上海市锦天城律师事务所
关于安徽富乐德科技发展股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的
法律意见书
地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9/11/12 层
电话：021-20511000 传真：021-20511999
邮编：200120
目 录
声明事项........................................................................................................................ 1
释 义............................................................................................................................ 4
正 文............................................................................................................................ 6
一、 本次发行上市的批准和授权 ......................................................................... 6
二、 发行人本次发行上市的主体资格 ................................................................. 7
三、 发行人本次发行上市的实质条件 ................................................................. 8
四、 发行人的设立 ............................................................................................... 12
五、 发行人的独立性 ........................................................................................... 12
六、 发起人、股东及实际控制人 ....................................................................... 14
七、 发行人的股本及演变 ................................................................................... 15
八、 发行人的业务 ............................................................................................... 15
九、 关联交易及同业竞争 ................................................................................... 16
十、 发行人的主要财产 ....................................................................................... 18
十一、 发行人的重大债权债务 ........................................................................... 20
十二、 发行人的重大资产变化及收购兼并 ....................................................... 21
十三、 发行人章程的制定与修改 ....................................................................... 21
十四、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 ................... 21
十五、 发行人董事、监事和高级管理人员及其变化 ....................................... 22
十六、 发行人的税务 ........................................................................................... 23
十七、 发行人的环境保护和产品质量、技术等标准 ....................................... 23
十八、 发行人募集资金的运用 ........................................................................... 24
十九、 发行人的业务发展目标 ........................................................................... 25
二十、 诉讼、仲裁或行政处罚 ........................................................................... 25
二十一、 原定向募集公司增资发行的有关问题 ............................................... 26
二十二、 发行人招股说明书法律风险的评价 ................................................... 26
二十三、 需要说明的其他事项 ........................................................................... 27
二十四、 结论意见 ............................................................................................... 27
上海市锦天城律师事务所 法律意见书
上海市锦天城律师事务所
关于安徽富乐德科技发展股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的
法律意见书
案号：07F20191175
致：安徽富乐德科技发展股份有限公司
上海市锦天城律师事务所（以下简称“本所”）接受安徽富乐德科技发展股份
有限公司（以下简称“发行人”或“公司”或“富乐德股份”）的委托，并根据发行人
与本所签订的《项目委托代理合同》及《<项目委托代理合同>之补充协议》，
作为发行人首次公开发行股票并在创业板上市项目（以下简称“本次发行上市”）
的特聘专项法律顾问。
本所根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人
民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）及《创业板首次公开发行股票注册
管理办法（试行）》（以下简称“《创业板首发管理办法》”）、《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》（以下简称“《创业板上市规则》”）等有关法律、法规、
规章及规范性文件的规定，就本次发行上市所涉有关事宜出具本法律意见书。
声明事项
一、本所及本所经办律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管
理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》《公开发行证券公司信
息披露的编报规则第 12 号—公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》等规
定及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，
遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见书所
认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
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二、本所及本所经办律师仅就与发行人本次发行上市有关法律问题发表意
见，而不对有关会计、审计、资产评估、内部控制等专业事项发表意见。在本法
律意见书和为本法律意见书出具的《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科
技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告》（以下
简称“《律师工作报告》”）中对有关财务报告、审计报告、资产评估报告和内部
控制报告中某些数据和结论的引述，并不意味着本所对这些数据和结论的真实性
及准确性做出任何明示或默示保证。
三、本法律意见书中，本所及本所经办律师认定某些事件是否合法有效是以
该等事件所发生时应当适用的法律、法规、规章及规范性文件为依据。本所律师
不具备对中国（为本法律意见书之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政
区和台湾地区）境外法律、法规及其他任何与之相关的事项进行判断和作出评价
的适当资格，对于本律师工作报告中涉及境外法律、法规的事项，本所依据有关
境外律师的意见出具法律意见。
四、本法律意见书的出具已经得到发行人如下保证：
（一）发行人已经提供了本所为出具本法律意见书所要求发行人提供的原始
书面材料、副本材料、复印材料、确认函或证明。
（二）发行人提供给本所的文件和材料是真实、准确、完整和有效的，并无
隐瞒、虚假和重大遗漏之处，文件材料为副本或复印件的，其与原件一致和相符。
五、对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立证据支持的事实，本所依
据有关政府部门、发行人或其他有关单位等出具的证明文件出具法律意见。
六、本所同意将本法律意见书和《律师工作报告》作为发行人本次发行上市
所必备的法律文件，随同其他材料一同上报，并愿意承担相应的法律责任。
七、本所同意发行人部分或全部在《安徽富乐德科技发展股份有限公司首次
公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称“《招股说明
书（申报稿）》”）中自行引用或按深圳证券交易所（以下简称“深交所”）审核
要求引用本法律意见书内容，但发行人作上述引用时，不得因引用而导致法律上
的歧义或曲解。
八、本法律意见书仅供发行人为本次发行上市之目的使用，非经本所书面同
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意，不得用作任何其他目的。
基于上述，本所及本所经办律师根据有关法律、法规、规章和中国证券监督
管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有关规定，按照律师行业公认的业务标
准、道德规范和勤勉尽责精神，出具法律意见如下。
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释 义
本法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有下述含义：
发行人/公司/富乐德
指 安徽富乐德科技发展股份有限公司
股份
富乐德有限 指 安徽富乐德科技发展有限公司
上海申和 指 上海申和热磁电子有限公司
上海芯为 指 上海芯为咨询管理有限责任公司
上海祖贞 指 上海祖贞企业管理中心（有限合伙）
耀安伯翰 指 安徽耀安伯翰高新科技股权投资基金合伙企业（有限合伙）
上海泽祖 指 上海泽祖企业管理中心（有限合伙）
铜陵固信 指 铜陵固信半导体科技股权投资基金合伙企业（有限合伙）
万业企业 指 上海万业企业股份有限公司
申望商贸 指 铜陵申望商贸合伙企业（有限合伙）
东证睿元 指 宜兴东证睿元股权投资合伙企业（有限合伙）
东证睿乔 指 诸暨东证睿乔投资合伙企业（有限合伙）
自贸区三期基金 指 上海自贸试验区三期股权投资基金合伙企业（有限合伙）
上海芯酷 指 上海芯酷企业管理咨询有限公司
上海璟芯 上海璟芯企业管理中心（有限合伙）
富乐德天津 指 富乐德科技发展（天津）有限公司
富乐德上海 指 上海富乐德智能科技发展有限公司
富乐德大连 指 富乐德科技发展（大连）有限公司
富乐德四川 指 四川富乐德科技发展有限公司
富乐德广州 指 广州富乐德科技发展有限公司
日本磁控 指 日本磁性技术控股股份有限公司/Ferrotec Holdings Corporation
《发起人协议》 指 《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司（筹）之发起人协议》
发行人章程、章程修 报告期内，发行人制定和修改并有效实施的公司章程、章程修
指
正案 正案
《公司章程（草案）》 指 《安徽富乐德科技发展股份有限公司章程（草案）》，将于本
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次发行上市后生效
光大证券/保荐机构 指 光大证券股份有限公司
《招股说明书（申报 《安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在
指
稿）》 创业板上市招股说明书（申报稿）》
天健/审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
《审计报告》 指 天健审〔2021〕7928 号《审计报告》
《内部控制鉴证报 天健审〔2021〕7929 号《关于安徽富乐德科技发展股份有限公
指
告》 司内部控制的鉴证报告》
本所/锦天城 指 上海市锦天城律师事务所
本所律师 指 参与发行人本次发行上市工作的本所经办律师
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
本法律意见书 指
限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意见书》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《律师工作报告》 指
限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告》
《日本法的法律意 曾我法律事务所于 2021 年 6 月 18 日出具的《关于日本法的法
指
见书》 律意见书》
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
中华人民共和国境内区域，为表述起见，就本法律意见书而言，
中国 指
不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
创业板 指 深圳证券交易所创业板
中基协 指 中国证券投资基金业协会
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《创业板首发管理
指 《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
办法》
《创业板上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《审核问答》 指 《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核问答》
元/万元 指 人民币元/万元，上下文另有说明的除外
本律师工作报告中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成
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正 文
一、 本次发行上市的批准和授权
（一）2021 年 5 月 10 日发行人召开的第一届董事会第六次会议、2021 年 6
月 4 日发行人召开的 2020 年年度股东大会审议通过了《关于公司申请首次公开
发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的议案》《关于公司首次公开发行股票
募集资金投资项目及可行性的议案》《关于公司首次公开发行股票前滚存利润分
配方案的议案》《关于公司上市后三年内稳定公司股价预案的议案》《关于公司
首次公开发行股票并上市后未来三年分红回报规划的议案》《关于公司首次公开
发行股票摊薄即期回报及填补措施的议案》《关于公司报告期内关联交易情况的
议案》《关于制订<安徽富乐德科技发展股份有限公司章程（草案）>（上市后
适用）的议案》《关于制定公司部分治理制度的上市后适用版本的议案》《关于
提请股东大会授权公司董事会全权办理公司申请首次公开发行股票并在深圳证
券交易所创业板上市有关事宜的议案》等与本次发行上市有关的议案。
经本所律师查验，发行人上述股东大会的召集、召开方式，出席股东资格，
表决方式及决议内容，符合《证券法》《公司法》《创业板首发管理办法》等有
关法律、法规、规范性文件以及发行人章程的规定；上述股东大会授权董事会办
理有关本次发行上市事宜，授权范围及程序合法、有效。
（二）根据《日本法的法律意见书》，本次发行上市所涉其他批准和授权程
序的履行情况如下：
1、根据日本法和 JASDAQ 的上市规则，发行人作为日本磁控（东京证券交
易所 JASDAQ 上市公司，证券代码为 68900）的海外子公司，日本磁控无需为本
次发行上市获得政府和证券交易所的任何批准、许可、同意、登记、备案等。
2、发行人本次发行上市需经日本磁控董事会审议批准，并履行信息披露程
序。2021 年 5 月 21 日，日本磁控召开董事会，审议通过与本次发行上市相关议
案。日本磁控已依据东京证券交易所《有价证券上市规程》，就上述审议及批准
事项适时进行披露。
3、除上述批准事项外，发行人本次发行上市所涉东京证券交易所 JASDAQ
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上市企业的海外子公司拆分上市事宜，不存在需获得日本政府和东京证券交易所
批准的其他事项，不存在需日本磁控批准和授权的其他事项。
4、根据《公司法》《证券法》及《创业板首发管理办法》等有关法律、法
规和规范性文件的规定，发行人本次发行上市尚待深交所审核同意并报经中国证
监会履行注册程序。
综上所述，本所律师认为，发行人就本次发行上市已获得发行人董事会及
股东大会的必要批准与授权；发行人股东大会授权董事会办理本次发行上市有
关事宜的授权范围、程序合法有效；本次发行上市已获得日本磁控的批准及授
权，日本磁控已就本次发行上市进行了信息披露，不存在需获得日本政府和东
京证券交易所批准的其他事项，不存在需日本磁控批准和授权的其他事项；发
行人本次发行上市的申请尚需取得深交所审核同意，并报经中国证监会履行发
行注册程序。
二、 发行人本次发行上市的主体资格
（一）发行人的基本情况
企业名称 安徽富乐德科技发展股份有限公司
统一社会信用代码 91340764MA2REF4759
住 所 安徽省铜陵金桥经济开发区
法定代表人 贺贤汉
注册资本 25,379.00 万元
实收资本 25,379.00 万元
公司类型 其他股份有限公司（非上市）
电子技术研究服务；材料科学研究服务；新材料技术开发、推广服务；
电子工业专用设备制造、销售，电子器件制造、销售，通用设备、通
用零部件制造、销售，金属制品修理，通用设备修理，专用设备修理，
经营范围
机械设备专业清洗服务，货物及技术进出口业务，普通货物道路运输，
企业管理咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）
成立日期 2017 年 12 月 26 日
营业期限 永久存续
登记机关 铜陵市市场监督管理局
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（二）发行人为依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司
发行人系依法由富乐德有限整体变更设立的股份有限公司。自富乐德有限
2017 年 12 月 26 日设立至今，持续经营时间已经超过 3 年。
根据发行人的说明、有关主管部门出具的证明文件并经本所律师核查，发行
人在最近 3 年的生产经营活动中不存在重大违法行为，亦不存在法律、法规、规
范性文件或发行人章程规定的发行人应终止的情形；根据相关审计报告、纳税资
料等文件，发行人自成立以来持续经营，发行人持续经营时间自成立之日起已超
过 3 年。
（三）发行人具备健全且运行良好的组织机构
经本所律师查验，发行人具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员
能够依法履行职责。
综上所述，本所律师认为，发行人为依法设立有效存续且持续经营时间 3
年以上的股份有限公司，具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员能
够依法履行职责。发行人具备《证券法》《公司法》《创业板首发管理办法》
中有关发行人本次发行上市的主体资格。
三、 发行人本次发行上市的实质条件
经逐条对照《公司法》《证券法》《创业板首发管理办法》《创业板上市规
则》等法律、法规和规范性文件的规定，本所律师认为，发行人本次发行上市符
合下列条件：
（一） 发行人本次发行上市符合《公司法》规定的相关条件
1、发行人本次拟向社会公众公开发行的股票为同一类别的股份，均为每股
面值壹元的境内上市人民币普通股股票，每股具有同等的权利，每股的发行条件
和价格相同，且发行价格不低于票面金额，符合《公司法》第一百二十六条及第
一百二十七条的规定。
2、发行人已就拟向社会公众公开发行股票的种类、数额、价格、发行对象
等作出决议，符合《公司法》第一百三十三条的规定。
（二） 发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件
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1、发行人已就本次发行上市事项，与光大证券签署了《保荐协议》，符合
《证券法》第十条第一款的规定。
2、根据发行人设立以来的历次股东大会、董事会及监事会会议文件及有关
公司治理制度，发行人已按照《公司法》等法律法规的要求设立了股东大会、董
事会、监事会等组织机构，发行人具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和
人员能够依法履行职责，符合《证券法》第十二条第一款第（一）项的规定。
3、根据《审计报告》，发行人最近三年经营状况良好，具有持续经营能力，
符合《证券法》第十二条第一款第（二）项的规定。
4、根据《审计报告》，发行人有关会计报表的编制符合《企业会计准则》
和《企业会计制度》的有关规定，发行人最近三年的财务会计报告由天健出具了
无保留意见的审计报告，符合《证券法》第十二条第一款第（三）项的规定。
5、经本所律师查验，发行人不存在实际控制人；经本所律师登陆 12309 中
国检察网进行查询并经发行人及其控股股东书面确认，发行人及其控股股东上海
申和最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经
济秩序的刑事犯罪情形，符合《证券法》第十二条第一款第（四）项的规定。
（三） 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》规定的相关条件
根据发行人的说明并经本所律师核查，发行人本次发行上市符合《创业板首
发管理办法》规定的如下实质条件：
1、符合《创业板首发管理办法》第十条的规定
经本所律师核查，发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司，
具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《创
业板首发管理办法》第十条的规定。
2、符合《创业板首发管理办法》第十一条的规定。
（1）根据天健出具的标准无保留意见的《审计报告》和《内部控制鉴证报
告》及发行人的说明，并经本所律师访谈发行人及其财务负责人，发行人的会计
基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的
规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，
符合《创业板首发管理办法》第十一条第一款的规定。
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（2）根据天健出具的《内部控制鉴证报告》及其提供的相关管理制度，截
至 2020 年 12 月 31 日，发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保
证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，并由天健出具了无保留结论的
《内部控制鉴证报告》，符合《创业板首发管理办法》第十一条第二款的规定。
3、符合《创业板首发管理办法》第十二条的规定。
（1）经本所律师核查，发行人的资产完整，业务及人员、财务、机构独立，
与控股股东、控股股东之股东及其控制的其他企业间不存在对发行人构成重大不
利影响的同业竞争，不存在严重影响独立性或者显失公平的关联交易，符合《创
业板首发管理办法》第十二条第（一）项的规定。
（2）经本所律师核查，发行人最近两年主要从事泛半导体（半导体、显示
面板等）领域设备精密洗净服务，聚焦于半导体和显示面板两大领域，专注于为
半导体及显示面板生产厂商提供一站式设备精密洗净服务，为客户生产设备污染
控制提供一体化的洗净再生解决方案。发行人主营业务、控制权和管理团队稳定，
最近二年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大不利变化；发行人的
控股股东上海申和系日本磁控的全资子公司。报告期内，日本磁控不存在实际控
制人。发行人控股股东和受控股股东、控股股东之股东支配的股东所持发行人的
股份权属清晰，最近二年无实际控制人状态没有发生变更，不存在导致控制权可
能变更的重大权属纠纷，符合《创业板首发管理办法》第十二条第（二）项的规
定。
（3）经本所律师核查，发行人的主要生产经营设备包括机器设备、办公设
备等，上述主要生产经营设备放于相应的生产经营场所内，发行人及其子公司所
拥有的不动产、知识产权、主要设备等资产权属清晰，不存在重大权属纠纷或争
议；经本所律师对发行人的不动产权证、商标注册证、专利证、软件著作权证等
相关权属证书的查验，发行人的主要资产、核心技术、商标等不存在重大权属纠
纷；经本所律师查验，发行人不存在重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或
有事项，不存在经营环境已经或者将要发生重大变化等对持续经营有重大不利影
响的事项，符合《创业板首发管理办法》第十二条第（三）项的规定。
4、符合《创业板首发管理办法》第十三条的规定。
（1）根据《招股说明书（申报稿）》及发行人的说明，并经本所律师核查，
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发行人的生产经营活动符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策，符合《创
业板首发管理办法》第十三条第一款的规定。
（2）根据发行人提供的资料、相关政府部门出具的合规证明、发行人控股
股东的确认，并经本所律师核查，最近三年内，发行人及其控股股东不存在贪污、
贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在
欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生
产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为，符合《创业板首发管理办法》第
十三条第二款的规定。
（3）根据相关公安机关出具的无犯罪记录证明、发行人董事、监事和高级
管理人员的确认，并经本所律师核查，发行人的董事、监事和高级管理人员不存
在最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或
者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见等情形，符合《创
业板首发管理办法》第十三条第三款的规定。
（四） 发行人本次发行上市符合《创业板上市规则》规定的相关条件
1、发行人本次发行上市前股本总额为 25,379 万元，根据发行人本次发行方
案，发行人本次发行股票数量不超过 8,460 万股，最终发行数量以中国证监会等
有权监管机关的注册为准，发行后股本总额不低于人民币 3,000 万元，符合《创
业板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（二）项的规定。
2、根据本次发行方案，公司拟向社会公众发行不超过 8,460 万股普通股，
发行完成后公开发行股份数占发行后总股数的比例不低于 25%，符合《创业板上
市规则》第 2.1.1 条第一款第（三）项的规定。
3、根据《审计报告》，发行人 2019 年度、2020 年度净利润（以扣除非经
常性损益前后的孰低者为准）分别为 7,433,812.26 元和 72,033,321.12 元，2020
年营业收入为 482,677,396.14 元。发行人最近两年净利润均为正，且累计净利润
不低于 5,000 万元，符合《创业板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（四）项和第
2.1.2 条第（一）项的规定。
综上所述，本所律师认为，除尚需取得深交所对本次发行的审核同意及中
国证监会对本次发行的注册同意外，发行人符合《公司法》《证券法》《创业
板首发管理办法》《创业板上市规则》等法律、法规和规范性文件的规定，具
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备本次发行上市的实质条件。
四、 发行人的设立
（一）发行人设立的程序、资格、条件和方式
经本所律师核查，发行人采取发起设立的方式由有限责任公司整体变更为股
份有限公司，发行人设立的程序、资格、条件和方式，符合法律、法规和规范性
文件的规定，并得到有权部门的批准且已办理相关登记手续。
（二）《发起人协议》
经本所律师核查，发行人设立过程中签署的《发起人协议》，符合有关法律、
法规和规范性文件的规定，不会因此引致发行人设立行为存在潜在纠纷。
（三）发行人由有限责任公司整体变更为股份有限公司过程中的审计、评
估及验资
发行人由有限公司整体变更为股份有限公司过程中已经履行了有关审计、评
估及验资等必要程序，符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
（四）发行人创立大会的程序及所议事项
发行人设立时创立大会的程序及所议事项符合法律、法规和规范性文件的规
定。
五、 发行人的独立性
（一） 发行人的资产完整情况
根据相关资产评估报告、验资报告，并经本所律师查验发行人提供的不动产
权证书、商标注册证书、专利证书、计算机软件著作权证书等有关文件资料，发
行人设立及此后历次增资，股东的出资均已足额到位；发行人具备与生产经营有
关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地使用
权、房屋所有权、机器设备、注册商标、专利权，具有独立的生产经营系统，其
资产具有完整性。
（二） 发行人的业务独立情况
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上海市锦天城律师事务所 法律意见书
根据发行人持有的铜陵市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为
91340764MA2REF4759 的《营业执照》，发行人经营范围为“电子技术研究服务，
材料科学研究服务，新材料技术开发、推广服务，电子工业专用设备制造、销售，
电子器件制造、销售，通用设备、通用零部件制造、销售，金属制品修理，通用
设备修理，专用设备修理，机械设备专业清洗服务，货物及技术进出口业务，普
通货物道路运输，企业管理咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）”。
根据《招股说明书（申报稿）》及发行人的说明，发行人的主营业务为泛半
导体领域设备洗净及衍生增值服务，具体包括半导体设备洗净、TFT 设备洗净、
OLED 设备洗净、陶瓷熔射再生、氧化再生服务、半导体设备维修等服务。经本
所律师核查，发行人拥有独立完整的生产、供应、销售系统，和独立的决策和执
行机构，能够独立签署与其业务经营有关的合同，独立开展经营活动。发行人的
业务独立于控股股东及其控制的其他企业、控股股东之股东及其控制的其他企
业，具有完整的业务体系；发行人具有直接面向市场独立经营的能力。发行人与
控股股东及其控制的其他企业、控股股东之股东及其控制的其他企业间不存在对
发行人构成重大不利影响的同业竞争，严重影响独立性或者显失公平的关联交
易，以及发行人的业务依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之情形。
（三） 发行人的人员独立情况
根据发行人与其高级管理人员签订的劳动合同、高级管理人员填写的调查表
及发行人的说明等，并经本所律师查验，发行人的总经理、常务副总经理、副总
经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在发行人的控股股东及其控
制的其他企业、控股股东之股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的
其他职务，且均未在发行人的控股股东及其控制的其他企业、控股股东之股东及
其控制的其他企业领薪；发行人的财务人员也未在发行人的控股股东及其控制的
其他企业、控股股东之股东及其控制的其他企业中兼职。
（四） 发行人的机构独立情况
根据发行人提供的组织结构图及说明，并经本所律师实地调查，发行人已建
立内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东及其控制的其他企业、
控股股东之股东及其控制的其他企业未有机构混同的情形。
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（五） 发行人的财务独立情况
经发行人说明、本所律师访谈发行人财务负责人并经本所律师查验，发行人
已设立独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，并已建立了独立的财务核
算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度；发行人独立设立银
行账户并独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户的情
况；发行人的财务独立于控股股东、控股股东之股东及其控制的其他企业。
综上所述，本所律师认为，发行人资产完整，在业务及人员、财务、机构
具有独立性，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，符合发行
监管对公司独立性的有关要求。
六、 发起人、股东及实际控制人
（一）发行人的发起人
1、发行人设立时共有 4 名发起人股东，共持有发行人股份 21,000 万股，占
发行人总股本的 100%。发行人的发起人股东分别为上海申和、上海祖贞、上海
泽祖、铜陵固信，均为依法有效存续的有限责任公司或有限合伙企业，均具有法
律法规规定担任发行人的发起人的资格，发行人的发起人人数、住所、出资比例
符合法律法规定。
2、发起人股东在发行人设立前所持有的富乐德有限股权权属清晰，其以净
资产折股方式认缴发行人的股本符合《公司法》的规定，不存在法律障碍。
3、发行人是由有限责任公司整体变更为股份有限公司，富乐德有限的债权
债务依法由发行人承继，不存在法律障碍和风险。
（二）发行人的现有股东
1、 截至本法律意见书出具之日，发行人共有 11 名股东，包括 4 名发起人
股东，7 名非发起人股东。其中，4 名发起人股东具有法律、法规和规范性文件
规定的担任股份有限公司发起人及股东的主体资格，7 名非发起人股东具有法
律、法规和规范性文件规定的担任股份有限公司股东的主体资格。
2、 截至本法律意见书出具之日，发行人现有股东均为依法有效存续的有限
责任公司、股份有限公司或有限合伙企业，不存在根据法律、法规或者其章程、
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合伙协议需要终止或解散的情形。
3、 发行人股东耀安伯翰、铜陵固信、东证睿元、东证睿乔、自贸区三期基
金系私募投资基金，已办理备案手续；上海申和、上海泽祖、上海祖贞、申望商
贸、万业企业及上海芯酷不属于《私募投资基金监督管理暂行办法》界定的私募
投资基金管理人或私募投资基金，不需要履行备案登记手续。
4、 发行人现有股东中，上海申和全资持有的上海芯为系上海祖贞、上海泽
祖的普通合伙人及执行事务合伙人；东证睿元、东证睿乔的执行事务合伙人均为
上海东方证券资本投资有限公司。除上述外，发行人现有股东之间不存在其他关
联关系。
（三）发行人的控股股东和实际控制人
经本所律师查验，发行人的控股股东为上海申和；报告期内，发行人没有
实际控制人，该情况最近两年内没有发生变化。
七、 发行人的股本及演变
（一）发行人及其前身的股本及演变
1、发行人前身富乐德有限设立时的股本设置及股本结构合法有效，符合《公
司法》等法律、法规及富乐德有限当时合法有效的公司章程的规定。
2、富乐德有限及发行人历次股权结构的变动均已依法履行公司内部决策程
序，并办理了相关工商变更登记，合法、有效。
3、发行人的股权清晰，各股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。发
行人历次股权变动是交易相关主体的真实意思表示，不存在争议或潜在纠纷。
（二）股东所持发行人股份的质押、冻结情况
根据发行人提供的工商登记资料、发行人及现有股东分别出具的声明并经本
所律师查询国家企业信用信息公示系统等公开信息，截至本法律意见书出具之
日，各股东所持发行人的股份不存在冻结、质押等权利限制，不存在争议或潜在
纠纷。
八、 发行人的业务
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（一）发行人的经营范围和经营方式
经本所律师核查，发行人及其子公司的经营范围已经市场监督管理局部门核
准，并已取得其所从事的相关经营所要求的资质，发行人及其子公司的经营范围、
实际从事的业务和经营方式符合国家法律、法规和规范性文件的规定和要求。
（二）发行人业务的变更情况
根据《审计报告》、报告期内发行人签订和履行的业务合同及发行人的确认，
并经本所律师核查，发行人主营业务为泛半导体领域设备洗净及衍生增值服务。
发行人主营业务最近两年内未发生过重大变化。
（三）发行人在中国大陆之外从事经营的情况
根据发行人说明、《审计报告》，截至本律师工作报告出具之日，发行人未
在中国大陆以外区域设立分支机构及子公司开展经营活动。
（四）发行人的主营业务突出
根据《审计报告》，报告期内发行人的营业收入以主营业务收入为主。发行
人的主营业务稳定，最近两年主营业务突出。
（五）发行人的持续经营能力
经本所律师核查，截至本法律意见书出具之日，发行人依法有效存续，依照
法律法规的规定在其经营范围内开展经营，生产经营正常，具备生产经营所需的
资质证书，能够支付到期债务，不存在影响其持续经营的法律障碍。
九、 关联交易及同业竞争
（一）发行人的关联方
经本所律师核查，截至本法律意见书出具之日，发行人的主要关联方包括：
1、直接或间接控制发行人的法人或其他组织，包括上海申和、日本磁控；
2、发行人不存在直接或间接持有发行人 5%以上股份的自然人股东；
3、发行人董事、监事及高级管理人员（包括过去十二个月离职的董事、高
级管理人员）及其关系密切的家庭成员；
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4、持有发行人 5%以上股份的法人或一致行动人：上海申和、上海泽祖、
上海祖贞、日本磁控；
5、直接或间接控制发行人的法人或其他组织的董事、监事、高级管理人员
或其他主要负责人；
6、上述 1 至 5 项所列关联法人或关联自然人直接或者间接控制的，或者由
前述关联自然人（独立董事除外）担任董事、高级管理人员的，除发行人及其控
股子公司以外的法人或其他组织；
7、根据实质重于形式原则认定的其他与发行人有特殊关系，可能导致发行
人利益对其倾斜的自然人、法人或其他组织；
8、报告期内曾经的关联方。
具体详见《律师工作报告》正文“九、关联交易及同业竞争”之“（一）发行
人的关联方”。
（二）关联交易
报告期内，发行人与关联方之间发生的关联交易详见《律师工作报告》正文
“九、关联交易及同业竞争”之“（二）关联交易”。经本所律师核查，报告期内，
发行人与控股股东、控股股东之股东及其控制的其他企业之间不存在严重影响独
立性或显失公平的关联交易。
（三）关联交易承诺
为有效规范与减少关联交易，发行人控股股东上海申和、发行人控股股东之
股东日本磁控共同出具书面承诺，上述承诺内容合法、有效，且对承诺人有约束
力。
（四）发行人的关联交易公允决策程序
经本所律师核查，发行人已在发行人章程、《公司章程（草案）》《股东大
会议事规则》《董事会议事规则》及《关联交易决策制度》中规定了股东大会、
董事会在审议有关关联交易事项时关联股东、关联董事回避表决制度及其他公允
决策程序，且有关议事规则及决策制度已经发行人股东大会审议通过。
（五）同业竞争
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经本所律师核查，发行人主营业务是泛半导体领域设备洗净及衍生增值服
务，具体包括半导体设备洗净、TFT 设备洗净、OLED 设备洗净、陶瓷熔射再生、
氧化再生服务、半导体设备维修等服务。截至本法律意见书出具之日，发行人控
股股东及其股东日本磁控控制的其他企业均不存在从事与发行人业务相同或相
似的业务，不存在对发行人构成重大影响的同业竞争。
为有效防止及避免同业竞争，发行人控股股东上海申和、发行人控股股东之
股东日本磁控共同出具书面承诺，上述承诺内容合法、有效，且对承诺人有约束
力。
十、 发行人的主要财产
（一）发行人的子公司
截至本法律意见书出具之日，发行人合法拥有 5 家全资子公司，即富乐德天
津、富乐德上海、富乐德大连、富乐德四川和富乐德广州。经本所律师核查，发
行人合法持有上述子公司 100%股权，不存在权属争议或潜在纠纷。
（二）土地使用权和房产
截至本法律意见书出具之日，发行人及其子公司所拥有的土地使用权及房产
详见《律师工作报告》“附表二：土地使用权和房产”部分。经本所律师核查，除
发行人门卫室因扩建改造，尚未取得不动产权证书外，发行人及其子公司已取得
其他土地使用权或房产不动产权证书，合法拥有土地使用权及房产，不存在权属
争议或潜在纠纷。
（三）在建工程
截至本法律意见书出具之日，发行人现有 3 项在建工程。经本所律师核查，
该在建工程系陶瓷溶射及研发中心项目、陶瓷热喷涂产品维修项目、富乐德华南
区域 TFT 设备/半导体设备精密再生修复项目。陶瓷溶射及研发中心项目综合楼、
厂房、仓储、配电及空压机房、门卫等已经竣工，正在申请办理竣工验收合格证。
富乐德四川正在办理建设工程施工许可证，富乐德广州正在办理建设工程规划许
可证及建设工程施工许可证。
（四）租赁房产
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截至本法律意见书出具之日，发行人及其子公司租赁房产情况详见《律师工
作报告》“附表三：租赁房产”。经本所律师核查：
1、发行人及其子公司已就其租赁房产事宜签订相关租赁协议，该等租赁协
议合法、有效，对租赁双方具有法律约束力。
2、发行人及其子公司的租赁厂房已取得房屋权属证明文件，且办理了房屋
租赁合同备案手续。发行人及其子公司的租赁员工宿舍存在未全部取得房屋权属
证明文件的情况，且未办理房屋租赁合同备案手续。但该等情形不会影响发行人
及其子公司继续使用员工宿舍，租赁协议未办理备案手续的情形也不会影响租赁
协议的法律效力。如发行人及其子公司不能继续使用员工宿舍的，发行人及其子
公司能够较容易找到替代性物业，因此发行人及其子公司租赁该等房屋作为员工
宿舍使用不会因此而受到重大影响。
3、发行人子公司富乐德上海现租赁发行人控股股东上海申和位于上海的自
有厂区的部分房产用于办公、生产。鉴于上海申和在上述厂区内尚有其他非洗净
生产型业务，且未计划以厂区内房产作价出资，因此上海申和未将租赁房产投入
发行人。上海申和已就长期向富乐德上海租赁房产事宜作出承诺，富乐德上海租
赁上海申和房产不会对公司资产完整性和独立性造成重大不利影响。
4、截至目前，发行人及其子公司均可合法使用租赁房产，不存在争议或潜
在纠纷。
（五）知识产权
截至本法律意见书出具之日，发行人已取得 2 项注册商标；发行人及其子公
司合法拥有 107 项专利，其中，发明专利 9 项，实用新型专利 98 项，具体详见
《律师工作报告》“附表四：知识产权”；发行人的子公司富乐德四川合法拥有 3
项计算机软件著作权。经本所律师核查，发行人及其子公司通过申请或受让方式，
合法拥有上述知识产权，不存在质押、冻结等权利受到限制的情形，不存在权属
纠纷或潜在权属纠纷。发行人子公司合法取得的专利使用权，尚在授权期间内，
不存在纠纷或潜在纠纷。
（六）域名
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截至本法律意见书出具之日，发行人拥有 1 项域名。经本所律师核查，该域
名尚在有效期内，发行人合法使用不存在纠纷或潜在纠纷。
（七）发行人拥有的主要生产经营设备
截至本法律意见书出具之日，发行人的主要生产经营设备为清洗设备、熔射
机系、分析仪器等。经本所律师核查，发行人合法拥有前述生产经营设备，不存
在纠纷或潜在纠纷。
综上，本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，发行人的上述财产均
通过合法途径取得，不存在产权纠纷或潜在纠纷，且不存在设定抵押或其他权
利受到限制的情形。
十一、 发行人的重大债权债务
（一）重大合同
经本所律师核查，发行人正在履行的销售合同、采购合同、专利技术许可协
议及其他重大合同均合法有效。截至本法律意见书出具之日，上述重大合同不存
在纠纷或争议，合同的履行不存在对发行人生产经营及本次发行上市产生重大影
响的潜在风险。
（二）侵权之债
经本所律师核查，截至本法律意见书出具之日，发行人不存在因环境保护、
知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的重大侵权之债。
（三）发行人与关联方的重大债权债务关系及相互提供担保情况
根据《审计报告》并经本所律师核查，报告期内，除《律师工作报告》正文
“九、 关联交易及同业竞争”之“（二）关联交易”已披露的关联交易事项外，发
行人与关联方之间不存在其他重大债权债务或相互担保的情况。
（四）发行人金额较大的其他应收款和其他应付款
根据《审计报告》并经本所律师核查，发行人报告期末金额较大的其他应收
款、其他应付款均系由正常生产经营而发生，主要为押金保证金、备用金、往来
款等，合法有效。
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十二、 发行人的重大资产变化及收购兼并
（一）发行人报告期内增资、收购或出售资产行为
报告期内，发行人（包括其前身富乐德有限）存在增资，收购关联股权、关
联方知识产权、关联固定资产等重大资产变化及收购兼并行为。经本所律师核查，
发行人上述资产变化及收购兼并行为符合法律、法规的规定，并已履行了必要的
法律手续，合法有效。
（二）发行人拟进行的重大资产变化及收购兼并
根据发行人的确认并经本所律师核查，除本次发行上市外，发行人未有其他
拟进行合并、分立、减少注册资本以及其他增资扩股或拟进行中国证监会相关规
范性文件所界定之重大购买、出售资产或其他方式进行资产交易的行为。
十三、 发行人章程的制定与修改
（一）报告期内发行人章程的制定及修改情况
经本所律师核查，报告期内，发行人章程、章程修正案的制定与修改均已履
行法定程序，内容符合有关法律、法规及规范性文件的规定，公司均已履行相关
工商变更登记或备案程序。
（二）《公司章程（草案）》的制定
经本所律师核查，发行人就本次发行上市、依据《公司法》《证券法》《上
市公司章程指引》及《创业板上市规则》拟订了《公司章程（草案）》。《公司
章程（草案）》已经发行人 2020 年年度股东大会审议通过，并将于本次发行上
市后生效。
十四、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
（一）发行人的组织机构
根据发行人章程、有关内部决议、劳动合同等，并经本所律师核查，发行人
具有健全的组织机构。
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（二）发行人的三会议事规则
经本所律师核查，发行人的股东大会、董事会、监事会均具有健全的议事规
则。发行人现行有效的《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事
规则》符合有关法律法规的规定。
（三）发行人的会议召开及股东大会授权
经本所律师核查，自发行人整体变更为股份公司时起至今召开了 5 次股东大
会、6 次董事会、4 次监事会会议。发行人历次股东大会、董事会、监事会的召
集、召开程序，会议表决，决议内容及签署合法、合规、真实、有效。发行人股
东大会对公司董事会的历次授权或重大决策行为符合《公司法》等法律法规和发
行人章程的规定，合法、有效。
十五、 发行人董事、监事和高级管理人员及其变化
（一）发行人董事、监事和高级管理人员的任职
经本所律师核查，发行人现有董事 5 名（其中独立董事 2 名）、监事 3 名（其
中职工代表监事 1 名）、总经理 1 名、常务副总经理 1 名，副总经理 1 名、财务
负责人 1 名、董事会秘书 1 名，发行人的董事、监事每届任期为 3 年。截至本法
律意见书出具之日，发行人的董事、监事、高级管理人员的任职均经法定程序产
生，前述人员的任职资格符合有关法律、法规、规范性文件及发行人章程的规定。
（二）发行人最近 2 年内董事、高级管理人员的变化
经本所律师核查，最近 2 年内，发行人的董事、高级管理人员存在任职变动
情况。该等变化是发行人为了进一步完善公司治理，不构成重大不利变化。有关
任职变动均已履行了必要的法律程序，符合法律、法规、规范性文件及发行人章
程的规定。
（三）发行人的独立董事
经本所律师核查，发行人已根据发行人章程规定聘任独立董事，并经 2020
年第三次临时股东大会审议通过了《独立董事工作制度》。发行人独立董事的设
立、任职资格及职权范围均符合法律、法规、规范性文件和发行人章程的规定。
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十六、 发行人的税务
（一）发行人及其子公司执行的税种、税率
根据《审计报告》、发行人及其子公司的确认，并经本所律师核查，发行人
及其子公司目前执行的主要税种、税率符合法律法规的规定。
（二）发行人享受的税收优惠
根据《审计报告》、发行人及其子公司的说明，并经本所律师核查，发行人
目前享受的税收优惠符合法律、法规的规定。
（三）发行人享受的财政补贴
根据《审计报告》并经本所律师核查，报告期内，发行人及其子公司享受的
财政补贴具有相应的政策依据，合法有效。
（四）发行人的税务合规情况
根据发行人及其子公司所在地税务主管部门出具的证明，并经本所律师核
查，发行人及其子公司在报告期内不存在因违反税收法律法规规范等而受到重大
行政处罚的情形。
十七、 发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
（一）发行人的环境保护
1、经本所律师核查，发行人所处行业不属于重污染行业。
2、截至报告期末，发行人及其子公司的建设项目均已根据环境保护相关法
律法规的规定由有资质的环评机构出具了环境影响评价报告、取得了主管部门的
环境影响批复文件；已经竣工验收的建设项目均已按照相关法律法规的规定取得
了主管部门的环境影响竣工验收批复，或已组织自主验收。
3、发行人及其子公司均已按照相关法律法规的规定取得了《排污许可证》。
4、报告期内，发行人及其子公司未发生过环境污染事件，不存在因违反有
关环境保护相关法律、法规和规范性文件而受到环境保护主管部门重大行政处罚
的情形。
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（二）发行人的产品质量、技术标准
经本所律师查验，发行人的产品生产符合有关产品质量和技术监督标准的要
求。根据发行人及其子公司所在地市场监督管理部门出具的证明并经本所律师核
查，发行人及其子公司报告期内无因违反产品质量、标准、计量等质量技术监督
方面法律法规而被查处的情形。
（三）劳动关系及劳动保障
报告期内，发行人虽存在欠缴社会保险费、住房公积金的情形，但鉴于发行
人及各子公司已完成补缴并已获得管理部门出具的合规证明，且发行人主要股东
书面承诺全额承担因为欠缴社会保险或住房公积金而被相关部门要求补缴，或因
未足额缴纳需承担任何罚款或损失，本所律师认为，发行人欠缴社会保险费、住
房公积金的情形不构成重大违法行为，对本次发行上市不构成实质性障碍。
十八、 发行人募集资金的运用
（一）本次募集资金项目
经本所律师核查，发行人本次募集资金拟投资项目均已按照有关法律法规的
规定获得必要的批准、备案。
（二）发行人本次募集资金用途合法合规性
发行人本次募集资金拟投资项目与发行人现有的主营业务、生产经营规模、
财务状况、技术条件、管理能力、发展目标等相匹配，不会改变公司的生产经营
模式；本次募集资金投资项目不涉及与他人进行合作的情形，亦不会导致同业竞
争，并已经有权政府部门核准和发行人内部批准，符合相关法律、法规和规范性
文件的规定。发行人已建立募集资金管理制度，募集资金将存放于董事会指定的
专项账户。本次发行上市募集资金到位前，发行人可根据项目实际进度以自筹资
金支付项目所需款项；在募集资金到位后，发行人将严格按照有关的制度使用募
集资金，募集资金可用于置换前期投入募集资金投资项目的自筹资金以及支付项
目剩余款项。如果本次公开发行股票实际募集资金低于募集资金项目投资额，不
足部分由发行人通过自筹资金解决；如果募集资金超过项目所需资金，超出部分
将依照中国证监会及深圳证券交易所的有关规定对超募资金进行使用。
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十九、 发行人的业务发展目标
根据发行人《招股说明书（申报稿）》并经发行人确认，本所律师认为，发
行人的业务发展战略、发展目标与其主营业务一致，发行人的业务发展目标符合
国家法律、法规和规范性文件的规定。
二十、 诉讼、仲裁或行政处罚
（一）发行人的重大诉讼、仲裁及行政处罚
1、重大诉讼、仲裁
根据发行人提供的资料及本所律师对发行人董监高及核心技术人员的访谈，
本所律师通过“中国裁判文书网”、“全国法院被执行人信息查询系统”、“国家企
业信用信息公示系统”、“信用中国”等网络公示信息进行的查询，并经本所律师
对发行人及其子公司所在地人民法院、仲裁机构的走访调查，富乐德天津存在 1
项尚未了结的诉讼（物件脱落、坠落损害责任纠纷）。截至法律意见书出具之日，
该案尚未开庭审理。根据富乐德天津的确认，该案不会对发行人持续经营构成实
质影响。除前述诉讼之外，截至本法律意见书出具之日，发行人及其子公司不存
在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁事项。
2、行政处罚
根据发行人提供的资料，并经本所律师核查，报告期内发行人及其子公司存
在因违法行为而受到行政处罚的情形。但根据发行人及其子公司所在地行政主管
部门出具的证明文件，该等行政处罚并不构成重大违法违规。除前述行政处罚之
外，截至本律师工作报告出具之日，发行人及其子公司不存在尚未了结或可预见
的其他重大行政处罚事项。
（二）发行人持股 5%以上股份的股东的重大诉讼、仲裁及行政处罚
1、重大诉讼、仲裁
根据发行人提供的资料，经本所律师通过“中国裁判文书网”、“全国法院被
执行人信息查询系统”、“国家企业信用信息公示系统”、“信用中国”等网络公示
信息进行的查询，并经本所律师对发行人持股 5%以上股份的股东所在地人民法
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院、仲裁机构的走访调查，截至本法律意见书出具之日，发行人控股股东上海申
和存在 4 项尚未了结的诉讼。
经上海申和确认，上述案件金额较小，不会对上海申和持续经营构成实质影
响。除前述诉讼之外，截至本法律意见书出具之日，上海申和不存在其他尚未了
结的重大诉讼、仲裁事项。
2、行政处罚
根据发行人提供的资料并经本所律师通过“国家企业信用信息公示系统”、
“信用中国”等网络公示信息进行的查询，发行人控股股东上海申和在报告期内存
在 10 项行政处罚。
但根据发行人控股股东所在地行政主管部门出具的证明文件，该等行政处罚
并不构成重大违法违规。除前述行政处罚之外，截至本法律意见书出具之日，上
海申和不存在其他尚未了结或可预见的重大行政处罚事项。
（三）发行人董事、监事、高级管理人员的重大诉讼、仲裁及行政处罚
根据发行人出具的书面说明及董事、监事、高级管理人员出具的确认文件，
并经本所律师通过中国“裁判文书网”、“全国法院被执行人信息查询系统”、“国
家企业信用信息公示系统”、“信用中国”等公示系统进行的查询，截至本法律意
见书出具之日，发行人的董事、监事、高级管理人员不存在尚未了结的或可预见
的重大诉讼、仲裁或行政处罚事项。
二十一、 原定向募集公司增资发行的有关问题
经本所律师核查，发行人系依据《公司法》的规定采取整体变更方式发起设
立的股份有限公司，不属于定向募集公司，故本次发行不属于原定向募集公司增
资发行。
二十二、 发行人招股说明书法律风险的评价
本所律师未参与发行人招股说明书的编制，但已审阅发行招股说明书，特别
对发行人引用法律意见书和律师工作报告相关内容已认真审阅，发行人发行招股
说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏引致的法律风险。
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二十三、 需要说明的其他事项
本所律师已根据深交所创业板《审核关注要点》进行核查。
二十四、 结论意见
综上所述，本所律师认为，发行人为依法设立并有效存续的股份有限公司，
发行人符合《证券法》《公司法》《管理办法》等有关法律、法规、规章及规
范性文件中有关公司首次公开发行股票并在创业板上市的条件；发行人《招股
说明书（申报搞）》中所引用的本法律意见书及《律师工作报告》的内容适当；
发行人本次申请公开发行股票并在创业板上市已经取得必要的批准和授权，尚
待深交所审核及中国证监会同意注册。
（本页以下无正文）
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上海市锦天城律师事务所 法律意见书
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上海市锦天城律师事务所
关于安徽富乐德科技发展股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的
补充法律意见书（二）
地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9/11/12 层
电话：021-20511000 传真：021-20511999
邮编：200120
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
目 录
释 义 ........................................................................................................................... 6
第一部分：对《第二轮问询函》所涉问题的回复 ................................................... 9
问题一 关于历史沿革 ............................................................................................. 9
问题二 关于核心技术 ........................................................................................... 32
问题三 关于资产 ................................................................................................... 61
问题四 关于业务模式 ........................................................................................... 68
第二部分：关于发行人发生的重大变化事项 ......................................................... 92
一、本次发行上市的批准和授权......................................................................... 92
二、发行人本次发行上市的主体资格................................................................. 92
三、发行人本次发行上市的实质条件................................................................. 92
四、发行人的设立 ................................................................................................. 96
五、发行人的独立性 ............................................................................................. 96
六、发起人、股东及实际控制人......................................................................... 96
七、发行人的股本及其演变................................................................................. 99
八、发行人的业务 ................................................................................................. 99
九、关联交易及同业竞争 ................................................................................... 102
十、发行人的主要财产 ....................................................................................... 118
十一、发行人的重大债权债务........................................................................... 123
十二、发行人的重大资产变化及收购兼并....................................................... 129
十三、发行人章程的制定与修改....................................................................... 129
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 .................. 129
十五、发行人董事、监事、高级管理人员及其变化 ...................................... 129
十六、发行人的税务 ........................................................................................... 130
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准 ...................................... 135
十八、发行人募集资金的运用........................................................................... 138
十九、发行人的业务发展规划........................................................................... 139
二十、诉讼、仲裁或行政处罚........................................................................... 139
二十一、原定向募集公司增资发行的有关问题 .............................................. 140
3-3-1-2
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
二十二、发行人招股说明书法律风险的评价 .................................................. 141
二十三、需要说明的其他事项........................................................................... 141
二十四、结论意见 ............................................................................................... 144
第三部分：历次审核问询函回复更新 ................................................................... 146
一、《审核问询函》之问题一、关于股东和实际控制人 .............................. 146
二、《审核问询函》之问题二、关于主营业务和经营模式 .......................... 152
三、《审核问询函》之问题三、关于行业地位与可比公司选取 .................. 160
四、《审核问询函》之问题四、关于核心技术 .............................................. 162
五、《审核问询函》之问题五、关于关联方与关联交易 .............................. 180
六、《审核问询函》之问题六、关于重大资产重组 ...................................... 212
七、《审核问询函》之问题七、关于员工....................................................... 214
八、《审核问询函》之问题八、关于子公司 .................................................. 224
九、《审核问询函》之问题九、关于环保和生产安全 .................................. 240
附表一：土地使用权和房产............................................................................... 247
附表二：租赁房产 ............................................................................................... 249
附表三：发行人及子公司的专利....................................................................... 255
3-3-1-3
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
上海市锦天城律师事务所
关于安徽富乐德科技发展股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的
补充法律意见书（二）
案号：07F20191175
致：安徽富乐德科技发展股份有限公司
上海市锦天城律师事务所（以下简称“本所”）接受安徽富乐德科技发展股份
有限公司（以下简称“发行人”或“公司”或“富乐德股份”）的委托，并根据发行人
与本所签订的《项目委托代理合同》及《<项目委托代理合同>之补充协议》，作
为发行人首次公开发行股票并在创业板上市项目（以下简称“本次发行上市”）的
特聘专项法律顾问，已于 2021 年 6 月 21 日出具《上海市锦天城律师事务所关于
安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意
见书》（以下简称“《法律意见书》”）及相应的《律师工作报告》，根据深圳证
券交易所（以下简称“深交所”）上市审核中心于 2021 年 7 月 16 日向发行人下发
的审核函〔2021〕010854 号《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发
行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（以下简称“《审核问询函》”），
已于 2021 年 8 月 30 日出具《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发
展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书（一）》（以
下简称“《补充法律意见书（一）》”），《法律意见书》《补充法律意见书（一）》
合称“原法律意见书”。
鉴于深交所上市审核中心于 2021 年 9 月 29 日下发了审核函〔2021〕011150
号《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申
请文件的第二轮审核问询函》（以下简称“《第二轮问询函》”），要求发行人及
相关中介机构予以落实回复。同时，天健受发行人委托对其财务报表补充审计至
2021 年 6 月 30 日，并出具天健审〔2021〕10238 号《审计报告》（以下简称“《审
计报告》”）、天健审〔2021〕10239 号《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司
内部控制的鉴证报告》（以下简称“《内部控制鉴证报告》”）等专项报告，发行
3-3-1-4
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
人的《安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股
说明书（申报稿）》等相关申报文件也发生了部分修改和变动，本所现根据《审
计报告》《内部控制鉴证报告》等专项报告以及发行人提供的有关事实材料，就
发行人发生的重大变化事项及《第二轮问询函》反馈的相关法律问题进行了补充
核查与验证，并对原法律意见书及《律师工作报告》中披露的事项进行更新。在
此基础上，本所律师出具《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股
份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书（二）》（以下
简称“本补充法律意见书”）。
本补充法律意见书是对本所已出具的原法律意见书及《律师工作报告》相关
内容的补充、说明和更正，并构成前述文件不可分割的一部分，对于原法律意见
书及《律师工作报告》已披露且不涉及更新的事项，本补充法律意见书不再重复
披露。本所及本所经办律师于原法律意见书及《律师工作报告》中发表法律意见
的前提以及声明事项适用于本补充法律意见书。
本补充法律意见书仅供发行人为本次发行上市之目的使用，不得用作其他目
的。
3-3-1-5
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
释 义
本补充法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有下述含
义：
发行人/公司/富乐德
指 安徽富乐德科技发展股份有限公司
股份/安徽富乐德
富乐德有限 指 安徽富乐德科技发展有限公司
上海申和投资有限公司（曾用名：上海申和热磁电子有限公
上海申和 指
司）
上海芯为 指 上海芯为咨询管理有限责任公司
上海祖贞 指 上海祖贞企业管理中心（有限合伙）
耀安伯翰 指 安徽耀安伯翰高新科技股权投资基金合伙企业（有限合伙）
上海泽祖 指 上海泽祖企业管理中心（有限合伙）
铜陵固信 指 铜陵固信半导体科技股权投资基金合伙企业（有限合伙）
万业企业 指 上海万业企业股份有限公司
申望商贸 指 铜陵申望商贸合伙企业（有限合伙）
东证睿元 指 宜兴东证睿元股权投资合伙企业（有限合伙）
东证睿乔 指 诸暨东证睿乔投资合伙企业（有限合伙）
自贸区三期基金 指 上海自贸试验区三期股权投资基金合伙企业（有限合伙）
上海芯酷 指 上海芯酷企业管理咨询有限公司
上海璟芯 指 上海璟芯企业管理中心（有限合伙）
天津富乐德 指 富乐德科技发展（天津）有限公司
上海富乐德 指 上海富乐德智能科技发展有限公司
大连富乐德 指 富乐德科技发展（大连）有限公司
四川富乐德 指 四川富乐德科技发展有限公司
广州富乐德 指 广州富乐德科技发展有限公司
日 本 磁 性 技 术 控 股 股 份 有 限 公 司 /Ferrotec Holdings
日本磁控 指
Corporation
发行人章程、章程修 报告期内，发行人制定和修改并有效实施的公司章程、章程
指
正案 修正案
《公司章程（草案）》 指 《安徽富乐德科技发展股份有限公司章程（草案）》，将于
3-3-1-6
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
本次发行上市后生效
光大证券/保荐机构 指 光大证券股份有限公司
《安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在
招股说明书 指
创业板上市招股说明书（申报稿）》
天健/审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
《审计报告》 指 天健审〔2021〕10238 号《审计报告》
《内部控制鉴证报 天健审〔2021〕10239 号《关于安徽富乐德科技发展股份有限
指
告》 公司内部控制的鉴证报告》
本所/锦天城 指 上海市锦天城律师事务所
本所律师 指 参与发行人本次发行上市工作的本所经办律师
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《法律意见书》 指
限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意见书》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《律师工作报告》 指
限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《补充法律意见书
指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（一）》
（一）》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
本补充法律意见书 指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（二）》
《日本法的法律意 曾我法律事务所于 2021 年 6 月 18 日出具的《关于日本法的
指
见书》 法律意见书》
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
审核函〔2021〕010854 号《关于安徽富乐德科技发展股份有
《审核问询函》 指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问
询函》
审核函〔2021〕011150 号《关于安徽富乐德科技发展股份有
《第二轮问询函》 指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮
审核问询函》
AMAT/应用材料 指 Applied Materials, Inc.
中华人民共和国境内区域，为表述起见，就本补充法律意见
中国 指 书而言，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地
区
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
3-3-1-7
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
创业板 指 深圳证券交易所创业板
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《创业板首发管理
指 《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
办法》
《创业板上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》
元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元，上下文另有说明的除外
本补充法律意见书中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
3-3-1-8
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
第一部分：对《第二轮问询函》所涉问题的回复
问题一 关于历史沿革
审核问询回复显示：
（1）发行人分别于 2019 年 12 月和 2020 年 7 月进行两次增资，增资价格
分别为 2 元/注册资本和 3.76 元/股。两次增资评估基准日接近，但评估价格差异
较大。
（2）发行人不存在单一上层最终股东依其对发行人直接或间接的股权投资
关系、协议安排或其他安排而能够实际控制发行人的情形，发行人不存在实际控
制人。
请发行人：
（1）补充说明上述两次增资的具体评估过程，包括估值的测算方法与测算
过程、评估假设的合理性、主要参数的选取及其确定依据，两次评估中业绩预测、
折现率等关键数据是否存在重大差异，如是则说明原因；两次评估聘用不同评估
机构的合理性，评估机构是否具有独立性；进一步说明两次评估价格存在较大差
异、第二次增资价格较第一次增资价格明显提升的合理性；
（2）补充说明日本磁控的董事提名、任免规则；日本磁控董事会是否能够
实际控制发行人；贺贤汉在日本磁控的任职经历，并结合贺贤汉在上海申和、日
本磁控的任职情况，说明贺贤汉等管理层是否实际控制发行人；
（3）补充说明上海申和的业务和经营情况，包括开展的主营业务、主要资
产、主要子公司及业务等；招股说明书中披露的上海申和的主要财务指标是否为
归属于母公司口径的数据。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
3-3-1-9
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
一、补充说明上述两次增资的具体评估过程，包括估值的测算方法与测算过
程、评估假设的合理性、主要参数的选取及其确定依据，两次评估中业绩预测、
折现率等关键数据是否存在重大差异，如是则说明原因；两次评估聘用不同评估
机构的合理性，评估机构是否具有独立性；进一步说明两次评估价格存在较大差
异、第二次增资价格较第一次增资价格明显提升的合理性
（一） 两次增资评估的对比情况
项目 2019 年 12 月增资 2020 年 7 月增资 备注
收益法，本次评估采用企业现金
由于安徽富乐德业务模式已逐步趋
流折现方法，估算企业的经营性
估值的 于稳定，在延续现有业务内容和范
资产的价值，加上评估基准日的
测算方 围情况下，未来收益能够合理预 一致
其他非经营性或溢余性资产的价
法 测，因此采用收益法评估结论作为
值，扣减付息债务价值后，得到
股东全部权益的评估值
企业股东全部权益价值
主要测算过程如下：1）选定预测
的主要参数；2）对历史财务数据
进行分析、调整；3）确定合并报 主要测算过程如下：1）选定预
表范围，对报表相关科目（主要包 测的主要参数；2）对历史财务
括营业收入、营业成本、税金及附 数据进行分析、调整；3）确定
加、销售费用、管理费用、研发费 合并报表范围，对报表相关科目
用、财务费用、资产减值损失、补 （主要包括营业收入、成本、营
贴收入、公允价值变动收益、投资 业税金及附加、销售费用、管理
估值的 收益、资产处置收益、其他收益、 费用、研发费用、财务费用、非
基本一致，无实质性
测算过 营业外收入、支出、所得税费用） 经常性损益项目、企业所得税）
差异
程 进行分析、预测；4）计算确定息 进行分析、预测；4）折旧及摊
前税后利润；5）折旧及摊销预 销预测；5）营运资金增加额估
测；6）营运资金增减额估算；7） 算；6）计算净现金流预测结
资本性支出的预测；8）现金流的 果；7）确定折现率；8）折现计
预测；9）确定折现率；10）企业 算经营性资产价值；9）计算非
自由现金流评估值；11）计算溢余 经营性资产负债价值；10）企业
资产价值、非经营性资产负债、付 全部权益价值
息债务价值；12）企业全部权益价
值
1、基本假设：1）以委托资产的产 1、一般假设：1）公开市场假
两次评估假设在表述
权主体变动为前提；2）公开市场 设；2）继续使用假设；3）企业
评估假 上有所差异，但无实
假设；3）按预定的经营目标持续 持续经营假设；4）外部环境假
设 质性差异，相关评估
经营为前提；4）各项资料真实、 设；5）经营单位管理层尽职履
假设具有合理性
完整、合法、可靠；5）宏观环境 责；6）不考虑将来可能抵押、
3-3-1-10
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
项目 2019 年 12 月增资 2020 年 7 月增资 备注
稳定；税收政策、利率、汇率无重 担保及特殊交易方式可能追加的
大变化；6）经营环境相对稳定； 价格；
2、具体假设：1）建立在公司提供 2、特殊假设：1）会计政策在重
的发展规划和盈利预测基础上； 大方面基本一致；2）未来经营
2）管理层勤勉尽责、管理层和主 期限财务结构、资本规模未发生
营业务相对稳定；3）公司遵守法 重大变化；3）未来收益预测基
律法规、资产合法取得；4）收 于现有管理方式和水平；
入、成本费用、改造等支出在年度 3、收益法假设：1）企业提供的
内均匀发生；5）无其他不可抗力 资料真实、有效；2）管理层尽
因素对公司造成重大不利影响； 职履责，不会出现重大违规事
6）会计政策无重大变化； 项，按照现有模式持续经营；
3、特殊假设：1）租用的房屋建筑 3）以前、现有的合同有效并得
物能顺利使用；2）税收优惠政策 到执行；4）未来预测是基于现
能够继续享有 有市场情况的合理预测，不考虑
不可预测的重大变化和波动；
5）收入和成本预测系以历史数
据为基础的专业判断；6）收益
以年度为准、收支均匀发生；
7）未来收益不考虑本次经济行
为后可能的协同效应；8）维持
目前税收优惠政策
1）首选确定评估模型，母子公
1）首选确定评估模型，采用企业
司处于同一产业链，因此确定采
自由现金流折现模型确定企业自由
主要参 用合并口径企业自由现金流折现
现金流价值；2）假设公司的存续
数的选 方法；2）2017 年已投产，综合 表述上有所差异，但
期间为永续期，收益期为无限期，
取及确 考虑预测期选取为 2020 年-2024 无实质性差异
采用分段法进行预测；3）综合考
定依据 年；3）未发现企业经营方面存
虑行业和公司自身发展的情况，取
在不可逾越障碍，故收益期按永
2024 年作为分段法预测的分割点
续确定
第二次评估预测业绩
较第一次明显增加，
主要系受疫情影响，
息前税后利润：2020 年 3,989.65 各年净利润：2020 年 5,733.43 万 泛半导体产业国产化
万元；2021 年 4,540.48 万元； 元；2021 年 7,790.83 万元；2022 替代进程加速；同时
业绩预
2022 年 4,798.37 万元；2023 年 年 10,165.77 万元；2023 年 为保证国内泛半导体
测情况
5,234.74 万元；2024 年 5,569.78 万 12,126.33 万元；2024 年 产业链的安全生产，
元 15,352.19 万元 下游客户加大对国内
洗净服务商的采购倾
斜力度，使得公司经
营情况及预期未来经
3-3-1-11
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
项目 2019 年 12 月增资 2020 年 7 月增资 备注
营状况较前次评估时
已发生较大变化。公
司 2020 年 1-5 月实
现净利润较前次预期
大幅增长，公司第二
次增资评估时大幅调
增了 2020 年及以后
各期间盈利预测
采用加权平均资本成本，本次评估 采用加权平均资本成本，本次评
折现率 基本相同，差异很小
为 12.00% 估为 11.97%
（二） 聘用不同评估机构具有合理性、评估机构独立
公司已建立了与采购相关的各项管理制度，选聘包括评估机构在内的各类供
应商。公司在选聘评估机构时，通过与包括坤元资产评估有限公司（2019 年 12
月增资评估机构）、万隆（上海）资产评估有限公司（2020 年 7 月增资评估机
构）等三家评估机构沟通评估收费情况，在三家评估机构均有证券期货从业资格、
且均具有相应履约能力的情况下，最终分别决定与各次评估前报价相对略低的评
估机构合作、从而导致两次增资评估机构不同，具有合理性。
两次增资评估机构与公司和主要股东等均不存在关联关系，评估机构具有独
立性，具体如下：
1、坤元资产评估有限公司前身是浙江国有资产评估中心，成立于 1990 年 10
月，后经过国家国有资产管理局和中国证监会确认，成为最早的一批获得从事期
货证券业务资产评估资格的评估机构。2000 年 3 月 1 日改制后设立，并经多次
更名后变更为坤元资产评估有限公司，2009 年 1 月经财政部和中国证监会共同
确认，再次授予证券期货相关业务评估资格，其中余华开持股 25%，另有其他 17
名自然人股东，持股比例在 1-22%不等，与公司不存在股东、董事、监事及高级
管理人员重合情形，无关联关系。
2、万隆（上海）资产评估有限公司成立于 1996 年，隶属于上海市审计局。
2000 年脱钩改制，设立了以注册资产评估师为主体的有限责任公司；拥有上海
市财政局颁发的资产评估资格证书和财政部、中国证监会颁发的证券、期货特许
评估业务资格，2012 年公司更名为万隆（上海）资产评估有限公司。万隆（上
3-3-1-12
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
海）资产评估有限公司有三名股东，其中万隆国际咨询集团有限公司持股 81.50%，
另有两名自然人股东，与公司不存在股东、董事、监事及高级管理人员重合情形，
无关联关系。
（三） 两次增资评估价格公允、价格明显差异具有合理性
1、两次增资均履行了内部各层级审批程序
公司 2019 年 12 月增资及 2020 年 7 月增资事项，以评估机构出具的评估报
告作为议案备查文件之一，均经公司董事会和股东大会以及公司各股东履行其各
自的内部审批程序审议通过。其中公司控股股东上海申和及其股东日本磁控均系
召开董事会审议通过，上海申和及日本磁控在两次审议公司增资事项时，对涉及
的两次评估报告均做了详细了解、沟通、确认，最终均认为两次增资评估差异具
有合理性。
2、两次增资均有外部投资机构参与、价格公允
铜陵固信参与了公司 2019 年 12 月增资，其中，合计持有铜陵固信财产份额
超过 90%的铜陵市建设投资控股有限责任公司和铜陵市国有资本运营控股集团
有限公司均系国资公司，增资前已分别履行国资对外投资审批程序，增资价格公
允。
2020 年 7 月增资共新增外部机构股东 7 名，主要为上市公司、私募基金、
合伙企业、产业基金，对公司增资均已履行各自内部投资决策程序，价格公允。
公司不存在向外部投资机构输送利润或实施利益倾斜的目的，增资价格公允。
3、两次增资价格差异明显具有合理性
公司 2019 年 12 月增资与 2020 年 7 月增资均系采用收益法进行评估，两次
增资在评估方法选用、评估假设、测算过程、主要参数选择（包括折现率的确定）
均基本一致，两次增资价格差异主要系两次增资盈利预测的结果不同所致。
前后两次增资盈利预测结果存在的差异的主要原因系：2019 年 12 月增资完
成后，国内外陆续爆发新冠疫情，同时泛半导体产业、特别是半导体产业受到美
国制裁，国内泛半导体厂商进口国外高端设备遇阻，泛半导体产业链的国内外交
3-3-1-13
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
流受到不同程度的影响，推动国内泛半导体产业国产化替代进程大幅加速。为保
证国内泛半导体产业链的安全生产，泛半导体产业客户加大对国产设备、国产材
料以及国内洗净服务的采购力度，从而使得 2020 年 7 月增资评估报告出具时，
公司经营情况及预期未来经营状况较前次评估时已发生较大变化。公司 2020 年
1-5 月实现净利润较前次预期已有大幅增长，且判断增长非偶发性因素，因此，
公司大幅调增了 2020 年及以后各期间的盈利预测金额。
综上所述，公司两次增资评估在评估方法、测算过程、评估假设、主要参数
选取、折现率等方面无重大差异；两次评估价格差异主要系第二次评估时经营环
境已发生明显变化、两次评估间业绩已出现大幅增长、重新预测未来各期业绩较
前次评估均有明显增长所致；公司通过询价方式确定评估机构、从而导致两次增
资聘用不同的评估机构，具有合理性；两次增资评估机构均具有独立性、与公司
之间不存在关联关系；两次增资价格公允，不存在向外部机构等输送利益的情况。
二、补充说明日本磁控的董事提名、任免规则；日本磁控董事会是否能够实
际控制发行人；贺贤汉在日本磁控的任职经历，并结合贺贤汉在上海申和、日本
磁控的任职情况，说明贺贤汉等管理层是否实际控制发行人
（一） 补充说明日本磁控的董事提名、任免规则
根据《日本会社法》、日本磁控《公司章程》《董事会规则》以及日本磁控
出具的说明，日本磁控各董事均对董事候选人有提案权，董事会根据董事候选人
的资质、履历等情况审议确定董事会候选人，并作为议案提交股东大会审议董事
选任方案；日本磁控股东大会需超过三分之一以上表决权的股东出席，出席股东
大会过半数股东同意，董事选任方案通过。
据上，日本磁控董事候选人由其董事会提名，但需经股东大会审议后方可当
选。
（二） 日本磁控董事会是否能够实际控制发行人
1、日本磁控董事会审议与发行人相关的事项情况
根据日本磁控出具的说明，上海申和作为发行人股东，按照现行有效的《公
司章程》行使股东权利并承担义务，上海申和本身不参与发行人日常经营管理；
3-3-1-14
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
上海申和及日本磁控则分别按上海申和公司章程、日本磁控关于子公司管理制度
审议程序的规定，审议发行人股东大会通知所附议案，并通过上海申和在发行人
股东大会行使表决权。
根据上海申和现行有效的公司章程，日本磁控作为其股东，有权决定其投资
计划。根据日本磁控《公司章程》《董事会规则》，日本磁控董事会审议与关联
公司相关的事项包括：（1）关联公司的设立、合并、分割、清算；（2）关联公
司的增资、减资；（3）向关联公司出资；（4）有关公司的重要设备投资、资产
的出售合计超过 630 万日元；（5）相关公司的重要人事调动；（6）对关联公司
的盈余金的处分；（7）相关公司的年度预算及修正预算；（8）相关公司的其他
经营重要事项（按照相关公司管理规程的事项）。
据上，涉及发行人设立、合并、分割、清算、增资或减资等需发行人股东大
会特别决议事项，上海申和需提请日本磁控董事会审议。
2、日本磁控董事会成员决策规则
根据日本磁控《公司章程》《董事会规则》，日本磁控董事会需过半数董事
出席方可有效，相关议案需经过半数出席董事同意方可通过。除日本磁控董事山
村章与山村丈存在亲属关系外，其他 7 名董事之间不存在关联关系。日本磁控各
董事已分别出具说明，日本磁控各董事之间未就一致行动或委托表决等事项达成
合意。
根据日本磁控提供的董事会记录及出具的说明，日本磁控过往董事会的议案
并非全部一致通过，存在因董事反对未获通过及少数董事反对或附条件通过的情
况。报告期内，前述相关情况有：
序
董事会 审议事项 审议结果 反对、附条件或保留情况
号
时任董事中村久三、柳泽昭
2020 年 3 月 再生晶圆业务投 明，认为议案材料和说明不
1 未获通过
18 日董事会 资方针 足以做出决定，应在次月董
事会重做说明后再审议。
2020 年 8 月 上海申和与江苏 时任董事柳泽昭明反对、若
2 富乐德半导体科 获得通过
14 日董事会 木启男附条件同意。
技有限公司业务
3-3-1-15
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序
董事会 审议事项 审议结果 反对、附条件或保留情况
号
重组计划
2021 年 2 月
3 借款限额 获得通过 时任董事均附条件同意。
10 日董事会
3、报告期内日本磁控董事会成员存在变动
经核查，报告期内日本磁控董事会成员存在变动，具体变动情况详见本题回
复之“（三）贺贤汉在日本磁控的任职经历，并结合贺贤汉在上海申和、日本磁
控的任职情况，说明贺贤汉等管理层是否实际控制发行人”。
综上所述，涉及发行人设立、合并、分割、清算、增资或减资等需发行人股
东大会特别决议事项，上海申和需提请日本磁控董事会审议。日本磁控董事会议
案需经过半数董事同意方可通过，除日本磁控董事山村章与山村丈存在亲属关系
外，其他 7 名董事之间不存在关联关系或一致行动关系。日本磁控过往董事会的
议案并非全部一致通过，存在因董事反对未获通过及少数董事反对或附条件通过
的情况。同时，报告期内日本磁控董事会成员亦存在变动的情形。因此，日本磁
控董事会不存在由某名或某几名董事控制的情况，不存在某名或某几名董事通过
控制日本磁控董事会从而控制发行人的情形。
（三） 贺贤汉在日本磁控的任职经历，并结合贺贤汉在上海申和、日本
磁控的任职情况，说明贺贤汉等管理层是否实际控制发行人
1、贺贤汉在日本磁控的任职经历
经核查，贺贤汉先生简历及其在日本磁控任职经历如下：
姓名 贺贤汉
国籍 中国
境外永久居留权 无
学习经历 日本早稻田大学硕士、日本大学硕士
1993 年 4 月至今，历任经营企划室主查、
在日本磁控任职经历 董事、常务董事、董事兼副社长、代表董
事兼社长
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
2、贺贤汉等管理层未实际控制发行人
（1）贺贤汉在上海申和的任职情况
经核查，截至本补充法律意见书出具日，贺贤汉先生担任上海申和董事长。
根据上海申和《公司章程》规定，上海申和董事会成员为 3 人，均由股东委派，
董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生；董事会必须有三分之二以上的董
事出席方为有效，董事会决议的表决实行一人一票，所议事项作出的决定应由全
体董事人数三分之二以上的董事表决通过方为有效。
据上，贺贤汉担任的上海申和董事长职务，需由股东日本磁控委派且经上海
申和董事会选举。
（2）贺贤汉在日本磁控的任职情况
经核查，截至本补充法律意见书出具日，贺贤汉先生担任日本磁控代表董事
兼社长。根据日本磁控《公司章程》《董事会规则》规定，日本磁控设董事会，
人数不超过 9 人；董事由股东大会选举产生，董事选任方案需经超过三分之一以
上表决权的股东出席的股东大会过半数股东同意；董事会审议需过半数董事出席
方可有效，相关议案需经过半数出席董事同意方可通过。
据上，贺贤汉担任的日本磁控代表董事、社长职务，经日本磁控董事会及股
东大会审议通过后方可担任。
（3）贺贤汉等管理层持股情况及关联关系
经核查，贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层（董事、监事及高级管理人员）
报告期内持有日本磁控股份情况如下：
①截至 2018 年 3 月 31 日
序
姓名 职务 持股数量（千股） 持股比例[注]
号
日本磁控代表董事兼副社长
1 贺贤汉 39 0.105%
上海申和董事
日本磁控代表董事兼社长
2 山村章 823 2.219%
上海申和董事长
3-3-1-17
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序
姓名 职务 持股数量（千股） 持股比例[注]
号
3 山村丈 日本磁控代表董事兼副社长 20 0.054%
4 若木啓男 日本磁控董事兼经营企划负责人 17 0.046%
5 片山茂雄 日本磁控董事 3 0.008%
6 宫永英治 日本磁控董事 5 0.013%
7 中村久三 日本磁控董事 14 0.038%
8 铃木孝则 日本磁控董事兼财务负责人 18 0.048%
9 樋口隆昌 监事 0 0.000%
10 福森久美 监事 0 0.000%
11 藤本豪 监事 0 0.000%
12 董小平 上海申和董事 0 0.000%
13 程向阳 上海申和副总经理兼财务负责人 0 0.000%
合计 939 2.531%
注：截至 2018 年 3 月 31 日日本磁控股份发行数量为 37,096,702 股，据此测算。
②截至 2019 年 3 月 31 日
序
姓名 职务 持股数量（千股） 持股比例[注]
号
日本磁控代表董事兼副社长
1 贺贤汉 42 0.113%
上海申和董事
日本磁控代表董事兼社长
2 山村章 823 2.218%
上海申和董事长
3 山村丈 日本磁控代表董事兼副社长 22 0.059%
4 若木啓男 日本磁控董事兼经营企划负责人 17 0.046%
5 柳泽邦昭 日本磁控董事 0 0.000%
6 宫永英治 日本磁控董事 5 0.013%
7 中村久三 日本磁控董事 15 0.040%
8 铃木孝则 日本磁控董事兼财务负责人 18 0.049%
9 樋口隆昌 监事 0 0.000%
10 藤本豪 监事 0 0.000%
3-3-1-18
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序
姓名 职务 持股数量（千股） 持股比例[注]
号
11 吉田胜 监事 8 0.022%
12 董小平 上海申和董事 0 0.000%
13 程向阳 上海申和副总经理兼财务负责人 0 0.000%
合计 950 2.560%
注：截至 2019 年 3 月 31 日日本磁控股份发行数量为 37,106,702 股，据此测算。
③截至 2020 年 3 月 31 日
序
姓名 职务 持股数量（千股） 持股比例[注]
号
日本磁控代表董事兼社长
1 贺贤汉 73 0.196%
上海申和董事长
2 山村章 日本磁控代表董事兼会长 833 2.239%
3 山村丈 日本磁控代表董事兼副社长 34 0.091%
4 若木啓男 日本磁控董事兼经营企划负责人 23 0.062%
5 铃木孝则 日本磁控董事兼财务负责人 28 0.075%
6 宫永英治 日本磁控董事 10 0.027%
7 中村久三 日本磁控董事 16 0.043%
8 柳泽邦昭 日本磁控董事 15 0.040%
9 樋口隆昌 监事 0 0.000%
10 藤本豪 监事 0 0.000%
11 吉田胜 监事 11 0.030%
12 郭建岳 上海申和董事 0 0.000%
13 武田明 上海申和董事 0 0.000%
14 程向阳 上海申和副总经理兼财务负责人 0 0.000%
合计 1,043 2.803%
注：截至 2020 年 3 月 31 日日本磁控股份发行数量为 37,209,702 股，据此测算。
④截至 2021 年 3 月 31 日
3-3-1-19
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 持股数量（千
姓名 职务 持股比例[注]
号 股）
日本磁控代表董事兼社长
1 贺贤汉 87 0.233%
上海申和董事长
2 山村章 日本磁控代表董事兼会长 843 2.260%
3 山村丈 日本磁控代表董事兼副社长 41 0.110%
4 若木啓男 日本磁控董事及经营企划负责人 29 0.078%
5 铃木孝则 日本磁控董事及财务负责人 33 0.089%
6 宫永英治 日本磁控董事 15 0.040%
7 冈田达雄 日本磁控董事 0 0.000%
8 柳泽邦昭 日本磁控董事 15 0.040%
9 下冈郁 日本磁控董事 0 0.000%
10 樋口隆昌 监事 0 0.000%
11 藤本豪 监事 0 0.000%
12 吉田胜 监事 11 0.029%
13 郭建岳 上海申和董事 0 0.000%
14 武田明 上海申和董事 0 0.000%
15 程向阳 上海申和副总经理兼财务负责人 0 0.000%
16 並木美代子 监事 0 0.000%
合计 1,074 2.879%
注：截至 2021 年 3 月 31 日日本磁控股份发行数量为 37,305,202 股，据此测算。
⑤截至 2021 年 9 月 30 日
序 持股数量（千
姓名 职务 持股比例[注]
号 股）
日本磁控代表董事兼社长
1 贺贤汉 98 0.250%
上海申和董事长
2 山村章 日本磁控代表董事兼会长 853 2.190%
3 山村丈 日本磁控代表董事兼副社长 49 0.124%
4 若木啓男 日本磁控董事及经营企划负责人 35 0.090%
5 铃木孝则 日本磁控董事及财务负责人 38 0.097%
3-3-1-20
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 持股数量（千
姓名 职务 持股比例[注]
号 股）
6 宫永英治 日本磁控董事 20 0.051%
7 冈田达雄 日本磁控董事 0 0.000%
8 柳泽邦昭 日本磁控董事 15 0.038%
9 下冈郁 日本磁控董事 0 0.000%
10 樋口隆昌 监事 0 0.000%
11 藤本豪 监事 0 0.000%
12 吉田胜 监事 11 0.028%
13 郭建岳 上海申和董事 0 0.000%
14 武田明 上海申和董事 0 0.000%
15 程向阳 上海申和副总经理兼财务负责人 0 0.000%
16 並木美代子 监事 0 0.000%
合计 1,119 2.871%
注：截至 2021 年 9 月 30 日日本磁控股份发行数量为 38,955,486 股，据此测算。
自报告期初至 2021 年 9 月 30 日，贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层存在
直接持有日本磁控股份的情形，合计持股比例从 2.531%略增加至 2.871%，不存
在对日本磁控股东大会形成控制的情形。除日本磁控董事山村章与山村丈存在亲
属关系外，日本磁控、上海申和其他管理层之间不存在关联关系。贺贤汉等日本
磁控、上海申和管理层均已分别书面说明，日本磁控、上海申和管理层之间未就
一致行动或委托表决等事项达成合意。
（4）贺贤汉等管理层承诺不会谋求成为发行人的实际控制人
贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层均出具了《关于本人非安徽富乐德科技
发展股份有限公司实际控制人的情况说明和承诺》，具体包括：
“一、本人持有日本磁控股份较低，……，持股比例远低于 30%，没有达到
控股股东的持股比例的要求/或未持有日本磁控股份。
二、本人并未谋求成为发行人的实际控制人，亦未与其他日本磁控股东签署
一致行动决议或作出类似安排对日本磁控实施控制，从而控制发行人；本人自发
行人首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内亦不会谋求成为发行人的控股股
3-3-1-21
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
东或实际控制人。
三、因日本磁控报告期内无实际控制人，故发行人自设立至今并无实际控制
人。日本磁控/上海申和管理层也没有形成一致行动行为，无法对发行人形成实
际控制。
四、本人亦确认，日本磁控不存在任一股东与其他股东形成一致行动或作出
类似安排等其他任何可能约束数名股东共同行使权利，通过日本磁控对发行人实
施共同控制的情形。”
据上，贺贤汉先生自 1993 年 4 月至今历任日本磁控经营企划室主查、董事、
常务董事、董事兼副社长、代表董事兼社长。贺贤汉先生担任的上海申和董事长
职务，需由股东日本磁控委派且经上海申和董事会选举。贺贤汉先生担任的日本
磁控代表董事、社长职务，经日本磁控董事会及股东大会审议通过后方可担任。
自报告期初至 2021 年 9 月 30 日，贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层合计持有
的日本磁控股份比例从 2.531%略增加至 2.871%，不存在对日本磁控股东大会形
成控制的情形。除日本磁控董事山村章与山村丈存在亲属关系外，日本磁控、上
海申和其他管理层之间不存在关联关系，未就一致行动或委托表决等事项达成合
意；贺贤汉等上海申和、日本磁控管理层均说明不实际控制发行人，并承诺不谋
求成为发行人的实际控制人。因此，根据发行人穿透至日本磁控的股权结构及日
本磁控实际治理情况，贺贤汉等管理层不构成实际控制发行人。
综上所述，本所律师认为，日本磁控董事候选人由其董事会提名，但需经股
东大会审议后方可当选；涉及发行人设立、合并、分割、清算、增资或减资等需
发行人股东大会特别决议事项，上海申和需提请日本磁控董事会审议。日本磁控
董事会议案需经过半数董事同意方可通过，除日本磁控董事山村章与山村丈存
在系亲属关系外，其他 7 名董事之间不存在关联关系，未就一致行动或委托表决
等事项达成合意。日本磁控过往董事会的议案并非全部一致通过，存在因董事反
对未获通过及少数董事反对或附条件通过的情况。同时，报告期内日本磁控董事
会成员亦存在变动的情形。因此，日本磁控董事会不存在由某名或某几名董事控
制董事会的情况，不存在某名或某几名董事通过控制日本磁控董事会从而控制
发行人的情形；贺贤汉先生自 1993 年 4 月至今历任日本磁控经营企划室主查、
3-3-1-22
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
董事、常务董事、董事兼副社长、代表董事兼社长。贺贤汉先生担任的上海申和
董事长职务，需由股东日本磁控委派且经上海申和董事会选举。贺贤汉先生担任
的日本磁控代表董事、社长职务，经日本磁控董事会及股东大会审议通过后方可
担任。自报告期初至 2021 年 9 月 30 日，贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层合
计持有的日本磁控股份比例从 2.531%略增加至 2.871%，不存在对日本磁控股
东大会形成控制的情形。贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层均说明不实际控制
发行人，并承诺不谋求成为发行人的实际控制人。因此，根据发行人穿透至日本
磁控的股权结构及日本磁控实际治理情况，贺贤汉等管理层不构成实际控制发
行人。
三、补充说明上海申和的业务和经营情况，包括开展的主营业务、主要资产、
主要子公司及业务等；招股说明书中披露的上海申和的主要财务指标是否为归
属于母公司口径的数据
（一） 补充说明上海申和的业务和经营情况，包括开展的主营业务、主
要资产、主要子公司及业务等
1、主营业务及经营情况
（1）主营业务及内部整合情况
报告期内，上海申和曾下设功率半导体载板事业部、新能源材料事业部、热
电材料事业部、半导体事业部、表面处理事业部、洗净事业部等多个事业部，分
别主要从事覆铜陶瓷功率载板、高效 N 型太阳能硅片、热电半导体材料、半导体
硅片的研发、生产和销售、电镀表面处理服务、半导体及显示面板洗净服务等；
产品涉及电子、半导体、太阳能发电等产业领域。
2019 年开始，上海申和陆续将部分事业部业务分拆至子公司经营，包括将
洗净事业部业务分拆至安徽富乐德，功率半导体载板事业部业务分拆至江苏富乐
德半导体科技有限公司（现已更名为江苏富乐华半导体科技股份有限公司），半
导体事业部业务分拆至杭州中欣晶圆半导体股份有限公司，表面处理事业部业务
分拆至启东申通电子机械配件有限公司，另新设子公司安徽富乐德长江半导体材
料股份有限公司（从事半导体晶圆再生业务）、安徽微芯长江半导体材料有限公
司（碳化硅业务）。
3-3-1-23
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（2）上海申和报告期内的经营情况
报告期内，上海申和（单体）的营业收入情况如下：
项目（单位：万 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
元） 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
半导体及显示面板
- - 1,798.82 3.26% 9,755.94 9.39% 10,248.02 10.49%
洗净服务
热电半导体材料业
1,517.06 10.25% 2,476.55 4.49% 1,578.17 1.52% 1,558.08 1.60%
务
覆铜陶瓷基板业务 79.92 0.54% 19,168.05 34.75% 21,634.61 20.82% 15,878.61 16.26%
电镀表面处理服务 19.81 0.13% 49.85 0.09% 170.96 0.16% 1,790.46 1.83%
太阳能硅片业务 9,596.15 64.86% 15,806.00 28.66% 18,854.85 18.14% 17,697.23 18.12%
半导体硅片（小尺
- - - - 34,502.81 33.20% 38,824.25 39.75%
寸）
半导体硅片（8 英
- - 89.08 0.16% 9,854.26 9.48% 4,999.18 5.12%
寸）
其他 3,582.17 24.21% 15,769.47 28.59% 7,579.45 7.29% 6,685.48 6.84%
14,795.1
合计 100.00% 55,157.82 100.00% 103,931.06 100.00% 97,681.31 100.00%
1
①关于半导体及显示面板洗净服务：公司重组事宜于 2019 年 12 月底前完成
后，由于上海申和与部分客户的合同仍在履行期限内，2020 年 1-4 月以安徽富乐
德及其子公司向上海申和提供洗净服务的贸易商模式进行交易，上海申和仍确认
了少量半导体及显示面板洗净服务相关的收入，2020 年 5 月之后，上海申和不
再从事任何与洗净相关的业务。
②关于覆铜陶瓷基板业务：与覆铜陶瓷基板的研发、生产、销售相关的业务
主要转移至上海富乐华半导体科技有限公司（江苏富乐德半导体科技有限公司子
公司），上述重组事宜于 2020 年底前完成，由于上海申和与少量客户的个别订
单尚未履行完毕，2021 年初仍确认了少量相关收入。
③关于半导体硅片业务：与半导体硅片的研发、生产、销售相关的业务主要
转移至上海中欣晶圆半导体科技有限公司（杭州中欣晶圆半导体股份有限公司子
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
公司），上述重组事宜于 2019 年底前完成，由于上海申和与少量客户的个别订
单尚未履行完毕，2020 年初仍确认了少量相关收入。
④关于电镀表面处理服务：出于经营效率的考虑，电镀表面处理业务主要转
移至子公司启东申通电子机械配件有限公司，上海申和后续仅发生个别相关业务；
⑤其他业务：包括销售材料、房屋租赁等。
综上所述，除由下属子公司独立运营之业务外，上海申和主体自身尚保留新
能源材料事业部和热电材料事业部两个事业部，主要经营太阳能硅片、热电半导
体材料等相关产品的研发、生产、销售及其他业务等；截至本补充法律意见书出
具日，上海申和经营正常。
2、主要资产
报告期内，上海申和固定资产主要以房屋建筑物和机器设备为主。截至 2021
年 6 月 30 日，上海申和固定资产具体情况如下：
固定资产（单
账面余额 累计折旧额 减值准备 账面净值
位：万元）
房屋及建筑物 14,285.56 9,671.61 - 4,613.95
机器设备 15,649.20 8,419.99 248.18 6,981.03
运输设备 708.42 520.50 - 187.93
电子设备 1,439.31 1,145.19 0.25 293.87
合计 32,082.49 19,757.29 248.43 12,076.78
报告期内，上海申和无形资产主要以与其主营业务相关的土地使用权、软件
等为主。截至 2021 年 6 月 30 日，上海申和无形资产具体情况如下：
无形资产（单
账面余额 累计摊销额 减值准备 账面净值
位：万元）
土地使用权 900.10 167.14 - 732.96
软件 515.36 294.34 - 221.02
合计 1,415.46 461.48 - 953.98
3-3-1-25
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
3、主要子公司及其业务
截至报告期末，除发行人及子公司外，上海申和控制的其他主要公司的业务
和经营情况如下：
是否存在
与发行人
主营业务/主 经营情
序号 名称 经营范围 主营业务
要产品 况
相关的资
产和技术
上海芯为咨询管理有限责任公 正常经
1 企业管理咨询；商务信息咨询 咨询 否
司 营
上海祖贞企业管理中心（有限 一般项目：企业管理咨询，商务信 员工持股平 正常经
1.1 否
合伙） 息咨询（不含投资类咨询）。 台 营
上海泽祖企业管理中心（有限 员工持股平 正常经
1.2 企业管理咨询，商务信息咨询。 否
合伙） 台 营
上海璟芯企业管理中心（有限 一般项目：企业管理咨询，商务信 员工持股平 正常经
1.3 否
合伙） 息咨询（不含投资类咨询） 台 营
宁夏银和新能源科技有限公司 太阳能单晶硅棒（片）、多晶硅锭
正常经
2 （现已更名为宁夏银和半导体 （片）及相关产品的研制、开发销 太阳能硅片 否
营
科技有限公司） 售
半导体晶圆精密再生、晶圆加工，
半导体材料、电子元器件及部件的
制造、加工，自产产品的销售，新
材料领域内技术开发、技术推广，
半导体晶圆
安徽富乐德长江半导体材料股 通用设备、通用零部件的制造、销 正常经
3 精密再生服 否
份有限公司 售，电子专用设备修理、清洗服 营
务
务，自营和代理各类商品和技术的
进出口业务（国家限定企业经营或
禁止进出口的商品和技术除外）,普
通货物道路运输。
镀锌、镀黑锌、镀镍加工、销售，
汽车零部件制造、销售，注塑件生
产、加工、销售，镀饰制品批发、
启东申通电子机械配件有限公 电子机械配 正常经
4 零售，金属制品加工、销售；普通 否
司 件 营
货物道路运输，自营和代理一般经
营项目商品和技术的进出口业务。
电子元器件制造；电子元器件批
3-3-1-26
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
是否存在
与发行人
主营业务/主 经营情
序号 名称 经营范围 主营业务
要产品 况
相关的资
产和技术
发；电子元器件零售
半导体新材料研发、生产（需专项
审批的项目除外），功率器件模块
江苏富乐德半导体科技有限公
基板、热电材料、覆铜陶瓷基板、 正常经
5 司（现已更名为江苏富乐华半 否
电子电力模块生产，销售自产产 营
导体科技股份有限公司）
品，道路货物运输（除危险品和爆
炸物品）。
从事货物及技术的进出口业务、转
上海汉虹国际贸易有限公司
口贸易、区内贸易及贸易代理；区 正常经
5.1 （现已更名为上海富乐华国际 否
内商业性简单加工及商务咨询服务 营
贸易有限公司）
（除经纪）
许可项目：道路货物运输（不含危
险货物）。一般项目：半导体科技
领域内的技术开发、技术转让、技
上海富乐华半导体科技有限公 术服务、技术咨询；半导体产品销 正常经
5.2 否
司 售；货物及技术进出口业务（国家 营
禁止或涉及行政审批的货物及技术
覆铜陶瓷基
进出口除外）；生产、销售覆铜陶
板
瓷基板。
检验检测服务；道路货物运输（不
含危险货物）（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经
营活动，具体经营项目以审批结果
为准）一般项目：新材料技术研
发；电力电子元器件销售；电子元
器件制造；电子元器件与机电组件
江苏富乐华功率半导体研究院 设备销售；半导体分立器件制造； 正常经
5.3 否
有限公司 半导体分立器件销售；集成电路设 营
计；集成电路制造；电子专用材料
研发；电子专用设备制造；电子专
用设备销售；机械设备研发；金属
基复合材料和陶瓷基复合材料销
售；有色金属压延加工；高性能有
色金属及合金材料销售；新型金属
功能材料销售；特种陶瓷制品制
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
是否存在
与发行人
主营业务/主 经营情
序号 名称 经营范围 主营业务
要产品 况
相关的资
产和技术
造；特种陶瓷制品销售；新型陶瓷
材料销售；合成材料制造（不含危
险化学品）；技术服务、技术开
发、技术咨询、技术交流、技术转
让、技术推广；货物进出口；技术
进出口（除依法须经批准的项目
外，凭营业执照依法自主开展经营
活动）限分支机构经营：电子元器
件与机电组件设备制造。
碳化硅锭、碳化硅片的销售、生
产、研发，碳化硅材料及相关产品
的研发、生产、销售，半导体材料
安徽微芯长江半导体材料有限 的研发、生产、销售，自营和代理 正常经
6 碳化硅产品 否
公司 各类商品和技术的进出口业务（国 营
家限定企业经营或禁止进出口的商
品和技术除外），普通货物道路运
输，企业管理及技术咨询服务。
上海申和控制的企业中，安徽富乐德长江半导体材料股份有限公司（以下简
称“富乐德长江”）的经营范围涉及“清洗服务”，截至 2021 年 9 月 30 日，其基本
情况如下：
成立时间： 2019 年 9 月 6 日 注册资本： 121,000 万元
注册地址： 安徽省铜陵市义安区南海路 法定代表人： 贺贤汉
上海申和 41.32%
共青城金泰股权投资合伙企业（有限合伙） 23.14%
铜陵市国有资本运营控股集团有限公司 6.20%
股权结构： 铜陵市建设投资控股有限责任公司 6.20%
嘉兴伯翰赛伯股权投资合伙企业（有限合伙） 4.13%
青岛民和祥元投资中心（有限合伙） 4.13%
嘉兴君锋投资合伙企业（有限合伙） 2.48%
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
安徽耀安伯翰高新科技股权投资基金合伙企
2.48%
业（有限合伙）
宁波梅山保税港区海蕴投资管理合伙企业（有
2.48%
限合伙）
嘉兴伯翰玄甲股权投资合伙企业（有限合伙） 2.48%
兰溪普华灏阳股权投资合伙企业（有限合伙） 1.65%
杭州普华硕阳股权投资合伙企业（有限合伙） 1.65%
井冈山济展股权投资合伙企业（有限合伙） 1.65%
富乐德长江成立于 2019 年 9 月，主要从事半导体晶圆精密再生服务。该公
司涉及的“清洗服务”主要用于向客户提供硅片（产品，非设备部件）再生清洗服
务，与公司所从事的泛半导体生产设备部件再生和清洗业务并不相同或相似，在
设备、工艺和服务应用等方面均存在明显差异，不具有相互替代性，因此，富乐
德长江与发行人不存在同业竞争、未来在洗净业务方面也不存在潜在的同业竞争。
综上，报告期内，安徽富乐德及其子公司主要从事泛半导体领域设备洗净及
衍生增值服务；除安徽富乐德及其子公司从事泛半导体设备洗净业务外，控股股
东上海申和及其他下属子公司主要从事覆铜陶瓷功率载板、高效 N 型太阳能硅
片、热电半导体材料、半导体硅片的研发、生产和销售、电镀表面处理服务、半
导体及显示面板洗净服务等；上海申和经营情况正常，安徽富乐德与上海申和及
上海申和控制的其他企业在主营业务方面不存在同业竞争或潜在同业竞争。
（二） 招股说明书中披露的上海申和的主要财务指标是否为归属于母
公司口径的数据
招股说明书中披露的上海申和的主要财务指标系上海申和的单体财务报表
的数据，不涉及归属于母公司口径，主要系上海申和未编制合并财务报表，只出
具报告期内的母公司单体财务数据，对于子公司在报告期内取得的利润确认投资
收益。公司的间接控股股东日本磁控系日本上市公司，日本磁控出具了合并财务
报表口径的审计报告。
综上所述，上海申和经营情况正常，公司与上海申和及上海申和控制的其他
企业在主营业务方面不存在同业竞争或潜在同业竞争；招股说明书中披露的上海
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
申和的主要财务指标系上海申和单体财务报表的数据，上海申和未编制合并报表，
相关数据非合并归母口径。
四、核查程序及核查意见
（一） 核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
1、查阅相关评估报告，对两次增资评估的估值方法、测算过程、评估假设
依据、主要参数选择等进行对比分析；了解公司选聘评估机构的具体过程及选择
不同评估机构是否具有合理理由；通过国家企业信用信息公示系统查询，核查评
估机构与公司是否存在关联关系，评估机构是否独立；了解两次增资评估具体的
审批情况、参与投资者情况，核查增资价格公允性，并对第二次增资评估盈利预
测差异原因及合理性进行分析；
2、查阅日本磁控《公司章程》《董事会规则》，查阅上海申和《公司章程》
及工商档案，查阅日本磁控 2016 年 4 月 1 日至 2021 年 3 月 31 日各期年度报告，
查阅日本磁控董事会记录；取得日本磁控关于其董事提名、任免规则出具的说明，
取得报告期内日本磁控董事、监事及高级管理人员选任的会议文件，取得上海申
和董事、监事及高级管理人员填写的关联方调查问卷，取得贺贤汉等日本磁控、
上海申和管理层关于一致行动或委托表决事项的说明，取得贺贤汉等日本磁控、
上海申和管理层出具的《关于本人非安徽富乐德科技发展股份有限公司实际控制
人的情况说明和承诺》，取得日本磁控出具的截至 2021 年 9 月 30 日董事、监事
及高级管理人员持股表，取得日本磁控出具的关于审议与发行人相关事项的说明；
3、获取控股股东上海申和报告期内的主营业务收入明细表，了解报告期内
上海申和的经营情况、内部业务重组情况及主营业务类型，分析上海申和报告期
内各细分业务的收入金额及变动趋势并分析其合理性；获取上海申和报告期内主
要资产明细表，了解主要资产类型；通过网络查询、并获取上海申和控股子公司
的工商档案，了解其子公司的主营业务及经营情况；获取上海申和 2019 年、2020
年单体审计报告及 2021 年半年度未经审计的财务报表。
（二） 核查意见
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
经核查，本所律师认为：
1、发行人两次增资评估在评估方法、测算过程、评估假设、主要参数选取、
折现率等方面无重大差异；两次评估价格差异主要系第二次评估时经营环境已发
生明显变化、两次评估间业绩已出现大幅增长、重新预测未来各期业绩较前次评
估均有明显增长所致；发行人通过询价方式确定评估机构、从而导致两次增资聘
用不同的评估机构，具有合理性；两次增资评估机构均具有独立性、与发行人之
间不存在关联关系；两次增资价格公允，不存在向外部机构等输送利益的情况；
2、日本磁控董事候选人由其董事会提名，但需经股东大会审议后方可当选；
涉及发行人设立、合并、分割、清算、增资或减资等需发行人股东大会特别决议
事项，上海申和需提请日本磁控董事会审议；日本磁控董事会议案需经过半数董
事同意方可通过，除日本磁控董事山村章与山村丈存在亲属关系外，其他 7 名董
事之间不存在关联关系或一致行动关系，未就一致行动或委托表决等事项达成合
意。日本磁控过往董事会的议案并非全部一致通过，存在因董事反对未获通过及
少数董事反对或附条件通过的情况。同时，报告期内日本磁控董事会成员亦存在
变动的情形。因此，日本磁控董事会不存在由某名或某几名董事控制董事会的情
况，不存在某名或某几名董事通过日本磁控董事会从而控制发行人的情形；贺贤
汉先生自 1993 年 4 月至今历任日本磁控经营企划室主查、董事、常务董事、董
事兼副社长、代表董事兼社长。贺贤汉先生担任的上海申和董事长职务，需由股
东日本磁控委派且经上海申和董事会选举。贺贤汉先生担任的日本磁控代表董事、
社长职务，经日本磁控董事会及股东大会审议通过后方可担任。自报告期初至
2021 年 9 月 30 日，贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层（董事、监事及高级管
理人员）持有的日本磁控股份比例从 2.531%略增加至 2.871%，不存在对日本磁
控股东大会形成控制的情形。贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层均说明不实际
控制发行人，并承诺不谋求成为发行人的实际控制人。因此，根据发行人穿透至
日本磁控的股权结构，贺贤汉等管理层不构成实际控制发行人；
3、上海申和经营情况正常，发行人与上海申和及上海申和控制的其他企业
在主营业务方面不存在同业竞争或潜在同业竞争；招股说明书中披露的上海申和
的主要财务指标系上海申和的单体财务报表的数据，上海申和未编制合并报表、
相关数据非合并归母口径。
3-3-1-31
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
问题二 关于核心技术
审核问询回复显示：
（1）发行人的技术实力综合评分位于行业前列，业务范围覆盖半导体刻蚀、
半导体非刻蚀、面板刻蚀、面板非刻蚀领域，且在半导体非刻蚀和面板非刻蚀领
域中的竞争优势较明显。
（2）2020 年末，发行人共有研发人员 107 人，其中硕士及以上学历 17 人，
占比 15.89%。
请发行人：
（1）补充说明采用的洗净技术与同行业可比公司是否存在重大差异，是否
具有可替代性；是否存在使用原厂授权技术进行其他设备洗净的情形，是否存在
被追责或诉讼风险；具体技术优势；核心技术是否属于行业通用技术，发行人核
心技术是否具有技术领先型、独创性或创新性；自身技术优势的表述是否严谨准
确；
（2）补充说明研发人员数量、学历构成、从业经历是否与洗净技术、研发
能力、行业地位相匹配等；
（3）补充说明所处细分行业的行业规模及未来发展趋势，竞争环境变化情
况；删除招股说明书第六节“行业内主要企业”中关于半导体企业和显示面板企
业部分内容；与中微公司、江丰电子、至纯科技和盛美股份是否可比，如不可比，
则在《首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函的回复》中删除
相关比较内容；
（4）补充说明 Omdia 前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）
是否具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证发行人研发、技术、客户、
区位的竞争优势是否恰当、可信；引用的数据是否属于发行人定制的数据，发行
人是否就获得此数据支付费用或提供帮助；
（5）补充说明上海申和持有的注册号 35805402、35805398 的“富乐德”字样
的商标的转让工作进展情况；
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（6）补充说明发行人已获得主要泛半导体设备原厂授权的 BKM 的情况，
包括但不限于授权主体、授权时间、授权期限、对应生产设备情况、报告期实现
收入等；与客户合作的业务模式下是否存在使用与原厂合作模式下授权的 BKM
的情形，如存在请说明收入占比、是否违反合同条款，是否存在侵权风险；发行
人业务的拓展及持续经营是否依赖原厂授权，随着相关行业生产设备的更新升
级，如发行人无法获得原厂授权是否会对发行人生产经营产生重大不利影响。
请保荐人、发行人律师发表明确意见。
回复：
一、补充说明采用的洗净技术与同行业可比公司是否存在重大差异，是否具
有可替代性；是否存在使用原厂授权技术进行其他设备洗净的情形，是否存在被
追责或诉讼风险；具体技术优势；核心技术是否属于行业通用技术，发行人核心
技术是否具有技术领先型、独创性或创新性；自身技术优势的表述是否严谨准确
（一） 洗净技术与同行业公司在技术原理和工艺流程上不存在重大差
异，但各公司的技术具体参数和细节控制不同，总体而言具有一定可替代性
公司系泛半导体设备洗净服务提供商，公司采用的洗净技术在技术原理和工
艺流程上与同行业公司比较接近，主要基于以下三大类技术，包括化学去膜技术、
表面结构制作技术、微污染控制技术。其一，化学去膜技术，通过化学反应去除
零件表面沉积的膜层，同时不腐蚀零件基材或者可控微小的腐蚀，不同客户、不
同装置、不同部件基材，需要选择相适应的化学配方，同时控制浓度、温度、时
间等参数，达到较好的去膜效果；其二，表面结构制作技术，制作满足零件使用
的表面结构，表面的粗度区间、功能性局部处理、特殊涂层等，通过喷砂、喷涂
等方法，需要控制砂材时间、工艺时间、压力、电压、电流、喷射距离等参数，
同时要采用相适应的工装治具；其三，微污染控制技术，通过无尘清洗控制零件
表面的微量污染（包括痕量金属、阴阳离子、挥发性有机物、颗粒、水汽等），
以达到客户的使用需求，采用包括高压水洗、超声波清洗、超纯水冲洗、真空干
燥等方法，同时控制压力、时间、超声功率、频率、纯水电阻率、干燥温度、干
燥时间等具体参数。
总体而言，公司采用的洗净技术与同行业公司均基于上述三大类技术，在技
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
术原理和工艺流程上不存在重大差异，具有一定程度上的可替代性。但是，考虑
到不同客户的不同装置/部件清洗要求和复杂程度大相径庭，同行业公司进入泛
半导体洗净领域时间不一、研发时间及研发能力不同、专注领域亦有所差异，且
泛半导体洗净设备种类繁多，不同设备在洗净过程中涉及的具体参数和细节控制
均有不同程度差异，各公司掌握的不同设备的洗净技术均有所差异，公司洗净技
术不能被同行业公司整体（或完全）替代，反之亦然。
（二） 不存在使用原厂授权技术进行其他设备洗净的情形、不存在被追
责或诉讼风险
1、不存在使用原厂授权技术进行其他设备洗净的情形
原厂在授权公司使用其 BKM 前，一般已经过前期与公司的合作，或通过调
研公司前期服务客户情况，明确公司采用自有技术提供洗净服务能够满足原厂的
洗净要求，原厂才会选定公司为合作伙伴。原厂授权的 BKM 系整体洗净服务技
术中的部分清洗方法，公司已形成完备的泛半导体设备精密洗净服务技术，掌握
了包括原厂授权使用的所有 BKM 相同或相近的洗净方法和技术。因此，公司不
存在自有技术无法满足洗净需求、从而采用原厂授权技术方能洗净的情形，即不
会对该类授权技术形成重大依赖。同时，公司按照原厂授权范围洗净相关设备、
不存在使用原厂授权技术进行其他设备洗净的情形。
2、公司已建立较为严格的内控制度且得到较好地执行
公司对原厂授权 BKM 信息制定了严格的内部流程管控措施：其一，客户授
权 BKM 发送至公司 BKM 管理账号中，BKM 管理账号由指定文档管理专员负
责保管，其他人员无权接收客户的 BKM 信息，且相关 BKM 管理账号仅能接收
邮件，无法发送邮件；其二，原厂授权 BKM 技术文件只有指定授权技术人员在
公司 KASS 系统中查看，指定技术人员负责针对原厂零部件工艺文件配置，且不
接触公司其他项目技术文件；其三，指定技术人员仅能在 KASS 系统中查看 BKM
信息，无法进行复制或其他操作。公司通过上述措施，尽可能缩小原厂授权 BKM
信息的知情人范围、减少 BKM 信息泄露风险、并与公司自有技术有效隔离。同
时，相关内控制度在公司及下属子公司经营中得到较好执行，未发生相关风险。
综上，公司具备原厂授权技术相同或相似的洗净技术，不存在使用原厂授权
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
技术进行其他设备的情形；公司制定并严格执行原厂授权技术的隔离和保密措施，
不存在因泄露或超范围使用原厂授权技术被追责或诉讼的风险。
（三） 公司主要核心技术属于行业通用技术，但具备技术领先性和独创
性
1、公司技术在技术原理和工艺流程上具有行业通用性，公司核心技术更主
要地体现在已获授权的发明专利中。公司发明专利主要是针对行业内产品特性所
开发出的一些洗净再生工艺或方法，需要满足行业内的产品特性，适应于同种特
性的各种产品，同行业公司如需满足客户的设备洗净服务需求，拥有相同或相近
的清洗再生工艺或方法是前提条件，因此，公司核心技术属于行业通用技术。
2、行业内各家公司对于技术的掌握程度不同，具体参数和控制细节亦不同
（1）公司核心技术具有独创性
①公司主要核心技术在行业通用技术基础上，会根据公司长期洗净服务经验，
针对不同客户、不同设备形成自己独有的工艺方法。公司目前已取得与核心技术
相关的 13 项发明专利，在专利的创造性审查过程中，发明专利需要具备“突出的
实质性特点和显著的进步”，说明公司形成的工艺方法在某些方面具有独特性和
技术先进性，并经过专利审查机构的实质性审查。
②公司部分核心技术亦形成了数量众多的实用新型专利，主要是针对特定客
户的某一类产品所开发出的具有特定功能作用的治具/装置，应用相对单一，但
具备独创性。
（2）公司核心技术具有一定的技术先进性，具体体现在以下方面：
其一，通过多年经验积累和创新开发，针对不同母材包括不锈钢、铝、钛、
陶瓷、石英、石墨、工程树脂等零部件拥有成熟的化学配方，清洗的沉积膜质包
括氮化钛、铝、铜、钨、二氧化硅、氮化硅、刻蚀聚合物等多种沉积物。针对不
同母材/沉积物的组合，均能选取相应化学配方进行清洗，有效去除沉积物。
其二，经过近 20 年的经营发展和技术创新，在显示面板设备腔体精密部件
的洗净涵盖到客户的各类生产设备。其中，常规类型产品洗净过程中的清洗损耗
能够控制在 30 微米以内，精密制程部件的清洗损耗能够控制在 1 微米以下，污
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
染性离子含量控制在 ppm 级及以下，颗粒度管控要求能够满足 0.3 微米以下，清
洗损耗及污染控制、颗粒度管控均达到国内先进水平。
其三，国内半导体洗净技术大多停留在 28 纳米以上制程，28 纳米以下洗净
技术大多被日韩和欧美国家垄断；公司 28/14 纳米制程 PVD 部件洗净工艺的开
发技术较为先进，目前已经掌握了成熟的 28/14 纳米制程 PVD 部件清洗技术，
同时已研发并储备了 7 纳米制程设备的洗净技术，处于国内较先进水平。
（四） 公司关于自身技术优势的表述严谨准确
综上所述，公司核心技术虽有通用性特征，但具有一定的独创性和先进性。
根据芯谋研究发布的《国内泛半导体设备零部件洗净服务行业发展研报》，
公司系国内工厂布局广、技术全面的服务商之一，在国内泛半导体清洗市场份额
超过 20%，在半导体非刻蚀、面板非刻蚀等领域具有技术优势，系国内份额占比
最高、综合技术评分最高的洗净服务提供商，具体如下：
根据芯谋研究的《国内泛半导体设备零部件洗净服务行业发展研报》，公司
是目前国内与三大设备原厂认证、国内多家较大的泛半导体厂商合作最广泛的洗
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
净服务提供商之一。
在招股说明书中，公司表述“具备全面的洗净服务解决方案优势”如下：
“发行人服务范围广泛，能够为客户提供一体化的全面洗净服务解决方案。
发行人精密洗净服务在半导体产业中获得了大规模应用，几乎覆盖了大陆所有的
6 英寸、8 英寸、12 英寸的晶圆代工产线。除了半导体制造商，发行人还与世界
三大半导体设备厂商开展合作，为芯片制造企业提供配套的设备维修、部件维护
等精密洗净衍生业务。除光刻机设备外，发行人对其他各类半导体设备均形成了
成熟的清洗工艺解决方案。
面板制造领域，发行人 TFT 设备清洗服务覆盖了 G4.5 至 G10.5 代次的全阶
段 沉 积 和 刻 蚀 设 备 ， OLED 设 备 清 洗 服 务 覆 盖 了 硅 基 微 显 示 蒸 镀 设 备 及
G4.5/G5.5/G6 代次的蒸镀及离子注入设备。发行人同时为面板制造客户提供阳极
氧化、陶瓷熔射、OPEN MASK 清洗等全面的洗净再生解决方案。”
综上，公司关于自身技术优势的表述符合公司实际情况及在行业中所处地位，
表述严谨准确。
综上所述，公司洗净技术与同行业公司不存在重大差异、具有一定可替代性，
但并不完全可替代；公司不存在使用原厂授权技术进行其他设备洗净的情形、不
存在被追责或诉讼风险；公司核心技术属于行业通用技术，在国内同行中具备技
术领先性和独创性；公司关于自身技术优势的表述严谨准确。
二、补充说明研发人员数量、学历构成、从业经历是否与洗净技术、研发能
力、行业地位相匹配等
公司研发人员数量、学历构成、从业经历等情况与公司的研发模式及研发流
程等密切相关。
1、公司的研发模式主要分为需求型研发和前瞻型研发
（1）需求型研发
该研发模式以生产需求为导向，对生产过程中碰到的技术难题，由生产部门
提出技术难题的研发要求，各部门协调配合进行技术难题的研发立项、设计、实
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
施、验证等阶段管理，确保技术难题可以快速通过研发解决、迅速用于生产，以
提高清洗服务质量。需求型研发项目系根据客户实际需要，针对性开展研发工作，
需要通过大量的产品试验，验证项目的研发成果。
（2）前瞻型研发
该研发模式以对整体市场发展状况的判断为基础，由公司市场部和技术部阶
段性进行讨论，通过基于充分的行业前瞻性研究，并结合现有技术及市场需求的
调研，完成前瞻性生产工艺的研发。前瞻型研发项目系根据市场及行业的判断，
对未来市场发展前景及相应的技术改进开展研发工作，暂时不需要进行大量的产
品试验。
由于国内泛半导体精密清洗服务系新兴行业，公司为客户提供的泛半导体领
域设备洗净及衍生增值服务具有特殊性，形成了需求型研发为主的研发模式。公
司客户需求来源于客户在泛半导体产品制造过程中，需要用到蒸镀、薄膜、蚀刻
和光刻等工艺过程，这些工艺使生产设备会沉积覆着物或被刻蚀，为确保生产功
效，客户需要阶段性对设备进行精密洗净或再生处理。由于客户的产品部件种类
多、部件沉积覆着物或被刻蚀的程度不同、所需清洗工艺不同，公司根据客户对
于不同产品部件清洗的要求，需要提供更有针对性的清洗操作工艺，公司通过不
断测试，逐步改进升级自身的技术，并有针对性地形成各类研发成果。报告期内，
公司的研发项目共计 105 项（含在研项目 30 项），其中需求型研发项目共计 89
项，前瞻型研发项目共计 16 项。经过公司与客户的长期合作及对市场的深度把
握，需求型研发逐渐被市场、客户认可。
2、公司的研发流程与需求型研发为主的研发模式相匹配
（1）在研发过程中不同部门及岗位对于相关人员的学历、专业、操作技能
或经验等要求不同，公司研发人员构成与需求型研发为主的实际情况相适应
公司需求型研发为主的研发流程分为立项、工艺路线设计、实验室研究、产
线试生产、批量生产、验收等阶段。公司技术部是研发项目的归口管理部门，主
要负责立项、工艺路线设计、验收阶段的工作，包括组织项目立项、编制公司研
发计划、下达研发任务、跟进研发过程、组织评审和验收等管理工作，技术部的
研发人员均为专职研发人员，对学历、专业等的要求较高。而产线试生产、批量
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
生产阶段前涉及大量产品试验及其相关的研发支持性工作，需要大量制造部门、
品质部门、设备部门的员工承担以操作型为主的辅助研发工作如物料管理、产品
分类、预处理、过程跟踪、工艺实施、质量检验、组装、设备维修等，该类工作
需要某一方面或某几个方面的经验积累与技能即可，对具体学历、专业的要求不
高。
（2）公司报告期研发人员结构变化与公司业务发展相适应
截至报告期各期末，公司研发人员情况如下：
2021.6.30 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31
项目 员工 员工 员工 员工
占比 占比 占比 占比
人数 人数 人数 人数
专职人员 49 37.69% 51 47.66% 37 43.53% 17 33.33%
其中：本科及以
37 75.51% 41 80.39% 31 83.78% 14 82.35%
上
本科以下 12 24.49% 10 19.61% 6 16.22% 3 17.65%
其中：从业年限
20 40.82% 21 41.18% 17 45.95% 9 52.94%
5 年及以上
从业年限 5 年以
29 59.18% 30 58.82% 20 54.05% 8 47.06%
下
其中：泛半导体
43 87.76% 46 90.20% 33 89.19% 15 88.24%
领域相关
其他 6 12.24% 5 9.80% 4 10.81% 2 11.76%
兼职人员 82 62.60% 56 52.34% 48 56.47% 34 66.67%
其中：本科及以
6 7.32% 8 14.29% 9 18.75% 2 5.88%
上
本科以下 76 92.68% 48 85.71% 39 81.25% 32 94.12%
其中：从业年
46 56.10% 36 64.29% 19 39.58% 12 35.29%
限 5 年及以上
从业年限 5 年以
36 43.90% 20 35.71% 29 60.42% 22 64.71%
下
3-3-1-39
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
其中：泛半导体
19 23.17% 18 32.14% 18 37.50% 11 32.35%
领域相关
其他 63 76.83% 38 67.86% 30 62.50% 23 67.65%
合计 131 100.00% 107 100.00% 85 100.00% 51 100.00%
公司研发人员数量在报告期内稳步上升，主要系公司报告期内研发项目数量
未明显增加情况下，单个研发项目的研发难度及复杂度明显提升。兼职研发人员
占比较高，主要系需求型研发项目在产线试生产和批量生产阶段需要大量的研发
兼职人员完成辅助研发工作，后者学历普遍不高，但具备必要操作经验和技能。
①报告期内，公司专职研发人员主要负责对整体研发目标及实施进度综合把
控，对学历、专业的要求较高，其中：大部分专职人员学历在本科及以上，各期
末占比在 75-83%；泛半导体领域专业相关的比重在 87-90%。
②报告期内，公司兼职研发人员主要负责研发任务的辅助制造、辅助生产、
品质检测、技术支持等，侧重要求对员工某一方面或某几个方面的经验积累与技
能即可，对学历、专业的要求不高。其中：大部分兼职人员学历在大专及以下，
各期末占比分别在 80-95%，泛半导体领域专业相关的比重在 23-38%。
③报告期内，公司从业年限 5 年及以上的专职研发人员数量保持较快增长并
逐渐趋于稳定，从业年限 5 年以下专职研发人员比重保持较快增长并逐渐趋于稳
定，主要系公司重视招聘优秀的年轻人才并自主培养稳定的、梯队式的研发人才
队伍；报告期内，公司从业年限 5 年及以上的兼职研发人员数量增长较快，表明
公司辅助性研发工作对人员的经验积累、某些技能的要求较高，与需求型研发的
模式相匹配。
（3）公司研发人员情况与行业地位相匹配
由于公司属于泛半导体设备精密洗净细分行业，中国大陆尚未有该细分行业
的上市公司。同行业主要竞争对手中，仅世禾科技系中国台湾上柜公司，其他均
为非公众公司。
根据世禾科技公开披露的年度报告等文件，世禾科技研究发展人员系以专案
编组方式进行，以总经理室下辖研发部，由制程人员编组而成。公司研发人员分
3-3-1-40
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
为专职研发人员和兼职研发人员，其中技术部的研发人员均为专职研发人员，主
要负责对整体研发目标及实施进度综合把控；制造部门、品质部门、设备部门的
部分员工作为兼职研发人员，承担以操作型为主的辅助研发工作。因此，以公司
专职研发人员与同行业可比公司世禾科技的研发人员对比，更具有可比性，具体
情况如下：
2021.6.30 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31
项目 员工人 员工人 员工人
员工人数 占比 占比 占比 占比
数 数 数
专职研发人员 49 4.56% 51 5.18% 37 4.55% 17 3.56%
公
其中：本科及以上 37 75.51% 41 80.39% 31 83.78% 14 82.35%
司
本科以下 12 24.49% 10 19.61% 6 16.22% 3 17.65%
世 研发人员 暂未披露 - 21 2.15% 22 2.30% 23 2.49%
禾
其中：本科及以上 暂未披露 - 15 71.43% 14 63.64% 12 52.17%
科
技 本科以下 暂未披露 - 6 28.57% 8 36.36% 11 47.83%
由上表可知，报告期内，公司专职研发人员占比均高于世禾科技，且占比增
长较快并趋于稳定，增长率远高于世禾科技，表明公司注重专职研发团队的构建，
侧重培养稳定的研发技术人才；其次，公司专职研发人员中，学历在本科及以上
的人员比重均高于世禾科技，表明公司专职研发团队对学历要求较高，公司具备
专业度较高、研发实力较强的研发团队，与公司的行业地位、研发能力相匹配。
综上所述，公司需求型研发为主的研发模式要求公司根据客户需求，通过大
量产品试验，逐步改进升级自身的技术，并有针对性地形成各类研发成果，该模
式下的试生产、批量生产阶段需要大量其他部门人员兼职承担操作型为主的辅助
研发工作，该部分工作侧重要求对员工的经验积累与某方面技能掌握，对员工的
学历、专业要求不高。因此，公司研发人员数量、学历构成、从业经历等情况与
自身研发模式、研发流程密切相关，与洗净技术、研发能力、行业地位相匹配。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
三、补充说明所处细分行业的行业规模及未来发展趋势，竞争环境变化情况；
删除招股说明书第六节“行业内主要企业”中关于半导体企业和显示面板企业部
分内容；与中微公司、江丰电子、至纯科技和盛美股份是否可比，如不可比，则
在《首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函的回复》中删除相
关比较内容
（一） 所处细分行业的行业规模及未来发展趋势，竞争环境变化情况
公司是一家泛半导体（半导体、显示面板等）领域设备精密洗净服务提供商，
主要聚焦于半导体和显示面板两大领域，专注于为半导体及显示面板生产厂商提
供一站式设备精密洗净服务。根据中国证监会颁布并实施的《上市公司行业分类
指引（2012 年修订）》，公司所处行业为“科学研究和技术服务业（M）”中的“专
业技术服务业（M74）”；根据国家统计局 2017 年发布的《国民经济行业分类》
（GB/T4754-2017），公司所属行业为“科学研究和技术服务业（M）”中“专业技
术服务业（M74）”的“其他未列明专业技术服务业（M7499）”。
目前，公司所处细分行业为泛半导体精密洗净细分行业，其发展主要依托于
所服务的下游半导体和显示面板行业的发展，具体情况如下：
1、半导体行业的行业规模及未来发展趋势
（1）全球半导体产业
半导体是电子产品的核心，信息产业的基石。半导体行业具有下游应用广泛、
生产技术工序多、产品种类多、技术更新换代快、投资高、风险大等特点，全球
半导体行业具有一定的周期性，景气周期与宏观经济、下游应用需求以及自身产
能库存等因素密切相关。
根据世界半导体贸易统计组织（WSTS）数据：全球半导体行业 2018 年市场
规模达到 4,688 亿美元，较 2017 年增长约 13.7%。过去五年，随着智能手机、平
板电脑为代表的新兴消费电子市场的快速发展，以及汽车电子、工业控制、物联
网等科技产业的兴起，强力带动了整个半导体行业规模迅速增长。
世界半导体贸易统计组织（WSTS）数据显示，2018 年美国半导体行业市场
规模约为 1,030 亿美元，占全球市场的 21.97%；欧洲半导体行业市场规模约为
3-3-1-42
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
430 亿美元，约占全球市场的 9.16%。亚太地区半导体行业近年来发展迅速，已
成为全球最大的半导体市场。亚太地区（除日本外）市场规模达 2,829 亿美元，
已占据全球市场 60.34%的市场份额，中国大陆地区是近年来全球半导体市场增
速最快的地区之一。
根据国际数据公司（IDC）的半导体应用预测报告（SAF），2020 年全球半
导体销售额达到 4,420 亿美元，比 2019 年增长 5.4%。尽管 COVID-19 对全球经
济带来了影响，但是云计算的应用以及远程办公与在线学习等支持设备的需求增
长，使全球半导体市场在 2020 年的表现好于预期。随着 COVID-19 疫苗的上市
以及经济开放并逐步复苏，IDC 预计，2021 年全球销售额预计会达到 4,760 亿美
元，同比增长 7.7%。
根据国际半导体产业协会（SEMI）公布的全球晶圆厂预测报告，2020 年全
球半导体晶圆厂设备支出同比上涨 16%，预计 2021 年和 2022 年同比涨幅达 15.5%
及 12%。
（2）中国半导体行业
我国本土半导体行业起步较晚。但在政策支持、市场拉动及资本推动等因素
合力下，中国半导体行业不断发展。步入 21 世纪以来，我国半导体产业市场规
模得到快速增长。根据普华有策市场研究中心统计数据，2018 年，中国半导体产
业市场规模达 6,531 亿元，比上年增长 20.7%。2013-2018 年中国半导体市场规
模的复合增长率达 21.09%，显著高于同期世界半导体市场的增速。
根据市场调查及研究机构 IC Insights 发布的报告显示，中国大陆自 2005 年
成为世界最大的半导体市场后，规模稳步增长，每年年增长率均维持在两位数。
2020 年中国半导体销售额累计为 1,508 亿美元，同比上涨 5.2%。2020 年中国大
陆半导体设备销售额为 187.3 亿美元，同比上涨 39.3%，超越中国台湾，成为半
导体设备全球最大市场。中国半导体行业进入景气上行周期，预计未来仍将维持
高增长。
2021-2025 年主要晶圆制造厂商（在中国大陆地区）的扩产情况
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
公司 扩产地点 投资金额 扩产情况(月增产能) 预估产能释放时间
士兰微 厦门 50 亿元 扩增至 3 万片 12 英寸 90-65 纳米 2021-2022
士兰微 杭州 21 亿元 扩增至 8 万片 8 英寸 2021-2022
华润微 重庆 - 新建 3 万片 12 英寸 2022
闻泰科技 上海 120 亿元 新建 3-4 万片 12 英寸 2022-2023
华虹集团 无锡 52 亿元 扩增至 6.5 万片 12 英寸 90-65/55 纳米 2021-2022
中芯国际 天津 - 扩增至 4.5 万片 8 英寸 2021-2022
中芯国际 北京 - 扩增 1 万片 12 英寸 28 纳米及以上 2021-2022
中芯国际 深圳 23.5 亿元 新建 4 万片 12 英寸 28 纳米及以上 2022-2023
中芯京城 北京 76 亿美元 新建 10 万片 12 英寸 28 纳米及以上 2024-2025
晶合集成 合肥 - 新增 N2 厂 4 万片 12 英寸 55-40 纳米 2022-2023
晶合集成 合肥 - 新建 N3 厂 16 万片 12 英寸 -
粤芯半导
广州 65 亿元 二期扩增 2 万片 12 英寸 2021-2022
体
绍兴中芯 绍兴 - 扩增至 9 万片上英寸 2021-2022
宁波中芯 宁波 - 新增 3 万片 8 英寸 2022-2023
海辰半导
无锡 释放约 5 万片 8 英寸 2021
体
14 亿美元
海辰半导
无锡 释放约 6.5 万片 8 英寸 2022
体
台积电 南京 28.87 亿美元 新建 2 万片 12 英寸 28 纳米及以上 2023
联电 厦门 4 亿美元 12 英寸 5000 片 28 纳米 2021-2022
数据来源：芯思想研究院 ChipInsights
2、显示面板行业的行业规模及未来发展趋势
（1）全球显示面板产业
面板产业主要生产用于电视、台式电脑、笔记本和手机等电子设备的触控显
示面板。当今时代已经是信息的时代，信息显示技术在人们社会活动和日常生活
中的作用日益剧增，人类信息的获取 80%来自视觉，各种信息系统终端设备与人
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
之间的交互都需要通过信息显示来实现。面板产业已经成为了光电产业的龙头，
在信息产业中仅次于微电子行业，成为了最重要的产业之一。
从现代显示技术的发展历史来看，第一代 CRT（阴极射线管）显示技术于
1925 年随着第一台 CRT 电视机的试播而登上历史舞台；第二代 PDP（等离子）
和 LCD（液晶）显示技术于 20 世纪 70 年代进入大众视野，其后 PDP 技术因无
法满足市场选择而逐步退出，LCD 技术逐步成为平板显示的主流；第三代 OLED
（有机发光二极管）显示技术于 21 世纪随着 OLED 电视的量产而崛起，并广泛
应用于新型显示领域，如手机、智能穿戴设备、笔记本电脑、平板等领域。
综合而言，目前 LCD 和 OLED 仍为面板市场主流的两大产品。LCD 显示屏
作为传统显示市场主流的技术应用，在价格、使用寿命上优于 OLED；而 OLED
因其具有自发光、每个像素独立照明等特性，比 LCD 技术更适合柔性屏、全面
屏等技术的搭建，并在厚度、能耗、温度、抗摔性和对比度等方面更具优势。
根据国际数据信息（IDC）出具的全球大尺寸液晶显示面板研究报告显示，
2020 年各应用大尺寸液晶显示面板，包含便携计算机液晶显示面板（Portable PC
Panel）、监视器液晶显示面板（LCD Monitor Panel）、电视液晶显示面板（LCD
TV Panel），出货量明显成长，成长率达 7.28％，总量高达 658.9 百万片，创过
去十年以来的最高纪录。2020 年全球大尺寸液晶显示面板产业受惠于 COVID-19
疫情带来的宅经济与居家办公，支撑各应用大尺寸液晶显示面板需求；同时在韩
厂计划逐步减少 LCD 面板产能的推波助澜下，带动 2020 全年大尺寸液晶显示
面板量价齐扬的亮眼表现。预计未来大尺寸液晶显示面板需求持续维持强劲，加
上大尺寸液晶显示面板产能略微缩减趋势下，各应用面板价格仍将呈现上涨趋势。
IHS 统计数据显示，2017 年全球 OLED 出货达到了 4.64 亿片，同比增长
11.8%，营业收入达到 252 亿美元，同比增长 63.6%。而 2017 年全球显示面板出
货量为 38.27 亿片，同比增长 4.9%，全球显示面板产业规模达到了 1,272 亿美
元，同比增长 21.2%。2020 年，全球 OLED 屏幕的出货量超过 5.7 亿块（5.7788
亿块），同比增长 3.7%，营收为 326.8 亿美元。
IHS 预计，到 2022 年，全球显示面板产业规模将达到接近 40 亿片，其中
OLED 将超过 9 亿片，年复合增长率达 14.2%；从营业收入方面来看，到 2022
3-3-1-45
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
年，全球显示面板产业营业收入将达到 1,380 亿美元，其中 OLED 约为 421 亿美
元，年复合增长率达 18%。
（2）中国显示面板行业
随着中国大陆显示面板产业的高速发展，整个显示面板行业已由原来的日韩
台三足鼎立，转变成三国四地的产业新格局。随着中国大陆高世代线的加快建设
以及新型显示技术的发展，中国大陆在全球显示面板产业中的地位快速提升。我
国显示面板产业的核心竞争力随着面板产能、技术水平的稳步提升而逐渐增强，
产业整体规模持续扩大，全球市场份额不断提高，面板自给率快速攀升，技术水
平与国际先进水平差距逐渐缩小，产业发展进入良性循环轨道；技术创新能力逐
步提升，产业聚集区初步形成，全球影响力不断增强。
2020 年，全球疫情爆发使得全球各地采取封锁措施，远程办公和远程学习
等模式催生出笔记本电脑等电子终端产品的消费潮，叠加上游材料紧缺，全球面
板在 2020 年 6 月进入到新一轮的涨价周期。此外，中国 LCD 生产厂商也在进一
步布局高世代 LCD 的生产，2020-2021 年京东方、华星光电、惠科、CEC 陆续
投产共计 8 条 7 代以上的重要生产线，具体情况如下：
2020-2021 年中国大陆主要厂商布局的 7 代以上 LCD 重要生产线
开始投产时 新增产能（千片/ 新增产能面积（万平方
公司 产线
间 季） 米/季）
合肥 10.5 代线（B9） 2020Q2 45 45
京东方 武汉 10.5 代线
2020Q3 180 178
（B17）
华星光 深圳 11 代线（T7） 2020Q3 180 178
电 深圳 11 代线（T7） 2021Q3 90 89
滁州 8.6 代线（H2） 2020Q2 225 132
惠科 绵阳 8.6 代线（H4） 2020Q2 360 211
长沙 8.6 代线（H5） 2021Q2 396 232
CEC 咸阳 8.6 代线（H5） 2020Q2 36 21
数据来源：HIS 前瞻产业研究院整理
未来中国大陆企业将逐步掌握 LCD 的主导权。根据 DSCC 数据，中国大陆
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
的 LCD 产能占比从 2018 年第四季度的 42%提升至 2020 年第一季度的 52%，
DSCC 预计 2022 年第四季度中国大陆的 LCD 产能占比将进一步提升至 70%。企
业层面，中国大陆京东方、TCL 华星 G10.5/G11 产能逐步释放，逐步掌握 LCD
主导权，三星显示（SDC）、LGD、日本 JDI 产能持续下降。
此外，在 OLED 市场上，目前由韩国厂商主导。三星成熟的 AMOLED 技术
和充足的产能具有绝对的优势，2019 年与品牌厂商的战略合作更加深入。根据
Sigmaintell 数据显示，2019 年其 OLED 市场占有率达到 85.4%，其中柔性 OLED
市场占有率也高达 81.6%。近年来我国生产厂商也积极布局 OLED 市场，尤其是
在柔性产品上。目前，京东方已建及在建的 OLED 产线共计 6 条。
中国大陆主要 OLED 厂商重要生产线
公司 地点和产线 类型 世代线 量产时间 设计产能/每月
鄂尔多斯 B6 AMOLED 5.5 2014.07 54K
绵阳 B11 AMOLED 6 2019Q2 48K
成都 B7 AMOLED 6 2017.10.26 48K
京东方
武汉 G6 TFT-LCD 10.5 2019.11 120K
重庆 B12 AMOLED 6 2020Q4 48K
福州 B15 WOLED 6 2021Q1 48K
上海 AMOLED 5.5 2016.07 15K
上海 AMOLED 4.5 2012 12.5K
天马
武汉 AMOLED 6 2018.06 合计 37.5K
武汉 AMOLED 6 2020Q3
华映 莆田 未定 6 2019 未定
华星光 武汉 T4 AMOLED 6 2020H1 45K
电 深圳 T6 LCD/AMLED 11 2019 年底满产 90K
和辉光 上海 AMOLED 4.5 2014Q4 90K
电 上海 AMOLED 6 2021 30K
昆山 刚/柔性 5.5 2017 15K
固安 6 2018Q4 30K
维信诺 AMOLED
合肥 6 2021Q1 30K
广州 AMOLED 6 规划中
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
公司 地点和产线 类型 世代线 量产时间 设计产能/每月
惠州 AMOLED 4.5 90K
信利
眉山 AMOLED 6 规划中 30K
柔宇科
深圳 AMOLED 6 2018.06 5000 万片显示模组/年
技
LGD 广州 AMOLED 8.5 2019Q3 90k
友达 昆山 刚性 6 2016H1 25K
数据来源：前瞻产业研究院整理
中国作为全球最大的消费电子商品市场，终端应用市场广阔是推动国内
OLED 产业成长的核心驱动力之一。根据赛迪智库数据显示，2020 年国内 OLED
市场规模为 351 亿元，预计 2023 年将达到 843 亿元。
3、泛半导体洗净行业的行业规模及未来发展趋势
公司所处的泛半导体设备洗净服务产业是泛半导体（包括半导体和显示面板
等）产业的延伸环节，有助于保障泛半导体产业安全、稳定生产，洗净技术随着
泛半导体产业的发展逐步提高，通常是一代器件、一代设备、一代洗净工艺。
目前，泛半导体精密洗净细分行业为泛半导体行业产业链中的新兴行业，中
国大陆尚未有该细分行业的上市或公众公司，研究机构对于该行业的分析研究报
告较少。芯谋研究（ICwise）发布了该细分行业的研究报告《国内泛半导体设备
零部件洗净服务行业发展研报》，数据显示 2020 年国内泛半导体零部件清洗市
场总计 26 亿元，其中面板 9.8 亿元、半导体 16.2 亿元。预计到 2025 年洗净市场
增加到 43.4 亿元，年复合增长率 10.8%。其中半导体增量高于面板，市场扩大
14.3 亿元，年复合增长率达到 13.5%。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
4、竞争环境情况
公司所提供的泛半导体精密清洗服务为新兴行业，目前仍处于产业化初期阶
段。从主要服务区域来看，公司精密洗净服务目前均集中在中国大陆，主要竞争
对手均为国内泛半导体精密洗净服务企业。主要有：世禾科技股份有限公司、湖
州科秉电子科技有限公司、高美可科技（无锡）有限公司、南京弘洁半导体科技
有限公司、上海应友光电科技有限公司、华菱科技（苏州）有限公司和安徽高芯
众科半导体有限公司等。
精密洗净服务主要应用于半导体、显示面板等精密制造领域，不同客户之间
由于所在行业和清洗标的物的不同，对精密清洗服务的要求也存在较大的差异。
总的来讲，由于服务客户的生产线先进、所清洗的设备精密程度高，对设备清洗
服务的技术性能和洁净标准要求较高，对精密洗净服务提供商也提出了更高的要
求。在半导体、显示面板、光伏、消费电子等客户所处的精密制造行业中，由于
产品科技含量高，生产过程对自动化和洁净程度要求均非常高，精密洗净服务供
应商需要具备较强的技术工艺储备和长期的研发加工经验，进入该行业的行业壁
垒也较高。
目前，精密洗净服务市场系以结果为导向，技术实现方式多元化，缺少行业
统一洗净标准，也没有第三方的权威认证机构给洗净厂商做认证。对于服务商来
说，拥有设备原厂的认证，将作为许多泛半导体制造厂商选择洗净厂商的主要参
考依据。原厂认证涉及的技术要求高，认证程序复杂，认证周期较长，以及原厂
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
对于区域性认证厂家的个数有限制，因此，一般来说，泛半导体精密清洗服务行
业的竞争格局变动不大。
根据芯谋研究（ICwise）发布的《国内泛半导体设备零部件洗净服务行业发
展研报》，公司是目前国内与三大设备原厂认证、国内多家较大的泛半导体厂商
合作最广泛的洗净服务提供商之一。国内泛半导体设备洗净市场主要服务供应商
的市场份额情况如下：
序号 厂商 国内份额 厂房数量
1 富乐德 >20% 6
2 高美可 约 12% 1
3 世禾科技 约 10% 2
4 应友光电 约 8% 2
5 西诺斯 约 8% 1
6 科秉电子 约 4% 2
7 华菱科技 约 4% 1
8 南京弘洁 约 4% 1
9 高芯众科 <4% 1
10 振远 <4% 1
11 珂玛 <4% 1
12 臻宝 <4% 1
数据来源：芯谋研究（ICwise）
由上表可见，以 2020 年为例，上述 12 家洗净厂商已占据了国内泛半导体设
备洗净市场 80%以上的市场份额，行业集中度较高。其中，公司的市场占有率已
超过 20%，位于行业前列。
（二） 删除招股说明书第六节“行业内主要企业”中关于半导体企业和
显示面板企业部分内容
公司已删除招股说明书第六节“行业内主要企业”中关于半导体企业和显示
面板企业部分内容。
（三） 与中微公司、江丰电子、至纯科技和盛美股份是否可比，如不可
比，则在《首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函的回复》中
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
删除相关比较内容
公司主营业务为泛半导体领域设备洗净及衍生增值服务，中国大陆尚未有该
细分行业的上市公司，仅有中国台湾上柜公司世禾科技与公司业务较为接近。为
增加财务数据的比较样本，公司又选取了泛半导体行业的中微公司、至纯科技、
盛美上海和江丰电子（同为公司下游客户所处行业的供应商）作为泛半导体行业
代表公司，进行相关数据比较。
从细分行业来看，公司作为泛半导体领域设备精密洗净服务提供商，属于泛
半导体设备洗净细分行业，与世禾科技同属一个细分行业，但与生产销售半导体
专用设备和显示面板专用设备的中微公司、至纯科技、盛美上海和江丰电子所处
细分行业不同。从主营业务及产品来看，公司与世禾科技较为相似，但与中微公
司、至纯科技、盛美上海和江丰电子差异较大，具体情况如下：
序
公司 主要业务及产品
号
主要从事高端半导体设备及泛半导体设备的研发、生产和销售，主要
1 中微公司 为集成电路、LED 外延片、功率器件、MEMS 等半导体产品的制造企
业提供刻蚀设备、MOCVD 设备及其他设备
主营业务主要包括高纯工艺系统的研发、生产和销售；半导体湿法清
2 至纯科技 洗设备研发、生产和销售；光传感应用及相关光学元器件的研发、生
产和销售
主要从事半导体专用设备的研发、生产和销售，主要产品包括半导体
3 盛美上海
清洗设备、半导体电镀设备和先进封装湿法设备等
主要从事半导体及光电产品的精密清洗及再生处理业务，还从事制程
设备及零组件销售，制程设备及零组件研发、设计、制造、加工及组
4 世禾科技
装，制程设备及零组件进出口贸易以及干泵和低温泵之定期保养洗净
业务
从事高纯溅射靶材的研发、生产和销售业务，主要产品为各种高纯溅
5 江丰电子 射靶材，包
括铝靶、钛靶、钽靶、钨钛靶等
数据来源：各公司招股说明书、年度报告
因此，世禾科技为与公司属于同一细分行业的“同行业可比公司”，可比性较
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
强；盛美上海、至纯科技、江丰电子和中微公司仅为“泛半导体行业代表公司”，
广义范畴上与公司同属于泛半导体行业，可比性较低。
鉴于上述原因，公司已删除《首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的
审核问询函的回复》中涉及与中微公司、江丰电子、至纯科技和盛美上海不具备
可比性的内容，并修改了招股说明书和《首次公开发行股票并在创业板上市申请
文件的审核问询函的回复》中的“同行业可比公司”表述。
综上所述，公司所处细分行业的行业规模主要依托于所服务的半导体和显示
面板行业的行业规模，未来发展潜力较大，竞争格局变动不大；公司已删除招股
说明书第六节“行业内主要企业”中关于半导体企业和显示面板企业部分内容；公
司与中微公司、江丰电子、至纯科技和盛美上海的可比性较低，并已删除《首次
公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函的回复》中涉及与中微公司、
江丰电子、至纯科技和盛美上海不具备可比性的内容。
四、补充说明 Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）
是否具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证发行人研发、技术、客户、
区位的竞争优势是否恰当、可信；引用的数据是否属于发行人定制的数据，发行
人是否就获得此数据支付费用或提供帮助
（一） 补充说明 Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究
（ICwise）是否具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证发行人研发、技
术、客户、区位的竞争优势是否恰当、可信
截至 2021 年 9 月 30 日，Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研
究（ICwise）的相关情况如下：
公司是否
机构名称 机构概况 其他公司引用其成果/数据情况
支付费用
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
是一家全球性科技研究机构，
芯原股份（688521.SH）、美迪凯
建立于合并的 Informa Tech
（688079.SH）、福立旺
（ Ovum 、 Heavy Reading 和
（688678.SH）、和林微纳
Tractica）与 IHS Markit 科技
（688661.SH）、和辉光电
Omdia 研究团队；Omdia 是 Informa 否
（688538）、力芯微（688601.SH）、
Tech 的 附 属 商 标 ， Informa
瑞华泰（688323.SH）等公司在首次公
Tech 是全球科技社群中市场领
开发行并上市时的相关文件中引用了
先的研究、媒体、培训和会展
Omdia 的数据。
提供商。
杭州柯林（688611.SH）、金达莱
（688057.SH）、奇德新材
前瞻产业研究院全名深圳前瞻
（300995.SZ）、东箭科技
产业研究院有限公司，为全国
（300978.SZ）、津荣天宇
前瞻产业研 中小企业股份转让系统挂牌公
（300988.SZ）、有研粉材 否
究院 司深圳前瞻资讯股份有限公司
（688456.SH）、格林精密
（证券代码：839599，以下简称
（300968.SZ）等公司在首次公开发行
“前瞻资讯”）子公司。
并上市时的相关文件中引用了前瞻产
业研究院的数据。
上海概伦电子股份有限公司（2021 年
9 月 22 日通过科创板上市委会议审
芯思想研究 议）、甬矽电子（宁波）股份有限公
半导体市场研究机构。 否
院 司（科创板在审企业）在首次公开发
行并上市的相关文件中引用了芯思想
研究院的数据。
芯谋研究是中国领先的专注半
捷捷微电（300623.SZ）及闻泰科技
导体领域的研究公司，客户覆
（600745.SH）2021 年半年度报告、
盖国家集成电路产业基金、地
晶方科技（603005.SH）2020 年年度
方政府、国内设计、制造、封
芯谋研究 报告、上海芯导电子科技股份有限公
测、设备等全产业链的龙头企 是
（ICwise） 司（2021 年 8 月 25 日通过科创板上
业，还包括美国、日本韩国以
市委会议审议）在首次公开发行并上
及欧洲的顶尖半导体公司，是
市的相关文件中均引用了芯谋研究的
中国半导体产业最有影响力的
数据。
智库之一。
公司引用的 Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院数据主要为公司下游半
导体、显示面板行业的相关概况、数据。其他上市公司或拟上市公司在相关报告
中也曾引用上述机构的研究成果/数据。
鉴于泛半导体设备精密洗净细分行业是泛半导体行业产业链中的新兴行业，
中国大陆尚未有该细分行业的上市或公众公司，研究机构对于该行业分析研究报
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
告较少，因此公司聘请芯谋市场信息咨询（上海）有限公司（即芯谋研究（ICwise））
进行行业研究并按照有关政策和实际情况出具报告，并在本次发行上市申请文件
的审核问询函回复中引用其研究报告内容。芯谋研究（ICwise）参与多个地方政
府集成电路产业发展规划项目以及企业半导体、显示面板等产业分析等项目，包
括合肥市“十四五”集成电路产业发展规划（2021-2025 年）项目、宜兴市集成电
路产业发展“十四五”规划项目、池州市半导体集群发展行动方案项目、应用材料
投资（中国）有限公司的中国功率分立器件产业分析项目、芯鑫融资租赁有限责
任公司的关于面板显示产业发展调研报告等项目。
综上所述，Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）
在半导体、显示面板行业具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证公司研
发、技术、客户、区位的竞争优势恰当、可信。
（二） 引用的数据是否属于发行人定制的数据，发行人是否就获得此数
据支付费用或提供帮助
公司引用的 Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院数据主要为公司下游半
导体、显示面板行业的相关概况、数据，来源于公开报告，引用的数据不属于公
司定制的数据，公司亦未就获得此数据支付费用或提供帮助。
公司与芯谋研究在 2021 年 3 月签署行业研究报告编制的委托合同，支付人
民币 24.80 万元聘请芯谋研究对公司所在行业进行研究并出具报告。公司聘请芯
谋研究进行行业研究并出具报告的原因在于泛半导体设备精密洗净细分行业是
泛半导体行业产业链中的新兴行业，中国大陆尚未有该细分行业的上市或公众公
司，因此研究机构对于该行业分析研究报告尚属空白。芯谋研究通过对行业内下
游、同行业企业的调研，基于客观事实的基础上出具有关行业研究报告，行研报
告相关数据系其自身通过独立的行业调研、市场分析等方式总结归纳，系对泛半
导体洗净领域行业业务情况、市场竞争情况及未来发展趋势的总体概况，非为公
司“量身定制”。
综上所述，公司引用的数据不属于公司定制的数据，除芯谋研究外，公司未
向其他研究机构支付费用。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
五、补充说明上海申和持有的注册号 35805402、35805398 的“富乐德”字样
的商标的转让工作进展情况
经核查，发行人与上海申和于 2021 年 8 月 16 日签订《商标转让协议》，约
定上海申和向发行人转让注册号 35805402、35805398 的“富乐德”字样的商标，
商标转让为无偿转让。2021 年 11 月 27 日，国家知识产权局出具《商标转让证
明》，核准第 35805402、35805398 号商标转让注册，受让人为发行人。
综上所述，注册号 35805402、35805398 的“富乐德”字样的商标已完成转让。
六、补充说明发行人已获得主要泛半导体设备原厂授权的 BKM 的情况，包
括但不限于授权主体、授权时间、授权期限、对应生产设备情况、报告期实现收
入等；与客户合作的业务模式下是否存在使用与原厂合作模式下授权的 BKM 的
情形，如存在请说明收入占比、是否违反合同条款，是否存在侵权风险；发行人
业务的拓展及持续经营是否依赖原厂授权，随着相关行业生产设备的更新升级，
如发行人无法获得原厂授权是否会对发行人生产经营产生重大不利影响
（一） 泛半导体设备原厂授权的 BKM 情况
公司获得主要泛半导体设备原厂授权 BKM 包括 AMAT（美国应用材料）和
LAM（美国泛林半导体），其中，获得 AMAT 授权 BKM 均用于对其直接服务
过程中，包括半导体设备清洗和 HS 翻新服务中需要用到的清洗服务，公司客户
系 AMAT，不涉及技术服务费支付；与 LAM 的 BKM 授权系公司为客户服务过
程中采用 LAM 授权 BKM 提供服务，公司客户系下游泛半导体厂商，需根据使
用 LAM 授权的 BKM 情况，支付技术服务费。
1、AMAT 授权 BKM 情况
（1）授权时间及授权期限
自 2018 年 5 月开始，根据公司与 AMAT 实际业务开展需要，AMAT 陆续
将交予公司清洗相关设备需要用到的 BKM 授权给公司，截至 2021 年 6 月 30 日，
按年划分统计的授权时间如下：
授权时间 AMAT 授权 BKM 数量 对应清洗装置数量（套）
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
2018 年 94 142
2019 年 65 84
2020 年 64 79
2021 年 22 38
合计 245 343
上述授权 BKM 均未明确约定授权期限，在为 AMAT 提供洗净及 HS 翻新
服务中均可使用，但不得用于非 AMAT 设备洗净。
（2）对应设备种类情况
对应装置归属部门 AMAT 授权 BKM 数量 对应清洗装置数量（套）
化学气相沉积 CVD 47 76
物理气相沉积 PVD 94 142
蚀刻 ETCH 41 68
扩散 DIFF 8 36
电气化学沉积 ECD 1 1
离子注入 IMP 3 3
无法对应具体部门装置 13 17
合计 207 343
注：按设备种类归集的 BKM 授权数量合计数少于按授权时间加计数，系不同年度 BKM
存在重复授权情形
AMAT 授权 BKM 主要以清洗 CVD/PVD/ETCH 设备为主。
（3）对应收入情况
报告期内，公司与 AMAT 合作形成收入及占主营业务收入情况如下：
项目（单位：万元） 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
向 AMAT 销售收入（包括
9,113.09 13,299.90 5,392.71 946.51
直接销售和间接销售）
占公司主营业务收入比重 33.50% 28.26% 17.49% 7.20%
2019 年起，公司与 AMAT 设备翻新服务改为进料加工，成本中材料金额占
比较大，导致向 AMAT 销售收入大幅增加、占比提升。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
2、LAM 授权 BKM 情况
（1）授权时间及授权期限
授权时间 LAM 授权 BKM 数量 授权期限
2017 年以前 105 未约定
2017 年 26 未约定
2018 年 29 未约定
2019 年 4 未约定
合计 164
注：2020 年及以后 LAM 无新增对公司 BKM 授权
LAM 对公司 BKM 授权大部分在 2017 年以前，未约定具体授权期限，向下
游泛半导体厂商清洗 LAM 生产的设备时均可使用，并按照约定比例向 LAM 支
付技术服务费。
（2）对应生产设备种类情况
截至 2021 年 6 月 30 日，LAM 授权的 164 项 BKM 均系用于 ETCH（干法
刻蚀）设备洗净。
（3）对应收入情况
项目（单位：万元） 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
LAM 授权 BKM 形成的相
1,460.39 1,681.29 436.49 184.51
关销售收入
占公司主营业务收入比重 5.37% 3.57% 1.42% 1.40%
报告期内，LAM 授权 BKM 形成收入占比有所上升，主要系高制程收入占
比上升所致。
（二） 与客户合作的业务模式下使用授权 BKM 的情况
公司采用 AMAT 的授权 BKM，仅用于为 AMAT 提供洗净及 HS 翻新服务，
不存在用于非 AMAT 设备洗净的情形。
公司采用 LAM 的授权 BKM 清洗相关客户的设备，属于与客户开展合作情
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
况下使用授权 BKM，系在取得正当授权情况下的合理使用。
除此以外，公司不存在其他未经正当授权情况下，采用原厂授权 BKM 清洗
下游泛半导体厂商设备的情形。
（三） 发行人业务的拓展及持续经营不依赖原厂授权、无法获得原厂授
权不会对发行人生产经营产生重大不利影响
原厂在授权公司使用其 BKM 前，一般已经过前期与公司的合作。公司采用
自有技术提供洗净服务能够满足原厂的洗净要求情况下，原厂才会选定公司为授
权 BKM 合作伙伴。同时，因前期相关设备系采用其 BKM 进行清洗，原厂通过
授权公司使用其 BKM 的方式，确保洗净服务质量的一致性和稳定性。原厂授权
的 BKM 系整体洗净服务技术中的部分清洗方法，公司已形成完备的泛半导体设
备精密洗净服务技术，掌握了包括原厂授权使用的所有 BKM 相同或相近的洗净
方法和技术。因此，原厂授权公司使用的 BKM 不构成公司的核心技术，不会导
致公司业务受限，公司业务的拓展及持续经营不依赖于原厂授权。
公司已研发并量产 10.5 代 LCD 制程洗净工艺、6 代 OLED 制程洗净工艺及
半导体 14nm 制程洗净工艺，持续为泛半导体厂商提供洗净服务。在专注于现有
洗净业务的同时，公司亦不断研发先进的陶瓷熔射工艺、阳极氧化工艺，储备的
半导体 7nm 部品清洗工艺也已较为成熟，在高世代 LCD 和 OLED 这些前沿领域
也根据下游面板厂商的设备更新换代情况储备了相关清洗技术。下游泛半导体厂
商在进行设备升级过程中，由于投资规模大、建设周期及设备订购周期长，一般
从宣布投资到实际投产间隔期较长。公司在与国内主要泛半导体厂商合作过程中，
通过客户关系维护及驻厂服务等方式，能够随时掌握客户的设备升级及扩产计划。
公司在已有的成熟洗净技术及储备的先进清洗工艺基础上，针对客户的设备升级
计划，提前进行针对性的研发，确保公司洗净技术能够及时满足行业相关设备升
级后洗净要求的提高。因此，若公司无法获得原厂授权，亦不会对生产经营产生
重大不利影响。
综上，公司已通过分批分次方式获得 AMAT 和 LAM 授权部分 BKM，授权
BKM 未约定使用期限，在相关合作继续开展时均可使用；公司不存在无授权或
超越授权使用原厂授权 BKM 的情形；原厂授权 BKM 系基于公司采用自有洗净
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
方法能够完成相关设备洗净，公司业务的拓展及持续经营不依赖原厂授权，若无
法获得原厂授权，亦不会对公司生产经营产生重大不利影响。
七、核查程序及核查意见
（一） 核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
1、查阅发行人与同行业可比公司申请专利情况，了解洗净行业所需应用的
技术情况，分析发行人采用技术与同行业可比公司是否存在重大差异；了解发行
人能够取得原厂授权技术开展业务的原因及具体实施情况，核查发行人是否存在
超越授权使用原厂授权技术的情形，是否存在被追责或诉讼的风险；分析发行人
的技术优势以及核心技术是否属于行业通用技术，核心技术是否具有技术领先性
和独创性；分析并复核发行人关于技术优势的表述是否严谨准确；
2、获取发行人报告期内员工花名册、了解研发人员数量、学历、从业年限
等情况，访谈技术总监、芯谋研究负责人，查阅同行业可比公司年度报告等资料，
了解行业内的研发模式；
3、查阅同行业可比公司官网、企查查、国家企业信用信息公示系统等网站
信息，查阅行业研究报告、同行业可比公司的招股说明书、年度报告、研究报告
等资料，并进行对比；访谈发行人管理层、主要销售人员、技术人员，了解发行
人与同行业竞争对手的竞争情况；分析发行人与同行业可比公司的主要业务和产
品情况，分析发行人与同行业可比公司的可比性；
4、查阅行业研究报告，网上搜索有关研究机构信息以及过往出具的研究成
果/数据被引用情况；查阅发行人与芯谋研究签署的委托合同、付款凭证等；对芯
谋研究进行访谈，并获取芯谋研究为有关政府、企业提供服务的合同资料；
5、取得了《商标转让协议》、《商标转让证明》；
6、查阅发行人已获得主要泛半导体设备厂商授权 BKM 的具体情况；分析
原厂授权对发行人业务开展的具体影响，核查原厂授权对发行人生产经营是否产
生重大影响。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（二） 核查意见
经核查，本所律师认为：
1、发行人洗净技术与同行业公司不存在重大差异、具有一定替代性，但并
不完全可替代；发行人不存在使用原厂授权技术进行其他设备洗净的情形、不存
在被追责或诉讼风险；发行人核心技术属于行业通用技术，在国内同行中具备技
术领先性和独创性；发行人关于自身技术优势的表述严谨准确；
2、发行人各期研发人员数量及其变动情况、学历构成、从业年限构成符合
业务发展需要，与自身研发模式、研发流程密切相关，与洗净技术、研发能力、
行业地位相匹配；
3、发行人所处细分行业的行业规模主要依托于所服务的半导体和显示面板
行业的行业规模，未来发展潜力较大，竞争格局变动不大；发行人已删除招股说
明书第六节“行业内主要企业”中关于半导体企业和显示面板企业部分内容；发行
人与中微公司、江丰电子、至纯科技和盛美上海的可比性较低，并已删除《首次
公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函的回复》中涉及与中微公司、
江丰电子、至纯科技和盛美上海不具备可比性的内容；
4、Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）在半导体、
显示面板行业具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证发行人研发、技术、
客户、区位的竞争优势恰当、可信；发行人引用的数据不属于发行人定制的数据，
除芯谋研究外，发行人未向其他研究机构支付费用；
5、注册号 35805402、35805398 的“富乐德”字样的商标的转让已完成；
6、发行人通过分批分次方式获得 AMAT 和 LAM 授权部分 BKM，授权 BKM
未约定使用期限，在相关合作继续开展时均可使用；发行人不存在无授权或超越
授权使用与原厂授权 BKM 的情形；原厂授权 BKM 系基于发行人采用自有洗净
方法能够完成相关设备洗净，发行人业务的拓展及持续经营不依赖原厂授权，若
无法获得原厂授权，亦不会对发行人生产经营产生重大不利影响。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
问题三 关于资产
审核问询回复显示，天津富乐德租用沃辰（天津）创业科技有限公司房产
3,944 ㎡用于厂房，租赁期限为 2021 年 4 月 18 日至 2022 年 4 月 17 日；上海富
乐德租用上海申和房产 3,527 ㎡用于厂房、仓储和办公；大连富乐德租用大连环
普发展有限公司房产 9,591 ㎡用于厂房。
请发行人：
（1）补充说明即将到期租赁房产的续期情况；租赁厂房面积占发行人生产
经营总面积的比例，是否影响发行人资产的完整性，是否构成本次发行上市的法
律障碍；租赁房产用途与证载用途是否一致；提示可能存在的租赁房产不能续期
或强制搬迁风险；
（2）补充说明在租赁的土地上开展募投项目“研发及分析检测中心扩建项
目”的合理性，该募投项目实施是否存在重大不确定性。
请保荐人、发行人律师发表明确意见。
回复：
一、补充说明即将到期租赁房产的续期情况；租赁厂房面积占发行人生产经
营总面积的比例，是否影响发行人资产的完整性，是否构成本次发行上市的法律
障碍；租赁房产用途与证载用途是否一致；提示可能存在的租赁房产不能续期或
强制搬迁风险
（一） 补充说明即将到期租赁房产的续期情况及租赁房产用途与证载
用途是否一致
经核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司租赁的厂房、办公
场地共 7 处，其中 2 处将于 2022 年内到期，具体如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
用途
序 租金/年 面积 证
承租方 出租方 地址 租赁期间 载 实际用
号 （万元） （m2）
用 途
途
沃辰
（天 天津景 2021 年 4
非
天津富 津）创 军工业 月 18 日至
1 187.14 3,944.00 居 厂房
乐德 业科技 园南区 3 2022 年 4
住
有限公 号厂房 月 17 日
司
天津京
天津京 滨工业
2021 年 7
滨科技 园区民 非
天津富 月 1 日至
2 园区管 丰道 3 181.27 6,208.16 居 厂房
乐德 2026 年 6
理有限 号厂区 住
月 30 日
公司 内2号
厂房
上海市
生产厂
宝山区 2021 年 1
房及废
上海富 上海申 山连路 月 1 日至 厂
3 82.72 1,730.00 化学品
乐德 和 181 号 2023 年 12 房
包装物
10 幢第 月 31 日
存放区
2、3 层
上海市
宝山区 2021 年 1
上海富 上海申 山连路 月 1 日至 工
4 23.95 296.94 办公
乐德 和 181 号 4 2023 年 12 厂
幢第 2 月 31 日
层
上海市
宝山区 2021 年 7
上海富 上海申 山连路 月 1 日至 厂
5 133.08 2,715.00 厂房
乐德 和 181 号 2026 年 6 房
10 幢的 月 30 日
第3层
大连保
税区海 工
明路 业
大连环 2017 年 3
179-8 号 用
大连富 普发展 月 1 日至
6 大连环 109.05 6,395.52 地 厂房
乐德 有限公 2024 年 2
普国际 /
司 月 29 日
产业园 工
B04 整 业
栋厂房
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
用途
序 租金/年 面积 证
承租方 出租方 地址 租赁期间 载 实际用
号 （万元） （m2）
用 途
途
2020 年 9
月 1 日至
大连保 2021 年 8
税区海 月 31 日
工
明路 租金 0.42
业
大连环 179-8 号 2020 年 9 元/日/平
用
大连富 普发展 大连环 月 1 日至 方米；
7 3,195.47 地 厂房
乐德 有限公 普国际 2022 年 8 2021 年 9
/
司 产业园 月 31 日 月 1 日至
工
A02 厂 2022 年 8
业
房部分 月 31 日
面积 租金
0.437 元/
日/平方米
上述第 1、7 项租赁厂房将于 2022 年内到期，其中，天津富乐德已另租赁第
2 项厂房替代第 1 项厂房作为新生产经营场地，截至本补充法律意见书出具日，
该厂房处于装修阶段，尚未投入生产经营；第 7 项租赁厂房目前未被列入征收或
征迁范围，大连富乐德有意续期且出租方具有长期出租意愿，大连富乐德拟在适
当时间推进续期工作。
经核查，上述租赁房产用途与证载用途一致。
（二） 租赁厂房面积占发行人生产经营总面积的比例，是否影响发行人
资产的完整性，是否构成本次发行上市的法律障碍
经核查，发行人及子公司租赁厂房面积、自有厂房面积情况如下：
序
主体 类型 厂房地址 面积（m2）
号
义安经济开发区南海路 18 号主厂房及
1 发行人 自有 20,764.38
办公楼
2 发行人 自有 义安经济开发区南海路 18 号辅助用房 2,933.76
3 发行人 自有 义安经济开发区南海路 18 号仓库 226.44
4 四川富乐德 自有 内江市市中区安泰路 691 号洗净车间 3,958.21
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序
主体 类型 厂房地址 面积（m2）
号
5 四川富乐德 自有 内江市市中区安泰路 691 号洗净车间 358.60
6 四川富乐德 自有 内江市市中区安泰路 691 号附属用房 756.84
7 四川富乐德 自有 内江市市中区安泰路 691 号 5 栋 838.44
8 四川富乐德 自有 内江市市中区安泰路 691 号 4 栋 869.04
9 四川富乐德 自有 内江市市中区安泰路 691 号 6 栋 13,144.99
10 四川富乐德 自有 内江市市中区安泰路 691 号 7 栋 42.64
11 天津富乐德 租赁 天津景军工业园南区 3 号厂房 3,944.00
天津京滨工业园区民丰道 3 号厂区内
12 天津富乐德 租赁 6,208.16
2 号厂房
上海市宝山区山连路 181 号 10 幢第
13 上海富乐德 租赁 1,730.00
2、3 层
上海市宝山区山连路 181 号 4 幢第 2
14 上海富乐德 租赁 296.94
层
上海市宝山区山连路 181 号 10 幢的第
15 上海富乐德 租赁 2,715.00
3层
16 大连富乐德 租赁 大连保税区海明路 179-8 号 6,395.52
大连保税区海明路 179-8 号大连环普
17 大连富乐德 租赁 3,195.47
国际产业园 A02 厂房部分面积
自有厂房面积合计 43,893.34
租赁厂房面积合计 20,541.09[注]
生产经营总面积 64,434.43
租赁厂房面积占发行人及子公司生产经营总面积的比例 31.88%
注：
1、第 11 项租赁厂房将于 2022 年内到期，第 12 项租赁厂房系其替代生产场地，目前正
在装修阶段，故将第 12 项厂房面积计入合计结果，第 11 项厂房面积则不计入；
2、发行人二期厂房、四川富乐德三期厂房、广州富乐德厂房正在建设，故不计入合计结
果。
据上，天津富乐德、大连富乐德及上海富乐德存在租赁厂房情形，发行人及
子公司租赁厂房面积占发行人及子公司生产经营总面积的比例为 31.88%，发行
人目前主要生产经营及办公用房仍以自有房产为主。经核查发行人子公司签署的
租赁协议，发行人子公司与出租方均已签署书面租赁协议，通过租赁方式取得厂
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
房、办公场地使用权，取得的房屋租赁使用权合法、有效。发行人子公司与出租
方合作关系稳定，该等租赁厂房、办公场地所在土地目前未被列入征收或征迁范
围，到期无法续租的风险较小，发行人子公司租赁厂房周边有充分竞争的工业园
区租赁市场，可替代性房产较多，即使无法续租导致搬迁，亦可较快找到替代性
厂房，对发行人生产经营不会产生重大不利影响，不影响发行人资产的完整性，
不构成本次发行上市的法律障碍。
（三） 提示可能存在的租赁房产不能续期或强制搬迁风险
经核查，发行人公司已在招股说明书“第四节 风险因素”之“三、经营风险”
中新增“（九）生产及办公厂房租赁的风险”，补充披露可能存在的租赁房产不能
续期或强制搬迁风险。
综上，本所律师认为，发行人子公司对即将到期租赁厂房已另租新厂房或有
明确续期计划；租赁房产用途与证载用途一致；发行人子公司租赁厂房面积占发
行人及子公司生产经营总面积的比例不高，不影响发行人资产的完整性，不构成
本次发行上市的法律障碍；发行人已在招股说明书补充披露可能存在的租赁房
产不能续期或强制搬迁风险。
二、补充说明在租赁的土地上开展募投项目“研发及分析检测中心扩建项目”
的合理性，该募投项目实施是否存在重大不确定性
经核查，发行人拟开展募投项目“研发及分析检测中心扩建项目”的基本情况
如下：
项目名称 研发及分析检测中心扩建项目
投资总额（万元） 5,781.43
募集资金使用金额（万元） 5,781.43
实施主体 上海富乐德
项目备案文件 2102-310113-04-05-628631
环保批文 沪宝环保许【2021】43 号
发行人通过租赁场地实施该募投项目，主要原因及合理性如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
1、本募投项目通过对上海富乐德现有的分析检测实验室进行扩建，积极引
入人才，组建完整的分析检测团队，组建分析检测实验室，全面服务于公司内部
和外部的检测，检测范围涵盖零部件洁净度检测、原材料检测、材料形貌及力学
分析、无尘室环境检测等。基于上海富乐德已初步完成研发团队组建、检测方法
开发、检测流程建立、实验室管理流程完善，该项目的实施已具备良好的人力资
源及技术基础，因此本项目计划在上海开展，同时由于上海土地稀缺，土地招拍
挂等流程较长，难以通过购买土地自建厂房方式满足本项目的建设需求，因此发
行人决定通过向发行人控股股东租赁厂房的形式实施本募投项目；
2、该项目选址位于上海富乐德生产经营地同一工业区内，便于技术团队按
照已建立的管理流程，统一管理及整合内部资源，能更有效管理并节约成本；
3、通过租赁厂房方式实施募投项目，可以充分利用外部资源，减少土地、
厂房等非核心、通用资产的资本性支出，将资金集中用于关键设备购置、研发投
入等方面，从而提高募集资金使用效率，增强核心竞争力。
经核查，上海富乐德与上海申和于 2021 年 7 月 1 日签署《租赁合同》，约
定上海富乐德承租上海申和拥有坐落于上海市宝山区山连路 181 号 10 幢的第 3
层，使用面积为 2,715 平方米。该厂房将用于研发及分析检测中心扩建项目，租
赁期为 2021 年 7 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日，租赁期限届满后如上海申和、上
海富乐德双方无异议，租赁期限均自动顺延 1 年，上海富乐德有优先承租权。租
赁期限方面，上海富乐德就“研发及分析检测中心扩建项目”已与上海申和签署了
期限较长的租赁合同，并且协议明确约定了上海富乐德在同等条件下享有优先承
租权，并且出租方上海申和系发行人控股股东，已承诺：“上海富乐德承租上海
申和的厂房，除政府征收外十五年内保持不变，租金按市场公允价格进行变动，
若已签署的合同期限不满十五年，到期上海申和将无条件与上海富乐德续约”。
租赁场地产权期限方面，“研发及分析检测中心扩建项目”承租场地所在土地使用
期限自 2001 年 10 月 13 日至 2051 年 10 月 12 日止，目前还在使用期内。经访谈
上海宝山城市工业园区管理委员会，该募投项目租赁厂房所在土地未被列入征收
或征迁的范围。此外，该募投项目系对上海富乐德现有检测实验室进行扩建，拟
采购设备便于移动，且该募投项目需要的厂房可替代性较高。如租赁场地存在无
法续租或强制搬迁风险，上海富乐德较容易提前寻找其他合适场所，不会对该募
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
投项目实施造成重大不利影响。
综上所述，本所律师认为，研发及分析检测中心扩建项目系上海富乐德现有
分析检测中心的扩建，基于现有技术团队、现有分析室的设备和分析方法，在上
海申和另租赁较大的场地，更加有利于公司内部资源整合、统一管理，更有利于
工作开展，具有合理性；该募投项目租赁合同已约定了较长的租赁期限，以及同
等条件下的优先承租权，且该募投项目所在土地尚无拆迁计划，如存在无法续租
或强制搬迁风险，上海富乐德较容易提前寻找其他合适场所，该募投项目实施不
存在重大不确定性。
三、核查程序及核查意见
（一） 核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
1、查阅了发行人及子公司租赁厂房、办公场地的租赁协议、租赁备案文件
及出租方持有的不动产权权属证明，访谈了租赁厂房所在工业园区的管理委员会，
访谈了出租方，律师实地走访租赁厂房、办公场地，查阅招股说明书；取得了大
连富乐德关于厂房续签计划出具的说明，取得了天津富乐德关于租赁新厂房出具
的说明；
2、查阅了 2020 年年度股东大会关于募投项目相关文件、研发及分析检测中
心扩建项目可行性研究报告、项目备案文件及环保批文，查阅了上海富乐德与上
海申和关于募投项目用房的租赁协议及备案文件，查阅了该项目租赁场地的不动
产产权证书，就项目租赁厂房所在土地征收或征迁计划等事项访谈了上海宝山城
市工业园区管理委员会；取得了发行人关于采取租赁方式开展研发及分析检测中
心扩建项目的说明，取得上海申和关于发行人及上海富乐德租赁厂房、办公场地
出具的承诺。
（二） 核查意见
经核查，本所律师认为：
1、本所律师认为，发行人子公司对即将到期租赁厂房已另租新厂房或有明
确续期计划；租赁房产用途与证载用途一致；发行人子公司租赁厂房面积占发行
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
人及子公司生产经营总面积的比例不高，不影响发行人资产的完整性，不构成本
次发行上市的法律障碍；发行人已在招股说明书补充披露可能存在的租赁房产不
能续期或强制搬迁风险；
2、本所律师认为，研发及分析检测中心扩建项目系上海富乐德现有分析检
测中心的扩建，基于现有技术团队、现有分析室的设备和分析方法，在上海申和
另租赁较大的场地，更加有利于公司内部资源整合、统一管理，更有利于工作开
展，具有合理性；该募投项目租赁合同已约定了较长的租赁期限，以及同等条件
下的优先承租权，且该募投项目所在土地尚无拆迁计划，如存在无法续租或强制
搬迁风险，上海富乐德较容易提前寻找其他合适场所，该募投项目实施不存在重
大不确定性。
问题四 关于业务模式
审核问询回复显示，发行人聚焦于半导体和显示面板两大领域，专注于为半
导体及显示面板生产厂商提供一站式设备精密洗净服务。
请发行人：
（1）补充说明各类别业务的生产服务模式的具体情况和工作流程，驻厂服
务人员的工作内容；
（2）补充说明客户设备运输中自有车辆运输与外部运输的比例；外部运输
单位的选择标准；所购买的保险是否能够覆盖设备洗净或运输过程中产生的风
险；
（3）补充说明报告期内业绩大幅增长的原因，各生产部门是否已覆盖下游
半导体和显示面板企业集中地区，现有产能是否已充分利用；结合在手订单、行
业规模、下游客户景气度等，分析发行人未来收入快速增长的可持续性，是否存
在发展瓶颈，以及应对措施。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
一、补充说明各类别业务的生产服务模式的具体情况和工作流程，驻厂服务
人员的工作内容
（一） 各类别业务的生产服务模式和具体工作流程
公司各类别业务生产服务主要具有如下特点：其一，公司业务具有“多品种、
小批量”的特点，主要系由于相关设备零部件种类繁多、工艺复杂所致；其二，
公司业务具有“非标准的定制服务”特点，需根据下游客户的装备特点和工艺的差
异化需求，进行定制化工艺设计、洗净和加工；其三，公司主要实行订单式的生
产模式，在与客户签订订单并取得客户需洗净被污染设备后，由生产部下达生产
计划，根据客户需求进行半导体及显示面板设备洗净，满足客户差异化交期需求。
公司主营业务是泛半导体领域设备洗净及衍生增值服务，具体包括：半导体
设备洗净服务、显示面板设备清洗服务（TFT 设备洗净、OLED 设备洗净、陶瓷
熔射再生和阳极氧化再生服务）及半导体设备维修服务（HS 翻新服务）等三大
类。
1、半导体设备洗净服务、除阳极氧化再生服务以外的显示面板设备清洗服
务（包括 TFT 设备洗净、OLED 设备洗净、陶瓷熔射再生服务）生产服务工作流
程基本一致，具体流程情况如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
2、阳极氧化再生系为干刻刻蚀设备零部件提供表面阳极氧化加工处理，以
抵抗刻蚀过程中机台刻蚀气体的腐蚀，保护腔体核心部件，减少刻蚀副产物的污
染。其生产服务流程与上述业务类别有所差异，主要体现在阳极氧化过程中需采
取的遮蔽保护、脱脂、碱咬中和、氧化等工序上，具体如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
3、半导体设备维修服务（HS 翻新服务）是为半导体 CMP 设备研磨头进行
拆解、清洗、配件更换、维修再生以及测试服务，其具体生产服务流程如下：
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（二） 驻厂服务人员的工作内容
公司与客户紧密合作，根据客户需求为其提供定制化的专业洗净服务解决方
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
案。公司一般在客户端配备专业的驻厂服务人员，及时了解客户需求，快速响应
和解决反馈问题，并根据需要协助客户安装和管理洗净部件。
驻厂服务人员的主要工作内容包括：（1）确认客户 PM（机台维护）的部品
信息，及时掌握客户 PM 部件情况；（2）协助客户准备机台维护所需工具和已
清洗部品，协助客户完成机台维护；（3）拆卸待清洗部品部件并分类整理、装
箱、标识（以公司驻厂服务人员为主，客户协助）；（4）按照客户 6S 要求对机
台维护后的现场进行清扫；（5）与客户工程师沟通，掌握客户部品的上机、生
产状况、后续可能的清洗情况等信息，及时反馈销售和生产部门；了解公司维护
部件的上机运行情形，与品质部门保持沟通；（6）协助公司运输部门送取货。
驻厂服务人员的具体工作流程如下：
综上，公司已形成服务于公司各类别业务开展所需的生产服务模式，已建立
符合各类别业务特点的具体生产服务流程；公司提供的驻厂服务系整体洗净服务
的一部分，有助于及时响应客户需求、及时掌握洗净品质变化情况，能够有效提
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
升对客户综合服务能力、增强客户黏性。
二、补充说明客户设备运输中自有车辆运输与外部运输的比例；外部运输单
位的选择标准；所购买的保险是否能够覆盖设备洗净或运输过程中产生的风险
（一） 报告期内客户设备运输中自有车辆运输与外部运输的比例
报告期内，客户设备运输中自有车辆运输与外部运输的比例如下表所示：
自有车
外部运
公司名称 年份 辆运输 自有车辆运输占比 外部运输占比
输次数
次数
2018 年 - - - -
2019 年 1-5 月 - 0.00% 656 100.00%
2019 年 6-12
安徽富乐德 1,026 24.34% 3,190 75.66%
月
2020 年 1,743 22.52% 5,997 77.48%
2021 年 1-6 月 881 17.00% 4,300 83.00%
2018 年 265 19.39% 1,102 80.61%
2019 年 560 29.76% 1,322 70.24%
四川富乐德
2020 年 716 32.72% 1,472 67.28%
2021 年 1-6 月 417 35.28% 765 64.72%
2018 年 240 81.36% 55 18.64%
2019 年 209 54.86% 172 45.14%
大连富乐德
2020 年 246 25.92% 703 74.08%
2021 年 1-6 月 122 13.44% 786 86.56%
2018 年 542 88.42% 71 11.58%
2019 年 460 85.98% 75 14.02%
天津富乐德
2020 年 399 80.77% 95 19.23%
2021 年 1-6 月 224 79.15% 59 20.85%
合计 2018 年 1,047 46.02% 1,228 53.98%
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
自有车
外部运
公司名称 年份 辆运输 自有车辆运输占比 外部运输占比
输次数
次数
2019 年 2,255 29.40% 5,415 70.60%
2020 年 3,104 27.30% 8,267 72.70%
2021 年 1-6 月 1,644 21.76% 5,910 78.24%
注：1、自有车辆运输占比=当期自有车辆运输次数/（当期自有车辆运输次数+当期外部
运输次数）；2、外部运输占比=当期外部运输次数/（当期自有车辆运输次数+当期外部运输
次数）；3、安徽富乐德自 2019 年 6 月开始使用自有车辆运输；4、上海富乐德因业务量较
小且离安徽距离较近，由安徽富乐德统一运输
报告期内，公司外部运输占比呈上升趋势，从 2018 年外部运输 1,228 次、
占比 53.98%上升到 2020 年 8,267 次、占比 72.70%，2021 年 1-6 月，外部运输占
比进一步提高，达到 78.24%。
2021 年 1-6
项目 2020 年度 2019 年度 2018 年度
月
营业收入（万元） 27,293.78 48,267.74 32,186.59 13,495.99
营业收入涨幅 - 49.96% 138.49% -
自有车辆（辆） 12 12 13 5
自有车辆涨幅 0.00% -7.69% 160.00% -
自有车辆平均出车天数（天） 137 259 173 209
由上表可知，外部运输占比持续上涨是由于以下原因所致：
（1）自 2018 年以来，公司业务规模呈高速增长的态势，营业收入从 2018
年度的 13,495.99 万元上涨到 2019 年度的 32,186.59 万元，涨幅 138.49%；再到
2020 年度的 48,267.74 万元，涨幅 49.96%。业务规模增加的同时也对公司的整体
运输能力提出越来越高的要求；
（2）公司自有车辆自从 2019 年起没有新增，且分别在 2020 年以及 2021 年
1-6 月平均出车 259 天以及 137 天，高于我国目前全年法定工作标准天数的 250
天，自有车辆的使用效率已经达到饱和；
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（3）报告期内公司自有车辆运输的单位成本高于外部运输的单位成本，因
此除运送贵重设备、交货期紧张、专业人员跟车等特殊情况必须使用自有车辆运
输以外，公司更倾向于选择外部运输以满足经营需要。
其中，安徽富乐德和天津富乐德外部运输占比较稳定，变动较小。大连富乐
德外部运输占比的上涨幅度最快，从 2018 年占比 18.64%上涨到 2021 年 1-6 月
的 86.56%。原因在于大连富乐德的客户有明显的地方性特点，短途运输较多，
并且随着业务的扩张，对车队规模、运输能力有着更高的要求，公司现有的自主
运输能力无法匹配，因此公司选择顺丰、德邦等大型运输供应商提供运输服务来
解决运输乏力的问题；除此之外，大连富乐德运输次数的基数较小也是外部运输
占比指标持续走高的原因，2018 年全年运输次数仅为 295 次，占公司总体运输
次数的比例最小，仅有 12.97%，因此大连富乐德外部运输次数增长对内、外部
运输之间的比例影响更大，也是导致报告期内大连富乐德外部运输占比大幅上涨
的原因之一。
四川富乐德外部运输占比逐年小幅下降是由于采购部门通过经验积累，安排
内部车辆完成全部短途以及临时运输，增加了内部车辆的出车次数；并且通过让
外购车辆满载的方式节约成本，适当降低了外部运输次数的增长幅度。
综上所述，公司外部运输占比增长，一方面是由于自有运力自从 2019 年起
没有新增，并且现有车辆的使用效率已经达到饱和，导致自有运输次数增长幅度
有限；另一方面，出于单位成本的考虑，公司选择大量外购运力以满足日益增长
的业务运输次数，此消彼长，最终致使报告期内外部运输占比逐年升高。
（二） 外部运输单位的选择标准
公司选择外部运输单位的选择标准主要包括：检查该单位运输能力是否符合
公司的技术标准；检查运输单位的经营资质是否合规；进行价格集中比对，在保
证相同服务质量的情况下选择报价较低的外部运输单位签订运输合同。
公司及子公司基本按照上述标准选择外部运输单位，但在选择形式上存在差
别。安徽富乐德由于对外部运输的需求较大，与外部运输单位长效稳定的合作有
利于公司的长久发展。公司严格根据外部运输单位提供的运输方案、运输及配送
能力、运输时限、与半导体行业的合作经验、人员配备及从业经验、车辆资源配
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
置、货损控制、应急预案等内容判断是否满足公司技术标准后，再检查其法定代
表人信息是否真实、财务状况是否异常、经营资质是否合规，最后根据其物流运
输报价单进行比价，选择价格更为优惠的外部运输单位作为外购运力供应商。
四川富乐德、天津富乐德以及大连富乐德由于距离安徽路途遥远，发行人的
外部运输单位无法涵盖所有子公司对运输服务的需求。所以，除安徽富乐德外，
其余子公司由各自采购部门充分了解当地运输公司的基础上，向母公司安徽富乐
德报备拟推荐外部运输单位，在安徽富乐德考察外部运输单位的运输能力的情况
下，将合格的运输单位列入运输供应商名录中，并在供应商名录中挑选合适的外
部运输单位与子公司签订合同。
（三） 设备洗净或运输过程中产生的风险以及购买的保险情况
根据公司与客户签署的合作协议，客户委托公司清洗期间（包括运输期间），
公司有义务对设备进行妥善保管和管理，发生运输、保管和清洗过程中的设备损
坏、灭失的，客户有权利要求公司赔偿。所以，除客户设备本身问题外，清洗及
运输过程中的设备损坏、灭失，属于公司应承担的风险。除了客户设备损坏、灭
失的风险，洗净和运输期间的公司员工、公司车辆由于自然灾害或意外事故导致
人身或财产受损，也属于公司应承担的经营风险。
为了应对清洗期间（包括运输期间）可能遇到的风险，公司自报告期以来，
所购买的相关保险情况如下表所示：
保险类型 投保公司 投保期间 赔偿限额（现行合同） 拟应对的风险
2019 年 2 月
安徽富乐
-2021 年 12 每次运输 250 万元
德
月
货物在水路、铁路、
2018 年 6 月
货物运输 四川富乐 公路运输途中，因遭
-2022 年 6 每次运输 313 万元
险 德 受自然灾害或意外事
月
故所造成的损失
2017 年 6 月
大连富乐
-2022 年 6 每次运输 300 万元
德
月
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
保险类型 投保公司 投保期间 赔偿限额（现行合同） 拟应对的风险
2018 年 6 月
天津富乐
-2022 年 6 每次运输 200 万元
德
月
2019 年 11
上海富乐
月-2021 年 每次运输 250 万元
德
11 月
每次事故人身伤亡 250
2019 年 2 月
安徽富乐 万元
-2021 年 12
德 每次事故财产损失 250
月
万元
每次事故人身伤亡 250
2018 年 6 月
四川富乐 万元
-2022 年 6
德 每次事故财产损失 250
月
万元 洗净业务中员工操作
不规范导致的人身或
每次事故人身伤亡 250
公众责任 2018 年 4 月 财产受损的风险，以
大连富乐 万元
险 -2022 年 6 及公司车队司机运输
德 每次事故财产损失 800
月 途中发生意外事故的
万元 风险等
每次事故人身伤亡 250
2018 年 6 月
天津富乐 万元
-2022 年 6
德 每次事故财产损失 250
月
万元
2019 年 11
上海富乐
月-2021 年 每次事故 1000 万元
德
11 月
2019 年 2 月
安徽富乐 雇主责任保险 100 万元
-2021 年 12
德 医疗费用保险 2 万元
月
洗净业务员工或车队
2018 年 6 月 司机在受雇过程中因
雇主责任 四川富乐 雇主责任保险 100 万元
-2022 年 6 工作遭受意外或患职
险 德 医疗费用保险 2 万元
月 业性疾病，所致伤、
残或死亡的风险
2018 年 6 月
大连富乐 雇主责任保险 100 万元
-2022 年 6
德 医疗费用保险 2 万元
月
3-3-1-78
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
保险类型 投保公司 投保期间 赔偿限额（现行合同） 拟应对的风险
2018 年 6 月
天津富乐 雇主责任保险 100 万元
-2022 年 6
德 医疗费用保险 2 万元
月
2020 年 5 月
上海富乐 雇主责任保险 100 万元
-2022 年 4
德 医疗费用保险 2 万元
月
2019 年 3 月 死亡伤残 18 万元
安徽富乐
-2022 年 2 医疗费用 1.8 万元
德
月 财产损失 0.2 万元
2016 年 12 死亡伤残 18 万元 公司车辆发生道路交
四川富乐 通事故造成本车人
机动车交 月-2021 年 医疗费用 1.8 万元
德 员、本车以外的受害
通事故责 12 月 财产损失 0.2 万元
人的人身伤亡、财产
任强制保 2017 年 4 月 死亡伤残 18 万元
大连富乐 损失，在责任限额内
险 -2022 年 7 医疗费用 1.8 万元
德 予以赔偿的强制性责
月 财产损失 0.2 万元 任保险
2018 年 1 月 死亡伤残 18 万元
天津富乐
-2022 年 1 医疗费用 1.8 万元
德
月 财产损失 0.2 万元
第三者责任保险 100 万
2019 年 3 月
安徽富乐 元
-2022 年 2
德 机动车损失保险 20 万
月
元
第三者责任保险 100 万
元 主要包括行驶过程中
2016 年 12 车上人员责任保险 10 意外事故致使第三者
四川富乐 或车上人员遭受人身
月-2021 年 万元
机动车商 德 伤亡或财产直接损毁
12 月 机动车损失保险 6 万元
业保险 的风险，以及由于自
车上货物责任险 15 万
然灾害和意外事故造
元
成车辆自身的损失的
2017 年 4 月 风险
大连富乐 第三者责任保险 150 万
-2022 年 7
德 元
月
2018 年 1 月
天津富乐 第三者责任保险 50 万
-2022 年 1
德 元
月
3-3-1-79
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（四） 报告期内公司保险的出险情况
2018 年 1 月 1 日至今，公司存在少量因洗净业务的质量问题或运输问题导
致客户相关设备无法正常使用或毁损的情况，具体情况如下：
运输问题
（预计）赔
服务主体 客户名称 或洗净问 事故时间及具体情况 处理进展 投保情况
偿金额
题
2020 年 12 月 7 日，
与客户初步
华虹半导体 喷砂人员操作失误，1 此部件客户不使 已投保，
安徽富乐 确认部件购
（无锡）有 洗净问题 件 CVD 部件从推车掉 用，暂放公司； 公司已申
德 买金额为 10
限公司 落，造成部品内边缘 暂未向客户赔偿 请理赔
万美元左右
产生裂纹
2021 年 6 月 18 日，
上海华虹宏 出荷人员在客户 3 号 部件购买发 已投保，
安徽富乐 客户要求重新购
力半导体制 运输问题 码头装箱时，箱子意 票金额为 公司已申
德 买新的部件
造有限公司 外摔落，导致 1 件部 3.09 万美元 请理赔
件损坏
2020 年 4 月 3 日，员
已理赔取
工在抽真空进行包装
得保险公
上海富乐 ASM 时，由于操作不当， 已向客户赔偿并 人民币 19 万
洗净问题 司赔偿的
德 America Inc. 导致 Quartz Chamber 取得保险理赔款 元
13.45 万
突然发生断裂，经确
元人民币
认此部件已经报废
经维修后送客户
天津市凌云
四川富乐 运输过程中导致客户 验证，正常使用 维修花费 保险理赔
精密机电有 运输问题
德 坩埚损坏 后已签收，未发 3.53 万元 2.11 万元
限公司
生额外索赔
从上表可知，公司报告期内因运输或洗净质量问题导致客户部件损坏情况较
少，涉及客户索赔金额较小，且公司内控制度执行情况较好，公司各服务主体均
已投保，大部分赔偿金额已经或预计能够得到补偿，保险申报及时，风险可控。
综上，自报告期以来公司所购买的保险能够基本涵盖清洗业务及后续运输途
中面临的风险。
综上所述，客户设备运输中以外部运输为主，自有车辆运输与外部运输的比
例较为合理；报告期内外部运输的比例较高且呈逐年上升的趋势，是由于公司业
务规模扩张、自有车辆运输次数达到饱和及成本影响，因此公司选择外部运输途
径满足生产经营的需要导致；公司严格按照技术标准选择外部运输单位，并执行
其他合规性检查，在此基础上选择性价比较高的外部运输单位，整个遴选过程规
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
范、内部控制制度健全，目前的外部运输单位能够满足公司日常经营中的运输要
求；公司购买的保险基本能够涵盖公司在洗净或运输过程中所面临的风险。
三、补充说明报告期内业绩大幅增长的原因，各生产部门是否已覆盖下游半
导体和显示面板企业集中地区，现有产能是否已充分利用；结合在手订单、行业
规模、下游客户景气度等，分析发行人未来收入快速增长的可持续性，是否存在
发展瓶颈，以及应对措施
（一） 报告期内业绩大幅增长的原因，各生产部门是否已覆盖上游半导
体和显示面板企业集中地区，现有产能是否已充分利用
报告期内，公司主营业务以半导体设备洗净服务、显示面板设备清洗服务和
HS 翻新服务三类服务为主，其中：半导体设备洗净服务和显示面板设备清洗服
务为收入主要来源，二者报告期内合计收入规模不断增加，其占收入的比例均为
70%以上。具体情况如下：
2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
项目（单位：万元）
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
15,640.8
半导体设备洗净服务 10,650.88 39.15% 33.23% 9,290.27 30.13% 4,380.22 33.34%
1
20,671.8 17,466.1
显示面板设备清洗服务 9,602.75 35.30% 43.92% 56.64% 8,204.98 62.45%
2 3
其中：TFT 设备洗净服
4,002.33 14.71% 8,800.24 18.70% 9,480.15 30.74% 5,357.40 40.78%
务
OLED 设备洗净服务 4,326.86 15.91% 9,396.93 19.97% 6,522.19 21.15% 2,783.32 21.19%
阳极氧化+陶瓷熔射 1,273.57 4.68% 2,474.65 5.26% 1,463.80 4.75% 64.27 0.49%
HS 翻新服务 6,346.17 23.33% 9,730.54 20.67% 3,924.87 12.73% 552.65 4.21%
其他 603.66 2.22% 1,023.25 2.17% 157.80 0.51% - 0.00%
47,066.4 30,839.0 13,137.8
合计 27,203.46 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
2 6 5
报告期内，公司业绩大幅增长的原因主要包括以下多个方面：
1、公司新建生产基地和产线、扩大产能
我国泛半导体制造厂商主要集中在华东地区、西南地区、华北地区、东北地
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
区和华南地区等。鉴于泛半导体领域设备精密行业的特殊性，服务商的选址、辐
射半径、对客户的响应速度、运输费用都是决定销售业绩的重要因素。为覆盖下
游半导体和显示面板企业集中地区，公司分别设有安徽、天津、四川、大连、上
海、广州等生产基地，其中报告期内新建的生产基地有安徽富乐德（成立于 2017
年 12 月）、上海富乐德（成立于 2019 年 6 月）和广州富乐德（成立于 2020 年
12 月）。
鉴于公司自身不从事产品制造业务，且清洗设备均系非标产品，部件性质（机
台及其功能、工艺复杂程度等）、清洗要求、处理工艺及工序甚至大小规格都基
本不一样，涉及几千种品类部件，具有“小品种、多规格、多批次、非标化”特征，
不存在可按统一标准量化的产能、产量。同时，公司系根据客户设备清洗订单要
求提供设备的定制化洗净服务，即：一般按照客户要求的批次提供服务，批次之
间的设备种类、设备大小、设备件数及清洗费用大相径庭，亦不存在可按统一标
准量化的销量。因此，公司无法计算精确的产能利用率，仅根据公司产线的设计
和实际运行情况，判断其产能利用的区间情况。
此外，公司在设计基地和新建产线之初，一般根据所服务半径内的泛半导体
厂商情况确定各清洗服务基地的建设规模并预留充足的服务提供能力。为更好地
服务客户，公司一般需要根据客户未来两到三年甚至更长期间的产品产线情况，
规划和设计自身的产能，建设配套的产线。因此，鉴于公司“以销定产”的服务模
式和服务提供能力的预留需求，公司的产能利用情况与制造行业有所不同，达到
75%以上的产线即处于产能较饱和状态，需及时考虑未来扩产的计划。
报告期内，公司各生产基地主要区域、产线的产能及产能利用情况如下：
产能利用情
公司 主要区域划分 产线 级别 产能
况
半导体洗净 主要产线 较低
华东：江、浙、
TFT 洗净 主要产线 180 万件 较饱和
沪、皖、赣、闽
OLED 洗净 主要产线 适中
安徽富乐德 等
阳极氧化+陶瓷熔 次要产线
华中：鄂； 100 万件 低
射
华南：粤
OLED-openmask 次要产线 0.5 万件 低
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
陶瓷熔射 主要产线 10 万件 在建
华北：京、津、 半导体洗净 主要产线 较饱和
天津富乐德 7 万件
冀等 面板洗净 主要产线 较饱和
半导体洗净 1 主要产线 7 万件 较饱和
西南：川、渝、 显示面板洗净 主要产线 2 万件 适中
四川富乐德 滇等 半导体洗净 2 主要产线 12 万件 低
西北：陕等 OLED 洗净 主要产线 24 万件 适中
陶瓷熔射 主要产线 10.5 万件 在建
半导体洗净 1 主要产线 2 万件 较饱和
东北：黑、吉、 HS 维修翻新 2 主要产线 - 适中
大连富乐德
辽等 半导体洗净 2 主要产线 0.6 万件 较饱和
HS 维修翻新 2 主要产线 - 适中
半导体洗净 次要产线 15 万件 低
华东：江、浙、
上海富乐德 检测服务 次要产线 - 低
沪等
检测服务 主要产线 - 在建
半导体洗净 主要产线 52.5 万件 在建
广州富乐德 华南：粤等 TFT 洗净 主要产线 119 万件 在建
OLED 洗净 主要产线 24 万件 在建
注：产能利用情况按低（≤25%）、较低（＞25%且≤50%）、适中（＞50%且≤75%）、
较饱和（＞75%）分为四档。
由上表可见，除在建产线外，公司大部分主要产线处于适中或较饱和状态，
现有产能利用较充分。
综上，公司各生产基地已基本覆盖下游半导体和显示面板企业集中地区，除
在建产线外，公司大部分主要产线处于适中或较饱和状态，现有产能利用较充分。
2、公司主要客户大力提高技术水平及不断扩大布局和产能
公司客户主要系半导体和显示面板生产商，京东方、英特尔、中芯国际、应
用材料等均系公司的主要客户。报告期内，公司主要客户不断进行产线布局和扩
大产能，随着下游市场规模的不断扩大，公司业绩也不断提高。
（1）主要半导体生产商客户
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
规划总产
已有产能
晶圆 能 量产时
厂商 产线/工厂 地点 状态 （千片/
尺寸 （千片/ 间
月）
月）
英特尔 Fab 68 大连 已有 12" 60 60 2018 年
长江存储 - 武汉 扩产 12" 60 300 2018 年
华虹集团 Fab 6 上海 扩产 12" 15 40 2018 年
台积电 Fab 16 南京 已有 12" 15 20 2018 年
中芯集成 N1 宁波 已有 8" 15 15 2018 年
SK 海力士 C2F 无锡 爬坡 12" 40 50 2019 年
华虹集团 Fab 7 无锡 爬坡 12" 20 75 2019 年
长鑫存储 Fab1 合肥 扩产 12" 45 120 2019 年
武汉新芯 - 武汉 扩产 12" 40 80 2019 年
中芯集成 - 绍兴 爬坡 8" 10 40 2020 年
SK 海力士 C2 无锡 已有 12" 130 130 2020 年
SK 海力士 海辰半导体 无锡 已有 8" 115 115 2020 年
中芯国际 中芯南方 上海 爬坡 12" 6 35 2021 年
数据来源：芯谋研究（ICwise）、芯思想研究院 ChipInsights 等
（2）主要 LCD 生产商客户
规划总产
已有产能
能 量产时
厂商 产线/工厂 地点 状态 代数 （千片/
（千片/ 间
月）
月）
8.6 代 TFT-LCD 玻
彩虹股份 成都 量产 8.6 120 120 2018 年
璃基板
TCL（华
6 代线 T3 武汉 量产 6 30 30 2018 年
星）
京东方 10.5 代线 B7 合肥 量产 10.5 120 120 2018 年
TCL（华
11 代线 T6 深圳 量产 11 90 90 2019 年
星）
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
规划总产
已有产能
能 量产时
厂商 产线/工厂 地点 状态 代数 （千片/
（千片/ 间
月）
月）
TCL（华
6 代线 T4 武汉 量产 6 45 45 2019 年
星）
惠科 HKC 8.6 代线 TFT-LCD 滁州 量产 8.6 120 120 2020 年
惠科 HKC 8.6 代线 TFT-LCD 绵阳 量产 8.6 60 120 2020 年
京东方 武汉京东方 武汉 爬坡 10.5 60 120 2020 年
TFT-LCD 和 OLED
惠科 HKC 长沙 量产 8.6 0 150 2021 年
实验产线
TCL（华
深圳华星 T7 深圳 爬坡 11 15 90 2021 年
星）
TCL（华
华星光电广州 广州 建设中 8.6 0 180 2022 年
星）
数据来源：芯谋研究（ICwise）等
（3）主要 OLED 生产商客户
规划总产
已有产能
能 量产时
厂商 产线/工厂 地点 状态 代数 （千片/
（千片/ 间
月）
月）
中国首条，全球第
京东方 二条柔性 成都 量产 6 48 48 2018 年
AMOLED
固安第 6 代
维信诺 固安 爬坡 6 21 30 2018 年
AMOLED
和辉光电 上海金山 G6 上海 量产 6 15 15 2018 年
大陆首条柔性
京东方 成都 量产 6.5 60 120 2018 年
AMOLED
云谷电子 6 代
维信诺 霸州 爬坡 6 10 30 2018 年
AMOLED
天马微电子 武汉天马 G6 武汉 量产 6 37.5 37.5 2018 年
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
京东方 绵阳 6 代线 B11 绵阳 量产 6 48 48 2019 年
维信诺 广州增城模组线 广州 建设中 6 0 30 2021 年
京东方 重庆 6 代线 重庆 建设中 6 0 48 2021 年
数据来源：芯谋研究（ICwise）等
3、公司新增客户为营业收入带来新增长点
报告期内，公司依托既有优质客户的品牌效应，不断拓展新客户，新增客户
数量及收入占比情况如下：
项目 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
新增客户数量（个） 40 49 33 26
相关主营收入金额（万
346.41 1,222.96 3,733.17 1,429.96
元）
收入占比 1.27% 2.60% 12.11% 10.88%
2018 年新增客户收入中，主要来自于 Ferrotec（USA）Corporation（与应用
材料间接合作）、天津市凌云精密机电有限公司和成都中电熊猫显示科技有限公
司，合计占新增收入比重为 82.14%，FTU 相关业务此后转由应用材料直接与公
司合作，其他两家客户后期与公司持续保持合作关系，非偶发性新增业务。
2019 年新增客户收入中，主要来自于 APPLIED MATERIALS SOUTHEAST
ASIA PTE LTD（应用材料下属公司）、中芯北方集成电路制造（北京）有限公
司、滁州惠科光电科技有限公司、绵阳京东方光电科技有限公司、咸阳彩虹光电
科技有限公司和合肥视涯显示科技有限公司，合计占新增收入比重为 93.19%，
上述主要新增客户基本均系新投产（大部分系前期合作的企业集团下属公司）或
由间接销售转为直接销售，此后与公司均持续保持合作关系，均非偶发性新增业
务。
2020 年新增客户收入占比明显下降，且新增收入主要来自于东电光电半导
体设备（昆山）有限公司、睿力集成电路有限公司、华虹半导体（无锡）有限公
司、安徽优耐特光电科技有限公司、超视堺国际科技（广州）有限公司（现已更
名为“超视界显示技术有限公司”）和福建华佳彩有限公司，合计占新增收入比重
3-3-1-86
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
为 75.78%，上述 2020 年主要新增客户均系下游行业知名企业，此后与公司均保
持合作关系，均非偶发性新增业务。
2021 年上半年新增客户收入金额及占比明显下降，主要系公司前期已与下
游泛半导体主要客户广泛开展合作，新增客户以下游中小客户为主，本期新增客
户收入主要来自于大连晶茂电子科技有限公司（最终客户为中芯国际）和合肥京
东方瑞晟科技有限公司（京东方 2020 年新设全资孙公司）。
上述新增客户主要系下游行业知名企业，公司通过拓展新客户，带来了营业
收入的新增长点。
（二） 结合在手订单、行业规模、下游客户景气度等，分析发行人未来
收入快速增长的可持续性
1、在手订单情况
截至 2021 年 6 月 30 日，公司主要在手订单金额 14,668.62 万元，其中未执
行金额 7,546.53 万元。
2、下游客户情况
公司下游客户均系国内外知名泛半导体生产厂商，且公司与下游客户的黏性
较高，报告期内未发生主要客户流失情形。
3、未来投产项目情况
公司于 2020 年 12 月设立广州富乐德，目前正在着手建设广州生产基地，未
来服务区域将进一步扩大华南区域的覆盖程度。此外，本次募集资金投资项目中，
安徽富乐德的陶瓷熔射及研发中心项目、四川富乐德的陶瓷热喷涂产品维修项目
和上海富乐德的研发及分析检测中心扩建项目，均与公司现有业务联系密切，是
从公司战略角度出发，对现有业务的扩展和深化，可以进一步强化公司核心竞争
力。上述项目的未来投产，将为公司带来新的收入增长点。
4、行业规模情况
公司所处细分行业为泛半导体设备洗净行业。作为泛半导体产业的延伸环节，
泛半导体设备洗净行业是半导体产业安全、稳定生产的保障。半导体和显示面板
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
行业目前处于景气上行周期，预计未来仍将持续快速增长。半导体厂商和显示面
板厂商大规模新建产能，将直接利好其上游泛半导体设备洗净行业。详见本补充
法律意见书之“问题二 关于核心技术”之三、（一）之回复。
综上，公司报告期各期 6 月末的订单金额和未执行金额基本呈逐期上升趋
势；公司下游客户均系国内外知名泛半导体生产厂商，且公司与下游客户的黏性
较高，报告期内未发生主要客户流失情形；广州富乐德和募投项目的未来投产，
将为公司带来新的收入增长点；公司所处细分行业为泛半导体设备洗净行业，其
下游半导体和显示面板行业均处于景气上行周期，预计未来仍将持续快速增长。
因此，公司收入增长具有可持续性。
（三） 是否存在发展瓶颈，以及应对措施
综合公司现有产线、行业发展趋势以及下游客户发展情况，公司的主要发展
瓶颈及相应的应对措施如下：
1、市场布局方面
发展瓶颈：公司业务具有明显的服务半径限制，需要更靠近客户以提高响应
速度、降低运输成本。我国泛半导体制造厂商主要集中在华东地区、西南地区、
华北地区、东北地区和华南地区等。公司分别在安徽、天津、四川、大连、上海、
广州等设有生产基地，但尚存在以下问题：1）天津生产基地产线产能已基本饱
和；2）上海生产基地建成时间较短；3）广州生产基地尚未建设投产。上述情况
导致公司对部分区域的服务覆盖度不高。
应对措施：天津生产基地拟于 2022 年实施搬迁扩产计划，提升现有产能；
上海生产基地拟加大市场开拓力度，开发新客户，提高市场占有率；广州生产基
地拟加快建设投产进度，大力布局南方市场；公司未来拟开拓海外市场，为公司
业绩发展带来新增长点。
2、服务结构方面
发展瓶颈：半导体设备洗净服务和显示面板设备清洗服务是公司的收入主要
来源。根据细分行业的发展情况，并结合下游客户的产线布局情况，存在以下趋
势：1）半导体洗净服务的市场发展迅速，主要系从目前半导体产业发展情况来
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
看，下游客户投资持续看好，半导体厂商大规模新建产能，这将为洗净业务带来
巨大市场需求，为应对客户预计增长的产能，公司仍存在继续扩产的需求；2）
TFT 洗净服务的市场发展渐趋稳定，主要系 TFT-LCD 市场经过多年的发展，竞
争格局已基本稳定，后续客户投资预计将更趋谨慎，同时竞争对手对该市场的布
局已基本完成，以价格战为主的竞争比较激烈；3）OLED 洗净服务的市场上行
趋势明显，主要系相较于 LCD 显示屏是传统显示市场主流的技术应用，OLED
广泛应用于新型显示领域，如手机、智能穿戴设备、笔记本电脑、平板等领域，
各家面板厂商加码 OLED 生产线的扩张，产业趋势明确，预计市场持续增量较
大，为应对客户预计增长的产能，公司仍存在继续扩产的需求。
应对措施：对于半导体洗净服务和 OLED 洗净服务，公司通过新建产线继
续提升现有产能，以便从容应对因下游半导体产业产能迅速增长而带来洗净服务
大幅增长的需求；对于 TFT 洗净服务，公司将尽可能拓展高世代服务，增加高
附加值业务占比，提高其整体毛利率。
3、技术研发方面
发展瓶颈：泛半导体设备洗净领域技术涉及物理、半导体物理、物理化学、
电化学等多种基础科学和化工、机械、材料、表面处理等多种工程学科，属于多
学科交叉行业。同时，泛半导体领域的技术更新较快，随着技术的革新和产品的
不断迭代，对精密洗净服务企业的技术和工艺要求也日趋提升。目前公司虽已积
累了丰富的清洗经验和清洗工艺，但仍需与时共进，不断进行研发和创新，以便
适应未来泛半导体领域的技术变革。
应对措施：公司将继续加大技术开发和自主创新力度，建立专业的研发中心，
整合现有公司优势技术资源、积极引入材料、化学、微电子、机械等人才；建立
规范的研发流程和标准，持续科学地训练研发人员，做到从本质上解决洗净面临
的技术问题；重点解决一批长期的行业技术难题，挖掘和提炼洗净技术，持续巩
固并提升公司技术自主研发能力；深度参与半导体领域的技术开发，推动产学研
结合；积极与客户合作研发，紧跟市场需求和世界科技前沿；加强新技术在本行
业的深度应用，提升清洗服务技术水平、质量和可靠性，持续保持公司技术的领
先性，建立完善的知识产权保护体系。
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4、新型服务拓展方面
发展瓶颈：随着我国晶圆代工和显示面板产业的蓬勃发展，精密洗净服务行
业各类客户不再局限于基本的洗净需求，设备维修、陶瓷熔射、阳极氧化等洗净
衍生服务需求势必增加，同时服务内容需求呈现个性化和多样化趋势。公司目前
虽已具备陶瓷熔射再生、氧化再生服务、半导体设备维修等为主的增值服务的服
务体系，但仍需持续深耕细作，满足客户的不同个性化和多样化需求。
应对措施：依托现有洗净业务的发展，公司逐步加大高附加值设备的洗净及
再生服务的研究及开拓，积累半导体和显示面板设备精密洗净与相关增值服务的
技术和工艺，向客户提供更高附加值的清洗及再生增值服务，保证业绩的持续增
长。同时，强大的检测分析和研发能力是确保公司掌控设备洗净各环节要点、进
行过程控制、量化结果评价的基础，公司大力发展分析检测服务，有助于公司提
高检测分析能力，进一步提升客户服务水平，巩固核心客户的市场份额。
综上所述，公司报告期内业绩大幅增长原因主要系公司和客户的扩产及新增
客户的影响，各生产部门已基本覆盖下游半导体和显示面板企业集中地区，现有
产能利用较充分；结合在手订单、下游客户、未来投产项目和行业规模等，公司
未来收入快速增长存在可持续性；公司的发展瓶颈主要在市场布局、服务结构、
技术研发和新型服务拓展等方面，公司均采取了相应的应对措施。
四、核查程序及核查意见
（一） 核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
1、了解发行人各类别业务的生产服务模式及具体工作流程的异同，了解驻
厂服务的具体工作内容以及驻厂服务对发行人业务开展的必要性、合理性；
2、获取并核查了报告期内自有车辆运输与外部运输明细；了解公司及各子
公司外部运输单位选择标准，获取并检查报告期内公司发行人与外部运输单位签
订的运输合同；了解洗净业务以及后续运输途中的潜在风险，获取了报告期内相
关的保险合同，并向法务部部长了解发行人报告期内购买保险的种类以及拟应对
的风险，检查了签订保险合同后续的付款凭证及其他原始单据，对实际出险情况
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
进行额外关注，了解相关赔付情况；
3、获得发行人收入成本明细表，分析发行人各项业务收入变动情况，分析
发行人下游半导体和显示面板产业的市场情况，分析发行人现有产线产能的利用
情况；获得在手订单明细表，查阅行业研究报告，分析发行人行业规模情况，了
解下游主要晶圆制造厂商和显示面板制造厂商的未来扩产情况，查阅主要客户官
网、招股说明书、年度报告、研究报告等资料；访谈发行人管理层，了解发行人
所处行业情况、所处地位，各类细分业务产线的建设和投产情况，发展瓶颈及应
对措施。
（二） 核查意见
经核查，本所律师认为：
1、发行人已形成服务于各类别业务开展所需的生产服务模式，已建立符合
各类别业务特点的具体生产服务流程；发行人提供的驻厂服务系整体洗净服务的
一部分，有助于及时响应客户需求、及时掌握对洗净品质变化情况，能够有效提
升对客户综合服务能力、增强客户黏性；
2、客户设备运输中以外部运输为主，自有车辆运输与外部运输的比例较为
合理；报告期内外部运输的比例较高且呈逐年上升的趋势，是由于发行人业务规
模扩张、自有车辆运输次数达到饱和及成本影响，因此发行人选择外部运输途径
满足生产经营的需要导致；发行人严格按照技术标准选择外部运输单位，并执行
其他合规性检查，在此基础上选择性价比较高的外部运输单位，整个遴选过程规
范、内部控制制度健全，目前的外部运输单位能够满足发行人日常经营中的运输
要求；发行人购买的保险，基本能够涵盖发行人在洗净或运输过程中所面临的风
险；
3、发行人报告期内业绩大幅增长原因主要系发行人和客户的扩产及新增客
户的影响，各生产部门已基本覆盖下游半导体和显示面板企业集中地区，现有产
能利用较充分；结合在手订单、下游客户、未来投产项目和行业规模等，发行人
未来收入快速增长存在可持续性，发行人的发展瓶颈主要在市场布局、服务结构、
技术研发和新型服务拓展等方面，发行人均采取了相应的应对措施。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
第二部分：关于发行人发生的重大变化事项
一、本次发行上市的批准和授权
发行人已于 2021 年 6 月 4 日召开 2020 年年度股东大会，审议通过了与本
次发行上市有关的议案，决议有效期限为 24 个月，自股东大会作出批准之日起
算。截至本补充法律意见书出具日，发行人股东大会批准发行人本次发行上市的
决议尚在有效期内。
经核查，本所律师认为，发行人本次发行上市已经发行人股东大会依照法定
程序进行了批准与授权，股东大会的决议内容合法有效；发行人股东大会授权董
事会办理本次发行上市有关事宜的范围、程序合法有效；发行人本次发行上市尚
待深交所审核同意并报经中国证监会履行注册程序。
二、发行人本次发行上市的主体资格
经核查，本所律师认为，发行人为依法设立有效存续且持续经营时间三年以
上的股份有限公司，截至本补充法律意见书出具日，发行人符合《证券法》《公
司法》《创业板首发管理办法》等法律、法规、规章及规范性文件的规定，具备
本次发行上市的主体资格。
三、发行人本次发行上市的实质条件
经逐条对照《公司法》《证券法》《创业板首发管理办法》《创业板上市规
则》等法律、法规和规范性文件的规定，本所律师认为，发行人本次发行上市符
合下列条件：
（一） 发行人本次发行上市符合《公司法》规定的相关条件
1、发行人本次拟向社会公众公开发行的股票为同一类别的股份，均为每股
面值壹元的境内上市人民币普通股股票，每股具有同等的权利，每股的发行条件
和价格相同，且发行价格不低于票面金额，符合《公司法》第一百二十六条及第
一百二十七条的规定。
2、发行人已就拟向社会公众公开发行股票的种类、数额、价格、发行对象
等作出决议，符合《公司法》第一百三十三条的规定。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（二） 发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件
1、发行人已就本次发行上市事项，与光大证券签署了《保荐协议》，符合
《证券法》第十条第一款的规定。
2、根据发行人设立以来的历次股东大会、董事会及监事会会议文件及有关
公司治理制度，发行人已按照《公司法》等法律法规的要求设立了股东大会、董
事会、监事会等组织机构，发行人具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和
人员能够依法履行职责，符合《证券法》第十二条第一款第（一）项的规定。
3、根据《审计报告》，发行人最近三年经营状况良好，具有持续经营能力，
符合《证券法》第十二条第一款第（二）项的规定。
4、根据《审计报告》，发行人有关会计报表的编制符合《企业会计准则》
和《企业会计制度》的有关规定，发行人最近三年的财务会计报告由天健出具了
无保留意见的审计报告，符合《证券法》第十二条第一款第（三）项的规定。
5、经核查，发行人不存在实际控制人；经本所律师登陆 12309 中国检察网
进行查询并经发行人及其控股股东书面确认，发行人及其控股股东上海申和最近
三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的
刑事犯罪情形，符合《证券法》第十二条第一款第（四）项的规定。
（三） 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》规定的相关条
件
根据发行人的说明并经本所律师核查，发行人本次发行上市符合《创业板首
发管理办法》规定的如下实质条件：
1、符合《创业板首发管理办法》第十条的规定
经核查，发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司，具备健全
且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《创业板首发
管理办法》第十条的规定。
2、符合《创业板首发管理办法》第十一条的规定
（1）根据天健出具的标准无保留意见的《审计报告》和《内部控制鉴证报
告》及发行人的说明，发行人的会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合
企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
的财务状况、经营成果和现金流量，符合《创业板首发管理办法》第十一条第一
款的规定。
（2）根据天健出具的《内部控制鉴证报告》及发行人提供的相关管理制度，
截至 2021 年 6 月 30 日，发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保
证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，并由天健出具了无保留结论的
《内部控制鉴证报告》，符合《创业板首发管理办法》第十一条第二款的规定。
3、符合《创业板首发管理办法》第十二条的规定
（1）经核查，发行人的资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与控股
股东、控股股东之股东及其控制的其他企业间不存在对发行人构成重大不利影响
的同业竞争，不存在严重影响独立性或者显失公平的关联交易，符合《创业板首
发管理办法》第十二条第（一）项的规定。
（2）经核查，发行人最近两年主要从事泛半导体（半导体、显示面板等）
领域设备精密洗净服务，专注于为半导体及显示面板生产厂商提供一站式设备精
密洗净服务，为客户生产设备污染控制提供一体化的洗净再生解决方案。发行人
主营业务、控制权和管理团队稳定，最近二年内主营业务和董事、高级管理人员
均没有发生重大不利变化；发行人的控股股东上海申和系东京证券交易所上市公
司日本磁控的全资子公司。报告期内，日本磁控不存在实际控制人。发行人控股
股东和受控股股东支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近二年无实际控制
人状态没有发生变更，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷，符合《创业
板首发管理办法》第十二条第（二）项的规定。
（3）经核查，发行人的主要生产经营设备包括机器设备、办公设备等，上
述主要生产经营设备放于相应的生产经营场所内，发行人及子公司所拥有的不动
产、知识产权、主要设备等资产权属清晰，不存在重大权属纠纷或争议；经本所
律师对发行人的不动产权证、商标注册证、专利证、软件著作权证等相关权属证
书的查验，发行人的主要资产、核心技术、商标等不存在重大权属纠纷；经核查，
发行人不存在重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，不存在经营环
境已经或者将要发生重大变化等对持续经营有重大不利影响的事项，符合《创业
板首发管理办法》第十二条第（三）项的规定。
4、符合《创业板首发管理办法》第十三条的规定
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（1）根据招股说明书及发行人的说明，并经本所律师核查，发行人的生产
经营活动符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策，符合《创业板首发管
理办法》第十三条第一款的规定。
（2）根据发行人提供的资料、相关政府部门出具的合规证明、发行人控股
股东的确认，并经本所律师核查，最近三年内，发行人及其控股股东不存在贪污、
贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在
欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生
产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为，符合《创业板首发管理办法》第
十三条第二款的规定。
（3）根据相关公安机关出具的无犯罪记录证明、发行人董事、监事和高级
管理人员的确认，并经本所律师核查，发行人的董事、监事和高级管理人员不存
在最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或
者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见等情形，符合《创
业板首发管理办法》第十三条第三款的规定。
（四） 发行人本次发行上市符合《创业板上市规则》规定的相关条件
1、发行人本次发行上市前股本总额为 25,379 万元，根据发行人本次发行方
案，发行人本次发行股票数量不超过 8,460 万股，最终发行数量以中国证监会等
有权监管机关的注册为准，发行后股本总额不低于人民币 3,000 万元，符合《创
业板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（二）项的规定。
2、根据本次发行方案，公司拟向社会公众发行不超过 8,460 万股普通股，
发行完成后公开发行股份数占发行后总股数的比例不低于 25%，符合《创业板上
市规则》第 2.1.1 条第一款第（三）项的规定。
3、根据《审计报告》，发行人 2019 年度、2020 年度、2021 年 1-6 月期间
净利润（以扣除非经常性损益前后的孰低者为准）分别为 7,433,812.26 元、
72,033,321.12 元 和 42,363,841.76 元 ， 2021 年 1-6 月 期 间 的 营 业 收 入 为
272,034,604.98 元。发行人最近两年及一期净利润均为正，且累计净利润不低于
5,000 万元，符合《创业板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（四）项和第 2.1.2 条
第（一）项的规定。
综上所述，本所律师认为，除尚需取得深交所对本次发行的审核同意及中国
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证监会对本次发行的注册同意外，发行人符合《公司法》《证券法》《创业板首
发管理办法》《创业板上市规则》等法律、法规和规范性文件的规定，具备本次
发行上市的实质条件。
四、发行人的设立
本所律师已在《律师工作报告》及《法律意见书》中披露了发行人的设立情
况。
经核查，本所律师认为，发行人设立的程序、资格、条件和方式，符合当时
法律、法规和规范性文件的规定；发行人设立过程中所签署的《发起人协议》符
合有关法律、法规和规范性文件的规定，不会引致发行人设立行为存在潜在纠纷；
发行人设立的过程中已经履行了审计、资产评估和验资程序，符合当时有关法律、
法规和规范性文件的规定；发行人创立大会的程序及所议事项符合法律、法规和
规范性文件的规定。
五、发行人的独立性
经核查，发行人的人员独立、资产完整、财务独立、机构独立、业务具有独
立性，发行人具有完整的业务体系和直面市场独立经营的能力。
综上所述，本所律师认为，发行人资产完整，业务及人员、财务、机构具有
独立性，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，符合发行监管对
公司独立性的有关要求。
六、发起人、股东及实际控制人
（一）经本所律师登录国家企业信用信息公示系统查询，截至 2021 年 9 月
30 日，上海申和的注册资本由 2,255,264.2 万日元增加至 2,355,264.2 万日元，全
部由其股东日本磁控增加出资。
（二）经本所律师登录国家企业信用信息公示系统查询，截至 2021 年 9 月
30 日，员工持股平台上海璟芯合伙人变化系原合伙人徐庆斌、王永东离职，上海
璟芯变更后的合伙人情况具体如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
实缴出资
序 合伙人姓 认缴出资 认缴出资比 实缴出资
比例 任职情况
号 名/名称 （万元） 例（%） （万元）
（%）
1 上海芯为 176.72 36.308 28 8.28 --
天津富乐德销售总经
2 李卫东 160.00 32.873 160.00 47.34
理助理
3 陈秋芳 50.00 10.273 50.00 14.79 发行人财务负责人
4 佘世宽 20.00 4.109 20.00 5.92 发行人法务部副部长
四川富乐德销售管理
5 李德伟 4.00 0.822 4.00 1.18
部销售课副课长
上海富乐德销售管理
6 张静波 4.00 0.822 4.00 1.18
部销售课副课长
四川富乐德销售管理
7 罗杰 4.00 0.822 4.00 1.18
部销售课课长
大连富乐德运营管理
8 王宏廷 4.00 0.822 4.00 1.18
部设备课副课长
发行人运营管理部制
9 左月川 5.00 1.027 5.00 1.48
造一课课长
发行人技术研发中心
10 周伯成 5.00 1.027 5.00 1.48
半导体技术课课长
发行人综合管理部总
11 裴磊 4.00 0.822 4.00 1.18
务课副课长
大连富乐德运营管理
12 张明显 4.00 0.822 4.00 1.18
部制造课副课长
发行人安环管理部支
13 刘俊领 4.00 0.822 4.00 1.18
持系统副课长
大连富乐德运营管理
14 孙海英 4.00 0.822 4.00 1.18
部品质课副课长
发行人技术研发中心
15 刘宇航 4.00 0.822 4.00 1.18
TFT 技术课副课长
发行人品质管理部品
16 胡超 4.00 0.822 4.00 1.18
质工程课副课长
上海富乐德技术研发
17 李文阁 6.00 1.232 6.00 1.78
中心部长助理
上海富乐德技术研发
18 管方方 4.00 0.822 4.00 1.18
中心技术课副课长
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
实缴出资
序 合伙人姓 认缴出资 认缴出资比 实缴出资
比例 任职情况
号 名/名称 （万元） 例（%） （万元）
（%）
发行人技术研发中心
19 王圣福 4.00 0.822 4.00 1.18
技术课系长
发行人技术研发中心
20 后健华 4.00 0.822 4.00 1.18
技术课课员
上海富乐德物流管理
21 龚冬燕 4.00 0.822 4.00 1.18
部物控课课员
上海富乐德销售管理
22 陈敏 4.00 0.822 4.00 1.18
部销售课销售员
发行人总经理助理兼
23 张继月 4.00 0.822 4.00 1.18
运营管理部部长
合计 486.72 100.00 338.00 100.00 --
（三）经本所律师登录国家企业信用信息公示系统查询，截至 2021 年 9 月
30 日，铜陵固信的注册资本由 2,000 万元增加至 2,100 万元，由其股东铜陵市建
设投资控股有限责任公司、铜陵市国有资本运营控股集团有限公司分别增加出资，
铜陵固信变更后的财产份额结构如下：
认缴出资（万
序号 合伙人名称 出资比例（%） 合伙人类别
元）
铜陵市建设投资控股有
1 950.00 45.2381 有限合伙人
限责任公司
铜陵市国有资本运营控
2 950.00 45.2381 有限合伙人
股集团有限公司
上海固信投资控股有限
3 200.00 9.5238 普通合伙人
公司
合计 2,100.00 100.00 --
（四）经本所律师登录国家企业信用信息公示系统查询，截至 2021 年 9 月
30 日，东证睿乔的合伙人结构发生变化，东证睿乔变化后合伙人情况如下：
认缴出资（万
序号 合伙人名称 出资比例（%） 合伙人类别
元）
上海东方证券资本投资
1 195.00 1.950 普通合伙人
有限公司
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
认缴出资（万
序号 合伙人名称 出资比例（%） 合伙人类别
元）
诸暨知合企业管理合伙
2 9,805.00 98.05 有限合伙人
企业（有限合伙）
合计 10,000.00 100.00 --
（五）经本所律师登录国家企业信用信息公示系统查询，截至 2021 年 9 月
30 日，上海芯酷的法定代表人由张鹏变为黄悦。
经核查，除上述变化之外，截至 2021 年 9 月 30 日，发行人的股东及其持股
情况未发生变化，控股股东及无实际控制人状态未发生变更，与《律师工作报告》
及《法律意见书》披露的信息一致。
七、发行人的股本及其演变
根据发行人书面确认并经本所律师核查，自《律师工作报告》《法律意见书》
出具之日至本补充法律意见书出具之日，发行人的股本及股本结构未发生变化。
八、发行人的业务
（一） 发行人的经营范围和经营方式
1、发行人及子公司的经营范围
经核查，自《律师工作报告》《法律意见书》出具日至本补充法律意见书出
具日，发行人及子公司的经营范围及主营业务未发生变更。
2、发行人及子公司的相关业务经营资质及许可
（1） 高新技术企业证书
2021 年 10 月 9 日，天津富乐德取得天津市科学技术局、天津市财政局、国
家税务总局天津市税务局颁发的《高新技术企业证书》，编号为 GR202112001281,
有效期为三年。2021 年 11 月 30 日，四川富乐德高新技术企业证书续期申请已
经四川省认定机构办公室评议通过。
除上述情况之外，经核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司
持有的高新技术企业证书仍在有效期内。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（2） 资质、许可及备案
经核查，自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 9 月 30 日期间，发行人及天津富乐
德、上海富乐德、大连富乐德及四川富乐德就第二类、第三类易制毒化学品购买
及购买易制爆危险化学品流向已向公安机关备案。截至 2021 年 9 月 30 日，发行
人及天津富乐德、上海富乐德、大连富乐德及四川富乐德已取得的资质、许可未
发生变化。
（3） 管理体系证书
经核查，自《法律意见书》《律师工作报告》出具日至本补充法律意见书出
具日期间，发行人及子公司新增管理体系证书如下：
序 持有 证书类 认证产品/涵盖
证书编号 符合标准 有效期 颁发机构
号 人 型 范围
提供电子、半导
质量管 2021 年 09 SGS
天津 体和光伏产业用
理体系 CN12/103 ISO9001:2 月 12 日至 United
1 富乐 工装、夹具、治
认证证 64 015 2024 年 09 Kingdom
德 具的清洗与维修 Ltd
书 月 11 日
服务
提供电子、半导
2021 年 09 SGS
天津 ISO140 体和光伏产业用
CN12/104 ISO14001: 月 01 日至 United
2 富乐 01 认证 工装、夹具、治
41 2015 2024 年 08 Kingdom
德 证书 具的清洗与维修 Ltd
月 31 日
服务
2021 年 05 SGS
大连 ISO140 给半导体厂家的
CN12/106 ISO14001: 月 16 日至 United
3 富乐 01 认证 生产设备提供清
87 2015 2024 年 05 Kingdom
德 证书 洗服务
月 15 日 Ltd
2021 年 04 SGS
大连 ISO450 给半导体厂家的
CN21/105 ISO45001 月 20 日至 United
4 富乐 01 认证 生产设备提供清
46 ：2018 2024 年 04 Kingdom
德 证书 洗服务 Ltd
月 19 日
（4） 特种设备使用登记证
经本所律师查验发行人及子公司的特种设备使用登记证，截至本补充法律意
见书出具日，发行人及子公司使用的特种设备登记情况未发生变化。
截至本补充法律意见书出具日，广州富乐德尚未开展经营，无需取得相关资
质。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
根据发行人及子公司的确认，并经本所律师审查发行人及子公司签署的业务
合同，发行人及子公司实际经营的业务为泛半导体领域设备洗净及衍生增值服务，
与其《营业执照》所记载的经营范围相符，其经营范围和经营方式符合有关法律
法规的规定。
综上所述，本所律师认为，发行人及子公司的经营范围已经市场监督管理局
部门核准，并已取得其所从事的相关经营所要求的资质，发行人及子公司的经营
范围、实际从事的业务和经营方式符合国家法律、法规和规范性文件的规定和要
求。
（二） 发行人的业务变更情况
根据《审计报告》、发行人签订和履行的业务合同及发行人的确认，发行人
主营业务为泛半导体领域设备洗净及衍生增值服务，发行人主营业务最近两年内
未发生过重大变化。
（三） 发行人在中国大陆之外从事经营的情况
根据发行人说明、《审计报告》，截至本补充法律意见书出具日，发行人未
在中国大陆以外区域设立分支机构及子公司开展经营活动。
（四） 发行人的主营业务突出
根据《审计报告》，报告期内主营业务收入情况如下：
年度 2018 年度 2019 年度 2020 年度 2021 年 1-6 月
营业收入（元） 134,959,851.32 321,865,913.24 482,677,396.14 272,937,812.43
主营业务收入
131,378,468.46 308,390,624.81 470,664,244.59 272,034,604.98
（元）
主营业务收入占
97.34% 95.81% 97.51% 99.66%
比
根据发行人的上述财务数据，本所律师认为，发行人的主营业务突出。
（五） 发行人的持续经营能力
经核查，发行人为永久存续的股份有限公司，其依照法律的规定在其经营
范围内开展经营，截至本补充法律意见书出具日，发行人依法有效存续，生产经
营正常，具备生产经营所需的各项资质证书，能够支付到期债务，不存在影响其
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
持续经营的法律障碍。
九、关联交易及同业竞争
（一） 发行人的关联方
1、直接或者间接控制发行人的法人或其他组织
截至本补充法律意见书出具日，发行人无实际控制人，详见《律师工作报告》
正文“六、发起人、股东及实际控制人”。
截至本补充法律意见书出具日，发行人控股股东为上海申和，上海申和系日
本磁控全资子公司。
2、直接或间接持有发行人 5%以上股份的自然人
截至本补充法律意见书出具日，发行人无直接或间接持有 5%以上股份的自
然人股东。
3、发行人董事、监事及高级管理人员
经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具日，发行人董事、监事及高级
管理人员如下表所示：
序号 关联方姓名 关联关系说明
1 贺贤汉 发行人董事长
2 程向阳 发行人董事
3 王哲 发行人董事、总经理
4 汪东 发行人独立董事
5 黄继章 发行人独立董事
6 铃木孝则（SUZUKI TAKANORI） 发行人监事会主席
7 尹毓 发行人监事
8 张继月 发行人职工代表监事
9 李泓波 发行人常务副总经理
10 吕丰美 发行人副总经理
11 陈秋芳 发行人财务负责人
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
12 孔卉 发行人董事会秘书
根据《创业板上市规则》7.2.6 条第（二）项的规定，马有杰系发行人过去十
二个月离任的高级管理人员，应视同为发行人的关联方；发行人报告期内原董事
郭建岳、董小平离任已超过十二个月，不再视同为关联方。
上述发行人的董事、监事、高级管理人员及过去十二个月内离任的高级管理
人员马有杰关系密切的家庭成员也属于发行人的关联方，关系密切的家庭成员包
括其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配
偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母。
4、持有发行人 5%以上股份的法人或一致行动人
截至本补充法律意见书出具日，持有发行人 5%以上股份的股东情况如下：
股东名称 持股比例 与发行人关联关系
上海申和 直接持有 66.985% 控股股东
员工持股平台，且上海申和全资子公
上海祖贞 直接持有 7.881%
司上海芯为担任其执行事务合伙人
员工持股平台，且上海申和全资子公
上海泽祖 直接持有 3.940%
司上海芯为担任其执行事务合伙人
通过上海申和、上海祖贞、上海 持有发行人控股股东上海申和 100%股
日本磁控
泽祖间接持股 权
5、直接或间接控制发行人的法人或其他组织的董事、监事、高级管理人员
或其他主要负责人
截至本补充法律意见书出具日，发行人控股股东上海申和及其股东日本磁控
的现任董事、监事、高级管理人员及其他主要负责人如下：
序号 姓名 职务
1 贺贤汉 上海申和董事长、日本磁控代表董事兼社长
2 郭建岳 上海申和董事
3 武田明 上海申和董事
4 並木美代子 上海申和监事
5 程向阳 上海申和副总经理兼财务负责人
3-3-1-103
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 姓名 职务
6 山村章 日本磁控代表董事兼会长
7 山村丈 日本磁控代表董事兼副社长
8 若木啓男 日本磁控董事及经营企划负责人
铃木孝则
9 日本磁控董事及财务负责人
（SUZUKI TAKANORI）
10 宫永英治 日本磁控董事
11 冈田达雄 日本磁控董事
12 柳泽邦昭 日本磁控董事
13 下冈郁 日本磁控董事
14 樋口隆昌 日本磁控监事
15 藤本豪 日本磁控监事
16 吉田胜 日本磁控监事
根据《创业板上市规则》7.2.6 条第（二）项的规定，中村久三系日本磁控过
去十二个月离任的董事，应视同为发行人的关联方。
上述人士关系密切的家庭成员也属于关联方，包括配偶、父母、配偶的父母、
兄弟姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶
的父母。
6、上述 1 至 5 项所列关联法人或关联自然人直接或者间接控制的，或者由
前述关联自然人（独立董事除外）担任董事、高级管理人员的，除发行人及其控
股子公司以外的法人或其他组织
截至 2021 年 9 月 30 日，上述 1 至 5 项所列关联法人或关联自然人直接或
者间接控制的，或者由前述关联自然人（独立董事除外）担任董事、高级管理人
员的，除发行人及其控股子公司以外的法人或其他组织如下：
序号 关联方名称 关联关系
杭州中欣管理咨询有限公 公司董事长贺贤汉持股 100%，并担任其执行董事兼
1
司 总经理
宁波富乐华企业管理咨询 公司董事长贺贤汉持股 77.6626%财产份额，全资持
2
合伙企业（有限合伙） 有的杭州中欣管理咨询有限公司担任其执行事务合
3-3-1-104
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 关联方名称 关联关系
伙人
杭州先导自动化科技有限
3 公司董事长贺贤汉持股 96%，并担任执行董事
公司
公司董事长贺贤汉持股 43.63%，并担任董事长，公
杭州博日科技股份有限公 司董事长贺贤汉另控制的绍兴先导因子企业管理咨
4
司 询合伙企业（有限合伙）、绍兴博日基链企业管理
咨询合伙企业（有限合伙）持股 18.18%
浙江汉恒热电科技有限公
5 公司董事长贺贤汉持股 75%，并担任董事长
司
杭州芯动电子商务有限公
6 公司董事长贺贤汉持股 55%，并担任执行董事
司
宁波富乐德企业管理咨询 公司董事长贺贤汉持有 67.93%财产份额，全资持有
7
合伙企业（有限合伙） 的杭州中欣管理咨询有限公司担任执行事务合伙人
公司董事长贺贤汉持有 57.33%财产份额，其控制的
绍兴先导因子企业管理咨 杭州先导自动化科技有限公司担任执行事务合伙
8
询合伙企业（有限合伙） 人，公司董事长贺贤汉担任执行事务合伙人委派代
表
公司董事长贺贤汉控制的杭州先导自动化科技有限
绍兴博日基链企业管理咨
9 公司担任执行事务合伙人，公司董事长贺贤汉担任
询合伙企业（有限合伙）
执行事务合伙人委派代表
东台富乐华科企业管理咨 公司董事长贺贤汉持有 68.82%财产份额，并担任执
10
询合伙企业（有限合伙） 行事务合伙人
宁波富乐中企业管理咨询 公司董事长贺贤汉全资持有的杭州中欣管理咨询有
11
合伙企业（有限合伙） 限公司担任执行事务合伙人
宁波富乐国企业管理咨询 公司董事长贺贤汉全资持有的杭州中欣管理咨询有
12
合伙企业（有限合伙） 限公司担任执行事务合伙人
宁波富乐芯企业管理咨询 公司董事长贺贤汉全资持有的杭州中欣管理咨询有
13
合伙企业（有限合伙） 限公司担任执行事务合伙人
系公司董事长贺贤汉控制的杭州先导自动化科技有
杭州贝明佶健康管理（集
14 限公司全资子公司，其子贺安哲担任其董事长、经
团）有限公司
理
公司董事长贺贤汉控制的杭州先导自动化科技有限
大连贝明佶健康体检中心
15 公司、杭州贝明佶健康管理（集团）有限公司持股
有限公司
80%，其子贺安哲担任其执行董事、经理
杭州大和热磁电子有限公 日本磁控之全资子公司，公司董事长贺贤汉担任其
16
司 副董事长、经理
浙江富乐德石英科技有限 杭州大和热磁电子有限公司之控股子公司，持股
17
公司 90.40%
3-3-1-105
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 关联方名称 关联关系
公司董事长贺贤汉担任其董事长
安徽博日生物科技有限公 系公司董事长贺贤汉控股的杭州博日科技股份有限
18
司 公司全资子公司，并担任其董事长
杭州聚芯管理咨询有限公 杭州大和热磁电子有限公司之全资子公司，公司董
19
司 事长贺贤汉担任其执行董事兼总经理
宁夏盾源聚芯半导体科技
股份有限公司（曾用名“宁 杭州大和热磁电子有限公司之控股子公司，持股
20
夏富乐德石英材料有限公 69.3%；公司董事长贺贤汉担任其董事长
司”）
控股股东上海申和持股 41.32%，系第一大股东；公
安徽富乐德长江半导体材
21 司董事长贺贤汉担任其董事长，公司总经理王哲担
料股份有限公司
任其董事
安徽微芯长江半导体材料 控股股东上海申和持股 31.4607%，公司董事长贺贤
22
有限公司 汉担任其董事长，公司总经理王哲担任其董事
杭州大和江东新材料科技 日本磁控之全资子公司，公司董事长贺贤汉担任其
23
有限公司 董事长
杭州盾源聚芯半导体科技 宁夏盾源聚芯半导体科技股份有限公司之全资子公
24
有限公司 司，公司董事长贺贤汉担任其董事长
杭州大和热磁电子有限公司之控股子公司，持股
浙江先导热电科技股份有 60%；
25
限公司
公司董事长贺贤汉担任其董事长
杭州和源精密工具有限公 杭州大和热磁电子有限公司之子公司，持股
26
司 47.65%；公司董事长贺贤汉担任其董事长
杭州和源精密工具有限公司之全资子公司，公司董
若比（上海）国际贸易有
27 事长贺贤汉担任其总经理，日本磁控代表董事山村
限公司
丈担任其执行董事
控股股东上海申和持股 66.6851%；公司董事长贺贤
江苏富乐德半导体科技有
28 汉担任其董事长，公司监事会主席铃木孝则担任其
限公司
董事
江苏富乐德半导体科技有限公司之子公司，公司董
上海汉虹国际贸易有限公
29 事长贺贤汉担任其董事长，公司控股股东上海申和
司
监事並木美代子担任其董事
上海富乐华半导体科技有 江苏富乐德半导体科技有限公司之子公司，公司董
30
限公司 事长贺贤汉担任其董事长
杭州中欣晶圆半导体股份
31 公司董事长贺贤汉担任其董事长
有限公司
上海中欣晶圆半导体科技
32 公司董事长贺贤汉担任其董事长
有限公司
3-3-1-106
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 关联方名称 关联关系
宁夏中欣晶圆半导体科技
33 公司董事长贺贤汉担任其董事长
有限公司
上海申和控股子公司，公司董事长贺贤汉担任其董
宁夏银和新能源科技有限
34 事长，公司董事程向阳担任其董事，公司监事会主
公司
席铃木孝则担任监事
杭州汉虹半导体装备有限 杭州大和热磁电子有限公司之全资子公司，公司董
35
公司 事长贺贤汉担任其董事长
杭州先导热电科技有限公 杭州大和热磁电子有限公司之全资子公司，公司董
36
司 事长贺贤汉担任其董事长
杭州大和江东新材料科技有限公司之全资子公司；
37 杭州之芯半导体有限公司
公司董事长贺贤汉担任其董事长
香港第一半导体科技股份有限公司之全资子公司，
上海汉虹精密机械有限公
38 公司董事长贺贤汉担任董事长，公司监事会主席铃
司
木孝则担任董事
江苏富乐德石英科技有限 杭州大和热磁电子有限公司之全资子公司，公司董
39
公司 事长贺贤汉担任其董事长兼总经理
上海芯为咨询管理有限责 公司控股股东之全资子公司，公司董事长贺贤汉担
40
任公司 任其执行董事兼总经理
浙江先导精密机械有限公 杭州大和热磁电子有限公司之控股子公司，持股
41
司 90%；公司董事长贺贤汉担任其董事长
东台富乐华技企业管理咨
42 公司董事长贺贤汉担任其执行事务合伙人
询合伙企业（有限合伙）
东台富乐华创企业管理咨
43 公司董事长贺贤汉担任其执行事务合伙人
询合伙企业（有限合伙）
控股股东之控股子公司，上海申和持股 70%；公司
启东申通电子机械配件有
44 董事长贺贤汉报告期内曾任其董事长，2020-09-30
限公司
离任。公司董事程向阳担任其董事
公司董事长贺贤汉担任董事，日本磁控之全资子公
45 Ferrotec Korea Corporation
司
46 Ferrotec Alion Corporation 日本磁控之子公司，持股 71.94%
47 Aliontek Corporation 公司监事会主席铃木孝则任取締役
48 东洋刃物株式会社 日本磁控之子公司，持股 33.24%
Ferrotec （USA） 日本磁控之全资子公司，公司董事长贺贤汉担任董
49
Corporation 事
50 FT Material Solution,Inc. Ferrotec（USA）Corporation 之全资子公司
51 Ferrotec Europe GmbH 日本磁控之全资子公司
3-3-1-107
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 关联方名称 关联关系
52 Ferrotec Nord Corporation Ferrotec Europe GmbH 之全资子公司
53 Ferrotec (Iberia) S.A. Ferrotec Europe GmbH 之全资子公司
54 Ferrotec SARL Ferrotec Europe GmbH 之全资子公司
55 Ferrotec S.R.L. Ferrotec Europe GmbH 之全资子公司
Ferrotec Corporation
56 日本磁控之全资子公司
Singapore PTE LTD
FERROTEC AMC Ferrotec Corporation Singapore PTE LTD 之全资子公
57
MALAYSIA SDN BHD 司
58 Pashadelic, LLC 日本磁控之全资子公司
59 KSM FerroTech Co., Ltd 日本磁控持股 49%
Ferrotec Advanced 公司董事长贺贤汉担任董事，日本磁控之全资子公
60
Materials Korea Corporation 司
61 Athlos Oy 公司董事长贺贤汉担任董事
香港第一半导体科技股份 日本磁控之控股子公司，公司董事长贺贤汉、公司
62
有限公司 监事会主席铃木孝则担任其董事
63 台湾飞罗得股份有限公司 日本磁控之全资子公司
浙江花氏供应链管理集团 公司董事长贺贤汉之子贺安哲持股 80%，担任其执
64
有限公司 行董事兼总经理
杭州哲锐企业管理咨询合
65 公司董事长贺贤汉之子贺安哲持有 70%财产份额
伙企业（有限合伙）
杭州聚连企业管理咨询合
66 公司董事长贺贤汉之子贺安哲持有 90%财产份额
伙企业（有限合伙）
杭州花氏物流供应链管理
67 浙江花氏供应链管理集团有限公司控股子公司
有限公司
杭州其美文化创意有限公
68 浙江花氏供应链管理集团有限公司控股子公司
司
浙江琢成信息技术有限公
69 浙江花氏供应链管理集团有限公司控股子公司
司
70 上海三造机电有限公司 公司报告期内前任董事郭建岳担任其副董事长
海南元初控股集团有限公 公司总经理王哲配偶兄黄影明持股 99.91667%，并
71
司 担任其执行董事
上海元初供应链管理有限 系公司总经理王哲配偶兄黄影明控制海南元初控股
72
公司 集团有限公司全资子公司，并担任其执行董事
舟山本初投资合伙企业 公司总经理王哲配偶兄黄影明持股 75%，并担任其
73
（有限合伙） 执行事务合伙人
3-3-1-108
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 关联方名称 关联关系
舟山元初投资合伙企业 公司总经理王哲配偶兄黄影明持股 75%，并担任其
74
（有限合伙） 执行事务合伙人
舟山太元行投资合伙企业 公司总经理王哲配偶兄黄影明持股 75%，并担任其
75
（有限合伙） 执行事务合伙人
公司总经理王哲配偶兄黄影明持股 90%，其控制的
上海元初投资中心（有限
76 上海本初经贸发展有限责任公司担任执行事务合伙
合伙）
人
天津元初供应链管理有限 系公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海元初供
77
公司 应链管理有限公司全资子公司
上海本初经贸发展有限责 公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海元初供应
78
任公司 链管理有限公司持股 99.9%，并担任其执行董事
公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海元初供应
上海元初国际物流有限公
79 链管理有限公司、上海本初经贸发展有限责任公司
司
合计持股 100%，并担任其执行董事
钰元（上海）信息技术服 公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海元初国际
80
务有限公司 物流有限公司持股 60%，并担任其执行董事
公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海元初国际
上海元初船舶用品供应有
81 物流有限公司、上海元初供应链管理有限公司合计
限公司
持股 100%
公司总经理王哲配偶兄黄影明直接持股 10%，控制
82 上海元昶物流有限公司 的上海元初投资中心（有限合伙）持股 90%，并担
任其执行董事、经理
上海元初卓志电子商务有 公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海元初供应
83
限公司 链管理有限公司持股 60%，并担任执行董事
公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的舟山本初投资
上海有信运数字科技有限
84 合伙企业（有限合伙）、舟山太元行投资合伙企业
公司
（有限合伙）合计持股 80%
公司总经理王哲配偶兄黄影明通过其控制的上海元
上海元初生态科技有限公
85 初供应链管理有限公司间接持股 99.9%，并担任其
司
执行董事
上海太元行汽车服务集团 公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的舟山太元行投
86
有限公司 资合伙企业（有限合伙）持股 90%
成都太元行汽车展示展览 公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海太元行汽
87
服务有限公司 车服务集团有限公司持股 100%，并担任其执行董事
广州太元行汽车服务有限 公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海太元行汽
88
公司 车服务集团有限公司全资子公司
天津太元行汽车服务有限 公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海太元行汽
89
公司 车服务集团有限公司全资子公司
3-3-1-109
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 关联方名称 关联关系
太元行（上海）展览展示 公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海太元行汽
90
服务有限公司 车服务集团有限公司全资子公司，并担任执行董事
公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海太元行汽
宁波太元行汽车服务有限
91 车服务集团有限公司全资子公司，并担任其执行董
公司
事
公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海太元行汽
张家港太元行汽车服务有
92 车服务集团有限公司全资子公司，并担任其执行董
限公司
事
重庆太元行汽车展销服务 公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海太元行汽
93
有限公司 车服务集团有限公司控股子公司，并担任其董事长
公司总经理王哲配偶兄黄影明控制的上海太元行汽
重庆保税港区太元行开元
94 车服务集团有限公司、重庆太元行汽车展销服务有
汽车服务有限公司
限公司合计持股 60%，并担任其董事
来嘉乐（上海）商贸有限
95 公司总经理王哲配偶兄黄影明担任其董事长
公司
元初国际（中国）有限公 公司总经理王哲配偶兄黄影明持有 50%股份，并担
96
司 任董事
上海咸泰信息科技有限公
97 公司总经理王哲配偶兄黄影明担任其董事长
司
北京天目空间科技中心 公司董事程向阳之兄弟程晓阳持有 62.64%财产份
98
（有限合伙） 额，
公司董事程向阳之兄弟程晓阳持有 57.1%财产份
上海庸顺投资中心（有限
99 额，公司董事程向阳持有 40%财产份额，并担任其
合伙）
执行事务合伙人
广州飞图信息科技有限公
100 公司董事程向阳之兄弟程晓阳持股 50%
司
锐音（上海）文化艺术工
101 公司副总经理李泓波配偶初奇持股 100%
作室
广东四维测绘技术有限公
102 公司董事程向阳之兄弟程晓阳担任董事
司
Ferrotec Material
103 日本磁控之全资子公司
Technologies Corporation
日本磁控之控股子公司，持股 98.48%，铃木孝则曾
104 Asahi Seisakusho Co., Ltd.
任社长（2018.1 离任）
发行人控股股东上海申和控制的江苏富乐德半导体
江苏富乐华功率半导体研
105 科技有限公司持有 80%股权
究院有限公司
发行人董事长贺贤汉担任其董事长
3-3-1-110
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 关联方名称 关联关系
日本磁控之全资子公司 Ferrotec Europe GmbH 之控
106 RMT Ltd.
股子公司，持股 95.01%，日本磁控持股 4.99%
107 LLC RMT Electronics RMT Ltd.之全资子公司
108 JSC RMT RMT Ltd.之全资子公司
日本磁控之全资子公司 Ferrotec（USA）Corporation
109 MeiVac, Inc
之全资子公司
110 株式会社大泉制作所 日本磁控之子公司，持股 29.09%
111 KSM FerroTec Co.,Ltd. 日本磁控之子公司，持股 49.00%
112 MeiVac, Inc. Ferrotec（USA）Corporation 之全资子公司
宁波知能企业管理咨询合 杭州大和热磁电子有限公司之全资子公司杭州聚芯
113
伙企业（有限合伙） 管理咨询有限公司担任执行事务合伙人
宁波知芯企业管理咨询合 杭州大和热磁电子有限公司之全资子公司杭州聚芯
114
伙企业（有限合伙） 管理咨询有限公司担任执行事务合伙人
Ferrotec Power
115 Semiconductor (Japan) 日本磁控之全资子公司
Corporation
上海云通关信息服务有限
116 公司总经理王哲之配偶兄担任执行董事
公司
海南元初碳中和能源有限
117 公司总经理王哲之配偶兄担任执行董事兼总经理
公司
元顺智联科技（海南）有
118 公司总经理王哲之配偶兄担任董事兼总经理
限公司
海南嘀哒供应链科技有限
119 公司总经理王哲之配偶兄担任副董事长
公司
上海元初仓储服务有限公
120 公司总经理王哲之配偶兄担任执行董事
司
注：
1、Aliontek Corporation、东洋刃物株式会社、KSM FerroTec Co.,Ltd.、上海三造机电有限
公司均系日本磁控适用权益法的参股公司；
2、根据 2021 年 7 月 29 日日本磁控披露的《有价证券报告书》（会计年度 2020 年 4 月 1
日至 2021 年 3 月 31 日）：
（1）RMT Ltd.及其子公司 2 家、MeiVac, Inc.因为日本磁控在合并会计年度新取得了股
份，所以包含在合并范围内；
（2）由于日本磁控及其他关联子公司持有部分股份的出售以及伴随第三方分配增资的持
股比例减少，杭州中欣晶圆半导体股份有限公司成为适用权益法的关联公司，杭州中欣
晶圆半导体股份有限公司及其 2 家子公司宁夏中欣晶圆半导体科技有限公司、上海中欣
晶圆半导体科技有限公司不在合并范围内；
3-3-1-111
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 关联方名称 关联关系
（3）株式会社大泉制作所，是日本磁控在本合并会计年度新取得的股份，属于权益法的
适用范围。
3、Ferrotec Power Semiconductor (Japan) Corporation 是日本磁控的全资子公司，公司成立
时间 2021 年 9 月 1 日。
4、日本磁控持有 Aliontek Corporation 比例为 29.86%；享有表决权比例为 32.86%。
除发行人及其控股子公司以外的如下法人或其他组织亦为发行人的关联方：
发行人过去十二个月内离任高级管理人员马有杰，控股股东上海申和和其股东日
本磁控董事、监事、高级管理人员，日本磁控过去十二个月离任董事及其关系密
切的家庭成员直接或者间接控制的，或者担任董事（独立董事除外）、高级管理
人员的法人或其他组织。
7、其他关联方
除上述关联方之外，发行人的其他关联方还包括根据实质重于形式原则认定
的其他与发行人有特殊关系，可能导致发行人利益对其倾斜的自然人、法人或其
他组织。
8、报告期内曾经的关联方
序号 关联方名称 曾经关联关系 状态
日本磁控持股 100%，发行人 已于 2019 年 8 月 27
1 杭州晶鑫科技有限公司
董事长贺贤汉担任其董事长 日注销
浙江职康健康管理有限 公司董事长贺贤汉担任其董事 已于 2018 年 12 月 25
2
公司 长 日注销
杭州华甸文化艺术传播 公司董事长贺贤汉持股 60%， 已于 2019 年 01 月 15
3
有限公司 公司董事长贺贤汉担任其监事 日注销
杭州先进石英材料有限 公司董事长贺贤汉担任其董事 已于 2018 年 06 月 26
4
公司 长 日注销
浙江和庄生态农业有限 公司董事长贺贤汉控制的杭州
已于 2019 年 08 月 26
5 公司 先导自动化科技有限公司持股
日注销
35%（第一大股东）
四川自由贸易试验区太 公司总经理王哲之配偶兄控制
已于 2019 年 5 月 7 日
6 元行汽车贸易有限公司 的上海太元行汽车服务集团有
注销
限公司全资子公司
霍尔果斯太元行汽车服 公司总经理王哲之配偶兄控制
已于 2018 年 10 月 10
7 务有限公司 的上海太元行汽车服务集团有
日注销
限公司全资子公司
3-3-1-112
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 关联方名称 曾经关联关系 状态
成都太元行汽车服务有 公司总经理王哲之配偶兄担任 已于 2018 年 5 月 8 日
8
限公司 董事长 注销
顺丰国际快铁有限公司 公司总经理王哲之配偶兄担任 已于 2019 年 8 月 20
9
董事 日注销
公司董事长贺贤汉控制的杭州
苏州贝明佶健康体检中 已于 2020 年 8 月转让
10 先导自动化科技有限公司控股
心有限公司 所持股权
下属公司
已于 2020 年 10 月 15
福建富乐德科技发展有 上海申和持股 100%，公司董 日
11
限公司 事长贺贤汉担任董事长
注销
上海葛罗禾半导体科技 已于 2020 年 11 月 19
12 公司董事长贺贤汉曾担任董事
有限公司 日注销
杭州大和精密部件有限 公司董事长贺贤汉担任其副董 已于 2020 年 11 月 12
13
公司 事长 日吊销，已注销
杭州琢成企业管理有限 浙江花氏供应链管理集团有限 已于 2020 年 11 月 19
14
公司 公司控股子公司 日注销
公司董事长贺贤汉之子贺安哲
已于 2020 年 06 月 28
15 杭州安洋酒吧有限公司 持股 99%，担任执行董事兼总
日注销
经理
公司总经理王哲之配偶兄黄影
青岛元初供应链管理有 已于 2020 年 6 月 3 日
16 明控制的上海元初供应链管理
限公司 注销
有限公司全资子公司
公司总经理王哲之配偶兄黄影
新疆元初供应链管理有 已于 2020 年 6 月 24
17 明控制的上海元初供应链管理
限公司 日注销
有限公司全资子公司
公司总经理王哲之配偶兄黄影
青岛保税港太元行汽车 已于 2020 年 2 月 10
18 明控制的上海元初供应链管理
服务有限公司 日注销
有限公司全资子公司
北京四维航遥信息技术 公司董事程向阳之兄弟程晓阳 已于 2021 年 8 月 12
19
有限公司 担任其副董事长 日注销
除上述已注销的主体外，还包括发行人报告期内离任董事郭建岳、董小平及
其关系密切的家庭成员直接或者间接控制的，或者担任董事（独立董事除外）、
高级管理人员的法人或其他组织。
（二） 关联交易
根据发行人的确认、《审计报告》、相关交易文件等，并经本所律师核查，
发行人及子公司在 2021 年 1-6 月期间与关联方发生的关联交易如下：
3-3-1-113
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
1、采购商品和接受劳务的关联交易
单位：人民币元
关联方 关联交易内容 2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
上海申和 采购水电 391,513.43
杭州大和江东新材料科技有限公司 采购材料及商品 281,661.95
日本磁控 技术转授权费 74,017.82
采购维修服务费 47,741.59
杭州大和热磁电子有限公司
采购材料及商品 185,464.60
Ferrotec (USA) Corporation 佣金服务费 3,784,636.79
Ferrotec Material Technologies
佣金服务费 121,011.14
Corporation
杭州盾源聚芯半导体科技有限公司 采购材料 48,274.34
（1）向上海申和采购水电费
因上海富乐德租用上海申和的房屋，2021 年 1-6 月由上海申和转支付水电
费 39.15 万元。
（2）向杭州大和江东新材料科技有限公司采购材料及商品
杭州大和江东新材料科技有限公司（以下简称“杭州大和江东”）（生产陶瓷
类产品）是众多半导体厂家重要设备部件的 OEM 供应商，相关陶瓷类的部件质
量得到市场和客户认可。2021 年 1-6 月，发行人及子公司向杭州大和江东采购陶
瓷类材料或部件，系部分客户寻找陶瓷类部件供应商，经发行人推荐并经客户认
可，杭州大和江东为部分客户提供陶瓷类部件产品，但因客户采购量少且供应商
入库程序繁琐，因此其未直接向杭州大和江东下单采购。
（3）向日本磁控支付技术转授权费
2017 年 10 月 1 日，日本磁控与爱发科株式会社签订了《技术授权协议》，
约定将爱发科株式会社所属产品即 Multi Chamber 型成膜装置[ENTERON]等部
品相关的洗净技术信息、资料许可日本磁控使用，爱发科株式会社收取日本磁控
子公司向客户提供上述洗净而获得报酬的 8%。日本磁控将上述由爱发科株式会
社取得的许可转授权给发行人子公司大连富乐德，大连富乐德按照使用该项技术
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
进行清洗服务的销售金额的 8%向日本磁控支付技术授权费。上述关联交易系因
intel 从爱发科株式会社购买的多腔模具成膜装置的防着板零部件需要使用爱发
科株式会社的专有技术进行清洗，intel 与大连富乐德于 2017 年开始合作。合作
初期，intel 要求大连富乐德采用上述专有技术（intel 原清洗服务供应商爱发科株
式会社的技术）进行清洗，以保证清洗质量。据此，上述关联交易具有必要性、
合理性；大连富乐德向日本磁控支付价格与日本磁控最终支付给爱发科株式会社
的价格一致，关联交易定价公允。
（4）向杭州大和热磁电子有限公司采购材料及商品、维修服务
杭州大和热磁电子有限公司（以下简称“杭州大和”）（生产石英、金属类产
品）是众多半导体厂家重要设备部件的 OEM 供应商，相关石英类、金属类的部
件质量及维修服务得到市场和客户认可。2021 年 1-6 月，因客户指定采购杭州大
和产品及维修，发行人向杭州大和采购材料及商品、维修服务。
据此，上述关联交易具有一定必要性、合理性，定价公允。
（5）向 Ferrotec (USA) Corporation 支付佣金服务费
2019-2020 年期间，发行人及子公司通过 Ferrotec (USA) Corporation 引荐与
境外客户应用材料开展合作，为应用材料提供清洗、HS 组装等服务。应用材料
系世界领先的半导体和显示设备制造企业，于 1972 年在纳斯达克上市。为维持
发行人及子公司与应用材料长期合作关系，发行人及子公司与 Ferrotec (USA)
Corporation 签署协议，约定 Ferrotec (USA) Corporation 为促进发行人及子公司开
展应用材料再生洗净以及翻新业务发展提供商务沟通、报价协调、新项目发展等
销售支持，发行人及子公司向 Ferrotec (USA) Corporation 支付佣金服务费，计算
依据为发行人及子公司为应用材料提供洗净业务销售额的 5%、HS 组装（人力）
销售额的 20%和 HS 组装（物料）销售额的 3%（自 2020 年 4 月起调低为 1.5%）。
发行人及子公司根据协议向 Ferrotec (USA) Corporation 支付佣金以开拓和维护国
际市场符合公司需求，亦符合国际商业惯例，具有必要性、合理性，定价公允。
（6）向 Ferrotec Material Technologies Corporation 支付佣金服务费
2021 年 1-6 月，发行人向 Ferrotec Material Technologies Corporation（日本磁
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
控的子公司）支付佣金服务费。基于上海富乐德与科意半导体设备（上海）有限
公司之间的 PM（preventive maintenance）业务，即半导体设备组装调试及维修服
务。科意半导体设备（上海）有限公司系日本日立国际电气在中国的子公司，主
要从事放送映像设备、半导体生产设备两个领域的销售和售后服务。该业务原先
由日本磁控引荐给上海申和，2019 年重组完成后，该业务由上海富乐德承接实
施。根据上海富乐德与日本磁控签订的合同，上海富乐德按销售金额的 5%支付
佣金。公司适当支付佣金以开拓和维护市场符合公司需求，亦符合国际商业惯例。
（7）向杭州盾源聚芯半导体科技有限公司采购材料
2021 年 1-6 月，大连富乐德向杭州盾源聚芯半导体科技有限公司采购硅试
块、硅环原材。
2、关联方资金拆借
单位：人民币元
关联方 期初金额 拆入金额 归还金额 期末金额 期末应付利息
上海申和 424,889.93 -- 424,889.93 -- --
3、关键管理人员薪酬
单位：人民币万元
项目 2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
关键管理人员薪酬 242.88
4、其他关联交易
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人报告期内其他关联交易情
况如下：
（1）受让关联方知识产权
经核查，发行人与上海申和于 2021 年 8 月 16 日签订《商标转让协议》，约
定上海申和向发行人转让注册号 35805402、35805398 的“富乐德”字样的商标，
商标转让为无偿转让。2021 年 11 月 27 日，国家知识产权局出具《商标转让证
明》，核准第 35805402、35805398 号商标转让注册，受让人为发行人。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（2）关联租赁
出租方 租赁资产种类 2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日租金（元）
上海申和 房屋 410,122.91
上海富乐德与上海申和签订《租赁合同》，约定上海富乐德向上海申和租用
坐落于上海市宝山区山连路 181 号 4 幢第 2 层使用面积为 296.94 平方米房屋用
于办公，10 幢第 2、3 层使用面积为 1,730 平方米房屋作为生产厂房，租赁期自
2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，租赁期限届满后如双方无异议均自动延
续 1 年，办公室和厂房租金参照周边地区租赁市场定价为 2.00 万元/月、6.89 万
元/月。
上海富乐德租赁上海申和部分房屋用于生产和研发，服务于上海周边少量客
户，占发行人总体业务量较小。由于上海申和尚有其他生产型业务，其拥有土地
无法进行分割，因此未将富乐德上海租赁房产重组投入发行人。上海申和已承诺
确保富乐德上海长期使用该租赁房产，相关租赁价格公允。富乐德上海租赁上海
申和房产不会对公司资产完整性和业务独立性造成重大不利影响。
（3）技术授权
根据 2017 年 6 月日本磁控与 AMAT 签署的《全球供应合同（附录）》，由
日本磁控在中国境内的子公司（包括富乐德大连在内的现有及未来设立的 6 家子
公司）为 AMAT 的产品提供维修、翻新、洗净和涂层服务，AMAT 同意与提供
上述服务的公司共享相关的专有技术等信息。
2021 年 1 月 11 日，日本磁控出具承诺确认：根据 2017 年 6 月日本磁控与
AMAT 签署的《全球供应合同（附录）》中，第 2 条、第 3 条及第 4 条中所提及
的“中国（China）”、“中国境内设施（China-based facilities）”均意指“安徽富乐德
科技发展股份有限公司及其子公司”。
5、关联方应收应付款项
单位：人民币元
项目名称 关联方 2021 年 6 月 30 日
应付账款 Ferrotec (USA) Corporation 12,607,079.77
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
项目名称 关联方 2021 年 6 月 30 日
日本磁控 538,165.77
Ferrotec Material Technologies Corporation 583,381.19
小 计 13,889,556.53
发行人第一届董事会第八次会议、第一届监事会第五次会议分别审议并通过
了《关于 2021 年半年度关联交易情况的议案》，对报告期内发生的关联交易予
以确认。关联董事、监事和股东均已回避表决。独立董事均发表了同意的独立意
见，认为 2021 年 1-6 月发生的关联交易根据市场化原则进行，不会影响发行人
资产的独立性，符合发行人及全体股东的利益，不会损害非关联股东的利益。
（三） 同业竞争
经本所律师核查，发行人自成立以来主要从事泛半导体领域设备洗净及衍生
增值服务，具体包括半导体设备洗净、TFT 设备洗净、OLED 设备洗净、陶瓷熔
射再生、氧化再生服务、半导体设备维修等服务。发行人控股股东、控股股东之
股东及其控制的其他企业均未从事与发行人业务相同或相似的业务，发行人与控
股股东、控股股东之股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争。
综上所述，本所律师认为，报告期内公司与关联方之间不存在严重影响公司
独立性或者显失公允的关联交易，已发生的关联交易不会影响发行人资产的独
立性，符合发行人及全体股东的利益，不会损害非关联股东的利益；截至本补充
法律意见书出具日，发行人控股股东、控股股东之股东及其控制的其他企业不存
在与发行人构成同业竞争的情形。
十、发行人的主要财产
（一） 发行人的子公司
经核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人已足额缴纳广州富乐德全部
出资款。
除上述变化情况外，自《律师工作报告》《法律意见书》出具日至本补充法
律意见书出具日，发行人的子公司未发生其他变化，与《律师工作报告》披露的
信息一致。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（二） 土地使用权和房产
经本所律师查验有关不动产权证书，截至本补充法律意见书出具日，发行人
及子公司拥有的土地使用权、房产情况，详见本补充法律意见书附表一。
本所律师认为，发行人及子公司合法拥有上述土地使用权和房产，不存在权
属争议或潜在纠纷。
（三） 发行人的无证房产情况
截至本补充法律意见书出具日，发行人门卫室尚系无证房产状态无变化。
根据铜陵市义安区住房和城乡建设局于 2021 年 7 月 20 日出具的证明，发
行人在 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日未因违反住房与建设有关法律、法
规和规范性文件而受到该局的任何行政处罚。
根据铜陵市自然资源和规划（林业局）义安区分局于 2021 年 7 月 20 日出具
的证明，发行人在 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日期间无违反土地管理、
土地规划相关规定的行为，不存在因违反国家及地方有关土地管理、土地规划方
面的法律、法规而收到任何行政处罚。
发行人控股股东上海申和已作出承诺：发行人尚有房产未取得房产证的情形，
如因该等房产的产权瑕疵导致发行人受到行政处罚或产生其他任何直接或间接
损失或费用，上海申和将予以全额补偿，保证发行人不因此遭受任何经济损失。
综上，发行人已就无证房产申请办理房产证书，铜陵市义安区土地规划、房
管部门均已出具无违规证明。该无证房产系发行人门卫室，对发行人生产经营不
产生实质性影响，且控股股东已承诺全额补偿潜在损失。因此，本所律师认为，
上述无证房产不会对发行人本次发行上市造成不利影响。
（四） 在建工程
根据发行人提供的资料并经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具日，
发行人现有 3 项在建工程，具体如下：
1、铜陵
发行人拥有位于义安经济开发区内，金桥大道以北，东陇路以东，其他两面
临顺安镇明湖村地界范围内的一宗土地，面积 14,770.32 平方米，土地用途为工
业用地，土地使用权期限至 2070 年 9 月 2 日止，土地取得方式为出让取得。根
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
据公司的说明，上述陶瓷熔射及研发中心项目综合楼、厂房、仓储、配电及空压
机房、门卫室等已竣工，目前正在申请办理竣工验收。
2、四川
四川富乐德拥有内江经开区安泰街东侧 F-3-1-8C 地块，面积 25,431.8 平方
米，土地用途为工业用地，使用权期限为 50 年，自 2021 年 3 月 17 日起算，土
地取得方式为出让取得。
2021 年 9 月 18 日，内江经济技术开发区建设局出具《关于四川富乐德科技
发展有限公司陶瓷热喷涂产品维修项目暂时未能办理<施工许可证>的情况说
明》，内江经济技术开发区建设局已对四川富乐德提交的施工许可证申报材料进
行了线下审核，符合施工许可证的申报条件，准予核发。但因许可申报由四川省
住房和城乡建设厅网上申报变更为四川政务服务网上申报，新系统与老系统之间
的对接不稳定导致当前无法正常网上申报，四川富乐德暂时未能办证，待系统稳
定后将进行补发《施工许可证》。同时，允许四川富乐德陶瓷喷涂产品维修项目
进行开工建设。
3、广州
广州富乐德拥有位于广州市黄浦区禾丰路以南，永安大道以西的一宗土地，
面积 13,915 平方米，土地用途为工业用地，使用权期限为 50 年，自 2021 年 4 月
9 日起算，土地取得方式为出让取得。广州市开发区行政审批局于 2021 年 4 月
12 日颁发地字第穗开审批规地证[2021]4 号《建设用地规划许可证》，用地单位
为富乐德广州，项目名称为富乐德华南区域 TFT 设备/半导体设备精密再生修复
项目。
广州市开发区行政审批局于 2021 年 6 月 18 日颁发建字第穗开审批规建证
[2021]33 号《建设工程规划许可证》，建设单位为广州富乐德，建设项目名称为
富乐德华南区域 TFT 设备/半导体设备精密再生修复项目。
广州市开发区行政审批局于 2021 年 7 月 19 日颁发编号 440112202107190101
号《建筑工程施工许可证》，建设单位为广州富乐德，工程名称为富乐德华南区
域 TFT 设备/半导体设备精密再生修复项目。
（五） 租赁房产
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
经本所律师查阅发行人及子公司对外签署的租赁协议及相关租赁房产的权
属证书等，发行人及子公司已就其租赁房产事宜签订相关租赁协议，该等租赁协
议合法、有效，对租赁双方具有法律约束力。截至本补充法律意见书出具日，发
行人及子公司租赁房产详见本补充法律意见书附表二。
1、租赁房产备案情况
根据发行人说明并经本所律师查验，发行人及子公司所租赁的厂房均已提供
相关的权属证明文件，且办理了房屋租赁合同备案手续。发行人及子公司的租赁
员工宿舍存在未全部取得房屋权属证明文件的情况，且未办理房屋租赁合同备案
手续。但该等情形不会影响发行人及子公司继续使用员工宿舍，租赁协议未办理
备案手续的情形也不会影响租赁协议的法律效力。如发行人及子公司不能继续使
用员工宿舍的，发行人及子公司能够较容易找到替代性物业，因此发行人及子公
司租赁该等房屋作为员工宿舍使用不会因此而受到重大影响。
根据《最高人民法院关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案件具体应用法律若干
问题的解释》（法释[2009]11 号）第四条的规定：“当事人以房屋租赁合同未按
照法律、行政法规规定办理登记备案手续为由，请求确认合同无效的，人民法院
不予支持。当事人约定以办理登记备案手续为房屋租赁合同生效条件的，从其约
定。但当事人一方已经履行主要义务，对方接受的除外。”经本所律师查验，发
行人及子公司与出租方签署的房屋租赁合同均未约定以房屋租赁合同登记备案
作为合同的生效要件。
综上，本所律师认为，未能提供房屋权属证明文件的房屋均为员工宿舍，如
发行人或其子公司不能继续使用该等房屋，发行人及子公司能够较容易找到替
代性物业，发行人及子公司租赁该等房屋作为员工宿舍使用不会因此而受到重
大影响。根据《最高人民法院关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案件具体应用法律
若干问题的解释》（法释[2009]11 号）的规定及相关租赁合同的约定，本所律师
认为，发行人及子公司所租赁房屋的租赁合同未办理备案手续的情形均不影响
租赁合同的法律效力，不会构成本次发行上市的实质性法律障碍。
2、关于租赁控股股东的厂房
经核查，上海富乐德自发行人控股股东上海申和租赁办公场地、生产厂房。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
根据发行人说明并经本所律师实地核查，上海富乐德租赁上海申和位于上海
自有厂区的部分房产系用于办公、生产。鉴于上海申和在上述厂区内尚有其他非
洗净生产型业务，且未计划以厂区内房产作价出资，因此上海申和未将租赁房产
投入发行人。
发行人控股股东上海申和已出具承诺，上海富乐德承租上海申和的厂房，除
政府征收外十五年内保持不变，租金按市场公允价格进行变动，若已签署的合同
期限不满十五年，到期上海申和将无条件与上海富乐德续约。
因此，本所律师认为，上海富乐德租赁上海申和房产不会对公司资产完整性
和独立性造成重大不利影响。
（六） 知识产权
1、发行人及子公司的注册商标
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人新增 2 项商标，具
体如下：
序
商标 注册人 注册号 有效期限至 类别 取得方式
号
1 富乐德股份 35805402 2029 年 9 月 13 日 40 受让取得
2 富乐德股份 35805398 2029 年 9 月 13 日 40 受让取得
经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司无境外注
册商标。
2、发行人及子公司的专利
经本所律师查验有关专利证书、专利年费缴费凭证以及本所律师对国家知识
产权局公开信息的查询、法律状态证明，截至本补充法律意见书出具日，发行人
及子公司合法拥有 152 项专利；其中，发明专利 13 项，实用新型专利 139 项，
详细信息请见本补充法律意见书附表三。
3、发行人及子公司的计算机软件著作权
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
经本所律师查验中华人民共和国国家版权局计算机软件著作权登记证书，自
《律师工作报告》《法律意见书》出具日至本补充法律意见书出具日，发行人及
子公司拥有的计算机软件著作权无变化。
（七） 域名
根据公司提供的资料并经本所律师登陆工业和信息化部政府服务平台
ICP/IP 地址/域名信息备案管理系统（https://beian.miit.gov.cn/）查询，自《律师工
作报告》《法律意见书》出具日至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司拥
有的域名无变化。
（八） 发行人拥有的主要生产经营设备
经核查，自《律师工作报告》《法律意见书》出具日至本补充法律意见书出
具日，发行人拥有的主要生产经营设备未发生变化。
综上，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具日，发行人的上述主要财
产均通过合法途径取得，不存在产权纠纷或潜在纠纷，且不存在设定抵押、质押
或其他权利受到限制的情形。
十一、发行人的重大债权债务
（一） 重大合同
根据发行人提供的文件及说明，并经本所律师核查，截至本补充法律意见书
出具日，发行人及其子公司对外签署的重大合同如下：
1、销售合同
经本所律师核查，报告期内，发行人及其子公司与客户签订框架协议，该等
协议均不涉及具体的产品型号、数量和价格，并以订单方式具体实施；发行人及
其子公司或与客户直接签订订单，明确产品型号、数量和价格。因此发行人及其
子公司以年度累计交易金额作为重大合同的认定依据。报告期内，发行人及其子
公司报告期内已签署的年度交易金额在 1,000 万元以上或不足 1,000 万但对发行
人的经营有重大影响的已履行或正在履行的销售合同如下：
3-3-1-123
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
合同名
序号 采购主体 销售方 合同标的 合同签订时间 履行情况
称
为应用材料及
发行人 其产品提供修
应用材料（中
1 大连富乐 理、翻新、洗 订单 -- 正在履行
国）有限公司
德 净和镀层服
务。
PURCH
ASE
AGREE
MEN -
INTEL
DALIAN
英特尔半导体 2020 年 10 月
大连富乐 AND
2 （大连）有限 提供清洗服务 1 日至 2023 年 正在履行
德 FERROT
公司 9 月 30 日
EC
PARTS
CLEAN
SERVIC
ES 及其
补充协议
2021 年 1 月
25 日，有效期
绵阳京东方光 1 年（如未在
四川富乐
3 电科技有限公 零部件清洗 合同 有效期届满前 正在履行
德
司 60 天通知不再
续约，自动延
续 1 年）
2018 年 12 月
4 上海申和 发行人 部件清洗服务 框架合同 17 日（持续有 履行完毕
效）
客户用订单以 2020 年月 1
滁州惠科光电 部件清洗
5 发行人 明确需要清洗 日，有效期 2 正在履行
科技有限公司 合同
的部件 年。
上海华力集成
6 电路制造有限 发行人 部件清洗服务 订单 -- 正在履行
公司
中芯北方集成 2020 年 1 月 1
7 天津富乐 CLEAN PARTS 合同订单 履行完毕
电路制造（北 日至 2020 年
3-3-1-124
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
合同名
序号 采购主体 销售方 合同标的 合同签订时间 履行情况
称
京）有限公司 德 12 月 31 日有
效
半导体装置的
科意半导体设
上海富乐 安装、调整、 2020 年 1 月 1
8 备（上海）有 合同 正在履行
德 改造、移设作 日签署
限公司
业等
2020 年 12 月 3
日生效，有效
重庆京东方光 期 1 年（如未
四川富乐 零部件清
9 电科技有限公 零部件清洗 在有效期届满 正在履行
德 洗合同
司 前 60 天通知不
再续约，自动
延续 1 年）
2021 年 1 月 5
北京京东方显
富乐德天 备件清洗 日（无异议自
10 示技术有限公 备件清洗 正在履行
津 合同 动延续，长期
司
有效）
2020 年 8 月
18 日，有效期
1 年，期满一
东电光电半导
个月前无书面
11 体设备（昆 发行人 备件清洗 订单 正在履行
异议自动续期
山）有限公司
1 年，在此之
后继续按此执
行
注：部分客户报告期内交易金额小于 1000 万元的，未逐一列示。
2、采购合同
截至本补充法律意见书出具日，公司已履行及正在履行的单期金额超过
1,000 万元的材料采购合同或对公司报告期生产经营活动、未来发展或财务状况
具有重要影响的采购合同如下：
（1）房产及设备
序号 合同主体 供应商名称 合同标的名称 签订时间 履行情况
1 发行人 苏州晶洲装备 金属 mask 清洗机 2019 年 10 正在履行
3-3-1-125
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
科技有限公司 月 31 日
安徽正派建设 陶瓷熔射及研发中心总 2020 年 8
2 发行人 正在履行
工程有限公司 包 月 24 日
安徽天工建设 2019 年 2
3 发行人 安全环保设施等工程 履行完毕
集团有限公司 月 18 日
安徽天工建设 新建 TFT/半导体设备修 2018 年 3
4 发行人 履行完毕
集团有限公司 复项目工程 月 31 日
苏州市黄埔净
2018 年 9
5 发行人 化科技有限公 洁净车间安装装修工程 履行完毕
月 15 日
司
四川富乐 浙江中成建工 半导体及液晶显示洗净 2018 年 3
6 履行完毕
德 集团有限公司 二期项目 月8日
华南区域 TFT/半导体设
广州富乐 安徽正派建设 2021 年 3
7 备精密再生修复项目建 正在履行
德 工程有限公司 月 10 日
设
华南区域 TFT 设备/半导
广州富乐 苏州苏净安发 2021 年 7
8 体设备精密再生修复项 正在履行
德 空调有限公司 月 17 日
目洁净车间工程
（2）材料采购
序号 合同主体 供应商 合同标的 签订时间 履行情况
2020 年 1 月 1 日
与公司签订，其
发行人及 他子公司陆续签
昆山普清净化 洗净所需部分化学
1 全部子公 订合同，合同有 正在履行
科技有限公司 品
司 效期 1 年，期满
前一个月无异议
自动续签
大连富乐
2 供应商 O 支撑环、防护环 - 正在履行
德
大连富乐 压力膜、防护环、
3 供应商 M - 正在履行
德 密封圈
Applied
大连富乐 Materials
4 防护环、支撑环等 - 正在履行
德 South East
Asia Pte Ltd
3-3-1-126
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
国网安徽省电
2018 年 9 月 30
安徽富乐 力有限公司铜
5 电 日至 2023 年 9 月 正在履行
德 陵市义安区供
29 日
电公司
2020 年 1 月 1 日
安徽富乐
苏州市新曙化 起一年有效，无
6 德、上海 氨水、双氧水等 正在履行
工有限公司 异议自动续签 1
富乐德
年
3、专利技术许可协议
经本所律师核查，自《律师工作报告》《法律意见书》出具日至本补充法律
意见书出具日，发行人及子公司签订的专有技术许可协议未发生变化。
4、借款及担保合同
根据发行人提供的资料，截至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司新
增正在履行的授信、借款及担保合同如下：
（1）借款合同
序 借款金额
借款人 贷款银行 合同编号 借款期限
号 （万元）
中国银行股份有 2021 年皖铜中 2021.9.15 至
1 发行人 1,000
限公司铜陵分行 银司贷字 031 号 2022.9.14
上海浦东发展银
2021.9.14 至
2 发行人 行股份有限公司 11512021280223 1,000
2022.9.13
铜陵支行
2021 年
四川富乐 中国银行股份有 2021.10.19 至
3 BOCNJFLD 5,000
德 限公司内江分行 2026.10.18
（借）字 01 号
（2）担保、抵押合同
序 担保金额 主债权发
担保人 债权人 债务人 合同编号
号 （万元） 生期限
2021 年 2021.10.19
中国银行股
四川富乐 BOCNJFLD 至
1 四川富乐德 份有限公司 5,000
德 （抵）字 01 2026.10.18
内江分行
号
3-3-1-127
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
2021 年 2021.10.19
中国银行股
四川富乐 BOCNJFLD 至
2 发行人 份有限公司 5,000
德 （保）字 01 2026.10.18
内江分行
号
5、其他重大合同
根据发行人提供的资料，截至本补充法律意见书出具日，天津富乐德新增正
在履行的投资协议，具体如下：
2021 年 7 月 1 日，天津京滨工业园开发有限公司与天津富乐德签订《投资
协议》，约定天津富乐德在天津京滨工业园内投资建设半导体、液晶显示精密零
部件洗净及 E-CHUCK 维修、泵维修项目；总投资 1 亿元，投产后产值可达 1 亿
元，实现税收 1,000 万元以上。
经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具日，发行人上述重大合同合法
有效，截至本补充法律意见书出具日，不存在纠纷或争议，合同的履行不存在对
发行人生产经营及本次发行上市产生重大影响的潜在风险。
（二） 侵权之债
根据《审计报告》并经本所律师查验，自《法律意见书》和《律师工作报告》
出具日至本补充法律意见书出具日，发行人不存在因环境保护、知识产权、产品
质量、劳动安全、人身权等原因产生的重大侵权之债。
（三） 发行人与关联方的重大债权债务关系及相互提供担保情况
根据《审计报告》并经本所律师核查，除已披露的发行人与关联方之间的关
联交易及担保外，发行人与关联方之间不存在其他重大债权债务或相互担保的情
况。
（四） 发行人金额较大的其他应收款和其他应付款
根据《审计报告》并经本所律师查验，截至 2021 年 6 月 30 日，发行人其他
应收款总额为 1,290,633.46 元。
根据《审计报告》并经本所律师查验，截至 2021 年 6 月 30 日，发行人其他
应付款总额为 4,720,412.35 元。
经本所律师查验，截至 2021 年 6 月 30 日，发行人金额较大的其他应收款、
3-3-1-128
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
其他应付款均系由正常生产经营而发生，主要为押金保证金、备用金、应收暂付
款等，合法有效。
十二、发行人的重大资产变化及收购兼并
经本所律师核查，自《法律意见书》和《律师工作报告》出具日至本补充法
律意见书出具日，发行人不存在合并、分立、增资扩股、减少注册资本、收购或
出售重大资产等行为。
根据发行人确认，截至本补充法律意见书出具日，发行人股东大会决议和董
事会决议中不存在拟进行资产置换、资产剥离、资产出售等安排。
十三、发行人章程的制定与修改
根据发行人书面确认并经本所律师核查，自《律师工作报告》《法律意见书》
出具日至本补充法律意见书出具日，发行人章程未进行修改。
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
（一）根据发行人书面确认并经本所律师核查，自《律师工作报告》《法律
意见书》出具日至本补充法律意见书出具日，发行人组织机构、管理机构及股东
大会、董事会、监事会议事规则未进行修改。
（二）根据发行人提供的会议文件、书面确认并经本所律师核查，自《律师
工作报告》《法律意见书》出具日至本补充法律意见书出具日，发行人共召开了
2 次董事会、1 次监事会，该等会议的召开、决议内容及签署均合法、合规、真
实、有效。
十五、发行人董事、监事、高级管理人员及其变化
根据发行人书面确认并经本所律师核查，自《律师工作报告》《法律意见书》
出具日至本补充法律意见书出具日，发行人董事、监事、高级管理人员未发生变
化，与《律师工作报告》披露信息一致。
3-3-1-129
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
十六、发行人的税务
（一） 发行人及子公司执行的税种、税率
根据《审计报告》《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司最近三年及一期
主要税种纳税情况的鉴证报告》并经本所律师核查，发行人及子公司在 2021 年
1-6 月期间执行的主要税种和税率为：
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物
和应税劳务收入为基础计算销 17%、16%、13%、6%
增值税 项税额，扣除当期允许抵扣的
[注]
进项税额后，差额部分为应交
增值税
从价计征的，按房产原值一次减
房产税 1.2%
除 30%后余值的 1.2%计缴
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%、5%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
[注]：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32 号），
从 2018 年 5 月 1 日起，本公司发生增值税应税销售行为，原适用 17%税率的，税率调整为
16%；根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、
税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号），从 2019 年 4 月 1 日起，本公司发生增值税应
税销售行为，原适用 16%税率的，税率调整为 13%。
不同税率的纳税主体企业所得税税率：
纳税主体名称 2021 年 1-6 月期间
发行人 15%
天津富乐德 15%
大连富乐德 15%
四川富乐德 15%
3-3-1-130
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
上海富乐德 25%
广州富乐德 25%
（二） 发行人及子公司享受的税收优惠
根据《审计报告》《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司最近三年及一期
主要税种纳税情况的鉴证报告》及发行人书面确认，并经本所律师核查，2021 年
1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日期间，发行人及子公司享受的税收优惠政策未发生
变化，与《律师工作报告》披露的信息一致。
（三） 发行人享受的财政补贴
根据《审计报告》、发行人提供的财政补贴批文、补贴款支付的银行凭证，
并经本所律师查验，2021 年 1-6 月期间，发行人及子公司取得的财政补贴情况如
下：
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
《关于<安徽省
促进企业直接融
企业上市辅导 铜陵市义安区 资省级财政奖励
1 1,200,000.00 发行人 备案省级奖励 地方金融监督 实施办法>的补
资金 管理局 充通知》（皖财
金便函 [2020] 2
号）
《铜陵市人民政
府办公室关于印
发铜陵市战略性
新兴产业发展引
产业补助扶持 导资金管理暂行
（加快战略性 办法（2020 年
新兴产业重点 安徽铜陵义安 修订）等五个办
2 700,000.00 发行人 项目建设、壮 经济开发区管 法的通知》（铜
大战新企业队 理委员会 政办 [2020] 6
伍、支持企业 号）
提档升级） 《关于下达
2020 年度市战
略性新兴产业发
展引导资金计划
的通知》（铜发
3-3-1-131
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
改工业 [2020]
526 号）
《关于铜陵市
2020 年度市战
略性新兴产业发
展引导资金拟支
持对象的公示》
《安徽省经济和
信息化厅 安徽
2020 年集成
省发展和改革委
电路产业政策
铜陵市经济和 员会 安徽省财
资金-促进企
信息化局（财 政厅关于印发支
业加速成长企
3 2,000,000.00 发行人 政局预算内资 持集成电路产业
业上台阶项
金直接支付账 加快创新发展若
目、大力引进
户） 干政策实施细则
和培育骨干企
的通知》（皖经
业
信电子〔2019〕
37 号）
《安徽省人民政
府关于印发支持
制造强省建设若
干政策的通知》
（皖政 [2017]
53 号）
《安徽省经济和
铜陵市经济和
2020 年制造 信息化厅 安徽
信息化局（财
强省建设资金 省财政厅关于印
4 910,000.00 发行人 政局预算内资
拟支持项目- 发<2020 年支持
金直接支付账
洁净厂房项目 制造强省建设若
户）
干政策实施细
则>的通知》
（皖经信财务函
[2020] 603 号）
《2020 年制造
强省建设资金拟
支持项目公示》
《关于使用失业
铜陵市社会保
稳定就业岗位 保险基金支付企
5 31629.56 发行人 险事业管理服
补贴 业稳岗补贴有关
务中心
问题的通知》
3-3-1-132
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
（铜人社
[2017] 64 号）
《关于下达
2020 年度铜陵
市创新创业专项
2020 年创新 财政局预算内
资金（应用技术
6 50000.00 发行人 型省份建设资 资金直接支付
研究与开发）第
金补助 账户
三批项目计划的
通知》（铜科
[2021] 1 号）
《关于实施企业
稳岗扩岗专项支
持计划的通知》
大连金普新区 （大人社发
就业和社会保 〔2020〕258
大连富乐 以工代训培训
7 26,164.00 险事业服务中 号）
德 补贴
心职业技能提 《2021 年 4 月
升专项 份金普新区企业
开展以工代训培
训补贴第三批名
单公示》
《中共内江经济
技术开发区工作
委员会 内江经
2020 年税收 济技术开发区管
四川富乐 贡献奖（工业 内江经济技术 理委员会 关于
8 150,000.00
德 企业类二等 开发区财政局 表扬 2020 年度
奖） 部分优秀企业及
个人的通报》
内开党工委发
[2021] 1 号
《关于进一步做
好以工代训工作
内江经济技术
四川富乐 2021 年 1 月 的通知》（川人
9 34,200.00 开发区就业和
德 以工代训补贴 社办发 [2020]
社会保障局
114 号）
《内江市人力资
3-3-1-133
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
源和社会保障局
内江市财政局
关于对我市企业
实施稳岗扩岗支
持计划开展以工
代训的通知》
（内人社发
[2020] 23 号）
《内江经济技术
开发区就业和社
会保障局关于拨
付 2021 年 1 月
以工代训补贴的
公示》
《内江经济技术
开发区财政局
关于下达 2020
2020 年省级 年省级第一批工
四川富乐 内江经济技术
10 3,020,000.00 第一批工业发 业发展和中小企
德 开发区财政局
展资金 业发展专项资金
的通知》（内开
财建 [2020] 40
号）
《内江经济技术
开发区财政局
2018 年工业 关于下达 2018
四川富乐 内江经济技术
11 200,000.00 企业市场开拓 年市场开拓企业
德 开发区财政局
专项奖励资金 奖励资金的通
知》（内开财企
[2018] 31 号）
《内江市财政局
关于下达 2019
2019 年第一
四川富乐 内江经济技术 年第一批工业发
12 420,000.00 批工业发展资
德 开发区财政局 展资金的通知》
金
（内财建
[2019] 30 号）
天津富乐 以工代训培训 天津市武清区 《关于支持企业
13 55,900.00
德 补贴 人力资源和社 开展以工代训有
3-3-1-134
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
会保障局 关问题的通知》
（津武人社
[2020] 109 号）
《武清区 2021
年 3 月拟享受以
工代训补贴情况
公示》
（四） 发行人的完税情况
根据发行人税务主管部门出具的证明，发行人于 2021 年 1 月 1 日至 2021 年
6 月 30 日期间不存在重大违反管理法规的情形。
根据大连富乐德主管税务部门出具的证明，大连富乐德于 2021 年 1 月 1 日
至 2021 年 6 月 30 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
根据天津富乐德主管税务部门出具的证明，天津富乐德于 2021 年 1 月 1 日
至 2021 年 6 月 30 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
根据四川富乐德主管税务部门出具的证明，四川富乐德于 2021 年 1 月 1 日
至 2021 年 6 月 30 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
根据上海富乐德主管税务部门出具的证明，上海富乐德于 2021 年 1 月 1 日
至 2021 年 6 月 30 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
根据广州富乐德主管税务部门出具的证明，广州富乐德于 2021 年 1 月 1 日
至 2021 年 6 月 30 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
综上所述，本所律师认为，2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日期间，发
行人及子公司执行的主要税种、税率符合法律、法规的规定；发行人及子公司依
法享有的税收优惠合法、合规、真实、有效，所享有的财政补贴具有相应的政策
依据，真实有效；发行人依法纳税，不存在重大税务违法行为。
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
（一） 发行人的环境保护
3-3-1-135
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
经本所律师核查，自《法律意见书》和《律师工作报告》出具日至本补充法
律意见书出具日，发行人及其子公司的生产经营活动和拟投资项目符合有关环境
保护的要求，不存在因违反环境保护方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的
情形。
（二） 发行人的产品质量、技术标准
经本所律师核查，自《法律意见书》和《律师工作报告》出具日至本补充法
律意见书出具日，发行人及其子公司不存在因违反质量和技术监督方面的法律、
法规和规范性文件而被处罚的情形。
经本所律师核查，自《法律意见书》和《律师工作报告》出具日至本补充法
律意见书出具日，发行人及其子公司不存在因违反安全生产方面的法律、法规和
规范性文件而被处罚的情形。
（三） 劳动关系及劳动保障
1、社会保险、住房公积金缴纳情况
截至 2021 年 6 月 30 日，发行人及子公司社会保险和住房公积金缴纳情况
如下：
项目 2021 年 6 月 30 日
员工总人数 1074
应缴纳社保员工 1041
实际缴纳社会保险人数 1036
实际缴纳社会保险人数与按规定需缴纳员工人数比例 99.51%
应缴纳公积金员工 1058
实际缴纳住房公积金人数 1053
实际缴纳住房公积金人数与按规定需缴纳员工人数比例 99.52%
注：社会保险包括养老保险、失业保险、医疗保险、生育保险和工伤保险，其中养老保
险、失业保险、医疗保险由企业和个人共同缴纳，生育保险和工伤保险由企业承担，下同。
截至 2021 年 6 月末，发行人正式员工中共计 5 人未缴纳社保、5 人未缴纳
公积金。未缴纳社保员工中，1 人为退休返聘人员无需缴纳社保，2 人为内退人
3-3-1-136
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
员无需缴纳社保，1 人因原单位未解除劳动备案关系无法为其缴纳社保，1 人由
于原单位欠缴社保，仍在交涉，个人申请暂缓缴纳；未缴纳公积金员工中，1 人
为退休返聘人员无需缴纳公积金，1 人因原单位未解除劳动备案关系无法为其缴
纳公积金，2 人为内退人员无需缴纳公积金，2 人为残疾人，无需缴纳公积金，
享受政府残疾人补贴。
2、主管部门出具的证明
截至 2021 年 6 月 30 日，发行人未发生过因违反劳动和社会保障法律、法规
及规章的行为而受行政处罚的记录。公司及子公司公司所在地的社会保险、住房
公积金管理部门已出具证明，确认公司及子公司报告期内未受到社会保险和住房
公积金方面的行政处罚，具体情况如下：
根据铜陵市义安区人力资源和社会保障局及铜陵市义安区医疗保障局出具
的《证明》，发行人自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日不存在违法相关法
律法规被该局或该局下属机构处罚的情形；根据铜陵市住房公积金管理中心出具
的《铜陵市单位住房公积金缴存证明》，发行人按规定为职工缴存住房公积金，
未发现有违反住房公积金法规政策的行为，也未有因违反住房公积金法规政策受
到行政处罚或行政处理的不良记录。
根据天津市武清区人力资源和社会保障局出具的《企业违规证明》，天津富
乐德自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日遵守国家和地方劳动和社会保障方
面的法律、法规，已依法缴纳各项社会保险金，无欠缴行为；根据天津市住房公
积金管理中心出具的《住房公积金缴存证明》（编号：20210719WJ0011），天津
富乐德住房公积金缴存至 2021 年 6 月，自开户以来未受到该中心的行政处罚。
根据内江市经济技术开发区人力资源和社会保障局出具的《证明》，四川富
乐德自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日不存在违反相关法律法规被该局或
该局下属机构处罚的情形；根据内江市住房公积金管理中心出具的《证明》，四
川富乐德已按照相关法律、行政法规及地方性规章的要求按时足额为员工缴纳了
住房公积金，未有任何拖欠、不足额缴纳及其他违反相关法律、行政法规及地方
性规章的行为。
根据大连金普新区人力资源和社会保障局出具的《遵守人力资源和社会保障
3-3-1-137
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
法律法规的证明》，大连富乐德自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日期间遵
守国家人力资源和社会保障法规，没有发现违反劳动保障法律法规的情形和受到
该局行政处罚的记录；根据大连市住房公积金管理中心出具的《单位住房公积金
缴存证明》，大连富乐德自 2021 年 1 月至 2021 年 6 月，没有因违反住房公积金
法律法规受到该中心行政处罚的记录。
根据上海市公积金管理中心出具的《上海市单位住房公积金缴存情况证明》，
上海富乐德住房公积金账户处于正常缴存状态，未有行政处罚记录；根据上海市
社会保险事业管理中心开具的证明，截至 2021 年 6 月，上海富乐德无任何欠缴
公积金的情况，2020 年 10 月及以后的社会保险费缴纳信息，由税务部门负责提
供。根据国家税务总局上海市宝山区税务局第一税务所 2021 年 7 月 26 日开具
的《无欠税证明》，截至 2021 年 7 月 23 日，未发现有欠税情形。
根据广州市人力资源和社会保障事务服务中心出具的《守法诚信证明》（穗
人社事服证[2021]1521 号），广州富乐德 2020 年 12 月 22 日至 2021 年 6 月 30
日期间，无关于该公司因违法人力资源与社会保障方面相关法律、法规而受到立
案调查和行政处罚的记录；根据广州住房公积金管理中心出具的《住房公积金缴
存情况证明》（穗公积金中心证字[2021]1529 号），广州富乐德于 2021 年 3 月
设立公积金账户，自 2021 年 3 月至 2021 年 6 月未曾受到行政处罚。
3、控股股东出具承诺
发行人控股股东上海申和已出具承诺，如应有权部门要求或决定，发行人及
子公司需要为员工补缴社会保险及住房公积金，或发行人因未为员工缴纳社会保
险及住房公积金而承担任何罚款或损失，上海申和承诺在无需发行人支付对价的
情况下将承担所有相关经济赔付责任。
十八、发行人募集资金的运用
经本所律师核查，自《法律意见书》和《律师工作报告》出具日至本补充法
律意见书出具日，发行人的募集资金投资项目未发生变化。
3-3-1-138
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
十九、发行人的业务发展规划
经本所律师核查，自《法律意见书》和《律师工作报告》出具日至本补充法
律意见书出具日，发行人的业务发展目标未发生重大变化。
二十、诉讼、仲裁或行政处罚
（一） 发行人及子公司的重大诉讼、仲裁及受到的行政处罚
1、重大诉讼、仲裁
根据发行人提供的资料并经本所律师通过“中国裁判文书网”、“全国法院被
执行人信息查询系统”、“国家企业信用信息公示系统”、“信用中国”等网络公示信
息进行的查询，并经本所律师对发行人及子公司所在地人民法院、仲裁机构的走
访调查，自《律师工作报告》《法律意见书》出具日至本补充法律意见书出具日，
《律师工作报告》《法律意见书》所披露的发行人子公司天津富乐德存在尚未了
结的诉讼案件无变化。
除天津富乐德存在尚未了结的诉讼案件之外，根据发行人书面确认，发行人
及子公司均不存在其他对发行人或其子公司生产经营产生重大影响的诉讼或仲
裁案件，不存在可能导致发行人控股股东、无实际控制人情况发生变更的诉讼或
仲裁案件，亦不存在其他可能导致发行人不符合本次发行上市之发行条件的诉讼
或仲裁案件。
2、行政处罚
自《律师工作报告》《法律意见书》出具日至本补充法律意见书出具日，发
行人及子公司无新增行政处罚。
（二） 发行人持股 5%以上股份的股东的重大诉讼、仲裁及行政处罚
1、重大诉讼、仲裁
根据发行人提供的资料并经本所律师通过“中国裁判文书网”、“全国法院被
执行人信息查询系统”、“国家企业信用信息公示系统”、“信用中国”等网络公示信
息进行的查询，并经本所律师对发行人持股 5%以上股份的股东所在地人民法院、
仲裁机构的走访调查，自《律师工作报告》《法律意见书》出具日至本补充法律
3-3-1-139
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
意见书出具日，发行人控股股东上海申和诉讼案件变化情况如下：
序 起诉 受理 案件状
案由 原告 被告 案号 诉讼请求
号 时间 机构 态
南通华
上海 2021 年
林科纳 2020 （2020） 请求上海申
市宝 6 月 30
买卖合 半导体 上海 年8 沪 0113 和支付合同
1 山区 日，原
同纠纷 科技 申和 月 24 民初 余款 9.52 万
人民 告撤
有限公 日 18703 号 元
法院 诉。
司
（2020）
请求上海申
买卖合 沪 0113
2 和支付
同纠纷 民初
140.00 万元
16645 号
苏州华 2021 年
上海
林科纳 2020 （2020） 7月6
市宝 请求上海申
买卖合 半导体 上海 年8 沪 0113 日，原
3 山区 和支付
同纠纷 科技 申和 月3 民初 告撤
人民 146.77 万元
有限公 日 16646 号 诉，被
法院
司 告撤。
（2020）
请求上海申
买卖合 沪 0113
4 和支付
同纠纷 民初
177.44 万元
16647 号
申请执
请求续阳光
行转破
续阳 电支付加工
上海 产，第
光电 2018 费
市宝 （2018） 一次债
加工合 上海申 （上 年7 1,397,485.20
5 山区 沪 0113 权人大
同纠纷 和 海） 月 26 元、利息
人民 民初 会于
有限 日 377,321.00
法院 2020 年
公司 元、诉讼费
9 月 11
20,773.00 元
日召开
2、行政处罚
自《律师工作报告》《法律意见书》出具日至本补充法律意见书出具日，发
行人持股 5%以上股份的股东无新增行政处罚。
二十一、原定向募集公司增资发行的有关问题
经本所律师查验，发行人系依据《公司法》的规定采取整体变更方式发起设
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
立的股份有限公司，不属于定向募集公司，故本次发行不属于原定向募集公司增
资发行。
二十二、发行人招股说明书法律风险的评价
本所律师未参与发行人招股说明书的编制，但已审阅发行招股说明书，特别
对发行人引用本补充法律意见书相关内容已认真审阅，发行人发行招股说明书及
其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏引致的法律风险。
二十三、需要说明的其他事项
本所律师参照《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核问答》，对自《律
师工作报告》出具日至本补充法律意见书出具日期间相关变化情况进行核查并发
表意见如下：
（一） 股权激励情况
1、发行人申报时是否存在员工持股计划
（1）参与持股计划的员工因离职、退休、死亡等原因离开公司的，其间接
所持股份权益已经按照员工持股计划的章程或相关协议约定的方式处置
经本所律师核查，自《律师工作报告》《法律意见书》出具日至本补充法律
意见书出具日，发行人参与员工持股计划的员工中，上海璟芯原有限合伙人徐庆
斌、王永东离职。根据员工持股平台合伙协议、份额管理办法，上海璟芯执行事
务合伙人上海芯为按照该等合伙人取得合伙份额时所支付的价格收购徐庆斌、王
永东持有的财产份额。
综上，本所律师认为，发行人参与持股计划的员工因离职原因离开公司，其
间接所持股份权益已经按照员工持股计划的相关协议约定的方式处置。
（2）关于员工持股平台人员构成
自《律师工作报告》《法律意见书》出具日至本补充法律意见书出具日，上
海璟芯合伙人已发生变化，具体详见本补充法律意见书第二部分之“六、发起人、
股东及实际控制人”。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（二） 主要客户及变化情况
发行人 2021 年 1-6 月前五大客户的注册和经营情况如下：
年度 排名 名称 股权结构 注册地 经营状态
美国纳斯达克上市公司，股
1 应用材料 美国 存续
票代码：AMAT
京东方科技集团
2 上市公司，股票代码 000725 北京市 存续
股份有限公司
分别在香港联交所（股票代
中芯国际集成电 码：00981）和上海证券交易
3 开曼 存续
路制造有限公司 所科创板上市（股票代码：
688981.SH）
2021
英特尔（中国） 英特尔（中国）有限公司持股
年 1- 4 上海市 存续
有限公司 100%
6月
上海市国有资产监督管理委
员会持股 51.5911%
上海国际集团限公司持股
上海华虹（集 18.3609%
5 上海市 存续
团）有限公司 上海国盛（集团）有限公司
持股 18.3609%
上海仪电（集团）有限公司
持股 11.6871%
注：已合并同一控制下企业
本所律师获取了发行人收入明细表，查询主要客户工商信息等；取得了发行
人与主要客户签订的协议、订单等资料；取得了相关人员调查表及确认函。
经核查，本所律师认为，发行人前五大客户均处于持续经营状态；发行人、
发行人控股股东、董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员与相关客
户不存在其他关联关系，亦不存在前五大客户及其控股股东、实际控制人是发行
人前员工、前关联方、前股东、发行人实际控制人的密切家庭成员等可能导致利
益倾斜的情形。
（三） 主要供应商及变化情况
发行人 2021 年 1-6 月前五大供应商的注册和经营情况如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
年度 排名 名称 股权结构 注册地 经营状态
1 供应商 O / 美国 存续
2 广州市规划和自然资源局 / / /
3 供应商 M / 美国 存续
4 供应商 D / 美国 存续
王秋敏持股
2021 53%，张孝理、
年 1- 杨燕萍分别持股
6月 10%，陈志敏、
陈小卫分别持股
7%，刘正广持 安徽省
5 安徽正派建设工程有限公司 存续
股 5%，王恩持 铜陵市
股 3%，陈利国
持股 2%，孙伦
赞、鲁永灏及陈
响林分别持股
1%。
本所律师获取了发行人采购明细表，查询国内主要供应商工商信息等；取得
了发行人与主要供应商签订的协议、订单等资料；取得了相关人员调查表及确认
函。
经核查，本所律师认为，发行人前五大供应商均处于持续经营状态；发行人、
发行人控股股东、董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员与相关客
户不存在其他关联关系，亦不存在前五大供应商及其控股股东、实际控制人是发
行人前员工、前关联方、前股东、发行人实际控制人的密切家庭成员等可能导致
利益倾斜的情形。
（四） 主要资产构成
1、是否存在对发行人生产经营具有重要影响的商标、发明专利、特许经营
权、非专利技术等无形资产
本所律师查看了发行人生产经营相关的商标、专利等资产的权属证明等资料，
访谈相关负责人并取得了发行人的确认。经核查，本所律师认为：发行人及控股
子公司拥有 4 项注册商标，13 项发明专利和 139 项实用新型专利，发行人合法
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
取得并拥有以上资产的所有权或使用权，资产在有效的权利期限内，不存在抵押、
质押或优先权等权利瑕疵或限制，不存在许可第三方使用等情形。
（五） 关联方资金占用及关联方担保
本所律师查阅了天健出具的《审计报告》、发行人企业信用报告及相关担保
协议、借款协议等文件。
经核查，本所律师认为，自 2021 年 1 月 1 日至本补充法律意见书出具日，
发行人不存在被控股股东、控股股东之股东及其控制的其他企业等关联方占用资
金或为关联方提供担保的情形。
（六） 关联方、关联交易
1、关联方非关联化后继续交易的相关情况
自《律师工作报告》出具日至本补充法律意见书出具日，发行人新增一家注
销的关联方，具体情况如下：
序号 关联方名称 曾经关联关系 状态
北京四维航遥信息技术 公司董事程向阳之兄弟程晓阳 已于 2021 年 8 月 12
1
有限公司 担任其副董事长 日注销
本所律师通过网络检索，核查发行人报告期内注销的关联方基本信息，获取
了发行人报告期内的往来明细账，核查交易对方，并抽取了合同、发票、付款单
据等凭证；取得了发行人报告期内的银行流水，核查交易对方是否为曾经的关联
方。
经核查，本所律师认为，发行人不存在关联方成为非关联方后仍继续交易的
情形。
二十四、结论意见
综上所述，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具日，发行人为依法设
立并有效存续的股份有限公司，发行人符合《证券法》《公司法》《创业板首发
管理办法》等有关法律、法规、规章及规范性文件中有关公司首次公开发行股票
并在创业板上市的条件；招股说明书中所引用的本补充法律意见书的内容适当；
发行人本次申请公开发行股票并上市已经取得必要的批准和授权，尚待深交所
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
审核及中国证监会同意注册。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
第三部分：历次审核问询函回复更新
一、《审核问询函》之问题一、关于股东和实际控制人
请发行人：
（1）补充说明上海祖贞、上海泽祖的设立背景，合伙人选定依据、变动时
间及原因、出资资金来源，是否存在外部股东，员工持股平台关于员工离职和退
股的相关安排，是否存在发行人及其关联方代为支付股款或向其提供增资入股
所需资金情况；设立至今的份额转让情况、转让原因、转让价格、定价依据及相
关股份支付的确认情况；吕丰美、蒋立峰、张欢、田帅代部分员工持有上海祖贞
和上海泽祖部分财产份额的背景、原因；上海芯为平价受让相关代持份额的原因
及合理性。
（2）补充说明两次增资的背景、原因，资金来源是否合规；结合增资时的
主要财务数据、前次价格等因素，说明对应上年及股权变动当年的市盈率，价格
差异的原因与合理性；两次收益法评估基准日接近但评估值却差异较大的原因
及合理性；股份支付的计算过程及其合理性；历次股权变动是否履行公司决策和
有权机关核准程序，历次股权变动是否合法有效。
（3）补充说明各层股东控制权情况、关联关系或一致行动关系、代持情况
等，分析发行人是否存在实际控制人；每层董事会构成、董事、高管人员的提名
及任免情况，结合股东大会及董事会决策机制、争议解决机制等说明发行人是否
存在实际控制人；结合《证券期货法律适用意见第 1 号》第四条的规定，逐条分
析发行人是否符合“无实际控制人的公司其控制权没有发生变更”的认定条件。
（4）补充说明发行人董监高、发行人主要股东及其董监高的关联关系、代
持情况，结合公司治理情况、股东大会及董事会的职权及实际运作情况，披露发
行人管理层是否实际控制发行人，公司治理及内部控制是否健全、有效。
（5）结合各层主要股东入股时间、退出机制、股份锁定承诺、减持计划等，
分析发行人控制权是否稳定，是否符合《创业板首次公开发行股票注册管理办法
（试行）》第十二条的规定。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（6）补充说明是否存在代发行人主要客户、供应商或分包商出资或其他代
为持有、委托持股的情形，是否存在代持、利益输送或其他利益安排，是否存在
纠纷或潜在纠纷。
（7）补充说明前述新增股东与发行人及控股股东是否存在对赌协议或其他
利益安排，相关清理是否符合规定，是否存在纠纷或潜在纠纷。
请保荐人、发行人律师发表明确意见；按照《深圳证券交易所创业板股票首
次公开发行上市审核问答》的相关要求说明发行人关于实际控制人认定的依据
是否充分，并说明核查范围是否充分；说明针对问题（6）的核查过程、核查方
式及范围，认定发行人股东不存在股份代持情形的依据。
回复：
（一）补充说明上海祖贞、上海泽祖的设立背景，合伙人选定依据、变动时
间及原因、出资资金来源，是否存在外部股东，员工持股平台关于员工离职和退
股的相关安排，是否存在发行人及其关联方代为支付股款或向其提供增资入股
所需资金情况；设立至今的份额转让情况、转让原因、转让价格、定价依据及相
关股份支付的确认情况；吕丰美、蒋立峰、张欢、田帅代部分员工持有上海祖贞
和上海泽祖部分财产份额的背景、原因；上海芯为平价受让相关代持份额的原因
及合理性
2、 合伙人选定依据、变动时间及原因、出资资金来源
经核查，截至本补充法律意见书出具日，上海璟芯合伙人变动时间及原因如
下：
变动时间 变动原因 合伙人（变动前） 合伙人（变动后）
2021 年 1 上海芯为；
设立 \
月 13 日 陈秋芳；
上海芯为、陈秋芳；
实施第三 [新增]：张继月、管方方、李文
2021 年 3 上海芯为；
轮员工持 阁、后健华、徐庆斌、裴磊、刘
月9日 陈秋芳；
股计划 俊领、佘世宽、胡超、左月川、
王圣福、李卫东、刘宇航、陈
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
变动时间 变动原因 合伙人（变动前） 合伙人（变动后）
敏、王永东、张明显、孙海英、
罗杰、周伯成、龚冬燕、王宏
廷、张静波、李德伟
上海芯为、陈秋芳、张继
月、管方方、李文阁、后健 上海芯为、陈秋芳、张继月、管
华、徐庆斌、裴磊、刘俊 方方、李文阁、后健华、裴磊、
领、佘世宽、胡超、左月 刘俊领、佘世宽、胡超、左月
2021 年 9
员工离职 川、王圣福、李卫东、刘宇 川、王圣福、李卫东、刘宇航、
月6日
航、陈敏、王永东、张明 陈敏、张明显、孙海英、罗杰、
显、孙海英、罗杰、周伯 周伯成、龚冬燕、王宏廷、张静
成、龚冬燕、王宏廷、张静 波、李德伟
波、李德伟
经核查，上海璟芯合伙人徐庆斌、王永东已离职。2021 年 9 月 6 日，上海
璟芯完成工商变更登记。变更完成后，徐庆斌、王永东不再持有上海璟芯财产份
额。
3、 是否存在外部股东
自《补充法律意见书（一）》出具日至本补充法律意见书出具日，员工持股
平台上海璟芯合伙人变化系原合伙人徐庆斌、王永东离职，上海璟芯变更后的合
伙人情况详见本补充法律意见书第二部分之“六、发起人、股东及实际控制人”。
（三）补充说明各层股东控制权情况、关联关系或一致行动关系、代持情况
等，分析发行人是否存在实际控制人；每层董事会构成、董事、高管人员的提名
及任免情况，结合股东大会及董事会决策机制、争议解决机制等说明发行人是否
存在实际控制人；结合《证券期货法律适用意见第 1 号》第四条的规定，逐条分
析发行人是否符合“无实际控制人的公司其控制权没有发生变更”的认定条件
1、补充说明各层股东控制权情况、关联关系或一致行动关系、代持情况等，
分析发行人是否存在实际控制人
（1）公司各层股东控制权情况
截至 2021 年 9 月 30 日，日本磁控前十大股东情况如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 持股数
股东名称 持股比例（%）
号 （股）
1 JP MORGAN CHASE BANK 385632 1,402,055 3.599
2 Custody Bank of Japan,Ltd.（信托） 1,342,400 3.445
3 日本第一信托银行株式会社 981,700 2.520
4 上田八木短资株式会社 963,500 2.473
RBC 1ST 15 PCT LEN DIN GACCOUNT-
5 888,099 2.279
CLIENT ACCOUNT
6 山村章 853,200 2.190
7 MSCO CUSTOMER SECURITIES 685,500 1.759
BNP PARIBAS SECURITIES SERVICES
8 LUXEMBOURG/JASDEC/FIM/LUXEMBOURG 580,000 1.488
FUNDS/UCITS ASSETS
9 日本证券金融株式会 554,900 1.424
10 SMBC 日兴证券株式会社 510,100 1.309
据此，日本磁控报告期各期末（日本公司年度报告期末为 3 月 31 日）无单
一股东持股比例超过 15%，且各期末单一股东持股比例超过 5%的均系信托股东；
截至 2021 年 9 月 30 日，日本磁控第一大股东为 JP MORGAN CHASE BANK（持
股比例：3.599%），前十大股东持股比例均在 5%以下；日本磁控前十大股东持
股比例合计为 22.486%，表决权比例合计为 22.551%。截至 2021 年 9 月 30 日，
日本磁控不存在单一股东持股比例超过 30%的情况，不存在单一股东单独控制
日本磁控董事会的情形，不存在单一股东直接或间接拥有超过日本磁控股东大会
25%的表决权或者可以认为通过出资、融资、交易或其他关系对日本磁控的业务
活动具有支配性影响力。因此，日本磁控不存在实际控制人。
（2）公司各层股东的关联关系或一致行动关系、代持情况
截至 2021 年 9 月 30 日，发行人股东万业企业持有嘉兴齐芯股权投资合伙
企业（有限合伙）14.2383%财产份额，嘉兴齐芯股权投资合伙企业（有限合伙）
持有浙江齐芯科技有限责任公司 99.9%的股权，浙江齐芯科技有限责任公司持有
芯鑫融资租赁有限责任公司 13.8938%的股权，芯鑫融资租赁有限责任公司持有
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
中青芯鑫（苏州工业园区）资产管理有限责任公司 49.5%的股权，中青芯鑫（苏
州工业园区）资产管理有限责任公司持有上海芯酷 100%的股权。万业企业间接
持有上海芯酷 0.9783%的股权、中青芯鑫（苏州工业园区）资产管理有限责任公
司 0.9783%的股权、芯鑫融资租赁有限责任公司 1.9763%的股权，持股比例均低
于 5%。根据万业企业、上海芯酷、中青芯鑫（苏州工业园区）资产管理有限责
任公司、芯鑫融资租赁有限责任公司出具的《补充说明》，万业企业与上海芯酷、
中青芯鑫（苏州工业园区）资产管理有限责任公司、芯鑫融资租赁有限责任公司
不构成关联关系。
除上述关联关系以外，公司各层股东之间不存在其他关联关系或一致行动关
系、代持情况。
（3）发行人不存在实际控制人
经核查，上海申和股东日本磁控为日本上市公司。截至 2021 年 9 月 30 日，
日本磁控第一大股东为 JP MORGAN CHASE BANK（持股比例：3.599%）；前
十大股东持股比例均在 5%以下；日本磁控前十大股东持股比例合计为 22.486%，
表决权比例合计为 22.551%。据此，日本磁控不存在单一上层最终股东持股比例
超过 30%的情况，不存在单一上层最终股东控制日本磁控董事会的情形，不存在
单一上层最终股东直接或间接拥有超过日本磁控股东大会 25%的表决权或者可
以认为通过出资、融资、交易或其他关系对日本磁控的业务活动具有支配性影响
力。因此，日本磁控不存在控股股东或实际控制人。
（四）补充说明发行人董监高、发行人主要股东及其董监高的关联关系、代
持情况，结合公司治理情况、股东大会及董事会的职权及实际运作情况，披露发
行人管理层是否实际控制发行人，公司治理及内部控制是否健全、有效
2、结合公司治理情况、股东大会及董事会的职权及实际运作情况，披露发
行人管理层是否实际控制发行人，公司治理及内部控制是否健全、有效
根据天健出具的《内部控制鉴证报告》，截至 2021 年 6 月 30 日，发行人的
内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务
报告的可靠性。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（五）结合各层主要股东入股时间、退出机制、股份锁定承诺、减持计划等，
分析发行人控制权是否稳定，是否符合《创业板首次公开发行股票注册管理办法
（试行）》第十二条的规定
1、各层主要股东入股时间、退出机制、股份锁定承诺、减持计划
经核查，发行人间接控股股东日本磁控于 1980 年 9 月 27 日依据日本法设
立，已于 1996 年 10 月在东京证券交易所 JASDAQ 市场上市，证券代码为 6890。
截至 2021 年 9 月 30 日，日本磁控已发行股份总数为 38,955,486 股。根据日本磁
控出具的说明，除限售股外，不存在其他特殊退出约定。
（九）核查程序及核查意见
1、核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
（3）查阅发行人全套工商登记资料、现行有效的公司章程及股东名册，发
行人现行有效的股东大会议事规则、董事会议事规则以及各项公司治理制度；查
阅发行人股东提供的营业执照、公司章程/合伙协议及其填写的调查表、出具的
书面确认文件；访谈发行人全体股东；查阅发行人控股股东上海申和全套工商登
记资料，间接控股股东日本磁控章程，查阅发行人部分间接股东出具的身份证明
文件/营业执照、公司章程/合伙协议，填写的调查表及出具的书面确认文件；访
谈发行人部分间接股东；取得发行人、控股股东、董事、监事、高级管理人员、
直接股东及间接股东就本次发行关联关系出具的承诺函；登录国家企业信用信息
公示系统查询发行人及其控股股东董事、监事及高级管理人员情况；取得发行人
间接股东日本磁控关于董事、监事、高级管理人员任职出具的说明及关于董事、
监事、高级管理人员提名、任免规则出具的说明；取得发行人股东关于股份锁定
出具的承诺；取得日本磁控截至 2021 年 9 月 30 日的前十大股东明细；
（4）查阅发行人现行有效的公司章程，历次股东会、股东大会、董事会会
议资料，现行有效的各项公司治理制度、及上市后拟适用的公司治理制度，发行
人股东、董事、监事、高级管理人员填写的调查表，天健审〔2021〕10239 号《内
部控制鉴证报告》；取得发行人董事、监事、高级管理人员、股东关于关联关系
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
出具的承诺函，发行人董事、监事关于一致行动或委托表决情况出具的承诺函；
（5）查阅发行人全套工商登记资料、现行有效的公司章程、股东名册，发
行人股东的公司章程、股东名册，发行人员工持股平台合伙协议、份额管理办法；
查阅日本曾我法律事务所于 2021 年 6 月 18 日出具的《关于日本法的法律意见
书》，发行人间接股东日本磁控截至 2021 年 3 月 31 日的证券事务报告；取得发
行人股东及部分间接股东填写的调查表，及关于股份锁定、减持意向出具的承诺；
访谈发行人股东及部分间接股东；取得日本磁控工商登记证明书。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
二、《审核问询函》之问题二、关于主营业务和经营模式
请发行人：
（1）按业务类别分别补充说明相关业务价格的制定政策及确定方式，收费
比例是否存在大幅波动，是否与行业一般规律一致；报告期内与半导体和面板生
产厂商合作和与原设备厂商合作的收入占比，二者在定价原则、服务方式、结算
政策等方面的具体差异；发行人提供的设备洗净服务相比于原厂提供相关服务
的竞争优劣势，客户选择发行人而非原厂服务的主要考量因素。
（2）补充说明主要客户集中度高是否符合行业特征，发行人与客户的合作
关系是否具有一定的历史基础；发行人业务在前五大客户同类业务采购的占比
情况，是否属于客户同类业务的唯一供应商，是否对主要客户构成重大依赖的情
形；主要客户选取供应商的具体标准，前五大客户同类业务采购中的主要竞争对
手情况，竞争对手与发行人之间是否存在较强替代性；是否有充分的证据表明发
行人采用公开、公平的手段或独立方式获取业务；相关业务和客户是否具有稳定
性、可持续性；发行人进入客户供应商名录的认证流程、周期。
（3）补充说明项目承揽过程是否合法合规，是否存在商业贿赂或者变相商
业贿赂情形，是否因此受到行政处罚，是否构成重大违法违规行为；主要客户、
供应商与发行人、控股股东、董监高是否存在关联关系或其他利益安排。
（4）补充说明报告期内与 Ferrotec（USA）Corporation、应用材料合作的
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
具体情况，包括但不限于订单取得过程式、支付方式、定价依据及其公允性。
（5）补充说明已签订业务合同中报告期内发生的变更、延期开发、合同中
止或终止的具体情况，包括原因、项目名称、合同签订日期、原定项目开工及完
工日期、是否按合同约定提供相应服务、合同约定金额、款项回收情况、合同约
定对发行人权利的保护条款及执行情况。
（6）补充说明发行人设备洗净业务的服务半径，业务拓展是否存在地域限
制；在清洗和运输客户设备过程中的责任划分情况；承运方是否为第三方，是否
由客户指定，运输费用的确定方式；报告期是否存在因洗净业务的质量问题、运
输问题导致客户相关设备无法正常使用或毁损的情况，如是请进一步说明是否
因此导致索赔、诉讼或客户流失。
（7）说明设备洗净是否为下游客户生产过程中的必须环节，下游客户设备
的洗净频率如何，相关设备是否需要洗净以及洗净频率的高低是否受到下游客
户生产技术及工艺的影响，是否存在随着下游行业生产技术水平的提高下游客
户对洗净业务需求降低的风险。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
（一）按业务类别分别补充说明相关业务价格的制定政策及确定方式，收费
比例是否存在大幅波动，是否与行业一般规律一致；报告期内与半导体和面板生
产厂商合作和与原设备厂商合作的收入占比，二者在定价原则、服务方式、结算
政策等方面的具体差异；发行人提供的设备洗净服务相比于原厂提供相关服务
的竞争优劣势，客户选择发行人而非原厂服务的主要考量因素
1、各主要业务的价格制定政策及确定方式、价格变化趋势
报告期内，公司根据不同装置的业务量及清洗技术变化、难易程度变化测算
装置的清洗成本变化，形成报价基准表并与客户阶段性协商确定价格，部分装置
报告期内价格变动情况如下：
3-3-1-153
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
项目（单
2021 年 1-6
位：元/件、 明细分类 部件名称 2020 年度 2019 年度 2018 年度
月
元/套）
半导体 ETCH 部
8 寸常见装置一 447.00 460.75 474.92 474.92
品 EMT
半导体 PVD 部品
8 寸常见装置二 529.00 636.87 657.71 657.71
HT
半导体设备 半导体 PVD 部品
8 寸常见装置三 1,049.00 1,082.00 1,115.56 1,115.56
洗净服务 TT
半导体 ETCH 部
12 寸常见装置一 1,265.00 1,265.00 1,403.51 1,481.77
品 EM
半导体 PVD 部品
12 寸常见装置二 1,746.00 2,004.00 2,232.20 2,306.00
TX
G6 常见装置一 面板 SP 部品 MI 12,500.00 19,865.00 23,370.00 28,500.00
显示面板设
面板 SP 部品
备洗净服务 G6 常见装置二 4,600.00 5,576.00 6,560.00 8,000.00
SUC
（OLED）
G6 常见装置三 面板 EV 部品 TC 117.81 130.90 154.00 165.00
G8 以上常见装置 面板 PVD 部品
3,591.00 3,990.00 4,245.00 4,468.00
一 TMU
显示面板设
G8 以上常见装置 面板 ACF 部品
备洗净服务 1,057.00 1,103.00 1,173.00 1,235.00
二 CA
（TFT）
G8 以上常见装置 面板 ACF 部品
42,599.00 43,469.00 45,280.00 46,204.00
三 FAR
2、与客户和原厂合作的具体情况
报告期内，公司与客户合作以及与原厂合作主营业务收入情况如下：
项目 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
（单位：万
元） 收入 占比 收入 占比 收入 占比 收入 占比
与原厂合作 4,379.42 16.10% 6,369.20 13.53% 3,402.23 11.03% 1,729.01 13.16%
与客户合作 22,824.04 83.90% 40,697.23 86.47% 27,436.83 88.97% 11,408.84 86.84%
从上表可知，各期与原厂合作收入占比较低，不存在对原厂的重大依赖。
3-3-1-154
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（二）补充说明主要客户集中度高是否符合行业特征，发行人与客户的合作
关系是否具有一定的历史基础；发行人业务在前五大客户同类业务采购的占比
情况，是否属于客户同类业务的唯一供应商，是否对主要客户构成重大依赖的情
形；主要客户选取供应商的具体标准，前五大客户同类业务采购中的主要竞争对
手情况，竞争对手与发行人之间是否存在较强替代性；是否有充分的证据表明发
行人采用公开、公平的手段或独立方式获取业务；相关业务和客户是否具有稳定
性、可持续性；发行人进入客户供应商名录的认证流程、周期
3、前五大客户采购公司服务占比情况
2019-2020 年，公司对第一大客户应用材料收入占比分别为 28.23%和 27.55%，
占比均低于 30%，公司对主要客户不构成重大依赖。2021 年 1-6 月，公司对第一
大客户应用材料收入占比上升至 33.39%，主要系 HS 翻新服务收入增加，其中材
料金额占比较高，剔除材料金额后，对应用材料收入占比将大幅下降，公司对应
用材料不构成重大依赖。
（三）补充说明项目承揽过程是否合法合规，是否存在商业贿赂或者变相商
业贿赂情形，是否因此受到行政处罚，是否构成重大违法违规行为；主要客户、
供应商与发行人、控股股东、董监高是否存在关联关系或其他利益安排
1、发行人项目承揽过程是否合法合规，是否存在商业贿赂或者变相商业贿
赂情形，是否因此受到行政处罚，是否构成重大违法违规行为
经核查，发行人主要通过商务谈判和竞价等方式进行项目承揽。报告期内，
发行人各期前五大客户的项目承揽情况如下：
期间 客户名称 销售内容 获取方式
设备翻新、半导体设备清
应用材料 商务谈判
洗
TFT-LCD、OLED 设备清
2021 年 1 京东方科技集团股份有限公司 商务谈判
洗等
月-6 月
中芯国际集成电路制造有限公
半导体设备清洗 商务谈判
司
英特尔半导体（大连）有限公 半导体设备清洗 商务谈判
3-3-1-155
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
期间 客户名称 销售内容 获取方式
司
上海华虹（集团）有限公司 半导体设备清洗 商务谈判
设备翻新、半导体设备清
应用材料 商务谈判
洗
TFT-LCD、OLED 设备清
京东方科技集团股份有限公司 商务谈判
洗等
2020 年
度 英特尔（中国）有限公司 半导体设备清洗 商务谈判
中芯国际集成电路制造有限公
半导体设备清洗 商务谈判
司
惠科股份有限公司 TFT-LCD 设备清洗 竞价
TFT-LCD、OLED 设备清
京东方科技集团股份有限公司 商务谈判
洗等
日本磁性技术控股股份有限公 TFT-LCD、半导体设备清
商务谈判
司 洗等
2019 年
设备翻新、半导体设备清
度 应用材料 商务谈判
洗
英特尔（中国）有限公司 半导体设备清洗 商务谈判
中芯国际集成电路制造有限公
半导体设备清洗 商务谈判
司
TFT-LCD、OLED 设备清
京东方科技集团股份有限公司 商务谈判
洗等
惠科股份有限公司 TFT-LCD 设备清洗 竞价
2018 年 中芯国际集成电路制造有限公
半导体设备清洗 商务谈判
度 司
英特尔（中国）有限公司 半导体设备清洗 商务谈判
日本磁性技术控股股份有限公 TFT-LCD、半导体设备清
商务谈判
司 洗等
注：已合并同一控制下企业
3-3-1-156
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（四）补充说明报告期内与 Ferrotec（USA）Corporation、应用材料合作的
具体情况，包括但不限于订单取得过程式、支付方式、定价依据及其公允性
1、公司报告期内向应用材料的销售情况
报告期内，公司向 AMAT 直接销售及通过 Ferrotec（USA）Corporation（以
下简称“FTU”）间接销售情况如下：
客户（单位：
销售方式 交易内容 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
万元）
直接销售 半导体设备 9,113.09 13,299.90 5,236.74 89.73
AMAT（包括 清洗服务、
通过 FTU
直接和间接销 HS 翻新服务 - - 155.97 856.78
间接销售
售）
合计 9,113.09 13,299.90 5,392.71 946.51
2、公司报告期内与 FTU、应用材料的具体合作情况
（3）公司与 FTU 关联交易定价公允
2019-2021 年 6 月，公司向 AMAT（直接）销售收入分别为 5,236.74 万元、
13,299.90 万元和 9,113.09 万元。根据公司与 FTU 签订的服务协议，佣金计算依
据为洗净业务 5%、HS 组装（人力）20%和 HS 组装（物料）3%（自 2020 年 4
月起调低为 1.5%）。2020 年 4 月起，佣金率调低的原因为：由于 AMAT 在国内
的新产线已运行 2 年，产线较为稳定，新品需求降低，FTU 与 AMAT 间的沟通
频率降低、服务支持成本下降，因此经双方协商后，HS 组装（物料）的佣金比
例自 2020 年 4 月起从 3%调低为 1.5%（经测算，如按原 3%的比例计算，对 2020
年佣金影响金额约 86 万元）。
报告期内，公司与 AMAT 的交易包括半导体设备洗净服务、HS 翻新服务及
少量的 OLED 设备洗净服务，其中向 AMAT 提供的半导体设备洗净服务、OLED
设备洗净服务毛利率水平约在 60%-77%之间，高于向其他客户提供的同类服务
的毛利率。在考虑佣金因素后，扣除佣金率后的毛利率水平仍略高于向其他客户
提供的同类服务的毛利率。2019-2021 年 6 月转为进料加工模式后的 HS 翻新业
务毛利率为 32.46%、21.40%和 20.60%，HS 翻新业务只涉及 AMAT 一家客户，
无其他客户可比，其扣除佣金率后的毛利率绝对水平不存在显著不合理的情形。
3-3-1-157
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
具体毛利率对比情况如下：
2021 年 1- 2018 年度毛利
项目（单位：万元） 2020 年度毛利率 2019 年度毛利率
6 月毛利率 率
半导体设备洗净服务 51.32% 41.70% 32.88% 42.91%
其中：向 AMAT 提供的服务 65.08% 59.66% 67.18% 52.43%
向其他客户提供的服务 46.59% 36.44% 27.00% 42.76%
HS 翻新服务 20.60% 21.40% 32.46% 72.73%
OLED 设备洗净服务 46.22% 61.44% 59.34% 56.48%
其中：向 AMAT 提供的服务 76.30% 73.85% — —
向其他客户提供的服务 45.90% 61.40% — —
注：①HS 翻新服务毛利率呈逐年下降趋势，主要系 2018 年其生产模式为来料加工模式，2019 年 4
月-2021 年 6 月其部分部件逐步转为进料加工模式，需要采购客户翻新的部件，其收入包含采购客户
翻新部件的成本，因此毛利率大幅下降；②上述 HS 翻新业务包括直接和通过 FTU 间接向 AMAT 的
销售。
综上，佣金率具备合理性。
（4）公司与 AMAT 各类交易相关的佣金支出与其交易相匹配
报告期内，公司与应用材料各类交易的构成及佣金支出匹配、对公司经营成
果的影响具体如下：
2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
项目（单位：万元）
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
半导体设备洗净服务 2,722.53 29.87% 3,539.13 26.61% 1,364.59 26.06% 67.56 75.29%
HS 翻新服务 6,346.17 69.64% 9,730.54 73.16% 3,872.15 73.94% 22.17 24.71%
OLED 设备洗净服务 44.39 0.49% 30.23 0.23% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
向 AMAT 销售收入合计
9,113.09 100.00% 13,299.90 100.00% 5,236.74 100.00% 89.73 100.00%
（a）
已计提佣金的销售收入（b） 7,830.45 12,066.70 — 4,817.50 — — —
差异（a-b）/HS 翻新服务 20.21% 12.67% — 10.83% — — —
向 FTU 支付佣金（c） 378.46 585.41 — 350.76 — — —
实际平均佣金率(c/b) 4.83% 4.85% — 7.28% — — —
3-3-1-158
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
已计提佣金的销售收入/公司
28.69% 25.00% — 14.97% — — —
营业收入
向 FTU 支付佣金/公司归属于
8.93% 8.00% — 7.99% — — —
母公司股东的净利润
经查阅 FTU 佣金的计提依据及计算明细、询问相关人员等，核查后确认：
（1）2018 年 89.73 万销售系 2018 年末向 AMAT 从间接销售变更为直接销
售过渡期间产生，当时因双方尚未约定佣金条款且金额较小，未支付佣金；
（2）2019-2021 年 6 月公司与应用材料的各类交易按照佣金合同约定的比
例向 FTU 支付佣金，其中 HS 翻新业务收入中“人力”和“物料”部分需支付佣金，
其他收入构成部分（如消耗性材料、税费等，通常占比 10%-20%）无需支付佣
金，2019-2021 年 6 月已计提佣金的销售收入与向 AMAT 实际销售收入的差异
占 HS 翻新业务收入比为 10.83%、12.67%和 20.21%，与实际情况相符；
（3）2019-2021 年 6 月计提佣金的销售收入占公司营业收入总额的比重有
限，分别为 14.97%、25.00%和 28.69%；2019-2021 年 6 月向 FTU 支付佣金占公
司归属于母公司股东的净利润的比例较小，分别为 7.99%、8.00%和 8.93%，可
见 FTU 的佣金支出对公司的经营成果影响较小。
（六）补充说明报告期内与 Ferrotec（USA）Corporation、应用材料合作的
具体情况，包括但不限于订单取得过程式、支付方式、定价依据及其公允性
2、清洗和运输责任划分情况
由于公司运输客户待清洗或清洗完成后的泛半导体设备，部分由公司自有运
输车辆运输，部分由外部运输单位运输。对于自行负责运输部分，公司建立了完
备的运输作业流程及内控流程，对相关人员定期进行培训，并建立了完善的奖惩
机制；对于外部运输单位运输部分，通过检查该单位运输能力是否符合公司的技
术标准，检查运输单位的经营资质是否合规，进行价格集中比对等标准选择运输
单位，并与运输单位签署了权责明确的运输协议。此外，通过购买保险方式，降
低运输过程中可能发生的需由公司承担的运输风险。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
三、《审核问询函》之问题三、关于行业地位与可比公司选取
请发行人：
（1）根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 28 号——创业
板公司招股说明书（2020）年修订》第五十条，披露发行人与同行业可比公司在
经营情况、市场地位、技术实力、核心竞争力的关键业务数据、指标方面的比较
情况，相关依据来源是否具有权威性；列表对比与同行业可比公司在研发、技术、
客户、区位的竞争优劣势。
（2）补充说明选取可比公司的依据及标准，相关可比公司的选取是否全面、
客观、公正；将半导体企业和面板企业列为行业内主要企业的依据及合理性；在
业务与技术分析章节选取的可比公司与财务会计信息与管理层分析章节不一致
的原因。
（3）客观、真实说明泛半导体设备洗净服务行业的技术壁垒、行业特征、
竞争状况及发行人的行业地位。
请保荐人、发行人律师发表明确意见。
回复：
（二）补充说明选取可比公司的依据及标准，相关可比公司的选取是否全面、
客观、公正；将半导体企业和面板企业列为行业内主要企业的依据及合理性；在
业务与技术分析章节选取的可比公司与财务会计信息与管理层分析章节不一致
的原因
1、选取可比公司的依据及标准，相关可比公司的选取全面、客观、公正
下游行业相关：鉴于公司主要系为半导体及显示面板生产厂商提供一站式设
备精密洗净服务，与下游泛半导体行业厂商合作紧密，为增加财务数据的比较样
本，公司又选取了半导体专用设备领域和显示面板专用设备领域的 A 股上市公
司中微公司、江丰电子、至纯科技、盛美上海（同为公司下游客户所处行业的供
应商）作为泛半导体行业代表公司，进行相关数据比较。
上述公司中，世禾科技为与公司属于同一细分行业的“同行业可比公司”，可
3-3-1-160
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
比性较强；盛美上海、至纯科技、江丰电子和中微公司仅为“泛半导体行业代表
公司”，广义范畴上与公司同属于泛半导体行业，可比性较低。
2、将半导体企业和显示面板企业列为行业内主要企业的依据及合理性
因其相关性较低，公司已删除招股说明书第六节“行业内主要企业”中关于半
导体企业和显示面板企业部分内容。
3、在业务与技术分析章节选取的可比公司与财务会计信息与管理层分析章
节不一致的原因
公司招股说明书“第六节 业务和技术”分析章节选取的可比公司与“第八节
财务会计信息与管理层分析”有所不同，主要原因在于选择的维度不同。业务分
析章节主要从业务相关性维度分析公司的同行业竞争对手，因此可比公司与公司
的细分业务重合性较高；财务分析章节主要从公开披露的财务会计信息维度分析
公司的可比公司，因公司所处细分行业的公众公司较少，同行业竞争对手主要为
非公众公司，财务会计信息未公开披露，因此公司增加选取了其他与公司业务存
在一定相关性的公众公司作为比较样本公司，综合来看细分业务重合性较低。此
外，世禾科技股份有限公司作为中国台湾上柜公司，以及公司的主要竞争对手之
一，在业务分析章节和财务分析章节中均列为可比公司。
综上所述，公司选取可比公司的依据及标准主要从业务相关性和是否为公众
公司两个维度考虑，相关可比公司的选取全面、客观、公正；将半导体企业和显
示面板企业列为行业内主要企业的依据主要系广义行业的相关性，现已删除招股
说明书中的相关内容；在业务与技术分析章节选取的可比公司与财务会计信息与
管理层分析章节不一致的原因主要在于选择的维度不同。
（四）核查程序及核查意见
2、核查意见
经核查，本所律师认为：
（2）发行人选取可比公司的依据及标准主要从业务相关性和是否为公众公
司两个维度考虑，相关可比公司的选取全面、客观、公正；将半导体企业和面板
企业列为行业内主要企业的依据主要系广义行业的相关性，现已删除招股说明书
3-3-1-161
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
中的相关内容；在业务与技术分析章节选取的可比公司与财务会计信息与管理层
分析章节不一致的原因主要在于选择的维度不同；
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
四、《审核问询函》之问题四、关于核心技术
请发行人：
（1）结合主要竞争对手的研发情况、技术水平等披露发行人核心技术为行
业通用技术还是独创技术；核心技术的竞争优势，认定为核心技术的合理性，是
否存在被替代、淘汰的风险；技术储备的具体情况及应用前景。
（2）补充说明控股股东将部分专利无偿转让给发行人的背景，相关专利在
报告期内的应用情况，是否影响发行人的独立性。
（3）补充说明各期研发人员数量及其变动情况、学历构成、从业年限构成，
研发人员考核激励机制；报告期内在研和已完成的研发项目的整体预算、各期费
用支出金额、人员配置和研发成果转化为销售收入的情况。
（4）核心技术人员的主要成果是否涉及职务发明，知识产权是否存在纠纷
或潜在纠纷；核心技术人员的认定是否符合公司实际情况；报告期内发行人技术
负责人、研发负责人、研发部门主要成员等是否存在离职的情况；如是，进一步
分析该等离职情形是否对发行人生产经营产生重大不利影响。
（5）补充说明天津富乐德、四川富乐德的高新技术企业证书续期进展情况，
是否存在不能续期的障碍。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
（一）结合主要竞争对手的研发情况、技术水平等披露发行人核心技术为行
业通用技术还是独创技术；核心技术的竞争优势，认定为核心技术的合理性，是
否存在被替代、淘汰的风险；技术储备的具体情况及应用前景
1、主要竞争对手的研发情况
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
除世禾科技外，其他主要竞争对手均非公众公司，未公开披露其研发和技术
相关情况。因无其他公开可对比信息，通过公开查询其他主要竞争对手的已授权
专利（截至 2021 年 10 月 25 日）与公司进行比较，具体如下：
竞争对手名 已授权发明 已授权实用新型专利
具体下属公司
称 专利数量 数量
安徽应友光电科技有限公司 1 10
应友光电
绵阳应友光电科技有限公司 0 0
科秉电子 湖州科秉电子科技有限公司 4 17
安徽高芯众科半导体有限公司 0 5
高芯众科
湖南高芯众科半导体有限公司 0 0
振远 苏州市振远科技有限公司 0 26
苏州珂玛材料科技股份有限公司 5 18
珂玛
四川珂玛材料技术有限公司 0 1
重庆芯洁科技有限公司 0 12
臻宝
湖北芯洁电子科技有限公司 0 0
合计 10 89
公司 13 139
注：根据芯谋研究发表的行业研究报告列示的主要竞争对手进行比较；其中，世禾科技
和南京弘洁系中国台湾公司或下属公司、高美可及西诺斯系韩系公司、华菱科技系日系公司，
在中国大陆均未申请专利，表中未列示
2、核心技术相关情况
（1）核心技术属于独创技术（专有技术）或通用技术
①从独有并是否具备知识产权角度
泛半导体设备洗净行业目前尚无明确的通用技术和专有技术的标准化定义。
如从公司独有、并已投入商业化应用的核心技术均属于专有技术定义，因为公司
为保护知识产权，核心技术已申请相关专利、均属于公司独有。因此，公司已申
请相关专利并均已投入商业化运营的核心技术包括化学复配缓蚀技术、显示面板
生产设备腔体精密洗净再生技术、半导体设备腔体精密洗净再生技术，均属于专
有技术。
3-3-1-163
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
②从为客户提供服务角度
如从是否能够为不同客户的不同设备提供清洗采用的工艺或治具/装置角度
区分专有技术或通用技术，则公司目前已获授权的 13 项发明专利主要是针对行
业内产品特性所开发出的一些洗净再生工艺或方法，需要满足行业内的产品特性，
适应于同种特性的各种产品，同行业竞争对手如需满足客户的设备洗净服务需求，
拥有相同或相近的清洗再生工艺或方法是前提条件；因此，公司与这些发明专利
相关技术均为行业通用技术。
公司目前已获授权的 139 项实用新型专利，一般均是针对特定客户的某一类
产品所开发出的具有特定功能作用的治具/装置，应用相对单一，不同公司采用
的治具或装置可能差异较大，因此实用新型专利相关技术均为公司专有技术。
（2）核心技术的竞争优势
虽然公司核心技术在具体应用方向上属于行业通用技术，但不同公司在技术
的具体工艺、研发进度及升级迭代上不尽相同，因此亦具有其独创性。公司核心
技术竞争优势及历次升级迭代情况如下：
核心技术 竞争优势 历次升级迭代情况 发展趋势 后续跟进情况
1、2011 年完成缓蚀剂、清洗液
1、涵盖各项工艺配 在上海和安徽分
及应用方面的研究；2、2015 年
方，是公司清洗技术的 1、从常规技 别建立分析测试
完成晶圆玻璃掩膜版封装胶清洗
核心内容；2、该项核 术向专项技术 中心和技术研发
化学复配缓 剂的研究开发；3、2019 年完成
综合 心技术拥有多项发明专 发展；2、从 中心，从事材料
蚀技术 OLED 有机蒸镀设备防着板清洗
利授权和申请作为技术 传统技术向应 性能的分析研究
剂的研究开发；4、2020 年完成
支撑，为公司知识产权 用技术发展 以及新技术的开
OLED 掩膜版 open mask 表面蒸
形成了良好的保护作用 发论证
镀材料清洗技术的研究开发
1、2004 年完成 G5 及以下代线
LCD 设备洗净技术开发；2、
1、侧重于显示面板设 2008 年完成 G2.5 代线 OLED 设 1、从小尺寸
配套国内主要的
备腔室精密洗净业务方 备洗净技术开发；3、2010 年完 低世代向大尺
LCD、OLED 显
精密 显示面板生 面的开发与应用研究， 成 G6 代线 LCD 设备洗净技术开 寸高世代方向
示面板制造商需
洗净 产设备腔体 工艺技术成熟；2、配 发；4、2012 年完成 G4.5 代线 发展；2、从
求，根据客户制
传统 精密洗净再 合公司在全国各地的市 OLED 设备洗净技术开发；5、 LCD 传统显示
造设备发展，不
业务 生技术 场布局、新的升级迭代 2013 年完成 G8.5 代线 LCD 设备 技术向 OLED
断验证新的升级
技术能够最快的获得产 洗净技术开发；6、2017 年完成 新型显示技术
迭代清洗技术
品验证与测试通过机会 G6 代线 OLED 设备洗净技术开 方向发展
发；7、2019 年完成 G10.5 代线
LCD 设备洗净技术开发
3-3-1-164
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
与设备厂商
1、侧重于半导体设备 1、2002 年完成 130nm 半导体设 AMAT、LAM、
1、从宽线宽
腔室精密洗净业务方面 备洗净技术开发；2、2006 年完 TEL、北方华
制程向窄线宽
的开发与应用研究，拥 成 65nm 半导体设备洗净技术开 创、北方微电子
半导体设备 制程发展；
有多项发明专利作为技 发；3、2012 年完成 28nm 半导 等开展合作，获
腔体精密洗 2、从小尺寸
术支撑；2、公司拥有 体设备洗净技术开发；4、2016 得相关资质认证
净再生技术 晶圆工艺向大
多种国际先进的分析测 年完成 22nm 半导体设备洗净技 与技术支持，为
尺寸晶圆工艺
试设备应用于微污染分 术开发；5、2020 年完成 14nm 半导体洗净技术
发展
析和新技术研究 半导体设备洗净技术开发 持续迭代奠定良
好基础
公司核心技术拥有较多基础技术研发作为支撑，形成了较好的知识产权保护
壁垒，并能够在现有核心技术基础上，不断进行迭代升级，以满足客户不断提升
的洗净服务需求。因此，公司将上述技术认定为公司核心技术。
（三）补充说明各期研发人员数量及其变动情况、学历构成、从业年限构成，
研发人员考核激励机制；报告期内在研和已完成的研发项目的整体预算、各期费
用支出金额、人员配置和研发成果转化为销售收入的情况
1、各期研发人员数量及其变动情况、学历构成、从业年限构成
（1）截至报告期各期末，公司研发人员数量及其变动情况
2021.6.30 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31
项目 占员工 占员工 占员工 占员工
员工 员工 员工 员工
总数比 总数比 总数比 总数比
人数 人数 人数 人数
例 例 例 例
研发技术人
131 12.14% 107 10.86% 85 10.44% 51 10.69%
员
2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
变动情况 占研发 占研发 占研发 占研发
员工 员工 员工 员工
人员比 人员比 人员比 人员比
人数 人数 人数 人数
例 例 例 例
当年入职 9 6.87% 22 20.56% 23 27.38% 12 23.53%
其中：专职 8 6.11% 21 19.63% 13 15.48% 9 17.65%
兼职 1 0.76% 1 0.93% 10 11.90% 3 5.88%
其中：从业
年限 5 年及 0 0.00% 5 4.67% 8 9.52% 4 7.84%
以上
3-3-1-165
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
从业年限 5
9 6.87% 17 15.89% 15 17.86% 8 15.69%
年以下
当年离职 9 6.87% 11 10.28% 6 7.14% 2 3.92%
其中：专职 6 4.58% 6 5.61% 2 2.38% 1 1.96%
兼职 3 2.29% 5 4.67% 4 4.76% 1 1.96%
其中：从业
年限 5 年及 3 2.29% 2 1.87% 2 2.38% 0 0.00%
以上
从业年限 5
6 4.58% 9 8.41% 4 4.76% 2 3.92%
年以下
注：研发人员包括专职和兼职（全年工作超过 183 天）两类，部分人员内部转岗使得每
年研发人员的名单并不完全一致，因此，当年入离职的人数和各期末的研发人员存在一定的
差异。
（2）截至报告期各期末，公司研发人员学历构成情况
2021.6.30 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31
受教育程度 占研发 占研发 占研发 占研发
员工 员工 员工 员工
人员比 人员比 人员比 人员比
人数 人数 人数 人数
例 例 例 例
硕士及硕士以 14 10.69%
17 15.89% 12 14.12% 2 3.92%
上学历
本科学历 29 22.14% 32 29.91% 28 32.94% 14 27.45%
大专及大专以 88 67.18%
58 54.21% 45 52.94% 35 68.63%
下学历
合计 131 100.00% 107 100.00% 85 100.00% 51 100.00%
从上表可知，截至报告期末，公司本科及以上学历研发人员超过 30%，系公
司研发队伍的核心组成部分，绝大部分系专职研发人员，其他学历相对较低的人
员绝大部分系兼职研发人员，主要从事研发过程中的清洗操作等辅助性研发工作，
该部分工作主要由生产部门、品质部门、设备部门等负责，属于清洗相关的技术
型操作，对学历的要求并不高。
（3）截至报告期各期末，公司研发人员从业年限构成情况
从业年限 2021.6.30 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31
3-3-1-166
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构成 员
占研发 占研发 占研发
员工人 占研发人 员工 员工 工
人员比 人员比 人员比
数 员比例 人数 人数 人
例 例 例
数
1-5 年 65 49.62% 50 46.73% 49 57.65% 30 58.82%
5-10 年 47 35.88% 40 37.38% 26 30.59% 16 31.37%
10-15 年 14 10.69% 15 14.02% 7 8.24% 3 5.88%
15 年及以 5 3.82%
2 1.87% 3 3.53% 2 3.92%
上
合计 131 100.00% 107 100.00% 85 100.00% 51 100.00%
从上表可知，截至报告期末，公司超过 50%以上研发人员从业年限在 5 年以
上。公司新增研发人员中，有较长从业年限的员工比重增加，表明公司注重招聘
富有从业经验的研发人员。
3、报告期内在研和已完成的研发项目的整体预算、各期费用支出金额、人
员配置
整体预算 各期费用支出金额（单位：万元）
序 主要人
项目名称 项目进度 （单位： 2021 年 2020 年 2019 年 2018 年
号 员数量
万元） 1-6 月 度 度 度
电解法清洗部品的 ITO 膜层工艺 -
1 已完成 77.00 5名 - 67.90 14.49
开发
去除附着于 28nm 制程 CVD 机台 -
2 核心备件 HEATER 装置表面的二 已完成 62.00 5名 - - 61.53
氧化硅薄膜的清洗工艺的研发
去除附着于 28nm 制程 CVD 机台 -
核心备件 shower head 装置表面
3 已完成 50.00 5名 - - 42.91
的二氧化硅薄膜的清洗工艺的研
发
去除附着于 28nm 制程 PVD 机台 -
4 核心备件 AL 装置表面的钨薄膜 已完成 48.00 5名 - - 43.90
的清洗工艺的研发
去除附着于 28nm 制程 PVD 机台 -
5 已完成 58.00 5名 - - 41.52
核心备件 RF CU 装置表面的铜薄
3-3-1-167
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
整体预算 各期费用支出金额（单位：万元）
序 主要人
项目名称 项目进度 （单位： 2021 年 2020 年 2019 年 2018 年
号 员数量
万元） 1-6 月 度 度 度
膜的清洗工艺的研发
去除附着于 28nm 制程 litho 机台 -
6 核心备件 COVER 装置表面的光 已完成 32.00 4名 - - 35.76
刻胶薄膜的清洗工艺的研发
去除附着于 OLED 显示设备表面 -
7 已完成 80.00 5名 - - 79.84
有机膜清洗技术的研发
半导体 Tank 类部件清洗技术的 -
8 已完成 78.00 4名 - - 77.66
研发
一种半导体设备精密五金件的自 -
9 已完成 60.00 4名 - - 60.71
动清洗装置的研发
去除附着于 OLED 显示设备表面 -
10 金属及无机化合物薄膜的清洗研 已完成 60.00 5名 - - 59.56
究
去除附着于 Upper Chamber 表面 -
11 已完成 78.00 5名 - - 78.08
硅化物薄膜清洗技术的研发
半导体扩散设备三通道隔绝阀清 -
12 已完成 15.00 4名 - - 16.41
洗去膜及翻新工艺研发
半导体蚀刻设备硅电极清洗去膜 -
13 已完成 19.00 4名 - - 18.28
及翻新工艺研发
半导体物理气相沉积设备陶瓷沉 -
14 已完成 12.00 3名 - - 11.88
积环精密洗净及翻新工艺研发
半导体物理气相沉积设备金属防 -
15 已完成 10.00 5名 - - 25.36
着部件精密洗净工艺研发
半导体化学气相沉积铝基上端防 -
16 已完成 10.00 5名 - - 20.27
着罩部件精密洗净工艺研发
半导体化学气相沉积铝基锁板部 -
17 已完成 25.00 5名 - - 22.83
件精密洗净工艺研发
半导体物理气相沉积铝钛部件精 -
18 已完成 23.00 4名 - - 23.53
密洗净翻新工艺研发
3-3-1-168
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
整体预算 各期费用支出金额（单位：万元）
序 主要人
项目名称 项目进度 （单位： 2021 年 2020 年 2019 年 2018 年
号 员数量
万元） 1-6 月 度 度 度
半导体物理气相沉积钛沉积膜部 -
19 已完成 25.00 4名 - - 25.84
件精密洗净翻新工艺研发
28/14 纳米制程 PVD 清洗工艺开 -
20 已完成 112.00 3名 - 113.37 -
发
21 石英 Belljar 陶瓷溶射工艺开发 已完成 85.00 5名 - - 80.02 -
22 微显示设备腔体清洗工艺开发 已完成 72.00 3名 - - 75.54 -
一种含氧化层铝制熔射部品的清 -
23 已完成 62.00 5名 - 59.23 -
洗方法
24 蒸镀机台 Open 已完成 82.00 4名 - - 84.68 -
半导体石英部件火焰抛光清洗修 -
25 已完成 72.00 4名 - 69.54 -
复工艺开发
去除附着于半导体制程物理溅射 -
26 机台铝材质备件表面的铜薄膜的 已完成 60.00 6名 - 53.33 -
清洗工艺的开发
去除附着于第六代 OLED 制程物 -
27 理溅射机台钛材质备件表面的钛 已完成 50.00 5名 - 47.88 -
薄膜的清洗工艺的开发
去除附着于 28nm HIGH-K 制程 -
ETCH 机台核心备件 BEVEL
28 已完成 60.00 6名 - 52.72 -
ETCH 装置表面的二氧化硅薄膜
的清洗工艺的研发
去除附着于 28nm 制程 ETCH 机 -
台核心备件 TOP PLATE 装置表
29 已完成 32.00 5名 - 40.82 -
面的二氧化硅薄膜的清洗工艺的
研发
去除附着于石墨表面的氧化硅薄 -
30 已完成 50.00 5名 - 45.59 -
膜的清洗工艺的研发
31 OLED 坩埚部品洗净新技术开发 已完成 100.00 4名 - - 99.82 -
32 open mask 洗净技术开发 已完成 117.00 6名 - - 117.44 -
33 PI coater tank 部品洗净开发 已完成 88.00 6名 - - 87.42 -
3-3-1-169
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整体预算 各期费用支出金额（单位：万元）
序 主要人
项目名称 项目进度 （单位： 2021 年 2020 年 2019 年 2018 年
号 员数量
万元） 1-6 月 度 度 度
国产 G8.6 TFT LCD 设备洗净开 -
34 已完成 110.00 6名 - 110.28 -
发
35 trap 部品洗净开发 已完成 100.00 8名 - - 100.97 -
半导体干法蚀刻设备石英反应窗 -
36 已完成 85.00 3名 - 80.47 -
及喷射器精密洗净翻新工艺研发
半导体化学气相沉积铝基多层喷 -
37 淋头及附属设备精密洗净工艺研 已完成 58.00 4名 - 60.74 -
发
半导体物理气相沉积氮化钛预清 -
38 已完成 90.00 3名 - 74.23 -
洁腔体部件清洗翻新工艺研发
半导体物理气相沉积钨及钨化硅 -
39 已完成 100.00 4名 - 70.71 -
腔体部件清洗翻新工艺研发
半导体化学机械研磨设备 7 通道 -
40 已完成 125.00 5名 - 111.64 -
研磨头密封环清洗翻新工艺研发
半导体化学机械研磨设备 5 通道 -
41 研磨头内部密封罩清洗翻新工艺 已完成 115.00 4名 - 114.75 -
研发
一种集成电路制造用石英热屏板 -
42 已完成 6.30 3名 - 6.96 -
再生方法
一种半导体设备用石英屏蔽板表 -
43 已完成 5.30 3名 - 7.55 -
面修复方法
ASM ALD RC2 swap 清洗工艺开 -
44 已完成 140.00 6名 135.30 - -
发
高制程 IMPLANT 石墨清洗工艺 -
45 已完成 105.00 5名 98.76 - -
开发
46 HDP-CVD 部品清洗工艺开发 已完成 95.00 5名 - 88.97 - -
OLED 蒸镀设备陶瓷坩埚清洗工 -
47 已完成 115.00 4名 112.94 - -
艺开发
应用材料 PVD 制程设备清洗工 -
48 已完成 160.00 4名 152.64 - -
艺开发
3-3-1-170
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整体预算 各期费用支出金额（单位：万元）
序 主要人
项目名称 项目进度 （单位： 2021 年 2020 年 2019 年 2018 年
号 员数量
万元） 1-6 月 度 度 度
ETCH ACME COATING POLISH -
49 已完成 115.00 6名 101.25 - -
工艺开发
50 氟化钇粉末等离子熔射工艺开发 已完成 125.00 6名 - 123.12 - -
第六代柔性 AMOLED 制程关键 -
51 已完成 80.00 5名 70.40 - -
备件的清洗工艺的开发
半导体 28nm High-K 制程 ETCH -
52 已完成 40.00 5名 43.14 - -
Parts 的洗净开发
53 陶瓷涂层表面清洗工艺的开发 已完成 60.00 5名 - 39.25 - -
去除附着 OLED 制程 CVD 陶瓷 -
54 表面的二氧化硅薄膜的清洗工艺 已完成 30.00 5名 38.72 - -
的研发
去除附着于阳极氧化表面的二氧 -
55 已完成 40.00 5名 32.54 - -
化硅薄膜的清洗工艺的研发
附着金属氯化物的 trap 清洗工艺 -
56 已完成 96.00 5名 95.86 - -
的研究开发
水喷砂去除钽坩埚表面化合物的 -
57 已完成 110.00 5名 110.20 - -
研究
58 铜膜 mask 清洗工艺研究 已完成 96.00 5名 - 96.56 - -
59 OLED 陶瓷坩埚清洗工艺优化 已完成 105.00 5名 - 104.97 - -
OLED 线源坩埚（钛材质）清洗 -
60 已完成 80.00 3名 79.71 - -
工艺优化
61 open mask 清洗工艺开发 已完成 76.00 4名 - 75.96 - -
半导体设备蚀刻气体供给喷淋装 -
62 已完成 110.00 4名 93.40 - -
置清洗翻新工艺及辅助治具研发
半导体物理气相沉积氧化铝设备 -
63 已完成 132.00 6名 126.77 - -
部件清洗翻新工艺研发
半导体物理气相沉积氮化钛设备 -
64 部件清洗翻新工艺及翻新辅助治 已完成 155.00 3名 125.86 - -
具研发
65 半导体蚀刻设备内衬装置部件去 已完成 75.00 4名 - 83.38 - -
3-3-1-171
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
整体预算 各期费用支出金额（单位：万元）
序 主要人
项目名称 项目进度 （单位： 2021 年 2020 年 2019 年 2018 年
号 员数量
万元） 1-6 月 度 度 度
膜清洗翻新工艺研发
半导体化学机械研磨设备 7 通道 -
66 已完成 180.00 4名 190.13 - -
研磨头载体罩清洗翻新工艺研发
半导体化学机械设备 8 通道研磨 -
67 已完成 185.00 4名 194.49 - -
头定位环清洗翻新工艺研发
一种半导体高阶制程硅部件处理 -
68 已完成 32.00 4名 26.60 - -
方法
69 SiC 片表面处理方法 已完成 28.50 3名 - 25.29 - -
电离子体等离子质谱仪设备建立 -
70 已完成 77.50 3名 91.84 - -
以及标准方法的确定
离子色谱仪设备建立以及标准方 -
71 已完成 67.50 3名 52.81 - -
法的确定
扫描电子显微镜设备建立以及标 -
72 已完成 52.50 3名 39.90 - -
准方法的确定
73 石英 window 表面腐蚀处理方法 已完成 29.50 4名 - 23.83 - -
一种半导体用干刻设备中阳极氧 -
74 已完成 32.50 4名 25.44 - -
化部件的再生方法
75 陶瓷 window 表面处理方法 已完成 32.50 3名 - 26.36 - -
OLED 蒸镀机用 Open Mask 清洗 实验测试
76 430.00 10 名 102.95 - - -
关键技术研究及应用 阶段
用于集成电路刻蚀设备的特种抗 实验测试
77 430.00 11 名 190.32 - - -
腐蚀涂层的制备和应用 阶段
OLED 刻蚀机用电极熔射再生工 实验测试
78 230.00 9名 147.90 - - -
艺开发 阶段
半导体刻蚀设备硅电极洗净再生 客户试用
79 240.00 8名 65.68 - - -
工艺开发 阶段
耐高温耐腐蚀混酸阳极氧化工艺 客户使用
80 320.00 8名 88.35 - - -
开发 阶段
实验测试
81 铝部件碳黑物质去除工艺开发 240.00 8名 77.92 - - -
阶段
3-3-1-172
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整体预算 各期费用支出金额（单位：万元）
序 主要人
项目名称 项目进度 （单位： 2021 年 2020 年 2019 年 2018 年
号 员数量
万元） 1-6 月 度 度 度
用于半导体多晶硅刻蚀设备备件 客户试用
82 60.00 6名 34.35 - - -
再生清洗技术的研发 阶段
用于半导体物理气相沉积设备中 客户试用
83 50.00 5名 29.02 - - -
的加热器的再生清洗技术的研发 阶段
半导体外延设备核心备件的再生 客户试用
84 60.00 5名 26.67 - - -
清洗技术的研发 阶段
半导体原子层沉积设备核心备件 客户试用
85 60.00 5名 25.77 - - -
的再生清洗技术的研发 阶段
去除附着于铝基材表面的氮化铝 客户试用
86 40.00 5名 27.65 - - -
薄膜的清洗技术的研发 阶段
半导体物理气相沉积设备内部防
上机测试
87 着罩腐蚀层再生翻新清洗技术研 150.00 5名 69.91 - - -
阶段
发
半导体物理气相沉积腔部件低孔 上机测试
88 130.00 5名 60.56 - - -
隙率高质量熔射层技术研发 阶段
半导体刻蚀设备吸附电极板氦气 实验阶段
89 150.00 5名 72.22 - - -
孔清洗辅助设备研发 Ⅲ
半导体化学机械研磨设备 7 通道
实验阶段
90 研磨头 IR Pressure Leak 改善工艺 260.00 6名 137.88 - - -
Ⅲ
研发
半导体刻蚀设备硅电极自动翻新 自动清洗
91 140.00 5名 60.94 - - -
清洗系统研发 实验阶段
半导体化学机械研磨设备 7 通道
实验阶段
92 研磨头 Zone4 Vacuum Leak 改善 260.00 6名 138.80 - - -
Ⅲ
工艺研发
一种半导体设备石英 chamber 表 实验阶段
93 30.00 4名 25.64 - - -
面处理方法 Ⅰ
一种陶瓷 window 自动打磨机器 实验阶段
94 40.00 4名 26.61 - - -
开发 Ⅰ
95 半导体设备部件挥发性有机物的 实验阶段 80.00 3名 28.95 - - -
3-3-1-173
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
整体预算 各期费用支出金额（单位：万元）
序 主要人
项目名称 项目进度 （单位： 2021 年 2020 年 2019 年 2018 年
号 员数量
万元） 1-6 月 度 度 度
测定方法的开发 Ⅰ
洁净室用无尘耗材微污染的检测 实验阶段
96 80.00 2名 23.99 - - -
方法的开发 Ⅰ
电子级水中痕量污染物的检测方 实验阶段
97 80.00 4名 30.11 - - -
法的开发 Ⅰ
高纯试剂中微量杂质的测定方法 实验阶段
98 80.00 3名 16.63 - - -
的开发 Ⅰ
洁净室环境中微污染的测定方法 方案设计
99 80.00 3名 19.92 - - -
的开发 +验证
10 半导体设备部件组分和结构的检
验证 80.00 3名 20.27 - - -
0 测方法的开发
10 试生产阶
AVACO sputter 设备清洗导入 150.00 6名 62.67 - - -
1 段
10 试生产阶
低温泵洗净工艺开发 150.00 6名 64.57 - - -
2 段
10 OLED 产品变形控制与矫正技术 试生产阶
150.00 6名 61.49 - - -
3 开发 段
10 半导体 12 吋精密陶瓷部品清洗工 试生产阶
150.00 2名 64.71 - - -
4 艺开发 段
10 试生产阶
PI coater 装置洗净技术研发 150.00 6名 59.95 - - -
5 段
注：76-105 项均系 2021 年新立项。
（四）核心技术人员的主要成果是否涉及职务发明，知识产权是否存在纠纷
或潜在纠纷；核心技术人员的认定是否符合公司实际情况；报告期内发行人技术
负责人、研发负责人、研发部门主要成员等是否存在离职的情况；如是，进一步
分析该等离职情形是否对发行人生产经营产生重大不利影响
1、核心技术人员的主要成果是否涉及职务发明，知识产权是否存在纠纷或
潜在纠纷
3-3-1-174
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
发行人核心技术人员具体情况如下：
序号 姓名 职务 简历
1979 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留
权，毕业于浙江大学，硕士学历。2006 年 5 月至
2009 年 4 月，曾任上海华虹 NEC 电子有限公司工
1 张正伟 技术总监 艺工程师；2010 年 2 月至 2019 年 11 月，曾任上
海申和投资有限公司洗净事业部技术部长；2019
年 12 月至今，任安徽富乐德科技发展股份有限公
司技术总监。
1972 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留
权，毕业于中国石油大学，学士学历。1997 年 9
月至 1999 年 5 月，曾任甘肃玉门炼油化工总厂炼
油工程师；2001 年 8 月至 2003 年 3 月，曾任上
2 廖宗洁 技术部部长助理
海自立压电器件公司技术员；2003 年 4 月至 2019
年 12 月，历任上海申和投资有限公司洗净事业部
技术员、部长助理；2019 年 12 月至今，任安徽
富乐德科技发展股份有限公司技术部部长助理。
1989 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留
权，硕士学历。2016 年 1 月至 2017 年 8 月，曾
技术部副部长兼运 任上海申和投资有限公司洗净事业部技术主管；
3 惠朝先
营部副部长 2017 年 8 月至今，任四川富乐德科技发展有限公
司运营部副部长；2019 年 5 月至今，任安徽富乐
德科技发展股份有限公司技术部副部长。
1987 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本
技术课长兼运营部 科学历。2011 年 4 月至今，历任富乐徳科技发展
4 穆帅帅
副部长 （天津）有限公司技术课工程师、技术课副课
长、技术课课长、运营部副部长。
1983 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留
权，本科学历。2007 年 7 月至 2010 年 3 月，曾
任大连爱丽思生活用品有限公司电气制品课技术
5 朱光宇 技术课课长 工程师；2010 年 4 月至 2016 年 6 月，曾任英特
尔半导体(大连)有限公司设备工程师；2016 年 11
月至今，历任富乐德科技发展（大连）有限公司
技术工程师、技术课副课长、技术课课长。
截至本补充法律意见书出具日，公司拥有的 142 项专利为原始取得，10 项
专利为受让取得，均为唯一专利权人；公司拥有的 2 项注册商标为原始取得，2
项注册商标为受让取得；公司拥有的 3 项软件著作权均为原始取得，公司的知识
3-3-1-175
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
产权权属清晰，不存在纠纷或潜在纠纷。
2、核心技术人员的认定是否符合公司实际情况
姓名 工作岗位 科研贡献 从业经验 教育背景 企业认可度
2010 年 2 月至
2019 年 11 月，
毕业于浙江
公司 62 项专 曾任上海申和洗
大学材料学
张正伟 技术总监 利的发明人之 净事业部技术部
专业，硕士
一 长；2019 年 12
研究生学历
月至今，任发行
人技术总监
2003 年 4 月至
2019 年 12 月，
毕业于中国
历任上海申和洗
石油大学应
技术部部 公司 3 项专利 净事业部技术
廖宗洁 用化学专
长助理 的发明人之一 员、部长助理；
业，学士学
2019 年 12 月至
历
今，任发行人技
术部部长助理
2016 年 1 月至
2017 年 8 月，
曾任上海申和洗
技术部副 毕业于上海 经管理层讨
净事业部技术主
公司 34 项专 大学材料工 论后，由总
部长兼运 管；2017 年 8
惠朝先 利的发明人之 程专业，硕 经理书面批
营部副部 月至今，任四川
一 士研究生学 准
长 富乐德运营部副
历
部长；2019 年 5
月至今，任发行
人技术部副部长
2011 年 4 月至
今，历任富乐徳 毕业于淮北
技术课长 公司 15 项专 科天津技术课工 煤炭师范学
穆帅帅 兼运营部 利的发明人之 程技术师、技术 院材料化学
副部长 一 课副课长、技术 专业，学士
课课长、运营部 学历
副部长
毕业于长春
2016 年 11 月至 工业大学电
公司 47 项专 今，历任大连富 气与电子工
技术课课
朱光宇 利的发明人之 乐德技术工程 程学院电气
长
一 师、技术课副课 工程及其自
长、技术课课长 动化专业，
学士学历
3、报告期内发行人技术负责人、研发负责人、研发部门主要成员等是否存
3-3-1-176
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
在离职的情况；如是，进一步分析该等离职情形是否对发行人生产经营产生重大
不利影响
根据发行人出具的说明，发行人技术负责人、研发负责人、研发部门主要成
员认定情况如下：
类别 发行人认定情况
技术负责人 技术总监：张正伟
核心技术人员：张正伟、廖宗洁、惠朝先、穆
研发负责人
帅帅及朱光宇
发行人及子公司专利的发明人、发行人已完结
研发部门主要成员
和尚未完结的研发项目负责人
经核查，报告期内，发行人上述技术负责人、研发负责人不存在离职的情况，
研发部门主要成员离职情况如下：
认定为研发部门主要成
姓名 入职时间 离职时间 报告期任职情况
员的依据
陆玉 实用新型专利发明人之
2019-10-11 2020-10-20 发行人技术工程师
刚 一
王佳 实用新型专利发明人之
2018-7-9 2020-7-20 四川富乐德技术工程师
欣 一
邹专 实用新型专利发明人之
2020-4-3 2020-11-30 四川富乐德技术工程师
政 一
王志 实用新型专利发明人之
2014-1-2 2019-11-26 天津富乐德技术副课长
远 一
王永 发行人技术研发中心技 发明专利、实用新型发
2018-8-1 2021-8-26
东 术课系长 明人之一
（五）补充说明天津富乐德、四川富乐德的高新技术企业证书续期进展情况，
是否存在不能续期的障碍
2021 年 10 月 9 日，天津富乐德取得天津市科学技术局、天津市财政局、国
家税务总局天津市税务局颁发的《高新技术企业证书》，编号为 GR202112001281,
有效期为三年。2021 年 11 月 30 日，四川富乐德高新技术企业证书续期申请已
3-3-1-177
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
经四川省认定机构办公室评议通过。
根据《高新技术企业认定管理办法》《高新技术企业认定管理工作指引》的
相关规定，本所律师对天津富乐德、四川富乐德是否符合高新技术企业认定条件
进行了逐项对照，具体情况如下：
是否符
序号 认定条件 四川富乐德、天津富乐德具体情况
合
四川富乐德成立于 2015 年 6 月、天
企业申请认定时须注册成立
1 津富乐德成立于 2011 年 6 月，存续 符合
一年以上
时间均在一年以上
企业通过自主研发、受让、 四川富乐德拥有 4 项发明专利和 30
受赠、并购等方式，获得对 项实用新型专利、天津富乐德拥有 26
2 其主要产品（服务）在技术 项实用新型专利，相关专利均系自主 符合
上发挥核心支持作用的知识 研发形成，对各自主要服务在技术上
产权的所有权 发挥核心支持作用
对企业主要产品（服务）发 四川富乐德、天津富乐德主营业务为
挥核心支持作用的技术属于 洗净业务，其核心技术属于《国家重
3 符合
《国家重点支持的高新技术 点支持的高新技术领域》规定的“高
领域》规定的范围 技术专业化服务”
企业从事研发和相关技术创
四川富乐德、天津富乐德从事研发和
新活动的科技人员占企业当
4 相关技术创新活动的科技人员占职工 符合
年职工总数的比例不低于
总数比例均超过 10%
10%
企业近三个会计年度（实际 四川富乐德 2020 年度、2019 年度、
经营期不满三年的按实际经 2018 年度销售收入分别为
营时间计算，下同）的研究 121,910,330.91 元、113,740,164.25
开发费用总额占同期销售收 元、69,537,886.70 元，四川富乐德
入总额的比例符合如下要 2020 年度、2019 年度、2018 年度研
求： 发费用分别为 5,632,603.46 元、
5,159,261.91 元、3,558,492.48 元，研
1.最近一年销售收入小于
5 发费用总额占销售收入总额的比重不 符合
5,000 万元（含）的企业，比
低于 4%；
例不低于 5%；
天津富乐德 2020 年度、2019 年度、
2.最近一年销售收入在 5,000
2018 年年度销售收入分别为
万元至 2 亿元（含）的企
40,122,705.83 元、43,096,824.85 元、
业，比例不低于 4%；
41,153,502.27 元，天津富乐德 2020
3.最近一年销售收入在 2 亿 年度、2019 年度、2018 年度研发费
元以上的企业，比例不低于 用分别为 2,241,212.65 元、
3-3-1-178
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
是否符
序号 认定条件 四川富乐德、天津富乐德具体情况
合
3%。 2,403,150.17 元、2,255,424.68 元，研
其中，企业在中国境内发生 发费用总额占销售收入总额的比重不
的研究开发费用总额占全部 低于 5%；
研究开发费用总额的比例不 四川富乐德、天津富乐德最近三年不
低于 60% 涉及在中国境外发生研发开发费用的
情形
近一年高新技术产品（服 四川富乐德、天津富乐德 2020 年高
6 务）收入占企业同期总收入 新技术服务收入占同期总收入的比例 符合
的比例不低于 60% 均超过 90%
四川富乐德、天津富乐德基于核心自
主知识产权、科技成果转化能力、研
企业创新能力评价应达到相
7 究开发组织管理水平、企业成长性等 符合
应要求
指标对企业创新能力进行自查，均符
合相应要求
企业申请认定前一年内未发 四川富乐德、天津富乐德最近一年均
8 生重大安全、重大质量事故 未发生重大安全、重大质量事故或严 符合
或严重环境违法行为 重环境违法行为
综上，本所律师认为，天津富乐德高新技术企业证书已完成续期；四川富乐
德高新技术企业证书续期申请已经四川省认定机构办公室评议通过，续期预期不
存在实质性障碍。
（六）核查程序及核查意见
1、核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
（5）查阅天津富乐德、四川富乐德的营业执照、高新技术企业证书，《关
于发布四川省 2021 年国家高新技术企业认定与管理工作安排的通知》；查询四
川富乐德高新技术企业证书申请系统。
2、核查意见
经核查，本所律师认为：
（5）经核查，天津富乐德的高新技术企业证书已完成续期；四川富乐德高
3-3-1-179
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
新技术企业证书续期申请已经四川省认定机构办公室评议通过，续期预期不存在
实质性障碍。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
五、《审核问询函》之问题五、关于关联方与关联交易
请发行人：
（1）按照《公司法》《企业会计准则》和《上市公司信息披露管理办法》
及证券交易所相关业务规则等规定完整、准确披露公司关联方及关联交易情况，
补充说明目前招股说明书的披露内容是否存在遗漏，报告期内发生的关联交易
是否履行了应有的审议程序，关联股东或董事在审议相关交易时是否回避，独立
董事及监事会是否发表了不同意见。
（2）补充说明报告期内与发行人曾经存在关联关系的企业实际开展业务情
况，与发行人是否存在同业关系或者上下游业务关系，报告期初至今是否与发行
人存在交易，如有则说明具体情况。
（3）补充说明已注销的关联方注销的原因，是否存在违法违规行为，上述
企业实际经营的业务内容，是否曾与公司存在同业竞争，注销后业务、资产、债
权债务的处置情况、员工安置情况，是否存在争议、纠纷。
（4）结合控股股东、董监高控制的其他企业的主营业务、资金往来等情况，
补充说明发行人是否资产完整，业务及人员、财务、机构、技术是否独立，是否
具有持续研发能力、直接面向市场独立持续经营的能力，是否对控股股东及相关
关联方存在依赖关系；补充披露向关联方采购、提供劳务、资金拆借的必要性、
合理性及定价公允性；说明相关关联方是否存在为发行人代为承担成本费用或
转移定价等利益输送情形。
（5）补充说明为 AMAT 的产品提供维修、翻新、洗净和涂层服务的主体、
合同金额、协议有效期，相关专有技术的具体情况及受限范围，是否属于发行人
核心技术；是否需要支付 AMAT 技术许可收费及费用承担主体；如有，则说明
定价依据及其公允性。
3-3-1-180
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（6）补充说明“富乐德”是否属于专有品牌、商标，发行人是否已注册“富乐
德”商标；关联方使用包含“富乐德”字样的名称、品牌、商标情况，是否存在损
害发行人利益或侵犯发行人权利的情形。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
（一）按照《公司法》《企业会计准则》和《上市公司信息披露管理办法》
及证券交易所相关业务规则等规定完整、准确披露公司关联方及关联交易情况，
补充说明目前招股说明书的披露内容是否存在遗漏，报告期内发生的关联交易
是否履行了应有的审议程序，关联股东或董事在审议相关交易时是否回避，独立
董事及监事会是否发表了不同意见
1、按照《公司法》《企业会计准则》和《上市公司信息披露管理办法》及
证券交易所相关业务规则等规定完整、准确披露公司关联方及关联交易情况，补
充说明目前招股说明书的披露内容是否存在遗漏
本所律师按照《公司法》《企业会计准则》和《上市公司信息披露管理办法》
及证券交易所相关业务规则比对截至 2021 年 9 月 30 日前发行人关联方情况，
具体如下：
（1）根据《公司法》相关规定认定的情况
《公司法》第二百一十六条 公司关于关联方认定
招股说明书对应的关联方
（四）中关联方认定标准 情况
1、关联法人
（1）控股股东 上海申和 认定完整、准确
（2）实际控制人 无实际控制人 认定完整、准确
（1）发行人的董事、监事和高
级管理人员担任董事（独立董
（3）董事、监事、高级管理 事除外）、高级管理人员的法
人或其他组织（发行人及其控 认定完整、准确
人员直接或间接控制的企业
股子公司除外）：详见招股说
明书之“第五节 发行人基本情
况/七、董事、监事、高级管理
3-3-1-181
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
《公司法》第二百一十六条 公司关于关联方认定
招股说明书对应的关联方
（四）中关联方认定标准 情况
人员及核心技术人员/（二）董
事、监事、高级管理人员及核
心技术人员的兼职情况”；
（2）发行人的董事、监事和高
级管理人员对外投资的法人或
其他组织：详见招股说明书之
“第五节 发行人基本情况/七、
董事、监事、高级管理人员及
核心技术人员/（七）董事、监
事、高级管理人员及核心技术
人员的对外投资情况”
（4）可能导致公司利益转移
无 不适用
的其他关系
2、关联自然人
不适用，发行人的控
（1）控股股东 无
股股东为法人
不适用，发行人无实
（2）实际控制人 无
际控制人
贺贤汉、程向阳、王哲、黄继
（3）董事、监事、高级管理 章、汪东、铃木孝则、尹毓、
认定完整、准确
人员 张继月、李泓波、吕丰美、陈
秋芳、孔卉
（2）根据《企业会计准则》相关规定认定的情况
《企业会计准则第 36 号-关联
公司关于关联方认定
方披露》第四条中关联方认定 招股说明书对应的关联方
情况
标准
1、关联法人
（1）该企业的母公司 上海申和 认定完整、准确
上海富乐德、天津富乐德、四
（2）该企业的子公司 川富乐德、大连富乐德、广州 认定完整、准确
富乐德
（3）与该企业受同一母公司 控股股东、实际控制人直接或 认定完整、准确
3-3-1-182
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
《企业会计准则第 36 号-关联
公司关于关联方认定
方披露》第四条中关联方认定 招股说明书对应的关联方
情况
标准
控制的其他企业 间接控制的除发行人及其控股
子公司以外的法人或其他组
织：详见招股说明书之“九、关
联方及关联交易”之“（一）关
联方及关联关系”之“4、直接和
间接控股股东控制的其他企业”
（4）对该企业实施共同控制
的投资方 直接持有发行人 5%以上股份的
认定完整、准确
（5）对该企业施加重大影响 其他股东：上海祖贞
的投资方
（6）该企业的合营企业 不适用，发行人无合营企业 不适用
（7）该企业的联营企业 不适用，发行人无合营企业 不适用
发行人的董事、监事或高级管
理人员直接或间接控制的，或
者担任董事（独立董事除
外）、高级管理人员的，除发
行人及其控股子公司以外的法
人或其他组织：详见招股说明
书之“第五节 发行人基本情况/
认定完整、准确
七、董事、监事、高级管理人
员及核心技术人员/（二）董
（8）该企业的主要投资者个 事、监事、高级管理人员及核
人、关键管理人员或与其关系 心技术人员的兼职情况、
密切的家庭成员控制、共同控 （七）董事、监事、高级管理
制或施加重大影响的其他企业 人员及核心技术人员的对外投
资情况”
发行人控股股东上海申和董
事、监事或高级管理人员及其
股东日本磁控的董事、监事或
高级管理人员直接或间接控制
认定完整、准确
的，或者担任董事（独立董事
除外）、高级管理人员的，除
发行人及其控股子公司以外的
法人或其他组织也为关联方。
2、关联自然人
3-3-1-183
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
《企业会计准则第 36 号-关联
公司关于关联方认定
方披露》第四条中关联方认定 招股说明书对应的关联方
情况
标准
（1）对该企业实施共同控制
无 不适用
的投资方
（2）对该企业施加重大影响
无 不适用
的投资方
（3）该企业或其母公司的关
键管理人员及与其关系密切的
家庭成员。关键管理人员，是
指有权力并负责计划、指挥和
控制企业活动的人员。与主要
无 不适用
投资者个人或关键管理人员关
系密切的家庭成员，是指在处
理与企业的交易时可能影响该
个人或受该个人影响的家庭成
员
发行人的董事、监事和高级管
理人员：贺贤汉、程向阳、王
哲、黄继章、汪东、铃木孝 认定完整、准确
则、尹毓、张继月、李泓波、
吕丰美、陈秋芳、孔卉
发行人控股股东上海申和的董
事、监事和高级管理人员：贺
该企业或其母公司的关键管理 认定完整、准确
贤汉、郭建岳、武田明、並木
人员及与其关系密切的家庭成 美代子、程向阳
员。关键管理人员，是指有权
力并负责计划、指挥和控制企 发行人控股股东上海申和之股
业活动的人员。与主要投资者 东日本磁控的董事、监事和高
个人或关键管理人员关系密切 级管理人员：贺贤汉、山村
的家庭成员，是指在处理与企 章、山村丈、若木启男、铃木 认定完整、准确
业的交易时可能影响该个人或 孝则、宫永英治、冈田达雄、
受该个人影响的家庭成员 柳泽邦昭、下冈郁、樋口隆
昌、藤本豪、吉田胜
发行人、控股股东及其股东的
董事、监事和高级管理人员的
关系密切的家庭成员，包括配
认定完整、准确
偶、年满 18 周岁的子女及其配
偶、父母及配偶的父母、兄弟
姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐
3-3-1-184
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
《企业会计准则第 36 号-关联
公司关于关联方认定
方披露》第四条中关联方认定 招股说明书对应的关联方
情况
标准
妹、子女配偶的父母也为发行
人的关联方。
（3）根据《上市公司信息披露管理办法》及证券交易所相关业务规则相关规
定认定的情况
《创业板上市规则》7.2.3、
7.2.5 和 7.2.6 中关联方认定标 招股说明书对应的关联方 关于关联方认定情况
准
1、关联法人
（1）直接或者间接控制上市
上海申和、日本磁控 认定完整、准确
公司的法人或者其他组织
上海申和、日本磁控直接或者
（2）由直接或者间接控制上 间接控制的除发行人及其控股
市公司的法人或者其他组织直 子公司以外的法人或者其他组
接或间接控制的除上市公司及 织：详见招股说明书“九、关联 认定完整、准确
其控股子公司以外的法人或者 方及关联交易”之“（一）关联
其他组织 方及关联关系”之“4、直接和间
接控股股东控制的其他企业”
发行人的董事、监事和高级管
理人员担任董事（独立董事除
外）、高级管理人员的法人或
者其他组织（发行人及其控股
（3）本表“关联自然人”中第 子公司除外）：详见招股说明
（1）-（4）项所列的关联自 书“第五节 发行人基本情况/
然人直接或间接控制的，或者 七、董事、监事、高级管理人
担任董事（独立董事除外）、 员及核心技术人员/（二）董 认定完整、准确
高级管理人员的，除上市公司 事、监事、高级管理人员及核
及其控股子公司以外的法人或 心技术人员的兼职情况”
者其他组织
发行人的董事、监事和高级管
理人员对外投资的法人或者其
他组织：详见招股说明书“第五
节 发行人基本情况/七、董
事、监事、高级管理人员及核
3-3-1-185
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
《创业板上市规则》7.2.3、
7.2.5 和 7.2.6 中关联方认定标 招股说明书对应的关联方 关于关联方认定情况
准
心技术人员/（七）董事、监
事、高级管理人员及核心技术
人员的对外投资情况”
（4）持有上市公司 5%以上 直接持有发行人 5%以上股份的
认定完整、准确
股份的法人或一致行动人 其他股东：上海祖贞
（5）中国证监会、深圳交易
所或者上市公司根据实质重于
形式的原则认定的其他与上市
认定完整、准确
公司有特殊关系，可能造成上
市公司对其利益倾斜的法人或
者其他组织
详见招股说明书“九、关联方及
①因与上公司或者其关联人签
关联交易”之“（一）关联方及
署协议或者作出安排，在协议
关联关系”之“7、其他关联方”
或安排生效后，或者在未来十
及“8、报告期内曾经的关联方” 认定完整、准确
二个月内具有本表“关联自然
人”第（1）-（4）项情形之一
的
②过去十二个月内，曾经具有
本表“关联自然人”第（1）- 认定完整、准确
（4）项情形之一的
关联自然人
（1）直接或者间接持有上市
无 不适用
公司 5%以上股份的自然人
发行人的董事、监事和高级管
理人员：贺贤汉、程向阳、王
（2）上市公司董事、监事及 哲、黄继章、汪东、铃木孝
高级管理人员及其关系密切的 则、尹毓、张继月、李泓波、
家庭成员，包括配偶、父母、 吕丰美、陈秋芳、孔卉，及上
配偶的父母、兄弟姐妹及其配 述人员关系密切的家庭成员， 认定完整、准确
偶、年满十八周岁的子女及其 包括配偶、父母、配偶的父
配偶、配偶的兄弟姐妹和子女 母、兄弟姐妹及其配偶、年满
配偶的父母 十八周岁的子女及其配偶、配
偶的兄弟姐妹和子女配偶的父
母也为发行人关联方。
（3）直接或者间接控制上市 发行人控股股东上海申和的董 认定完整、准确
3-3-1-186
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
《创业板上市规则》7.2.3、
7.2.5 和 7.2.6 中关联方认定标 招股说明书对应的关联方 关于关联方认定情况
准
公司的法人或者其他组织的董 事、监事和高级管理人员：贺
事、监事及高级管理人员及其 贤汉、郭建岳、武田明、並木
关系密切的家庭成员，包括配 美代子、程向阳；发行人控股
偶、父母、配偶的父母、兄弟 股东上海申和之股东日本磁控
姐妹及其配偶、年满十八周岁 的董事、监事和高级管理人
的子女及其配偶、配偶的兄弟 员：贺贤汉、山村章、山村
姐妹和子女配偶的父母 丈、若木启男、铃木孝则、宫
永英治、冈田达雄、柳泽邦
昭、下冈郁、樋口隆昌、藤本
豪、吉田胜，以及上述人员关
系密切的家庭成员，包括配
偶、父母、配偶的父母、兄弟
姐妹及其配偶、年满十八周岁
的子女及其配偶、配偶的兄弟
姐妹和子女配偶的父母也为发
行人关联方。
（4）中国证监会、本所或者
上市公司根据实质重于形式的
原则认定的其他与上市公司有 认定完整、准确
特殊关系，可能造成上市公司
对其利益倾斜的自然人
①因与上公司或者其关联人签 详见招股说明书“九、关联方及
署协议或者作出安排，在协议 关联交易”之“（一）关联方及
或安排生效后，或者在未来十 关联关系”之“7、其他关联方”
认定完整、准确
二个月内具有本表“关联自然 及“8、报告期内曾经的关联方”
人”第（1）-（4）项情形之一
的
②过去十二个月内，曾经具有
本表“关联自然人”第（1）- 认定完整、准确
（4）项情形之一的
综上，发行人已根据《公司法》《企业会计准则》《上市公司信息披露管理
办法》及证券交易所相关业务规则相关内容完整认定关联方。截至 2021 年 9 月
30 日，发行人已根据《公司法》《企业会计准则》《上市公司信息披露管理办法》
及证券交易所相关业务规则相关规定完整、准确披露关联交易，具体详见招股说
明书“第七节 公司治理与独立性”之“九、关联方及关联交易”。
3-3-1-187
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
综上，本所律师认为，发行人已根据《公司法》《企业会计准则》《上市公
司信息披露管理办法》及证券交易所相关业务规则相关要求在招股说明书中完整
认定、披露截至 2021 年 9 月 30 日前的关联方，不存在遗漏关联方认定和遗漏关
联交易的情形。
2、报告期内发生的关联交易是否履行了应有的审议程序，关联股东或董事
在审议相关交易时是否回避，独立董事及监事会是否发表了不同意见
经核查，发行人第一届董事会第六次会议、第一届监事会第四次会议、2020
年年度股东大会，分别审议并通过了《关于公司最近三年关联交易情况的议案》；
发行人第一届董事会第八次会议、第一届监事会第五次会议分别审议并通过了
《关于 2021 年半年度关联交易情况的议案》，对报告期内发生的关联交易予以
确认。关联董事、监事和股东均已回避表决，独立董事均发表了同意的独立意见。
（二）补充说明报告期内与发行人曾经存在关联关系的企业实际开展业务情
况，与发行人是否存在同业关系或者上下游业务关系，报告期初至今是否与发行
人存在交易，如有则说明具体情况
报告期内与发行人曾经存在关联关系的企业实际经营业务以及报告期内与
发行人发生交易的情况如下表所示：
是否存在同 报告期内是
序
关联企业名称 关联关系说明 实际经营业务 业或上下游 否与发行人
号
业务关系 存在交易
研究、开发、
日本磁控持股 生产：石英陶
杭州晶鑫科技有 100%，发行人 瓷坩埚及销售
1 不存在 无交易
限公司 董事长贺贤汉担 自产产品；分
任其董事长 布式太阳能光
伏发电
健康管理服
浙江职康健康管 公司董事长贺贤 务、健康信息
2 不存在 无交易
理有限公司 汉担任其董事长 咨询、培训服
务
公司董事长贺贤
3 杭州华甸文化艺 文化交流与信 不存在 无交易
汉持股 60%，
3-3-1-188
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
是否存在同 报告期内是
序
关联企业名称 关联关系说明 实际经营业务 业或上下游 否与发行人
号
业务关系 存在交易
术传播有限公司 公司董事长贺贤 息咨询业务
汉担任其监事
研制、开发：
石英坩埚、石
英角槽、石英
杭州先进石英材 公司董事长贺贤
4 素材、石英砂 不存在 无交易
料有限公司 汉担任其董事长
产品；生产：
石英坩埚及销
售自产产品
公司董事长贺贤 生态农业技术
汉控制的杭州先 开发、技术服
浙江和庄生态农 导自动化科技有 务、技术咨
5 不存在 无交易
业有限公司 限公司持股 询；旅游景区
35%（第一大股 开发及管理服
东） 务
零售及批发：
公司总经理王哲
汽车、汽车零
四川自由贸易试 之配偶兄控制的
配件、机械设
6 验区太元行汽车 上海太元行汽车 不存在 无交易
备、五金产品
贸易有限公司 服务集团有限公
及电子产品、
司全资子公司
其他机械设备
从事货物及技
术的进出口业
务并开展边境
小额贸易，贸
易信息咨询，
日用百货、珠
公司总经理王哲
宝首饰（除毛
霍尔果斯太元行 之配偶兄控制的
钻及裸钻）、
7 汽车服务有限公 上海太元行汽车 不存在 无交易
润滑油、汽摩
司 服务集团有限公
配件（除危险
司全资子公司
品）、机电设
备、机械设
备、五金交
电、办公用
品、建筑材
料、环保设
3-3-1-189
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
是否存在同 报告期内是
序
关联企业名称 关联关系说明 实际经营业务 业或上下游 否与发行人
号
业务关系 存在交易
备、阀门、金
属制品、汽车
的销售、仓储
（除危险品）
货物进出口业
务；仓储（不
含危险化学
品）；物流及
贸易信息咨
询；企业代理
公司总经理王哲
成都太元行汽车 登记服务；销
8 之配偶兄担任董 不存在 无交易
服务有限公司 售：汽车、润
事长
滑油、汽车配
件、机电设
备、机械设
备、环保设
备、阀门、金
属制品
多式联运及代
理服务，货物
运输及代理服
务，仓储服
务；集装箱租
公司总经理王哲 赁服务；国际
顺丰国际快铁有
9 之配偶兄担任董 多式联运的基 不存在 无交易
限公司
事 础设施运营、
各类口岸的基
础设施运营、
仓储与物流运
营；物流园区
开发经营
材料科学研究
上海申和持股 服务；新材料
福建富乐德科技 100%，公司董 技术推广服
10 不存在 无交易
发展有限公司 事长贺贤汉担任 务；电子元器
董事长 件销售；货物
或技术进出口
3-3-1-190
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
是否存在同 报告期内是
序
关联企业名称 关联关系说明 实际经营业务 业或上下游 否与发行人
号
业务关系 存在交易
业务
半导体材料及
器件的销售，
电子科技领域
的技术开发、
技术服务，从
上海葛罗禾半导 公司董事长贺贤 事货物及技术
11 不存在 无交易
体科技有限公司 汉曾担任董事 的进出口业
务，转口贸
易，区内企业
间的贸易及贸
易代理，商务
咨询
生产销售精密
机械零部件、
公司董事长贺贤
杭州大和精密部 半导体石英制
12 汉担任其副董事 不存在 无交易
件有限公司 品、精密仪器
长
仪表及相关机
电一体化产品
公司董事长贺贤 企业管理咨
汉之子贺安哲控 询；人才供求
杭州琢成企业管 股的浙江花氏供 信息的搜集、
13 不存在 无交易
理有限公司 应链管理集团有 整理、储存、
限公司之控股子 发布和咨询服
公司 务
公司董事长贺贤
汉之子贺安哲持
杭州安洋酒吧有
14 股 99%，担任 酒吧服务 不存在 无交易
限公司
执行董事兼总经
理
国际货运代
公司总经理王哲 理，仓储服务
之配偶兄通过上 （不含冷冻、
青岛元初供应链
15 海太元行汽车服 冷藏、制冷及 不存在 无交易
管理有限公司
务集团有限公司 危险化学品储
间接持股 100% 存）；货物装
卸、集装箱拼
3-3-1-191
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
是否存在同 报告期内是
序
关联企业名称 关联关系说明 实际经营业务 业或上下游 否与发行人
号
业务关系 存在交易
装拆箱；普通
货运，国际贸
易、转口贸
易、区内企业
之间贸易及贸
易项下加工整
理
承办海上、航
空、陆运国际
货物运输代理
业务；仓储、
装卸、集装箱
拼装拆箱、普
公司总经理王哲
通货运、保税
之配偶兄通过上
新疆元初供应链 港区内商业性
16 海太元行汽车服 不存在 无交易
管理有限公司 简单加工；从
务集团有限公司
事货物及技术
间接持股 100%
的进出口、代
理报检业务；
国际、国内贸
易、转口贸
易、物流及贸
易信息咨询
汽车销售；日
用百货、服
装、针纺织
品、珠宝首
饰、一类医疗
公司总经理王哲 器械、润滑
青岛保税港太元 之配偶兄通过上 油、汽摩配
17 行汽车服务有限 海太元行汽车服 件、机电设 不存在 无交易
公司 务集团有限公司 备、五金交
间接持股 100% 电、办公用
品、建筑材
料、环保设
备、阀门、金
属制品、太阳
能光伏组件及
3-3-1-192
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
是否存在同 报告期内是
序
关联企业名称 关联关系说明 实际经营业务 业或上下游 否与发行人
号
业务关系 存在交易
产品的贸易；
诊疗服务；非
医疗性健康管
发行人董事长贺
理咨询；医疗
苏州贝明佶健康 贤汉控制的杭州
技术领域内的
18 体检中心有限公 贝明佶健康管理 不存在 无交易
技术开发、技
司 （集团）有限公
术转让、技术
司持股 50%
咨询、技术服
务
技术开发、技
术推广、技术
董事程向阳之兄 转让、技术咨
北京四维航遥信
19 弟程晓阳担任副 询、技术服 不存在 无交易
息技术有限公司
董事长 务；销售计算
机、软件及辅
助设备。
注：除序号 18 苏州贝明佶健康体检中心有限公司外，上表序号 1-17 及 19 所列企业现
均已注销
（三）补充说明已注销的关联方注销的原因，是否存在违法违规行为，上述
企业实际经营的业务内容，是否曾与公司存在同业竞争，注销后业务、资产、债
权债务的处置情况、员工安置情况，是否存在争议、纠纷
1、补充说明已注销的关联方注销的原因，上述企业实际经营的业务内容，
是否曾与公司存在同业竞争，注销后业务、资产、债权债务的处置情况、员工安
置情况
报告期内，发行人共有 18 家关联方注销，其注销时间、注销原因具体情况
如下表：
3-3-1-193
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
业务、资
产、债权
序 关联企业名 关联关系说 实际经营的 债务的处
注销时间 注销原因
号 称 明 业务内容 置情况、
员工安置
情况
研究、开
日本磁控持 发、生产： 均由杭州
被杭州大和
已于 2019 年 股 100%， 石英陶瓷坩 大和江东
杭州晶鑫科 江东新材料
1 8 月 27 日注 发行人董事 埚及销售自 新材料科
技有限公司 科技有限公
销 长贺贤汉担 产产品；分 技有限公
司吸收合并
任其董事长 布式太阳能 司承继
光伏发电
未发生债
权债务，
不存在未
结清清算
健康管理服 费用、职
浙江职康健 已于 2018 年 公司董事长
务、健康信 股东会决议 工工资、
2 康管理有限 12 月 25 日注 贺贤汉担任
息咨询、培 解散 社会保险
公司 销 其董事长
训服务 费用及其
他未了解
事务，清
算工作已
全面完结
债权债务
已清算完
毕，不存
在未结清
公司董事长
清算费
贺贤汉持股
杭州华甸文 已于 2019 年 文化交流与 用、职工
60%，公司 股东会决议
3 化艺术传播 01 月 15 日注 信息咨询业 工资、社
董事长贺贤 解散
有限公司 销 务 会保险费
汉担任其监
用及其他
事
未了解事
务，清算
工作已全
面完结
杭州先进石 已于 2018 年 公司董事长 研制、开 被杭州大和 均由杭州
4
英材料有限 06 月 26 日注 贺贤汉担任 发：石英坩 热磁电子有 大和热磁
3-3-1-194
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
业务、资
产、债权
序 关联企业名 关联关系说 实际经营的 债务的处
注销时间 注销原因
号 称 明 业务内容 置情况、
员工安置
情况
公司 销 其董事长 埚、石英角 限公司吸收 电子有限
槽、石英素 合并 公司承继
材、石英砂
产品；生
产：石英坩
埚及销售自
产产品
公司董事长
生态农业技
贺贤汉控制
术开发、技 经营目的已
浙江和庄生 已于 2019 年 的杭州先导 正常处
术服务、技 达到，股东
5 态农业有限 08 月 26 日注 自动化科技 置；员工
术咨询；旅 决议解散，
公司 销 有限公司持 妥善安置
游景区开发 按流程注销
股 35%（第
及管理服务
一大股东）
零售及批
公司总经理
发：汽车、
王哲之配偶
四川自由贸 汽车零配
兄控制的上 经营目的已
易试验区太 已于 2019 年 件、机械设 妥善处
6 海太元行汽 达到，股东
元行汽车贸 5 月 7 日注销 备、五金产 置、安置
车服务集团 决议解散
易有限公司 品及电子产
有限公司全
品、其他机
资子公司
械设备
从事货物及
技术的进出
口业务并开
公司总经理 展边境小额
王哲之配偶 贸易，贸易
霍尔果斯太 已于 2018 年 兄控制的上 信息咨询， 经营目的已
妥善处
7 元行汽车服 10 月 10 日注 海太元行汽 日用百货、 达到，股东
置、安置
务有限公司 销 车服务集团 珠宝首饰 决议解散
有限公司全 （除毛钻及
资子公司 裸钻）、润
滑油、汽摩
配件（除危
险品）、机
3-3-1-195
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
业务、资
产、债权
序 关联企业名 关联关系说 实际经营的 债务的处
注销时间 注销原因
号 称 明 业务内容 置情况、
员工安置
情况
电设备、机
械设备、五
金交电、办
公用品、建
筑材料、环
保设备、阀
门、金属制
品、汽车的
销售、仓储
（除危险
品）
货物进出口
业务；仓储
（不含危险
化学品）；
物流及贸易
信息咨询；
公司总经理 企业代理登
成都太元行 经营目的已
已于 2018 年 王哲之配偶 记服务；销 妥善处
8 汽车服务有 达到，股东
5 月 8 日注销 兄担任董事 售：汽车、 置、安置
限公司 决议解散
长 润滑油、汽
车配件、机
电设备、机
械设备、环
保设备、阀
门、金属制
品
多式联运及
代理服务，
货物运输及
已于 2019 年 公司总经理 经营目的已
顺丰国际快 代理服务， 妥善处
9 8 月 20 日注 王哲之配偶 达到，股东
铁有限公司 仓储服务； 置、安置
销 兄担任董事 决议解散
集装箱租赁
服务；国际
多式联运的
3-3-1-196
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
业务、资
产、债权
序 关联企业名 关联关系说 实际经营的 债务的处
注销时间 注销原因
号 称 明 业务内容 置情况、
员工安置
情况
基础设施运
营、各类口
岸的基础设
施运营、仓
储与物流运
营；物流园
区开发经营
材料科学研
究服务；新
上海申和持
材料技术推 经营目的已
福建富乐德 已于 2020 年 股 100%， 正常处
10 月 15 日 广服务；电 达到，股东
10 科技发展有 公司董事长 置；员工
子元器件销 决议解散，
限公司 注销 贺贤汉担任 妥善安置
售；货物或 按流程注销
董事长
技术进出口
业务
半导体材料
及器件的销
售，电子科
技领域的技
术开发、技
术服务，从 经营目的已
上海葛罗禾 已于 2020 年 公司董事长 正常处
事货物及技 达到，股东
11 半导体科技 11 月 19 日注 贺贤汉曾担 置；员工
术的进出口 决议解散，
有限公司 销 任董事 妥善安置
业务，转口 按流程注销
贸易，区内
企业间的贸
易及贸易代
理，商务咨
询
生产销售精 杭州市工商行政管理局
密机械零部 于 2004 年 10 月 8 日出
杭州大和精 已于 2020 年 公司董事长
件、半导体 具《行政处罚决定
12 密部件有限 11 月 12 日吊 贺贤汉担任
石英制品、 书》，该公司违反国家
公司 销，已注销 其副董事长
精密仪器仪 有关企业年度检验的规
表及相关机 定，未在规定期限内申
3-3-1-197
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
业务、资
产、债权
序 关联企业名 关联关系说 实际经营的 债务的处
注销时间 注销原因
号 称 明 业务内容 置情况、
员工安置
情况
电一体化产 报企业年检。杭州市工
品 商行政管理局依据相关
规定，决定吊销该公司
营业执照。因长时间没
有自行办理注销，杭州
市市场监督管理局于
2020 年 11 月办理强制
注销
未发生债
权债务，
不存在未
公司董事长
结清清算
贺贤汉之子 企业管理咨
费用、职
贺安哲控股 询；人才供
杭州琢成企 已于 2020 年 工工资、
的浙江花氏 求信息的搜
13 业管理有限 11 月 19 日注 决议解散 社会保险
供应链管理 集、整理、
公司 销 费用及其
集团有限公 储存、发布
他未了解
司之控股子 和咨询服务
事务，清
公司
算工作已
全面完
结。
债权债务
已清算完
毕不存在
未结清清
公司董事长
算费用、
贺贤汉之子
已于 2020 年 职工工
杭州安洋酒 贺安哲持股
14 06 月 28 日注 酒吧服务 决议解散 资、社会
吧有限公司 99%，担任
销 保险费用
执行董事兼
及其他未
总经理
了解事
务，清算
工作已全
面完结。
3-3-1-198
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
业务、资
产、债权
序 关联企业名 关联关系说 实际经营的 债务的处
注销时间 注销原因
号 称 明 业务内容 置情况、
员工安置
情况
国际货运代
理，仓储服
务（不含冷
冻、冷藏、
制冷及危险
公司总经理
化学品储
王哲之配偶
存）；货物
青岛元初供 兄通过上海 经营目的已
已于 2020 年 装卸、集装 妥善处
15 应链管理有 太元行汽车 达到，股东
6 月 3 日注销 箱拼装拆 置、安置
限公司 服务集团有 决议解散
箱；普通货
限公司间接
运，国际贸
持股 100%
易、转口贸
易、区内企
业之间贸易
及贸易项下
加工整理
承办海上、
航空、陆运
国际货物运
输代理业
务；仓储、
装卸、集装
公司总经理 箱拼装拆
王哲之配偶 箱、普通货
新疆元初供 已于 2020 年 兄通过上海 运、保税港 经营目的已
妥善处
16 应链管理有 6 月 24 日注 太元行汽车 区内商业性 达到，股东
置、安置
限公司 销 服务集团有 简单加工； 决议解散
限公司间接 从事货物及
持股 100% 技术的进出
口、代理报
检业务；国
际、国内贸
易、转口贸
易、物流及
贸易信息咨
3-3-1-199
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
业务、资
产、债权
序 关联企业名 关联关系说 实际经营的 债务的处
注销时间 注销原因
号 称 明 业务内容 置情况、
员工安置
情况
询
汽车销售；
日用百货、
服装、针纺
织品、珠宝
首饰、一类
医疗器械、
公司总经理
润滑油、汽
王哲之配偶
青岛保税港 摩配件、机
已于 2020 年 兄通过上海 经营目的已
太元行汽车 电设备、五 妥善处
17 2 月 10 日注 太元行汽车 达到，股东
服务有限公 金交电、办 置、安置
销 服务集团有 决议解散
司 公用品、建
限公司间接
筑材料、环
持股 100%
保设备、阀
门、金属制
品、太阳能
光伏组件及
产品的贸
易；
技术开发、
技术推广、 债权债务
董事程向阳 技术转让、 已清理完
北京四维航 已于 2021 年
之兄弟程晓 技术咨询、 股东会决议 毕，各项
18 遥信息技术 8 月 12 日注
阳担任副董 技术服务； 注销 税款、职
有限公司 销
事长 销售计算 工工资已
机、软件及 经结清。
辅助设备。
经核查，上述企业不曾与发行人存在同业竞争。
3-3-1-200
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（四）结合控股股东、董监高控制的其他企业的主营业务、资金往来等情况，
补充说明发行人是否资产完整，业务及人员、财务、机构、技术是否独立，是否
具有持续研发能力、直接面向市场独立持续经营的能力，是否对控股股东及相关
关联方存在依赖关系；补充披露向关联方采购、提供劳务、资金拆借的必要性、
合理性及定价公允性；说明相关关联方是否存在为发行人代为承担成本费用或
转移定价等利益输送情形
1、结合控股股东、董监高控制的其他企业的主营业务、资金往来等情况，
补充说明发行人是否资产完整，业务及人员、财务、机构、技术是否独立，是否
具有持续研发能力、直接面向市场独立持续经营的能力，是否对控股股东及相关
关联方存在依赖关系
（1）控股股东、董监高控制的其他企业的主营业务
①除发行人及子公司、上海祖贞、上海泽祖及上海璟芯外，发行人控股股东
上海申和控制的其他企业如下：
序号 名称 关联关系 主营业务
1 上海芯为 上海申和之全资子公司 企业管理咨询
宁夏银和新能源 上海申和之控股子公司，上海 光伏材料的研发、制造和
2
科技有限公司 申和持股 98.75% 销售企业管理咨询
安徽富乐德长江 半导体晶圆精密再生、晶
上海申和持股 41.32%，系第一
3 半导体材料股份 圆加工，半导体材料、电
大股东
有限公司 子元器件及部件的制造
机械设备及零配件、电子
启东申通电子机 上海申和之控股子公司，上海 产品制造、销售，商务信
4
械配件有限公司 申和持股 70% 息咨询服务，机械设备租
赁
江苏富乐德半导 上海申和之控股子公司，上海
5 半导体新材料研发、生产
体科技有限公司 申和持股 66.6851%
上海汉虹国际贸 从事货物及技术的进出口
6
易有限公司 江苏富乐德半导体科技有限公 业务
上海富乐华半导 司之子公司
半导体科技领域内的技术
7
体科技有限公司 开发、技术转让、技术服
3-3-1-201
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
务、技术咨询
江苏富乐华功率
半导体分立器件制造、销
8 半导体研究院有
售
限公司
安徽微芯长江半
上海申和持股 31.46%，系第一 碳化硅锭、碳化硅片的销
9 导体材料有限公
大股东 售、生产、研发
司
注：以上信息截至 2021 年 9 月 30 日。
②除前述关联企业之外，上海申和股东日本磁控控制的其他主要企业如下：
序号 名称 关联关系 主营业务
从事磁性流体、热电半导体制冷材料
杭州大和热磁电 日本磁控之全资子 与器件、精密石英、陶瓷部品、精密
1
子有限公司 公司 真空零部件、太阳能发电材料等应用
产品的研发生产和销售
研发、制造：高品质（功率器件、集
成电路用）半导体硅片、半导体集成
杭州中欣晶圆半 电路零部件、器件项目的筹建；经销
2 导体股份有限公 自产产品并提供相关的技术咨询服
司 务；太阳能光伏发电、售电业务；货
物及技术进出口业务（涉及国家规定
实施准入特别管理措施的除外）
宁夏中欣晶圆半
生产、销售：半导体晶锭、硅片，半
3 导体科技有限公
导体集成电路零部件
司
杭州大和热磁电子
上海中欣晶圆半
有限公司之各级子
4 导体科技有限公 半导体硅抛光片加工、销售
公司
司
石英材料、半导体石英制品、硅制
品、陶瓷制品、功率器件模块基板、
江苏富乐德石英
5 热电材料、覆铜陶瓷基板、电子电力
科技有限公司
模块、半导体新材料研发、生产、销
售
单晶石英坩埚及相关产品的研制、开
宁夏盾源聚芯半
发、销售；半导体级硅材料及硅部
6 导体科技股份有
件、半导体级碳化硅材料及硅部件、
限公司
硅产品、碳化硅产品的清洗及修复以
3-3-1-202
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 名称 关联关系 主营业务
及销售
研制、开发、生产：半导体级硅材料
杭州盾源聚芯半
及硅部件，半导体级碳化硅材料及部
7 导体科技有限公
件，硅产品、碳化硅产品的清洗及修
司
复
精密机械、机械设备及其零部件、机
电设备、电动工具、五金交电、生产
浙江先导精密机
8 自动化机械生产、销售；一类医疗器
械有限公司
械、切削工具、量具、仪器仪表、石
墨制品销售
浙江先导热电科 研制、开发、生产、销售半导体制冷
9
技股份有限公司 器件及其它应用产品
通用零部件制造；金属密封件制造；
杭州汉虹半导体
10 金属密封件销售；半导体器件专用设
装备有限公司
备制造
杭州和源精密工 研制、开发、生产金刚石锯片、硬质
11
具有限公司 合金锯片等
若比（上海）国
12 从事货物及技术的进出口业务
际贸易有限公司
杭州聚芯管理咨
13 企业管理咨询
询有限公司
电力电子元器件销售；制冷、空调设
备销售；电子元器件与机电组件设备
销售；电子真空器件销售；新能源汽
车电附件销售；光电子器件销售；特
种设备销售；汽车零配件零售；半导
体器件专用设备销售；半导体分立器
杭州先导热电科
14 件销售；电子专用材料销售；电子元
技有限公司
器件零售；半导体器件专用设备制
造；半导体分立器件制造；制冷、空
调设备制造；光电子器件制造；新型
陶瓷材料销售；电子元器件制造；电
子专用材料制造；电力电子元器件制
造；
浙江富乐德石英 半导体芯片用精密石英制品生产、销
15
科技有限公司 售等
3-3-1-203
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 名称 关联关系 主营业务
杭州大和江东新 研究、生产、销售：陶瓷粉体，陶瓷
日本磁控之全资子
16 材料科技有限公 生坯，陶瓷部件（国家禁止和限制的
公司
司 除外）等
研发、生产、维修：半导体精密零部
杭州之芯半导体 杭州大和江东之全
17 件、真空腔体加热器、半导体静电吸
有限公司 资子公司
盘、特种陶瓷、陶瓷部件
香港第一半导体
日本磁控之控股子
18 科技股份有限公 电器机械、器材制造
公司
司
香港第一半导体科
上海汉虹精密机 生产半导体引晶炉、半导体专用机械
19 技股份有限公司之
械有限公司 设备
全资子公司
Ferrotec Material
日本磁控之全资子
20 Technologies 与半导体等装置相关联的事业
公司
Corporation
日本磁控之控股子
Asahi Seisakusho 洗衣机、脱水机、离心分离机、厨房
21 公司，持股
Co., Ltd. 用机器的生产和销售业务
98.48%
Business of Electric and
台湾飞罗得股份 日本磁控之全资子
22 Semiconductors, Related Services,
有限公司 公司
General Trading
Ferrotec （USA） 日本磁控之全资子
23 Semiconductors
Corporation 公司
Ferrotec（USA）
FT Material
24 Corporation 之全资 Semiconductors
Solution,Inc.
子公司
Ferrotec（USA）
25 MeiVac, Inc. Corporation 之全资 定位系统，组件制造和销售
子公司
The corporate purpose of the Company
is the planning, manufacturing
Ferrotec Europe 日本磁控之全资子 （construction）, distribution and
26
GmbH 公司 mainte-nance of all types of
constructions （installations,
equipment and devices） for the
3-3-1-204
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 名称 关联关系 主营业务
production of vacuum coatings as well
as of the related accessory; the
corporate purpose is also the
manufacturing and the wholesale as
distributor or sales agency of products
related to coating technology,
photovoltaic and thermal management
Production and sales of thermo-electric
Ferrotec Nord
27 products, distribution of other Ferrotec
Corporation
Group products in Russia.
Representation, promotion and sale of
Ferrotec
28 all products and materials of the
（Iberia） S.A. Ferrotec Europe industrial and manufacturing sector
GmbH 之全资子公
司 Representation, promotion and sale of
29 Ferrotec SARL all products and materials of the
industrial and manufacturing sector
Representation, promotion, sale and
30 Ferrotec S.R.L. service of all products and materials of
the industrial and manufacturing sector
Ferrotec Europe
GmbH 之控股子公
31 RMT Ltd. 司，持股 微型热模组的生产、销售
95.01%，日本磁控
持股 4.99%
LLC RMT
32 RMT Ltd.之全资子 微型热模组的生产、销售
Electronics
公司
33 JSC RMT 微型热模组的生产、销售
Ferrotec
Wholesale of Electronic Components
Corporation 日本磁控之全资子
34 and Sales of Parts & Consumables for
Singapore PTE 公司
Electronic Industries.
LTD
Ferrotec
FERROTEC AMC Corporation Business of Electric and Electronic
35 MALAYSIA SDN Singapore PTE Components, Related Services, General
BHD LTD 之全资子公 Trading
司
3-3-1-205
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 名称 关联关系 主营业务
日本磁控之全资子
36 Pashadelic, LLC 无实际业务
公司
Ferrotec Advanced Manufacture of Moulding Patterns,
日本磁控之全资子
37 Materials Korea Moulds and Industrial Patterns
公司
Corporation Manufacturing
Ferrotec Korea 日本磁控之全资子 Wholesale of electrical machinery and
38
Corporation 公司 related materials
Ferrotec Alion 日本磁控之子公 Wholesale and retail trade, Wholesale
39
Corporation 司，持股 71.94% of Non-Specialized Goods
Aliontek 日本磁控之子公
40 石英制品的开发、研究与制造
Corporation 司，持股 32.86%
东洋刃物株式会 日本磁控之子公 工业机械刀具、工业机械器具及各种
41
社 司，持股 33.24% 装置的制造与销售
Mainly Manufacturing Vacuum
KSM FerroTec 日本磁控之子公
42 FeedThru （Magnetic Fluid Seals） in
Co.,Ltd. 司，持股 49.00%
Korea
上海三造机电有 日本磁控之子公 高周波诱导加热装置及零部件的研究
43
限公司 司，持股 40.00% 开发、设计、制造，销售自产产品
株式会社大泉制 日本磁控之子公 利用半导体陶瓷热敏电阻的元件产
44
作所 司，持股 29.09% 品、温度传感器的制造和销售
杭州大和热磁电子
宁波知能企业管 有限公司之全资子
45 理咨询合伙企业 公司杭州聚芯管理 咨询管理
（有限合伙） 咨询有限公司担任
执行事务合伙人
杭州大和热磁电子
宁波知芯企业管 有限公司之全资子
宁波知芯企业管理咨询合伙企业（有
46 理咨询合伙企业 公司杭州聚芯管理
限合伙）
（有限合伙） 咨询有限公司担任
执行事务合伙人
Ferrotec Power
日本磁控之全资子 基于功率半导体基板技术的产品开
47 Semiconductor
公司 发、制造、销售及进出口
(Japan) Corp.
注：1、以上是截至 2021 年 9 月 30 日的信息；2、Aliontek Corporation、东洋刃物株式会
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 名称 关联关系 主营业务
社、KSM FerroTec Co.,Ltd.、上海三造机电有限公司均系日本磁控适用权益法的参股公司；
3、根据 2021 年 7 月 29 日日本磁控披露的《有价证券报告书》（会计年度 2020 年 4 月 1
日至 2021 年 3 月 31 日）：（1）RMT Ltd.及其子公司 2 家、MeiVac, Inc.因为日本磁控在
合并会计年度新取得了股份，所以包含在合并范围内；（2）由于日本磁控及其他关联子
公司持有部分股份的出售以及伴随第三方分配增资的持股比例减少，杭州中欣晶圆半导
体股份有限公司成为适用权益法的关联公司，杭州中欣晶圆半导体股份有限公司及其 2
家子公司宁夏中欣晶圆半导体科技有限公司、上海中欣晶圆半导体科技有限公司不在合
并范围内；（3）株式会社大泉制作所，是日本磁控在本合并会计年度新取得的股份，属
于权益法的适用范围；（4）Ferrotec Power Semiconductor (Japan) Corporation 是日本磁控
的全资子公司，公司成立时间 2021 年 9 月 1 日；（5）日本磁控持有 Aliontek Corporation
比例为 29.86%；享有表决权比例为 32.86%。
③除前述关联企业之外，发行人董事、监事、高级管理人员控制的其他主要
企业如下：
序号 名称 关联关系 主营业务
互联网销售（除销售需要
许可的商品）；服饰研
发；家用电器研发；新材
料技术研发；厨具卫具及
日用杂品研发；电子产品
杭州芯动电子商务有限 发行人董事长贺贤汉持 销售；劳动保护用品销
1
公司 股 55% 售；特种劳动防护用品销
售；家用电器销售；家居
用品销售；日用品销售；
日用杂品销售；技术服
务、技术开发、技术咨询
货物进出口；技术进出口
东台富乐华技企业管理 公司董事长贺贤汉持有
2 咨询合伙企业（有限合 68.82%财产份额，并担 企业管理咨询
伙） 任执行事务合伙人
杭州中欣管理咨询有限 发行人董事长贺贤汉持 企业管理咨询；信息咨询
3
公司 股 100% 服务
发行人董事长贺贤汉持
宁波富乐华企业管理咨 股 77.6626%财产份额，
4 询合伙企业（有限合 其全资持有的杭州中欣 企业管理咨询
伙） 管理咨询有限公司担任
其执行事务合伙人
5 宁波富乐芯企业管理咨 发行人董事长贺贤汉全 企业管理咨询
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 名称 关联关系 主营业务
询合伙企业（有限合 资持有的杭州中欣管理
伙） 咨询有限公司担任执行
事务合伙人
公司董事长贺贤汉全资
宁波富乐中企业管理咨
持有的杭州中欣管理咨
6 询合伙企业（有限合 企业管理咨询
询有限公司担任执行事
伙）
务合伙人
公司董事长贺贤汉全资
宁波富乐国企业管理咨
持有的杭州中欣管理咨
7 询合伙企业（有限合 企业管理咨询
询有限公司担任执行事
伙）
务合伙人
发行人董事长贺贤汉持
宁波富乐德企业管理咨 有 67.93%财产份额，其
8 询合伙企业（有限合 全资持有的杭州中欣管 企业管理咨询
伙） 理咨询有限公司担任执
行事务合伙人
销售：机器设备及配件、
杭州先导自动化科技有 发行人董事长贺贤汉持
9 新能源设备及配件、医疗
限公司 股 96%
器械等
发行人董事长贺贤汉控
制的杭州先导自动化科
绍兴博日基链企业管理
技有限公司担任执行事
10 咨询合伙企业（有限合 企业管理咨询
务合伙人，发行人董事
伙）
长贺贤汉担任执行事务
合伙人委派代表
发行人董事长贺贤汉持
有 57.33%财产份额，其
绍兴先导因子企业管理 控制的杭州先导自动化
11 咨询合伙企业（有限合 科技有限公司担任执行 企业管理咨询服务
伙） 事务合伙人，发行人董
事长贺贤汉担任执行事
务合伙人委派代表
发行人董事长贺贤汉控
制的杭州先导自动化科
大连贝明佶健康体检中
12 技有限公司、杭州贝明 健康体检服务；健康咨询
心有限公司
佶健康管理（集团）有
限公司持股 80%
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 名称 关联关系 主营业务
非医疗性健康管理咨询
发行人董事长贺贤汉控
杭州贝明佶健康管理 （涉及行医许可证的除
13 制的杭州先导自动化科
（集团）有限公司 外）；技术开发、技术咨
技有限公司全资子公司
询：医疗技术
热电科技领域内产品的技
浙江汉恒热电科技有限 发行人董事长贺贤汉持
14 术开发；新型车用高性能
公司 股 75%
热电器件的研发、销售
东台富乐华科企业管理 发行人董事长贺贤汉持
15 咨询合伙企业（有限合 有 68.82%财产份额，并 企业管理咨询
伙） 担任执行事务合伙人
东台富乐华创企业管理
发行人董事长贺贤汉担
16 咨询合伙企业（有限合 企业管理咨询
任其执行事务合伙人
伙）
发行人董事长贺贤汉持
股 43.63%，其另控制的
绍兴先导因子企业管理
杭州博日科技股份有限 咨询合伙企业（有限合 从事各类仪器及配套试剂
17
公司 伙）、绍兴博日基链企 的研发生产
业管理咨询合伙企业
（有限合伙）持股
18.18%
临床检验分析仪器、生物
试剂、体外诊断试剂、分
发行人董事长贺贤汉控
安徽博日生物科技有限 子诊断配套耗材、实验室
18 股的杭州博日科技股份
公司 通用耗材、微流控芯片、
有限公司全资子公司
实验室分析仪器及检测试
剂生产、研发及销售等
实业投资，资产管理（除
发行人董事程向阳持有
上海庸顺投资中心（有 金融业务），投资管理，
19 40%财产份额，并担任
限合伙） 投资咨询，企业管理咨
其执行事务合伙人
询，商务咨询
注：以上信息截至 2021 年 9 月 30 日。
④报告期内，前述关联企业与发行人之间资金往来情况
前述关联企业中与发行人 2021 年 1-6 月期间存在的资金往来情况详见本补
充法律意见书第二部分“九、关联交易及同业竞争”之“（二）关联交易”。
3-3-1-209
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（2）发行人是否资产完整，业务及人员、财务、机构、技术是否独立，是
否具有持续研发能力、直接面向市场独立持续经营的能力，是否对控股股东及相
关关联方存在依赖关系
截至本补充法律意见书出具日，公司拥有 152 项专利，其中 10 项专利为自
控股股东上海申和受让取得。为避免同业竞争、减少关联交易、增强上市主体业
务独立性和可持续经营能力，上海申和于 2019 年进行洗净业务重组，故将原洗
净事业部所使用的相关专利无偿转让给公司及子公司。据此，相关专利转让具有
合理性，不会对公司的独立性产生重大不利影响。
2、补充披露向关联方采购、提供劳务、资金拆借的必要性、合理性及定价
公允性；说明相关关联方是否存在为发行人代为承担成本费用或转移定价等利
益输送情形
（1）补充披露向关联方采购、提供劳务、资金拆借的必要性、合理性及定
价公允性
发行人及子公司 2021 年 1-6 月期间向关联方采购、提供劳务、资金拆借的
必要性、合理性及定价公允性详见本补充法律意见书第二部分“九、关联交易及
同业竞争”之“（二）关联交易”。
（五）补充说明为 AMAT 的产品提供维修、翻新、洗净和涂层服务的主体、
合同金额、协议有效期，相关专有技术的具体情况及受限范围，是否属于发行人
核心技术；是否需要支付 AMAT 技术许可收费及费用承担主体；如有，则说明
定价依据及其公允性
1、为 AMAT 提供服务的情况
报告期内，为 AMAT 提供服务的主体、服务类别及销售金额情况如下：
公司名称
2021 年 1-6
（单位：万 项目 2020 年度 2019 年度 2018 年度
月
元）
HS 翻新服务 6,346.17 9,730.54 3,924.87 552.65
大连富乐德
半导体设备洗净服务 1,419.65 2,217.82 1,467.84 393.86
3-3-1-210
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
小计 7,765.83 11,948.36 5,392.71 946.51
OLED 设备洗净服务 44.39 30.23 - -
四川富乐德
小计 44.39 30.23 - -
半导体设备洗净服务 1,302.87 1,321.31 - -
安徽富乐德
小计 1,302.87 1,321.31 - -
合计 9,113.09 13,299.90 5,392.71 946.51
注：大连富乐德对 AMAT 销售金额中，2018 年、2019 年通过 FTU 间接销售金额分别
为 856.79 万元和 155.97 万元
2、为 AMAT 提供服务涉及的技术情况
AMAT 授权的 BKM 和公司自主研发形成的 BKM 对应情况如下：
AMAT 授权 BKM 对应清洗装置数量 公司是否拥有相应
对应装置归属部门
数量 （套） 的 BKM
化学气相沉积 CVD 47 76 是
物理气相沉积 PVD 94 142 是
蚀刻 ETCH 41 68 是
扩散 DIFF 8 36 是
电气化学沉积 ECD 1 1 是
离子注入 IMP 3 3 是
无法对应具体部门装置 13 17 是
合计 207 343
（六）补充说明“富乐德”是否属于专有品牌、商标，发行人是否已注册“富
乐德”商标；关联方使用包含“富乐德”字样的名称、品牌、商标情况，是否存
在损害发行人利益或侵犯发行人权利的情形
截至本补充法律意见书出具日，发行人自上海申和受让注册号 35805402、
35805398 的“富乐德”字样的商标，转让已完成。
（七）核查程序及核查意见
1、核查程序
3-3-1-211
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
本所律师履行了以下核查程序：
（1）查阅《公司法》《企业会计准则》和《上市公司信息披露管理办法》
及证券交易所相关业务规则；查阅发行人现行有效的股东名册；取得发行人股东
填写的调查表、发行人关于关联方及关联方交易披露的承诺函、发行人控股股东
董事、监事、高级管理人员填写的调查表；登录国家企业信用信息公示系统、“企
查查”网站进一步查询发行人关联企业的工商公示信息；取得发行人报告期内履
行的重大合同、报告期内发行人的银行账户流水、银行对账单，相关审计报告；
发行人 2020 年度股东大会资料、第一届董事会第六、八次会议资料及独立董事
出具的意见、第一届监事会第四、五次会议资料。
2、核查意见
经核查，本所律师认为：
（6）“富乐德”不属于专有品牌、商标，发行人未注册“富乐德”商标；关联方
存在使用包含“富乐德”字样的名称的情况，但不存在侵权、不正当竞争的情形；
关联方存在持有包含“富乐德”字样且服务范围与发行人业务重叠的品牌、商标的
情况，已完成转让，不存在损害发行人利益或侵犯发行人权利的情形。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
六、《审核问询函》之问题六、关于重大资产重组
申报材料显示：
（1）2019 年 10 月，上海申和将其所持有的大连富乐德、天津富乐德、四
川富乐德及上海富乐德股权全部转让给富乐德有限，其中大连富乐德、天津富乐
德、四川富乐德重组前一个会计年度末的资产总额合计占富乐德有限相应项目
的 190.77%，上述交易构成重大资产重组。
（2）2019 年度，上海申和将其洗净事业部的部分仍可使用的设备资产（包
括部分与洗净业务相关的专利等无形资产）、人员、部分客户等转让或转移给富
乐德有限及上海富乐德。
3-3-1-212
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
请发行人补充说明：
（1）被合并方占发行人重组前资产总额、资产净额、营业收入或利润总额
的比例；业务重组行为对发行人主营业务变动的影响程度，发行人主营业务是否
发生重大变化；重组后运行时限是否符合要求；
（2）重组行为对控股股东、管理层的影响；重组后的人员整合情况，能否
实现一体化运营，不同公司之间会计核算、财务管理流程是否系统化、规范化；
公司治理运行情况、重组业务的最新发展情况；
（3）报告期内资产重组交易作价的依据是否合理，在未经第三方机构评估
的前提下，以固定资产账面净值转让定价作为关联交易作价公允的理由是否充
分，是否需要追溯评估或复核评估；相关会计处理的具体情况及恰当性；
（4）富乐德有限已自建完成生产线且所购固定资产不具备完整的投入、加
工处理过程和产出能力的情况下，仍购买上海申和半导体车间清洗设备等固定
资产的原因及合理性，相关资产是否处于闲置状态，是否存在损害发行人利益的
情形。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
（三）报告期内资产重组交易作价的依据是否合理，在未经第三方机构评估
的前提下，以固定资产账面净值转让定价作为关联交易作价公允的理由是否充
分，是否需要追溯评估或复核评估；相关会计处理的具体情况及恰当性
2018 年 11 月，上海申和将与洗净业务相关的 7 项专利的全部权益无偿转让
给安徽富乐德，2019 年 11 月，上海申和将 5 项专利无偿转让给上海富乐德。
2021 年 3 月，上海申和将 2 项专利无偿转让给安徽富乐德。与公司业务相关的
核心技术主要为半导体部件清洗技术和显示面板部件清洗技术两类，涉及上万种
部件使用不同清洗剂、不同材料、不同工艺、不同工序等的应用。截至目前，发
行人共取得授权专利 152 项，上述上海申和转让给安徽富乐德及子公司完成转让
并被授权共 10 项专利，仅涉及部分种类部件清洗工艺，在公司核心技术中占比
3-3-1-213
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
较小。此外，公司是清洗服务提供商，对颗粒度的控制、微污染的控制、涂层结
合力、腐蚀的控制、零件的清洗寿命、清洗效果的稳定性等是决定公司服务质量
的重要指标。上述洗净相关的核心工艺系公司长期实践积累的重要经验，很多经
验由于行业技术保密的因素，并未申请专利。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
七、《审核问询函》之问题七、关于员工
请发行人补充说明：
（1）董监高、核心技术人员在外兼职情况，是否影响其在发行人处履职，
是否存在利益冲突；董监高、核心技术人员是否存在与之前任职的企业等签订竞
业禁止协议的情况，是否存在纠纷或潜在纠纷；是否与发行人签订保密协议和竞
业禁止协议，如未签订请说明原因。
（2）员工数量与业务规模及其成长性是否匹配，员工学历、专业、从业经
历与泛半导体领域设备精密洗净服务所需的技术能力是否匹配；人均产值与同
行业公司是否存在重大差异，如是则说明差异原因及合理性。
（3）各年时任的董事、监事、高级管理人员及其他主要管理人员薪酬总额
占当期利润比重与同行业公司是否存在重大差异；各类员工平均薪酬情况，与同
行业公司是否存在重大差异。
（4）报告期内员工离职情况，结合薪酬福利水平说明维持员工稳定性的具
体措施及其有效性。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
（二）员工数量与业务规模及其成长性是否匹配，员工学历、专业、从业经
历与泛半导体领域设备精密洗净服务所需的技术能力是否匹配；人均产值与同
行业公司是否存在重大差异，如是则说明差异原因及合理性。
1、员工数量与业务规模及其成长性匹配
3-3-1-214
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
报告期内，公司员工数量与业务规模的匹配情况如下：
2021 年 1-6 月/2021 2020 年度/2020 2019 年度/2019 2018 年度/2018
项目
年 6 月 30 日 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
营业收入（万元） 27,293.78 48,267.74 32,186.59 13,495.99
期末员工人数（人） 1,074 985 814 477
员工平均人数（人） 1,030 900 646 374
人均产值（万元/
26.51 53.66 49.86 36.13
人）
注：员工平均人数=（期初员工人数+期末员工人数）/2 后取整
2021 年 1-6 月，公司人均产值年化后与 2020 年基本持平，无显著变化。
2、员工学历、专业、从业经历与泛半导体领域设备精密洗净服务所需的技
术能力匹配
报告期各期末，公司研发技术人员、生产人员、销售人员的学历结构如下：
2020 年 12 月 31 2019 年 12 月 31 2018 年 12 月 31
项目（单位：人） 2021 年 6 月 30 日
日 日 日
研发技术人员 131 100.00% 107 100.00% 85 100.00% 51 100.00%
其中：硕士及以上 14 10.69% 17 15.89% 12 14.12% 2 3.92%
本科 29 22.14% 32 29.91% 28 32.94% 14 27.45%
大专及以下 88 67.18% 58 54.21% 45 52.94% 35 68.63%
生产人员 820 100.00% 766 100.00% 634 100.00% 359 100.00%
其中：本科及以上 23 2.80% 20 2.61% 16 2.52% 13 3.62%
大专及以下 797 97.20% 746 97.39% 618 97.48% 346 96.38%
销售人员 34 100.00% 30 100.00% 27 100.00% 13 100.00%
其中：本科及以上 22 64.71% 17 56.67% 17 62.96% 8 61.54%
大专及以下 12 35.29% 13 43.33% 10 37.04% 5 38.46%
（1）从学历上看，报告期内公司研发技术人员数量逐年增加，本科、硕士
及以上学历占比稳定在 30%-40%左右，公司通过不断引进和培养高质量研发人
3-3-1-215
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
才，致力于提炼和改进精密洗净工艺；（2）从专业上看，公司研发人员专业覆
盖面广，涵盖化学、材料学、物理、机械、电子工程等基础专业，能为洗净技术
研发提供全面且多角度的思路，加快解决泛半导体领域设备洗净业务的技术难题；
（3）从从业经历上看，公司的主要研发人员多有泛半导体领域的从业经历，且
深耕泛半导体领域多年，相关人员技术或研发经验能满足公司的研发需求。
3、人均产值与同行业可比公司世禾科技不存在重大差异
发行人与同行业可比公司的人均产值数据对比如下表所示：
项目（单位：万元/人） 2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
发行人 26.51 53.66 49.86 36.18
世禾科技 24.69 49.57 53.04 45.16
注：人均产值=当期营业收入*2/（期初员工人数+期末员工人数）；世禾科技未披露截
至 2021 年 6 月 30 日员工人数，此处根据世禾科技[(2017-2020 年员工人数半年复合增长率
+1)*2020 年末员工人数]估计该数据
数据来源：wind、各公司年报及审计报告
与可比公司世禾科技相比，发行人 2018 年人均产出较低，主要系发行人 2018
年安徽富乐德一期和四川富乐德二期项目仍处于筹备期，尚未实现大规模投产；
2019 年发行人人均产出较同期上涨 37.81%，与世禾科技人均产出接近，主要系
公司处于高速发展时期，伴随着安徽富乐德一期和四川富乐德二期项目逐步投产、
大连富乐德 HS 设备翻新业务规模迅速扩大，公司产能得到释放、业务规模显著
增长；2020 年及 2021 年 1-6 月发行人人均产出进一步增长并超过世禾科技，主
要受公司不断开拓市场、业务规模继续增长以及大连富乐德 HS 翻新业务规模进
一步扩大影响，从而使得人均产值进一步提高。
（三）各年时任的董事、监事、高级管理人员及其他主要管理人员薪酬总额
占当期利润比重与同行业公司是否存在重大差异；各类员工平均薪酬情况，与同
行业公司是否存在重大差异
1、董事、监事、高级管理人员薪酬总额占当期利润比重与同行业公司不存
在重大差异
3-3-1-216
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
报告期内，发行人董事、监事、高级管理人员薪酬总额占当期利润总额比重
与同行业公司对比如下：
项目（单位：万 2021 年 1-6
公司 2020 年度 2019 年度 2018 年度
元） 月
利润总额 4,892.12 8,592.90 5,049.43 2,993.85
董事、监事、高级
发行人 242.88 444.34 259.58 130.84
管理人员薪酬总额
占比 4.96% 5.17% 5.14% 4.37%
利润总额 47,430.15 51,269.68 19,838.22 14,722.49
董事、监事、高级
中微公司 无法获取 1,984.87 1,641.23 1,278.21
管理人员薪酬总额
占比 无法获取 3.87% 8.27% 8.68%
利润总额 19,173.00 29,818.06 11,981.65 3,663.94
董事、监事、高级
至纯科技 无法获取 148.79 162.46 141.02
管理人员薪酬总额
占比 无法获取 0.50% 1.36% 3.85%
利润总额 9,325.23 22,302.41 15,311.91 10,283.17
董事、监事、高级
盛美上海 无法获取 706.75 437.07 无法获取
管理人员薪酬总额
占比 无法获取 3.17% 2.85% 无法获取
利润总额 5,445.51 7,821.26 6,353.68 4,993.33
董事、监事、高级
世禾科技 无法获取 178.75 169.46 154.29
管理人员薪酬总额
占比 无法获取 2.29% 2.67% 3.09%
利润总额 6,331.63 16,401.29 6,497.41 6,098.77
董事、监事、高级
江丰电子 428.87 317.62 316.52 258.47
管理人员薪酬总额
占比 6.77% 1.94% 4.87% 4.24%
同行业公司平均值 6.77% 2.35% 4.00% 4.96%
注：因同行业公司仅披露董事、监事、高级管理人员薪酬，未披露其他主要管理人员薪
酬，故为保证数据口径的一致性，公司也仅计算董事、监事、高级管理人员薪酬总额占当期
利润比重；世禾科技已将台币换算成人民币
3-3-1-217
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
数据来源：各公司招股说明书、年度报告
根据上表，发行人 2018-2019 年董事、监事、高级管理人员薪酬总额占利润
总额比例为 4.37%、5.14%，与同行业公司平均值无显著差异。2018 年，公司董
事、监事、高级管理人员薪酬总额占利润总额比重低于中微公司，主要系中微公
司董事、监事、高级管理人员人数较多，薪酬总额较高所致；与其他同行业公司
相比，公司董事、监事、高级管理人员薪酬占比略高，主要系 2018 年安徽富乐
德尚未投产，收入利润规模较小，故董事、监事、高级管理人员薪酬占利润总额
比重较低。2019 年，公司董事、监事、高级管理人员薪酬总额占利润总额比重高
于至纯科技、盛美上海、世禾科技，主要系 2019 年公司仍处于发展初期，收入
利润规模远低于这三家公司；公司董事、监事、高级管理人员薪酬总额占比与利
润规模相当的江丰电子基本持平，仍低于中微公司。2020 年，发行人董事、监
事、高级管理人员薪酬总额占利润总额比重保持稳定且略有上升，并高于同行业
公司平均值较多，主要原因系同行业公司（如中微公司、至纯科技、江丰电子）
在业绩大幅提高的同时，董事、监事、高级管理人员薪酬并未随之同比上涨，导
致各公司董事、监事、高级管理人员薪酬总额占利润总额的比例不同幅度下降；
发行人仍处于快速发展期，为提高公司经营效率，发行人引进高管以保证公司平
稳运行，如 2020 年引进董秘孔卉及财务负责人陈秋芳。剔除上述情形影响，2020
年发行人董事、监事、高级管理人员薪酬总额占利润总额比重与同行业公司无重
大差异。2021 年 1-6 月，发行人董事、监事、高级管理人员薪酬总额占利润总额
比重与 2020 年基本持平，与江丰电子相比略低但无重大差异，主要系江丰电子
2021 年 1-6 月董事、监事、高级管理人员薪酬总额较同期大幅上涨（2020 年 1-
6 月董事、监事、高级管理人员薪酬总额为 150.61 万元）；因其他同行业公司未
披露董事、监事、高级管理人员薪酬数据，故无法与之比较。
2、各类员工平均薪酬与同行业公司存在差异，差异具有合理性
报告期内，发行人与同行业公司各类员工平均薪酬比较情况如下表所示：
项目（单位：万元/ 2021 年 1-6
公司 2020 年度 2019 年度 2018 年度
人） 月
发行人 11.18 22.58 19.63 12.30
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中微公司 无法获取 44.00 36.54 无法获取
至纯科技 无法获取 30.67 49.58 31.89
管理人员（含行政管
盛美上海 19.66 40.87 无法获取 无法获取
理人员、财务内审人
世禾科技 无法获取 无法获取 无法获取 无法获取
员等）平均薪酬
江丰电子 无法获取 12.52 10.88 9.44
同行业平均值 无法获取 32.02 32.33 20.67
发行人 17.84 31.46 30.08 28.17
中微公司 无法获取 216.82 206.52 无法获取
至纯科技 无法获取 13.34 11.73 39.49
盛美上海 10.82 22.31 无法获取 无法获取
销售人员平均薪酬 世禾科技 无法获取 无法获取 无法获取 无法获取
江丰电子 无法获取 17.10 17.52 15.20
同行业平均值 无法获取 67.39 78.59 27.35
同行业平均值（剔
无法获取 17.58 14.62 27.35
除中微公司）
发行人 7.83 14.90 12.63 11.24
中微公司 33.26 60.98 65.01 无法获取
至纯科技 无法获取 12.38 18.97 27.39
盛美上海 17.96 31.32 无法获取 无法获取
研发人员平均薪酬 世禾科技 无法获取 无法获取 无法获取 无法获取
江丰电子 无法获取 13.54 13.84 12.36
同行业平均值 25.61 29.56 32.60 19.88
同行业平均值（剔
无法获取 19.08 16.40 19.88
除中微公司）
发行人 5.37 9.30 9.07 7.57
中微公司 无法获取 16.25 37.13 无法获取
至纯科技 无法获取 15.38 17.35 17.26
生产人员平均薪酬 盛美上海 无法获取 15.64 无法获取 无法获取
世禾科技 无法获取 无法获取 无法获取 无法获取
江丰电子 无法获取 11.65 11.07 10.58
同行业平均值 无法获取 14.73 21.85 13.92
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同行业平均值（剔
无法获取 14.22 14.21 13.92
除中微公司）
注 1：发行人管理、销售、研发人员平均薪酬=管理、销售、研发费用中的职工薪酬金
额÷该年度各月末管理、销售、研发人员的平均人数；发行人生产人员平均薪酬=（应付职工
薪酬中增加额－管理、销售、研发费用中的职工薪酬金额）÷各月末生产人员的平均人数
注 2：同行业公司管理、销售、研发人员平均薪酬=管理、销售、研发费用中的职工薪
酬金额÷该年度管理、销售、研发人员期初期末平均人数；同行业公司生产人员平均薪酬=
（应付职工薪酬中增加额－管理、销售、研发费用中的职工薪酬金额）÷生产人员期初期末
平均人数
注 3：部分同行业公司数据因未公开披露或披露口径不一致无法获取；世禾科技已将台
币换算成人民币；中微公司因所处细分行业及人员细分结构与发行人不同，不具有可比性，
故剔除；2021 年 1-6 月仅盛美上海及中微公司披露部分薪酬数据，故无法将公司薪酬数据
与同行业平均值进行比较
注 4：研发人员仅包括从事研发活动的专职人员
数据来源：各公司招股说明书、年度报告
整体而言，发行人各类员工（除销售人员外）平均薪酬低于同行业公司，主
要原因为：发行人员工主要集中在安徽铜陵、四川内江，而同行业公司主要位于
一二线城市，当地市场薪酬水平差异导致发行人薪酬水平整体低于同行业公司；
发行人主营业务为泛半导体领域设备洗净服务，而中微公司、至纯科技、盛美上
海为半导体设备企业，其人均薪酬较精密洗净行业普遍较高。
（1）管理人员平均薪酬与同行业对比分析
发行人管理人员（含行政管理人员、财务内审人员等）平均薪酬低于同行业
公司，但与同行业差距逐步缩小，主要系 2018 年及 2019 年上半年（重组前）公
司主要管理人员薪酬仍在上海申和核算，重组后其薪酬在公司或子公司处核算，
故 2019 年管理人员平均薪酬较 2018 年大幅增长；2020 年，公司规模不断扩大，
为提高运营管理效率，公司招聘董秘孔卉、财务负责人陈秋芳及其他中高层管理
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
人员，故 2020 年管理人员平均薪酬较 2019 年有所增长。
（2）销售人员平均薪酬与同行业对比分析
公司销售人员平均薪酬高于同行业公司，主要系公司报告期内四川富乐德二
期、安徽富乐德陆续投产，产能处于逐步爬坡释放阶段，为确保新投产产线的产
能利用率，公司加大对销售人员的激励。随着 2019-2020 年公司快速发展、产能
逐步释放，公司业绩大幅提升，销售人员工资及绩效随之提高。同行业公司至纯
科技销售人员数量从 2018 年末的 37 人增长至 2019 年末的 202 人，销售人员数
量迅猛增长的同时销售费用-薪酬总额仅小幅上涨，导致其 2019-2020 年销售人
员人均薪酬大幅下降，拉低了同行业销售人员平均薪酬，剔除此因素，公司销售
人员平均薪酬与同行业具有可比性。
（3）研发人员平均薪酬与同行业对比分析
公司研发人员平均薪酬低于同行业公司，主要系公司主营业务是泛半导体领
域设备洗净及衍生增值服务，而中微公司、至纯科技和盛美上海等作为半导体设
备制造行业的企业，其研发人员薪酬较洗净行业通常偏高。2018 年，公司处于快
速发展初期，受人员流动影响，研发人员平均薪酬较低；2019-2020 年，公司在
加大研发投入的同时不断提高研发人员薪酬，2020 年公司研发人员平均薪酬与
至纯科技、江丰电子无显著差异。
（4）生产人员平均薪酬与同行业对比分析
公司生产人员平均薪酬水平与同行业平均水平有所差异，与江丰电子差异相
对较小，主要原因系：公司提供的泛半导体设备洗净服务自动化程度较低，部分
冲洗、包装等辅助性岗位技术性要求相对较低；同行业公司生产线价格昂贵、工
艺流程复杂、自动化程度较高，对生产人员的技术要求高于公司，故公司生产人
员薪酬相比同行业公司较低。
综上所述，公司各类员工平均薪酬与同行业公司存在部分差异，主要系所处
细分行业、发展阶段、地域薪酬水平、人员结构不同所致，差异具有合理性。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（四）报告期内员工离职情况，结合薪酬福利水平说明维持员工稳定性的具
体措施及其有效性
1、报告期内员工离职情况
报告期内，公司员工离职率如下所示：
2021 年 1-6 月
项目 2020 年度/末 2019 年度/末 2018 年度/末
/2021.6.30
离职人数 162 143 152 171
其中：生产人员 144 133 140 163
其他人员 18 10 12 8
其中：司龄<1 年 41 66 107 128
司龄 1-3 年 102 64 34 37
司龄>3 年 19 13 11 6
期末人数 1,074 985 814 477
离职率 13.11% 12.68% 15.73% 26.39%
注：离职率=当期总离职人数/（当期总离职人数+期末员工人数）；已剔除试用期未满
或当年入职当年离职的员工
报告期内，公司离职率总体呈现下降趋势并稳定在 13%左右，公司离职员工
主要系短期内无法适应工作岗位而离职的生产人员，其工作服务年限较短，主要
为生产线操作工人，不涉及影响公司经营能力的核心岗位；报告期内，公司管理
层及核心技术人员稳定，不存在关键岗位核心人员流失的情况。
2、维持员工稳定性的具体措施及有效性
公司为维持员工稳定性，主要采取了以下措施：
（1）优化薪资结构、提升薪酬福利水平
报告期内，各公司与当地薪酬水平的对比情况如下：
项目（单位：万 2021 年 1-6 月
2020 年度 2019 年度 2018 年度
元）
安徽富乐德 6.26 11.26 10.58 7.95
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铜陵市 暂未公布 8.25 7.42 7.24
天津富乐德 7.00 11.48 11.14 10.49
天津市 暂未公布 8.13 7.49 7.05
四川富乐德 5.82 10.72 10.42 8.43
内江市 暂未公布 6.76 6.15 5.66
大连富乐德 6.48 10.86 9.80 8.67
大连市 暂未公布 9.88 9.55 8.76
上海富乐德 8.37 13.60 12.83 -
上海市 暂未公布 12.41 11.50 -
广州富乐德 3.26 - - -
广州市 暂未公布 - - -
注：为提高数据的准确性，公司平均薪酬采用月平均人员数计算
数据来源：铜陵市统计局、天津市统计局、内江市统计局、大连市统计局、上海市统计
局
综上所述，公司通过实施一系列维持员工稳定性、激发员工积极性的措施，
获得了明显的效果：一方面，报告期内公司离职率有所下降并稳定在合理水平，
报告期内，公司离职员工主要系短期内无法适应工作岗位而离职的生产人员（工
作服务年限较短），基本未出现关键岗位核心人员的流失；另一方面，公司在与
员工的互利共赢协作下，为客户提供了高质量的洗净服务，实现了业绩的快速提
升。
（五）核查程序和核查意见
2、核查意见
经核查，本所律师认为：
（3）2018-2019 年，发行人董事、监事、高级管理人员薪酬总额占当期利润
比重与同行业公司不存在重大差异；2020 年，发行人董事、监事、高级管理人员
薪酬总额占利润总额高于同行业公司，主要系同行业公司董事、监事、高级管理
人员薪酬涨幅远小于利润总额涨幅、发行人新招聘高管人员所致，剔除该因素，
2020 年发行人董事、监事、高级管理人员薪酬总额占利润总额比重与同行业公
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
司无重大差异；2021 年 1-6 月，发行人董事、监事、高级管理人员薪酬总额占利
润总额比重与 2020 年基本持平，与江丰电子相比略低但无重大差异；发行人各
类员工平均薪酬与同行业公司存在部分差异，主要系所处细分行业、发展阶段、
地域薪酬水平、人员结构不同所致，差异具有合理性；
（4）报告期内，发行人通过提升薪资水平、优化薪资结构、实施员工股权
激励、建立良性沟通机制等措施维持员工稳定性并取得良好效果：报告期内公司
离职率有所下降并稳定在合理水平、业绩逐年提升。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
八、《审核问询函》之问题八、关于子公司
请发行人补充说明：
（1）母公司、各子公司的具体情况，包括但不限于生产部门的职能定位、
主要业务内容、区域划分、主要客户等；各公司的员工人数以及按专业、学历、
年龄的划分构成，是否为固定人员，是否独立负责承接及承做业务；员工人数、
构成与业绩规模是否匹配。
（2）报告期内各子公司的主要财务数据，四川富乐德和大连富乐德的业绩
大幅提升的原因及合理性。
（3）对子公司的有效控制和规范运作的具体管理措施及其有效性。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
（一）母公司、各子公司的具体情况，包括但不限于生产部门的职能定位、
主要业务内容、区域划分、主要客户等；各公司的员工人数以及按专业、学历、
年龄的划分构成，是否为固定人员，是否独立负责承接及承做业务；员工人数、
构成与业绩规模是否匹配
2、各公司的员工人数以及按专业、学历、年龄的划分构成，是否为固定人
员，是否独立负责承接及承做业务
各公司的员工人数以及按专业、学历、年龄的划分构成具体如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
2021 年 6 月 2020 年 12 月 2019 年 12 月 2018 年 12 月
30 日 31 日 31 日 31 日
受教育程度 员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
硕士及硕士以 10 2.25%
10 2.64% 5 1.75% 1 1.18%
上学历
本科学历 36 8.09% 32 8.44% 24 8.39% 13 15.29%
大专及大专以 399 89.66%
337 88.92% 257 89.86% 71 83.53%
下学历
合计 445 100.00% 379 100.00% 286 100.00% 85 100.00%
员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
员工年龄分布 司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
安徽富 数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
乐德
50 岁及以上 5 1.12% 4 1.06% 4 1.40% 3 3.53%
40-49 岁 93 20.90% 61 16.09% 55 19.23% 17 20.00%
30-39 岁 234 52.58% 204 53.83% 154 53.85% 45 52.94%
30 岁以下 113 25.39% 110 29.02% 73 25.52% 20 23.53%
合计 445 100.00% 379 100.00% 286 100.00% 85 100.00%
员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
专业分布 司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
泛半导体领域 110 24.72%
75 19.79% 50 17.48% 20 23.53%
相关
其他 335 75.28% 304 80.21% 236 82.52% 65 76.47%
合计 445 100.00% 379 100.00% 286 100.00% 85 100.00%
2021 年 6 月 2020 年 12 月 2019 年 12 月 2018 年 12 月
天津富 30 日 31 日 31 日 31 日
受教育程度
乐德
员 占所属 员 占所属 员 占所属公 员 占所属
工 公司员 工 公司员 工 司员工总 工 公司员
3-3-1-225
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
人 工总数 人 工总数 人 数比例 人 工总数
数 比例 数 比例 数 数 比例
硕士及硕士以 1 0.85%
1 0.91% 0 0.00% 0 0.00%
上学历
本科学历 14 11.97% 12 10.91% 9 9.47% 14 12.73%
大专及大专以 102 87.18%
97 88.18% 86 90.53% 96 87.27%
下学历
合计 117 100.00% 110 100.00% 95 100.00% 110 100.00%
员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
员工年龄分布 司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
50 岁及以上 2 1.71% 1 0.91% 0 0.00% 0 0.00%
40-49 岁 14 11.97% 14 12.73% 11 11.58% 11 10.00%
30-39 岁 68 58.12% 59 53.64% 57 60.00% 53 48.18%
30 岁以下 33 28.21% 36 32.73% 27 28.42% 46 41.82%
合计 117 100.00% 110 100.00% 95 100.00% 110 100.00%
员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
专业分布 司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
泛半导体领域 29 24.79%
35 31.82% 25 26.32% 26 23.64%
相关
其他 88 75.21% 75 68.18% 70 73.68% 84 76.36%
合计 117 100.00% 110 100.00% 95 100.00% 110 100.00%
2021 年 6 月 2020 年 12 月 2019 年 12 月 2018 年 12 月
30 日 31 日 31 日 31 日
受教育程度 员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
四川富 工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
司员工总
乐德 人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
硕士及硕士以 1 0.42%
2 0.90% 2 0.98% 1 0.51%
上学历
3-3-1-226
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
本科学历 14 5.91% 12 5.43% 14 6.83% 8 4.06%
大专及大专以 222 93.67%
207 93.67% 189 92.20% 188 95.43%
下学历
合计 237 100.00% 221 100.00% 205 100.00% 197 100.00%
员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
员工年龄分布 司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
50 岁及以上 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 1 0.51%
40-49 岁 43 18.14% 40 18.10% 45 21.95% 42 21.32%
30-39 岁 122 51.48% 116 52.49% 110 53.66% 95 48.22%
30 岁以下 72 30.38% 65 29.41% 50 24.39% 59 29.95%
合计 237 100.00% 221 100.00% 205 100.00% 197 100.00%
员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
专业分布 司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
泛半导体领域 25 10.55%
28 12.67% 22 10.73% 17 8.63%
相关
其他 212 89.45% 193 87.33% 183 89.27% 180 91.37%
合计 237 100.00% 221 100.00% 205 100.00% 197 100.00%
2021 年 6 月 2020 年 12 月 2019 年 12 月 2018 年 12 月
30 日 31 日 31 日 31 日
受教育程度 员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
大连富 数 比例 数 比例 数 数 比例
乐德
硕士及硕士以 1 0.81%
1 0.79% 1 0.93% 0 0.00%
上学历
本科学历 24 19.35% 27 21.43% 21 19.63% 19 22.35%
大专及大专以 99 79.84%
98 77.78% 85 79.44% 66 77.65%
下学历
3-3-1-227
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
合计 124 100.00% 126 100.00% 107 100.00% 85 100.00%
员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
员工年龄分布 司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
50 岁及以上 1 0.81% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
40-49 岁 6 4.84% 6 4.76% 5 4.67% 4 4.71%
30-39 岁 57 45.97% 48 38.10% 46 42.99% 39 45.88%
30 岁以下 60 48.39% 72 57.14% 56 52.34% 42 49.41%
合计 124 100.00% 126 100.00% 107 100.00% 85 100.00%
员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
专业分布 司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
泛半导体领域 56 45.16%
64 50.79% 52 48.60% 48 56.47%
相关
其他 68 54.84% 62 49.21% 55 51.40% 37 43.53%
合计 124 100.00% 126 100.00% 107 100.00% 85 100.00%
2021 年 6 月 2020 年 12 月 2019 年 12 月 2018 年 12 月
30 日 31 日 31 日 31 日
受教育程度 员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
硕士及硕士以 8 5.52%
10 6.71% 9 7.44% - -
上海富 上学历
乐德
本科学历 20 13.79% 17 11.41% 15 12.40% - -
大专及大专以 117 80.69%
122 81.88% 97 80.17% - -
下学历
合计 145 100.00% 149 100.00% 121 100.00% - -
员 占所属 员 占所属 员 占所属公 员 占所属
员工年龄分布 工 公司员 工 公司员 工 司员工总 工 公司员
人 工总数 人 工总数 人 数比例 人 工总数
3-3-1-228
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
数 比例 数 比例 数 数 比例
50 岁及以上 13 8.97% 14 9.40% 7 5.79% - -
40-49 岁 22 15.17% 24 16.11% 21 17.36% - -
30-39 岁 66 45.52% 62 41.61% 51 42.15% - -
30 岁以下 44 30.34% 49 32.89% 42 34.71% - -
合计 145 100.00% 149 100.00% 121 100.00% - -
员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
专业分布 司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
泛半导体领域 48 33.10%
44 29.53% 37 30.58% - -
相关
其他 97 66.90% 105 70.47% 84 69.42% - -
合计 145 100.00% 149 100.00% 121 100.00% - -
2021 年 6 月 2020 年 12 月 2019 年 12 月 2018 年 12 月
30 日 31 日 31 日 31 日
受教育程度 员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
硕士及硕士以 0 0.00%
- - - - - -
上学历
本科学历 4 66.67% - - - - - -
广州富
乐德 大专及大专以 2 33.33%
- - - - - -
下学历
合计 6 100.00% - - - - - -
员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
员工年龄分布 司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
50 岁及以上 0 0.00% - - - - - -
40-49 岁 0 0.00% - - - - - -
3-3-1-229
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
30-39 岁 5 83.33% - - - - - -
30 岁以下 1 16.67% - - - - - -
合计 6 100.00% - - - - - -
员 占所属 员 占所属 员 员 占所属
占所属公
工 公司员 工 公司员 工 工 公司员
专业分布 司员工总
人 工总数 人 工总数 人 人 工总数
数比例
数 比例 数 比例 数 数 比例
泛半导体领域 2 33.33%
- - - - - -
相关
其他 4 66.67% - - - - - -
合计 6 100.00% - - - - - -
注：泛半导体领域相关专业涵盖化学、材料学、物理、机械、电子工程等基础专业
公司及子公司年龄结构较为年轻，70%-80%系 40 岁以下的员工；员工的学
历偏低，本科及以上学历员工人数占比不高，员工的专业分布与泛半导体领域的
相关性不高，主要系公司生产人员占比较高，主要从事半导体设备清洗、显示面
板清洗等服务性工作，属于技术型操作为主的工作，对员工的学历和专业的要求
不高；上海富乐德的员工人数偏多，主要系上海地区技术、管理等岗位人力资源
丰富，更有利于招聘，而上海富乐德尚未开展大规模生产，2019 年-2021 年 6 月
分别借调 60、66、62 名人员到安徽富乐德工作，成本费用进入安徽富乐德。
3、员工人数、构成与业绩规模是否匹配
公司及子公司的员工人数构成情况具体如下：
2021 年 6 月 2020 年 12 月 31 2019 年 12 月 2018 年 12 月
30 日 日 31 日 31 日
所属公 员 占所属 占所属 员 占所属 员 占所属
员工结构
司 工 公司员 员工 公司员 工 公司员 工 公司员
人 工总数 人数 工总数 人 工总数 人 工总数
数 比例 比例 数 比例 数 比例
员工总数 445 100.00% 379 100.00% 286 100.00% 85 100.00%
安徽富
乐德 其中：生
350 78.65% 301 79.42% 236 82.52% 64 75.29%
产人员
3-3-1-230
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
2021 年 6 月 2020 年 12 月 31 2019 年 12 月 2018 年 12 月
30 日 日 31 日 31 日
所属公 员 占所属 占所属 员 占所属 员 占所属
员工结构
司 工 公司员 员工 公司员 工 公司员 工 公司员
人 工总数 人数 工总数 人 工总数 人 工总数
数 比例 比例 数 比例 数 比例
员工总数 117 100.00% 110 100.00% 95 100.00% 110 100.00%
天津富
乐德 其中：生
81 69.23% 81 73.64% 68 71.58% 82 74.55%
产人员
员工总数 237 100.00% 221 100.00% 205 100.00% 197 100.00%
四川富
乐德 其中：生
183 77.22% 174 78.73% 157 76.59% 151 76.65%
产人员
员工总数 124 100.00% 126 100.00% 107 100.00% 85 100.00%
大连富
乐德 其中：生
91 73.39% 93 73.81% 78 72.90% 62 72.94%
产人员
员工总数 145 100.00% 149 100.00% 121 100.00% - -
上海富
乐德 其中：生
114 78.62% 117 78.52% 95 78.51% - -
产人员
员工总数 6 100.00% - - - - - -
广州富
乐德 其中：生
1 16.67% - - - - - -
产人员
公司及子公司的生产人员创收情况具体如下：
2021 年 1-6
2020 年度 2019 年度 2018 年度
所属公 与业绩规模的 月
司 匹配性 金额（单 金额（单 金额（单 金额（单
位：万元） 位：万元） 位：万元） 位：万元）
营业收入 9,559.48 16,408.97 11,071.63 -
安徽富
乐德 生产人员人均
29.37 61.11 73.81 -
创收
天津富 营业收入 2,347.79 4,012.27 4,309.68 4,115.35
乐德 28.99 53.86 57.46 53.10
生产人员人均
3-3-1-231
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
创收
营业收入 5,222.85 12,191.03 11,374.02 6,953.79
四川富
乐德 生产人员人均
29.26 73.66 73.86 59.43
创收
营业收入 9,539.21 16,819.92 9,463.22 2,742.56
生产人员人均
103.69 196.72 135.19 55.97
创收
大连富 营业收入（剔
乐德 3,193.04 7,089.38 5,538.35 2,189.91
除后）1
生产人员人均
创收（剔除 34.71 82.92 79.12 44.69
后）2
营业收入 624.44 1,670.26 201.95 -
上海富
乐德 生产人员人均
5.41 15.76 4.25 -
创收
生产人员人均
34.44 73.00 73.35 50.10
创收
公司平
均值 生产人员人均
创收（剔除 26.43 59.10 65.45 48.09
后）3
注：1、由于广州富乐德尚未开始投产，故未统计；2、报告期内收入数据系调整合并抵消后的数据。
报告期内，大连富乐德 2019-2021 年 1-6 月生产人员人均创收远高于公司平
均水平，主要原因系：其一，2018 年，大连富乐德工厂初建一年左右，业务量
少，销售收入较低，新招聘的生产人员需要培训及适应，生产人员工作未饱和，
人均创收较低；其二，2019-2021 年 1-6 月，大连富乐德客户应用材料业务量激
增，相关业务自 2019 年 4 月开始逐渐切换物料提供的方式，由原来的来料加工
转为进料加工，使得 2019-2021 年 1-6 月年销售收入大幅提升，且相关收入占比
显著提升，因此大连富乐德 2019-2021 年 1-6 月年的生产人员人均创收远高于公
司平均水平。
1 剔除 HS 翻新业务的销售收入
2
剔除 HS 翻新业务的销售收入
3
剔除 HS 翻新业务的销售收入
3-3-1-232
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
上海富乐德 2019-2021 年 1-6 月生产人员人均创收明显低于公司平均水平，
主要原因系：其一，上海富乐德于 2019 年 6 月新设立，前期筹备需要时间，2019
年度尚未正式生产运营；其二，上海地区人力资源丰富，更有利于招聘，而上海
富乐德尚未开展大规模生产，2019 年-2021 年 1-6 月分别借调 60、66、62 名生
产人员到安徽富乐德工作，成本费用进入安徽富乐德，大大降低了上海富乐德的
生产人员人均创收；其三，上海富乐德的主营业务为研发分析检测、PM 服务及
特定蚀刻类产品的清洗，洗净业务量相比其他几家子公司较小，且相关分析检测
业务处于起步阶段。
报告期内，天津富乐德生产人员人均创收低于公司平均水平，主要原因系：
其一，天津富乐德客户较少、生产饱和度相对较低；其二，天津富乐德客户所需
的半导体设备清洗部件的市场价格有所下降，业务量有所上升、但收入基本稳定。
报告期内，安徽富乐德 2020 年-2021 年 6 月较 2019 年生产人员人均创收有
所下滑，主要原因系：其一，2020 年-2021 年 6 月新增大量生产人员，2020 年生
产人员数量较 2019 年增加 27.54%，2021 年 1-6 月生产人员数量较 2020 年增加
16.28%，新进生产人员在上岗前需要进行岗前培训，且初期上岗生产效率相对较
低；其二，安徽富乐德 2020 年、2021 年 1-6 月分别新招聘 20 余名、20 余名驻
厂人员，主要系为满足安徽富乐德部分客户需求，在客户端配备专业的驻厂服务
人员，快速响应和解决反馈问题，该部分人员拉低了生产人员人均创收水平。
报告期内，四川富乐德 2019-2020 年生产人员人均创收与公司平均水平相当，
2018 年相对较低，主要原因系：其一，2019 年 6 月，四川富乐德二期正式建成
投产，产能大幅提升；同时，销售人员深度挖掘客户需求，公司新增客户绵阳京
东方光电科技有限公司及老客户成都京东方光电科技有限公司的 OLED 设备清
洗服务业务量迅猛增长；其二，生产人员大多数系经验丰富老员工，原有工作量
未饱和，老员工能够交叉覆盖多条产线上的工作量，使得四川富乐德的工作效率
大幅提升，因此四川富乐德 2019-2020 年生产人员人均创收明显增加。2021 年 1-
6 月四川富乐德人均创收有所下滑，主要系四川富乐德将滁州惠科光电科技有限
公司（毛利率相对较低）转交安徽富乐德负责，2021 年 1-6 月相比去年同期收入
略有下降，人均创收略有下降。
3-3-1-233
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（二）报告期内各子公司的主要财务数据，四川富乐德和大连富乐德的业绩
大幅提升的原因及合理性
1、报告期内各子公司的主要财务数据具体情况
（1）天津富乐德
2021 年 1-6 月
项目（单位：万 2020 年度/2020 2019 年度/2019 2018 年度/2018
/2021 年 6 月 30
元） 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
日
资产负债表：
流动资产 5,094.56 4,511.91 3,981.97 3,831.75
非流动资产 554.83 647.13 901.63 1,238.69
资产总计 5,649.39 5,159.04 4,883.61 5,070.44
流动负债 581.03 598.76 1,080.06 582.28
非流动负债 - - - -
负债总计 581.03 598.76 1,080.06 582.28
所有者权益总计 5,068.36 4,560.28 3,803.54 4,488.16
利润表：
营业收入 2,356.12 4,012.27 4,309.68 4,115.35
利润总额 514.49 831.96 1,257.75 1,248.80
净利润 424.88 712.73 1,071.26 1,071.54
现金流量表：
经营活动产生的
363.23 2,891.97 76.40 1,845.59
现金流量净额
投资活动产生的
-15.17 -6.35 -66.51 -55.82
现金流量净额
筹资活动产生的
0.00 0.15 -969.73 -848.24
现金流量净额
（2）四川富乐德
3-3-1-234
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
2021 年 1-6 月
项目（单位：万 2020 年度/2020 2019 年度/2019 2018 年度/2018
/2021 年 6 月 30
元） 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
日
资产负债表：
流动资产 7,313.33 6,928.22 6,652.70 4,019.14
非流动资产 8,588.11 8,244.63 8,784.60 6,994.37
资产总计 15,901.44 15,172.84 15,437.31 11,013.50
流动负债 1,201.41 1,882.95 6,206.98 1,520.89
非流动负债 1,489.03 1,215.01 918.46 475.71
负债总计 2,690.44 3,097.95 7,125.44 1,996.60
所有者权益总计 13,211.00 12,074.89 8,311.87 9,016.90
利润表：
营业收入 5,244.57 12,191.03 11,374.02 6,953.79
利润总额 1,352.45 4,398.44 1,096.57 1,719.19
净利润 1,131.95 3,754.23 946.65 1,466.17
现金流量表：
经营活动产生的
1,963.60 4,581.56 1,707.27 796.21
现金流量净额
投资活动产生的
-1,073.42 -599.58 -1,973.99 -4,423.99
现金流量净额
筹资活动产生的
0.00 -2,036.96 327.64 3,942.28
现金流量净额
（3）大连富乐德
2021 年 1-6 月
项目（单位：万 2020 年度/2020 2019 年度/2019 2018 年度/2018
/2021 年 6 月 30
元） 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
日
资产负债表：
流动资产 8,353.22 8,058.01 5,917.59 2,084.36
非流动资产 2,988.94 2,575.51 2,416.36 2,544.12
3-3-1-235
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
资产总计 11,342.16 10,633.53 8,333.95 4,628.49
流动负债 3,585.77 4,718.07 4,848.23 2,764.43
非流动负债 200.50 - - -
负债总计 3.786.28 4,718.07 4,848.23 2,764.43
所有者权益总计 7,555.88 5,915.46 3,485.72 1,864.06
利润表：
营业收入 9,539.21 16,819.92 9,463.22 2,742.56
利润总额 1,864.21 2,697.20 1,892.38 336.27
净利润 1,634.18 2,341.74 1,621.66 335.21
现金流量表：
经营活动产生的
-247.85 4,214.90 117.09 -1,021.39
现金流量净额
投资活动产生的
-306.22 -287.32 -817.75 -1,217.20
现金流量净额
筹资活动产生的
-66.70 -3,190.66 1,170.99 1,860.78
现金流量净额
（4）上海富乐德
2021 年 1-6 月
项目（单位：万 2020 年度/2020 2019 年度/2019 2018 年度/2018
/2021 年 6 月 30
元） 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
日
资产负债表：
流动资产 1,775.97 1,718.59 1,466.27 -
非流动资产 2,592.87 2,438.55 2,294.99 -
资产总计 4,368.84 4,157.14 3,761.25 -
流动负债 1,176.36 1,262.25 774.93 -
非流动负债 142.43 -
负债总计 1,318.79 1,262.25 774.93 -
所有者权益总计 3,050.05 2,894.89 2,986.32 -
3-3-1-236
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
利润表： -
营业收入 1,226.77 1,670.26 201.95 -
利润总额 139.63 -128.29 -15.91 -
净利润 140.60 -126.64 -13.68 -
现金流量表： -
经营活动产生的
-560.97 990.72 -25.18 -
现金流量净额
投资活动产生的
-91.16 -740.71 -2,246.76 -
现金流量净额
筹资活动产生的
-53.34 -7.35 3,007.35 -
现金流量净额
（5）广州富乐德
2021 年 1-6 月
项目（单位：万 2020 年度/2020 2019 年度/2019 2018 年度/2018
/2021 年 6 月 30
元） 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
日
资产负债表：
流动资产 329.58 - - -
非流动资产 4,647.51 - - -
资产总计 4,977.09 - - -
流动负债 220.99 - - -
非流动负债 - - - -
负债总计 220.99 - - -
所有者权益总计 4,756.10 - - -
利润表：
营业收入 - - - -
利润总额 -43.90 - - -
净利润 -43.90 - - -
现金流量表：
3-3-1-237
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
经营活动产生的
-180.29 - - -
现金流量净额
投资活动产生的
-4,576.71 - - -
现金流量净额
筹资活动产生的
4,800.00 - - -
现金流量净额
2、四川富乐德业绩大幅提升的原因
报告期内，四川富乐德的业绩构成情况具体如下：
2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
项目（单
位：万
营业收 营业成 毛利 营业收 营业成 毛利 营业收 营业成 毛利 营业收 营业成
元） 毛利率
入 本 率 入 本 率 入 本 率 入 本
半导体设
54.09 58.61 50.07
备洗净服 396.55 182.04 563.95 233.42 373.11 186.28 282.05 151.15 46.41%
% % %
务
显示面板
4,826.3 48.92 11,597.5 60.58 11,000.9 57.98
设备清洗 2,465.42 4,572.33 4,623.03 6,671.74 3,024.08 54.67%
1 % 9 % 0 %
服务
其中：TFT
1,328.7 23.13 35.81 51.31
设备洗净 1,021.43 3,464.34 2,223.85 5,267.38 2,564.50 3,909.64 1,818.05 53.50%
6 % % %
服务
OLED 设
3,497.5 58.71 71.13 64.10
备洗净服 1,444.00 8,133.25 2,348.47 5,733.52 2,058.53 2,762.10 1,206.04 56.34%
5 % % %
务
5,222.8 49.31 12,161.5 60.48 11,374.0 57.72
合计 2,647.46 4,805.75 4,809.32 6,953.79 3,175.23 54.34%
5 % 4 % 2 %
注：1、报告期内收入数据系调整合并抵消后的数据；2、因 2020 年实行新收入准则，
公司运输费计入营业成本，因此对 2020 年、2021 年 1-6 月毛利率进行修正
四川富乐德业绩大幅提升并趋于平稳的主要原因系：
（1）OLED 设备清洗服务收入的迅速增长：2019 年 6 月，四川富乐德二期
正式建成投产，产能大幅提升。四川富乐德拓展新客户绵阳京东方光电科技有限
3-3-1-238
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
公司，于 2019 年开始投产至 2020 年实现量产。基于此，2019 年新增收入 1,246.35
万元，2020 年新增收入 3,529.54 万元、2021 年 1-6 月新增收入 1,557.48 万元，
增长放缓、趋于平稳；此外，四川富乐德对老客户成都京东方光电科技有限公司
OLED 设备清洗服务收入稳定增长，2019 年实现收入 4,552.93 万元，较 2018 年
2,747.78 万元增幅明显；2020 年实现收入 4,425.80 万元、2021 年 1-6 月实现收
入 1,805.64 万元，增速放缓。上述新增业务均系高附加值、高毛利率业务，促进
公司利润较大幅度增长；
（2）TFT 设备洗净服务的稳步发展：2019 年 TFT 设备洗净服务收入较 2018
年稳步增长 35%，但受 2019 年四川富乐德二期项目年中投产影响，产能利用率
相对较低，同时二期项目建成转固后相比 2018 年折旧费用比重上升，导致 2019
年净利润下降。此外，2019-2020 年 TFT 设备清洗业务部分产品降价，单个部件
清洗的利润率降低。而 2020 年 TFT 设备洗净服务收入有所下降，主要系出于公
司经营效率、资源协同等考虑因素，四川富乐德将滁州惠科光电科技有限公司（毛
利率相对较低）转交安徽富乐德负责。因此，2020 年收入较 2019 年增幅不大，
但净利润增幅较大。由于市场价格下跌，公司处于经营效率的考虑，逐步缩减 TFT
低制程相关的业务量，因此，2021 年 1-6 月收入有所下降。
3、大连富乐德业绩大幅提升的原因
2018 年，经 FTU 引荐后促成大连富乐德与应用材料之间业务的逐步开展，
2018 年至 2021 年 1-6 月的收入金额分别为 89.73 万元、5,236.74 万元、13,299.90
万元和 9,113.09 万元，占公司总体收入的比重分别为 0.68%、16.27%、27.55%和
33.39%，应用材料已逐渐发展成为公司第一大客户。大连富乐德发展半导体设备
清洗服务的同时，为客户提供半导体设备维修服务（HS 翻新服务）等其他增值
服务。由于客户需求的改变和其对大连富乐德业务能力的高度认可，半导体设备
维修服务于 2019 年 4 月开始逐渐切换物料提供的方式，由原来的来料加工转为
进料加工。2018 年至 2021 年 1-6 月，HS 翻新服务的收入金额分别为 552.65 万
元、3,924.87 万元、9,730.54 万元、6,346.17 万元，占总体收入比重快速上升。
若报告期内 HS 翻新服务持续采用来料加工模式，则需将进口主材确认的收
入和结转的成本从原收入和成本中剔除，上述处理对报告期内公司经营业绩的影
3-3-1-239
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
响对比如下：
2021 年 1-6 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
项目（单
位：万元）
收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利
报告期实际 552.6 401.9
6,346.17 5,039.00 1,307.17 9,730.54 7,648.51 2,082.03 3,924.87 2,650.97 1,273.90 150.73
情况 5 2
主要原材料
5,364.54 4,743.10 621.44 8,350.15 7,215.39 1,134.76 2,798.11 2,315.45 482.66 - - -
销售影响
持续采用来 552.6 401.9
981.63 295.90 685.73 1,380.39 433.12 947.27 1,126.76 335.52 791.24 150.73
料加工模式 5 2
注：2018 年未发生进料加工业务。
2019-2021 年 6 月，测算因进料加工模式增加的毛利金额为 482.66 万元、
1,134.76 万元、621.44 万元，该部分毛利主要系进料加工模式下，考虑公司采购
原材料承担的相应风险、运输、保险、报关以及大额存货备货的资金占用成本等
因素，与之相对应，应用材料则节省了人力、物力、资金成本和报关成本，公司
因上述因素赚取的利润（扣除持续采用来料加工模式的影响，2019 年毛利率
17.25%，2020 年 13.59%，2021 年 1-6 月为 11.58%）。此外，毛利影响金额逐年
增加系业务量增加所致。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
九、《审核问询函》之问题九、关于环保和生产安全
请发行人：
（1）补充说明目前拥有的生产线、所需履行的环评程序及实际履行情况，
是否存在未批先建、未批先产的情况，是否存在被处罚的潜在风险；报告期内生
产经营是否符合国家和地方环保要求；排污达标检测情况和环保部门现场检查
情况（如有）；报告期内是否还受到过其他行政处罚。
（2）补充说明报告期内安全生产情况，涉及的危险品存储、运输、处理等
环节的情况，是否需要具备相关资质，是否符合相关规定。
（3）补充说明发行人环保和安全生产的内部控制制度及执行情况。
3-3-1-240
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（4）分析说明环保投入、环保相关成本费用与发行人产能、排污量的匹配
情况。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
（一）补充说明目前拥有的生产线、所需履行的环评程序及实际履行情况，
是否存在未批先建、未批先产的情况，是否存在被处罚的潜在风险；报告期内生
产经营是否符合国家和地方环保要求；排污达标检测情况和环保部门现场检查
情况（如有）；报告期内是否还受到过其他行政处罚
1、补充说明目前拥有的生产线、所需履行的环评程序及实际履行情况，是
否存在未批先建、未批先产的情况，是否存在被处罚的潜在风险；报告期内生产
经营是否符合国家和地方环保要求
根据发行人生态环境主管部门出具的证明，发行人在 2018 年 1 月 1 日至
2021 年 6 月 30 日期间未受过环保违法的行政处罚。
根据大连富乐德生态环境主管部门出具的证明，大连富乐德在 2018 年 1 月
1 日至 2021 年 6 月 30 日期间未受过环保违法的重大行政处罚，大连富乐德未批
先建所致行政处罚不构成重大违法违规。
根据四川富乐德生态环境主管部门出具的证明，四川富乐德在 2018 年 1 月
1 日至 2021 年 6 月 30 日期间未受过环保违法的行政处罚。
根据天津富乐德生态环境主管部门出具的证明，天津富乐德自 2018 年 1 月
1 日至 2021 年 6 月 30 日，严格遵守现行有效的环保法律、法规，不存在违反环
境保护法律、法规而被处罚的情况。
根据上海富乐德生态环境主管部门出具的证明，上海富乐德截至 2018 年 1
月 1 日至 2021 年 6 月 30 日未发生相关环境违法违规事件。
（四）分析说明环保投入、环保相关成本费用与发行人产能、排污量的匹配
情况
报告期内，安徽富乐德及主要子公司环保投入、环保相关成本费用、业务规
3-3-1-241
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
模与排污量情况如下：
1、安徽富乐德
2021 年 1-6
项目 2020 年度 2019 年度 2018 年度 备注
月
环保设施投入（万 2019 年投产，一次性环保
471.13 60.00 1,408.83 -
元） 设施投入较大
环保费用（万元） 392.34 744.72 763.12 -
营业收入（万元） 10,052.60 16,408.97 11,071.63 -
废水（万立方米） 9.91 19.08 11.97 -
固废（吨） 380.25 570.67 371.89 -
废气（亿立方米） 26.73 37.98 29.50 -
2019 年新投产，一次性投
环保费用/收入 0.039 0.045 0.069 -
入环保费用相对较高
2020 年阳极氧化产值增加
较多，半导体业务亦增加
废水/收入（立方米/万
9.86 11.63 7.29 - 较多，高制程产品对纯水
元）
的使用有较高要求，导致
单位产出废水量增加较多
固废/收入（吨/万元） 0.038 0.035 0.034 - 无异常
废气/收入（立方米/
26.59 23.14 26.64 - 略有波动，无明显异常
元）
注：公司清洗设备均为非标设备，设备类型及规格大小大相径庭，无统一可量化产能指
标，因此采用环保相关投入、费用、排污量与业务规模（收入）进行匹配性分析，下同
2、四川富乐德
2021 年 1-6
项目 2020 年度 2019 年度 2018 年度 备注
月
四川富乐德二期 2019 投
环保设施投入（万
21.00 22.80 4.17 1,125.61 产，2018 年一次性投入较
元）
大金额环保设施
环保费用（万元） 87.20 184.30 173.17 119.81
营业收入（万元） 5,244.57 12,191.03 11,374.02 6,953.79
废水（万立方米） 2.56 5.32 4.82 2.77
3-3-1-242
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
固废（吨） 39.20 113.16 96.11 88.17
废气（亿立方米） 7.45 15.03 14.35 6.58
环保费用/收入 0.017 0.015 0.015 0.017 各期差异较小，无异常
2018 年 TFT 占比较高、
OLED 占比较少；2019 年二
废水/收入（立方米/ 期投产后，使得 OLED 占比
4.88 4.37 4.24 3.99
万元） 上升、TFT 占比下降，高世
代设备对冲洗次数要求更
高、废水产生更多
2018 年淤泥挤压设备效果
不好，二期新上的淤泥挤压
固废/收入（吨/万
0.007 0.009 0.008 0.013 机效果明显改善，使得
元）
2019 年起，淤泥量大幅减
少
2018 年 TFT 占比较高、
OLED 占比较少；2019 年二
废气/收入（立方米/ 期投产后，使得 OLED 占比
14.20 12.33 12.62 9.46
元） 上升、TFT 占比下降，高世
代设备清洗要求更高、产生
更多废气
3、大连富乐德
2021 年 1-6
项目 2020 年度 2019 年度 2018 年度 备注
月
投产时间较早，报告期
环保设施投入（万元） - 86.00 - - 内环保设施投入金额较
小
环保费用（万元） 111.80 144.62 120.84 71.46
营业收入（万元） 9,539.21 16,819.92 9,463.22 2,742.56
HS 翻新业务收入（万
6,346.17 9,730.54 3,924.87 552.65
元）
剔除翻新业务后收入（万
3,193.04 7,089.38 5,538.35 2,742.56
元）
废水（万立方米） 1.53 3.19 2.97 2.82
固废（吨） 34.77 96.30 88.49 44.25
废气（亿立方米） 2.43 4.75 4.32 3.41
3-3-1-243
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
2021 年 1-6
项目 2020 年度 2019 年度 2018 年度 备注
月
2018 年洗净业务量不饱
和，销售额较低，日常
治污的固定费用占比较
环保费用/收入 0.035 0.020 0.022 0.026 大；2021 年上半年英特
尔开工率下降洗净业务
量不饱和，使得单位环
保费用上升
2018-2020 年，洗净业务
量逐年增加，同等剂量
废水/相关收入（立方米/
4.80 4.50 5.37 10.29 化学品可清洗数量更
万元）
多，导致单位产值产出
废水量大幅减少
固废/相关收入（吨/万
0.011 0.014 0.016 0.016 差异小，无异常
元）
2018-2020 年，洗净业务
量逐年增加，风机工作
废气/相关收入（立方米/ 时间虽有上升，但增幅
7.62 6.70 7.80 12.44
元） 远小于收入增幅，单位
产值产出废气量大幅减
少
注：大连富乐德 HS 设备翻新业务以设备更换、翻新为主，材料成本占比很高，虽附带
清洗，但单位产出排污量较少；其中，设备翻新业务 2018 年系来料加工，未包含材料成本，
2019-2020 年、2021 年 1-6 月系进料加工，售价中包含材料成本，因此 2019-2020 年、2021
年 1-6 月按剔除相关收入后进行比较，2018 年不剔除
4、天津富乐德
2021 年 1-6
项目 2020 年度 2019 年度 2018 年度 备注
月
环保设施投入 投产时间较早，报告期内
- - 4.08 18.03
（万元） 环保设施投入金额较小
环保费用（万
109.80 190.73 168.25 157.93
元）
营业收入（万
2,356.12 4,012.27 4,309.68 4,115.35
元）
废水（万立方
2.32 4.68 4.49 3.78
米）
3-3-1-244
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
2021 年 1-6
项目 2020 年度 2019 年度 2018 年度 备注
月
固废（吨） 77.56 142.43 68.17 43.40
废气（亿立方
2.14 4.16 4.50 3.04
米）
2020 年清理污泥池产生的
环保费用/收入 0.047 0.048 0.039 0.038
固废处理费用增加较多
2018-2020 年，半导体产品
占比逐年递增，TFT 产品
占比逐年递减，半导体产
废水/收入（立 品比 TFT 产品清洗产生的
9.86 11.67 10.43 9.19
方米/万元） 废水更多所致；2021 年上
半年英特尔开工率下降洗
净业务量不饱和，使得单
位环保费用上升
2020 年下半年对所有废水
池底进行彻底清理，共清
固废/收入（吨/ 理出 80 吨左右的淤泥（自
0.033 0.035 0.016 0.011
万元） 2012 年建厂起，未清理过
废水池），导致固废量大
幅增加
2018-2020 年，半导体产品
占比逐年递增，TFT 产品
占比逐年递减，半导体产
品比 TFT 产品清洗产生的
废气/收入（立
9.07 10.37 10.44 7.40 废气更多所致；2021 年产
方米/元）
值增加主要系半导体物理
作业增加、化学作业物品
数量下降，导致单位废气
排放量减少
综上所述，公司环保投入、环保相关成本费用与业务规模、排污量相匹配。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
（本页以下无正文）
3-3-1-245
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
（本页无正文，为《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有限
公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书（二）》之签署页）
上海市锦天城律师事务所 经办律师：
张宪忠
负责人： 经办律师：
顾功耘 周 正
经办律师：
李冰清
年 月 日
3-3-1-246
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
附表一：土地使用权和房产
序号 产权证号 权利人名称 座落 面积（㎡） 用途 终止日期 权利性质 他项权利
皖（2020）铜陵市不
1 发行人 义安经济开发区 14770.32 工业用地 2070 年 9 月 2 日 出让/自建房 无
动产权第 9005384 号
皖（2020）铜陵市不 义安经济开发区南 2068 年 4 月 29
2 发行人 2933.76 辅助用房 出让/自建房 无
动产权第 9015883 号 海路 18 号辅助用房 日
义安经济开发区南
皖（2020）铜陵市不 2068 年 4 月 29
3 发行人 海路 18 号主厂房及 20764.38 厂房、办公 出让/自建房 无
动产权第 9015884 号 日
办公楼
皖（2020）铜陵市不 义安经济开发区南 2068 年 4 月 29
4 发行人 27 门卫 出让/自建房 无
动产权第 9015885 号 海路 18 号门卫 日
皖（2020）铜陵市不 义安经济开发区南 2068 年 4 月 29
5 发行人 226.44 仓库 出让/自建房 无
动产权第 9015886 号 海路 18 号仓库 日
川（2017）内江市不 内江市市中区安泰 2065 年 8 月 26
6 四川富乐德 3958.21 工业 出让/自建房 有
动产权第 0049716 号 路 691 号洗净车间 日
川（2017）内江市不 内江市市中区安泰 2065 年 8 月 26
7 四川富乐德 358.6 工业 出让/自建房 有
动产权第 0049713 号 路 691 号洗净车间 日
川（2017）内江市不 内江市市中区安泰 2065 年 8 月 26
8 四川富乐德 756.84 工业 出让/自建房 有
动产权第 0049714 号 路 691 号附属用房 日
川（2017）内江市不 内江市市中区安泰 2065 年 8 月 26
9 四川富乐德 53.32 工业 出让/自建房 无
动产权第 0049715 号 路 691 号门卫室 日
3-3-1-247
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 产权证号 权利人名称 座落 面积（㎡） 用途 终止日期 权利性质 他项权利
川（2019）内江市不 内江市市中区安泰
10 四川富乐德 838.44 工业 2068 年 2 月 8 日 出让/自建房 有
动产权第 0063923 号 路 691 号 5 栋
川（2019）内江市不 内江市市中区安泰
11 四川富乐德 869.04 工业 2068 年 2 月 8 日 出让/自建房 有
动产权第 0063922 号 路 691 号 4 栋
川（2019）内江市不 内江市市中区安泰
12 四川富乐德 13144.99 工业 2068 年 2 月 8 日 出让/自建房 有
动产权第 0063924 号 路 691 号 6 栋
川（2019）内江市不 内江市市中区安泰
13 四川富乐德 42.64 工业 2068 年 2 月 8 日 出让/自建房 无
动产权第 0063921 号 路 691 号 7 栋
川（2021）内江市不 内江经开区安泰街 2071 年 3 月 16
14 四川富乐德 25431.8 工业用地 出让 有
动产权第 0017507 号 东侧 F-3-1-8C 地块 日
广州市黄埔区禾丰
粤（2021）广州市不
15 广州富乐德 路以南，永安大道 13915 工业用地 2071 年 4 月 8 日 出让 无
动产权第 06030569 号
以西
3-3-1-248
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
附表二：租赁房产
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
1 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）26 栋 402 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
2 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）25 栋 305 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
3 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）21 栋 403 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
4 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）24 栋 1108 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
5 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）25 栋 602 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
6 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）7 栋 503 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
7 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 102 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
8 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）17 栋 506 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
9 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）15 栋 402 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
10 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 202 室
3-3-1-249
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
11 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 401 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
12 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）15 栋 601 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
13 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 301 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
14 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）15 栋 602 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
15 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 501 室
沃辰（天津）创业 天津富乐 天津京滨工业园景军工业园南区 3 号
16 2022/04/17 187.14 3,944.00 厂房
科技有限公司 德 厂房
天津京滨科技园区 天津富乐 天津京滨工业园区民丰道 3 号厂区内
17 2026/06/30 181.28 6208.16 厂房
管理有限公司 德 2 号厂房
天津富乐
18 鞠军霞 廊和坊小区 4-2-603 2022/01/31 2.5 103.2 员工宿舍
德
天津富乐 天津市武清区大王古庄镇英伦花园 45
19 张建峰 2022/09/09 1.2 46.33 员工宿舍
德 栋 3 单元 1002 房
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 1 号 29.00；
20 2022/02/07 1.32 员工宿舍
发有限公司 德 楼 606 以及 2 号楼 306 29.00
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 1 号
21 2022/07/19 0.6 29 员工宿舍
发有限公司 德 楼 1101
3-3-1-250
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 1 号
22 2022/03/31 0.48 24 员工宿舍
发有限公司 德 楼 1124
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 2 号
23 2022/03/22 0.72 29 员工宿舍
发有限公司 德 楼 312
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 2 号
24 2021/12/12 0.72 29 员工宿舍
发有限公司 德 楼 1117
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 4 号
25 2022/07/25 0.48 24 员工宿舍
发有限公司 德 楼 423
生产厂房及
上海富乐 上海市宝山区山连路 181 号 10 幢第
26 上海申和 2023/12/31 82.72 1,730 废化学品包
德 2、3 层
装物存放区
上海富乐 上海市宝山区山连路 181 号 4 幢第 2
27 上海申和 2023/12/31 23.95 296.94 办公
德 层
上海富乐 上海市宝山区山连路 181 号 10 幢的
28 上海申和 2026/06/30 133.08 2,715 厂房
德 第3层
上海怡醇化工有限 上海富乐
29 仓库 2021/10/31 6.57 30 仓储
公司 德
大连优升汽车部件 大连富乐
30 大连金州区十三里海明路 178 号 自动续签 - - 员工宿舍
有限公司 德
大连环普发展有限 大连富乐 大连保税区海明路 179-8 号大连环普
31 2024/02/29 109.05 6,395.52 厂房
公司 德 国际产业园 B04 整栋厂房
3-3-1-251
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
2020 年 9 月 1
日至 2021 年 8
月 31 日租金
0.42 元/日/平方
大连环普发展有限 大连富乐 大连保税区海明路 179-8 号大连环普
32 2022/08/31 米；2021 年 9 3,195.47 厂房
公司 德 国际产业园 A02 厂房部分面积
月 1 日至 2022
年 8 月 31 日租
金 0.437 元/日/
平方米
四川富乐 内江市东兴区汉安大道北京华联 1 幢
33 罗付华 2022/06/10 2.4 - 员工宿舍
德 2 单元 2104 号
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 1-1-
34 邓正祥 2022/05/31 1.44 68.98 员工宿舍
德 903
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 2-1-
35 王冯 2022/04/27 0.78 106.68 员工宿舍
德 701
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 2-1-
36 刘茂华 2022/03/22 0.78 106.68 员工宿舍
德 2201
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 4-2-
37 陈彬 2021/12/24 0.84 106.66 员工宿舍
德 2501
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 4-3-
38 谢秋林 2022/09/10 0.9 106.64 员工宿舍
德 2301
3-3-1-252
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 9-2-
39 金玉兰 2022/02/06 1.84 106.96 员工宿舍
德 401
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 10-3-
40 张萧 2022/08/06 1.14 106.64 员工宿舍
德 501
四川富乐 四川省内江市东兴区春天江与城 3-1-
41 黄亨锋 2021/11/30 2.04 - 员工宿舍
德 16-1-16-2
四川富乐 内江市市中区汉渝大道 1000 号英伦
42 段清虎 2022/02/23 1.44 69.12 员工宿舍
德 世家 2-1-5-4
四川富乐
43 曾华凤 四川省内江市西城时代 1-1-901 2021/12/24 1.8 85.71 员工宿舍
德
四川富乐
44 陈雨 四川省内江市西城时代 2-1-3002 2021/11/20 1.68 85.15 员工宿舍
德
四川富乐
45 冯兵 四川省内江市西城时代 3-1-1003 2022/03/30 1.56 105.37 员工宿舍
德
四川富乐 咸阳彩虹驻场-陕西省咸阳市西阳路华
46 魏东宁 2022/04/03 2.16 141.7 员工宿舍
德 宇藤麟居 3-1-502
四川富乐 成都京东方驻场-郫筒镇文信路 88 号
47 晁增敏 2022/10/24 2.16 94.1 员工宿舍
德 6 栋 1 单元 12 层 1205 号
四川富乐 绵阳京东方-绵阳市磨家镇观音堂小区
48 李光友 2022/05/20 1.5 - 员工宿舍
德 2 期 21-2-402
四川富乐 绵阳惠科驻场-城南壹号 A 区 22 幢 1
49 叶红梅 2022/09/09 1.92 - 员工宿舍
德 单元 7 楼 1 号
3-3-1-253
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
四川富乐 重庆京东方驻场-重庆市北碚区泰和路
50 刘伦忠 2021/11/14 1.44 103.37 员工宿舍
德 1 号 52-15-3
3-3-1-254
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
附表三：发行人及子公司的专利
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
一种半导体设备
专利权
1 发行人 2020/08/05 2021/03/09 实用新型 周毅、张正伟 2020216010907 CVD 装置 Dome 自主
维持
部件清洗保护治具
一种半导体设备
专利权
2 发行人 2020/08/05 2021/07/06 实用新型 郝齐齐、张正伟 2020216019136 TxZ Lid 部品测漏 自主
维持
治具
一种半导体设备
Lower shield 装置 专利权
3 发行人 2020/08/05 2021/03/16 实用新型 王永东、张正伟 2020216019140 自主
部件洗净喷砂保护 维持
治具
张正伟、周伯成、
一种半导体硅片超 专利权
4 发行人 2020/07/23 2021/06/22 发明专利 王永东、王圣福、 2020105803168 自主
声和兆声清洗系统 维持
刘宇航
张正伟、周伯成、
一种电子行业蒸镀 专利权
5 发行人 2020/07/23 2021/06/08 发明专利 王永东、王圣福、 2020105808602 自主
设备的清洗方法 维持
刘宇航
张正伟、周伯成、 一种激光清洗亚微
专利权
6 发行人 2020/07/10 2021/07/27 发明专利 王永东、王圣福、 2020106617458 米级污染颗粒的方 自主
维持
刘宇航 法
3-3-1-255
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
一种半导体设备
HotMo 和 ColdMo
专利权
7 发行人 2020/05/20 2021/01/29 实用新型 后健华、张正伟 2020208500355 装置 AnodeD304 自主
维持
部件喷砂范围保护
治具
一种半导体设备
专利权
8 发行人 2020/05/20 2021/04/09 实用新型 周伯成、张正伟 2020208500374 EPM 装置部件洗 自主
维持
净清洗治具
一种半导体设备
CirrusTi 装置 专利权
9 发行人 2020/05/20 2021/04/09 实用新型 后健华、张正伟 2020208500425 自主
Shield 部件溶射范 维持
围保护治具
一种半导体设
ULKCVD 装置 专利权
10 发行人 2020/05/20 2021/02/19 实用新型 周毅、张正伟 202020850300X 自主
showerhead 部件冲 维持
水治具
一种半导体设备
MetalM 装置 专利权
11 发行人 2020/05/20 2021/01/05 实用新型 周毅、张正伟 2020208503067 自主
Lowliner 部件打磨 维持
治具
一种半导体设备
专利权
12 发行人 2020/05/20 2021/01/05 实用新型 周伯成、张正伟 2020208511627 EPM 装置部件洗 自主
维持
净喷砂治具
3-3-1-256
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
一种半导体设备
WCVD 装置 Dome 专利权
13 发行人 2020/05/20 2020/12/04 实用新型 周毅、张正伟 2020208514095 自主
陶瓷部件密封面密 维持
封性检测治具
一种 shutter plate
陆玉刚、张正伟、 专利权
14 发行人 2020/03/20 2020/10/27 实用新型 2020203577346 装置部件溶射范围 自主
周毅 维持
保护治具
一种 PVD 设备
专利权
15 发行人 2020/03/15 2020/12/15 实用新型 刘宇航 2020203160198 SPT 装置安装盖板 自主
维持
部件的矫正治具
一种半导体设备固
专利权
16 发行人 2020/03/15 2020/12/15 实用新型 王永东 2020203160200 定装置部件清洗高 自主
维持
压水洗支撑治具
一种半导体设备
PCXT 装置 Lower 专利权
17 发行人 2019/12/03 2020/11/03 实用新型 周毅 201922129091X 自主
shield 部件超高压 维持
冲洗治具
一种 TFT 设备
专利权
18 发行人 2019/12/03 2020/10/09 实用新型 王圣福 2019221391662 Anode Bar 装置部 自主
维持
件检漏治具
一种半导体设备台
专利权
19 发行人 2019/07/10 2020/02/21 实用新型 王永东 2019210680156 板顶部装置部件洗 自主
维持
净超高压保护治具
3-3-1-257
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
一种半导体设备同
专利权
20 发行人 2019/07/10 2020/05/05 实用新型 王永东 2019210680300 轴阳极环部件洗净 自主
维持
溶射保护治具
一种半导体设备台
专利权
21 发行人 2019/07/10 2020/07/07 实用新型 王永东 2019210680372 板顶部装置部件洗 自主
维持
净喷砂保护治具
一种半导体设备台
专利权
22 发行人 2019/07/10 2020/05/05 实用新型 王永东 2019210680669 板顶部装置部件洗 自主
维持
净溶射保护治具
一种半导体设备盖
专利权
23 发行人 2019/07/10 2020/05/05 实用新型 王永东 2019210682202 板装置部件洗净超 自主
维持
高压保护治具
一种液晶面板玻璃 专利权
24 发行人 2017/12/15 2018/08/10 实用新型 刘攀峰、贺贤汉 2017217545584 受让
载运车 维持
一种阳极管对心检 专利权
25 发行人 2016/12/13 2018/02/02 实用新型 吴小杰、贺贤汉 2016213615013 受让
测装置 维持
一种用于 TFT 液
晶玻璃面板的铝合 专利权
26 发行人 2015/12/22 2018/11/23 发明专利 高小彬、贺贤汉 2015109717993 受让
金基材的阳极氧化 维持
工艺
陈煜、贺贤汉、吴 电解工艺在 ITO 膜 专利权
27 发行人 2012/12/24 2017/03/29 发明专利 2012105673668 受让
小杰、郑亮 洗净中的应用 维持
3-3-1-258
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
穆帅帅、张代龙、 一种陶瓷干燥用治 专利权
28 天津富乐德 2020/08/19 2021/04/13 实用新型 2020217374012 自主
马有杰、贺贤汉 具 维持
一种半导体制程用
穆帅帅、张代龙、 专利权
29 天津富乐德 2020/08/19 2021/04/13 实用新型 2020217374262 压紧环的喷砂保护 自主
马有杰、贺贤汉 维持
治具
穆帅帅、张代龙、 一种金属部件的熔 专利权
30 天津富乐德 2020/08/19 2021/03/16 实用新型 2020217384828 自主
马有杰、贺贤汉 射保护治具 维持
穆帅帅、张代龙、 一种圆柱形石英部 专利权
31 天津富乐德 2020/08/19 2021/05/04 实用新型 2020217384851 自主
马有杰、贺贤汉 件的清洗治具 维持
一种加热器的喷砂
张代龙、穆帅帅、马 专利权
32 天津富乐德 2020/06/02 2021/01/08 实用新型 2020209812424 和平整度检测用安 自主
有杰、贺贤汉 维持
装治具
穆帅帅、张伟、马 一种真空包装机的 专利权
33 天津富乐德 2020/06/02 2021/03/16 实用新型 202020981266X 自主
有杰、贺贤汉 折叠工作台 维持
一种气相沉积用喷
张代龙、穆帅帅、 专利权
34 天津富乐德 2020/06/02 2021/01/08 实用新型 2020209824366 淋板的孔径检测治 自主
马有杰、贺贤汉 维持
具
一种 OLED 制程用
穆帅帅、惠朝先、 专利权
35 天津富乐德 2020/05/14 2021/01/08 实用新型 2020207995238 坩埚的喷砂保护治 自主
马有杰、贺贤汉 维持
具
3-3-1-259
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
一种 OLED 制程用
穆帅帅、惠朝先、 专利权
36 天津富乐德 2020/05/14 2021/01/08 实用新型 2020207995401 喷嘴的喷砂保护治 自主
马有杰、贺贤汉 维持
具
穆帅帅、惠朝先、 一种弧形钣金部件 专利权
37 天津富乐德 2020/05/14 2021/01/08 实用新型 2020208006929 自主
马有杰、贺贤汉 的矫正工具 维持
穆帅帅、张代龙、 一种干冰喷砂辅助 专利权
38 天津富乐德 2020/01/09 2020/10/13 实用新型 2020200423350 自主
马有杰、贺贤汉 工装 维持
穆帅帅、张代龙、 一种旋转打磨用辅 专利权
39 天津富乐德 2020/01/09 2020/10/13 实用新型 2020200431130 自主
马有杰、贺贤汉 助治具 维持
张代龙、穆帅帅、 一种便于测量的粗 专利权
40 天津富乐德 2020/01/09 2020/08/11 实用新型 2020200431304 自主
马有杰、贺贤汉 糙度检测辅助工装 维持
一种真圆度检测用 专利权
41 天津富乐德 2019/09/09 2020/05/15 实用新型 穆帅帅、张代龙 2019214887786 自主
治具 维持
专利权
42 天津富乐德 2019/09/09 2020/05/15 实用新型 穆帅帅、张代龙 2019214887790 一种喷砂保护治具 自主
维持
一种用来周转大型 专利权
43 天津富乐德 2016/08/09 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016208614491 自主
部件的运输车 维持
专利权
44 天津富乐德 2016/08/09 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016208614504 一种部件清洗治具 自主
维持
一种防着帽的熔射 专利权
45 天津富乐德 2016/07/19 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016207710330 自主
保护治具 维持
3-3-1-260
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
一种检测环形陶瓷 专利权
46 天津富乐德 2016/07/19 2017/02/08 实用新型 王志远、贺贤汉 2016207721316 自主
部件的治具 维持
专利权
47 天津富乐德 2016/07/19 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016207721320 一种超声波支架 自主
维持
专利权
48 天津富乐德 2016/07/01 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 201620685225X 一种测量治具 自主
维持
专利权
49 天津富乐德 2016/07/01 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016206953034 一种治具 自主
维持
专利权
50 天津富乐德 2016/07/01 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016206953621 一种溶射治具 自主
维持
专利权
51 天津富乐德 2016/07/01 2017/06/13 实用新型 王志远、贺贤汉 201620695422X 一种喷砂治具 自主
维持
陈煜、贺贤汉、吴 用于蚀刻设备的上 专利权
52 天津富乐德 2013/04/19 2013/09/18 实用新型 2013201984808 受让
小杰 部电极 维持
吴小杰、贺贤汉、 专利权
53 天津富乐德 2013/04/12 2013/09/18 实用新型 2013201823878 溅镀押元陶瓷结构 受让
马化工、陈煜 维持
一种用于半导体光
王云鹏、贺贤汉、 专利权
54 上海富乐德 2020/12/28 2021/09/24 实用新型 2020232201310 电设备电极板的高 自主
周毅、徐庆斌 维持
压水洗治具
半导体生产设备的
王云鹏、贺贤汉、 专利权
55 上海富乐德 2020/12/03 2021/09/24 实用新型 2020228628277 喷淋部件的洗净浸 自主
周毅、王成明 维持
泡治具
3-3-1-261
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
一种半导体设备
王云鹏、贺贤汉、 专利权
56 上海富乐德 2020/12/03 2021/09/24 实用新型 202022868421X ALD 氮化钛装置 自主
周毅、蒋立峰 维持
喷头旋转打磨治具
一种半导体设备
杨炜、贺贤汉、周 专利权
57 上海富乐德 2020/11/27 2021/08/20 实用新型 2020227977143 CVD 装置喷头高 自主
毅、蒋立峰 维持
压水洗保护治具
半导体设备离子植
杨炜、贺贤汉、周 专利权
58 上海富乐德 2020/11/26 2021/09/24 实用新型 202022774193X 入装置法兰凸缘的 自主
毅、蒋立峰 维持
打磨固定保护治具
一种半导体设备氮
杨炜、贺贤汉、周 专利权
59 上海富乐德 2020/11/26 2021/08/20 实用新型 2020227777611 化钛装置喷头的打 自主
毅、蒋立峰 维持
磨固定保护治具
适用于钨化学气相
王云鹏、贺贤汉、 专利权
60 上海富乐德 2020/11/25 2021/09/24 实用新型 2020227623539 沉积设备圆顶罩的 自主
周毅、王成明 维持
周转运输泡棉
汤高、贺贤汉、杨 一种半导体设备
专利权
61 上海富乐德 2020/11/24 2021/07/30 实用新型 炜、王云鹏、张正 2020227410871 TCP 石英窗打磨治 自主
维持
伟、蒋立峰 具
适用于半导体设备
王云鹏、贺贤汉、 专利权
62 上海富乐德 2020/11/17 2021/08/20 实用新型 2020226581365 的圆形屏蔽板的旋 自主
周毅、蒋立峰 维持
转打磨治具
3-3-1-262
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
半导体设备的陶瓷
黄勤兰、贺贤汉、 专利权
63 上海富乐德 2020/11/12 2021/07/30 实用新型 2020226094063 部件高温烘烤用莫 自主
王成明、蒋立峰 维持
来石耐高温治具
王云鹏、贺贤汉、 半导体刻蚀装置衬 专利权
64 上海富乐德 2020/11/11 2021/08/06 实用新型 2020225923581 自主
周毅、徐庆斌 底的冲洗治具 维持
杨炜、贺贤汉、汤 一种夹紧环部件喷 专利权
65 上海富乐德 2020/09/15 2021/08/20 实用新型 2020220113785 自主
高、蒋立峰 砂保护装置 维持
廖宗洁、贺贤汉、 一种气体分配盘喷 专利权
66 上海富乐德 2020/07/31 2021/06/04 实用新型 202021560426X 自主
杨炜 砂保护装置 维持
一种集成电路制造
王云鹏、贺贤汉、 专利权
67 上海富乐德 2019/11/29 2021/07/30 发明专利 2019112008115 用石英热屏板再生 自主
张正伟、蒋立峰 维持
方法
一种中低温去除精
惠朝先、贺贤汉、 专利权
68 上海富乐德 2017/04/26 2019/05/31 发明专利 2017102838661 密陶瓷部件内部杂 受让
刘攀峰、吴小杰 维持
质原子的方法
用于去除晶圆玻璃
掩膜版封装胶的清 专利权
69 上海富乐德 2015/12/22 2018/07/10 发明专利 何桥、贺贤汉 201510976924X 受让
洗剂及其制备和应 维持
用
张胜心、贺贤汉、
能够对硅部件进行 专利权
70 大连富乐德 2020/12/07 2021/10/08 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020229064407 自主
提拉的清洗装置 维持
张正伟、李泓波
3-3-1-263
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
张树东、贺贤汉、 一种半导体刻蚀设
专利权
71 大连富乐德 2020/12/03 2021/08/20 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020228700710 备硅环类零部件清 自主
维持
张正伟、李泓波 洗治具
半导体化学气相沉
刘亮德、贺贤汉、
积装置喷头部件洗 专利权
72 大连富乐德 2020/11/30 2021/08/17 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020228210904 自主
净喷砂防堵保护治 维持
张正伟、李泓波
具
张胜心、贺贤汉、 一种气相沉积半导
专利权
73 大连富乐德 2020/11/30 2021/08/20 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020228211343 体设备内多孔部件 自主
维持
张正伟、李泓波 的清洗装置
黄文周、贺贤汉、
一种磁性垫片剪切 专利权
74 大连富乐德 2020/11/30 2021/08/17 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020228211729 自主
成型机 维持
张正伟、李泓波
张胜心、贺贤汉、 一种半导体芯片转
专利权
75 大连富乐德 2020/11/30 2021/08/20 实用新型 朱光宇、王松朋、 202022825697X 运装置组件的清洗 自主
维持
张正伟、李泓波 与检测设备
张胜心、贺贤汉、 一种半导体设备铝
专利权
76 大连富乐德 2020/11/30 2021/08/10 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020228258212 部件清洗熔射固定 自主
维持
张正伟、李泓波 装置
张胜心、贺贤汉、 一种半导体设备内
专利权
77 大连富乐德 2020/11/17 2021/06/08 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020226527106 不锈钢气管的测漏 自主
维持
张正伟、李泓波 固定治具
3-3-1-264
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
张胜心、贺贤汉、 一种半导体设备内
专利权
78 大连富乐德 2020/11/17 2021/07/13 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020226527394 陶瓷顶针喷砂固定 自主
维持
张正伟、李泓波 治具
张胜心、贺贤汉、 一种检测并矫正半
专利权
79 大连富乐德 2020/11/17 2021/07/20 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020226563155 导体设备腔体内不 自主
维持
张正伟、李泓波 锈钢部件的治具
去除半导体设备腔
张胜心、贺贤汉、
体内铝部件上铜沉 专利权
80 大连富乐德 2020/09/16 2021/06/22 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020220263585 自主
积膜的辅助清洗治 维持
张正伟、李泓波
具
黄文周、贺贤汉、 一种用于机加工前
专利权
81 大连富乐德 2020/09/16 2021/06/22 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020220264003 粘蜡工序的冷却货 自主
维持
张正伟、李泓波 架
黄文周、贺贤汉、
一种适用于手工打 专利权
82 大连富乐德 2020/09/16 2021/07/13 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020220293241 自主
磨的旋转平台 维持
张正伟、李泓波
张巨宇、贺贤汉、 一种半导体设备中
专利权
83 大连富乐德 2020/08/28 2021/08/31 发明专利 朱光宇、王松朋、 2020108884928 研磨装置内零件的 自主
维持
张正伟、李泓波 清洗工艺
一种半导体设备钛
朱光宇、贺贤汉、
沉积腔自校准罩定 专利权
84 大连富乐德 2020/08/28 2021/06/18 实用新型 王松朋、张正伟、 2020218414002 自主
向去膜清洗辅助治 维持
李泓波
具
3-3-1-265
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
姚雪、贺贤汉、朱
一种能够进行提拉 专利权
85 大连富乐德 2020/08/28 2021/06/01 实用新型 光宇、王松朋、张 2020218414375 自主
的清洗装置 维持
正伟、李泓波
张巨宇、贺贤汉、 一种半导体外环研
专利权
86 大连富乐德 2020/07/23 2021/01/12 实用新型 李泓波、王松朋、 2020214708897 磨设备的研磨液自 自主
维持
朱光宇 动供给输送装置
陈智慧、贺贤汉、 一种半导体设备研
专利权
87 大连富乐德 2019/07/31 2020/04/07 实用新型 李泓波、张正伟、 2019212234499 磨头装载体槽液气 自主
维持
朱光宇、王松朋 泡清洗装置
朱光宇、贺贤汉、 一种用于半导体设
专利权
88 大连富乐德 2019/07/31 2020/04/07 实用新型 李泓波、张正伟、 201921223461X 备研磨头压环清洗 自主
维持
陈智慧、王松朋 的提拉治具
陈智慧、贺贤汉、 一种针对半导体设
专利权
89 大连富乐德 2019/07/31 2020/02/14 实用新型 李泓波、张正伟、 2019212241789 备研磨头的定位拍 自主
维持
朱光宇、王松朋 照装置
朱光宇、贺贤汉、 一种半导体设备蚀
专利权
90 大连富乐德 2019/06/24 2020/03/20 实用新型 李泓波、张正伟、 2019209539133 刻装置雾化器部件 自主
维持
王松朋、陈智慧 专用清洗支架
陈智慧、贺贤汉、 半导体设备光刻胶
专利权
91 大连富乐德 2019/06/24 2019/12/13 实用新型 李泓波、张正伟、 2019209549366 旋转遮蔽罩部件洗 自主
维持
王松朋、朱光宇 净熔射保护治具
3-3-1-266
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
朱光宇、陈智慧、 一种半导体气相沉
专利权
92 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/24 实用新型 张正伟、李泓波、 2019205399783 积装置中防护罩冲 自主
维持
贺贤汉 水治具
李泓波、朱光宇、 一种半导体设备蚀
专利权
93 大连富乐德 2019/04/19 2019/10/08 实用新型 陈智慧、张正伟、 2019205399815 刻装置直插式组件 自主
维持
贺贤汉 周转治具
李泓波、朱光宇、 半导体设备化学气
专利权
94 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 陈智慧、张正伟、 2019205399961 相沉积装置喷淋头 自主
维持
贺贤汉 部件旋转打磨治具
朱光宇、陈智慧、 一种半导体气相沉
专利权
95 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 张正伟、李泓波、 2019205399980 积装置内壁防护罩 自主
维持
贺贤汉 旋转吹干治具
一种半导体设备蚀
李泓波、朱光宇、
刻装置沉积喷头部 专利权
96 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 陈智慧、张正伟、 201920540834X 自主
件洗净喷砂保护治 维持
贺贤汉
具
陈智慧、朱光宇、 一种半导体化学气
专利权
97 大连富乐德 2019/04/19 2019/10/08 实用新型 张正伟、李泓波、 2019205408369 相沉淀装置金属面 自主
维持
贺贤汉 板测孔治具
朱光宇、陈智慧、 一种半导体气相沉
专利权
98 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 张正伟、李泓波、 2019205408388 淀装置中部件洗净 自主
维持
贺贤汉 熔射保护治具
3-3-1-267
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
半导体设备化学气
陈智慧、朱光宇、
相沉积装置金属锻 专利权
99 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 张正伟、李泓波、 2019205408424 自主
件洗净旋转打磨治 维持
贺贤汉
具
一种半导体设备蚀
李泓波、朱光宇、
刻装置沉积喷头部 专利权
100 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/24 实用新型 陈智慧、张正伟、 2019205408443 自主
件百级吹扫保护治 维持
贺贤汉
具
陈智慧、朱光宇、 一种半导体氮化钛
专利权
101 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/24 实用新型 张正伟、李泓波、 2019205408566 气相沉积装置上端 自主
维持
贺贤汉 罩洗净浸泡治具
朱光宇、陈智慧、 半导体钨化硅装置
专利权
102 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/15 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211747197 覆盖环部件洗净喷 自主
维持
贺贤汉 砂专用保护治具
陈智慧、朱光宇、 一种金属面板部件
专利权
103 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/22 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211747869 洗净旋转打磨专用 自主
维持
贺贤汉 治具
朱光宇、陈智慧、 钨化硅装置覆盖环
专利权
104 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/22 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211747888 部件洗净溶射专用 自主
维持
贺贤汉 保护治具
陈智慧、朱光宇、 一种部件洗净真圆
专利权
105 大连富乐德 2018/07/24 2019/01/25 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211756196 度检测及校正专用 自主
维持
贺贤汉 治具
3-3-1-268
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
陈智慧、朱光宇、 一种氮化钛气相沉
专利权
106 大连富乐德 2018/07/24 2019/03/12 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211756247 积装置沉积环洗净 自主
维持
贺贤汉 溶射专用保护治具
朱光宇、陈智慧、 氮化钛气相沉淀装
专利权
107 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211756764 置覆盖环部件洗净 自主
维持
贺贤汉 溶射专用遮蔽治具
朱光宇、陈智慧、 半导体钨化硅装置
专利权
108 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/15 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211756800 沉积环部件洗净喷 自主
维持
贺贤汉 砂专用保护治具
陈智慧、朱光宇、
一种金属面板部件 专利权
109 大连富乐德 2018/07/24 2019/03/12 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211757220 自主
洗净吹干专用装置 维持
贺贤汉
朱光宇、陈智慧、 一种钨化硅装置下
专利权
110 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211762267 半端罩部件洗净溶 自主
维持
贺贤汉 射专用保护治具
陈智慧、朱光宇、
一种陶瓷金属部件 专利权
111 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211762430 自主
洗净保护专用治具 维持
贺贤汉
陈智慧、朱光宇、 一种钨化硅装置上
专利权
112 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211762727 半端罩部件洗净溶 自主
维持
贺贤汉 射专用保护治具
3-3-1-269
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
陈智慧、朱光宇、
一种金属面板部件 专利权
113 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/22 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211762750 自主
洗净打磨专用治具 维持
贺贤汉
陈智慧、朱光宇、 一种钨化硅装置金
专利权
114 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211763109 属圆盘部件洗净溶 自主
维持
贺贤汉 射专用保护治具
陈智慧、朱光宇、 一种紧固螺丝环部
专利权
115 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211763236 件洗净溶射保护专 自主
维持
贺贤汉 用治具
陈智慧、朱光宇、 一种不锈钢喷头部
专利权
116 大连富乐德 2018/07/24 2019/03/12 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211763490 件洗净冲洗专用治 自主
维持
贺贤汉 具
邱俊、惠朝先、吕
先锋、陈运友、李 一种 TRU 清洗洁 专利权
117 四川富乐德 2020/12/10 2021/09/10 实用新型 2020229774711 自主
奎、向志强、彭 净程度检测设备 维持
杰、黄旭
邱俊、惠朝先、吕
先锋、陈运友、李 一种弹片弹力检测 专利权
118 四川富乐德 2020/12/10 2021/07/27 实用新型 202022984079X 自主
奎、向志强、彭 设备 维持
杰、黄旭
一种钽材质金属坩
吕先锋、邱俊、黄 专利权
119 四川富乐德 2020/06/18 2021/05/04 实用新型 2020211336534 埚 Nozzle 的矫正 自主
旭、彭杰 维持
治具
3-3-1-270
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
一种平板显示行业
专利权
120 四川富乐德 2020/06/17 2021/05/04 实用新型 惠朝先、邹专政 2020211314272 金属零部件的电解 自主
维持
抛光装置
一种 tray 盘喷砂治 专利权
121 四川富乐德 2020/06/17 2021/05/04 实用新型 王佳欣、惠朝先 2020211314291 自主
具 维持
一种 LCD 生产工
惠朝先、邱俊、李 专利权
122 四川富乐德 2020/06/17 2021/05/04 实用新型 202021133010X 艺中 carrier 板光滑 自主
奎、向志强 维持
面的喷砂保护治具
一种 Carrier 内框 专利权
123 四川富乐德 2020/06/17 2021/05/04 实用新型 邱俊、李奎、黄旭 2020211332552 自主
frame 条矫正治具 维持
一种通用设备修理 专利权
124 四川富乐德 2019/06/28 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 201921003727X 自主
用多角度维修灯 维持
一种机械设备清洗 专利权
125 四川富乐德 2019/06/28 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019210037424 自主
用封闭式清洗仓 维持
一种通用设备维修 专利权
126 四川富乐德 2019/06/28 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019210042403 自主
用便携式工具箱 维持
一种通用设备修理 专利权
127 四川富乐德 2019/06/28 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019210055780 自主
用修理工具分类架 维持
一种 OLED 制程防 专利权
128 四川富乐德 2019/06/26 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 2019209705504 自主
着板孔位测量治具 维持
一种坦材质金属坩 专利权
129 四川富乐德 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019209705970 自主
埚盖的矫正治具 维持
3-3-1-271
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
一种半导体制程喷 专利权
130 四川富乐德 2019/06/26 2020/06/09 实用新型 周涛、惠朝先 201920977153X 自主
砂保护治具 维持
一种 LCD 制程防
专利权
131 四川富乐德 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019209771559 着帽熔射喷涂保护 自主
维持
治具
一种半导体制程喷 专利权
132 四川富乐德 2019/06/26 2020/06/09 实用新型 周涛、惠朝先 2019209771690 自主
砂保护治具 维持
一种太阳能制程金
专利权
133 四川富乐德 2019/06/26 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 2019209779993 属舟舟齿直线度检 自主
维持
测治具
一种钛材质金属坩 专利权
134 四川富乐德 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019209782534 自主
埚体的矫正治具 维持
一种半导体制程
专利权
135 四川富乐德 2019/06/26 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 2019209788475 clamp ring 平面度 自主
维持
检测治具
一种 LCD 制程玻
专利权
136 四川富乐德 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 201920986269X 璃运载框金属板光 自主
维持
滑吸盘的保护治具
一种 LCD 制程玻
专利权
137 四川富乐德 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019209863071 璃运载框金属板的 自主
维持
矫正治具
3-3-1-272
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
一种 LCD 制程工
专利权
138 四川富乐德 2019/06/26 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 2019209902752 程塑料喷砂保护治 自主
维持
具
惠朝先、邱俊、周 金属管清洗矫正装 专利权
139 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 2018201111679 自主
涛 置 维持
惠朝先、邱俊、周 无尘间洁净度的控 专利权
140 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/20 实用新型 2018201116920 自主
涛 制系统 维持
惠朝先、邱俊、周 精密五金件洗净装 专利权
141 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 2018201116969 自主
涛 置 维持
惠朝先、邱俊、周 OLED 有机膜回收 专利权
142 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 2018201116988 自主
涛 装置 维持
惠朝先、邱俊、周 洁净化生产的喷淋 专利权
143 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/20 实用新型 2018201117001 自主
涛 设备 维持
惠朝先、邱俊、周 一种不锈钢防着板 专利权
144 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 2018201117209 自主
涛 的矫正治具 维持
惠朝先、邱俊、周 化学处理的注液装 专利权
145 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/20 实用新型 201820112458X 自主
涛 置 维持
惠朝先、邱俊、周 工业废水净化处理 专利权
146 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 201820114198X 自主
涛 与二次利用装置 维持
一种电弧工艺铝熔
惠朝先、贺贤汉、 专利权
147 四川富乐德 2017/11/24 2020/02/14 发明专利 2017111930633 射层表面尖端毛刺 自主
邱俊 维持
的控制方法
3-3-1-273
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二）
序 案件状 专利性
专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
号 态 质
一种应用于电子产
专利权
148 四川富乐德 2017/11/20 2019/08/16 发明专利 惠朝先、贺贤汉 2017111602056 业腔体设备的铝熔 自主
维持
射层的制备工艺
何桥、贺贤汉、尚 一种缓蚀剂、清洗 专利权
149 四川富乐德 2011/11/23 2016/06/15 发明专利 2011103769572 受让
玉帝、廖宗洁 液及其应用 维持
压紧环清洗保护及 专利权
150 四川富乐德 2009/12/08 2011/08/31 发明专利 廖宗洁、卢国云 2009102000931 受让
测量治具 维持
一种半导体清洗用 专利权
151 发行人 2021/5/18 2021/11/16 实用新型 郝齐齐 2021210597599 自主
输送机构 维持
一种半导体清洗装 专利权
152 发行人 2021/5/18 2021/11/19 实用新型 王永东 2021210615525 自主
置用夹持装置 维持
3-3-1-274
上海市锦天城律师事务所
关于安徽富乐德科技发展股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的
补充法律意见书（三）
地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9/11/12 层
电话：021-20511000 传真：021-20511999
邮编：200120
3-3-1-1
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
目 录
释 义 ........................................................................................................................... 5
问题一 关于创业板定位 ............................................................................................. 7
问题二 关于实际控制人 ........................................................................................... 25
问题三 关于关联交易 ............................................................................................... 31
3-3-1-2
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
上海市锦天城律师事务所
关于安徽富乐德科技发展股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的
补充法律意见书（三）
案号：07F20191175
致：安徽富乐德科技发展股份有限公司
上海市锦天城律师事务所（以下简称“本所”）接受安徽富乐德科技发展股份
有限公司（以下简称“发行人”或“公司”或“富乐德股份”）的委托，并根据发行人
与本所签订的《项目委托代理合同》及《<项目委托代理合同>之补充协议》，作
为发行人首次公开发行股票并在创业板上市项目（以下简称“本次发行上市”）的
特聘专项法律顾问，已于 2021 年 6 月 21 日出具《上海市锦天城律师事务所关于
安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意
见书》（以下简称“《法律意见书》”）及相应的《律师工作报告》，根据深圳证
券交易所（以下简称“深交所”）上市审核中心于 2021 年 7 月 16 日向发行人下发
的审核函〔2021〕010854 号《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发
行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（以下简称“《审核问询函》”），
本所已于 2021 年 8 月 30 日出具《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科
技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书（一）》
（以下简称“《补充法律意见书（一）》”）；根据深交所上市审核中心于 2021 年
9 月 29 日下发了审核函〔2021〕011150 号《关于安徽富乐德科技发展股份有限
公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函》（以下简
称“《第二轮问询函》”），本所已于 2021 年 12 月 6 日出具《上海市锦天城律师
事务所关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上
市的补充法律意见书（二）》（以下简称“《补充法律意见书（二）》”），《法
律意见书》《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》合称“原法律意
见书”。
鉴于深交所上市审核中心于 2021 年 12 月 27 日下发了审核函〔2021〕011410
号《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申
3-3-1-3
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
请文件的第三轮审核问询函》（以下简称“《第三轮问询函》”），要求发行人及
相关中介机构予以落实回复，本所现就《第三轮问询函》反馈的相关法律问题进
行了补充核查与验证。在此基础上，本所律师出具《上海市锦天城律师事务所关
于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充
法律意见书（三）》（以下简称“本补充法律意见书”）。
本补充法律意见书是对本所已出具的原法律意见书及《律师工作报告》相关
内容的补充、说明和更正，并构成前述文件不可分割的一部分，对于原法律意见
书及《律师工作报告》已披露且不涉及更新的事项，本补充法律意见书不再重复
披露。本所及本所经办律师于原法律意见书及《律师工作报告》中发表法律意见
的前提以及声明事项适用于本补充法律意见书。
本补充法律意见书仅供发行人为本次发行上市之目的使用，不得用作其他目
的。
3-3-1-4
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
释 义
本补充法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有下述含
义：
发行人/公司/富乐德
指 安徽富乐德科技发展股份有限公司
股份/安徽富乐德
富乐德有限 指 安徽富乐德科技发展有限公司
上海申和投资有限公司（曾用名：上海申和热磁电子有限公
上海申和 指
司）
上海祖贞 指 上海祖贞企业管理中心（有限合伙）
上海泽祖 指 上海泽祖企业管理中心（有限合伙）
上海璟芯 指 上海璟芯企业管理中心（有限合伙）
上海富乐德 指 上海富乐德智能科技发展有限公司
日 本 磁 性 技 术 控 股 股 份 有 限 公 司 /Ferrotec Holdings
日本磁控 指
Corporation
发行人章程、章程修 报告期内，发行人制定和修改并有效实施的公司章程、章程
指
正案 修正案
《安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在
招股说明书 指
创业板上市招股说明书（申报稿）》
本所/锦天城 指 上海市锦天城律师事务所
本所律师 指 参与发行人本次发行上市工作的本所经办律师
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《法律意见书》 指
限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意见书》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《律师工作报告》 指
限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《补充法律意见书
指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（一）》
（一）》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《补充法律意见书
指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（二）》
（二）》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
本补充法律意见书 指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（三）》
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
《审核问询函》 指 审核函〔2021〕010854 号《关于安徽富乐德科技发展股份有
3-3-1-5
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问
询函》
审核函〔2021〕011150 号《关于安徽富乐德科技发展股份有
《第二轮问询函》 指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮
审核问询函》
审核函〔2021〕011410 号《关于安徽富乐德科技发展股份有
《第三轮问询函》 指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第三轮
审核问询函》
中华人民共和国境内区域，为表述起见，就本补充法律意见
中国 指 书而言，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地
区
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
创业板 指 深圳证券交易所创业板
元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元，上下文另有说明的除外
本补充法律意见书中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
3-3-1-6
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
问题一 关于创业板定位
审核问询回复显示：
（1）发行人主营业务是泛半导体领域设备洗净及衍生增值服务，具体包括
半导体设备洗净服务、显示面板设备清洗服务及半导体设备维修服务等三大类。
（2）发行人与芯谋研究在 2021 年 3 月签署行业研究报告编制的委托合同，
支付 24.80 万元人民币聘请芯谋研究对发行人所在行业进行研究并出具报告。
请发行人：
（1）结合成长性、研发能力、核心技术及其应用前景等情况，详细、量化
披露发行人的“三创四新”特征，是否符合《深圳证券交易所创业板企业发行上市
申报及推荐暂行规定》创业板定位相关要求；
（2）补充说明 Omdia 前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）
是否具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证竞争优势是否恰当、可信；
发行人聘请芯谋研究对其所在行业进行研究，同时在招股说明书中大量引用芯
谋研究的数据，相关论述是否客观、独立；如否则予以删除；
（3）分析说明泛半导体洗净行业的行业规模及未来发展趋势；半导体和显
示面板生产厂商是否拥有设备洗净能力、开展相关业务；请说明发行人提供的设
备洗净服务与原设备厂、半导体和显示面板生产厂商相关部门提供相关服务的
竞争优劣势，客户选择采购相关服务的主要考量因素。
请保荐人、发行人律师发表明确意见。
回复：
一、结合成长性、研发能力、核心技术及其应用前景等情况，详细、量化披
露发行人的“三创四新”特征，是否符合《深圳证券交易所创业板企业发行上市申
报及推荐暂行规定》创业板定位相关要求
（一） 发行人不属于《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐
暂行规定》第四条“负面清单”规定的行业
发行人是一家泛半导体（半导体、显示面板等）领域设备精密洗净服务提供
3-3-1-7
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
商，主要聚焦于半导体和显示面板两大领域，专注于为半导体及显示面板生产厂
商提供一站式设备精密洗净服务。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指
引（2012 年修订）》，发行人所处行业“科学研究和技术服务业（M）”中的“专
业技术服务业（M74）”，不属于《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推
荐暂行规定》第四条“负面清单”规定的行业。
（二） 发行人拥有《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂
行规定》第二条规定的成长性及“三创四新”特征
1、发行人是成长型创新创业企业
（1）市场空间广阔
半导体是电子产品的核心，信息产业的基石；显示器在信息交流中扮演着人
机界面角色，是信息链中的关键环节。发行人所处的泛半导体设备洗净服务产业
是泛半导体（包括半导体和显示面板等）产业的延伸环节，有助于保障泛半导体
产业的安全、稳定生产。根据统计，2020 年国内泛半导体零部件清洗市场总计
26 亿元，其中显示面板洗净服务 9.8 亿元、半导体洗净服务 16.2 亿元；预计 2025
年国内泛半导体洗净市场增加到 43.4 亿元，年均复合增长率 10.8%；其中半导体
洗净服务的增量高于显示面板，前者的市场扩大 14.3 亿元，年均复合增长率达
到 13.5%。同时，随着半导体行业和显示面板行业新技术的不断提升，未来高世
代和高制程设备的洗净业务需求将更快速地增加，高端设备的清洗占比不断上升，
衍生增值配套服务也需要不断完善，泛半导体洗净服务市场将迎来更多的新增长
点，可以预计的市场需求将进一步扩大。综上，发行人所处泛半导体洗净服务行
业存在持续增长的市场空间，为发行人持续稳定发展奠定了市场基础。
（2）发行人所属行业受到国家的支持和鼓励
报告期初以来，国务院、工信部、发改委等相关部门发布了一系列政策来规
范和支持新一代信息技术行业的发展。新一代信息技术产业方面、尤其是泛半导
体产业相关政策的发布和落实，为泛半导体产品制造行业及公司所属的泛半导体
设备洗净服务行业提供了财政、税收、技术和人才等多方面的支持，为企业创造
了良好的生产经营环境，发行人主营业务的发展在持续利好的政策环境支持下，
具有广阔的市场前景与空间。
3-3-1-8
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
（3）发行人具备较强的技术研发能力
发行人在化学复配缓蚀技术、显示面板生产设备腔体精密洗净再生技术、半
导体设备腔体精密洗净再生技术等领域积累了较为丰富的经验，并陆续开发出对
应于不同制程半导体洗净工艺以及 G4.5、G6、G8.5、G10.5 等不同世代显示面板
设备腔体精密部件的洗净再生工艺方法，拥有较强的洗净技术研发能力。发行人
重视技术研发，研发技术人员数量从 2018 年末的 51 人增加至 2021 年半年末的
131 人；2018-2020 年及 2021 年 1-6 月，发行人研发投入分别为 760.36 万元、
1,833.59 万元、2,726.39 万元和 1,862.40 万元，研发投入持续增长；发行人及子
公司拥有已获授予专利权 154 项，其中发明专利共计 13 项。
（4）发行人竞争优势明显
经过多年深耕泛半导体洗净服务行业，经历了行业在国内“从无到有”并不断
替代设备原厂洗净服务份额的过程，发行人已具备了业务先发优势、优质的客户
资源优势、深厚的技术研发优势、全面的洗净服务解决方案优势、快速响应的区
位优势、严格的质量管控优势等相对明显的竞争优势。相关优势具体情况参见招
股说明书“第六节 业务和技术”之“二、发行人所处行业的基本情况及其竞争状况”
之“（五）发行人的竞争优势”相关内容。
（5）发行人的业务拓展能力较强和业绩成长性较好
发行人具备较强的业务拓展能力，从最初的半导体洗净领域，再到显示面板
洗净领域；从低制程、低世代泛半导体设备洗净，逐步发展到中高世代、制程设
备的洗净；从传统的洗净业务，逐渐拓展到陶瓷熔射、半导体设备维修、氧化加
工业务等洗净衍生增值业务。发行人已和应用材料、京东方、中芯国际、英特尔、
华虹、华星光电、台积电、长鑫存储、惠科、天马、联芯、中电熊猫、和辉光电、
维信诺等泛半导体领域优质客户建立了长期、稳定的合作关系。
报告期内，发行人经营业绩具有较好的成长性，2018 年至 2021 年 1-6 月发
行人的营业收入分别为 13,495.99 万元、32,186.59 万元、48,267.74 万元和
27,293.78 万元，发行人净利润分别为 2,556.56 万元、4,391.46 万元、7,321.80 万
元和 4,236.38 万元，发行人营业收入及净利润均保持持续稳步增长。报告期内，
发行人资产及净资产规模持续扩大，经营活动现金净流量和财务状况良好，盈利
3-3-1-9
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
能力持续增强，为发行人未来发展奠定了良好的基础。
综上所述，发行人是成长型创新创业企业，符合“成长性”的相关规定。
2、发行人符合“三创四新”的相关规定
（1）创新、创造、创意特征
1）长期专注于泛半导体领域设备精密洗净服务
发行人是一家泛半导体领域设备精密洗净服务提供商，聚焦于半导体和显示
面板两大领域，专注于为半导体及显示面板生产厂商提供一站式设备精密洗净服
务，为客户生产设备污染控制提供一体化的洗净再生解决方案，并逐步成为国内
泛半导体领域设备洗净技术及洗净范围（洗净标的物品类）领先的服务企业之一。
泛半导体设备洗净领域伴随着下游泛半导体产业的发展，国内洗净行业经历了行
业“从无到有”，以及从国外设备原厂垄断洗净服务到国内洗净服务商的基本替代。
2）持续投入技术研发构建自主知识产权体系
发行人长期坚持创新发展战略，深耕半导体和显示面板设备精密洗净领域。
建立了集清洗技术研发、涂层与表面处理技术研发及分析检测技术研发为一体的
研发中心，持续投入大量人力和资金等研发资源，积累了较丰富的半导体和显示
面板设备精密洗净与相关增值服务的技术和工艺，构建了洗净业务较为完善的自
主知识产权体系。研发技术人员数量从 2018 年末的 51 人增加至 2021 年半年末
的 131 人；发行人及子公司拥有已获授予专利权 154 项，其中发明专利共计 13
项。
①发行人在化学复配缓蚀技术、显示面板生产设备腔体精密洗净再生技术、
半导体设备腔体精密洗净再生技术等技术领域拥有核心技术，对如何有效去除沉
积物、减少对设备的腐蚀、提升零部件平均清洗再生次数、降低精密制程部件的
清洗损耗、降低金属元素和离子污染、提升表面洁净度和颗粒度管控能力等方面
积累了较为丰富的经验，在提升客户产品良率和降低客户成本等方面不断进行技
术创新，具有较强的竞争优势和较大的市场影响力。
②发行人陆续开发出对应于 G4.5、G6、G8.5、G10.5 等不同世代显示面板设
备腔体精密部件的洗净再生工艺方法，涵盖到客户生产设备的各个方面。其中，
3-3-1-10
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
常规类型产品洗净过程中的清洗损耗能够控制在 30 微米以内，精密制程部件的
清洗损耗能够控制在 1 微米以下，污染性离子含量控制在 ppm 级及以下，颗粒
度管控要求满足在 0.3 微米以下，在泛半导体清洗领域拥有自有核心技术。
综上，发行人业务符合创新、创造、创意特征，拥有开展主营业务所需的各
项核心技术并拥有持续研发能力。
（2）科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况
1）持续加大研发投入提升科技创新能力
在科技创新方面，发行人持续加大研发投入，紧跟泛半导体产业技术发展趋
势。半导体和显示面板产业技术迭代迅速，遵循“摩尔定律”，每一两年就会有一
次技术升级。发行人积极引入材料、化学、微电子、机械等人才，研发并重点解
决一批长期的行业技术难题：譬如痕量污染控制、腔体使用周期延长、循环次数
增加等，力求从本质上解决洗净面临的技术难题。发行人已研发并量产 10.5 代
LCD 制程洗净工艺、6 代 OLED 制程洗净工艺及半导体 14nm 制程洗净工艺，具
有较为先进的陶瓷熔射工艺，储备的半导体 7nm 部品清洗工艺已较为成熟，发
行人在高世代 LCD 和 OLED 这些 TFT 前沿领域已具备满足客户全方位洗净需
求的能力。2018-2020 年及 2021 年 1-6 月，发行人研发投入分别为 760.36 万元、
1,833.59 万元、2,726.39 万元和 1,862.40 万元，研发投入持续增长。
2）不断摸索为客户提供专业定制化解决方案
在模式创新方面，发行人致力于为半导体和显示面板客户提供设备精密洗净
服务，同时也逐渐拓展了陶瓷熔射、半导体设备维修、氧化加工业务等精密洗净
衍生增值业务。半导体设备部分零部件在生产过程中表面会沉积覆着物或被刻蚀
副产物污染，为确保生产功效，定期对生产设备进行精密洗净，是芯片制造过程
中必不可少的环节。半导体设备零部件具有要求精密、价格昂贵、交货周期长的
特点，且有相当一部分零部件需要从国外进口。精密清洗和翻新，可以有效的延
长零部件的使用寿命，为客户降低成本，提升良率。发行人通过长期的实践和探
索，逐渐形成了“门对门”的服务模式，即在客户端将零部件拆下，送回发行人进
行精密清洗以达到技术指标，再返回客户端上机使用。发行人集“研发-生产-销售”
为一体，为客户提供专业定制化精密洗净解决方案。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
3）横向拓展打造综合的零部件综合服务业态
在业态创新方面，发行人以为客户提供高质量的精密洗净服务为核心，不断
延伸服务的范围，在阳极氧化、陶瓷熔射、零部件维修翻新、零部件管理、设备
保养维护等方面为客户提供综合解决方案。随着半导体产业的发展，对细分领域
的专业化程度要求越来越高。发行人不断投入研发，深挖客户需求，紧跟技术发
展趋势，以精密洗净服务为平台，逐渐形成综合的泛半导体设备精密洗净服务业
态。
综上，发行人在业务和研发方面具备持续创新的特征，在科技创新、模式创
新和业态创新方面积极践行并取得了一定的成果，实现了新老业务的融合发展。
综上，发行人符合成长型创新创业企业要求，具备“三创四新”特征，符合《深
圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定》创业板定位的相关要求。
二、补充说明 Omdia 前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）
是否具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证竞争优势是否恰当、可信；
发行人聘请芯谋研究对其所在行业进行研究，同时在招股说明书中大量引用芯
谋研究的数据，相关论述是否客观、独立；如否则予以删除
（一） 补充说明 Omdia 前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究
（ICwise）是否具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证竞争优势是否恰
当、可信
截至 2021 年 12 月 31 日，与 Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯
谋研究（ICwise）等研究咨询机构的相关情况，汇总整理如下：
发行人
机构名称 机构概况 其他公司引用其成果/数据情况 是否支
付费用
芯原股份（688521.SH）、美迪凯
Omdia 是 Informa Tech 的附
（688079.SH）、福立旺
属商标，Informa Tech 是一
（688678.SH）、和林微纳
家全球科技社群中市场领
（688661.SH）、和辉光电
先的研究、媒体、培训和会
Omdia （688538）、力芯微 否
展提供商，建立于合并的
（688601.SH）、瑞华泰
Informa Tech（Ovum、Heavy
（688323.SH）等公司在首次公开
Reading 和 Tractica）与 IHS
发行并上市时的相关文件中引用
Markit 科技研究团队。
了 Omdia 的数据。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
发行人
机构名称 机构概况 其他公司引用其成果/数据情况 是否支
付费用
杭州柯林（688611.SH）、金达莱
（688057.SH）、奇德新材
全名“深圳前瞻产业研究院
（300995.SZ）、东箭科技
有限公司”，全国中小企业
（300978.SZ）、津荣天宇
前瞻产业研 股份转让系统挂牌公司深
（300988.SZ）、有研粉材 否
究院 圳前瞻资讯股份有限公司
（688456.SH）、格林精密
（代码：839599，以下简称
（300968.SZ）等公司在首次公开
“前瞻资讯”）子公司。
发行并上市时的相关文件中引用
了前瞻产业研究院的数据。
概伦电子（688206.SH）、甬矽电
子（宁波）股份有限公司（科创
芯思想研究
半导体市场研究机构。 板在审企业）在首次公开发行并 否
院
上市的相关文件中引用了芯思想
研究院的数据。
中国领先的专注半导体领
域的研究公司，中国半导体 捷捷微电（300623.SZ）及闻泰科
产业最有影响力的智库之 技（600745.SH）2021 年半年度报
一，客户覆盖国家集成电路 告、晶方科技（603005.SH）2020
芯谋研究
产业基金、地方政府、国内 年年度报告、芯导科技 是
（ICwise）
设计、制造、封测、设备等 （688230.SH）在首次公开发行并
全产业链的龙头企业，还包 上市的相关文件中均引用了芯谋
括美国、日韩以及欧洲顶尖 研究的数据。
半导体公司。
1、发行人引用 Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院数据情况
Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院数据均系泛半导体行业知名研究机
构，发行人引用的 Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院数据主要为发行人下
游半导体、显示面板行业的相关概况、数据，引用数据均系相关机构公开发表的
下游泛半导体行业数据，有关研究数据并非针对泛半导体设备精密洗净细分行业
本身，亦不涉及论证发行人竞争优势。因此，发行人引用的 Omdia、前瞻产业研
究院、芯思想研究院数据具有权威性和客观、公正性。
2、发行人引用芯谋研究（ICwise）数据情况
（1）芯谋研究（ICwise）具有权威性和客观、公正性
芯谋研究（ICwise）成立于 2015 年，是国内具有权威的专注于半导体市场
的研究机构和分析咨询机构。客户涵盖全球和中国大陆设计、制造、封装、设备、
材料、设计服务的龙头企业。截至 2021 年 12 月，芯谋研究（ICwise）拥有团队
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
成员近 30 人，其中一半以上员工具有 3-18 年产业经验。部分核心成员情况如下：
姓名 职务 简介
顾文军先生曾先后在中芯国际、3M、Pixelworks、iSuppli 和
IHS 等业内多家半导体领域相关公司工作，从事过研发、销
售、市场和研究等多项职位。具有十多年的产业经验。曾任
顾文军 首席分析师
iSuppli 首席分析师、IHS 首席分析师；担任多个政府集成电
路产业发展顾问，帮助上海、合肥、无锡、成都、武汉等多地
出台集成电路产业发展规划。
景昕先生于 2016 年加入芯谋研究（ICwise），曾先后任职于
总经理、政府 国家集成电路设计（无锡）产业化基地及江苏省半导体行业
景昕 服务部负责 协会，并曾参与无锡、宁波、厦门等地的集成电路产业规划。
人、研究总监 景昕先生长期专注于对中国半导体产业发展、地方产业规划、
政府产业政策的分析与研究。
王笑龙先生于 2015 年加入芯谋研究（ICwise），曾在拓墣产
企业服务一部
业研究所担任半导体行业高级分析师。加入拓墣产业研究所
王笑龙 负责人、研究
之前，曾在中芯国际工作；长期专注于对半导体产业的现状
总监
格局、发展趋势的分析研究。
邓红梅女士具有超过 15 年产业及媒体经验。加入芯谋研究
（ICwise）前，在中芯国际先后从事市场分析、媒体关系、政
邓红梅 副总经理
府事务等工作，曾在《IT 时代周刊》上海新闻中心担任记者，
发表多篇通信、电子和互联网领域的深度报道。
宋长庚先生于 2017 年加入芯谋研究（ICwise），此前曾在中
企业服务二部
芯国际和长江存储工作，拥有九年半导体技术研发工作经验。
宋长庚 负责人，研究
宋长庚先生对于行业动态较为了解，善于分析产业链上下游
总监
关联和发展趋势。
李国强先生长期专注于功率半导体相关的市场研究，拥有超
过 20 年的行业经验；曾任职于上海华虹宏力战略、市场与发
李国强 研究总监 展部，负责公司战略规划，对功率分立器件技术和市场，包括
MOSFET 和 IGBT 有深入的研究，对半导体代工行业和模拟
芯片、微控制器等半导体芯片有深刻的研究。
谢瑞峰先生拥有五年半导体行业咨询研究经验，长期专注于
中国半导体产业区域发展、市场竞争、发展趋势的研究，曾参
与上海、广州、青岛、珠海等地半导体产业发展规划，参与英
谢瑞峰 研究副总监
飞凌等国际企业中国战略制定；曾在华天科技从事技术及工
艺研发工作，后在产业研究机构集邦咨询担任半导体行业分
析师。
张彬磊先生具有十年产业经验，先后在中芯国际、华力集成
电路等集成电路企业从事先进工艺和特种工艺的研发、销售
张彬磊 高级分析师
和市场相关工作；长期专注于中国集成电路产业发展，熟悉
半导体产业链和相关企业、主流技术和前沿发展。
此外，芯谋研究（ICwise）参与了多个地方政府集成电路产业发展规划项目
以及企业半导体等产业分析等项目，包括合肥市“十四五”集成电路产业发展规划
（2021-2025 年）项目、宜兴市集成电路产业发展“十四五”规划项目、池州市半
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
导体集群发展行动方案项目、应用材料投资（中国）有限公司的中国功率分立器
件产业分析项目、芯鑫融资租赁有限责任公司的关于面板显示产业发展调研报告
等项目。因此，芯谋研究（ICwise）具有权威性和客观、公正性。
（2）芯谋研究（ICwise）调研及报告内容均系客观、独立、公正
鉴于：其一，泛半导体设备精密洗净细分行业是泛半导体行业产业链中的新
兴行业，中国大陆尚未有该细分行业的上市或公众公司，研究机构对于该行业分
析研究报告较少；其二，芯谋研究（ICwise）是国内具有权威的专注于半导体市
场的研究机构和分析咨询机构，客户涵盖全球和中国大陆设计、制造、封装、设
备、材料、设计服务的龙头企业。因此，发行人聘请芯谋市场信息咨询（上海）
有限公司（即芯谋研究（ICwise））进行行业研究并按照有关政策和实际情况出
具报告。
1）根据芯谋研究出具的说明及对其访谈，芯谋研究相关研究结果未依赖或
受安徽富乐德委托影响，调研及报告内容是客观、独立、公正的。具体如下：
一方面，在此次研究中，其研究人员先后拜访了 TEL、AMAT、LAM、北方
华创等企业中负责或者曾经参与洗净工作的核心人员，电话访谈了京东方、中芯
国际等主要洗净客户中负责或者曾经接触过相关业务的人员，并与科秉电子、华
菱科技等同行业企业的市场销售人员进行交流，调研系独立、客观、公正的。
另一方面，在此次研究中，研究人员采用了客观的研究方法和依据。
核心研究内容 研究方法/依据
在市场容量预估时，12 吋和 8 吋的晶圆均参考中芯国际等典型企业的
模式和每万片产能的大概洗净费用作为尺度，以国内现有产能作为依
据，统计出晶圆洗净费用。面板洗净市场容量主要参考京东方的洗净费
用，及国内面板总产能。
市场容量
未来市场容量增加主要来自于：一是在建和计划建设的晶圆厂和面板
厂带来的基础洗净业务增长；二是门槛较高的陶瓷熔射、阳极氧化业务
逐步被国内企业取代所带来的增长；三是新增业务保养维护，这一市场
潜力巨大，尚未被洗净厂商深度挖掘。
综合排名的核心参考因素是市场布局（半导体、面板）、技术布局（基
综合排名 础洗净、增值服务如陶瓷熔射、阳极氧化）、工厂布局（国内厂房数量
和分布）、市场占有率（销售额）等。
根据芯谋研究出具的说明，鉴于泛半导体设备精密洗净细分行业是泛半导体
行业产业链中的新兴行业，研究机构对于该行业分析研究报告较少，因此芯谋研
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
究（ICwise）通过调研方式完成该研究报告，调研过程和报告内容均客观公正。
2）研究报告已公开发表且无任何质询。芯谋研究（ICwise）的泛半导体行业
研究报告公开发布后，已陆续被半导体行业观察、摩尔芯闻、新浪财经、IC 智库
等知名媒体转发。根据芯谋研究出具的说明，截至 2021 年 12 月 31 日，尚未出
现任何泛半导体设备精密洗净细分行业企业对研究报告的质询。
综上所述，Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）
具有权威性和客观、公正性，其他上市公司或拟上市公司在相关报告中也曾引用
上述机构的研究成果/数据。芯谋研究（ICwise）是国内具有权威性的专注于半导
体市场的研究机构和分析咨询机构，使用其数据来论证竞争优势恰当、可信。
（二） 发行人聘请芯谋研究对其所在行业进行研究，同时在招股说明书
中大量引用芯谋研究的数据，相关论述是否客观、独立；如否则予以删除
如前所述，芯谋研究（ICwise）是国内具有权威的专注于半导体市场的研究
机构和分析咨询机构。客户涵盖全球和中国大陆设计、制造、封装、设备、材料、
设计服务的龙头企业，参与了多个地方政府集成电路产业发展规划项目以及企业
半导体等产业分析等项目，其具有权威性和客观、公正性。
发行人聘请芯谋研究对泛半导体洗净行业进行研究，相关研究结果未依赖或
受发行人委托影响，其通过调研方式完成该研究报告，调研及报告内容是客观、
独立、公正的。而且，研究报告已公开发布，至今未收到任何质询。
因此，发行人委托芯谋研究进行半导体洗净行业的相关研究，论述客观、独
立；发行人在招股说明书中引用芯谋研究的数据论证竞争优势恰当、可信。
三、分析说明泛半导体洗净行业的行业规模及未来发展趋势；半导体和显示
面板生产厂商是否拥有设备洗净能力、开展相关业务；请说明发行人提供的设备
洗净服务与原设备厂、半导体和显示面板生产厂商相关部门提供相关服务的竞
争优劣势，客户选择采购相关服务的主要考量因素
（一） 泛半导体洗净行业的行业规模及未来发展趋势
发行人所处细分行业为泛半导体精密洗净细分行业，是泛半导体（包括半导
体和显示面板等）产业的延伸环节，有助于保障泛半导体产业安全、稳定生产，
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
洗净技术随着泛半导体产业的发展逐步提高，通常是一代器件、一代设备、一代
洗净工艺。
目前，泛半导体精密洗净细分行业为泛半导体行业产业链中的新兴行业，中
国大陆尚未有该细分行业的上市或公众公司。根据芯谋研究（ICwise）发布的《国
内泛半导体设备零部件洗净服务行业发展研报》，2020 年国内泛半导体零部件
清洗市场总计 26 亿元，其中面板 9.8 亿元、半导体 16.2 亿元。预计到 2025 年洗
净市场增加到 43.4 亿元，年复合增长率 10.8%。其中半导体增量高于面板，市场
扩大 14.3 亿元，年复合增长率达到 13.5%。
由于泛半导体行业近年来处于大幅增长的趋势，其配套的洗净服务业务也将
会是一个稳步增长的市场。因此，洗净行业的未来发展主要有三大增长点：
1、整体市场增量
国内泛半导体产线的产能规划逐步实施、产能稳步增长：
（1）半导体市场
根据市场调查及研究机构 IC Insights 发布的报告显示，中国大陆自 2005 年
成为世界最大的半导体市场后，规模稳步增长，每年年增长率均维持在两位数。
2020 年中国半导体销售额累计为 1,508 亿美元，同比上涨 5.2%。2020 年中国大
陆半导体设备销售额为 187.3 亿美元，同比上涨 39.3%，超越中国台湾，成为半
导体设备全球最大市场。中国半导体行业进入景气上行周期，预计未来仍将维持
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
高增长。
2021-2025 年主要晶圆制造厂商（在中国大陆地区）的扩产情况
公司 扩产地点 投资金额 扩产情况(月增产能) 预估产能释放时间
士兰微 厦门 50 亿元 扩增至 3 万片 12 英寸 90-65 纳米 2021-2022
士兰微 杭州 21 亿元 扩增至 8 万片 8 英寸 2021-2022
华润微 重庆 - 新建 3 万片 12 英寸 2022
闻泰科技 上海 120 亿元 新建 3-4 万片 12 英寸 2022-2023
华虹集团 无锡 52 亿元 扩增至 6.5 万片 12 英寸 90-65/55 纳米 2021-2022
中芯国际 天津 - 扩增至 4.5 万片 8 英寸 2021-2022
中芯国际 北京 - 扩增 1 万片 12 英寸 28 纳米及以上 2021-2022
中芯国际 深圳 23.5 亿元 新建 4 万片 12 英寸 28 纳米及以上 2022-2023
中芯京城 北京 76 亿美元 新建 10 万片 12 英寸 28 纳米及以上 2024-2025
晶合集成 合肥 - 新增 N2 厂 4 万片 12 英寸 55-40 纳米 2022-2023
晶合集成 合肥 - 新建 N3 厂 16 万片 12 英寸 -
粤芯半导
广州 65 亿元 二期扩增 2 万片 12 英寸 2021-2022
体
绍兴中芯 绍兴 - 扩增至 9 万片上英寸 2021-2022
宁波中芯 宁波 - 新增 3 万片 8 英寸 2022-2023
海辰半导
无锡 释放约 5 万片 8 英寸 2021
体
14 亿美元
海辰半导
无锡 释放约 6.5 万片 8 英寸 2022
体
台积电 南京 28.87 亿美元 新建 2 万片 12 英寸 28 纳米及以上 2023
联电 厦门 4 亿美元 12 英寸 5000 片 28 纳米 2021-2022
数据来源：芯思想研究院 ChipInsights
（2）显示面板市场
中国 LCD 生产厂商正进一步布局高世代 LCD 的生产，2020-2021 年京东方、
华星光电、惠科、CEC 陆续投产共计 8 条 7 代以上的重要生产线，具体情况如
下：
2020-2021 年中国大陆主要厂商布局的 7 代以上 LCD 重要生产线
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
开始投产时 新增产能（千片/ 新增产能面积（万平方
公司 产线
间 季） 米/季）
合肥 10.5 代线（B9） 2020Q2 45 45
京东方 武汉 10.5 代线
2020Q3 180 178
（B17）
华星光 深圳 11 代线（T7） 2020Q3 180 178
电 深圳 11 代线（T7） 2021Q3 90 89
滁州 8.6 代线（H2） 2020Q2 225 132
惠科 绵阳 8.6 代线（H4） 2020Q2 360 211
长沙 8.6 代线（H5） 2021Q2 396 232
CEC 咸阳 8.6 代线（H5） 2020Q2 36 21
数据来源：HIS 前瞻产业研究院整理
未来中国大陆企业将逐步掌握 LCD 的主导权。根据 DSCC 数据，中国大陆
的 LCD 产能占比从 2018 年第四季度的 42%提升至 2020 年第一季度的 52%，
DSCC 预计 2022 年第四季度中国大陆的 LCD 产能占比将进一步提升至 70%。企
业层面，中国大陆京东方、TCL 华星 G10.5/G11 产能逐步释放，逐步掌握 LCD
主导权，三星显示（SDC）、LGD、日本 JDI 产能持续下降。
近年来我国生产厂商也积极布局 OLED 市场，尤其是在柔性产品上。目前，
京东方已建及在建的 OLED 产线共计 6 条。
中国大陆主要 OLED 厂商重要生产线
公司 地点和产线 类型 世代线 量产时间 设计产能/每月
鄂尔多斯 B6 AMOLED 5.5 2014.07 54K
绵阳 B11 AMOLED 6 2019Q2 48K
成都 B7 AMOLED 6 2017.10.26 48K
京东方
武汉 G6 TFT-LCD 10.5 2019.11 120K
重庆 B12 AMOLED 6 2020Q4 48K
福州 B15 WOLED 6 2021Q1 48K
上海 AMOLED 5.5 2016.07 15K
上海 AMOLED 4.5 2012 12.5K
天马
武汉 AMOLED 6 2018.06 合计 37.5K
武汉 AMOLED 6 2020Q3
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
公司 地点和产线 类型 世代线 量产时间 设计产能/每月
华映 莆田 未定 6 2019 未定
华星光 武汉 T4 AMOLED 6 2020H1 45K
电 深圳 T6 LCD/AMLED 11 2019 年底满产 90K
和辉光 上海 AMOLED 4.5 2014Q4 90K
电 上海 AMOLED 6 2021 30K
昆山 刚/柔性 5.5 2017 15K
固安 6 2018Q4 30K
维信诺 AMOLED
合肥 6 2021Q1 30K
广州 AMOLED 6 规划中
惠州 AMOLED 4.5 90K
信利
眉山 AMOLED 6 规划中 30K
柔宇科
深圳 AMOLED 6 2018.06 5000 万片显示模组/年
技
LGD 广州 AMOLED 8.5 2019Q3 90k
友达 昆山 刚性 6 2016H1 25K
数据来源：前瞻产业研究院整理
中国作为全球最大的消费电子商品市场，终端应用市场广阔是推动国内
OLED 产业成长的核心驱动力之一。根据赛迪智库数据显示，2020 年国内 OLED
市场规模为 351 亿元，预计 2023 年将达到 843 亿元。
随着泛半导体行业发展带来的市场增量，洗净市场规模将由 2020 年的 26 亿
元迅速增长到 2025 年的约 43 亿元，增量达到 17 亿元。
2、半导体陶瓷熔射和阳极氧化业务
目前国内洗净厂商未能全部包揽国内业务，其中半导体的刻蚀洗净业务很大
部分被外发到韩国、台湾地区等刻蚀洗净能力较强的服务商完成，主要系其陶瓷
熔射和阳极氧化能力较强，同时还带走部分基础洗净业务。初步估计，此部分流
失市场规模在 2020 年接近 5 亿元，并将在 2025 年增长至 8.7 亿人民币。未来国
内厂商可以通过研发投入、技术升级等，逐步提升在半导体陶瓷熔射和阳极氧化
领域的市场份额。
3、拓展维修翻新业务
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
这个新业务对于洗净厂商而言是一个崭新的领域，此前一直被国外领先子系
统供应商和设备原厂垄断。近年来，设备原厂希望借助洗净服务商的维修翻新能
力更多地参与这一业务，摆脱对子系统供应商的依赖。初步估计，国内 2020 年
维修翻新市场规模超过 20 亿元，预计在五年内维修翻新市场规模将增长到 50 亿
元。目前国内仅世禾、富乐德和高美可等厂商可以通过设备原厂触及到有限的几
种零部件维修翻新业务，因此，对于发行人而言业务扩展的空间较大。
（二） 半导体和显示面板生产厂商是否拥有设备洗净能力、开展相关业
务
发行人主要服务的半导体和显示面板生产厂商都不具备洗净能力，具体如下：
是否拥有设备
行
客户名称 洗净能力、开 具体情况
业
展相关业务
作为设备原厂拥有设备洗净能力，但其在国
应用材料 内无洗净工厂，亦无在国内设立洗净服务基
国内无 地的计划；设备送外国外洗净耗时长且成本
（设备厂商）
高，已不符合目前洗净业务发展趋势，其国
内设备洗净业务主要由外包厂商负责；
中芯国际 无
台积电 无
半
导 英特尔 无
体 华虹 无
联芯 无
长鑫存储 无 仅部分客户的部门具备酸槽、液清、烘箱等
部分设备，可完成洗净业务中的部分简单环
先进半导体 无 节，不具备整套完整清洗业务能力。
长江存储 无 鉴于完成整套完整设备洗净业务需要符合
技术、场地、设备、管理、环保、安全等要
武汉新芯 无 求，客户基本都不会开展设备清洗业务，而
京东方 无 由专业洗净厂商负责。客户仅在自身特殊应
急需求情况下，做简单清洗处理，主要集中
华星光电 无 在 ETCH/IMP 部门，部件主要为陶瓷部件。
显 超视界 无
示
天马 无
面
板 惠科 无
中电熊猫 无
和辉光电 无
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
是否拥有设备
行
客户名称 洗净能力、开 具体情况
业
展相关业务
维信诺 无
（三） 发行人提供的设备洗净服务与原设备厂、半导体和显示面板生产
厂商相关部门提供相关服务的竞争优劣势，客户选择采购相关服务的主要考量
因素
1、与原设备厂设备洗净服务相比竞争优劣势情况
（1）竞争优势
1）服务成本优势。对于原设备厂提供的设备洗净服务来说，由于原设备厂
在国内大都未设立清洗服务基地，客户将面临较高的清洗服务支出。对于发行人
提供的设备洗净服务来说，客户的清洗服务支出可以有效降低，主要原因系：一
方面，发行人清洗单价基本低于原设备厂；另一方面，发行人分别设有安徽、天
津、四川、大连、上海、广州等生产基地，可以就近提供服务，降低运输成本。
2）服务周期优势。对于原设备厂的服务来说，由于原设备厂的清洗服务基
地大多在境外，其服务周期不可控（送至境外清洗），进而影响客户生产；对于
发行人的服务来说，由于发行人设有多个生产基地，已基本覆盖下游半导体和显
示面板企业集中地区，可以为客户就近提供服务，大大缩短了服务周期。
3）响应速度优势。发行人各生产基地在地域上接近主要客户，能提供快捷、
经济的技术支持和客户维护。同时，发行人一般在主要客户端配备专业的驻厂服
务人员，可以及时了解客户需求，快速响应反馈问题，以便迅速排查故障、解决
疑难问题，以保障客户设备正常、稳定、持续地运行。
4）全面洗净服务解决方案优势。对于原设备厂的服务来说，主要清洗该设
备厂的设备，无法清洗其他设备厂的设备；对于发行人的服务来说，发行人与世
界三大半导体设备厂商开展合作，能够为客户提供一体化的全面洗净服务解决方
案，覆盖设备洗净及陶瓷熔射、半导体设备维修、氧化加工业务等衍生增值服务。
（2）竞争劣势
1）技术水平。发行人现阶段的主要客户位于中国大陆，迄今为止半导体和
面板制造高端设备和技术主要由国外公司垄断，并且多设有知识产权保护条款。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
受中国大陆半导体生产及其应用产业发展相对落后的影响，发行人洗净技术缺乏
在更先进的半导体生产线中测试和应用的机会。总体而言，与国际知名的原设备
厂设备洗净服务相比，发行人在先进洗净工艺应用的技术水平上存在一定差距。
2）市场影响力。泛半导体设备精密洗净服务行业属于新兴行业，国际知名
的原设备厂客户更加广泛、全球市场影响力更强大。作为国内最早从事泛半导体
设备精密洗净服务企业之一，发行人尚处于快速发展时期，虽然在国内洗净服务
行业已有一定市场地位，但从全球范围看，较国际巨头尚存在较明显的差距。
2、与半导体和显示面板生产厂商相关部门设备洗净服务相比
对于半导体和显示面板生产厂商来说，自身基本不会从事设备洗净业务，主
要原因在于：（1）半导体和显示面板生产厂商的主营业务为半导体或显示面板
的生产和销售，相较于其主营业务而言，设备洗净业务规模显著偏小，对其利润
影响也较小；（2）从技术角度来说，泛半导体行业作为先进制造业，其生产设
备极为复杂且均系非标产品，部件性质（机台及其功能、工艺复杂程度等）、清
洗要求、处理工艺及工序甚至大小规格都基本不一样，半导体和显示面板生产厂
商较难拥有全套完整设备洗净服务技术；（3）从场地、设备、管理等要求，洗
净服务需要有足够的场地，专业的设备，并且需要严格的质量管理控制良品率；
（4）从环保和安全角度来说，洗净服务需要使用化学试剂进行清洗，对环保和
安全生产有一定要求。因此，无论在国内，还是在美国、日本、韩国以及欧洲等
地区，半导体和显示面板生产厂商均为选择专业的泛半导体设备洗净服务商来完
成设备洗净服务，是泛半导体设备洗净行业的普遍模式。
3、客户采购发行人洗净服务的主要考量因素
（1）集团化规模效应。发行人下设多个生产基地，基本覆盖下游半导体和
显示面板企业集中地区，为客户的不同生产基地提供就近服务，体现集团化效应。
（2）品牌效应。发行人是国内最早从事泛半导体设备精密洗净服务企业之
一，国内最早完成半导体 PVD 洗净工艺量产；与国内众多优质晶圆代工企业、
显示面板制造企业建立了稳定而广泛的合作关系，得到客户广泛认可、取得了一
定市场积淀。
（3）技术能力。发行人立足自主创新与研发，深耕泛半导体设备精密洗净
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
服务领域，逐步形成了较为全面的技术储备。在半导体产业中，发行人几乎覆盖
了大陆所有的 6 英寸、8 英寸、12 英寸的晶圆代工产线。除了半导体制造商，发
行人还与世界三大半导体设备厂商开展合作；在显示面板产业中，发行人 TFT 设
备清洗服务覆盖了 G4.5 至 G10.5 代次的全阶段沉积和刻蚀设备，OLED 设备清
洗服务覆盖了硅基微显示蒸镀设备及 G4.5/G5.5/G6 代次的蒸镀及离子注入设备。
发行人同时为面板制造客户提供阳极氧化、陶瓷熔射、OPEN MASK 清洗等全面
的洗净再生解决方案。
（4）服务响应能力。发行人的生产基地服务辐射范围较广。同时，发行人
一般在客户端配备专业的驻厂服务人员，及时了解客户需求，快速响应反馈问题，
以便迅速排查故障、解决疑难问题，以保障客户设备正常、稳定、持续地运行。
（5）质量管理能力。发行人形成了洗净新品开发管理、供应商管理、进料
检验管理、洗净设备管理、洗净测量设备管理、洗净生产计划管理、洗净不良品
管理、洗净人员资格认定等整套完善的质量管理制度，从新品开发、采购到生产、
交货的各个环节都进行严格的质量把控，确保质量制度的严格执行，控制质量风
险。发行人及各子公司通过了 GB/T19001-2016/ISO9001:2015 质量管理体系认证，
并在研发设计、原材料选择、制造工艺优化、过程质量控制、售后服务等方面严
格自我要求。
综上所述，泛半导体洗净行业的行业规模不断扩大，未来发展潜力较大；半
导体和显示面板生产厂商一般仅部分部门具备部分洗净设备，可完成洗净业务中
的部分简单环节，并不具备整套完整清洗业务能力；发行人提供的设备洗净服务
与原设备厂提供的服务具有明显竞争优劣势，半导体和显示面板生产厂商基本不
从事设备洗净服务，客户选择采购发行人服务的主要考量因素在于集团化规模效
应、品牌效应、技术能力、服务响应能力和质量管理能力等。
四、核查程序及核查意见
（一） 核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
1、查阅审计报告、行业研究报告，了解发行人所处行业；取得发行人出具
关于发行人市场前景、竞争优势、业务拓展能力等情况的说明，根据《深圳证券
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定》核查发行人是否符合关于创业
板定位相关要求，是否属于《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂
行规定》第四条“负面清单”规定的行业，是否具备“三创四新”特征；
2、查阅行业研究报告，网上搜索有关研究机构信息以及过往出具的研究成
果/数据被引用情况；查阅发行人与芯谋研究签署的委托合同、付款凭证等；对芯
谋研究进行访谈，获得芯谋研究出具的说明，并获取芯谋研究为有关政府、企业
提供服务的合同资料；
3、查阅行业研究报告、查阅同行业公司的招股说明书、年度报告、研究报
告等资料；访谈发行人管理层、主要销售人员、技术人员，了解发行人与原设备
厂、同行业公司的对比情况；取得发行人出具的关于泛半导体洗净行业的行业规
模和未来发展趋势、发行人与同行业公司的主要业务情况的说明。
（二） 核查意见
经核查，本所律师认为：
1、发行人符合成长型创新创业企业要求，具备“三创四新”特征，符合《深
圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定》创业板定位的相关要求；
2、Omdia 前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）具有权威性
和客观、公正性；发行人聘请芯谋研究对泛半导体洗净行业进行研究，相关研究
论述客观、独立；发行人在招股说明书中引用芯谋研究的数据论证竞争优势恰当、
可信；
3、泛半导体洗净行业的行业规模不断扩大，未来发展潜力较大；半导体和
显示面板生产厂商一般仅部分部门具备部分洗净设备，可完成洗净业务中的部分
简单环节，并不具备整套完整清洗业务能力；发行人提供的设备洗净服务与原设
备厂提供的服务具有明显竞争优劣势，半导体和显示面板生产厂商基本不从事设
备洗净服务，客户选择采购发行人服务的主要考量因素在于集团化规模效应、品
牌效应、技术能力、服务响应能力和质量管理能力等。
问题二 关于实际控制人
审核问询回复显示，发行人控股股东上海申和的母公司日本磁控不存在控
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
股股东、实际控制人。
请发行人结合日本 JASDAQ 规则及日本磁控的公开披露信息，补充说明认
定日本磁控不存在控股股东、实际控制人的原因及合理性。
请保荐人、发行人律师发表明确意见。
回复：
一、根据日本 JASDAQ 规则及日本磁控的公开披露信息，日本磁控不存在
控股股东、实际控制人
（一） 日本 JASDAQ 规则关于控股股东、实际控制人的认定
根据日本曾我法律事务所于 2022 年 1 月 5 日出具的《关于日本法的法律意
见书》，日本律师认为，2018 年 1 月 1 日至 2021 年 9 月 30 日期间，日本磁控
不存在单一股东持股比例超过 30%的情况，不存在单一股东单独控制日本磁控
董事会的情形，不存在单一股东直接或间接拥有超过日本磁控股东大会 25%的
表决权或可以认为通过出资、融资、交易或其他关系对日本磁控的业务活动具有
支配性影响力，也即，日本磁控不存在控股股东或实际控制人。具体如下：
1、日本 JASDAQ 规则关于控股股东的定义及信息披露要求
根据《东京证券交易所有价证券上市规程》第 2 条（42）之 2、《东京证券
交易所有价证券上市规程实施规则》第 3 条之 2 规定，控股股东是指母公司或者
作为直接或间接持有过半数表决权者而由实施规则作出规定者；作出规定者是指
将按自己计算所拥有的表决权与以下各项列出者所拥有的表决权相加，占上市公
司过半数表决权的主要股东（母公司除外）：（1）该主要股东的近亲者（指二
亲等内的亲属）；（2）由该主要股东及前项所列出者按自己计算拥有过半数表
决权的公司等（是指公司、指定法人、合伙及其他与上述相当的企业主体（包括
位于外国的与该等主体相当的主体）以及该公司等的子公司。
根据《东京证券交易所有价证券上市规程实施规则》第 411 条规定，拥有控
股股东的上市公司，须在事业年度结束后 3 个月以内，披露实施规则所规定的关
于控股股东等的事项。根据上述规定，上市公司有控制股东的，负有披露关于控
制股东的事项的义务。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
2、日本 JASDAQ 规则关于实际控制人的定义及信息披露要求
东京证券交易所上市规程及其他与上市相关的规程中，没有对“控股股东”
以外的“实际控制人”作出定义的明确规定（因此亦未特别规定披露义务）。根据
日本《公司法》第七十二条、日本《公司法实施规则》第十二条、《关于防止转
移犯罪所得收益的法律》第四条以及《关于防止转移犯罪所得收益的法律实施规
则》第十一条等规定，会将直接或间接拥有超过上市公司表决权总数之四分之一
（25%）的表决权者称为是“实际控制人”。
3、关于日本磁控控股股东、实际控制人的认定及公开披露信息
根据日本磁控报告期各期末（日本公司年度报告期末为 3 月 31 日）前十大
股东情况（详见《补充法律意见书（一）》之“问题一、关于股东和实际控制人”
之“三、（一）、1、（2）、①发行人控股股东上海申和及其上层股东控制权情
况”及《补充法律意见书（二）》第三部分之“一、（三）、1、（1）公司各层股
东控制权情况”），截至 2021 年 9 月 30 日，日本磁控第一大股东为 JP MORGAN
CHASE BANK385632（持股比例：3.60%），其他主要股东（十大股东）持股比
例均在 5%以下，合计为 22.48%。报告期内，日本磁控不存在单一股东持股比例
超过 30%的情况，不存在单一股东单独控制日本磁控董事会的情形，不存在单一
股东直接或间接拥有超过日本磁控股东大会 25%的表决权或者可以认为通过出
资、融资、交易或其他关系对日本磁控的业务活动具有支配性影响力的情形，也
即，日本磁控不存在控股股东或实际控制人。
如上所述，上市公司有控股股东的，负有披露控股股东相关事项的义务（《东
京证券交易所有价证券上市规程实施规则》第 411 条规定），但日本磁控不存在
控股股东，所以日本磁控已公开披露信息不涉及控股股东信息。
4、贺贤汉等发行人管理层（董事、监事及高级管理人员）不系发行人实际
控制人
（1）报告期内，除发行人董事长贺贤汉先生、监事会主席铃木孝则先生少
量持有日本磁控股份外（详见《补充法律意见书（二）》第一部分之“问题一、
关于历史严格”之“二、（三）、2、（3）贺贤汉等管理层持股情况及关联关系”），
发行人其他管理层未持有日本磁控股份。自报告期初至 2021 年 9 月 30 日，贺贤
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
汉等发行人管理层存在直接持有日本磁控股份的情形，合计持股比例从 0.153%
略增加至 0.347%，持股比例较低，不存在对日本磁控股东大会形成控制的情形。
（2）发行人管理层通过员工持股平台间接持有发行人部分股份，具体如下：
序号 姓名 持股平台 职务 间接持股数量（股） 持股比例
1 贺贤汉 上海祖贞 董事长 10,000,000 3.940%
2 程向阳 上海泽祖 董事 400,000 0.158%
3 王哲 上海泽祖 董事、总经理 1,500,000 0.591%
上海祖贞
4 张继月 职工代表监事 470,000 0.185%
上海璟芯
5 李泓波 上海泽祖 常务副总经理 850,000 0.335%
6 吕丰美 上海祖贞 副总经理 325,000 0.128%
7 陈秋芳 上海璟芯 财务负责人 250,000 0.099%
8 孔卉 上海泽祖 董事会秘书 100,000 0.039%
合计 13,895,000 5.48%
综上，发行人管理层合计间接持有发行人股份比例较低，无法控制发行人。
（3）贺贤汉等发行人管理层已分别书面说明，发行人管理层之间未就一致
行动或委托表决等事项达成合意。因此，根据发行人穿透至日本磁控的股权结构
以及发行人管理层的间接持股情况，贺贤汉等发行人管理层无法控制发行人。
综上，日本磁控前十大股东持股比例较低，日本律师已根据日本 JASDAQ 规
则及日本磁控的公开披露信息认定日本磁控不存在控股股东、实际控制人；本所
律师认为，日本磁控无控股股东、实际控制人的认定具有合理性；根据发行人穿
透至日本磁控的股权结构以及发行人管理层的间接持股情况，贺贤汉等发行人管
理层无法控制发行人。
（二） 日本磁控无实际控制人状态不影响发行人公司治理有效性
1、日本磁控无实际控制人状态不影响其公司治理有效性
根据《日本会社法》、日本磁控《公司章程》及其出具的说明，日本磁控已
建立股东大会、董事会等多层级公司治理的组织机构，具体如下：
（1）日本磁控股东大会只对《日本会社法》规定的事项和章程规定的事项
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
进行决议，主要包括：董事及监事任免、章程变更、事业转让、组织变更、组织
重组（合并、公司分割、股份交换、股份转移）、股份合并、自股取得、盈余金
的分红决定等。股东大会的决议，有能够行使表决权的股东的表决权过半数的股
东出席，并以出席的该股东的表决权过半数进行；涉及《日本会社法》第三百零
九条第二项规定的特别事项，须持有能够行使表决权的股东的表决权过三分之一
以上的股东出席，出席的该股东的表决权的三分之二表决通过。
（2）日本磁控董事会负责召集股东大会，审议与公司结算有关事项、与董
事及执行董事任免、职权等有关的事项、与公司股票变动有关事项、与公司经营
计划有关事项、与管理层人事相关事项、与营业相关的事项、内部控制系统的决
定、关联公司相关（设立、合并、分割、清算、增资或减资等）事项。日本磁控
各董事就董事候选人行使提案权，董事会根据资质、履历等情况审议确定董事会
候选人，提交股东大会审议。日本磁控董事会决议应有过半数董事出席，且出席
董事过半数同意。
（3）日本磁控已建立健全《公司章程》《董事会规则》《监事会规则》《业
务分担规则》《职务权限规则》等公司内部管理制度，该等制度能够有效施行，
得以保障日本磁控各层级组织机构有效运作。
综上，报告期内，日本磁控无实际控制人状态未发生变化，不影响其公司治
理有效性。
2、日本磁控无实际控制人状态不影响上海申和及发行人公司治理的有效性
（1）根据上海申和出具的说明，上海申和基于发行人章程行使股东权利并
承担股东义务，并按照上海申和《公司章程》规定审议发行人股东大会通知所附
议案。根据日本磁控《公司章程》《董事会规则》规定，如需日本磁控事先审议
的，上海申和应将相关议案提交日本磁控董事会审议，并最终按照日本磁控意见
在发行人股东大会行使表决权。
（2）截至本补充法律意见书出具之日，发行人已设立了股东大会、董事会
和监事会；其中董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核
委员会。发行人依法选举了董事（包括独立董事）、股东代表监事、职工代表监
事、各董事会专门委员会委员，并聘请了总经理、常务副总经理、副总经理、财
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
务负责人及董事会秘书等高级管理人员，发行人具有健全的组织机构。同时，发
行人已建立健全《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》
《总经理工作细则》《对外投资管理制度》《对外担保管理规定》及《关联交易
决策制度》等公司内部管理制度，该等制度能够有效施行，得以保障发行人三会
及组织机构有效运行及约束发行人重大事项的决策和实施。根据本所律师对发行
人及其前身富乐德有限历次股东（大）会、董事会、监事会的核查，上述股东（大）
会、董事会、监事会均按照公司法和公司章程规定的职权履行职责。
综上，日本磁控无实际控制人状态不影响上海申和及发行人公司治理有效性。
综上所述，报告期内，日本磁控无实际控制人状态未发生变化，不影响日本
磁控、上海申和及发行人公司治理有效性。
二、核查程序及核查意见
（一） 核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
查阅了日本曾我法律事务所出具的《关于日本法的法律意见书》，查阅日本
磁控 2016 年 4 月 1 日至 2021 年 3 月 31 日各期年度报告、日本磁控出具的截至
2021 年 9 月 30 日前十大股东持股表及其董事持股表，查阅发行人章程、《股东
大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《对
外投资管理制度》《对外担保管理规定》及《关联交易决策制度》等公司内部管
理制度，查阅了发行人及其前身富乐德有限历次股东（大）会、董事会、监事会
会议文件；取得日本磁控出具关于无实际控制人状态不影响其公司治理有效性的
说明；取得上海申和出具关于日本磁控无实际控制人状态不影响其公司治理有效
性的说明；取得发行人管理层出具关于不存在一致行动或委托表决等事项的说明。
（二） 核查意见
经核查，本所律师认为：
日本磁控前十大股东持股比例较低，日本律师已根据日本 JASDAQ 规则及
日本磁控的公开披露信息认定日本磁控不存在控股股东、实际控制人，日本磁控
无控股股东、实际控制人的认定具有合理性；根据发行人穿透至日本磁控的股权
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
结构以及发行人管理层的间接持股情况，贺贤汉等发行人管理层无法控制发行人；
报告期内，日本磁控无实际控制人状态未发生变化，不影响日本磁控、上海申和
及发行人公司治理有效性。
问题三 关于关联交易
审核问询回复显示：
（1）发行人存在多个关联方，且部分关联方从事的业务属于泛半导体领域，
属于发行人的上下游行业。
（2）上海富乐德租用上海申和房产 3,527 ㎡用于厂房、仓储和办公。
请发行人：
（1）补充说明按照关联方及关联交易情况披露是否完整、准确，是否存在
关联交易非关联化的情形；
（2）补充说明订单获取方式，主要客户的订单获取过程；是否依赖控股股
东或核心管理人员开拓业务；
（3）补充说明上海富乐德租用上海申和房产的必要性，定价是否公允；上
海申和在转让上海富乐德股权时，未一并转让相应房产的原因；发行人的业务及
资产是否独立。
请保荐人、发行人律师发表明确意见。
回复：
一、补充说明按照关联方及关联交易情况披露是否完整、准确，是否存在关
联交易非关联化的情形
关于关联方、关联交易披露情况，详见招股说明书“第五节 发行人基本情况”
之“七、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员”之“（二）董事、监事、高级
管理人员及核心技术人员的兼职情况”、“第七节 公司治理与独立性”之“九、关
联方及关联交易”。
经核查，发行人、发行人控股股东及其股东、发行人董事长贺贤汉先生均已
出具承诺：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
“1、本承诺人已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以
及关联交易已进行了完整、详尽地披露，发行人首次公开发行股票并上市招股说
明书等发行人本次发行上市相关文件中已披露的关联方、关联交易情况完整、准
确。
2、除发行人首次公开发行股票并上市招股说明书等发行人本次发行上市相
关文件中已经披露的关联交易外，本承诺人以及本承诺人控制或施加重大影响的
除发行人及其下属企业（指纳入发行人合并报表的经营主体，下同）以外的其他
公司及其他关联方（以下简称“本承诺人及其关联方”）与发行人及其下属企业之
间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的
有关规定应披露而未披露的关联交易，亦不存在关联交易非关联化的情形。”
综上，发行人关联方及关联交易情况披露完整、准确，不存在关联交易非关
联化的情形。
二、补充说明订单获取方式，主要客户的订单获取过程；是否依赖控股股东
或核心管理人员开拓业务
（一） 发行人订单获取方式及主要客户的订单获取过程
发行人下游客户主要为晶圆代工和显示面板制造企业。发行人采取多渠道掌
握行业发展动态和客户需求，通过展会等形式推介发行人品牌、技术实力与服务
水平。发行人通过上述方式使得下游潜在客户了解并推介发行人，通过自主联系
或转介绍等方式与潜在客户建立沟通渠道后，以商务谈判和竞价两种方式获取订
单。
两种获客方式下订单的获取过程如下：
1、商务谈判方式。发行人在与客户采购部门相关人员取得联系后，通过初
步商务洽谈，确定双方是否有合作可能；在初步达成合作意向后，客户通过验厂、
试洗等环节，确定发行人的清洗品质是否能够满足其要求，能否进入客户的供应
商体系；如发行人各项服务能够满足其要求并进入其供应体系，则双方通过一对
一商务谈判、协商报价，最终达成合作或暂缓合作。
2、竞价方式。与客户接洽及进入潜在客户的供应体系过程与商务谈判一致；
部分客户在确认发行人成为其合格供应商后，会通知发行人关注其官网的采购平
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
台，客户会不定期通过其官网的供应采购平台发布洗净服务采购信息，并发出竞
争性报价邀请，各供应商在客户网上采购平台进行非公开竞价，最终由客户根据
竞价结果确定入围供应商。
报告期内，发行人主要客户均系通过商务谈判方式取得订单，获取不同主要
客户订单过程会有所差异，但与前述商务谈判获取订单过程基本一致。
综上，发行人订单获取方式以自主联系或转介绍等方式接洽后的商务谈判为
主，发行人通过接洽、验厂、试洗、价格谈判等过程获得主要客户的订单。
（二） 发行人不依赖控股股东或其核心管理人员开拓业务
1、发行人从事的精密洗净业务起源于上海申和的表面处理事业部（后更名
为洗净事业部），自 2000 年开始设立并逐步发展——洗净业务开展时间早于上
海申和后期起步的半导体硅片、太阳能硅片、覆铜陶瓷基板等业务。因此，发行
人重组后的洗净业务的开展并不依赖于控股股东及其他关联方。
2、上海申和下属各业务板块业务和技术要求大相径庭，且自上海申和成立
以来，各业务板块均各自独立运行，包括独立的核心管理团队和人员、独立办公
场所、独立财务核算等，不存在相互共享客户渠道、代垫费用、共用人员等情况。
作为一家拟上市公司，发行人高度重视在产供销及财务、资产等方面保持独立性，
与控股股东及其关联方之间不存在共享业务渠道或人员、费用等情况。
3、发行人洗净服务客户主要系半导体厂商和显示面板厂商，而控股股东上
海申和及其他关联方与发行人所服务的显示面板厂商基本无业务合作。
4、发行人与控股股东上海申和及其他关联方虽然存在部分（半导体）客户
重叠的情形，但由于：发行人与其他相关企业提供的服务或产品完全不同，半导
体厂商对合格供应商实行严格审核和管控制度，发行人洗净业务与控股股东其他
业务板块分别与其开展业务时，都分别需要独立履行各自的供应商准入审核，并
不会因前期已与其供应商关联方开展其他业务，从而使得客户放松对新业务准入
的要求。半导体厂商需要对各供应商的技术、产品（或服务）、产能、场地、业
务体系、社会责任等进行综合评估后实施选择，故相关准入是严格的、独立的。
5、发行人半导体厂商客户均系所处行业内知名企业，且半导体厂商一般均
投入规模较大、组织结构严密。发行人与控股股东等关联方对接客户不同的业务
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
部门，发行人洗净业务一般与客户设备管理部门合作，而关联方一般与其材料采
购部门合作，客户不同部门的管理和决策独立，故不存在共享业务资源的情况。
综上所述，发行人不依赖控股股东或其核心管理人员开拓业务。
三、补充说明上海富乐德租用上海申和房产的必要性，定价是否公允；上海
申和在转让上海富乐德股权时，未一并转让相应房产的原因；发行人的业务及资
产是否独立
（一） 租用上海申和房产具有必要性且定价公允
1、租用上海申和房产具有必要性
其一，上海富乐德租赁上海申和部分房屋用于生产和研发，服务于上海周边
少量客户，占发行人总体业务量较小。因上海富乐德生产规模较小，所需厂房面
积相对较小，通过向上海申和租赁符合上海富乐德实际生产所需面积的办公楼、
厂房，能够最大限度的合理化利用租赁房产，减少资源浪费；
其二，发行人拟通过对上海富乐德现有的分析检测实验室进行扩建，积极引
入人才，组建完整的分析检测团队，组建分析检测实验室，全面服务于发行人内
部和外部的检测。考虑到该项目在已初步具备相关人力资源及技术储备基础上，
未来仍需持续不断引入高层次分析检测人才，因此计划在上海开展。分析检测项
目开展初期，相关分析检测业务规模较小，如采用自有土地、房产方式实施，投
入较大且前期资产投入产出效率很低；此外，上海土地资源稀缺，土地价格较高，
土地招拍挂等流程较长，也难以通过购买土地自建厂房方式满足分析检测实验室
的建设需求。同时，上海申和因逐步剥离各项业务给下属各子公司，部分场地空
闲，因此发行人决定通过向上海申和租赁厂房的形式实施分析检测项目。
2、租用上海申和房产定价公允
截至目前，上海富乐德租赁上海申和房产情况如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
租金/年 面积
序号 出租方 地址 租赁期间 用途
（万元） （m2）
生产厂房
上海市宝山区山 2021 年 1 月 1
上海申 及废化学
1 连路 181 号 10 幢 日至 2023 年 82.72 1,730.00
和 品包装物
第 2、3 层 12 月 31 日
存放区
上海市宝山区山 2021 年 1 月 1
上海申
2 连路 181 号 4 幢 日至 2023 年 23.95 296.94 办公楼
和
第2层 12 月 31 日
其中，第 1 项生产厂房租赁价格为 1.328 元/平方米/天（包含物业费等），
经查询公开市场租赁信息，上海申和所在宝山城市工业园区周边标准厂房租赁价
格约在 1-1.5 元/平方米/天，向上海申和租赁厂房价格与周边厂房租赁价格相当；
第 2 项办公楼租赁价格 2.24 元/平方米/天，经公开查询，周边 2 公里内写字楼租
赁价格为：敉平大厦 2.5 元/平方米/天起、国际 SOHO 城 2.7 元/平方米/天起、绿
地国际设计广场 2.7 元/平方米/天起，因向上海申和租赁的办公楼系厂房附带、
非专业写字楼，租赁价格应介于周边厂房与专业写字楼之间，经咨询周边房产租
赁中介机构并经双方协商，确定租赁价格为 2.24 元/平方米/天，租赁价格符合周
边租赁市场行情、价格公允。
综上，上海富乐德租用上海申和房产具有必要性，租赁价格定价公允。
（二） 上海申和转让上海富乐德股权未一并转让相应房产具有合理性
报告期内，上海申和曾下设功率半导体载板事业部、新能源材料事业部、热
电材料事业部、半导体事业部、表面处理事业部、洗净事业部等多个事业部，各
事业部独立经营并独立使用各自所需厂房。其中，洗净事业部使用的厂房及办公
楼面积占上海申和房产面积比例较小，且上海申和转让上海富乐德股权时，上海
申和其他业务板块均正常使用其生产所需房产；同时，上海申和所属土地、房产
无法进行分拆。
综上，因上海申和土地、房产无法分割，且其尚经营其他生产型业务，因此
其转让上海富乐德股权给富乐德有限时，未一并转让相应房产，原因合理。
（三） 发行人业务、资产独立
发行人主营业务是泛半导体领域设备洗净及衍生增值服务，具体包括：半导
体设备洗净服务、显示面板设备清洗服务（TFT 设备洗净、OLED 设备洗净、陶
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
瓷熔射再生和阳极氧化再生服务），及半导体设备维修服务等三大类。发行人业
务上独立于控股股东及其控制的其他企业，自主作出经营决策，拥有完整的采购
体系、生产体系、销售体系，与控股股东及其控制的其他企业间不存在同业竞争
或者显失公平的关联交易，发行人业务独立。
发行人合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专
利、非专利技术的所有权或者使用权，且产权清晰，具有独立的原材料采购和产
品销售系统。报告期内，发行人向包括控股股东上海申和在内的出租方租赁部分
房产用于生产经营，租赁面积占发行人自有房产面积比重不高且租赁价格公允。
发行人租赁的上海申和房产能够与其自用房产明确区分，不存在资产混同情形，
向上海申和按公允价格租赁少量房产不影响发行人资产独立性。
综上，发行人业务、资产独立。
四、核查程序及核查意见
（一） 核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
1、查阅了招股说明书关于关联方、关联交易披露信息，取得发行人、发行
人控股股东及其股东、发行人董事长贺贤汉先生出具关于关联方、关联交易披露
完整、准确的承诺函；
2、访谈与发行人销售部门负责人，了解发行人订单获取方式及主要客户订
单获取过程；根据发行人出具的说明，了解发行人洗净业务历史沿革、洗净业务
与控股股东及其他关联方业务差异，了解洗净业务与关联方业务客户重叠情况、
客户供应商资质准入情况、发行人业务独立性、与关联方共用客户渠道的情况；
3、公开查询上海申和周边租赁市场价格，并与上海富乐德向其租赁价格比
较，核查租赁价格是否公允；根据上海申和出具的说明，了解上海申和业务开展
情况及其未一并转让上海富乐德租赁房产的原因。
（二） 核查意见
经核查，本所律师认为：
1、发行人关联方及关联交易情况披露完整、准确，不存在关联交易非关联
3-3-1-36
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
化的情形；
2、发行人订单获取方式以自主联系或转介绍等方式接洽后的商务谈判为主，
通过接洽、验厂、试洗、价格谈判等过程获得主要客户的订单；发行人不依赖控
股股东或其核心管理人员开拓业务；
3、上海富乐德租用上海申和房产具有必要性，租赁价格定价公允；因上海
申和土地、房产无法分割，且其尚经营其他生产型业务，因此其转让上海富乐德
股权给安徽富乐德时，未一并转让相应房产，原因合理；发行人业务、资产独立。
（本页以下无正文）
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三）
（本页无正文，为《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有限
公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书（三）》之签署页）
上海市锦天城律师事务所 经办律师：
张宪忠
负责人： 经办律师：
顾功耘 周 正
经办律师：
李冰清
年 月 日
3-3-1-38
上海市锦天城律师事务所
关于安徽富乐德科技发展股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的
补充法律意见书（四）
地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9/11/12 层
电话：021-20511000 传真：021-20511999
邮编：200120
3-3-1-1
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
目 录
释 义 ............................................................. 6
第一部分：对《审核中心意见落实函》所涉问题的回复 ................... 9
问题一 关于主营业务 .............................................. 9
第二部分：关于发行人发生的重大变化事项 ............................ 39
一、本次发行上市的批准和授权 .................................... 39
二、发行人本次发行上市的主体资格 ................................ 39
三、发行人本次发行上市的实质条件 ................................ 39
四、发行人的设立 ................................................ 43
五、发行人的独立性 .............................................. 43
六、发起人、股东及实际控制人 .................................... 43
七、发行人的股本及其演变 ........................................ 47
八、发行人的业务 ................................................ 47
九、关联交易及同业竞争 .......................................... 50
十、发行人的主要财产 ............................................ 66
十一、发行人的重大债权债务 ...................................... 72
十二、发行人的重大资产变化及收购兼并 ............................ 78
十三、发行人章程的制定与修改 .................................... 78
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 .......... 78
十五、发行人董事、监事、高级管理人员及其变化 .................... 79
十六、发行人的税务 .............................................. 79
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准 .................... 90
十八、发行人募集资金的运用 ...................................... 94
十九、发行人的业务发展规划 ...................................... 94
二十、诉讼、仲裁或行政处罚 ...................................... 94
二十一、原定向募集公司增资发行的有关问题 ........................ 96
3-3-1-2
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
二十二、发行人招股说明书法律风险的评价 .......................... 96
二十三、需要说明的其他事项 ...................................... 96
二十四、结论意见 ............................................... 101
第三部分：历次审核问询函回复更新 ................................. 102
一、《审核问询函》之问题一、关于股东和实际控制人 ............... 102
二、《审核问询函》之问题二、关于主营业务和经营模式 ............. 110
三、《审核问询函》之问题四、关于核心技术 ....................... 123
四、《审核问询函》之问题五、关于关联方与关联交易 ............... 139
五、《审核问询函》之问题六、关于重大资产重组 ................... 172
六、《审核问询函》之问题七、关于员工 ........................... 173
七、《审核问询函》之问题八、关于子公司 ......................... 184
八、《审核问询函》之问题九、关于环保和生产安全 ................. 202
九、《第二轮问询函》之问题一、关于历史沿革 ..................... 207
十、《第二轮问询函》之问题二、关于核心技术 ..................... 217
十一、《第二轮问询函》之问题四、关于业务模式 ................... 224
十二、《第三轮问询函》之问题一、关于创业板定位 ................. 233
十三、《第三轮问询函》之问题二、关于实际控制人 ................. 236
十四、《第三轮问询函》之问题三、关于关联交易 ................... 238
附表一：土地使用权和房产 ....................................... 242
附表二：租赁房产 ............................................... 244
附表三：发行人及子公司的专利 ................................... 249
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
上海市锦天城律师事务所
关于安徽富乐德科技发展股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的
补充法律意见书（四）
案号：07F20191175
致：安徽富乐德科技发展股份有限公司
上海市锦天城律师事务所（以下简称“本所”）接受安徽富乐德科技发展股份
有限公司（以下简称“发行人”或“公司”或“富乐德股份”）的委托，并根据发行人
与本所签订的《项目委托代理合同》及《<项目委托代理合同>之补充协议》，作
为发行人首次公开发行股票并在创业板上市项目（以下简称“本次发行上市”）的
特聘专项法律顾问，已于 2021 年 6 月 21 日出具《上海市锦天城律师事务所关于
安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意
见书》（以下简称“《法律意见书》”）及相应的《律师工作报告》，根据深圳证
券交易所（以下简称“深交所”）上市审核中心于 2021 年 7 月 16 日向发行人下发
的审核函〔2021〕010854 号《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发
行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》，已于 2021 年 8 月 30 日出具
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发
行股票并在创业板上市的补充法律意见书（一）》（以下简称“《补充法律意见
书（一）》”）；根据深交所上市审核中心于 2021 年 9 月 29 日下发了审核函〔2021〕
011150 号《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业
板上市申请文件的第二轮审核问询函》，本所已于 2021 年 12 月 6 日出具《上海
市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票
并在创业板上市的补充法律意见书（二）》 以下简称“《补充法律意见书（二）》”）；
根据深交所上市审核中心于 2021 年 12 月 27 日下发了审核函〔2021〕011410 号
《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申
请文件的第三轮审核问询函》，本所已于 2022 年 1 月 5 日出具《上海市锦天城
律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
板上市的补充法律意见书（三）》（以下简称“《补充法律意见书（三）》”），
《法律意见书》《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》《补充法
律意见书（三）》合称“原法律意见书”。
鉴于深交所上市审核中心于 2022 年 3 月 21 日下发了审核函〔2022〕010295
号《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司申请首次公开发行股票并在创业板上
市的审核中心意见落实函》（以下简称“《审核中心意见落实函》”），要求发行
人及相关中介机构予以落实回复。同时，天健受发行人委托对其财务报表补充审
计至 2021 年 12 月 31 日，并出具天健审〔2022〕1288 号《审计报告》（以下简
称“《审计报告》”）、天健审〔2022〕1289 号《关于安徽富乐德科技发展股份有
限公司内部控制的鉴证报告》（以下简称“《内部控制鉴证报告》”）等专项报告，
发行人的《安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市
招股说明书（申报稿）》等相关申报文件也发生了部分修改和变动，本所现根据
《审计报告》 内部控制鉴证报告》等专项报告以及发行人提供的有关事实材料，
就发行人发生的重大变化事项及《审核中心意见落实函》反馈的相关法律问题进
行了补充核查与验证，并对原法律意见书及《律师工作报告》中披露的事项进行
更新。在此基础上，本所律师出具《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科
技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书（四）》
（以下简称“本补充法律意见书”）。
本补充法律意见书是对本所已出具的原法律意见书及《律师工作报告》相关
内容的补充、说明和更正，并构成前述文件不可分割的一部分，对于原法律意见
书及《律师工作报告》已披露且不涉及更新的事项，本补充法律意见书不再重复
披露。本所及本所经办律师于原法律意见书及《律师工作报告》中发表法律意见
的前提以及声明事项适用于本补充法律意见书。
本补充法律意见书仅供发行人为本次发行上市之目的使用，不得用作其他目
的。
3-3-1-5
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
释 义
本补充法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有下述含
义：
发行人/公司/富乐德
指 安徽富乐德科技发展股份有限公司
股份/安徽富乐德
富乐德有限 指 安徽富乐德科技发展有限公司
上海申和投资有限公司（曾用名：上海申和热磁电子有限公
上海申和 指
司）
上海芯为 指 上海芯为咨询管理有限责任公司
上海祖贞 指 上海祖贞企业管理中心（有限合伙）
耀安伯翰 指 安徽耀安伯翰高新科技股权投资基金合伙企业（有限合伙）
上海泽祖 指 上海泽祖企业管理中心（有限合伙）
铜陵固信 指 铜陵固信半导体科技股权投资基金合伙企业（有限合伙）
万业企业 指 上海万业企业股份有限公司
申望商贸 指 铜陵申望商贸合伙企业（有限合伙）
东证睿元 指 宜兴东证睿元股权投资合伙企业（有限合伙）
东证睿乔 指 诸暨东证睿乔投资合伙企业（有限合伙）
自贸区三期基金 指 上海自贸试验区三期股权投资基金合伙企业（有限合伙）
上海芯酷 指 上海芯酷企业管理咨询有限公司
上海璟芯 指 上海璟芯企业管理中心（有限合伙）
天津富乐德 指 富乐德科技发展（天津）有限公司
上海富乐德 指 上海富乐德智能科技发展有限公司
大连富乐德 指 富乐德科技发展（大连）有限公司
四川富乐德 指 四川富乐德科技发展有限公司
广州富乐德 指 广州富乐德科技发展有限公司
日 本 磁 性 技 术 控 股 股 份 有 限 公 司 /Ferrotec Holdings
日本磁控 指
Corporation
发行人章程、章程修 报告期内，发行人制定和修改并有效实施的公司章程、章程
指
正案 修正案
《公司章程（草案）》 指 《安徽富乐德科技发展股份有限公司章程（草案）》，将于
3-3-1-6
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
本次发行上市后生效
光大证券/保荐机构 指 光大证券股份有限公司
《安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在
招股说明书 指
创业板上市招股说明书（申报稿）》
天健/审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
《审计报告》 指 天健审〔2022〕1288 号《审计报告》
《内部控制鉴证报 天健审〔2022〕1289 号《关于安徽富乐德科技发展股份有限
指
告》 公司内部控制的鉴证报告》
本所/锦天城 指 上海市锦天城律师事务所
本所律师 指 参与发行人本次发行上市工作的本所经办律师
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《法律意见书》 指
限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意见书》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《律师工作报告》 指
限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《补充法律意见书
指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（一）》
（一）》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《补充法律意见书
指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（二）》
（二）》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《补充法律意见书
指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（三）》
（三）》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
本补充法律意见书 指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（四）》
《日本法的法律意 曾我法律事务所于 2021 年 1 月 5 日出具的《关于日本法的
指
见书》 法律意见书》
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
审核函〔2021〕010854 号《关于安徽富乐德科技发展股份有
《审核问询函》 指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问
询函》
审核函〔2021〕011150 号《关于安徽富乐德科技发展股份有
《第二轮问询函》 指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮
审核问询函》
《第三轮问询函》 指 审核函〔2021〕011410 号《关于安徽富乐德科技发展股份有
限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第三轮
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
审核问询函》
审核函〔2022〕010295 号《关于安徽富乐德科技发展股份有
《审核中心意见落
指 限公司申请首次公开发行股票并在创业板上市的审核中心意
实函》
见落实函》
AMAT/应用材料 指 Applied Materials, Inc.
TEL/东京电子 指 TOKYO ELECTRON LTD.
中华人民共和国境内区域，为表述起见，就本补充法律意见
中国 指 书而言，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地
区
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
创业板 指 深圳证券交易所创业板
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《创业板首发管理
指 《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
办法》
《创业板上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》
元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元，上下文另有说明的除外
本补充法律意见书中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
3-3-1-8
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
第一部分：对《审核中心意见落实函》所涉问题的回复
问题一 关于主营业务
申报材料及审核问询回复显示：
（1）发行人所处细分行业为泛半导体精密洗净业，是泛半导体（包括半导
体和显示面板等）产业的延伸环节，目前中国大陆尚未有该细分行业的上市或公
众公司。
（2）发行人主要服务的半导体和显示面板生产厂商都不具备洗净能力。
请发行人：
（1）补充说明泛半导体精密洗净行业的情况，包括但不限于行业规模、行
业内主要企业类型及竞争格局；发行人及主要竞争对手是否具备对国内全部类
型泛半导体生产设备的洗净能力；如否，则根据泛半导体生产设备类型，说明发
行人及主要竞争对手的业务类型分布；
（2）补充说明固定资产中专用设备的具体情况，包括但不限于主要专用设
备的名称、功能、供应商、购买时间、价格、放置区域等；
（3）补充说明盛美半导体、北方华创、芯源微、至纯科技等半导体清洗设
备生产商是否从事洗净业务；结合上述主要半导体清洗设备生产商主要客户情
况，说明泛半导体生产商是否具有洗净能力、开展洗净业务，发行人主要客户是
否具备洗净能力；对比发行人与泛半导体制造设备商、泛半导体生产商、半导体
清洗设备生产商相关洗净业务部门的竞争优劣势，发行人是否存在被替代的风
险。
请保荐人、发行人律师发表明确意见。
回复：
3-3-1-9
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
一、补充说明泛半导体精密洗净行业的情况，包括但不限于行业规模、行业
内主要企业类型及竞争格局；发行人及主要竞争对手是否具备对国内全部类型
泛半导体生产设备的洗净能力；如否，则根据泛半导体生产设备类型，说明发行
人及主要竞争对手的业务类型分布
（一） 泛半导体洗净行业的行业规模、行业内主要企业类型及竞争格局
公司所处细分行业为泛半导体精密洗净细分行业，是泛半导体（包括半导体
和显示面板等）产业的延伸环节，有助于保障泛半导体产业安全、稳定生产，洗
净技术随着泛半导体产业的发展逐步提高，通常是一代器件、一代设备、一代洗
净工艺。
1、行业规模
（1）现有市场规模
目前，泛半导体精密洗净细分行业为泛半导体行业产业链中的新兴行业，中
国大陆尚未有该细分行业的上市或公众公司。根据芯谋研究（ICwise）发布的《国
内泛半导体设备零部件洗净服务行业发展研报》，2020 年国内泛半导体零部件
清洗市场总计 26 亿元，其中面板 9.8 亿元、半导体 16.2 亿元。预计到 2025 年
洗净市场增加到 43.4 亿元，年复合增长率 10.8%。其中半导体增量高于面板，
市场扩大 14.3 亿元，年复合增长率达到 13.5%。
（2）未来市场增长
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
由于泛半导体行业近年来处于大幅增长的趋势，其配套的洗净服务业务也将
会是一个稳步增长的市场。因此，洗净行业的未来发展主要有三大增长点：
1）整体市场增量
泛半导体行业发展带来的市场增量，根据国内泛半导体产线的产能规划，洗
净市场将由 2020 年的 26 亿人民币迅速增长到 2025 年约 43 亿人民币，增量达
到 17 亿人民币。国内泛半导体产线的产能规划逐步实施、产能稳步增长，具体
情况如下：
①半导体市场
根据市场调查及研究机构 IC Insights 发布的报告显示，中国大陆自 2005
年成为世界最大的半导体市场后，规模稳步增长，每年年增长率均维持在两位数。
2020 年中国半导体销售额累计为 1,508 亿美元，同比上涨 5.2%。2020 年中国大
陆半导体设备销售额为 187.3 亿美元，同比上涨 39.3%，超越中国台湾，成为半
导体设备全球最大市场。中国半导体行业进入景气上行周期，预计未来仍将维持
高增长。
2021-2025 年主要晶圆制造厂商（在中国大陆地区）的扩产情况
公司 扩产地点 投资金额 扩产情况（月增产能） 预估产能释放时间
士兰微 厦门 50 亿元 扩增至 3 万片 12 英寸 90-65 纳米 2021-2022
士兰微 杭州 21 亿元 扩增至 8 万片 8 英寸 2021-2022
华润微 重庆 - 新建 3 万片 12 英寸 2022
闻泰科技 上海 120 亿元 新建 3-4 万片 12 英寸 2022-2023
华虹集团 无锡 52 亿元 扩增至 6.5 万片 12 英寸 90-65/55 纳米 2021-2022
中芯国际 天津 - 扩增至 4.5 万片 8 英寸 2021-2022
中芯国际 北京 - 扩增 1 万片 12 英寸 28 纳米及以上 2021-2022
中芯国际 深圳 23.5 亿元 新建 4 万片 12 英寸 28 纳米及以上 2022-2023
中芯京城 北京 76 亿美元 新建 10 万片 12 英寸 28 纳米及以上 2024-2025
晶合集成 合肥 - 新增 N2 厂 4 万片 12 英寸 55-40 纳米 2022-2023
3-3-1-11
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
公司 扩产地点 投资金额 扩产情况（月增产能） 预估产能释放时间
晶合集成 合肥 - 新建 N3 厂 16 万片 12 英寸 -
粤芯半导
广州 65 亿元 二期扩增 2 万片 12 英寸 2021-2022
体
绍兴中芯 绍兴 - 扩增至 9 万片上英寸 2021-2022
宁波中芯 宁波 - 新增 3 万片 8 英寸 2022-2023
海辰半导
无锡 释放约 5 万片 8 英寸 2021
体
14 亿美元
海辰半导
无锡 释放约 6.5 万片 8 英寸 2022
体
28.87 亿美
台积电 南京 新建 2 万片 12 英寸 28 纳米及以上 2023
元
联电 厦门 4 亿美元 12 英寸 5000 片 28 纳米 2021-2022
数据来源：芯思想研究院 ChipInsights
②显示面板市场
中国 LCD 生产厂商正进一步布局高世代 LCD 的生产，2020-2021 年京东方、
华星光电、惠科、CEC 陆续投产共计 8 条 7 代以上的重要生产线，具体如下：
2020-2021 年中国大陆主要厂商布局的 7 代以上 LCD 重要生产线
开始投产时 新增产能（千片/ 新增产能面积（万平方
公司 产线
间 季） 米/季）
合肥 10.5 代线（B9） 2020Q2 45 45
京东方 武汉 10.5 代线
2020Q3 180 178
（B17）
华星光 深圳 11 代线（T7） 2020Q3 180 178
电 深圳 11 代线（T7） 2021Q3 90 89
滁州 8.6 代线（H2） 2020Q2 225 132
惠科 绵阳 8.6 代线（H4） 2020Q2 360 211
长沙 8.6 代线（H5） 2021Q2 396 232
3-3-1-12
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
开始投产时 新增产能（千片/ 新增产能面积（万平方
公司 产线
间 季） 米/季）
CEC 咸阳 8.6 代线（H5） 2020Q2 36 21
数据来源：HIS 前瞻产业研究院整理
未来中国大陆企业将逐步掌握 LCD 的主导权。根据 DSCC 数据，中国大陆的
LCD 产能占比从 2018 年第四季度的 42%提升至 2020 年第一季度的 52%，DSCC 预
计 2022 年第四季度中国大陆的 LCD 产能占比将进一步提升至 70%。企业层面，
中国大陆京东方、TCL 华星 G10.5/G11 产能逐步释放，逐步掌握 LCD 主导权，三
星显示（SDC）、LGD、日本 JDI 产能持续下降。
近年来我国生产厂商也积极布局 OLED 市场，尤其是在柔性产品上。目前，
京东方已建及在建的 OLED 产线共计 6 条。
中国大陆主要 OLED 厂商重要生产线
公司 地点和产线 类型 世代线 量产时间 设计产能/每月
鄂尔多斯 B6 AMOLED 5.5 2014.07 54K
绵阳 B11 AMOLED 6 2019Q2 48K
成都 B7 AMOLED 6 2017.10.26 48K
京东方
武汉 G6 TFT-LCD 10.5 2019.11 120K
重庆 B12 AMOLED 6 2020Q4 48K
福州 B15 WOLED 6 2021Q1 48K
上海 AMOLED 5.5 2016.07 15K
上海 AMOLED 4.5 2012 12.5K
天马
武汉 AMOLED 6 2018.06 合计 37.5K
武汉 AMOLED 6 2020Q3
华映 莆田 未定 6 2019 未定
华星光 武汉 T4 AMOLED 6 2020H1 45K
电 深圳 T6 LCD/AMLED 11 2019 年底满产 90K
上海 AMOLED 4.5 2014Q4 90K
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
公司 地点和产线 类型 世代线 量产时间 设计产能/每月
和辉光
上海 AMOLED 6 2021 30K
电
昆山 刚/柔性 5.5 2017 15K
固安 6 2018Q4 30K
维信诺 AMOLED
合肥 6 2021Q1 30K
广州 AMOLED 6 规划中
惠州 AMOLED 4.5 90K
信利
眉山 AMOLED 6 规划中 30K
柔宇科
深圳 AMOLED 6 2018.06 5000 万片显示模组/年
技
LGD 广州 AMOLED 8.5 2019Q3 90k
友达 昆山 刚性 6 2016H1 25K
数据来源：前瞻产业研究院整理
中国作为全球最大的消费电子商品市场，终端应用市场广阔是推动国内
OLED 产业成长的核心驱动力之一。根据赛迪智库数据显示，2020 年国内 OLED 市
场规模为 351 亿元，预计 2023 年将达到 843 亿元。
随着泛半导体行业发展带来的市场增量，洗净市场规模将由 2020 年的 26 亿
元迅速增长到 2025 年的约 43 亿元，增量达到 17 亿元。
2）半导体陶瓷熔射和阳极氧化业务
目前国内洗净厂商未能全部包揽国内业务，其中半导体的刻蚀洗净业务很大
部分被外发到韩国、中国台湾地区等刻蚀洗净能力较强的服务商完成，主要系该
等企业的陶瓷熔射和阳极氧化能力较强，同时还带走部分基础洗净业务。初步估
计，此部分流失市场规模在 2020 年接近 5 亿元，并将在 2025 年增长至 8.7 亿人
民币。未来国内厂商可以通过研发投入、技术升级等，逐步提升在半导体陶瓷熔
射和阳极氧化领域的市场份额。
3）拓展维修翻新业务
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
这个新业务对于洗净厂商而言是一个崭新的领域，此前一直被国外领先子的
系统供应商和设备原厂垄断。近年来，设备原厂希望借助洗净服务商的维修翻新
能力更多地参与这一业务，摆脱对子系统供应商的依赖。初步估计，国内 2020
年维修翻新市场规模超过 20 亿元，预计在五年内维修翻新市场规模将增长到 50
亿元。目前，国内仅世禾、富乐德和高美可等厂商可以通过设备原厂触及到有限
的几种零部件维修翻新业务，因此，对于公司而言业务扩展的空间较大。
2、行业内主要企业类型
公司主营业务是泛半导体领域设备洗净及衍生增值服务，所处行业为泛半导
体设备精密洗净服务行业。该细分行业是泛半导体行业产业链中的新兴行业，中
国大陆尚未有该细分行业的上市公司或公众公司。中国台湾上柜公司世禾科技股
份有限公司作为中国台湾泛半导体洗净领域最大的服务提供商，也是公司主要竞
争对手之一，与公司的业务可比性较强。
此外，鉴于精密洗净行业具有明显的服务半径限制，而公司精密洗净服务目
前均集中在中国大陆，因此，公司的主要竞争对手亦为主要服务国内的泛半导体
精密洗净服务企业。
根据芯谋研究发布的《国内泛半导体设备零部件洗净服务行业发展研报》，
国内泛半导体设备洗净服务主要包括公司、世禾科技股份有限公司、湖州科秉电
子科技有限公司、高美可科技（无锡）有限公司、南京弘洁半导体科技有限公司、
上海应友光电科技有限公司、华菱科技（苏州）有限公司和安徽高芯众科半导体
有限公司等 12 家供应商。这 12 家知名度较高的洗净厂商，其 2020 年全年销售
额市场占比已超过 80%。按其业务和技术特点，上述公司大致可分为以下几类：
（1）具有特定客户群的厂商：比如高美可主要承接海力士的业务，西诺斯
主要承接三星的业务，科秉与中芯合作紧密，世巨与台积电、联电关系稳固，华
菱与 TEL 东京电子关系紧密，振远主要服务士兰。
（2）业务领域单一的厂商：比如应友光电和高芯众科主要业务集中在面板
领域，卡贝尼专注先进工艺半导体设备零部件的清洗业务。
（3）技术单一的厂商：比如华菱和科秉在半导体刻蚀领域具有优势，珂玛
3-3-1-15
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
和臻宝在面板陶瓷熔射领域技术成熟。
（4）工厂布局广、技术全面的厂商：比如富乐德和世禾科技。这类公司因
为业务覆盖面广、追求先进技术、积极布局工厂建设，近年来市占率节节攀升，
市场龙头地位逐渐显现。
3、竞争格局
近年来，随着泛半导体产业的快速发展，国内对泛半导体产品的需求迅速扩
大，推动了行业的快速发展，吸引了泛半导体行业企业进行产能扩充、开工率维
持较高水平，对下游设备洗净服务的需求也快速增长。泛半导体设备精密洗净服
务细分行业作为新兴行业，正处于快速发展期，市场主体不断增加，市场规模迅
速增长。此外，鉴于精密洗净服务主要应用于半导体、显示面板等精密制造领域，
不同客户之间由于所在行业和清洗标的物的不同，对精密清洗服务的要求也存在
较大的差异。总的来讲，由于服务客户的生产线先进、所清洗的设备精密程度高，
对设备清洗服务的技术性能和洁净标准要求较高，对精密洗净服务提供商也提出
了更高的要求。因此，泛半导体设备精密洗净服务行业对于资金、技术、人才和
客户资源等的要求也较高。
根据芯谋研究发布的《国内泛半导体设备零部件洗净服务行业发展研报》，
国内泛半导体设备洗净市场主要服务供应商的市场份额情况如下：
序号 厂商 国内份额 厂房数量
1 富乐德 >20% 6
2 高美可 约 12% 1
3 世禾科技 约 10% 2
4 应友光电 约 8% 2
5 西诺斯 约 8% 1
6 科秉电子 约 4% 2
7 华菱科技 约 4% 1
8 南京弘洁 约 4% 1
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 厂商 国内份额 厂房数量
9 高芯众科 <4% 1
10 振远 <4% 1
11 珂玛 <4% 1
12 臻宝 <4% 1
数据来源：芯谋研究（ICwise）
由上表可见，国内泛半导体设备洗净服务市场已产生了一定数量和占据市场
一定规模的洗净服务商，以 2020 年为例，上述 12 家洗净厂商已占据了国内泛半
导体设备洗净市场 80%以上的市场份额，行业集中度较高。其中公司的市场占有
率已超过 20%，位于行业前列。
（二） 发行人及主要竞争对手是否具备对国内全部类型泛半导体生产
设备的洗净能力；如否，则根据泛半导体生产设备类型，说明发行人及主要竞争
对手的业务类型分布
公司所处泛半导体设备洗净服务行业存在一定数量和规模的竞争对手，从细
分业务领域来说，各服务商存在部分差异，并非所有服务商均可全面覆盖所有业
务领域，但基本均在某一或某几个细分领域拥有较高的技术水平。根据芯谋研究
（ICwise）发布的《国内泛半导体设备零部件洗净服务行业发展研报》，主要洗
净服务商的厂房数量、技术实力和业务范围情况如下：
数据来源：芯谋研究（ICwise）
3-3-1-17
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
从上图可知，公司在服务业务全面性及生产基地布局、技术能力等方面具有
一定优势。与其他竞争对手相比，公司的技术实力综合评分位于行业前列，主要
得益于公司技术储备较为全面，公司的业务范围可以全面覆盖半导体刻蚀、半导
体非刻蚀、面板刻蚀、面板非刻蚀领域，且在半导体非刻蚀和面板非刻蚀领域中
的竞争优势较明显。
其中，公司各领域的具体情况如下：
1、半导体非刻蚀领域：公司技术相对先进成熟，可提供覆盖 PVD、CVD、IMP、
DIFF、CMP、PHOTO 等设备的精密洗净服务，对颗粒污染物的检测粒径下限可降至
0.1 微米，对石英材质的部件的表面金属元素浓度控制上限可降至 E10-11
atoms/cm2，部件表面的离子污染浓度可控制在 E12-14 molecules/cm2，洗净次
数可达 30 次以上，可满足国内最先进制程需求。
2、面板非刻蚀领域：公司技术相对先进成熟，在 LCD、OLED 领域可提供覆
盖 PVD、CF、Array、EV、Sputter、CVD、IMPLANT 等设备的精密洗净服务，清洗
损耗可控制在 30 微米以内，精密制程部件的清洗损耗可控制在 1 微米以下，污
染性离子含量可控制在 ppm 级及以下，颗粒度管控要求可满足 0.3 微米以下，可
满足国内最高世代的需求。
3、半导体刻蚀领域：韩国和中国台湾的清洗服务供应商进入该领域较早，
具有较先进的技术优势，主要体现在循环清洗次数较高（可大于 10 次），并具
有成熟的涂层翻新能力。公司系 2016 年进入半导体刻蚀领域，循环清洗次数可
达到 6-10 次，涂层翻新较之还存在一定差距。
4、面板刻蚀：面板刻蚀领域清洗技术涉及阳极氧化和陶瓷熔射的综合能力，
单一清洗的情况较少。在阳极氧化方面，技术侧重于延长使用寿命；在陶瓷熔射
方面，技术侧重于涂层孔隙率及涂层组分。公司技术在行业中名列前列，但与专
注于陶瓷熔射领域的珂玛、臻宝和专注于阳极氧化领域的应友光电相比，还存在
一定差距。
综上所述，公司所处细分行业的行业规模主要依托于所服务的半导体和显示
面板行业的行业规模，未来发展潜力较大，竞争格局变动不大；与主要竞争对手
3-3-1-18
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
相比，公司的业务范围可以全面覆盖半导体刻蚀、半导体非刻蚀、面板刻蚀、面
板非刻蚀领域，且在半导体非刻蚀和面板非刻蚀领域中的竞争优势较明显。
二、补充说明固定资产中专用设备的具体情况，包括但不限于主要专用设备
的名称、功能、供应商、购买时间、价格、放置区域等
截至 2021 年 12 月 31 日，公司及子公司固定资产中的专用设备账面原值为
23,120.74 万元。其中，主要专用设备（母公司的单项专用设备金额 100 万以上、
子公司的 50 万以上）具体情况如下：
不含税价
固定资产名称 供应商名称 用途/功能 购买时间 格（万 放置区域 所属公司
元）
常熟市伟美机电商贸 生产作业净空环 2018 年 11 TFT 车间设备 安徽富乐
空调系统 211.21
有限公司 境保障 月 平台 德
上海御呈实业有限公 生产作业部品吹 2018 年 12 安徽富乐
空压机 214.66 辅房空压站
司 扫 月 德
四川海恩特机械科技 2018 年 7 安徽富乐
除尘系统 废气处理 133.62 TFT 设备平台
有限公司 月 德
无尘烘箱，高 上海升利测试仪器有 2018 年 7 安徽富乐
产品烘干处理 145.69 8 寸烤炉间
温烤炉 限公司 月 德
喷砂机，喷砂 上海吉川机械（萨 2018 年 7 安徽富乐
产品喷砂处理 190.09 TFT 喷砂间
房 震） 月 德
上海渡易水处理有限 制备部件清洗的 2018 年 6 安徽富乐
纯水系统 116.03 纯水站
公司 纯水 月 德
纯水站（水
箱，过滤器，
上海渡易水处理有限 制备部件清洗的 2018 年 6 安徽富乐
超滤，回水装 265.00 纯水站
公司 纯水 月 德
置，氧化线送
水系统）
江苏八达科技股份有 2018 年 6 安徽富乐
废水站 废水处理 127.76 辅房废水站
限公司 月 德
江苏八达科技股份有 2018 年 6 安徽富乐
废水站 废水处理 274.57 辅房废水站
限公司 月 德
上海派里米德机械科 2019 年 12 二期陶瓷熔射 安徽富乐
陶瓷熔射系统 产品熔射处理 288.79
技有限公司 月 间 德
3-3-1-19
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
不含税价
固定资产名称 供应商名称 用途/功能 购买时间 格（万 放置区域 所属公司
元）
锅炉（含车间
上海裕信热能设备有 用于药水或纯水 2018 年 6 安徽富乐
蒸汽管路系 155.17 辅房锅炉房
限公司 加热 月 德
统）
苏州黄埔净化科技有 生产作业净空环 2019 年 4 安徽富乐
氧化线净空房 188.62 氧化线
限公司 境保障 月 德
上海派里米德机械科 2018 年 7 安徽富乐
熔射系统一套 产品熔射处理 113.19 半导体熔射间
技有限公司 月 德
深圳富可森不保科技 2018 年 9 安徽富乐
氧化线 产品氧化处理 584.41 氧化线
股份有限公司 月 德
深圳富可森不保科技 2018 年 9 安徽富乐
氧化线 产品氧化处理 564.66 氧化线
股份有限公司 月 德
表面微粒子计 苏州耀群净化科技有 2018 年 1 安徽富乐
检测设备 103.45 半导体净空房
数器 限公司 月 德
上海创旭贸易有限公 2019 年 7 安徽富乐
熔射机 产品熔射处理 163.70 TFT 熔射间
司 月 德
1#干式电力变 安徽众创电力安装有 2018 年 6 安徽富乐
车间生产用电 150.57 辅房配电室
压系统 限公司 月 德
2#干式电力变 安徽众创电力安装有 2018 年 6 安徽富乐
车间生产用电 150.57 辅房配电室
压系统 限公司 月 德
4#干式电力变 安徽众创电力安装有 2018 年 6 安徽富乐
车间生产用电 164.59 辅房配电室
压系统 限公司 月 德
净化设备 2# 苏州黄埔净化科技有 生产作业净空环 2019 年 1 安徽富乐
555.26 半导体夹层
（黄埔） 限公司 境保障 月 德
苏州黄埔净化科技有 生产作业净空环 2019 年 1 安徽富乐
净化设备 1# 198.00 TFT 夹层
限公司 境保障 月 德
苏州黄埔净化科技有 生产作业净空环 2019 年 1 安徽富乐
净化设备 4# 129.00 半导体夹层
限公司 境保障 月 德
1#酸废气处理 2018 年 7 厂区南边设备 安徽富乐
无锡电镀设备厂 废气处理 255.37
设备 月 平台 德
2#酸废气处理 2018 年 7 厂区南边设备 安徽富乐
无锡电镀设备厂 废气处理 255.37
设备 月 平台 德
3#酸废气处理 2018 年 7 厂区南边设备 安徽富乐
无锡电镀设备厂 废气处理 255.37
设备 月 平台 德
1#碱性废气处 2018 年 7 厂区南边设备 安徽富乐
无锡电镀设备厂 废气处理 255.37
理设备 月 平台 德
3-3-1-20
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
不含税价
固定资产名称 供应商名称 用途/功能 购买时间 格（万 放置区域 所属公司
元）
2#碱性废气处 2018 年 7 厂区南边设备 安徽富乐
无锡电镀设备厂 废气处理 255.37
理设备 月 平台 德
3#碱性废气处 2018 年 7 厂区南边设备 安徽富乐
无锡电镀设备厂 废气处理 255.37
理设备 月 平台 德
1#有机废气处 2018 年 7 厂区南边设备 安徽富乐
无锡电镀设备厂 废气处理 235.00
理设备 月 平台 德
上海派里米德机械科 2018 年 7 安徽富乐
美科熔射机 产品熔射处理 118.16 半导体熔射间
技有限公司 月 德
超声波扫描显 2018 年 8 安徽富乐
韩国 FERROTEC 检测设备 104.97 半导体测量室
微镜 月 德
四川海恩特机械科技 2020 年 5 安徽富乐
自动喷砂房 产品喷砂处理 115.04 二期喷砂间
有限公司 月 德
openmask 自
苏州黄埔净化科技有 生产作业净空环 2020 年 2 氧化 OPENMASK 安徽富乐
动线千级净空 203.13
限公司 境保障 月 生产区 德
房净化设备
昆山东威机械有限公 2020 年 8 安徽富乐
半导体氧化线 产品氧化处理 247.79 氧化线
司 月 德
昆山康之鸿环保工程 2021 年 3 安徽富乐
总氮设备 废水处理 229.36 二期废水站
有限公司 月 德
二期美科熔射 元适工程贸易上海有 2020 年 11 安徽富乐
产品熔射处理 238.94 二期熔射间
机 限公司 月 德
安徽众创电力安装有 2020 年 12 安徽富乐
二期配电设备 车间生产用电 325.69 二期配电室
限公司 月 德
二期陶瓷熔射 上海派里米德机械科 2021 年 1 二期陶瓷熔射 安徽富乐
产品熔射处理 159.29
机 技有限公司 月 间 德
电极电高压清 昆山远世航智能装备 产品高压水洗处 2021 年 2 二期高压清洗 安徽富乐
100.88
洗机 有限公司 理 月 室 德
二期废气处理 上海朗蔚环保科技有 2021 年 4 安徽富乐
废气处理 139.82 二期设备平台
设备 限公司 月 德
IT 包-弱电系 上海美煌信息技术有 生产辅助管理系 2021 年 11 办公楼 IT 机 安徽富乐
116.73
统 限公司 统 月 房 德
二期废水处理 苏圣科技(无锡)有限 2021 年 3 安徽富乐
废水处理 242.90 二期废水站
设备 公司 月 德
富技腾机电科技南京 产品超高压水洗 2015 年 9 四川富乐
超高压水洗机 58.12 TFT-超高压 1#
有限公司 处理 月 德
3-3-1-21
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
不含税价
固定资产名称 供应商名称 用途/功能 购买时间 格（万 放置区域 所属公司
元）
江苏双净净化科技有 2015 年 9 公共-废水站 四川富乐
废水处理系统 废水处理 100.85
限公司 月 1# 德
2015 年 9 公共-一期废 四川富乐
废气处理系统 无锡市电镀设备厂 废气处理 59.83
月 气区 德
上海再华实业有限公 生产作业净空环 2015 年 12 四川富乐
净空房 152.20 TFT-净空房
司 境保障 月 德
表面激光落尘 苏州耀群净化科技有 2018 年 1 四川富乐
洁净度检测 53.85 TFT-净空房
量测仪 限公司 月 德
表面激光落尘 苏州耀群净化科技有 2018 年 1 半导体-净空 四川富乐
洁净度检测 51.72
测量仪 限公司 月 房 德
江苏富技腾机电科技 产品超高压水洗 2018 年 7 四川富乐
超高压清洗机 56.03 TFT-超高压 2#
有限公司 处理 月 德
公共-有机废
江苏双净净化科技有 2018 年 5 四川富乐
废水站建造 废水处理 323.28 水站、无机废
限公司 月 德
水站
粉尘废气处理
上海派里米德机械科 2018 年 6 半导体-集尘 四川富乐
集尘系统 (喷砂和熔射工 66.60
技有限公司 月 室 德
段)
产品化学处理、
2018 年 6 四川富乐
清洗槽 无锡市电镀设备厂 漂洗处理、超声 543.10 二期液洗
月 德
处理
表面微粒测量 江苏耀群工业技术有 2020 年 1 四川富乐
洁净度检测 56.19 OLED-净空房
仪 限公司 月 德
上海派里米德机械科 2020 年 7 四川富乐
电弧熔射 产品熔射处理 176.99 OLED-熔射间
技有限公司 月 德
水翼（上海）成套工 制备生产用的纯 2016 年 12 一期厂房纯水 大连富乐
纯水设备 143.59
程有限公司 水 月 站 德
江苏双净净化科技有 2016 年 12 一期厂房废水 大连富乐
废水处理设备 废水处理 123.93
限公司 月 站 德
2016 年 12 一期厂房非铜 大连富乐
熔射房 英耐德实业有限公司 产品熔射处理 116.74
月 熔射 德
超声波清洗设 上海展谐清洗设备有 产品超声清洗化 2016 年 12 一期厂房液洗 大连富乐
282.05
备清洗槽 限公司 学清洗 月 区 德
鑫力工业股份有限公 2016 年 12 一期厂房洁净 大连富乐
无尘烘箱 产品烘干处理 154.26
司 月 室 德
3-3-1-22
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
不含税价
固定资产名称 供应商名称 用途/功能 购买时间 格（万 放置区域 所属公司
元）
2016 年 12 一期厂房废气 大连富乐
废气处理设备 无锡市电镀设备厂 废气处理 160.68
月 室 德
干燥箱（8
上海升利测试仪器有 2016 年 12 一期厂房各使 大连富乐
台）、高温烘 产品烘干处理 70.13
限公司 月 用点 德
箱（4 台）
海克斯康测量技术 2018 年 9 一期厂房分析 大连富乐
三坐标测量仪 产品尺寸检测 73.28
（青岛）有限公司 月 室 德
超声波扫描显 2018 年 8 一期厂房分析 大连富乐
FERROTEC 韩国 产品内部检测 106.82
微镜 月 室 德
上海派里米德机械科 2018 年 4 一期厂房 TWAS 大连富乐
熔射集尘设备 产品熔射处理 64.63
技有限公司 月 熔射 德
表面尘埃粒子 江苏耀群工业技术有 产品表面洁净度 2019 年 8 一期厂房无尘 大连富乐
56.55
理化分析仪 限公司 检查 月 室 德
杭州高博智能机器有 2020 年 6 二期厂房加工 大连富乐
LG 马扎克 产品加工 194.69
限公司 月 中心 德
药水或纯水加热
大连威孚锅炉有限公 2020 年 9 二期厂房锅炉 大连富乐
锅炉采暖系统 以及车间暖气供 60.18
司 月 房 德
应
辽宁中舟得水环保科 2020 年 8 二期厂房废水 大连富乐
废水处理设备 废水处理 53.10
技有限公司 月 室 德
激光落尘测量 苏州耀群净化科技有 2016 年 5 天津富乐
洁净度检测设备 52.99 净空房
仪 限公司 月 德
上海和乔超声设备有 2011 年 6 天津富乐
清洗整套设备 产品化学处理 81.20 TFT 液洗车间
限公司 月 德
2011 年 4 天津富乐
熔射机 英耐得实业有限公司 产品溶射处理 124.24 溶射车间
月 德
文安县永信创塑料制 2015 年 6 半导体液洗车 天津富乐
清洗槽 产品化学处理 66.03
品有限公司 月 间 德
北京志峰环保设备有 2011 年 5 天津富乐
污水处理设备 废水处理 197.03 废水车间
限公司 月 德
生产用于吹扫部
阿特拉斯科普柯有限 2019 年 4 上海富乐
无油空压机 件表面的压缩空 63.62 4 楼空压机房
公司 月 德
气
昆山利信环保设备有 2019 年 3 上海富乐
喷砂集尘设备 废气处理 53.10 喷砂车间
限公司 月 德
3-3-1-23
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
不含税价
固定资产名称 供应商名称 用途/功能 购买时间 格（万 放置区域 所属公司
元）
台式电子显微 日立科学仪器有限公 实验室样品分析 2019 年 4 分析净空房 上海富乐
110.34
镜 司 检测 月 100 级 德
3D 激光显微 实验室样品分析 2019 年 7 净空房 100 级 上海富乐
KEYENCE 116.29
镜 检测 月 前段 德
激光表面落尘 苏州耀群净化科技有 洁净室尘埃颗粒 2019 年 9 净空房 100 级 上海富乐
51.72
测量仪 限公司 度检测 月 前段 德
电感耦合等离 化学元素分析检 2019 年 4 上海富乐
Perkin Elmer 155.17 实验室 100 级
子体质谱仪 测 月 德
瑞士万通中国有限公 实验室样品分析 2019 年 4 上海富乐
离子色谱仪 65.52 分析 100 级
司 检测 月 德
上海展协清洗设备有 2019 年 4 上海富乐
清洗设备 部件的化学处理 87.33 清洗车间
限公司 月 德
气象色谱-质 实验室样品分析 2020 年 6 上海富乐
Perkin Elmer 79.84 实验室十万级
谱联用仪 检测 月 德
13,962.3
合计
6
综上，公司固定资产分类中所列专用设备主要系各洗净生产线的组成设备，
以及主要为洗净配套服务的空调系统、除尘系统、纯水系统、锅炉系统、废气处
理及废水处理系统等，前者直接服务于生产，后者主要针对生产环境及配套系统。
该等设备虽然具有专业用途、部分系定制采购，但供应不存在限制，除极少
数用于实验检测的分析仪器需进口外，其他设备供应商都在国内，故不存在生产
经营被卡脖子等情况；同时，设备采购的时间周期、便利性、价格波动等无特殊
性；设备名称、功能、放置区域等与公司正常经营生产所需保持一致、无异常。
三、补充说明盛美半导体、北方华创、芯源微、至纯科技等半导体清洗设备
生产商是否从事洗净业务；结合上述主要半导体清洗设备生产商主要客户情况，
说明泛半导体生产商是否具有洗净能力、开展洗净业务，发行人主要客户是否具
备洗净能力；对比发行人与泛半导体制造设备商、泛半导体生产商、半导体清洗
设备生产商相关洗净业务部门的竞争优劣势，发行人是否存在被替代的风险
（一） 补充说明盛美半导体、北方华创、芯源微、至纯科技等半导体清
3-3-1-24
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
洗设备生产商是否从事洗净业务
公司主营业务是泛半导体领域设备洗净及衍生增值服务，具体包括：半导体
设备洗净服务、显示面板设备清洗服务（TFT 设备洗净、OLED 设备洗净、陶瓷熔
射再生和阳极氧化再生服务），及半导体设备维修服务等三大类。
从细分行业来看，公司作为泛半导体领域设备精密洗净服务提供商，属于泛
半导体设备洗净细分行业，中国大陆尚未有该细分行业的上市公司；中国台湾上
柜公司世禾科技主要从事半导体及光电产品的精密清洗及再生处理业务，与公司
业务较为接近，属于同细分行业的可比公司。生产销售半导体专用设备和显示面
板专用设备的盛美上海、北方华创、芯源微和至纯科技等泛半导体设备生产商，
虽涉及半导体清洗设备的生产和销售业务，但其并不从事设备的洗净服务业务。
例如：盛美上海生产的半导体清洗设备主要针对半导体（芯片）生产制程中
的特定工序，洗净对象系硅片（半导体）本身而非生产设备的零部件，因此，虽
然广义范畴上与公司同属于泛半导体行业，但与公司服务内容、模式等差异较大。
而北方华创、芯源微和至纯科技等情况与之类似，与公司所处的细分行业亦不同。
因此，从主营业务及产品来看，公司与世禾科技较为相似，但与盛美上海、
北方华创、芯源微、至纯科技差异较大，具体情况如下：
序 是否同细分
公司 主要业务及产品 具体服务
号 行业
主要从事半导体及光电产品的精密清洗及再
生处理业务，还从事制程设备及零组件销 半导体生产设备
世禾
1 是 售，制程设备及零组件研发、设计、制造、 的零部件的洗净
科技
加工及组装，制程设备及零组件进出口贸易 及再生处理服务
以及干泵和低温泵之定期保养洗净业务
主要从事半导体专用设备的研发、生产和销
盛美 半导体生产的清
2 否 售，主要产品包括半导体清洗设备、半导体
上海 洗工序专用设备
电镀设备和先进封装湿法设备等
主要从事电子专用设备和电子元器件的研
发、生产、销售及服务：电子专用设备方
北方
3 否 面，包括集成电路工艺设备、太阳能电池制 半导体生产设备
华创
造设备、气体质量流量控制器（MFC）、TFT
设备、真空热处理设备、锂离子电池制造设
3-3-1-25
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
备等系列产品；高精密电子元器件方面，包
括电阻、电容、晶体器件、微波组件、模块
电源、混合集成电路等高精密电子元器件系
列产品
主要从事半导体专用设备的研发、生产和销
芯源 售，产品包括光刻工序涂胶显影设备（涂胶/ 半导体湿法生产
4 否
微 显影机、喷胶机）和单片式湿法设备（清洗 所需的专用设备
机、去胶机、湿法刻蚀机）
主营业务主要包括高纯工艺系统的研发、生
半导体生产所需
至纯 产和销售；半导体湿法清洗设备研发、生产
5 否 的高纯工艺专用
科技 和销售；光传感应用及相关光学元器件的研
设备
发、生产和销售
数据来源：Wind、各公司公开披露的年度报告等
因此，从细分行业、主营业务及具体产品和服务等内容而言，盛美上海、北
方华创、芯源微、至纯科技等半导体清洗设备生产商均不从事洗净服务业务；仅
中国台湾上柜公司世禾科技从事半导体设备的洗净服务，与公司业务较为接近。
（二） 结合上述主要半导体清洗设备生产商主要客户情况，说明泛半导
体生产商是否具有洗净能力、开展洗净业务，发行人主要客户是否具备洗净能力
1、泛半导体设备生产商不具备洗净能力、未开展洗净业务
报告期内，主要半导体清洗设备生产商盛美上海、北方华创、芯源微、至纯
科技公开披露的年度报告等文件里仅披露前五大客户销售收入及占比情况，且客
户名称因涉及商业机密隐去。根据盛美上海公开披露的招股说明书，其 2019 至
2021 年 1-6 月的前五大客户情况如下：
盛美上海前五大客户情况
期间 客户名称 销售内容
长江存储 单片清洗设备
华虹集团 单片清洗设备、槽式清洗设备、先进封装湿法设备
2021 年 1-6
海力士 单片清洗设备
月
长电集成电路（绍兴）有限公司 半导体电镀设备、先进封装湿法设备
北京屹唐科技有限公司 单片清洗设备
3-3-1-26
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
单片清洗设备、槽式清洗设备、单片槽式组合清洗设
华虹集团
备、先进封装湿法设备、立式炉管设备
长江存储 单片清洗设备
2020 年
中芯国际 单片清洗设备、先进封装湿法设备
海力士 单片清洗设备
长电科技 半导体电镀设备、先进封装湿法设备
长江存储 单片清洗设备
单片清洗设备、槽式清洗设备、单片槽式组合清洗设
华虹集团
备、半导体电镀设备
2019 年
海力士 单片清洗设备
长电科技 半导体电镀设备、先进封装湿法设备
中芯国际 单片清洗设备、先进封装湿法设备
由上表可见，盛美上海上述主要客户均系半导体和显示面板厂商，与公司主
要客户亦大部分重叠，但其销售内容均为泛半导体设备而不是洗净服务。
此外，根据盛美上海、北方华创、芯源微、至纯科技公开披露的文件，该等
公司未披露其主要业务范围涉及洗净业务；同时，根据与客户访谈，上述公司并
未开展泛半导体设备的洗净业务，亦未了解到具备洗净服务能力。
2、发行人主要客户不具备洗净能力
公司主要服务于半导体和显示面板生产厂商，该等企业一般仅部分部门具备
部分洗净设备，可完成洗净业务中的少量简单环节，但并不具备整套完整清洗业
务能力，且并未开展洗净业务，具体情况如下：
是否拥有设备洗净
行业 客户名称 能力、开展相关业 具体情况
务
应用材料 作为设备原厂拥有设备洗净能力，但其在
国内无洗净工厂，亦无在国内设立洗净服
半导体 （设备厂 国内无
务基地的计划；设备送往国外洗净耗时长
商）
且成本高，已不符合目前洗净业务发展趋
3-3-1-27
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
是否拥有设备洗净
行业 客户名称 能力、开展相关业 具体情况
务
势，其国内设备洗净业务主要由外包厂商
负责。
中芯国际 无
台积电 无
英特尔 无
华虹 无
联芯 无
长鑫存储 无 仅部分客户的部门具备酸槽、液清、烘箱
等部分设备，可完成洗净业务中的部分简
先进半导体 无
单环节，不具备整套完整清洗业务能力。
长江存储 无 鉴于完成整套完整设备洗净业务需要符合
技术、场地、设备、管理、环保、安全等
武汉新芯 无
要求，客户基本都不会开展设备清洗业
京东方 无 务，而由专业洗净厂商负责。客户仅在自
身特殊应急需求情况下，做简单清洗处
华星光电 无
理，主要集中在 ETCH/IMP 部门，部件主
超视界 无 要为陶瓷部件。
天马 无
显示面板
惠科 无
中电熊猫 无
和辉光电 无
维信诺 无
（三） 对比发行人与泛半导体制造设备商、泛半导体生产商、半导体清
洗设备生产商相关洗净业务部门的竞争优劣势，发行人是否存在被替代的风险
1、发行人提供的设备洗净服务与原设备厂、半导体和显示面板生产厂商相
关部门提供相关服务的竞争优劣势
（1）与原设备厂设备洗净服务相比竞争优劣势情况
1）竞争优势
3-3-1-28
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
①服务成本优势。对于原设备厂提供的设备洗净服务来说，由于原设备厂在
国内大都未设立清洗服务基地，客户将面临较高的清洗服务支出。对于公司提供
的设备洗净服务来说，客户的清洗服务支出可以有效降低，主要原因系：一方面，
公司清洗单价基本低于原设备厂；另一方面，公司分别设有安徽、天津、四川、
大连、上海、广州等生产基地，可以就近提供服务，降低运输成本。
②服务周期优势。对于原设备厂的服务来说，由于原设备厂的清洗服务基地
大多在境外，其服务周期不可控（送至境外清洗），进而影响客户生产；对于公
司的服务来说，由于公司设有多个生产基地，已基本覆盖下游半导体和显示面板
企业集中地区，可以为客户就近提供服务，大大缩短了服务周期。
③响应速度优势。公司各生产基地在地域上接近主要客户，能提供快捷、经
济的技术支持和客户维护。同时，公司一般在主要客户端配备专业的驻厂服务人
员，可以及时了解客户需求，快速响应反馈问题，以便迅速排查故障、解决疑难
问题，以保障客户设备正常、稳定、持续地运行。
④全面洗净服务解决方案优势。对于原设备厂的服务来说，主要清洗该设备
厂的设备，无法清洗其他设备厂的设备；对于公司的服务来说，公司与世界三大
半导体设备厂商开展合作，能够为客户提供一体化的全面洗净服务解决方案，覆
盖设备洗净及陶瓷熔射、半导体设备维修、氧化加工业务等衍生增值服务。
2）竞争劣势
①技术水平。公司现阶段的主要客户位于中国大陆，迄今为止半导体和面板
制造高端设备和技术主要由国外公司垄断，并且多设有知识产权保护条款。受中
国大陆半导体生产及其应用产业发展相对落后的影响，公司洗净技术缺乏在更先
进的半导体生产线中测试和应用的机会。总体而言，与国际知名的原设备厂设备
洗净服务相比，公司在先进洗净工艺应用的技术水平上存在一定差距。
②市场影响力。泛半导体设备精密洗净服务行业属于新兴行业，国际知名的
原设备厂客户更加广泛、全球市场影响力更强大。作为国内最早从事泛半导体设
备精密洗净服务企业之一，公司尚处于快速发展时期，虽然在国内洗净服务行业
已有一定市场地位，但从全球范围看，较国际巨头尚存在较明显的差距。
3-3-1-29
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（2）与半导体和显示面板生产厂商相关部门设备洗净服务相比
对于半导体和显示面板生产厂商来说，自身基本不会从事设备洗净业务，主
要原因在于：1）半导体和显示面板生产厂商的主营业务为半导体或显示面板的
生产和销售，相较于其主营业务而言，设备洗净业务规模显著偏小，对其利润影
响也较小；2）从技术角度来说，泛半导体行业作为先进制造业，其生产设备极
为复杂且均系非标产品，部件性质（机台及其功能、工艺复杂程度等）、清洗要
求、处理工艺及工序甚至大小规格都基本不一样，半导体和显示面板生产厂商较
难拥有全套完整设备洗净服务技术；3）从场地、设备、管理等要求，洗净服务
需要有足够的场地，专业的设备，并且需要严格的质量管理控制良品率；4）从
环保和安全角度来说，洗净服务需要使用化学试剂进行清洗，对环保和安全生产
有一定要求。因此，无论在国内，还是在美国、日本、韩国以及欧洲等地区，半
导体和显示面板生产厂商均为选择专业的泛半导体设备洗净服务商来完成设备
洗净服务，是泛半导体设备洗净行业的普遍模式。
（3）客户采购公司洗净服务的主要考量因素
1）集团化规模效应。公司下设多个生产基地，基本覆盖下游半导体和显示
面板企业集中地区，为客户的不同生产基地提供就近服务，体现集团化效应。
2）技术能力。公司立足自主创新与研发，深耕泛半导体设备精密洗净服务
领域，逐步形成了较为全面的技术储备。在半导体产业中，公司几乎覆盖了大陆
所有的 6 英寸、8 英寸、12 英寸的晶圆代工产线。除了半导体制造商，发行人还
与世界三大半导体设备厂商开展合作；在显示面板产业中，公司 TFT 设备清洗服
务覆盖了 G4.5 至 G10.5 代次的全阶段沉积和刻蚀设备，OLED 设备清洗服务覆盖
了硅基微显示蒸镀设备及 G4.5/G5.5/G6 代次的蒸镀及离子注入设备。公司同时
为面板制造客户提供阳极氧化、陶瓷熔射、OPEN MASK 清洗等全面的洗净再生解
决方案。
3）服务响应能力。公司的生产基地服务辐射范围较广。同时，公司一般在
客户端配备专业的驻厂服务人员，及时了解客户需求，快速响应反馈问题，以便
迅速排查故障、解决疑难问题，以保障客户设备正常、稳定、持续地运行。
3-3-1-30
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
4）质量管理能力。公司形成了洗净新品开发管理、供应商管理、进料检验
管理、洗净设备管理、洗净测量设备管理、洗净生产计划管理、洗净不良品管理、
洗净人员资格认定等整套完善的质量管理制度，从新品开发、采购到生产、交货
的各个环节都进行严格的质量把控，确保质量制度的严格执行，控制质量风险。
公司及各子公司通过了 GB/T19001-2016/ISO9001:2015 质量管理体系认证，并在
研发设计、原材料选择、制造工艺优化、过程质量控制、售后服务等方面严格自
我要求。
5）品牌效应。公司是国内最早从事泛半导体设备精密洗净服务企业之一，
国内最早完成半导体 PVD 洗净工艺量产；与国内众多优质晶圆代工企业、显示面
板制造企业建立了稳定而广泛的合作关系，得到客户广泛认可、取得了一定市场
积淀。
2、发行人是否存在被替代的风险
国内精密洗净服务行业起步较晚，发行人是国内最早从事精密洗净服务的企
业之一，亦系国内最早实现半导体 PVD 洗净工艺量产服务的企业之一。历经二十
年持续的研发投入和长期的技术、工艺积累，发行人已在业务实践与拓展中积累
了丰富的行业经验和优质客户资源，在洗净工艺改进、新服务产品开发等方面形
成了一系列的科技成果，并逐步确立了国内半导体和显示面板设备精密洗净服务
领域的领先优势地位。
（1）公司与主要客户合作时间较长，建立了良好稳定的合作关系
公司（或前期上海申和）与大部分主要客户均长时间合作，部分合作时间较
短的客户，也系老客户下属新公司投产后开始合作。具体情况如下：
前期与上海
集团名 开始合作时
客户名称 设立时间 申和开始合 说明
称 间
作时间
应用材 APPLIED MATERIALS 2019 年 2 2008 年 9 2016 年开始，应用材料推行 TKM
2013 年 （统包）服务，而洗净是 TKM 中最
料 SOUTHEAST ASIA PTE LTD 月 月
重要的一环，同时衍生出 HS 翻新
3-3-1-31
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
需求；2017 年，应用材料和
应用材料（西安）有限公 2019 年 6 2006 年 4 Ferrotec 集团签订了一份洗净的
司 月 月 战略合作协议，由大连富乐德
2018 年开始实际承担相关服务；
随着应用材料国内业务的拓展，大
连富乐德承担的洗净业务和 HS 翻
应用材料（中国）有限公 2018 年 11 2002 年 3 新业务都增长迅猛；2019 年安徽
2011 年 富乐德工厂投产后，亦经过应用材
司 月 月
料认证，也逐渐自 2020 年开始承
担一部分应用材料的洗净业务
福州京东方光电科技有限 2020 年 5 2015 年 5 2018 年 2
公司 月 月 月
合肥京东方光电科技有限 2018 年 4 2008 年 10
2011 年
公司 月 月
成都京东方光电科技有限 2016 年 5 2007 年 9
公司 B2 月 月
成都京东方光电科技有限 2017 年 11 2007 年 9
公司 B7 月 月 2005 年，上海申和与北京京东方
成都中电熊猫显示科技有 2018 年 8 2015 年 12 光电科技有限公司合作；随着面板
限公司 月 月 产业迅速发展及京东方集团的迅速
扩张，其在全国各地逐步布局了众
昆明京东方显示技术有限 2019 年 12 2017 年 11 多面板生产基地；公司亦陆续建立
京东方
公司 月 月 了天津、内江、铜陵等新的生产基
地，基于前期与京东方合作打下的
绵阳京东方光电科技有限 2019 年 11 2016 年 12 良好基础，公司在其陆续投产的各
公司 月 月 生产基地亦迅速成为主要洗净服务
供应商
重庆京东方光电科技有限 2016 年 5 2013 年 1
公司 月 月
北京京东方光电科技有限 2012 年 2 2003 年 6
2005 年
公司 月 月
北京京东方显示技术有限 2013 年 1 2009 年 1
公司 月 月
京东方科技集团股份有限 2014 年 3 1993 年 4
公司 月 月
2014 年，英特尔大连曾对天津富
乐德进行评估，后续因为英特尔产
能问题，公司没有跟进；2017
年，英特尔大连开始转型扩产存储
英特尔半导体（大连）有 2017 年 5 2006 年 6 产品，并且公司也新建了大连基地
英特尔
限公司 月 月 （大连富乐德），可以对其进行就
近服务，大连富乐德在英特尔大连
扩产后第一时间与其合作，签署了
三年不降价的订单，并逐步与其达
成长期稳定合作
3-3-1-32
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
滁州惠科光电科技有限公 2019 年 8 2017 年 9 公司最早和惠科合作开始于 2017
司 月 月 年，四川富乐德地处西南，彼时竞
争压力相对较小，向重庆惠科提供
绵阳惠科光电科技有限公 2020 年 11 2018 年 6
惠科 洗净配套服务，建立良好合作关系
司 月 月
后，持续为绵阳惠科、滁州惠科提
重庆惠科金渝光电科技有 2017 年 5 2015 年 4 供洗净服务；此后，滁州惠科由于
限公司 月 月 地理因素转由安徽富乐德提供服务
中芯国际集成电路制造 2020 年 3 2008 年 3 2015 年 11
（深圳）有限公司 月 月 月
上海申和与中芯国际半导体制造
中芯集成电路制造（绍 2020 年 8 2018 年 3 2018 年 9 （上海）有限公司 2004 年开始合
兴）有限公司 月 月 月 作，北方地区由天津富乐德配套天
津中芯及北京中芯；南方地区由上
中芯国 中芯北方集成电路制造 2016 年 5 2013 年 7
海申和洗净事业部（业务重组后由
际 （北京）有限公司 月 月
安徽富乐德）配套上海中芯及绍兴
中芯国际集成电路制造 2012 年 6 2002 年 7 中芯；公司在品质及服务上得到其
（北京）有限公司 月 月 高度认可，与中芯国际形成了长期
稳定合作关系
中芯国际集成电路制造 2012 年 3 2003 年 11
（天津）有限公司 月 月
TCL 华星光电技术有限公 2019 年 10 2009 年 11 上海申和最早于 2012 年与 TCL 华
2012 年
司 月 月 星开始合作；公司前期与华星合作
主要集中在 TCL 华星深圳总部的阳
华星光 武汉华星光电半导体显示 2019 年 6 2016 年 10 2018 年 12 极氧化业务，与其建立了良好的合
电 技术有限公司 月 月 月 作关系；后期华星光电在武汉扩
产，公司依托良好的洗净品质及多
武汉华星光电技术有限公 2019 年 8 2014 年 5 2017 年 4 基地服务能力，在武汉华星投产后
司 月 月 月 即顺利承接其洗净业务
上海华力集成电路制造有 2019 年 8 2016 年 8 2018 年 1 上海申和最早于 2003 年开始配套
限公司 月 月 月 为上海华虹 NEC 电子有限公司服
务，当时主要在上海申和洗净事业
华虹集
部配套清洗服务，业务重组后，由
团 2019 年 6 2010 年 1 2012 年 2
上海华力微电子有限公司 安徽富乐德继续向其提供洗净服
月 月 月 务，与其已建立了良好稳定互信的
合作关系
上海华虹宏力半导体制造 2019 年 8 2013 年 1
2016 年
有限公司 月 月
泛林半导体设备技术（上 2020 年 2 2001 年 10
2016 年
海）有限公司武汉分公司 月 月
/
咸阳彩虹光电科技有限公 2019 年 1 2015 年 11
司 月 月
德州仪器半导体制造（成 2017 年 7 2010 年 9
都）有限公司 月 月
3-3-1-33
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
北京北方华创微电子装备 2013 年 9 2001 年 10
有限公司 月 月
云谷（固安）科技有限公 2019 年 4 2016 年 6
司 月 月
2020 年 4 1983 年 11 2016 年 8
天马微电子股份有限公司
月 月 月
长江存储科技有限责任公 2019 年 8 2016 年 7 2019 年 3
司 月 月 月
科意半导体设备(上海)有 2020 年 3 2002 年 5 2014 年 8
限公司 月 月 月
中微半导体设备（上海） 2020 年 5 2004 年 5 2015 年 2
股份有限公司 月 月 月
注：上述主要客户包括前五大客户重要生产基地和其他部分重要客户
从上表可知，公司（或重组前上海申和）与大部分主要客户均长时间合作，
部分合作时间较短的客户，也系老客户下属新公司投产后开始合作。因此，公司
与客户合作具有一定历史基础，非偶发性或突发性合作。
（2）公司在大部分合作主要客户中份额排名靠前
访谈确认在客户
访谈了解到的合
集团名称 客户名称 的服务份额或排
作原因
名
北京京东方光电科技有限公司
鄂尔多斯市源盛光电有限责任公司
京东方科技集团股份有限公司
北京京东方显示技术有限公司
合肥京东方光电科技有限公司
在京东方大部分 能满足京东方的
京东方 福州京东方光电科技有限公司 生产基地均排名 洗净及国产化要
第一 求
合肥鑫晟光电科技有限公司
成都京东方光电科技有限公司
重庆京东方光电科技有限公司
绵阳京东方光电科技有限公司
云南创视界光电科技有限公司
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
2019 年 70%、 声誉较好、性价
成都中电熊猫显示科技有限公司
2020 年 30% 比高
APPLIED MATERIALS SOUTHEAST
ASIA PTE LTD
应用材料 未说明 有清洗服务需求
应用材料（西安）有限公司
应用材料（中国）有限公司
排名第一，份额 寻找有清洗服务
英特尔 英特尔半导体（大连）有限公司
在 80-90%之间 能力的厂商合作
重庆惠科金渝光电科技有限公司 排名第一，50-
惠科 未说明
滁州惠科光电科技有限公司 60%之间
中芯国际集成电路制造（天津）有
限公司
中芯国际集成电路制造（北京）有
限公司
中芯北方集成电路制造（北京）有 排名第一，70%左
中芯国际 未说明
限公司 右
中芯国际集成电路制造（上海）有
限公司
中芯国际集成电路制造（深圳）有
限公司
上海华力集成电路制造有限公司 排名第一，70%左 价格优势、品质
华虹集团
上海华力微电子有限公司 右 好、服务好
排名第一，60%左 性价比高，品
TCL 华星光电技术有限公司
右 质、服务好
TCL 华星 武汉华星光电半导体显示技术有限
公司 排名第二，40% 性价比较高
武汉华星光电技术有限公司
湖北紫光国 长江存储科技有限责任公司 清洗质量、服
器科技控股 70%左右 务、交期满足要
有限公司 武汉新芯集成电路制造有限公司 求
四川艾庞机 天津市凌云精密机电有限公司
排名第一，60%- 客户指定清洗服
械科技有限
艾庞机械科技（上海）有限公司 70% 务商
公司
价格优势、服务
咸阳彩虹光电科技有限公司 排名第二，40%
质量好好
3-3-1-35
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
价格低、服务质
上海华虹宏力半导体制造有限公司 排名第一，70%
量高
爱思开海力士半导体（重庆）有限 服务好，交期、
100%
公司 品质都很好
半导体清洗比较
合肥视涯显示科技有限公司 100%
好
合肥晶合集成电路有限公司 占比不高 交期短
PVD 排名第一，
超过 50%，蚀刻 属地配套、服务
维信诺科技股份有限公司
部门较少，其他 半径短
少量涉及
长江存储科技有限责任公司 清洗质量、服
70% 务、交期满足要
武汉新芯集成电路制造有限公司 求
装机 50%以上，
科意半导体设备（上海）有限公司 未说明
排名第一
规模更大、交期
天马微电子股份有限公司 50%左右，第一
更好
注：根据对客户访谈了解到的与公司合作原因及在客户中排名相关回复后整理
从上表可知，公司在大部分主要客户中份额排名第一，客户主要因服务品质、
清洗质量、交期较短、规模较大等综合因素与公司开展合作。
（3）公司拥有布局广泛的生产基地
公司目前拥有布局最广泛的生产服务基地，除目前正在生产的铜陵、内江、
大连、天津、上海等五个基地外，目前还在建设广州基地。而其他主要竞争对手
中，除世禾科技拥有四个生产基地外，其他基本不超过 2 个。拥有生产基地数量
直接决定对客户服务的广度，特别是对大集团客户的综合洗净服务拥有显著优势。
（4）较为全面的技术储备
在国内主要洗净服务提供商中，公司系最早从事泛半导体精密设备洗净服务
的供应商之一，在半导体设备刻蚀、非刻蚀及显示面板设备刻蚀、非刻蚀拥有全
面的技术储备，而主要竞争对手中，受限于成立时间相对较短以及生产服务基地
较少、服务客户面相对较窄等因素，技术全面性与公司存在差异。除世禾科技在
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
半导体非刻蚀、显示面板刻蚀、非刻蚀等三个方向拥有较为全面的技术储备外，
大部分竞争对手均专注于半导体领域或显示面板领域其中之一。公司的技术全面
性使得公司能够更好地响应客户需求，满足客户日益提升的洗净服务需求。
公司所从事的精密洗净服务行业，业务合作除受洗净技术、洗净品质、响应
速度等因素影响外，不可避免的也会受到客户关系、价格等因素的影响，譬如高
美可主要承接海力士业务，西诺斯主要承接三星业务，科秉电子与中芯国际合作
紧密，世禾科技与台积电关系稳固，华菱与东京电子关系紧密等，因此也不排除
发生少部分客户因客户关系或价格等因素短期流失或份额下降的情形，但考虑到
公司与主要客户均长期磨合后稳定合作，客户全面流失或服务份额均下降的可能
性很小。
综上所述，盛美半导体、北方华创、芯源微、至纯科技等半导体清洗设备生
产商并不从事洗净业务；泛半导体生产商和公司主要客户一般仅部分部门具备部
分洗净设备，可完成洗净业务中的部分简单环节，并不具备整套完整清洗业务能
力，且并未开展洗净业务；公司提供的设备洗净服务与原设备厂提供的服务具有
明显竞争优劣势，半导体和显示面板生产厂商基本不从事设备洗净服务，客户选
择采购公司服务的主要考量因素在于集团化规模效应、品牌效应、技术能力、服
务响应能力和质量管理能力等；相比同行业主要竞争对手，公司在洗净服务基地
数量、洗净技术储备、与主要客户合作份额或排名等方面具有竞争优势；公司与
主要客户合作稳定，被广泛替代的可能很小。
四、核查程序及核查意见
（一） 核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
1、查阅同行业可比公司官网、企查查、国家企业信用信息公示系统等网站
信息，查阅行业研究报告、同行业可比公司的招股说明书、年度报告、研究报告
等资料，并进行对比；访谈发行人管理层、主要销售人员、技术人员，了解发行
人与同行业竞争对手的竞争情况；访谈客户，了解发行人的市场地位、客户洗净
服务的其他供应商情况；
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
2、查阅会计师出具的审计报告；查阅发行人专用设备明细表；
3、查阅同行业可比公司官网、企查查、国家企业信用信息公示系统等网站
信息，查阅行业研究报告、同行业可比公司的招股说明书、年度报告、研究报告
等资料，并进行对比；对发行人主要客户进行实地走访，确认客户真实性，以及
访谈确认公司在客户中的供应排名及重要程度，合作历史及未来是否持续合作等，
并访谈确认客户是否与发行人存在关联关系；公开查询行业资料并访谈发行人管
理层。
（二） 核查意见
经核查，本所律师认为：
1、发行人所处细分行业的行业规模主要依托于所服务的半导体和显示面板
行业的行业规模；与主要竞争对手相比，发行人的业务范围可以全面覆盖半导体
刻蚀、半导体非刻蚀、面板刻蚀、面板非刻蚀领域；
2、发行人固定资产分类中所列专用设备主要系各洗净生产线组成设备以及
主要为洗净配套服务的空调系统、除尘系统、纯水系统、锅炉系统、废气处理及
废水处理系统等，发行人专用设备供应商、购买时间、价格无异常，专用设备名
称、功能、放置区域等与发行人正常经营生产所需保持一致；
3、盛美半导体、北方华创、芯源微、至纯科技等半导体清洗设备生产商并
不从事洗净业务；泛半导体生产商和发行人主要客户一般仅部分部门具备部分洗
净设备，可完成洗净业务中的部分简单环节，并不具备整套完整清洗业务能力，
且并未开展洗净业务；发行人提供的设备洗净服务与原设备厂提供的服务具有明
显竞争优劣势，客户选择采购发行人服务的主要考量因素在于集团化规模效应、
品牌效应、技术能力、服务响应能力和质量管理能力等；相比同行业主要竞争对
手，发行人在洗净服务基地数量、洗净技术储备、与主要客户合作份额或排名等
方面具有竞争优势；发行人与主要客户合作稳定，被广泛替代的可能很小。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
第二部分：关于发行人发生的重大变化事项
一、本次发行上市的批准和授权
发行人已于 2021 年 6 月 4 日召开 2020 年年度股东大会，审议通过了与本
次发行上市有关的议案，决议有效期限为 24 个月，自股东大会作出批准之日起
算。截至本补充法律意见书出具日，发行人股东大会批准发行人本次发行上市的
决议尚在有效期内。
2022 年 4 月 4 日，日本东京证券交易所将 JASDAQ 市场改组为标准市场，
原 JASDAQ 的上市规则继续沿用。截至本补充法律意见书出具之日，日本磁控
为东京证券交易所标准市场上市公司，证券代码为 68900。
经核查，本所律师认为，发行人本次发行上市已经发行人股东大会依照法定
程序进行了批准与授权，股东大会的决议内容合法有效；发行人股东大会授权董
事会办理本次发行上市有关事宜的范围、程序合法有效；发行人本次发行上市尚
待深交所审核同意并报经中国证监会履行注册程序。
二、发行人本次发行上市的主体资格
经核查，本所律师认为，发行人为依法设立有效存续且持续经营时间三年以
上的股份有限公司，截至本补充法律意见书出具日，发行人符合《证券法》《公
司法》《创业板首发管理办法》等法律、法规、规章及规范性文件的规定，具备
本次发行上市的主体资格。
三、发行人本次发行上市的实质条件
经逐条对照《公司法》《证券法》《创业板首发管理办法》《创业板上市规
则》等法律、法规和规范性文件的规定，本所律师认为，发行人本次发行上市符
合下列条件：
（一） 发行人本次发行上市符合《公司法》规定的相关条件
1、发行人本次拟向社会公众公开发行的股票为同一类别的股份，均为每股
面值壹元的境内上市人民币普通股股票，每股具有同等的权利，每股的发行条件
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
和价格相同，且发行价格不低于票面金额，符合《公司法》第一百二十六条及第
一百二十七条的规定。
2、发行人已就拟向社会公众公开发行股票的种类、数额、价格、发行对象
等作出决议，符合《公司法》第一百三十三条的规定。
（二） 发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件
1、发行人已就本次发行上市事项，与光大证券签署了《保荐协议》，符合
《证券法》第十条第一款的规定。
2、根据发行人设立以来的历次股东大会、董事会及监事会会议文件及有关
公司治理制度，发行人已按照《公司法》等法律法规的要求设立了股东大会、董
事会、监事会等组织机构，发行人具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和
人员能够依法履行职责，符合《证券法》第十二条第一款第（一）项的规定。
3、根据《审计报告》，发行人最近三年经营状况良好，具有持续经营能力，
符合《证券法》第十二条第一款第（二）项的规定。
4、根据《审计报告》，发行人有关会计报表的编制符合《企业会计准则》
和《企业会计制度》的有关规定，发行人最近三年的财务会计报告由天健出具了
无保留意见的审计报告，符合《证券法》第十二条第一款第（三）项的规定。
5、经核查，发行人不存在实际控制人；经本所律师登录 12309 中国检察网
进行查询并经发行人及其控股股东书面确认，发行人及其控股股东上海申和最近
三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的
刑事犯罪情形，符合《证券法》第十二条第一款第（四）项的规定。
（三） 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》规定的相关条
件
根据发行人的说明并经本所律师核查，发行人本次发行上市符合《创业板首
发管理办法》规定的如下实质条件：
1、符合《创业板首发管理办法》第十条的规定
经核查，发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司，具备健全
且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《创业板首发
管理办法》第十条的规定。
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2、符合《创业板首发管理办法》第十一条的规定
（1）根据天健出具的标准无保留意见的《审计报告》和《内部控制鉴证报
告》及发行人的说明，发行人的会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合
企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人
的财务状况、经营成果和现金流量，符合《创业板首发管理办法》第十一条第一
款的规定。
（2）根据天健出具的《内部控制鉴证报告》及发行人提供的相关管理制度，
截至 2021 年 12 月 31 日，发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理
保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，并由天健出具了无保留结论
的《内部控制鉴证报告》，符合《创业板首发管理办法》第十一条第二款的规定。
3、符合《创业板首发管理办法》第十二条的规定
（1）经核查，发行人的资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与控股
股东、控股股东之股东及其控制的其他企业间不存在对发行人构成重大不利影响
的同业竞争，不存在严重影响独立性或者显失公平的关联交易，符合《创业板首
发管理办法》第十二条第（一）项的规定。
（2）经核查，发行人最近两年主要从事泛半导体（半导体、显示面板等）
领域设备精密洗净服务，专注于为半导体及显示面板生产厂商提供一站式设备精
密洗净服务，为客户生产设备污染控制提供一体化的洗净再生解决方案。发行人
主营业务、控制权和管理团队稳定，最近二年内主营业务和董事、高级管理人员
均没有发生重大不利变化；发行人的控股股东上海申和系东京证券交易所上市公
司日本磁控的全资子公司。报告期内，日本磁控不存在实际控制人。发行人控股
股东和受控股股东支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近二年无实际控制
人状态没有发生变更，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷，符合《创业
板首发管理办法》第十二条第（二）项的规定。
（3）经核查，发行人的主要生产经营设备包括机器设备、办公设备等，上
述主要生产经营设备放于相应的生产经营场所内，发行人及子公司所拥有的不动
产、知识产权、主要设备等资产权属清晰，不存在重大权属纠纷或争议；经本所
律师对发行人的不动产权证、商标注册证、专利证、软件著作权证等相关权属证
书的查验，发行人的主要资产、核心技术、商标等不存在重大权属纠纷；经核查，
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
发行人不存在重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，不存在经营环
境已经或者将要发生重大变化等对持续经营有重大不利影响的事项，符合《创业
板首发管理办法》第十二条第（三）项的规定。
4、符合《创业板首发管理办法》第十三条的规定
（1）根据招股说明书及发行人的说明，并经本所律师核查，发行人的生产
经营活动符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策，符合《创业板首发管
理办法》第十三条第一款的规定。
（2）根据发行人提供的资料、相关政府部门出具的合规证明、发行人控股
股东的确认，并经本所律师核查，最近三年内，发行人及其控股股东不存在贪污、
贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在
欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生
产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为，符合《创业板首发管理办法》第
十三条第二款的规定。
（3）根据相关公安机关出具的无犯罪记录证明、发行人董事、监事和高级
管理人员的确认，并经本所律师核查，发行人的董事、监事和高级管理人员不存
在最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或
者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见等情形，符合《创
业板首发管理办法》第十三条第三款的规定。
（四） 发行人本次发行上市符合《创业板上市规则》规定的相关条件
1、发行人本次发行上市前股本总额为 25,379 万元，根据发行人本次发行方
案，发行人本次发行股票数量不超过 8,460 万股，最终发行数量以中国证监会等
有权监管机关的注册为准，发行后股本总额不低于人民币 3,000 万元，符合《创
业板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（二）项的规定。
2、根据本次发行方案，公司拟向社会公众发行不超过 8,460 万股普通股，
发行完成后公开发行股份数占发行后总股数的比例不低于 25%，符合《创业板上
市规则》第 2.1.1 条第一款第（三）项的规定。
3、根据《审计报告》，发行人 2019 年度、2020 年度、2021 年期间净利润
（以扣除非经常性损益前后的孰低者为准）分别为 7,433,812.26 元、72,033,321.12
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
元和 81,135,505.71 元，2021 年期间的营业收入为 569,260,838.58 元。发行人最
近三年净利润均为正，且累计净利润不低于 5,000 万元，符合《创业板上市规则》
第 2.1.1 条第一款第（四）项和第 2.1.2 条第（一）项的规定。
综上所述，本所律师认为，除尚需取得深交所对本次发行的审核同意及中国
证监会对本次发行的注册同意外，发行人符合《公司法》《证券法》《创业板首
发管理办法》《创业板上市规则》等法律、法规和规范性文件的规定，具备本次
发行上市的实质条件。
四、发行人的设立
本所律师已在《律师工作报告》及《法律意见书》中披露了发行人的设立情
况。
经核查，本所律师认为，发行人设立的程序、资格、条件和方式，符合当时
法律、法规和规范性文件的规定；发行人设立过程中所签署的《发起人协议》符
合有关法律、法规和规范性文件的规定，不会引致发行人设立行为存在潜在纠纷；
发行人设立的过程中已经履行了审计、资产评估和验资程序，符合当时有关法律、
法规和规范性文件的规定；发行人创立大会的程序及所议事项符合法律、法规和
规范性文件的规定。
五、发行人的独立性
经核查，发行人的人员独立、资产完整、财务独立、机构独立、业务具有独
立性，发行人具有完整的业务体系和直面市场独立经营的能力。
综上所述，本所律师认为，发行人资产完整，业务及人员、财务、机构具有
独立性，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，符合发行监管对
公司独立性的有关要求。
六、发起人、股东及实际控制人
（一）根据上海申和现行有效的《营业执照》及国家企业信用信息公示系统
的公示信息并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，上海申和的基
本情况如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
企业名称 上海申和投资有限公司
统一社会信用代码 91310000607308378X
住所 上海市宝山城市工业园区山连路 181 号
法定代表人 贺贤汉
注册资本 2720264.2 万日元
公司类型 有限责任公司(外国法人独资)
一般项目：(一)在国家允许外商投资的领域依法进行投资；(二)受其
所投资企业的书面委托，向其所投资企业提供下列服务：1.在外汇
管理部门的同意及监督下，在其所投资企业之间进行外汇平衡；2.
为其所投资企业提供产品生产，销售和市场开发过程中的技术支持、
员工培训、企业内部人士管理等服务：3.协助其被投资企业寻求贷
款及提供担保；4.协助或代理其所投资的企业从国内外采购该企业
自用的机器设备、办公设备和生产所需的原材料、元器件、零部件
和在国内外销售其所投资企业生产的产品，并提供售后服务。(三)在
中国境内设立科研开发中心或部门，从事新产品及高新技术的研究
研发，转让其研究开发成果，并提供相应的技术服务；(四)为其投资
经营范围 者提供咨询服务，为其关联公司提供与其投资有关的市场信息、投
资政策等咨询服务；(五)承接母公司和关联公司的服务外包业务(未
经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、
向社会公众集(融)资等金融业务)；（六）生产热电材料、复铜陶瓷
基板、磁性流体、电力电子模块，加工生产高精度玻璃机械和半导
体专用机械设备和数控机械，硅片生产、半导体成套设备维护及配
套，销售自产产品，企业管理咨询，财务管理咨询（代理记账除外），
自有房屋租赁，物业管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执
照依法自主开展经营活动）许可项目：道路货物运输（不含危险货
物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
成立日期 1995 年 5 月 17 日
营业期限 2035 年 5 月 16 日
登记机关 上海市市场监督管理局
（二）2022 年 4 月 4 日，日本东京证券交易所将 JASDAQ 市场改组为标准市
场。截至本补充法律意见书出具日，日本磁控于 1980 年 9 月 27 日依据日本法设
立，在东京证券交易所标准市场上市，证券代码为 68900。
（三）经本所律师登录国家企业信用信息公示系统查询，截至本补充法律意
见书出具之日，员工持股平台上海璟芯合伙人变化系原合伙人李文阁、后健华离
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
职。经上海璟芯执行事务合伙人上海芯为同意，原合伙人李文阁以原价向新增合
伙人许俊转让财产份额，上海芯为以原价回购原合伙人后健华所持财产份额。上
海璟芯变更后的合伙人情况具体如下：
实缴出资
序 合伙人姓 认缴出资 认缴出资比 实缴出资
比例 任职情况
号 名/名称 （万元） 例（%） （万元）
（%）
1 上海芯为 180.72 37.1302 32 9.46 --
天津富乐德销售总经
2 李卫东 160.00 32.873 160.00 47.34
理助理
3 陈秋芳 50.00 10.273 50.00 14.79 发行人财务负责人
4 佘世宽 20.00 4.109 20.00 5.92 发行人法务部副部长
四川富乐德销售管理
5 李德伟 4.00 0.822 4.00 1.18
部销售课副课长
上海富乐德销售管理
6 张静波 4.00 0.822 4.00 1.18
部销售课副课长
四川富乐德销售管理
7 罗杰 4.00 0.822 4.00 1.18
部销售课课长
大连富乐德运营管理
8 王宏廷 4.00 0.822 4.00 1.18
部设备课副课长
发行人运营管理部制
9 左月川 5.00 1.027 5.00 1.48
造一课课长
发行人技术研发中心
10 周伯成 5.00 1.027 5.00 1.48
半导体技术课课长
发行人综合管理部总
11 裴磊 4.00 0.822 4.00 1.18
务课副课长
大连富乐德运营管理
12 张明显 4.00 0.822 4.00 1.18
部制造课副课长
发行人安环管理部支
13 刘俊领 4.00 0.822 4.00 1.18
持系统副课长
大连富乐德运营管理
14 孙海英 4.00 0.822 4.00 1.18
部品质课副课长
发行人技术研发中心
15 刘宇航 4.00 0.822 4.00 1.18
TFT 技术课副课长
发行人品质管理部品
16 胡超 4.00 0.822 4.00 1.18
质工程课副课长
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实缴出资
序 合伙人姓 认缴出资 认缴出资比 实缴出资
比例 任职情况
号 名/名称 （万元） 例（%） （万元）
（%）
上海富乐德运营部部
17 许俊 6.00 1.232 6.00 1.78
长
上海富乐德技术研发
18 管方方 4.00 0.822 4.00 1.18
中心技术课副课长
发行人技术研发中心
19 王圣福 4.00 0.822 4.00 1.18
技术课系长
上海富乐德物流管理
20 龚冬燕 4.00 0.822 4.00 1.18
部物控课课员
上海富乐德销售管理
21 陈敏 4.00 0.822 4.00 1.18
部销售课销售员
发行人总经理助理兼
22 张继月 4.00 0.822 4.00 1.18
运营管理部部长
合计 486.72 100.00 338.00 100.00 --
（三）经本所律师登录国家企业信用信息公示系统查询，截至本补充法律意
见书出具之日，万业企业住所自“中国(上海)自由贸易试验区浦东大道 720 号 9
层”变更为“中国(上海)自由贸易试验区浦明路 1500 号 12 层(名义楼层 15 层)”。
（四）经本所律师登录国家企业信用信息公示系统查询，截至本补充法律意
见书出具之日，申望商贸合伙人原合伙人上海晷升管理咨询中心将财产份额转给
陈晰。经核查，上海晷升管理咨询中心系陈晰个人独资企业。申望商贸变更后的
合伙人情况具体如下：
出资比例
序号 合伙人名称 认缴出资（万元） 合伙人类别
（%）
1 葛志峰 1,000.00 37.9939 普通合伙人
上海财经大学教育发展
2 600.00 22.7964 有限合伙人
基金会
3 吴亚东 300.00 11.3982 有限合伙人
4 铜陵凯宁实业有限公司 282.00 10.7143 有限合伙人
5 孙苏宁 250.00 9.4985 有限合伙人
6 邹丽 100.00 3.7994 有限合伙人
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
出资比例
序号 合伙人名称 认缴出资（万元） 合伙人类别
（%）
7 陈晰 100.00 3.7994 有限合伙人
合计 2,632.00 100.00 --
经核查，除上述变化之外，截至本补充法律意见书出具之日，发行人的股东
及其持股情况未发生变化，控股股东及无实际控制人状态未发生变更，与《律师
工作报告》及《法律意见书》披露的信息一致。
七、发行人的股本及其演变
根据发行人书面确认并经本所律师核查，自《补充法律意见书（二）》出具
之日至本补充法律意见书出具之日，发行人的股本及股本结构未发生变化。
八、发行人的业务
（一） 发行人的经营范围和经营方式
1、发行人及子公司的经营范围
经核查，截至本补充法律意见书出具之日，四川富乐德经营范围变更为“一
般项目：工程和技术研究和试验发展；新材料技术研发；新材料技术推广服务；
电子专用设备制造；电子专用设备销售；通用设备制造（不含特种设备制造）；
通用零部件制造；金属制品修理；通用设备修理；专用设备修理；专用设备制造
（不含许可类专业设备制造）；金属表面处理及热处理加工；货物进出口（除依
法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：道路货
物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）”。
除上述以外，发行人及子公司的经营范围及主营业务未发生变更。
2、发行人及子公司的相关业务经营资质及许可
（1） 高新技术企业证书
2021 年 12 月 15 日，四川富乐德取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、
国家税务总局四川省税务局颁发的《高新技术企业证书》，编号为
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
GR202151003222,有效期为三年。
2021 年 12 月 23 日，上海富乐德取得上海市科学技术委员会、上海市财政
局、国家税务总局上海市税务局颁发的《高新技术企业证书》，编号为
GR202131006585,有效期为三年。
除上述情况之外，经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及子公
司持有的高新技术企业证书仍在有效期内。
（2） 资质、许可及备案
经核查，自 2021 年 9 月 30 日至 2021 年 12 月 31 日期间，发行人及天津富
乐德、上海富乐德、大连富乐德及四川富乐德就第二类、第三类易制毒化学品购
买及购买易制爆危险化学品流向已向公安机关备案。
2021 年 11 月 19 日，中国合格评定国家认可委员会颁发《中国合格评定国
家认可委员会实验室认可证书》，证明上海富乐德检测中心符合
ISO/IEC17025:2017《检测和校准实验室能力的通用要求》的要求。
2022 年 1 月 4 日，内江市市中区交通运输局向四川富乐德颁发川交运管许
可内字 511002005263 号《道路运输经营许可证》，经营范围为“道路普通货物
运输”，有效期至 2023 年 9 月 24 日。
2022 年 1 月 1 日 ， 铜 陵 市 生 态 环 境 局 向 发 行 人 颁 发 编 号
91340764MA2REF4759001V《排污许可证》，行业类别为“专用设备修理，金属
表面处理及热处理加工”，有效期自 2022 年 1 月 1 日至 2026 年 12 月 31 日止。
四川富乐德取得的编号 91511000345860831M001Q《排污许可证》有效期延
长至 2025 年 7 月 23 日，其他内容未变化。
截至本补充法律意见书出具日，发行人及天津富乐德、上海富乐德、大连富
乐德及四川富乐德已取得的其他资质、许可未发生变化。
（3） 管理体系证书
经核查，自《补充法律意见书（二）》出具日至本补充法律意见书出具日期
间，广州富乐德新增管理体系证书情况如下：
3-3-1-48
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序 持有 证书类 认证产品/涵盖
证书编号 符合标准 有效期 颁发机构
号 人 型 范围
质量管 半导体/TFT 行 2022 年 1 北京航协
广州
理体系 03422Q50 业设备零部件表 ISO9001:2 月 25 日至 认证中心
1 富乐
认证证 095R0M 面处理和精密再 015 2025 年 1 有限责任
德
书 生洗净处理服务 月 24 日 公司
（4） 特种设备使用登记证
经核查，自《补充法律意见书（二）》出具日至本补充法律意见书出具之日，
发行人及子公司使用的特种设备登记情况未发生变化。
截至本补充法律意见书出具之日，广州富乐德尚未开展经营，无需取得相关
资质。
根据发行人及子公司的确认，并经本所律师审查发行人及子公司签署的业务
合同，发行人及子公司实际经营的业务为泛半导体领域设备洗净及衍生增值服务，
与其《营业执照》所记载的经营范围相符，其经营范围和经营方式符合有关法律
法规的规定。
综上所述，本所律师认为，发行人及子公司的经营范围已经市场监督管理局
部门核准，并已取得其所从事的相关经营所要求的资质，发行人及子公司的经营
范围、实际从事的业务和经营方式符合国家法律、法规和规范性文件的规定和要
求。
（二） 发行人的业务变更情况
根据《审计报告》、发行人签订和履行的业务合同及发行人的确认，发行人
主营业务为泛半导体领域设备洗净及衍生增值服务，发行人主营业务最近两年内
未发生过重大变化。
（三） 发行人在中国大陆之外从事经营的情况
根据发行人说明、《审计报告》，自《补充法律意见书（二）》出具日至本
补充法律意见书出具日，发行人未在中国大陆以外区域设立分支机构及子公司开
展经营活动。
（四） 发行人的主营业务突出
根据《审计报告》，报告期内主营业务收入情况如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
年度 2019 年度 2020 年度 2021 年
营业收入（元） 321,865,913.24 482,677,396.14 569,260,838.58
主营业务收入（元） 308,390,624.81 470,664,244.59 561,524,001.78
主营业务收入占比 95.81% 97.51% 98.64%
根据发行人的上述财务数据，本所律师认为，发行人的主营业务突出。
（五） 发行人的持续经营能力
经核查，发行人为永久存续的股份有限公司，其依照法律的规定在其经营
范围内开展经营，截至本补充法律意见书出具日，发行人依法有效存续，生产经
营正常，具备生产经营所需的各项资质证书，能够支付到期债务，不存在影响其
持续经营的法律障碍。
九、关联交易及同业竞争
（一） 发行人的关联方
1、直接或者间接控制发行人的法人或其他组织
截至本补充法律意见书出具日，发行人无实际控制人，详见《律师工作报告》
正文“六、发起人、股东及实际控制人”。
截至本补充法律意见书出具日，发行人控股股东为上海申和，上海申和系日
本磁控全资子公司。
2、直接或间接持有发行人 5%以上股份的自然人
截至本补充法律意见书出具日，发行人无直接或间接持有 5%以上股份的自
然人股东。
3、发行人董事、监事及高级管理人员
经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具日，发行人董事、监事及高级
管理人员未发生变化。根据《创业板上市规则》7.2.6 条第（二）项的规定，马有
杰系发行人过去十二个月离任的高级管理人员，应视同为发行人的关联方。
上述发行人的董事、监事、高级管理人员及过去十二个月内离任的高级管理
3-3-1-50
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
人员马有杰关系密切的家庭成员也属于发行人的关联方，关系密切的家庭成员包
括其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配
偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母。
4、持有发行人 5%以上股份的法人或一致行动人
截至本补充法律意见书出具日，持有发行人 5%以上股份的股东情况如下：
股东名称 持股比例 与发行人关联关系
上海申和 直接持有 66.985% 控股股东
员工持股平台，且上海申和全资子公
上海祖贞 直接持有 7.881%
司上海芯为担任其执行事务合伙人
员工持股平台，且上海申和全资子公
上海泽祖 直接持有 3.940%
司上海芯为担任其执行事务合伙人
通过上海申和、上海祖贞、上海 持有发行人控股股东上海申和 100%股
日本磁控
泽祖间接持股 权
5、直接或间接控制发行人的法人或其他组织的董事、监事、高级管理人员
或其他主要负责人
截至本补充法律意见书出具日，发行人控股股东上海申和及其股东日本磁控
的现任董事、监事、高级管理人员及其他主要负责人如下：
序号 姓名 职务
1 贺贤汉 上海申和董事长、日本磁控代表董事兼社长
2 郭建岳 上海申和董事
3 武田明 上海申和董事
4 並木美代子 上海申和监事
5 程向阳 上海申和副总经理兼财务负责人
6 山村章 日本磁控代表董事兼会长
7 山村丈 日本磁控代表董事兼副社长
8 若木啓男 日本磁控董事及经营企划负责人
铃木孝则
9 日本磁控董事及财务负责人
（SUZUKI TAKANORI）
10 宫永英治 日本磁控董事
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 姓名 职务
11 冈田达雄 日本磁控董事
12 柳泽邦昭 日本磁控董事
13 下冈郁 日本磁控董事
14 樋口隆昌 日本磁控监事
15 藤本豪 日本磁控监事
16 吉田胜 日本磁控监事
根据《创业板上市规则》7.2.6 条第（二）项的规定，中村久三系日本磁控过
去十二个月离任的董事，应视同为发行人的关联方。
上述人士关系密切的家庭成员也属于关联方，包括配偶、父母、配偶的父母、
兄弟姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶
的父母。
6、上述 1 至 5 项所列关联法人或关联自然人直接或者间接控制的，或者由
前述关联自然人（独立董事除外）担任董事、高级管理人员的，除发行人及其控
股子公司以外的法人或其他组织
截至本补充法律意见书出具日，上述 1 至 5 项所列关联法人或关联自然人
直接或者间接控制的，或者由前述关联自然人（独立董事除外）担任董事、高级
管理人员的，除发行人及其控股子公司以外的法人或其他组织如下：
序号 关联方名称 关联关系
日本磁控全资子公司，公司董事长贺贤汉担任其董
1 上海申和
事长，公司董事程向阳担任其副总经理
控股股东上海申和持股 41.32%，系第一大股东；公
安徽富乐德长江半导体材
2 司董事长贺贤汉担任其董事长，公司总经理王哲担
料股份有限公司
任其董事
安徽微芯长江半导体材料 控股股东上海申和持股 31.4607%，公司董事长贺贤
3
有限公司 汉担任其董事长，公司总经理王哲担任其董事
控股股东上海申和持股 66.6851%；公司董事长贺贤
江苏富乐华半导体科技股
4 汉担任其董事长，公司董事程向阳担任其董事；公
份有限公司
司监事会主席铃木孝则报告期内担任其董事
Ferrotec Power
5 江苏富乐华半导体科技股份有限公司全资子公司
Semiconductor GmbH
3-3-1-52
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 关联方名称 关联关系
Ferrotec Power
6 Semiconductor (Japan) 江苏富乐华半导体科技股份有限公司全资子公司
Corporation
上海富乐华国际贸易有限 江苏富乐德半导体科技有限公司之全资子公司，公
7
公司 司董事长贺贤汉担任其董事长
上海富乐华半导体科技有 江苏富乐德半导体科技有限公司之全资子公司，公
8
限公司 司董事长贺贤汉担任其董事长
江苏富乐华功率半导体研 江苏富乐德半导体科技有限公司持有 80%股权；发
9
究院有限公司 行人董事长贺贤汉担任其执行董事
宁夏申和新材料科技有限 上海申和控股子公司，公司董事长贺贤汉担任其董
10
公司 事长，公司董事程向阳担任其董事
上海芯为咨询管理有限责 公司控股股东之全资子公司，公司董事长贺贤汉担
11
任公司 任其执行董事兼总经理
上海芯为咨询管理有限责任公司担任其执行事务合
12 上海璟芯 伙人，公司董事程向阳担任其执行事务合伙人委派
代表
上海芯为咨询管理有限责任公司担任其执行事务合
13 上海祖贞 伙人，公司董事程向阳担任其执行事务合伙人委派
代表
上海芯为咨询管理有限责任公司担任其执行事务合
14 上海泽祖
伙人
启东申通电子机械配件有 控股股东之控股子公司，上海申和持股 70%；公司
15
限公司 董事长贺贤汉、董事程向阳报告期内曾任其董事
16 东洋刃物株式会社 日本磁控之子公司，持股 33.24%
17 Asahi Seisakusho Co., Ltd. 日本磁控之控股子公司，持股 98.48%
18 株式会社大泉制作所 日本磁控之子公司，持股 29.09%
株式会社富乐德半导体材
19 日本磁控之子公司，持股 23.05%
料
Ferrotec Material
20 日本磁控之全资子公司
Technologies Corporation
21 Ferrotec Alion Corporation 日本磁控之子公司，持股 71.94%
日本磁控持股 29.86%，公司监事会主席铃木孝则任
22 Aliontek Corporation
取締役
杭州大和热磁电子有限公 日本磁控之全资子公司，公司董事长贺贤汉担任其
23
司 董事长、经理
24 杭州先导热电科技有限公 杭州大和热磁电子有限公司之全资子公司，公司董
3-3-1-53
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 关联方名称 关联关系
司 事长贺贤汉担任其董事长
杭州汉虹半导体装备有限 杭州大和热磁电子有限公司之全资子公司，公司董
25
公司 事长贺贤汉担任其董事长
江苏富乐德石英科技有限 杭州大和热磁电子有限公司之全资子公司，公司董
26
公司 事长贺贤汉担任其董事长兼总经理
杭州聚芯管理咨询有限公 杭州大和热磁电子有限公司之全资子公司，公司董
27
司 事长贺贤汉担任其执行董事兼总经理
宁波汉荣企业管理咨询合
28 杭州聚芯管理咨询有限公司担任其执行事务合伙人
伙企业（有限合伙）
宁波汉创企业管理咨询合
29 杭州聚芯管理咨询有限公司担任其执行事务合伙人
伙企业（有限合伙）
宁波汉欣企业管理咨询合
30 杭州聚芯管理咨询有限公司担任其执行事务合伙人
伙企业（有限合伙）
宁波汉和企业管理咨询合
31 杭州聚芯管理咨询有限公司担任其执行事务合伙人
伙企业（有限合伙）
宁波知能企业管理咨询合
32 杭州聚芯管理咨询有限公司担任执行事务合伙人
伙企业（有限合伙）
宁波知芯企业管理咨询合
33 杭州聚芯管理咨询有限公司担任执行事务合伙人
伙企业（有限合伙）
浙江先导精密机械有限公 杭州大和热磁电子有限公司之控股子公司，持股
34
司 90%；公司董事长贺贤汉担任其董事长
宁夏盾源聚芯半导体科技 杭州大和热磁电子有限公司之控股子公司，持股
35
股份有限公司 69.3%；公司董事长贺贤汉担任其董事长
杭州盾源聚芯半导体科技 宁夏盾源聚芯半导体科技股份有限公司之全资子公
36
有限公司 司，公司董事长贺贤汉担任其董事长
浙江盾源聚芯半导体科技 宁夏盾源聚芯半导体科技股份有限公司之全资子公
37
有限公司 司，公司董事长贺贤汉担任其董事长
浙江先导热电科技股份有 杭州大和热磁电子有限公司之控股子公司，持股
38
限公司 60%；公司董事长贺贤汉担任其董事长
杭州和源精密工具有限公 日本磁控持股 52.35%，杭州大和热磁电子有限公司
39
司 持股 47.65%；公司董事长贺贤汉担任其董事长
杭州和源精密工具有限公司之全资子公司，公司董
若比（上海）国际贸易有
40 事长贺贤汉曾任其总经理（2022 年 2 月 16 日离
限公司
任）
杭州中欣晶圆半导体股份 杭州大和热磁电子有限公司持股 14.4071%，上海申
41
有限公司 和持股 8.6442%，公司董事长贺贤汉担任其董事长
3-3-1-54
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 关联方名称 关联关系
浙江丽水中欣晶圆半导体 杭州中欣晶圆半导体股份有限公司控股子公司，公
42
科技有限公司 司董事长贺贤汉担任其董事长兼经理
上海中欣晶圆半导体科技 杭州中欣晶圆半导体股份有限公司之全资子公司，
43
有限公司 公司董事长贺贤汉担任其董事长
宁夏中欣晶圆半导体科技 杭州中欣晶圆半导体股份有限公司之全资子公司，
44
有限公司 公司董事长贺贤汉担任其董事长
浙江富乐德石英科技有限 杭州大和热磁电子有限公司之控股子公司，持股
45
公司 90.40%；公司董事长贺贤汉担任其董事长
浙江汉恒热电科技有限公
46 公司董事长贺贤汉持股 75%，并担任董事长
司
杭州大和江东新材料科技 日本磁控之全资子公司，公司董事长贺贤汉担任其
47
有限公司 董事长
浙江富乐德半导体材料科 杭州大和江东新材料科技有限公司之全资子公司
48
技有限公司 公司董事长贺贤汉担任其董事长
杭州大和江东新材料科技有限公司之全资子公司；
49 杭州之芯半导体有限公司
公司董事长贺贤汉担任其董事长
香港第一半导体科技股份 日本磁控之控股子公司，公司董事长贺贤汉、公司
50
有限公司 监事会主席铃木孝则担任其董事
香港第一半导体科技股份有限公司之全资子公司，
上海汉虹精密机械有限公
51 公司董事长贺贤汉担任董事长，公司监事会主席铃
司
木孝则担任董事
52 上海三造机电有限公司 日本磁控持股 40%，上海申和持股 20%
53 台湾飞罗得股份有限公司 日本磁控之全资子公司
54 KSM FerroTech Co., Ltd 日本磁控持股 49%
公司董事长贺贤汉担任董事，日本磁控之全资子公
55 Ferrotec Korea Corporation
司
Ferrotec Advanced 公司董事长贺贤汉担任董事，日本磁控之全资子公
56
Materials Korea Corporation 司
Ferrotec Corporation
57 日本磁控之全资子公司
Singapore PTE LTD
FERROTEC AMC Ferrotec Corporation Singapore PTE LTD 之全资子公
58
MALAYSIA SDN BHD 司
Ferrotec （USA） 日本磁控之全资子公司，公司董事长贺贤汉担任董
59
Corporation 事
60 FT Material Solution,Inc. Ferrotec（USA）Corporation 之全资子公司
3-3-1-55
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 关联方名称 关联关系
61 MeiVac, Inc. Ferrotec（USA）Corporation 之全资子公司
62 Pashadelic, LLC 日本磁控之全资子公司
63 Ferrotec Europe GmbH 日本磁控之全资子公司
64 Ferrotec (Iberia) S.A. Ferrotec Europe GmbH 之全资子公司
65 Ferrotec SARL Ferrotec Europe GmbH 之全资子公司
66 Ferrotec S.R.L. Ferrotec Europe GmbH 之全资子公司
67 Ferrotec Nord Corporation Ferrotec Europe GmbH 之全资子公司
日本磁控之全资子公司 Ferrotec Europe GmbH 之控
68 RMT Ltd.
股子公司，持股 95.01%，日本磁控持股 4.99%
69 LLC RMT Electronics RMT Ltd.之全资子公司
70 JSC RMT RMT Ltd.之全资子公司
杭州中欣管理咨询有限公 公司董事长贺贤汉持股 100%，并担任其执行董事兼
71
司 总经理
公司董事长贺贤汉持股 77.6626%财产份额，全资持
宁波富乐华企业管理咨询
72 有的杭州中欣管理咨询有限公司担任其执行事务合
合伙企业（有限合伙）
伙人
杭州先导自动化科技有限
73 公司董事长贺贤汉持股 96%，并担任执行董事
公司
公司董事长贺贤汉持股 43.63%，并担任董事长，公
杭州博日科技股份有限公 司董事长贺贤汉另控制的绍兴先导因子企业管理咨
74
司 询合伙企业（有限合伙）、绍兴博日基链企业管理
咨询合伙企业（有限合伙）持股 18.18%
安徽博日生物科技有限公 杭州博日科技股份有限公司全资子公司，公司董事
75
司 长贺贤汉担任其执行董事兼经理
安徽博日生物医药有限公 杭州博日科技股份有限公司之全资子公司，公司董
76
司 事长贺贤汉担任其执行董事兼经理
杭州芯动电子商务有限公
77 公司董事长贺贤汉持股 55%，并担任执行董事
司
宁波富乐德企业管理咨询 公司董事长贺贤汉持有 67.93%财产份额，全资持有
78
合伙企业（有限合伙） 的杭州中欣管理咨询有限公司担任执行事务合伙人
公司董事长贺贤汉持有 57.33%财产份额，其控制的
绍兴先导因子企业管理咨 杭州先导自动化科技有限公司担任执行事务合伙
79
询合伙企业（有限合伙） 人，公司董事长贺贤汉担任执行事务合伙人委派代
表
80 绍兴博日基链企业管理咨 公司董事长贺贤汉控制的杭州先导自动化科技有限
3-3-1-56
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 关联方名称 关联关系
询合伙企业（有限合伙） 公司担任执行事务合伙人，公司董事长贺贤汉担任
执行事务合伙人委派代表
东台富乐华科企业管理咨 公司董事长贺贤汉持有 68.82%财产份额，并担任执
81
询合伙企业（有限合伙） 行事务合伙人
宁波富乐中企业管理咨询 公司董事长贺贤汉全资持有的杭州中欣管理咨询有
82
合伙企业（有限合伙） 限公司担任执行事务合伙人
宁波富乐国企业管理咨询 公司董事长贺贤汉全资持有的杭州中欣管理咨询有
83
合伙企业（有限合伙） 限公司担任执行事务合伙人
宁波富乐芯企业管理咨询 公司董事长贺贤汉全资持有的杭州中欣管理咨询有
84
合伙企业（有限合伙） 限公司担任执行事务合伙人
系公司董事长贺贤汉控制的杭州先导自动化科技有
杭州贝明佶健康管理（集
85 限公司全资子公司，其子贺安哲担任其董事长、经
团）有限公司
理
公司董事长贺贤汉控制的杭州先导自动化科技有限
大连贝明佶健康体检中心
86 公司、杭州贝明佶健康管理（集团）有限公司持股
有限公司
80%，其子贺安哲担任其执行董事、经理
东台富乐华技企业管理咨
87 公司董事长贺贤汉担任其执行事务合伙人
询合伙企业（有限合伙）
东台富乐华创企业管理咨
88 公司董事长贺贤汉担任其执行事务合伙人
询合伙企业（有限合伙）
89 Athlos Oy 公司董事长贺贤汉担任董事
浙江花氏供应链管理集团 公司董事长贺贤汉之子贺安哲持股 80%，担任其执
90
有限公司 行董事兼总经理
杭州哲锐企业管理咨询合
91 公司董事长贺贤汉之子贺安哲持有 70%财产份额
伙企业（有限合伙）
杭州聚连企业管理咨询合
92 公司董事长贺贤汉之子贺安哲持有 90%财产份额
伙企业（有限合伙）
杭州花氏物流供应链管理
93 浙江花氏供应链管理集团有限公司控股子公司
有限公司
杭州其美文化创意有限公
94 浙江花氏供应链管理集团有限公司控股子公司
司
浙江琢成信息技术有限公
95 浙江花氏供应链管理集团有限公司控股子公司
司
公司总经理王哲配偶兄黄影明持股 99.91667%，并
96 元初控股集团有限公司
担任其执行董事
上海元初供应链管理有限 元初控股集团有限公司全资子公司，公司总经理王
97
公司 哲之配偶兄黄影明担任其执行董事
3-3-1-57
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 关联方名称 关联关系
天津元初供应链管理有限
98 上海元初供应链管理有限公司全资子公司
公司
上海元初仓储服务有限公 上海元初供应链管理有限公司全资子公司，公司总
99
司 经理王哲之配偶兄担任执行董事
上海本初经贸发展有限责 上海元初供应链管理有限公司全资子公司，公司总
100
任公司 经理王哲之配偶兄担任执行董事
上海元初生态科技有限公 上海元初供应链管理有限公司全资子公司，公司总
101
司 经理王哲之配偶兄担任执行董事
上海元初生态科技有限公司、上海本初经贸发展有
上海云通关信息服务有限
102 限责任公司合计持股 100%，公司总经理王哲之配偶
公司
兄担任执行董事
上海咸泰信息科技有限公 上海云通关信息服务有限公司持股 90%，公司总经
103
司 理王哲配偶兄黄影明担任其董事长
海南嘀哒供应链科技有限
104 公司总经理王哲之配偶兄担任副董事长
公司
上海元初供应链管理有限公司、上海本初经贸发展
上海元初国际物流有限公
105 有限责任公司合计持股 100%，公司总经理王哲之配
司
偶兄担任执行董事
钰元（上海）信息技术服 上海元初国际物流有限公司持股 60%，公司总经理
106
务有限公司 王哲之配偶兄担任执行董事
上海元初船舶用品供应有 上海元初国际物流有限公司、上海元初供应链管理
107
限公司 有限公司合计持股 100%
上海元初卓志电子商务有 上海元初供应链管理有限公司持股 60%，公司总经
108
限公司 理王哲之配偶兄担任执行董事
海南元初碳中和能源有限 元初控股集团有限公司全资子公司，公司总经理王
109
公司 哲之配偶兄黄影明担任执行董事兼总经理
元初控股集团有限公司及海南元初碳中和能源有限
元顺智联科技（海南）有
110 公司合计持股 60%，公司总经理王哲之配偶兄黄影
限公司
明担任董事兼总经理
舟山本初投资合伙企业 公司总经理王哲配偶兄黄影明持股 75%，并担任其
111
（有限合伙） 执行事务合伙人
舟山太元行投资合伙企业 公司总经理王哲配偶兄黄影明持股 75%，并担任其
112
（有限合伙） 执行事务合伙人
上海有信运数字科技有限 舟山本初投资合伙企业（有限合伙）、舟山太元行
113
公司 投资合伙企业（有限合伙）合计持股 80%
上海太元行汽车服务集团
114 舟山太元行投资合伙企业（有限合伙）持股 90%
有限公司
3-3-1-58
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 关联方名称 关联关系
成都太元行汽车展示展览 上海太元行汽车服务集团有限公司持股 100%，公司
115
服务有限公司 总经理王哲之配偶兄黄影明担任其执行董事
广州太元行汽车服务有限
116 上海太元行汽车服务集团有限公司持股 100%
公司
天津太元行汽车服务有限
117 上海太元行汽车服务集团有限公司持股 100%
公司
太元行（上海）展览展示 上海太元行汽车服务集团有限公司持股 100%，公司
118
服务有限公司 总经理王哲之配偶兄黄影明担任其执行董事
宁波太元行汽车服务有限 上海太元行汽车服务集团有限公司持股 100%，公司
119
公司 总经理王哲之配偶兄黄影明担任其执行董事
张家港太元行汽车服务有 上海太元行汽车服务集团有限公司持股 100%，公司
120
限公司 总经理王哲之配偶兄黄影明担任其执行董事
重庆太元行汽车展销服务 上海太元行汽车服务集团有限公司控股子公司，公
121
有限公司 司总经理王哲之配偶兄黄影明担任其执行董事
上海太元行汽车服务集团有限公司、重庆太元行汽
重庆保税港区太元行开元
122 车展销服务有限公司合计持股 60%，公司总经理王
汽车服务有限公司
哲之配偶兄黄影明担任其执行董事
舟山元初投资合伙企业 公司总经理王哲配偶兄黄影明持股 75%，并担任其
123
（有限合伙） 执行事务合伙人
公司总经理王哲配偶兄黄影明持股 90%，其控制的
上海元初投资中心（有限
124 上海本初经贸发展有限责任公司担任执行事务合伙
合伙）
人
公司总经理王哲配偶兄黄影明直接持股 10%，控制
125 上海元昶物流有限公司 的上海元初投资中心（有限合伙）持股 90%，并担
任其执行董事、经理
元初国际（中国）有限公 公司总经理王哲配偶兄黄影明持有 50%股份，并担
126
司 任董事
来嘉乐（上海）商贸有限
127 公司总经理王哲配偶兄黄影明担任其董事长
公司
公司董事程向阳之兄弟程晓阳持有 57.1%财产份
上海庸顺投资中心（有限
128 额，公司董事程向阳持有 40%财产份额，并担任其
合伙）
执行事务合伙人
北京天目空间科技中心
129 公司董事程向阳之兄弟程晓阳持有 62.64%财产份额
（有限合伙）
广州飞图信息科技有限公
130 公司董事程向阳之兄弟程晓阳持股 50%
司
131 锐音（上海）文化艺术工 公司副总经理李泓波配偶初奇持股 100%
3-3-1-59
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 关联方名称 关联关系
作室
注：
1、Aliontek Corporation、东洋刃物株式会社、KSM FerroTec Co.,Ltd.、上海三造机电有限
公司、株式会大泉制作所、株式会富乐德半导体材料均系日本磁控适用权益法的参股公
司；2、日本磁控持有 Aliontek Corporation 比例为 29.86%，享有表决权比例为 32.86%。
除发行人及其控股子公司以外的如下法人或其他组织亦为发行人的关联方：
发行人过去十二个月内离任高级管理人员马有杰，控股股东上海申和和其股东日
本磁控董事、监事、高级管理人员，日本磁控过去十二个月离任董事及其关系密
切的家庭成员直接或者间接控制的，或者担任董事（独立董事除外）、高级管理
人员的法人或其他组织。
7、其他关联方
除上述关联方之外，发行人的其他关联方还包括根据实质重于形式原则认定
的其他与发行人有特殊关系，可能导致发行人利益对其倾斜的自然人、法人或其
他组织。
8、报告期内曾经的关联方
序号 关联方名称 曾经关联关系 状态
日本磁控持股 100%，发行人 已于 2019 年 8 月 27
1 杭州晶鑫科技有限公司
董事长贺贤汉担任其董事长 日注销
杭州华甸文化艺术传播 公司董事长贺贤汉持股 60%， 已于 2019 年 01 月 15
2
有限公司 公司董事长贺贤汉担任其监事 日注销
浙江和庄生态农业有限 公司董事长贺贤汉控制的杭州
已于 2019 年 08 月 26
3 公司 先导自动化科技有限公司持股
日注销
35%（第一大股东）
四川自由贸易试验区太 公司总经理王哲之配偶兄控制
已于 2019 年 5 月 7 日
4 元行汽车贸易有限公司 的上海太元行汽车服务集团有
注销
限公司全资子公司
顺丰国际快铁有限公司 公司总经理王哲之配偶兄担任 已于 2019 年 8 月 20
5
董事 日注销
公司董事长贺贤汉控制的杭州
苏州贝明佶健康体检中 已于 2020 年 8 月转让
6 先导自动化科技有限公司控股
心有限公司 所持股权
下属公司
7 福建富乐德科技发展有 上海申和持股 100%，公司董 已于 2020 年 10 月 15
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 关联方名称 曾经关联关系 状态
限公司 事长贺贤汉担任董事长 日注销
上海葛罗禾半导体科技 已于 2020 年 11 月 19
8 公司董事长贺贤汉曾担任董事
有限公司 日注销
杭州大和精密部件有限 公司董事长贺贤汉担任其副董 已于 2020 年 11 月 12
9
公司 事长 日吊销，已注销
杭州琢成企业管理有限 浙江花氏供应链管理集团有限 已于 2020 年 11 月 19
10
公司 公司控股子公司 日注销
公司董事长贺贤汉之子贺安哲
已于 2020 年 06 月 28
11 杭州安洋酒吧有限公司 持股 99%，担任执行董事兼总
日注销
经理
公司总经理王哲之配偶兄黄影
青岛元初供应链管理有 已于 2020 年 6 月 3 日
12 明控制的上海元初供应链管理
限公司 注销
有限公司全资子公司
公司总经理王哲之配偶兄黄影
新疆元初供应链管理有 已于 2020 年 6 月 24
13 明控制的上海元初供应链管理
限公司 日注销
有限公司全资子公司
公司总经理王哲之配偶兄黄影
青岛保税港太元行汽车 已于 2020 年 2 月 10
14 明控制的上海元初供应链管理
服务有限公司 日注销
有限公司全资子公司
北京四维航遥信息技术 公司董事程向阳之兄弟程晓阳 已于 2021 年 8 月 12
15
有限公司 担任其副董事长 日注销
除上述已注销的主体外，还包括发行人报告期内离任董事郭建岳、董小平及
其关系密切的家庭成员直接或者间接控制的，或者担任董事（独立董事除外）、
高级管理人员的法人或其他组织。
（二） 关联交易
根据发行人的确认、《审计报告》、相关交易文件等，并经本所律师核查，
发行人及子公司在 2021 年期间与关联方发生的关联交易如下：
1、采购商品和接受劳务的关联交易
单位：人民币元
关联方 关联交易内容 2021 年度
上海申和 转支付水电费 959,782.04
采购维修服务费 6,371.68
杭州大和江东新材料科技有限公司
采购材料及商品 427,507.07
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
关联方 关联交易内容 2021 年度
日本磁控 采购技术转授权费 143,299.87
采购维修服务费 52,608.85
杭州大和热磁电子有限公司
采购材料及商品 219,871.68
采购材料 29,410.10
Ferrotec (USA) Corporation
佣金服务费 7,246,859.91
Ferrotec Material Technologies
佣金服务费 528,902.38
Corporation
杭州盾源聚芯半导体科技有限公司 采购材料 48,274.34
（1）上海申和转支付水电费
因上海富乐德租用上海申和的房屋，2021 年由上海申和转支付水电费 95.97
万元。
（2）向杭州大和江东新材料科技有限公司采购维修服务费、材料及商品
杭州大和江东新材料科技有限公司（以下简称“杭州大和江东”）（生产陶瓷
类产品）是众多半导体厂家重要设备部件的 OEM 供应商，相关陶瓷类的部件质
量维修服务得到市场和客户认可。2021 年，发行人及子公司向杭州大和江东采
购陶瓷类材料或部件，系部分客户寻找陶瓷类部件供应商及维修商，经发行人推
荐并经客户认可，杭州大和江东为部分客户提供陶瓷类部件产品、提供维修服务，
但因客户采购量少且供应商入库程序繁琐，因此其未直接向杭州大和江东下单采
购。
（3）向日本磁控支付技术转授权费
2017 年 10 月 1 日，日本磁控与爱发科株式会社签订了《技术授权协议》，
约定将爱发科株式会社所属产品即 Multi Chamber 型成膜装置[ENTERON]等部
品相关的洗净技术信息、资料许可日本磁控使用，爱发科株式会社收取日本磁控
子公司向客户提供上述洗净而获得报酬的 8%。日本磁控将上述由爱发科株式会
社取得的许可转授权给发行人子公司大连富乐德，大连富乐德按照使用该项技术
进行清洗服务的销售金额的 8%向日本磁控支付技术授权费。上述关联交易系因
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
intel 从爱发科株式会社购买的多腔模具成膜装置的防着板零部件需要使用爱发
科株式会社的专有技术进行清洗，intel 与大连富乐德于 2017 年开始合作。合作
初期，intel 要求大连富乐德采用上述专有技术（intel 原清洗服务供应商爱发科株
式会社的技术）进行清洗，以保证清洗质量。据此，上述关联交易具有必要性、
合理性；大连富乐德向日本磁控支付价格与日本磁控最终支付给爱发科株式会社
的价格一致，关联交易定价公允。
（4）向杭州大和热磁电子有限公司采购材料及商品、维修服务
杭州大和热磁电子有限公司（以下简称“杭州大和”）（生产石英、金属类产
品）是众多半导体厂家重要设备部件的 OEM 供应商，相关石英类、金属类的部
件质量及维修服务得到市场和客户认可。2021 年，因客户指定采购杭州大和产
品及维修，发行人向杭州大和采购材料及商品、维修服务。
据此，上述关联交易具有一定必要性、合理性，定价公允。
（5）向 Ferrotec (USA) Corporation 支付佣金服务费
发行人及子公司通过 Ferrotec (USA) Corporation 引荐与境外客户应用材料开
展合作，为应用材料提供清洗、HS 组装等服务。应用材料系世界领先的半导体
和显示设备制造企业，于 1972 年在纳斯达克上市。为维持发行人及子公司与应
用材料长期合作关系，发行人及子公司与 Ferrotec (USA) Corporation 签署协议，
约定 Ferrotec (USA) Corporation 为促进发行人及子公司开展应用材料再生洗净以
及翻新业务发展提供商务沟通、报价协调、新项目发展等销售支持，发行人及子
公司向 Ferrotec (USA) Corporation 支付佣金服务费，计算依据为发行人及子公司
为应用材料提供洗净业务销售额的 5%、HS 组装（人力）销售额的 20%和 HS 组
装（物料）销售额的 3%（自 2020 年 4 月起调低为 1.5%）。发行人及子公司根
据协议向 Ferrotec (USA) Corporation 支付佣金以开拓和维护国际市场符合公司需
求，亦符合国际商业惯例，具有必要性、合理性，定价公允。
（6）向 Ferrotec Material Technologies Corporation 支付佣金服务费
2021 年，发行人向 Ferrotec Material Technologies Corporation（日本磁控的
子公司）支付佣金服务费。基于上海富乐德与科意半导体设备（上海）有限公司
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
之间的 PM（preventive maintenance）业务，即半导体设备组装调试及维修服务。
科意半导体设备（上海）有限公司系日本日立国际电气在中国的子公司，主要从
事放送映像设备、半导体生产设备两个领域的销售和售后服务。该业务原先由日
本磁控引荐给上海申和，2019 年重组完成后，该业务由上海富乐德承接实施。根
据上海富乐德与日本磁控签订的合同，上海富乐德按销售金额的 5%支付佣金。
公司适当支付佣金以开拓和维护市场符合公司需求，亦符合国际商业惯例。
（7）向杭州盾源聚芯半导体科技有限公司采购材料
2021 年，大连富乐德向杭州盾源聚芯半导体科技有限公司采购硅试块、硅
环原材。
2、销售商品和提供劳务的关联交易
单位：人民币元
关联方 关联交易内容 2021 年度
杭州大和热磁电子有限公司 销售服务 267,624.80
3、关联方资金拆借
单位：人民币元
关联方 期初金额 拆入金额 归还金额 期末金额 期末应付利息
上海申和 424,889.93 -- 424,889.93 -- --
4、关键管理人员薪酬
单位：人民币万元
项目 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
关键管理人员薪酬 502.46
5、其他关联交易
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人报告期内其他关联交易情
况如下：
（1）关联租赁
出租方 租赁资产种类 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日支付的租金
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（不包括简化处理的短期租赁和低价值资
产租赁的租金以及未纳入租赁负债计量的
可变租赁付款额）
上海申和 房屋 1,518,739.44 元
上海富乐德与上海申和签订《租赁合同》，约定上海富乐德向上海申和租用
坐落于上海市宝山区山连路 181 号 4 幢第 2 层使用面积为 296.94 平方米房屋用
于办公，10 幢第 2、3 层使用面积为 1,730 平方米房屋作为生产厂房，租赁期自
2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日；上海富乐德向上海审核租用坐落于上海
市宝山区山连路 181 号 10 幢第 3 层适用面积为 2,715 平方米房屋作为厂房，租
赁期限自 2021 年 7 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日。上述租赁期限届满后如双方无
异议均自动延续 1 年，办公室和厂房租金参照周边地区租赁市场定价为 2.00 万
元/月、6.89 万元/月、11.09 万元/月。
上海富乐德租赁上海申和部分房屋用于生产和研发，服务于上海周边少量客
户，占发行人总体业务量较小。由于上海申和尚有其他生产型业务，其拥有土地
无法进行分割，因此未将富乐德上海租赁房产重组投入发行人。上海申和已承诺
确保富乐德上海长期使用该租赁房产，相关租赁价格公允。富乐德上海租赁上海
申和房产不会对公司资产完整性和业务独立性造成重大不利影响。
（2）技术授权
根据 2017 年 6 月日本磁控与 AMAT 签署的《全球供应合同（附录）》，由
日本磁控在中国境内的子公司（包括富乐德大连在内的现有及未来设立的 6 家子
公司）为 AMAT 的产品提供维修、翻新、洗净和涂层服务，AMAT 同意与提供
上述服务的公司共享相关的专有技术等信息。
2021 年 1 月 11 日，日本磁控出具承诺确认：根据 2017 年 6 月日本磁控与
AMAT 签署的《全球供应合同（附录）》中，第 2 条、第 3 条及第 4 条中所提及
的“中国（China）”、“中国境内设施（China-based facilities）”均意指“安徽富乐德
科技发展股份有限公司及其子公司”。
6、关联方应收应付款项
单位：人民币元
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
项目名称 关联方 2021 年 12 月 31 日
Ferrotec (USA) Corporation 3,859,121.32
日本磁控 47,777.30
应付账款
Ferrotec Material Technologies Corporation 233,805.27
小 计 4,140,703.89
发行人第一届董事会第十次会议、第一届监事会第六次会议分别审议并通过
了《关于公司 2021 年关联交易情况的议案》，对 2021 年内发生的关联交易予以
确认。关联董事、监事均已回避表决。独立董事均发表了同意的独立意见，认为
2021 年发生的关联交易根据市场化原则进行，不会影响发行人资产的独立性，
符合发行人及全体股东的利益，不会损害非关联股东的利益。发行人拟定于 2022
年 4 月 25 日召开 2021 年年度股东大会审议《关于公司 2021 年关联交易情况的
议案》
（三） 同业竞争
经本所律师核查，发行人自成立以来主要从事泛半导体领域设备洗净及衍生
增值服务，具体包括半导体设备洗净、TFT 设备洗净、OLED 设备洗净、陶瓷熔
射再生、氧化再生服务、半导体设备维修等服务。发行人控股股东、控股股东之
股东及其控制的其他企业均未从事与发行人业务相同或相似的业务，发行人与控
股股东、控股股东之股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争。
综上所述，本所律师认为，报告期内公司与关联方之间不存在严重影响公司
独立性或者显失公允的关联交易，已发生的关联交易不会影响发行人资产的独
立性，符合发行人及全体股东的利益，不会损害非关联股东的利益；截至本补充
法律意见书出具日，发行人控股股东、控股股东之股东及其控制的其他企业不存
在与发行人构成同业竞争的情形。
十、发行人的主要财产
（一） 发行人的子公司
经核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人子公司四川富乐德经营范围
已变更，具体详见本补充法律意见书第二部分之“八、发行人的业务”之“（一）发
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
行人的经验范围和经营方式”。
除上述变化情况外，自《补充法律意见书（二）》出具日至本补充法律意见
书出具日，发行人的子公司未发生其他变化，与《律师工作报告》披露的信息一
致。
（二） 土地使用权和房产
经本所律师查验有关不动产权证书，截至本补充法律意见书出具日，发行人
及子公司拥有的土地使用权、房产情况，详见本补充法律意见书附表一。
本所律师认为，发行人及子公司合法拥有上述土地使用权和房产，不存在权
属争议或潜在纠纷。
（三） 发行人的无证房产情况
截至本补充法律意见书出具日，发行人门卫室尚系无证房产状态无变化。
根据铜陵市义安区住房和城乡建设局于 2022 年 1 月 21 日出具的证明，发
行人在 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 19 日未因违反住房与建设有关法律、法
规和规范性文件而受到该局的任何行政处罚。
根据铜陵市自然资源和规划（林业局）义安区分局于 2022 年 1 月 25 日出具
的证明，发行人在 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 19 日期间无违反土地管理、
土地规划相关规定的行为，不存在因违反国家及地方有关土地管理、土地规划方
面的法律、法规而收到任何行政处罚。
发行人控股股东上海申和已作出承诺：发行人尚有房产未取得房产证的情形，
如因该等房产的产权瑕疵导致发行人受到行政处罚或产生其他任何直接或间接
损失或费用，上海申和将予以全额补偿，保证发行人不因此遭受任何经济损失。
综上，发行人已就无证房产申请办理房产证书，铜陵市义安区土地规划、房
管部门均已出具无违规证明。该无证房产系发行人门卫室，对发行人生产经营不
产生实质性影响，且控股股东已承诺全额补偿潜在损失。因此，本所律师认为，
上述无证房产不会对发行人本次发行上市造成不利影响。
（四） 在建工程
根据发行人提供的资料并经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具日，
发行人现有 4 项在建工程，具体如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
1、铜陵
发行人拥有位于义安经济开发区内，金桥大道以北，东陇路以东，其他两面
临顺安镇明湖村地界范围内的一宗土地，面积 14,770.32 平方米，土地用途为工
业用地，土地使用权期限至 2070 年 9 月 2 日止，土地取得方式为出让取得。根
据公司的说明，上述陶瓷熔射及研发中心项目综合楼、厂房、仓储、配电及空压
机房、门卫室等已竣工，目前正在申请办理竣工验收。
2、四川
四川富乐德拥有内江经开区安泰街东侧 F-3-1-8C 地块，面积 25,431.8 平方
米，土地用途为工业用地，使用权期限为 50 年，自 2021 年 3 月 17 日起算，土
地取得方式为出让取得。
2021 年 9 月 18 日，内江经济技术开发区建设局出具《关于四川富乐德科技
发展有限公司陶瓷热喷涂产品维修项目暂时未能办理<施工许可证>的情况说
明》，内江经济技术开发区建设局已对四川富乐德提交的施工许可证申报材料进
行了线下审核，符合施工许可证的申报条件，准予核发。但因许可申报由四川省
住房和城乡建设厅网上申报变更为四川政务服务网上申报，新系统与老系统之间
的对接不稳定导致当前无法正常网上申报，四川富乐德暂时未能办证，待系统稳
定后将进行补发《施工许可证》。同时，允许四川富乐德陶瓷喷涂产品维修项目
进行开工建设。
内 江 经 济 技 术 开 发 区 建 设 局 于 2021 年 12 月 6 日 颁 发 编 号
511003202112060101《建筑工程施工许可证》，建设单位为四川富乐德，工程名
称为陶瓷热喷涂产品维修项目。
3、广州
广州富乐德拥有位于广州市黄浦区禾丰路以南，永安大道以西的一宗土地，
面积 13,915 平方米，土地用途为工业用地，使用权期限为 50 年，自 2021 年 4 月
9 日起算，土地取得方式为出让取得。广州市开发区行政审批局于 2021 年 4 月
12 日颁发地字第穗开审批规地证[2021]4 号《建设用地规划许可证》，用地单位
为富乐德广州，项目名称为富乐德华南区域 TFT 设备/半导体设备精密再生修复
项目。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
广州市开发区行政审批局于 2021 年 6 月 18 日颁发建字第穗开审批规建证
[2021]33 号《建设工程规划许可证》，建设单位为广州富乐德，建设项目名称为
富乐德华南区域 TFT 设备/半导体设备精密再生修复项目。
广州市开发区行政审批局于 2021 年 7 月 19 日颁发编号 440112202107190101
号《建筑工程施工许可证》，建设单位为广州富乐德，工程名称为富乐德华南区
域 TFT 设备/半导体设备精密再生修复项目。
4、上海
上 海 市 宝 山 区 建 设 和 管 理 委 员 会 于 2022 年 1 月 14 日 颁 发 编 号
310113202201140109《建筑工程施工许可证》，建设单位为上海富乐德，工程名
称为上海富乐德研发及分析检测中心扩建项目装修工程，建设地址为上海市宝山
区山连路 181 号 10 幢三楼。
（五） 租赁房产
经本所律师查阅发行人及子公司对外签署的租赁协议及相关租赁房产的权
属证书等，发行人及子公司已就其租赁房产事宜签订相关租赁协议，该等租赁协
议合法、有效，对租赁双方具有法律约束力。截至本补充法律意见书出具日，发
行人及子公司租赁房产详见本补充法律意见书附表二。
1、租赁房产备案情况
根据发行人说明并经本所律师查验，发行人及子公司所租赁的厂房均已提供
相关的权属证明文件，且办理了房屋租赁合同备案手续。发行人及子公司的租赁
员工宿舍存在未全部取得房屋权属证明文件的情况，且未办理房屋租赁合同备案
手续。但该等情形不会影响发行人及子公司继续使用员工宿舍，租赁协议未办理
备案手续的情形也不会影响租赁协议的法律效力。如发行人及子公司不能继续使
用员工宿舍的，发行人及子公司能够较容易找到替代性物业，因此发行人及子公
司租赁该等房屋作为员工宿舍使用不会因此而受到重大影响。
根据《中华人民共和国民法典》第七百零六条之规定，“当事人未依照法律、
行政法规规定办理租赁合同登记备案手续的，不影响合同的效力”。经本所律师
查验，发行人及子公司与出租方签署的房屋租赁合同均未约定以房屋租赁合同登
记备案作为合同的生效要件。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
综上，本所律师认为，未能提供房屋权属证明文件的房屋均为员工宿舍，如
发行人或其子公司不能继续使用该等房屋，发行人及子公司能够较容易找到替
代性物业，发行人及子公司租赁该等房屋作为员工宿舍使用不会因此而受到重
大影响。根据《中华人民共和国民法典》的规定及相关租赁合同的约定，本所律
师认为，发行人及子公司所租赁房屋的租赁合同未办理备案手续的情形均不影
响租赁合同的法律效力，不会构成本次发行上市的实质性法律障碍。
2、关于租赁控股股东的厂房
经核查，上海富乐德自发行人控股股东上海申和租赁办公场地、生产厂房。
根据发行人说明并经本所律师实地核查，上海富乐德租赁上海申和位于上海
自有厂区的部分房产系用于办公、生产。鉴于上海申和在上述厂区内尚有其他非
洗净生产型业务，且未计划以厂区内房产作价出资，因此上海申和未将租赁房产
投入发行人。
发行人控股股东上海申和已出具承诺，上海富乐德承租上海申和的厂房，除
政府征收外十五年内保持不变，租金按市场公允价格进行变动，若已签署的合同
期限不满十五年，到期上海申和将无条件与上海富乐德续约。
因此，本所律师认为，上海富乐德租赁上海申和房产不会对公司资产完整性
和独立性造成重大不利影响。
（六） 知识产权
1、发行人及子公司的注册商标
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人拥有的商标未发生
变化。
经本所律师查验，自《补充法律意见书（二）》出具日至本补充法律意见书
出具日，发行人及子公司无境外注册商标。
2、发行人及子公司的专利
经本所律师查验有关专利证书、专利年费缴费凭证以及本所律师对国家知识
产权局公开信息的查询，截至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司合法拥
有 156 项专利；其中，发明专利 15 项，实用新型专利 141 项，详细信息请见本
补充法律意见书附表三。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
3、发行人及子公司的计算机软件著作权
经本所律师查验中华人民共和国国家版权局计算机软件著作权登记证书，截
至本补充法律意见书出具日，四川富乐德拥有 3 项计算机软件著作权，上海富乐
德拥有 1 项计算机软件著作权，具体情况如下：
序 首次发表日
软件名称 取得方式 证书号 登记号 授权日期
号 期
纯水制造 软著登字
2017SR72073
1 控制系统 原始取得 第 2306018 未发表 2017/12/23
4
V1.0 号
熔射机控 软著登字
2017SR72072
2 制系统 原始取得 第 2306012 未发表 2017/12/23
8
V1.0 号
自动喷砂 软著登字
2017SR72691
3 控制系统 原始取得 第 2312199 未发表 2017/12/25
5
V1.0 号
富乐德自
软著登字
动高压清 2021SR10692 2020 年 2 月
4 原始取得 第 7791867 2021/7/20
洗机控制 41 26 日
号
软件 V1.0
根据《计算机软件保护条例》的规定，法人或者其他组织的软件著作权，保
护期为 50 年，截止于软件首次发表后第 50 年的 12 月 31 日，但软件自开发完成
之日起 50 年内未发表的，本条例不再保护。四川富乐德的上述计算机软件著作
权均处于法定保护期内。
（七） 域名
根据公司提供的资料并经本所律师登录工业和信息化部政府服务平台
ICP/IP 地址/域名信息备案管理系统（https://beian.miit.gov.cn/）查询，自《补充法
律意见书（二）》出具日至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司拥有的域
名无变化。
（八） 发行人拥有的主要生产经营设备
经核查，自《补充法律意见书（二）》出具日至本补充法律意见书出具日，
发行人拥有的主要生产经营设备未发生变化。
3-3-1-71
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
综上，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具日，发行人的上述主要财
产均通过合法途径取得，不存在产权纠纷或潜在纠纷，且不存在设定抵押、质押
或其他权利受到限制的情形。
十一、发行人的重大债权债务
（一） 重大合同
根据发行人提供的文件及说明，并经本所律师核查，截至本补充法律意见书
出具日，发行人及其子公司对外签署的重大合同如下：
1、销售合同
经本所律师核查，报告期内，发行人及其子公司与客户签订框架协议，该等
协议均不涉及具体的产品型号、数量和价格，并以订单方式具体实施；发行人及
其子公司或与客户直接签订订单，明确产品型号、数量和价格。因此发行人及其
子公司以年度累计交易金额作为重大合同的认定依据。报告期内，发行人及其子
公司报告期内已签署的年度交易金额在 1,000 万元以上或不足 1,000 万但对发行
人的经营有重大影响的已履行或正在履行的销售合同如下：
合同名
序号 采购主体 销售方 合同标的 合同签订时间 履行情况
称
为应用材料及
发行人 其产品提供修
应用材料（中
1 大连富乐 理、翻新、洗 订单 -- 正在履行
国）有限公司
德 净和镀层服
务。
PURCH
ASE
AGREE
MEN -
INTEL
英特尔半导体 2020 年 10 月
大连富乐 DALIAN
2 （大连）有限 提供清洗服务 1 日至 2023 年 正在履行
德 AND
公司 9 月 30 日
FERROT
EC
PARTS
CLEAN
SERVIC
3-3-1-72
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
合同名
序号 采购主体 销售方 合同标的 合同签订时间 履行情况
称
ES 及其
补充协议
2021 年 1 月
25 日，有效期
绵阳京东方光 1 年（如未在
四川富乐
3 电科技有限公 零部件清洗 合同 有效期届满前 正在履行
德
司 60 天通知不再
续约，自动延
续 1 年）
2018 年 12 月
4 上海申和 发行人 部件清洗服务 框架合同 17 日（持续有 履行完毕
效）
客户用订单以 2020 年月 1
滁州惠科光电 部件清洗
5 发行人 明确需要清洗 日，有效期 2 正在履行
科技有限公司 合同
的部件 年。
上海华力集成
6 电路制造有限 发行人 部件清洗服务 订单 -- 正在履行
公司
2020 年 1 月 1
中芯北方集成
天津富乐 日至 2020 年
7 电路制造（北 CLEAN PARTS 合同订单 履行完毕
德 12 月 31 日有
京）有限公司
效
半导体装置的
科意半导体设
上海富乐 安装、调整、 2020 年 1 月 1
8 备（上海）有 合同 正在履行
德 改造、移设作 日签署
限公司
业等
2020 年 12 月 3
日生效，有效
重庆京东方光 期 1 年（如未
四川富乐 零部件清
9 电科技有限公 零部件清洗 在有效期届满 正在履行
德 洗合同
司 前 60 天通知不
再续约，自动
延续 1 年）
北京京东方显 2021 年 1 月 5
富乐德天 备件清洗
10 示技术有限公 备件清洗 日（无异议自 正在履行
津 合同
司 动延续，长期
3-3-1-73
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
合同名
序号 采购主体 销售方 合同标的 合同签订时间 履行情况
称
有效）
2020 年 8 月
18 日，有效期
1 年，期满一
东电光电半导
个月前无书面
11 体设备（昆 发行人 备件清洗 清洗合同 正在履行
异议自动续期
山）有限公司
1 年，在此之
后继续按此执
行
天马微电子股 采购框架 2020 年 2 月
12 发行人 备件清洗 正在履行
份有限公司 协议 20 日
长江存储科技 2020 年 11 月
13 发行人 备件清洗 框架合同 正在履行
有限责任公司 30 日
注：部分客户报告期内交易金额小于 1000 万元的，未逐一列示。
2、采购合同
截至本补充法律意见书出具日，公司已履行及正在履行的单期金额超过
1,000 万元的材料采购合同或对公司报告期生产经营活动、未来发展或财务状况
具有重要影响的采购合同如下：
（1）房产及设备
序号 合同主体 供应商名称 合同标的名称 签订时间 履行情况
苏州晶洲装备 2019 年 10
1 发行人 金属 mask 清洗机 正在履行
科技有限公司 月 31 日
安徽正派建设 陶瓷熔射及研发中心总 2020 年 8
2 发行人 正在履行
工程有限公司 包 月 24 日
安徽天工建设 2019 年 2
3 发行人 安全环保设施等工程 履行完毕
集团有限公司 月 18 日
安徽天工建设 新建 TFT/半导体设备修 2018 年 3
4 发行人 履行完毕
集团有限公司 复项目工程 月 31 日
苏州市黄埔净
2018 年 9
5 发行人 化科技有限公 洁净车间安装装修工程 履行完毕
月 15 日
司
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 合同主体 供应商名称 合同标的名称 签订时间 履行情况
四川富乐 浙江中成建工 半导体及液晶显示洗净 2018 年 3
6 履行完毕
德 集团有限公司 二期项目 月8日
华南区域 TFT/半导体设
广州富乐 安徽正派建设 2021 年 3
7 备精密再生修复项目建 正在履行
德 工程有限公司 月 10 日
设
华南区域 TFT 设备/半导
广州富乐 苏州苏净安发 2021 年 7
8 体设备精密再生修复项 正在履行
德 空调有限公司 月 17 日
目洁净车间工程
天津富乐 北京国泰环宇 厂房装修改造工程施工 2021 年 10
9 正在履行
德 建设有限公司 合同 月8日
（2）材料采购
序 履行情
合同主体 供应商 合同标的 签订时间
号 况
2020 年 1 月 1
日与公司签
订，其他子公
发行人及
昆山普清净化科技有限 洗净所需部分化 司陆续签订合 正在履
1 全部子公
公司 学品 同，合同有效 行
司
期 1 年，期满
前一个月无异
议自动续签
大连富乐 正在履
2 供应商 O 支撑环、防护环 -
德 行
大连富乐 压力膜、防护 正在履
3 供应商 M -
德 环、密封圈 行
大连富乐 正在履
4 供应商 D 防护环、支撑环 -
德 行
大连富乐 Applied Materials South 防护环、支撑环 正在履
5 -
德 East Asia Pte Ltd 等 行
国网安徽省电力有限公 2018 年 9 月 30
安徽富乐 正在履
6 司铜陵市义安区供电公 电 日至 2023 年 9
德 行
司 月 29 日
安徽富乐 2020 年 1 月 1
7 苏州市新曙化工有限公 氨水、双氧水等 正在履
德、上海 日起一年有
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
富乐德 司 效，无异议自 行
动续签 1 年
3、专利技术许可协议
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司签订的专
有技术许可协议未发生变化。
4、借款及担保合同
根据发行人提供的资料，截至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司正
在履行的借款、担保合同如下：
（1）借款合同
序 借款金额
借款人 贷款银行 合同编号 借款期限
号 （万元）
上海浦发银行股
自首次提款之日
1 发行人 份有限公司铜陵 11512021280270 1,000.00
起1年
支行
12 个月，自实
际提款日起算；
中国银行股份有 2021 年皖铜中银司贷
2 发行人 1,000.00 若为分期提款，
限公司铜陵分行 字 065 号
则自第一个实际
提款日起算。
12 个月，自实
际提款日起算；
中国银行股份有 2021 年皖铜中银司贷
3 发行人 1,000.00 若为分期提款，
限公司铜陵分行 字 058 号
则自第一个实际
提款日起算。
96 个月，自实
中国银行股份有 际提款日起算；
广州富
4 限公司广州开发 GDK477560120210378 12,000.00 若为分期提款，
乐德
区分行 则自第一个实际
提款日起算。
中国银行股份有 2021 年皖铜中银司贷 2021.9.15 至
5 发行人 1,000
限公司铜陵分行 字 031 号 2022.9.14
上海浦东发展银
2021.9.14 至
6 发行人 行股份有限公司 11512021280223 1,000
2022.9.13
铜陵临津支行
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序 借款金额
借款人 贷款银行 合同编号 借款期限
号 （万元）
四川富 中国银行股份有 2021 年 BOCNJFLD 2021.10.19 至
7 5,000
乐德 限公司内江分行 （借）字 01 号 2026.10.18
招商银行股份有 2022.2.11 至
8 发行人 IR2202100000005 700.00
限公司上海分行 2023.2.10
招商银行股份有 2022.3.24 至
9 发行人 IR2203230000048 950.00
限公司上海分行 2023.3.23
（2）担保合同
序 担保金额 主债权发生期
担保人 债权人 债务人 合同编号
号 （万元） 限
96 个月，自实
中国银行
际提款日起
股份有限
广州富乐 广州富 GDY477560120 算；若为分期
1 公司广州 12,000.00
德 乐德 210107 提款，则自第
开发区分
一个实际提款
行
日起算。
中国银行
2021 年
四川富乐 股份有限 四川富 2021.10.19 至
2 BOCNJFLD 5,000
德 公司内江 乐德 2026.10.18
（抵）字 01 号
分行
中国银行
2021 年
股份有限 四川富 2021.10.19 至
3 发行人 BOCNJFLD 5,000
公司内江 乐德 2026.10.18
（保）字 01 号
分行
经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具日，发行人上述重大合同合法
有效，截至本补充法律意见书出具日，不存在纠纷或争议，合同的履行不存在对
发行人生产经营及本次发行上市产生重大影响的潜在风险。
（二） 侵权之债
根据《审计报告》并经本所律师查验，自《补充法律意见书（二）出具日至
本补充法律意见书出具日，发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳
动安全、人身权等原因产生的重大侵权之债。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（三） 发行人与关联方的重大债权债务关系及相互提供担保情况
根据《审计报告》并经本所律师核查，除已披露的发行人与关联方之间的关
联交易及担保外，发行人与关联方之间不存在其他重大债权债务或相互担保的情
况。
（四） 发行人金额较大的其他应收款和其他应付款
根据《审计报告》并经本所律师查验，截至 2021 年 12 月 31 日，发行人其
他应收款总额为 3,425,520.38 元。
根据《审计报告》并经本所律师查验，截至 2021 年 12 月 31 日，发行人其
他应付款总额为 6,850,293.11 元。
经本所律师查验，截至 2021 年 12 月 31 日，发行人金额较大的其他应收款、
其他应付款均系由正常生产经营而发生，主要为押金保证金、备用金、应收暂付
款、应付暂收款等，合法有效。
十二、发行人的重大资产变化及收购兼并
经本所律师核查，自《补充法律意见书（二）》出具日至本补充法律意见书
出具日，发行人不存在合并、分立、增资扩股、减少注册资本、收购或出售重大
资产等行为。
根据发行人确认，截至本补充法律意见书出具日，发行人股东大会决议和董
事会决议中不存在拟进行资产置换、资产剥离、资产出售等安排。
十三、发行人章程的制定与修改
根据发行人书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发
行人章程未进行修改。
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
（一）根据发行人书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具
日，发行人组织机构、管理机构及股东大会、董事会、监事会议事规则未进行修
改。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（二）根据发行人提供的会议文件、书面确认并经本所律师核查，自《补充
法律意见书（二）》出具日至本补充法律意见书出具日，发行人共召开了 2 次董
事会、1 次监事会，该等会议的召开、决议内容及签署均合法、合规、真实、有
效。
十五、发行人董事、监事、高级管理人员及其变化
根据发行人书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发
行人董事、监事、高级管理人员未发生变化，与《律师工作报告》披露信息一致。
十六、发行人的税务
（一） 发行人及子公司执行的税种、税率
根据《审计报告》《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司最近三年主要税
种纳税情况的鉴证报告》并经本所律师核查，发行人及子公司在 2021 年期间执
行的主要税种和税率为：
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物
和应税劳务收入为基础计算销 17%、16%、13%、6%
增值税 项税额，扣除当期允许抵扣的
[注]
进项税额后，差额部分为应交
增值税
从价计征的，按房产原值一次减
房产税 1.2%
除 30%后余值的 1.2%计缴
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%、5%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
[注]：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32 号），
从 2018 年 5 月 1 日起，本公司发生增值税应税销售行为，原适用 17%税率的，税率调整为
16%；根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、
税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号），从 2019 年 4 月 1 日起，本公司发生增值税应
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
税销售行为，原适用 16%税率的，税率调整为 13%。
不同税率的纳税主体企业所得税税率：
纳税主体名称 2021 年期间
发行人 15%
天津富乐德 15%
大连富乐德 15%
四川富乐德 15%
上海富乐德 15%
广州富乐德 25%
（二） 发行人及子公司享受的税收优惠
根据《审计报告》《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司最近三年主要税
种纳税情况的鉴证报告》及发行人书面确认，并经本所律师核查，2021 年 12 月
23 日，上海富乐德取得上海科学技术局、上海市财政局、国家税务总局上海市税
务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202131006585），有效期
三年，故上海富乐德公司 2021 至 2023 年度按 15%税率缴纳企业所得税。除此之
外，2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间，发行人及其他子公司享受的税
收优惠政策未发生变化，与《律师工作报告》披露的信息一致。
（三） 发行人享受的财政补贴
根据《审计报告》、发行人提供的财政补贴批文、补贴款支付的银行凭证，
并经本所律师查验，2021 年期间，发行人及子公司取得的财政补贴情况如下：
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
《关于<安徽
省促进企业直
接融资省级财
企业上市辅 铜陵市义安
政奖励实施办
1 1,200,000.00 发行人 导备案省级 区地方金融
法>的补充通
奖励资金 监督管理局
知》（皖财金
便函 [2020] 2
号）
3-3-1-80
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
《铜陵市人民
政府办公室关
于印发铜陵市
战略性新兴产
业发展引导资
金管理暂行办
法（2020 年修
订）等五个办
产业补助扶 法的通知》
持（加快战 （铜政办
略性新兴产 [2020] 6 号）
安徽铜陵义
业重点项目 《关于下达
安经济开发
2 700,000.00 发行人 建设、壮大 2020 年度市战
区管理委员
战新企业队 略性新兴产业
会
伍、支持企 发展引导资金
业提档升 计划的通知》
级） （铜发改工业
[2020] 526
号）
《关于铜陵市
2020 年度市战
略性新兴产业
发展引导资金
拟支持对象的
公示》
《安徽省经济
和信息化厅 安
2020 年集成 徽省发展和改
电路产业政 革委员会 安徽
铜陵市经济
策资金-促 省财政厅关于
和信息化局
进企业加速 印发支持集成
（财政局预
3 2,000,000.00 发行人 成长企业上 电路产业加快
算内资金直
台阶项目、 创新发展若干
接支付账
大力引进和 政策实施细则
户）
培育骨干企 的通知》（皖
业 经信电子
〔2019〕37
号）
2020 年制造 铜陵市经济 《安徽省人民
4 910,000.00 发行人
强省建设资 和信息化局 政府关于印发
3-3-1-81
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
金拟支持项 （财政局预 支持制造强省
目-洁净厂 算内资金直 建设若干政策
房项目 接支付账 的通知》（皖
户） 政 [2017] 53
号）
《安徽省经济
和信息化厅 安
徽省财政厅关
于印发<2020
年支持制造强
省建设若干政
策实施细则>
的通知》（皖
经信财务函
[2020] 603
号）
《2020 年制造
强省建设资金
拟支持项目公
示》
《关于使用失
业保险基金支
铜陵市社会 付企业稳岗补
稳定就业岗
5 31,629.56 发行人 保险事业管 贴有关问题的
位补贴
理服务中心 通知》（铜人
社 [2017] 64
号）
《关于下达
2020 年度铜陵
市创新创业专
2020 年创新 财政局预算 项资金（应用
6 50,000.00 发行人 型省份建设 内资金直接 技术研究与开
资金补助 支付账户 发）第三批项
目计划的通
知》（铜科
[2021] 1 号）
铜陵市义安 《国家发展改
循环化改造
7 3,000,000.00 发行人 区会计核算 革委办公厅 财
专项补助
中心（区国 政部办公厅关
3-3-1-82
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
库集中支付 于园区循环化
中心 改造示范试点
实施方案调整
和延期验收的
复函》（发改
办环资
[2020]985 号）
铜陵市义安区
人民政府办公
室关于印发铜
陵义安经济开
发区园区循环
化改造中央财
政补助资金分
配方案的通知
（办 [2021] 63
号）
安徽铜陵义安
经济开发区管
理委员会关于
园区循环化改
造中央财政专
项补助资金分
配情况说明
《关于下达“三
重一创”建设重
铜陵市义安 大新兴产业工
2021 年重大
区会计核算 程和专项 2021
新兴产业工
8 2,187,000.00 发行人 中心（区国 年省级引导资
程和专项引
库集中支付 金计划的通
导资金
中心 知》（铜发改
工业[2021]507
号）
《关于下达
2021 年度铜陵
2021 年度铜 铜陵市义安
市创新创业专
9 100,000.00 发行人 陵市创新创 区科学技术
项资金（应用
业专项资金 局
技术研究与开
发）第一批项
3-3-1-83
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
目计划的通
知》（铜科
[2021]61 号）
《铜陵市工业
深交所受理 铜陵市义安 转型升级资金
10 2,000,000.00 发行人 阶段区级奖 区地方金融 管理暂行办法
励资金 监督管理局 （2020 年修
订）》
《铜陵市义安
区人民政府办
公室关于印发
铜陵市义安区
2020 年外贸 铜陵市义安 促进对外贸易
11 11,600.00 发行人
政府兑现 区招商局 稳定向好的扶
持政策（2020
年修订）的通
知》（办
[2020]44 号）
《关于贯彻落
实人力资源社
会保障等部门
延续实施部分
减负稳岗扩就
铜陵市社会
失业稳岗补 业政策措施的
12 40,320.00 发行人 保险事业管
贴 通知》（皖人
理服务中心
社发[2021]15
号）关于开展
2021 年失业保
险稳岗返还工
作的公告
《关于下达
2021 年度铜陵
市创新创业专
科学技术局 财政局预算
项资金（应用
13 100,000.00 发行人 创新创业专 内资金直接
技术研究与开
项资金补助 支付账户
发）第一批项
目计划的通
知》（铜科
3-3-1-84
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
[2021] 61 号）
《2021 年度市
创新创业专项
科学技术局 财政局预算 资金（应用技
14 200,000.00 发行人 创新创业专 内资金直接 术研究与开
项资金补助 支付账户 发）第二批拟
奖补项目公
示》
铜陵市义安 《义安区 2021
区会计核算 年餐饮服务单
明厨亮灶补
15 3,000.00 发行人 中心（区国 位“明厨亮
助款
库集中支付 灶”验收公示
中心） 公告》
《关于实施企
业稳岗扩岗专
项支持计划的
大连金普新 通知》（大人
区就业和社 社发〔2020〕
大连富乐 以工代训培 会保险事业 258 号）
16 26,164.00
德 训补贴 服务中心职 《2021 年 4 月
业技能提升 份金普新区企
专项 业开展以工代
训培训补贴第
三批名单公
示》
《大连市人民
政府关于进一
步做好稳就业
工作的实施意
大连金普新 见》（大政发
大连富乐 一次性吸纳
17 5,000.00 区财政事务 [2020] 18 号）
德 就业补贴
服务中心 《2021 年 12
月高效毕业生
一次性吸纳就
业补贴申请情
况公示》
18 15,740.86 大连富乐 稳岗补贴 大连市就业 《关于进一步
3-3-1-85
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
德 服务中心失 做好稳就业促
业保险基金 发展工作的通
知》大人社发
[2021] 272 号
《中共内江经
济技术开发区
工作委员会 内
江经济技术开
2020 年税收
内江经济技 发区管理委员
四川富乐 贡献奖（工
19 150,000.00 术开发区财 会 关于表扬
德 业企业类二
政局 2020 年度部分
等奖）
优秀企业及个
人的通报》
内开党工委发
[2021] 1 号
《关于进一步
做好以工代训
工作的通知》
（川人社办发
[2020] 114
号）
《内江市人力
资源和社会保
障局 内江市财
政局 关于对我
内江经济技
2021 年 1 月 市企业实施稳
四川富乐 术开发区就
20 34,200.00 以工代训补 岗扩岗支持计
德 业和社会保
贴 划开展以工代
障局
训的通知》
（内人社发
[2020] 23 号）
《内江经济技
术开发区就业
和社会保障局
关于拨付 2021
年 1 月以工代
训补贴的公
示》
3-3-1-86
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
《内江经济技
术开发区财政
局 关于下达
2020 年省级第
2020 年省级 内江经济技
四川富乐 一批工业发展
21 3,020,000.00 第一批工业 术开发区财
德 和中小企业发
发展资金 政局
展专项资金的
通知》（内开
财建 [2020] 40
号）
《内江经济技
术开发区财政
2018 年工业 局 关于下达
内江经济技
四川富乐 企业市场开 2018 年市场开
22 200,000.00 术开发区财
德 拓专项奖励 拓企业奖励资
政局
资金 金的通知》
（内开财企
[2018] 31 号）
《内江市财政
局关于下达
2019 年第一 内江经济技 2019 年第一批
四川富乐
23 420,000.00 批工业发展 术开发区财 工业发展资金
德
资金 政局 的通知》（内
财建 [2019] 30
号）
《内江经济技
术开发区财政
内江经济技 局关于下达富
四川富乐
24 833,229.89 贷款贴息 术开发区财 乐德贷款贴息
德
政局 资金的通知》
（内开财建
[2021] 87 号）
《关于进一步
内江经济技
做好以工代训
四川富乐 21 年 2 月以 术开发区就
25 66,800.00 工作的通知》
德 工代训补贴 业和社会保
（川人社办发
障局
[2020] 114
3-3-1-87
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
号）
《内江市人力
资源和社会保
障局 内江市财
政局 关于对我
市企业实施稳
岗扩岗支持计
划开展以工代
训的通知》
（内人社发
[2020] 23 号）
《企业以工代
训补贴申请
表》
《关于进一步
做好以工代训
工作的通知》
（川人社办发
[2020] 114
号）
《内江市人力
资源和社会保
内江经济技
2021 年 3-6 障局 内江市财
四川富乐 术开发区就
26 128,000.00 月以工代训 政局 关于对我
德 业和社会保
补贴 市企业实施稳
障局
岗扩岗支持计
划开展以工代
训的通知》
（内人社发
[2020] 23 号）
《企业以工代
训补贴申请
表》
《内江经济技
内江经济技 术开发区财政
四川富乐 2021 产业扶
27 1,200,000.00 术开发区财 局关于下达四
德 持资金尾款
政局 川富乐德科技
有限公司产业
3-3-1-88
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
扶持预算资金
的通知》
（内开财建
[2019] 11 号）
《关于支持企
业开展以工代
训有关问题的
天津市武清 通知》（津武
天津富乐 以工代训培 区人力资源 人社 [2020]
28 55,900.00
德 训补贴 和社会保障 109 号）
局 《武清区 2021
年 3 月拟享受
以工代训补贴
情况公示》
《市人社局市
财政局市教委
市医保局关于
天津市武清
印发支持企业
天津富乐 区人力资源
29 13,612.36 稳岗补贴 复工复产促进
德 和社会保障
就业若干举措
局
的通知》
（津人社办发
[2020] 39 号）
（四） 发行人的完税情况
根据发行人税务主管部门出具的证明，发行人于 2021 年 1 月 1 日至 2021 年
12 月 31 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
根据大连富乐德主管税务部门出具的证明，大连富乐德于 2021 年 1 月 1 日
至 2021 年 12 月 31 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
根据天津富乐德主管税务部门出具的证明，天津富乐德于 2021 年 1 月 1 日
至 2021 年 12 月 31 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
根据四川富乐德主管税务部门出具的证明，四川富乐德于 2021 年 1 月 1 日
至 2021 年 12 月 31 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
3-3-1-89
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
根据上海富乐德主管税务部门出具的证明，上海富乐德于 2021 年 1 月 1 日
至 2021 年 12 月 31 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
根据《企业信用报告（无违法违规证明版）》，2021 年 1 月 10 日至 2022 年
1 月 10 日期间，未发现广州富乐德有税务领域领域的税收违法违章行为记录，
无欠缴税费记录。
综上所述，本所律师认为，2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间，发
行人及子公司执行的主要税种、税率符合法律、法规的规定；发行人及子公司依
法享有的税收优惠合法、合规、真实、有效，所享有的财政补贴具有相应的政策
依据，真实有效；发行人依法纳税，不存在重大税务违法行为。
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
（一） 发行人的环境保护
截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司已建设项目及其环保手
续如下：
公司名称 项目名称 环评批复文件 环评验收情况
新建 TFT、半导体设备修
义环评（2018）8 号 义环函[2019]51 号
复项目
年表面氧化再生 100 万件
义环评（2019）25 号 义环函[2019]60 号
发行人 TFT 半导体设备项目
OPENMASK 再生项目 义环评（2020）15 号 已自主验收
募投项目，尚未验
陶瓷熔射及研发中心项目 义环评[2020]40 号
收
富乐德科技发展（天津） 津武环保许可书 津武环验[2012]04
有限公司购置设备项目 [2012]006 号 号
天津富乐 富乐德科技发展（天津） 编号
德 有限公司建设半导体及光 202108301431471994
尚未验收
电显示器件生产专用设备 《准予行政许可决定
清洗维修项目 书》
上海富乐 年清洗修复 TFT 氧化板及 沪宝环保许[2018]123
已自主验收
德 半导体设备腔体 15 万件 号
3-3-1-90
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
公司名称 项目名称 环评批复文件 环评验收情况
富乐德科技发展（大连） 大环评准字
已自主验收
有限公司半导体清洗项目 [2018]060020 号
富乐德科技发展（大连）
大环评准字
大连富乐 有限公司铜制程半导体部 已自主验收
[2019]060013 号
德 件清洗项目
富乐德科技发展（大连）
大环评准字
有限公司半导体部件再生 尚未验收
[2021]100010 号
及精密洗净项目
半导体及液晶显示洗净项 内市环审批（2015）71
已自主验收
目 号
四川富乐 半导体及液晶显示洗净二 内市环审批（2018）12
已自主验收
德 期项目 号
募投项目，尚未验
陶瓷热喷涂产品维修项目 注[1]
收
富乐德华南区域 TFT 设备
广州富乐 穗开审批环评[2021]98
/半导体设备精密再生修 尚未验收
德 号
复项目
注[1]：2021 年 2 月 8 日，内江市生态环节局经济技术开发区分局书面确认，陶瓷热喷
涂产品维修项目不在《建设项目环节影响评价分类管理名录（2021 年版）》内。根据《建设
项目环节影响评价分类管理名录（2021 年版）》第五条规定，该名录未作规定的建设项目，
不纳入建设项目环境影响评价管理。
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司的生产经
营活动和拟投资项目符合有关环境保护的要求，不存在因违反环境保护方面的法
律、法规和规范性文件而被处罚的情形。
（二） 发行人的产品质量、技术标准
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人及其子公司不存在
因违反质量和技术监督方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形。
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人及其子公司不存在
因违反安全生产方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形。
（三） 劳动关系及劳动保障
3-3-1-91
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
1、社会保险、住房公积金缴纳情况
截至 2021 年 12 月 31 日，发行人及子公司社会保险和住房公积金缴纳情况
如下：
项目 2021 年 12 月 31 日
员工总人数 1220
应缴纳社保员工 1204
实际缴纳社会保险人数 1179
实际缴纳社会保险人数与按规定需缴纳员工人数比例 97.92%
应缴纳公积金员工 1218
实际缴纳住房公积金人数 1206
实际缴纳住房公积金人数与按规定需缴纳员工人数比例 99.01%
注：社会保险包括养老保险、失业保险、医疗保险、生育保险和工伤保险，其中养老保
险、失业保险、医疗保险由企业和个人共同缴纳，生育保险和工伤保险由企业承担，下同。
截至 2021 年 12 月末，发行人正式员工中共计 25 人未缴纳社保、12 人未缴
纳公积金。未缴纳社保员工中，3 人为退休返聘人员无需缴纳社保，10 人为当月
原单位已购买社保，9 人因原单位未解除劳动备案关系无法为其缴纳社保，1 人
因个人原因申请暂缓缴纳，2 人为内退人员无需缴纳社保；未缴纳公积金员工中，
3 人为退休返聘人员无需缴纳公积金，5 人为当月原单位已缴纳公积金，2 人为
内退人员无需缴纳公积金，2 人为残疾人，无需缴纳公积金，享受政府残疾人补
贴。
2、主管部门出具的证明
截至 2021 年 12 月 31 日，发行人未发生过因违反劳动和社会保障法律、法
规及规章的行为而受行政处罚的记录。公司及子公司公司所在地的社会保险、住
房公积金管理部门已出具证明，确认公司及子公司报告期内未受到社会保险和住
房公积金方面的行政处罚，具体情况如下：
根据铜陵市义安区人力资源和社会保障局及铜陵市义安区医疗保障局出具
的《证明》，发行人自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日不存在违法相关法
3-3-1-92
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
律法规被该局或该局下属机构处罚的情形；根据铜陵市住房公积金管理中心出具
的《铜陵市单位住房公积金缴存证明》（编号：20210061），发行人按规定为职
工缴存住房公积金，未发现有违反住房公积金法规政策的行为，也未有因违反住
房公积金法规政策受到行政处罚或行政处理的不良记录。
根据天津市武清区人力资源和社会保障局出具的《企业违规证明》，天津富
乐德自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日遵守国家和地方劳动和社会保障
方面的法律、法规，已依法缴纳各项社会保险金，无欠缴行为；根据天津市住房
公积金管理中心出具的《住房公积金缴存证明》（编号：20220209WJ0214），天
津富乐德住房公积金缴存至 2022 年 2 月，自开户以来未受到该中心的行政处罚。
根据内江市经济技术开发区就业和社会保障局出具的《证明》，四川富乐德
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日不存在违反相关法律法规被该局或该
局下属机构处罚的情形；根据内江市住房公积金管理中心出具的《证明》，四川
富乐德已按照相关法律、行政法规及地方性规章的要求按时足额为员工缴纳了住
房公积金，未有任何拖欠、不足额缴纳及其他违反相关法律、行政法规及地方性
规章的行为。
根据大连金普新区人力资源和社会保障局出具的《遵守人力资源和社会保障
法律法规的证明》，大连富乐德自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间遵
守国家人力资源和社会保障法规，没有发现违反劳动保障法律法规的情形和受到
该局行政处罚的记录；根据大连市住房公积金管理中心出具的《单位住房公积金
缴存证明》，大连富乐德自 2021 年 1 月至 2021 年 12 月，没有因违反住房公积
金法律法规受到该中心行政处罚的记录。
根据上海市公积金管理中心出具的《上海市单位住房公积金缴存情况证明》，
上海富乐德住房公积金账户处于正常缴存状态，未有行政处罚记录；根据上海市
社会保险事业管理中心开具的证明，截至 2021 年 12 月，上海富乐德无任何欠缴
公积金的情况，2020 年 10 月及以后的社会保险费缴纳信息，由税务部门负责提
供。根据国家税务总局上海市宝山区税务局第一税务所 2022 年 1 月 24 日开具
的《无欠税证明》，截至 2022 年 1 月 21 日，未发现有欠税情形。
根据《企业信用报告（无违法违规证明版）》，2021 年 1 月 10 日至 2022 年
3-3-1-93
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
1 月 10 日期间，未发现广州富乐德人力资源社会保障领域因违反劳动保障相关
法律法规而受到行政处罚的记录，未发现广州富乐德在住房公积金领域因违反公
积金相关法律法规而受到行政处罚的记录。
3、控股股东出具承诺
发行人控股股东上海申和已出具承诺，如应有权部门要求或决定，发行人及
子公司需要为员工补缴社会保险及住房公积金，或发行人因未为员工缴纳社会保
险及住房公积金而承担任何罚款或损失，上海申和承诺在无需发行人支付对价的
情况下将承担所有相关经济赔付责任。
十八、发行人募集资金的运用
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人的募集资金投资项
目未发生变化。
十九、发行人的业务发展规划
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人的业务发展目标未
发生重大变化。
二十、诉讼、仲裁或行政处罚
（一） 发行人及子公司的重大诉讼、仲裁及受到的行政处罚
1、重大诉讼、仲裁
根据发行人提供的资料并经本所律师通过“中国裁判文书网”、“全国法院被
执行人信息查询系统”、“国家企业信用信息公示系统”、“信用中国”等网络公示信
息进行的查询，自《补充法律意见书（二）》出具日至本补充法律意见书出具日，
天津富乐德（2018）津 0114 民初 14028 号案件进展如下：
2021 年 12 月 28 日，天津市武清区人民法院（2018）津 0114 民初 14028 号
《民事判决书》，判决天津富乐德于判决生效之日起 10 日内赔偿李学飞医疗费、
残疾赔偿金等合计 746900.93 元，赔偿李永钢医疗费、残疾赔偿金等合计
339456.69 元。2022 年 1 月 6 日，天津富乐德不服（2018）津 0114 民初 14028 号
3-3-1-94
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
《民事判决书》，已向天津市第一中级人民法院提起上诉。截至本补充法律意见
书出具之日，本案尚未开庭。
除天津富乐德存在尚未了结的诉讼案件之外，根据发行人书面确认，发行人
及子公司均不存在其他对发行人或其子公司生产经营产生重大影响的诉讼或仲
裁案件，不存在可能导致发行人控股股东、无实际控制人情况发生变更的诉讼或
仲裁案件，亦不存在其他可能导致发行人不符合本次发行上市之发行条件的诉讼
或仲裁案件。
2、行政处罚
自《补充法律意见书（二）》出具日至本补充法律意见书出具日，发行人及
子公司无新增行政处罚。
（二） 发行人持股 5%以上股份的股东的重大诉讼、仲裁及行政处罚
1、重大诉讼、仲裁
根据发行人提供的资料并经本所律师通过“中国裁判文书网”、“全国法院被
执行人信息查询系统”、“国家企业信用信息公示系统”、“信用中国”等网络公示信
息进行的查询，截至本补充法律意见书出具日，发行人控股股东上海申和尚未了
结诉讼案件如下：
序 起诉 受理 案件状
案由 原告 被告 案号 诉讼请求
号 时间 机构 态
（2022）
2022 已受
买卖合 苏 0681 要求被告给
1 启东申 年1 理，尚
同纠纷 启东 民初 付欠款
通电子 月 未开庭
上海申 市人 1273 号
机械配
和 民法 （2022）
件有限 2022 已受
借款合 院 苏 0681 要求被告归
2 公司 年1 理，尚
同纠纷 民初 还借款
月 未开庭
1278 号
不服
上海 已受
（2021）沪
SHENG 2021 市高 （2021） 理，尚
劳动纠 上海申 02 民终 8907
3 MING 年 12 级人 沪民申 未进行
纷 和 号民事判决
HUI 月 民法 3200 号 听证程
书，请求再
院 序
审
3-3-1-95
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
2、行政处罚
自《补充法律意见书（二）》出具日至本补充法律意见书出具日，发行人持
股 5%以上股份的股东无新增行政处罚。
二十一、原定向募集公司增资发行的有关问题
经本所律师查验，发行人系依据《公司法》的规定采取整体变更方式发起设
立的股份有限公司，不属于定向募集公司，故本次发行不属于原定向募集公司增
资发行。
二十二、发行人招股说明书法律风险的评价
本所律师未参与发行人招股说明书的编制，但已审阅发行招股说明书，特别
对发行人引用本补充法律意见书相关内容已认真审阅，发行人发行招股说明书及
其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏引致的法律风险。
二十三、需要说明的其他事项
本所律师参照《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核问答》，对自《律
师工作报告》出具日至本补充法律意见书出具日期间相关变化情况进行核查并发
表意见如下：
（一） 股权激励情况
1、发行人申报时是否存在员工持股计划
（1）参与持股计划的员工因离职、退休、死亡等原因离开公司的，其间接
所持股份权益已经按照员工持股计划的章程或相关协议约定的方式处置
经本所律师核查，自《补充法律意见书（二）》出具日至本补充法律意见书
出具日，发行人参与员工持股计划的员工中，上海璟芯原有限合伙人李文阁、后
健华离职。根据员工持股平台合伙协议、份额管理办法，上海璟芯执行事务合伙
人其指定的人士有权按照(i)离职合伙人取得合伙份额时所支付的价格与(ii)该合
伙人离职时其所持有合伙份额对应发行人股份的净资产价值二者中的较低者价
格收购其持有的企业合伙份额。据此，上海璟芯执行事务合伙人上海芯为按照取
3-3-1-96
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
得合伙份额时所支付的价格收购后健华持有的财产份额，上海芯为指定的上海富
乐德运营部部长许俊按照取得合伙份额时所支付的价格收购李文阁持有的财产
份额。
综上，本所律师认为，发行人参与持股计划的员工因离职原因离开公司，其
间接所持股份权益已经按照员工持股计划的相关协议约定的方式处置。
（2）关于员工持股平台人员构成
自《补充法律意见书（二）》出具日至本补充法律意见书出具日，上海璟芯
合伙人已发生变化，具体详见本补充法律意见书第二部分之“六、发起人、股东
及实际控制人”。
（二） 主要客户及变化情况
发行人 2021 年度前五大客户的注册和经营情况如下：
年度 排名 名称 股权结构 注册地 经营状态
美国纳斯达克上市公司，股
1 应用材料 美国 存续
票代码：AMAT
京东方科技集团
2 上市公司，股票代码 000725 北京市 存续
股份有限公司
分别在香港联交所（股票代
中芯国际集成电 码：00981）和上海证券交易
3 开曼 存续
路制造有限公司 所科创板上市（股票代码：
688981.SH）
2021 英特尔（中国） 英特尔（中国）有限公司持股
4 上海市 存续
年 有限公司 100%
上海市国有资产监督管理委
员会持股 51.5911%
上海国际集团限公司持股
上海华虹（集 18.3609%
5 上海市 存续
团）有限公司 上海国盛（集团）有限公司
持股 18.3609%
上海仪电（集团）有限公司
持股 11.6871%
注：已合并同一控制下企业
3-3-1-97
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
本所律师获取了发行人收入明细表，查询主要客户工商信息等；取得了发行
人与主要客户签订的协议、订单等资料；取得了相关人员调查表及确认函。
经核查，本所律师认为，发行人前五大客户均处于持续经营状态；发行人、
发行人控股股东、董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员与相关客
户不存在其他关联关系，亦不存在前五大客户及其控股股东、实际控制人是发行
人前员工、前关联方、前股东、发行人实际控制人的密切家庭成员等可能导致利
益倾斜的情形。
（三） 主要客户及变化情况
发行人报告期内前五大客户的注册和经营情况如下：
年度 排名 名称 股权结构 注册地 经营状态
Applied 美国纳斯达克上市公司，股
1 美国 存续
Materials.Inc 票代码：AMAT
京东方科技集团
2 上市公司，股票代码 000725 北京市 存续
股份有限公司
分别在香港联交所（股票代
中芯国际集成电 码：00981）和上交所科创
3 开曼 存续
路制造有限公司 板上市（股票代码：
688981.SH）
2021 英特尔（中国）
4 英特尔亚洲控股有限公司 上海 存续
年 有限公司
上海市国有资产监督管理委
员会持股 51.5911%
上海国际集团限公司持股
上海华虹（集 18.3609%
5 上海 存续
团）有限公司 上海国盛（集团）有限公司
持股 18.3609%
上海仪电（集团）有限公司
持股 11.6871%
2020 Applied 美国纳斯达克上市公司，股
1 美国 存续
年度 Materials.Inc 票代码：AMAT
3-3-1-98
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
年度 排名 名称 股权结构 注册地 经营状态
京东方科技集团
2 上市公司，股票代码 000725 北京市 存续
股份有限公司
英特尔半导体
英特尔（中国）有限公司持 辽宁省大连
3 （大连）有限公 存续
股 100% 市
司
分别在香港联交所（股票代
中芯国际集成电 码：00981）和上交所科创
4 开曼 存续
路制造有限公司 板上市（股票代码：
688981.SH）
惠科股份有限公 广东省深圳
5 / 存续
司 市
京东方科技集团
1 上市公司，股票代码 000725 北京市 存续
股份有限公司
东京证券交易所标准市场上
2 日本磁控 日本 存续
市公司，证券代码为 68900
Applied 美国纳斯达克上市公司，股
3 美国 存续
Materials.Inc 票代码：AMAT
2019
年度
英特尔半导体
英特尔（中国）有限公司持 辽宁省大连
4 （大连）有限公 存续
股 100% 市
司
分别在香港联交所（股票代
中芯国际集成电 码：00981）和上交所科创
5 开曼 存续
路制造有限公司 板上市（股票代码：
688981.SH）
本所律师获取了发行人收入明细表，对报告期内主要客户走访、查询工商信
息等；取得了发行人与主要客户签订的协议、订单等资料；访谈了发行人控股股
东、董事、监事、高级管理人员，取得了相关人员调查表及确认函。
经核查，本所律师认为，发行人前五大客户均处于持续经营状态；前五大客
户中，日本磁控系发行人控股股东之股东，发行人董事长贺贤汉系上海申和董事
长、日本磁控代办董事兼社长，发行人监事会主席 SUZUKI TAKANORI 系日本
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
磁控董事，除前述情况外，发行人、发行人控股股东、董事、监事、高级管理人
员及其关系密切的家庭成员与相关客户不存在其他关联关系，亦不存在前五大客
户及其控股股东、实际控制人是发行人前员工、前关联方、前股东、发行人实际
控制人的密切家庭成员等可能导致利益倾斜的情形。
（四） 主要供应商及变化情况
发行人 2021 年度前五大供应商的注册和经营情况如下：
年度 排名 名称 股权结构 注册地 经营状态
1 供应商 O / 美国 存续
2 供应商 M / 美国 存续
中国台
3 供应商 D / 存续
湾
2021
年 国网安徽省电力
安徽省
4 有限公司铜陵市 国网安徽省电力有限公司 存续
铜陵市
义安区供电公司
苏州市新曙化工 沈红萍持股 60%，金曙峰持股 江苏省
5 存续
有限公司 40% 苏州市
本所律师获取了发行人采购明细表，查询国内主要供应商工商信息等；取得
了发行人与主要供应商签订的协议、订单等资料；取得了相关人员调查表及确认
函。
经核查，本所律师认为，发行人前五大供应商均处于持续经营状态；发行人、
发行人控股股东、董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员与相关客
户不存在其他关联关系，亦不存在前五大供应商及其控股股东、实际控制人是发
行人前员工、前关联方、前股东、发行人实际控制人的密切家庭成员等可能导致
利益倾斜的情形。
（五） 主要资产构成
1、是否存在对发行人生产经营具有重要影响的商标、发明专利、特许经营
权、非专利技术等无形资产
本所律师查看了发行人生产经营相关的商标、专利等资产的权属证明等资料，
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
访谈相关负责人并取得了发行人的确认。经核查，本所律师认为：发行人及控股
子公司拥有 4 项注册商标，15 项发明专利和 141 项实用新型专利，发行人合法
取得并拥有以上资产的所有权或使用权，资产在有效的权利期限内，不存在抵押、
质押或优先权等权利瑕疵或限制，不存在许可第三方使用等情形。
2、是否存在对发行人生产经营具有重要影响的商标、发明专利、特许经营
权、非专利技术等无形资产
本所律师抽查了发行人主要资产采购合同、付款凭证等权属证明，查阅了发
行人的工商档案，对发行人管理层进行访谈、了解相关情况。
经核查，本所律师认为，发行人不存在部分资产来自于上市公司的情形；发
行人本次发行上市所涉东京证券交易所标准市场上市企业的海外子公司拆分上
市事宜，日本磁控已根据相关规则履行董事会审议并适时进行披露，除日本磁控
董事审议外，不存在需获得日本政府和东京证券交易所批准的其他事项，不存在
需日本磁控批准和授权的其他事项。
二十四、结论意见
综上所述，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具日，发行人为依法设
立并有效存续的股份有限公司，发行人符合《证券法》《公司法》《创业板首发
管理办法》等有关法律、法规、规章及规范性文件中有关公司首次公开发行股票
并在创业板上市的条件；招股说明书中所引用的本补充法律意见书的内容适当；
发行人本次申请公开发行股票并上市已经取得必要的批准和授权，尚待深交所
审核及中国证监会同意注册。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
第三部分：历次审核问询函回复更新
一、《审核问询函》之问题一、关于股东和实际控制人
请发行人：
（1）补充说明上海祖贞、上海泽祖的设立背景，合伙人选定依据、变动时
间及原因、出资资金来源，是否存在外部股东，员工持股平台关于员工离职和退
股的相关安排，是否存在发行人及其关联方代为支付股款或向其提供增资入股
所需资金情况；设立至今的份额转让情况、转让原因、转让价格、定价依据及相
关股份支付的确认情况；吕丰美、蒋立峰、张欢、田帅代部分员工持有上海祖贞
和上海泽祖部分财产份额的背景、原因；上海芯为平价受让相关代持份额的原因
及合理性。
（2）补充说明两次增资的背景、原因，资金来源是否合规；结合增资时的
主要财务数据、前次价格等因素，说明对应上年及股权变动当年的市盈率，价格
差异的原因与合理性；两次收益法评估基准日接近但评估值却差异较大的原因
及合理性；股份支付的计算过程及其合理性；历次股权变动是否履行公司决策和
有权机关核准程序，历次股权变动是否合法有效。
（3）补充说明各层股东控制权情况、关联关系或一致行动关系、代持情况
等，分析发行人是否存在实际控制人；每层董事会构成、董事、高管人员的提名
及任免情况，结合股东大会及董事会决策机制、争议解决机制等说明发行人是否
存在实际控制人；结合《证券期货法律适用意见第 1 号》第四条的规定，逐条分
析发行人是否符合“无实际控制人的公司其控制权没有发生变更”的认定条件。
（4）补充说明发行人董监高、发行人主要股东及其董监高的关联关系、代
持情况，结合公司治理情况、股东大会及董事会的职权及实际运作情况，披露发
行人管理层是否实际控制发行人，公司治理及内部控制是否健全、有效。
（5）结合各层主要股东入股时间、退出机制、股份锁定承诺、减持计划等，
分析发行人控制权是否稳定，是否符合《创业板首次公开发行股票注册管理办法
（试行）》第十二条的规定。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（6）补充说明是否存在代发行人主要客户、供应商或分包商出资或其他代
为持有、委托持股的情形，是否存在代持、利益输送或其他利益安排，是否存在
纠纷或潜在纠纷。
（7）补充说明前述新增股东与发行人及控股股东是否存在对赌协议或其他
利益安排，相关清理是否符合规定，是否存在纠纷或潜在纠纷。
请保荐人、发行人律师发表明确意见；按照《深圳证券交易所创业板股票首
次公开发行上市审核问答》的相关要求说明发行人关于实际控制人认定的依据
是否充分，并说明核查范围是否充分；说明针对问题（6）的核查过程、核查方
式及范围，认定发行人股东不存在股份代持情形的依据。
回复：
（一）补充说明上海祖贞、上海泽祖的设立背景，合伙人选定依据、变动时
间及原因、出资资金来源，是否存在外部股东，员工持股平台关于员工离职和退
股的相关安排，是否存在发行人及其关联方代为支付股款或向其提供增资入股
所需资金情况；设立至今的份额转让情况、转让原因、转让价格、定价依据及相
关股份支付的确认情况；吕丰美、蒋立峰、张欢、田帅代部分员工持有上海祖贞
和上海泽祖部分财产份额的背景、原因；上海芯为平价受让相关代持份额的原因
及合理性
2、合伙人选定依据、变动时间及原因、出资资金来源
经核查，截至本补充法律意见书出具日，上海璟芯合伙人变动时间及原因如
下：
变动时间 变动原因 合伙人（变动前） 合伙人（变动后）
2021 年 1 上海芯为；
设立 \
月 13 日 陈秋芳；
上海芯为、陈秋芳；
实施第三 [新增]：张继月、管方方、李文
2021 年 3 上海芯为；
轮员工持 阁、后健华、徐庆斌、裴磊、刘
月9日 陈秋芳；
股计划 俊领、佘世宽、胡超、左月川、
王圣福、李卫东、刘宇航、陈
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
变动时间 变动原因 合伙人（变动前） 合伙人（变动后）
敏、王永东、张明显、孙海英、
罗杰、周伯成、龚冬燕、王宏
廷、张静波、李德伟
上海芯为、陈秋芳、张继
月、管方方、李文阁、后健 上海芯为、陈秋芳、张继月、管
华、徐庆斌、裴磊、刘俊 方方、李文阁、后健华、裴磊、
领、佘世宽、胡超、左月 刘俊领、佘世宽、胡超、左月
2021 年 9
员工离职 川、王圣福、李卫东、刘宇 川、王圣福、李卫东、刘宇航、
月6日
航、陈敏、王永东、张明 陈敏、张明显、孙海英、罗杰、
显、孙海英、罗杰、周伯 周伯成、龚冬燕、王宏廷、张静
成、龚冬燕、王宏廷、张静 波、李德伟
波、李德伟
上海芯为、陈秋芳、张继
月、管方方、李文阁、后健 上海芯为、陈秋芳、张继月、管
华、裴磊、刘俊领、佘世 方方、许俊、裴磊、刘俊领、佘
2022 年 1 宽、胡超、左月川、王圣 世宽、胡超、左月川、王圣福、
员工离职
月 28 日 福、李卫东、刘宇航、陈 李卫东、刘宇航、陈敏、张明
敏、张明显、孙海英、罗 显、孙海英、罗杰、周伯成、龚
杰、周伯成、龚冬燕、王宏 冬燕、王宏廷、张静波、李德伟
廷、张静波、李德伟
经核查，上海璟芯合伙人李文阁、后健华已离职。2022 年 1 月 28 日，上海
璟芯完成工商变更登记。变更完成后，李文阁、后健华不再持有上海璟芯财产份
额。
3、是否存在外部股东
自《补充法律意见书（一）》出具日至本补充法律意见书出具日，员工持股
平台上海璟芯合伙人变化系原合伙人李文阁、后健华离职，上海璟芯变更后的合
伙人情况详见本补充法律意见书第二部分之“六、发起人、股东及实际控制人”。
（二）设立至今的份额转让情况、转让原因、转让价格、定价依据及相关股
份支付的确认情况
1、员工持股平台的份额转让情况、转让原因、转让价格、定价依据
经核查，截至本补充法律意见书出具日，员工持股平台份额转让情况、转让
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
原因、转让价格、定价依据相关情况如下：
（1）上海璟芯
转让 转让情况 转让原 转让价格
定价依据
时间 转让方 受让方 转让份额比例（%） 因 （万元）
李德伟 0.822 5.76
张静波 0.822 5.76
罗杰 0.822 5.76
王宏廷 0.822 5.76
左月川 1.027 7.20
周伯成 1.027 7.20
裴磊 0.822 5.76
张明显 0.822 5.76
根据员工工
刘俊领 0.822 5.76
作年限、级
孙海英 0.822 5.76 别和对发行
2021 实施第 人的贡献度
年3 上海芯 刘宇航 0.822 三轮员 5.76 等因素，经
月9 为 胡超 0.822 工持股 5.76 发行人与员
日 计划 工协商，确
佘世宽 4.109 28.80 定增资价格
为 2.88 元/
徐庆斌 1.232 8.64
股。
李文阁 1.232 8.64
管方方 0.822 5.76
王永东 0.822 5.76
王圣福 0.822 5.76
后建华 0.822 5.76
龚冬燕 0.822 5.76
陈敏 0.822 5.76
张继月 0.822 5.76
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
转让 转让情况 转让原 转让价格
定价依据
时间 转让方 受让方 转让份额比例（%） 因 （万元）
李卫东 32.873 230.40
转回超
陈秋芳 上海芯为 4.520 0.00 注1
出份额
徐庆斌 上海芯为 1.232 8.64 根据份额
2021
合伙人 管理办法
年8
离职 确定平价
月 王永东 上海芯为 0.822 5.76
转让
2022 李文阁 许俊 1.232 8.64 根据份额
年1 合伙人 管理办法
月 28 后健华 上海芯为 0.822 离职 5.76 确定平价
日 转让
注 1：上海璟芯设立时，陈秋芳认缴 72 万元（对应间接持有发行人股份价格为 2 元/股）
与第三轮员工持股计划价格（2.88 元/股）不符，故超出财产份额以 0 元转回
（三）补充说明各层股东控制权情况、关联关系或一致行动关系、代持情况
等，分析发行人是否存在实际控制人；每层董事会构成、董事、高管人员的提名
及任免情况，结合股东大会及董事会决策机制、争议解决机制等说明发行人是否
存在实际控制人；结合《证券期货法律适用意见第 1 号》第四条的规定，逐条分
析发行人是否符合“无实际控制人的公司其控制权没有发生变更”的认定条件
1、补充说明各层股东控制权情况、关联关系或一致行动关系、代持情况等，
分析发行人是否存在实际控制人
（1）公司各层股东控制权情况
截至 2021 年 12 月 31 日，日本磁控前十大股东情况如下：
序 持股比例
股东名称 持股数（千股）
号 （%）
1 Custody Bank of Japan,Ltd.（信托） 1,572 3.54
2 JP MORGAN CHASE BANK 385632 1,402 3.16
3 株式会社 SBI 证券 1,266 2.85
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序 持股比例
股东名称 持股数（千股）
号 （%）
4 The Master Trust Bank of Japan, Ltd.（信托口径） 1,134 2.55
5 乐天证券株式会社 964 2.17
6 山村章 853 1.92
RBC 1ST 15 PCT LEN DIN GACCOUNT-
7 678 1.52
CLIENT ACCOUNT
BNYM SA/NV FOR BNYM FOR BNY GCM
8 600 1.35
CLIENT ACCOUNTSM LSCB RD
9 J.P.MORGAN SECURITIES PLC 575 1.29
10 MSCO CUSTOMER SECURITIES 558 1.25
据此，日本磁控报告期各期末（日本公司年度报告期末为 3 月 31 日）无单
一股东持股比例超过 15%，且各期末单一股东持股比例超过 5%的均系信托股东；
截至 2021 年 12 月 31 日，日本磁控第一大股东为 Custody Bank of Japan,Ltd.（信
托）（持股比例：3.54%），前十大股东持股比例均在 5%以下；日本磁控前十大
股东持股比例合计为 21.60%。截至 2021 年 12 月 31 日，日本磁控不存在单一股
东持股比例超过 30%的情况，不存在单一股东单独控制日本磁控董事会的情形，
不存在单一股东直接或间接拥有超过日本磁控股东大会 25%的表决权或者可以
认为通过出资、融资、交易或其他关系对日本磁控的业务活动具有支配性影响力。
因此，日本磁控不存在实际控制人。
（2）公司各层股东的关联关系或一致行动关系、代持情况
截至 2021 年 12 月 31 日，发行人股东万业企业持有嘉兴齐芯股权投资合伙
企业（有限合伙）14.2383%财产份额，嘉兴齐芯股权投资合伙企业（有限合伙）
持有浙江鸿鹄半导体产业集团有限责任公司 99.9%的股权，浙江鸿鹄半导体产业
集团有限责任公司持有芯鑫融资租赁有限责任公司 13.8938%的股权，芯鑫融资
租赁有限责任公司持有中青芯鑫（苏州工业园区）资产管理有限责任公司 49.5%
的股权，中青芯鑫（苏州工业园区）资产管理有限责任公司持有上海芯酷 100%
的股权。万业企业间接持有上海芯酷 0.9783%的股权、中青芯鑫（苏州工业园区）
资产管理有限责任公司 0.9783%的股权、芯鑫融资租赁有限责任公司 1.9763%的
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
股权，持股比例均低于 5%。根据万业企业、上海芯酷、中青芯鑫（苏州工业园
区）资产管理有限责任公司、芯鑫融资租赁有限责任公司出具的《补充说明》，
万业企业与上海芯酷、中青芯鑫（苏州工业园区）资产管理有限责任公司、芯鑫
融资租赁有限责任公司不构成关联关系。
除上述关联关系以外，公司各层股东之间不存在其他关联关系或一致行动关
系、代持情况。
（3）发行人不存在实际控制人
经核查，上海申和股东日本磁控为日本上市公司。截至 2021 年 12 月 31 日，
日本磁控第一大股东为 Custody Bank of Japan,Ltd.（信托）（持股比例：3.554%）；
前十大股东持股比例均在 5%以下；日本磁控前十大股东持股比例合计为 21.60%。
据此，日本磁控不存在单一上层最终股东持股比例超过 30%的情况，不存在单一
上层最终股东控制日本磁控董事会的情形，不存在单一上层最终股东直接或间接
拥有超过日本磁控股东大会 25%的表决权或者可以认为通过出资、融资、交易或
其他关系对日本磁控的业务活动具有支配性影响力。因此，日本磁控不存在控股
股东或实际控制人。
3、发行人及其保荐人和律师能够提供证据充分证明
发行人间接控股股东日本磁控系东京证券交易所标准市场上市公司，报告期
内，其于定期报告及信息披露文件公开披露其各期前十大股东持股及其变化情况，
日本曾我律师事务所出具《日本法的法律意见书》对日本磁控无实际控制人情况
发表明确法律意见，并结合发行人披露的各层股东的股权结构及持股关系、各层
主要股东的董事、高级管理人员提名及任免情况等资料，发行人已提供了必要的
证据予以证明。
（四）补充说明发行人董监高、发行人主要股东及其董监高的关联关系、代
持情况，结合公司治理情况、股东大会及董事会的职权及实际运作情况，披露发
行人管理层是否实际控制发行人，公司治理及内部控制是否健全、有效
1、补充说明发行人董监高、发行人主要股东及其董监高的关联关系、代持
情况
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
经核查，发行人董事长贺贤汉担任发行人控股股东上海申和董事长、持有发
行人 5%以上股份的股东上海祖贞及其关联方上海泽祖、上海璟芯执行事务合伙
人上海芯为的执行董事及总经理；发行人董事程向阳担任发行人控股股东上海申
和副总经理及财务负责人、持有发行人 5%以上股份的股东上海祖贞执行事务合
伙人委派代表、发行人间接股东上海璟芯执行事务合伙人委派代表；持有发行人
5%以上股份的股东上海祖贞的执行事务合伙人上海芯为亦系上海泽祖执行事务
合伙人。除上述关联关系以外，发行人董监高、持有发行人 5%以上股份的股东
及其董监高不存在其他关联关系、代持情况。
2、结合公司治理情况、股东大会及董事会的职权及实际运作情况，披露发
行人管理层是否实际控制发行人，公司治理及内部控制是否健全、有效
根据天健出具的《内部控制鉴证报告》，截至 2021 年 12 月 31 日，发行人
的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财
务报告的可靠性。
（五）结合各层主要股东入股时间、退出机制、股份锁定承诺、减持计划等，
分析发行人控制权是否稳定，是否符合《创业板首次公开发行股票注册管理办法
（试行）》第十二条的规定
1、各层主要股东入股时间、退出机制、股份锁定承诺、减持计划
经核查，发行人间接控股股东日本磁控于 1980 年 9 月 27 日依据日本法设
立，于东京证券交易所标准市场上市，证券代码为 6890。截至 2021 年 12 月 31
日，日本磁控已发行股份总数为 44,478,486 股。根据日本磁控出具的说明，除限
售股外，不存在其他特殊退出约定。
（九）核查程序及核查意见
1、核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
（3）查阅发行人全套工商登记资料、现行有效的公司章程及股东名册，发
行人现行有效的股东大会议事规则、董事会议事规则以及各项公司治理制度；查
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
阅发行人股东提供的营业执照、公司章程/合伙协议及其填写的调查表、出具的
书面确认文件；访谈发行人全体股东；查阅发行人控股股东上海申和全套工商登
记资料，间接控股股东日本磁控章程，查阅发行人部分间接股东出具的身份证明
文件/营业执照、公司章程/合伙协议，填写的调查表及出具的书面确认文件；访
谈发行人部分间接股东；取得发行人、控股股东、董事、监事、高级管理人员、
直接股东及间接股东就本次发行关联关系出具的承诺函；登录国家企业信用信息
公示系统查询发行人及其控股股东董事、监事及高级管理人员情况；取得发行人
间接股东日本磁控关于董事、监事、高级管理人员任职出具的说明及关于董事、
监事、高级管理人员提名、任免规则出具的说明；取得发行人股东关于股份锁定
出具的承诺；取得日本磁控截至 2021 年 12 月 31 日的前十大股东明细；
（4）查阅发行人现行有效的公司章程，历次股东会、股东大会、董事会会
议资料，现行有效的各项公司治理制度、及上市后拟适用的公司治理制度，发行
人股东、董事、监事、高级管理人员填写的调查表，天健审〔2022〕1289 号《内
部控制鉴证报告》；取得发行人董事、监事、高级管理人员、股东关于关联关系
出具的承诺函，发行人董事、监事关于一致行动或委托表决情况出具的承诺函；
（5）查阅发行人全套工商登记资料、现行有效的公司章程、股东名册，发
行人股东的公司章程、股东名册，发行人员工持股平台合伙协议、份额管理办法；
查阅日本曾我法律事务所出具的《关于日本法的法律意见书》，发行人间接股东
日本磁控截至 2021 年 12 月 31 日的证券事务报告；取得发行人股东及部分间接
股东填写的调查表，及关于股份锁定、减持意向出具的承诺；访谈发行人股东及
部分间接股东；取得日本磁控工商登记证明书。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
二、《审核问询函》之问题二、关于主营业务和经营模式
请发行人：
（1）按业务类别分别补充说明相关业务价格的制定政策及确定方式，收费
比例是否存在大幅波动，是否与行业一般规律一致；报告期内与半导体和面板生
产厂商合作和与原设备厂商合作的收入占比，二者在定价原则、服务方式、结算
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
政策等方面的具体差异；发行人提供的设备洗净服务相比于原厂提供相关服务
的竞争优劣势，客户选择发行人而非原厂服务的主要考量因素。
（2）补充说明主要客户集中度高是否符合行业特征，发行人与客户的合作
关系是否具有一定的历史基础；发行人业务在前五大客户同类业务采购的占比
情况，是否属于客户同类业务的唯一供应商，是否对主要客户构成重大依赖的情
形；主要客户选取供应商的具体标准，前五大客户同类业务采购中的主要竞争对
手情况，竞争对手与发行人之间是否存在较强替代性；是否有充分的证据表明发
行人采用公开、公平的手段或独立方式获取业务；相关业务和客户是否具有稳定
性、可持续性；发行人进入客户供应商名录的认证流程、周期。
（3）补充说明项目承揽过程是否合法合规，是否存在商业贿赂或者变相商
业贿赂情形，是否因此受到行政处罚，是否构成重大违法违规行为；主要客户、
供应商与发行人、控股股东、董监高是否存在关联关系或其他利益安排。
（4）补充说明报告期内与 Ferrotec（USA）Corporation、应用材料合作的
具体情况，包括但不限于订单取得过程式、支付方式、定价依据及其公允性。
（5）补充说明已签订业务合同中报告期内发生的变更、延期开发、合同中
止或终止的具体情况，包括原因、项目名称、合同签订日期、原定项目开工及完
工日期、是否按合同约定提供相应服务、合同约定金额、款项回收情况、合同约
定对发行人权利的保护条款及执行情况。
（6）补充说明发行人设备洗净业务的服务半径，业务拓展是否存在地域限
制；在清洗和运输客户设备过程中的责任划分情况；承运方是否为第三方，是否
由客户指定，运输费用的确定方式；报告期是否存在因洗净业务的质量问题、运
输问题导致客户相关设备无法正常使用或毁损的情况，如是请进一步说明是否
因此导致索赔、诉讼或客户流失。
（7）说明设备洗净是否为下游客户生产过程中的必须环节，下游客户设备
的洗净频率如何，相关设备是否需要洗净以及洗净频率的高低是否受到下游客
户生产技术及工艺的影响，是否存在随着下游行业生产技术水平的提高下游客
户对洗净业务需求降低的风险。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
（一）按业务类别分别补充说明相关业务价格的制定政策及确定方式，收费
比例是否存在大幅波动，是否与行业一般规律一致；报告期内与半导体和面板生
产厂商合作和与原设备厂商合作的收入占比，二者在定价原则、服务方式、结算
政策等方面的具体差异；发行人提供的设备洗净服务相比于原厂提供相关服务
的竞争优劣势，客户选择发行人而非原厂服务的主要考量因素
1、各主要业务的价格制定政策及确定方式、价格变化趋势
报告期内，公司根据不同装置的业务量及清洗技术变化、难易程度变化测算
装置的清洗成本变化，形成报价基准表并与客户阶段性协商确定价格，部分装置
报告期内价格变动情况如下：
项目（单
位：元/件、 明细分类 部件名称 2021 年 2020 年度 2019 年度
元/套）
半导体 ETCH 部
8 寸常见装置一 447.00 460.75 474.92
品 EMT
半导体 PVD 部品
8 寸常见装置二 529.00 636.87 657.71
HT
半导体设备 半导体 PVD 部品
8 寸常见装置三 1,049.00 1,082.00 1,115.56
洗净服务 TT
半导体 ETCH 部
12 寸常见装置一 1,265.00 1,265.00 1,403.51
品 EM
半导体 PVD 部品
12 寸常见装置二 1,746.00 2,004.00 2,232.20
TX
G6 常见装置一 面板 SP 部品 MI 12,500.00 19,865.00 23,370.00
显示面板设
面板 SP 部品
备洗净服务 G6 常见装置二 4,600.00 5,576.00 6,560.00
SUC
（OLED）
G6 常见装置三 面板 EV 部品 TC 117.81 130.90 154.00
G8 以上常见装置 面板 PVD 部品
显示面板设 3,591.00 3,990.00 4,245.00
一 TMU
备洗净服务
（TFT） G8 以上常见装置 面板 ACF 部品
1,057.00 1,103.00 1,173.00
二 CA
3-3-1-112
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
G8 以上常见装置 面板 ACF 部品
42,599.00 43,469.00 45,280.00
三 FAR
2、与客户和原厂合作的具体情况
报告期内，公司与客户合作以及与原厂合作主营业务收入情况如下：
项目 2021 年 2020 年度 2019 年度
（单位：万元） 收入 占比 收入 占比 收入 占比
与原厂合作 6,985.32 12.44% 6,369.20 13.53% 3,402.23 11.03%
与客户合作 49,167.08 87.56% 40,697.23 86.47% 27,436.83 88.97%
从上表可知，各期与原厂合作收入占比较低，不存在对原厂的重大依赖。
（二）补充说明主要客户集中度高是否符合行业特征，发行人与客户的合作
关系是否具有一定的历史基础；发行人业务在前五大客户同类业务采购的占比
情况，是否属于客户同类业务的唯一供应商，是否对主要客户构成重大依赖的情
形；主要客户选取供应商的具体标准，前五大客户同类业务采购中的主要竞争对
手情况，竞争对手与发行人之间是否存在较强替代性；是否有充分的证据表明发
行人采用公开、公平的手段或独立方式获取业务；相关业务和客户是否具有稳定
性、可持续性；发行人进入客户供应商名录的认证流程、周期
1、客户集中度较高符合行业特征
同行业主要竞争对手中，仅世禾科技系中国台湾上柜公司，其他均为非公众
公司。根据世禾科技公开披露的年度报告及审计报告，其未披露前五大客户销售
收入占比情况，仅披露单一客户收入占比超过 10%以上的情况，具体如下：
期间 客户名称 销售收入（新台币千元） 占比
客户 B 550,350.00 25.75%
2021 年度 客户 A 224,025.00 10.48%
合计 774,375.00 36.24%
客户 B 505,579.00 24.49%
2020 年度
客户 E 241,154.00 11.68%
3-3-1-113
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
客户 A 214,367.00 10.39%
合计 961,100.00 46.56%
客户 B 482,699.00 22.43%
2019 年度 客户 A 227,564.00 10.58%
合计 710,263.00 33.01%
注：世禾科技 2021 年年度报告暂未披露
2、公司与主要客户合作均具有一定的历史基础
前期与上海
集团名 开始合作时
客户名称 设立时间 申和开始合 说明
称 间
作时间
2016 年开始，应用材料推行 TKM
APPLIED MATERIALS 2019 年 2 2008 年 9 （统包）服务，而洗净是 TKM 中最
2013 年
SOUTHEAST ASIA PTE LTD 月 月 重要的一环，同时衍生出 HS 翻新
需求；2017 年，应用材料和
Ferrotec 集团签订了一份洗净的
应用材料（西安）有限公 2019 年 6 2006 年 4 战略合作协议，由大连富乐德
应用材
司 月 月 2018 年开始实际承担相关服务；
料
随着应用材料国内业务的拓展，大
连富乐德承担的洗净业务和 HS 翻
新业务都增长迅猛；2019 年安徽
应用材料（中国）有限公 2018 年 11 2002 年 3 富乐德工厂投产后，亦经过应用材
2011 年
司 月 月 料认证，也逐渐自 2020 年开始承
担一部分应用材料的洗净业务
福州京东方光电科技有限 2020 年 5 2015 年 5 2018 年 2
公司 月 月 月
合肥京东方光电科技有限 2018 年 4 2008 年 10
2011 年
公司 月 月 2005 年，上海申和与北京京东方
成都京东方光电科技有限 2016 年 5 2007 年 9 光电科技有限公司合作；随着面板
公司 B2 月 月 产业迅速发展及京东方集团的迅速
扩张，其在全国各地逐步布局了众
成都京东方光电科技有限 2017 年 11 2007 年 9 多面板生产基地；公司亦陆续建立
京东方
公司 B7 月 月 了天津、内江、铜陵等新的生产基
地，基于前期与京东方合作打下的
成都中电熊猫显示科技有 2018 年 8 2015 年 12 良好基础，公司在其陆续投产的各
限公司 月 月 生产基地亦迅速成为主要洗净服务
昆明京东方显示技术有限 2019 年 12 2017 年 11 供应商
公司 月 月
绵阳京东方光电科技有限 2019 年 11 2016 年 12
公司 月 月
3-3-1-114
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
重庆京东方光电科技有限 2016 年 5 2013 年 1
公司 月 月
北京京东方光电科技有限 2012 年 2 2003 年 6
2005 年
公司 月 月
北京京东方显示技术有限 2013 年 1 2009 年 1
公司 月 月
京东方科技集团股份有限 2014 年 3 1993 年 4
公司 月 月
2014 年，英特尔大连曾对天津富
乐德进行评估，后续因为英特尔产
能问题，公司没有跟进；2017
年，英特尔大连开始转型扩产存储
英特尔半导体（大连）有 2017 年 5 2006 年 6 产品，并且公司也新建了大连基地
英特尔
限公司 月 月 （大连富乐德），可以对其进行就
近服务，大连富乐德在英特尔大连
扩产后第一时间与其合作，签署了
三年不降价的订单，并逐步与其达
成长期稳定合作
滁州惠科光电科技有限公 2019 年 8 2017 年 9 公司最早和惠科合作开始于 2017
司 月 月 年，四川富乐德地处西南，彼时竞
争压力相对较小，向重庆惠科提供
绵阳惠科光电科技有限公 2020 年 11 2018 年 6
惠科 洗净配套服务，建立良好合作关系
司 月 月
后，持续为绵阳惠科、滁州惠科提
重庆惠科金渝光电科技有 2017 年 5 2015 年 4 供洗净服务；此后，滁州惠科由于
限公司 月 月 地理因素转由安徽富乐德提供服务
中芯国际集成电路制造 2020 年 3 2008 年 3 2015 年 11
（深圳）有限公司 月 月 月
上海申和与中芯国际半导体制造
中芯集成电路制造（绍 2020 年 8 2018 年 3 2018 年 9 （上海）有限公司 2004 年开始合
兴）有限公司 月 月 月 作，北方地区由天津富乐德配套天
津中芯及北京中芯；南方地区由上
中芯国 中芯北方集成电路制造 2016 年 5 2013 年 7
海申和洗净事业部（业务重组后由
际 （北京）有限公司 月 月
安徽富乐德）配套上海中芯及绍兴
中芯国际集成电路制造 2012 年 6 2002 年 7 中芯；公司在品质及服务上得到其
（北京）有限公司 月 月 高度认可，与中芯国际形成了长期
稳定合作关系
中芯国际集成电路制造 2012 年 3 2003 年 11
（天津）有限公司 月 月
TCL 华星光电技术有限公 2019 年 10 2009 年 11
2012 年 上海申和最早于 2012 年与 TCL 华
司 月 月
星开始合作；公司前期与华星合作
华星光 武汉华星光电半导体显示 2019 年 6 2016 年 10 2018 年 12 主要集中在 TCL 华星深圳总部的阳
电 技术有限公司 月 月 月 极氧化业务，与其建立了良好的合
作关系；后期华星光电在武汉扩
武汉华星光电技术有限公 2019 年 8 2014 年 5 2017 年 4
产，公司依托良好的洗净品质及多
司 月 月 月
3-3-1-115
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
基地服务能力，在武汉华星投产后
即顺利承接其洗净业务
上海华力集成电路制造有 2019 年 8 2016 年 8 2018 年 1 上海申和最早于 2003 年开始配套
限公司 月 月 月 为上海华虹 NEC 电子有限公司服
务，当时主要在上海申和洗净事业
华虹集
部配套清洗服务，业务重组后，由
团 2019 年 6 2010 年 1 2012 年 2
上海华力微电子有限公司 安徽富乐德继续向其提供洗净服
月 月 月 务，与其已建立了良好稳定互信的
合作关系
上海华虹宏力半导体制造 2019 年 8 2013 年 1
2016 年
有限公司 月 月
泛林半导体设备技术（上 2020 年 2 2001 年 10
2016 年
海）有限公司武汉分公司 月 月
咸阳彩虹光电科技有限公 2019 年 1 2015 年 11
司 月 月
德州仪器半导体制造（成 2017 年 7 2010 年 9
都）有限公司 月 月
北京北方华创微电子装备 2013 年 9 2001 年 10
有限公司 月 月
/
云谷（固安）科技有限公 2019 年 4 2016 年 6
司 月 月
2020 年 4 1983 年 11 2016 年 8
天马微电子股份有限公司
月 月 月
长江存储科技有限责任公 2019 年 8 2016 年 7 2019 年 3
司 月 月 月
科意半导体设备(上海)有 2020 年 3 2002 年 5 2014 年 8
限公司 月 月 月
中微半导体设备（上海） 2020 年 5 2004 年 5 2015 年 2
股份有限公司 月 月 月
注：上述主要客户包括前五大客户各个生产基地和其他部分重要客户
3、前五大客户采购公司服务占比情况
2019-2020 年，公司对第一大客户应用材料收入占比分别为 28.23%和 27.55%，
占比均低于 30%，公司对主要客户不构成重大依赖。2021 年，公司对第一大客
户应用材料收入占比上升至 31.56%，主要系 HS 翻新服务收入增加，其中材料金
额占比较高，剔除材料金额后，对应用材料收入占比将大幅下降，公司对应用材
料不构成重大依赖。
3-3-1-116
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
6、公司公开、公平、独立获取业务
此外，除因业务重整等因素导致 2019 年与控股股东上海申和发生金额较大
的交易外，公司、公司控股股东、董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家
庭成员与报告期内各期其他前五大客户不存在关联关系，不存在资金往来或利益
输送。公司主要客户及其控股股东不存在属于公司前员工、前关联方、前股东的
密切家庭成员等可能导致利益倾斜的情形。
（三）补充说明项目承揽过程是否合法合规，是否存在商业贿赂或者变相商
业贿赂情形，是否因此受到行政处罚，是否构成重大违法违规行为；主要客户、
供应商与发行人、控股股东、董监高是否存在关联关系或其他利益安排
1、发行人项目承揽过程是否合法合规，是否存在商业贿赂或者变相商业贿
赂情形，是否因此受到行政处罚，是否构成重大违法违规行为
经核查，发行人主要通过商务谈判和竞价等方式进行项目承揽。报告期内，
发行人各期前五大客户的项目承揽情况如下：
期间 客户名称 销售内容 获取方式
设备翻新、半导体设备清
应用材料 商务谈判
洗
TFT-LCD、OLED 设备清
京东方科技集团股份有限公司 商务谈判
洗等
2021 年 中芯国际集成电路制造有限公
半导体设备清洗 商务谈判
司
英特尔半导体（大连）有限公
半导体设备清洗 商务谈判
司
上海华虹（集团）有限公司 半导体设备清洗 商务谈判
设备翻新、半导体设备清
应用材料 商务谈判
洗
2020 年
TFT-LCD、OLED 设备清
度 京东方科技集团股份有限公司 商务谈判
洗等
英特尔（中国）有限公司 半导体设备清洗 商务谈判
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
期间 客户名称 销售内容 获取方式
中芯国际集成电路制造有限公
半导体设备清洗 商务谈判
司
惠科股份有限公司 TFT-LCD 设备清洗 竞价
TFT-LCD、OLED 设备清
京东方科技集团股份有限公司 商务谈判
洗等
日本磁性技术控股股份有限公 TFT-LCD、半导体设备清
商务谈判
司 洗等
2019 年
设备翻新、半导体设备清
度 应用材料 商务谈判
洗
英特尔（中国）有限公司 半导体设备清洗 商务谈判
中芯国际集成电路制造有限公
半导体设备清洗 商务谈判
司
注：已合并同一控制下企业
2、发行人主要客户、供应商与发行人、控股股东、董监高是否存在关联关
系或其他利益安排
公司主要客户、供应商与公司、控股股东、董事、监事及高级管理人员现有
关联关系情况如下：
与公司、控股股东、董监高现
名称 报告期内各期前五名客户/供应商
有关联关系
2019 年度前五大客户
日本磁控 公司间接控股股东
2019 年度前五大供应商
注：已合并同一控制企业，与日本磁控绝大部分交易系与其全资子公司、公司控股股东
上海申和发生
（四）补充说明报告期内与 Ferrotec（USA）Corporation、应用材料合作的
具体情况，包括但不限于订单取得过程式、支付方式、定价依据及其公允性
1、公司报告期内向应用材料的销售情况
报告期内，公司向 AMAT 直接销售及通过 Ferrotec（USA）Corporation（以
3-3-1-118
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
下简称“FTU”）间接销售情况如下：
客户（单位：
销售方式 交易内容 2021 年 2020 年度 2019 年度
万元）
直接销售 半导体设备 17,967.55 13,299.90 5,236.74
AMAT（包括 清洗服务、
通过 FTU
直接和间接销 HS 翻新服务 - - 155.97
间接销售
售）
合计 17,967.55 13,299.90 5,392.71
2、公司报告期内与 FTU、应用材料的具体合作情况
订单取 公允
时间 合作模式 支付方式 定价依据
得方式 性
应用材料向 FTU 支付 按 最终订单 价的 80%
通过 FTU 间接 FTU 取
销售款+FTU 支付给公 （HS 翻新）/95%（洗净）
销售 得订单
司 定价
2019.01 （ 过 渡
市场价 公允
期） 应用材料向公司支付
直接销售+FTU 公司取 佣金：洗净 5%；HS 翻
销售款+公司向 FTU 支
收取佣金 得订单 新（人力）20%、HS 翻
付佣金
新（物料）3%
市场价
佣金：洗净 5%；HS
应用材料向公司支付
直接销售+FTU 公司取 翻新（人力）20%、
2019.02~2021.12 销售款+公司向 FTU 支 公允
收取佣金 得订单 HS 翻新（物料）3%
付佣金
（自 2020 年 4 月起调
低为 1.5%）
（3）公司与 FTU 关联交易定价公允
①间接销售的定价依据及公允性
2019 年，公司向 FTU 销售金额为 155.97 万元，实际最终客户为应用材料。
2019 年 2 月起公司向应用材料的销售均已转为直接销售，公司不再发生向 FTU
提供洗净服务的关联交易。
公司 2019 年与 FTU 之间的交易定价按照当时日本磁控内部交易的统一定
价原则确定，按最终订单价的 80%（HS 翻新）/95%（洗净）定价。以上定价原
3-3-1-119
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
则与后续的佣金率水平基本一致，定价公允。
②佣金率的确定依据及公允性
2019-2021 年，公司向 AMAT（直接）销售收入分别为 5,236.74 万元、13,299.90
万元和 17,967.55 万元。根据公司与 FTU 签订的服务协议，佣金计算依据为洗净
业务 5%、HS 组装（人力）20%和 HS 组装（物料）3%（自 2020 年 4 月起调低
为 1.5%）。2020 年 4 月起，佣金率调低的原因为：由于 AMAT 在国内的新产线
已运行 2 年，产线较为稳定，新品需求降低，FTU 与 AMAT 间的沟通频率降低、
服务支持成本下降，因此经双方协商后，HS 组装（物料）的佣金比例自 2020 年
4 月起从 3%调低为 1.5%（经测算，如按原 3%的比例计算，对 2020 年佣金影响
金额约 86 万元）。
报告期内，公司与 AMAT 的交易包括半导体设备洗净服务、HS 翻新服务及
少量的 TFT 和 OLED 设备洗净服务，其中向 AMAT 提供的半导体设备洗净服
务、TFT 和 OLED 设备洗净服务毛利率水平大多高于向其他客户提供的同类服
务的毛利率。在考虑佣金因素后，扣除佣金率后的毛利率水平仍大多略高于向其
他客户提供的同类服务的毛利率。2019-2021 年 6 月转为进料加工模式后的 HS
翻新业务毛利率为 32.46%、21.40%和 22.25%，HS 翻新业务只涉及 AMAT 一家
客户，无其他客户可比，其扣除佣金率后的毛利率绝对水平不存在显著不合理的
情形。具体毛利率对比情况如下：
项目（单位：万元） 2021 年度 2020 年度 2019 年度
半导体设备洗净服务 47.39% 41.70% 32.88%
其中：向应用材料提供的服务 45.19% 59.66% 67.18%
向其他客户提供的服务 48.14% 36.44% 27.00%
HS 翻新服务 22.25% 21.40% 32.46%
OLED 设备洗净服务 47.07% 61.44% 59.34%
其中：向应用材料提供的服务 70.28% 73.85% -
向其他客户提供的服务 46.76% 61.40% -
TFT 设备洗净服务 17.23%
3-3-1-120
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
其中：向应用材料提供的服务 36.61%
向其他客户提供的服务 17.23%
注：①HS 翻新服务毛利率呈逐年下降趋势，主要系报告期初其生产模式为来料加工模
式，2019 年 4 月-2021 年 6 月其部分部件逐步转为进料加工模式，需要采购客户翻新的
部件，其收入包含采购客户翻新部件的成本，因此毛利率大幅下降；②上述 HS 翻新业
务包括直接和通过 FTU 间接向应用材料的销售。
综上，佣金率具备合理性。
（4）公司与 AMAT 各类交易相关的佣金支出与其交易相匹配
报告期内，公司与应用材料各类交易的构成及佣金支出匹配、对公司经营成
果的影响具体如下：
2021 年 2020 年度 2019 年度
项目（单位：万元）
金额 占比 金额 占比 金额 占比
半导体设备洗净服务 5,878.09 32.72% 3,539.13 26.61% 1,364.59 26.06%
HS 翻新服务 11,979.34 66.67% 9,730.54 73.16% 3,872.15 73.94%
OLED 设备洗净服务 107.26 0.60% 30.23 0.23% 0.00 0.00%
TFT 设备洗净服务 2.86 0.02% - - - -
向 AMAT 销售收入合计
17,967.55 100.00% 13,299.90 100.00% 5,236.74 100.00%
（a）
已计提佣金的销售收入（b） 15,692.29 12,066.70 — 4,817.50 —
差异（a-b）/HS 翻新服务 18.99% 12.67% — 10.83% —
向 FTU 支付佣金（c） 724.69 585.41 — 350.76 —
实际平均佣金率(c/b) 4.62% 4.85% — 7.28% —
已计提佣金的销售收入/公司 27.57%
25.00% — 14.97% —
营业收入
向 FTU 支付佣金/公司归属于
8.27% 8.00% — 7.99% —
母公司股东的净利润
经查阅 FTU 佣金的计提依据及计算明细、询问相关人员等，核查后确认：
（1）2019-2021 年公司与应用材料的各类交易按照佣金合同约定的比例向
FTU 支付佣金，其中 HS 翻新业务收入中“人力”和“物料”部分需支付佣金，其他
收入构成部分（如消耗性材料、税费等，通常占比 10%-20%）无需支付佣金，
3-3-1-121
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
2019-2021 年已计提佣金的销售收入与向 AMAT 实际销售收入的差异占 HS 翻新
业务收入比为 10.83%、12.67%和 18.99%，与实际情况相符；
（2）2019-2021 年计提佣金的销售收入占公司营业收入总额的比重有限，分
别为 14.97%、25.00%和 27.57%；2019-2021 年向 FTU 支付佣金占公司归属于母
公司股东的净利润的比例较小，分别为 7.99%、8.00%和 8.27%，可见 FTU 的佣
金支出对公司的经营成果影响较小。
（六）补充说明发行人设备洗净业务的服务半径，业务拓展是否存在地域限
制；在清洗和运输客户设备过程中的责任划分情况；承运方是否为第三方，是否
由客户指定，运输费用的确定方式；报告期是否存在因洗净业务的质量问题、运
输问题导致客户相关设备无法正常使用或毁损的情况，如是请进一步说明是否
因此导致索赔、诉讼或客户流失
4、洗净业务向客户赔偿相关情况
2019 年 1 月 1 日至今，公司存在少量因洗净业务的质量问题或运输问题导
致客户相关设备无法正常使用或毁损的情况，具体情况如下：
运输问题
（预计）赔
服务主体 客户名称 或洗净问 事故时间及具体情况 处理进展 投保情况
偿金额
题
2021 年 12 月 13 日到
达铜陵工厂开始卸 与客户初步 已投保，
厦门士兰集 需要赔付损坏部
安徽富乐 货，在受入检查时发 确认部件价 待整理材
科微电子有 运输问题 件金额，与客户
德 现部品 shower head 损 值约为 90 万 料后，申
限公司 协商沟通中
坏，部品表层工作面 人民币左右 请理赔
边缘断裂一处
2020 年 12 月 7 日，
与客户初步
华虹半导体 喷砂人员操作失误，1 此部件客户不使 已投保，
安徽富乐 确认部件购
（无锡）有 洗净问题 件 CVD 部件从推车掉 用，暂放公司； 公司已申
德 买金额为 10
限公司 落，造成部品内边缘 暂未向客户赔偿 请理赔
万美元左右
产生裂纹
2021 年 6 月 18 日，
上海华虹宏 出荷人员在客户 3 号 部件购买发 已投保，
安徽富乐 客户要求重新购
力半导体制 运输问题 码头装箱时，箱子意 票金额为 公司已申
德 买新的部件
造有限公司 外摔落，导致 1 件部 3.09 万美元 请理赔
件损坏
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
2020 年 4 月 3 日，员
已理赔取
工在抽真空进行包装
得保险公
上海富乐 ASM 时，由于操作不当， 已向客户赔偿并 人民币 19 万
洗净问题 司赔偿的
德 America Inc. 导致 Quartz Chamber 取得保险理赔款 元
13.45 万
突然发生断裂，经确
元人民币
认此部件已经报废
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
三、《审核问询函》之问题四、关于核心技术
请发行人：
（1）结合主要竞争对手的研发情况、技术水平等披露发行人核心技术为行
业通用技术还是独创技术；核心技术的竞争优势，认定为核心技术的合理性，是
否存在被替代、淘汰的风险；技术储备的具体情况及应用前景。
（2）补充说明控股股东将部分专利无偿转让给发行人的背景，相关专利在
报告期内的应用情况，是否影响发行人的独立性。
（3）补充说明各期研发人员数量及其变动情况、学历构成、从业年限构成，
研发人员考核激励机制；报告期内在研和已完成的研发项目的整体预算、各期费
用支出金额、人员配置和研发成果转化为销售收入的情况。
（4）核心技术人员的主要成果是否涉及职务发明，知识产权是否存在纠纷
或潜在纠纷；核心技术人员的认定是否符合公司实际情况；报告期内发行人技术
负责人、研发负责人、研发部门主要成员等是否存在离职的情况；如是，进一步
分析该等离职情形是否对发行人生产经营产生重大不利影响。
（5）补充说明天津富乐德、四川富乐德的高新技术企业证书续期进展情况，
是否存在不能续期的障碍。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（一）结合主要竞争对手的研发情况、技术水平等披露发行人核心技术为行
业通用技术还是独创技术；核心技术的竞争优势，认定为核心技术的合理性，是
否存在被替代、淘汰的风险；技术储备的具体情况及应用前景
1、主要竞争对手的研发情况
除世禾科技外，其他主要竞争对手均非公众公司，未公开披露其研发和技术
相关情况。因无其他公开可对比信息，通过公开查询其他主要竞争对手的已授权
专利（截至 2022 年 3 月 26 日）与公司进行比较，具体如下：
竞争对手名 已授权发明 已授权实用新型专利
具体下属公司
称 专利数量 数量
安徽应友光电科技有限公司 1 10
应友光电
绵阳应友光电科技有限公司 0 0
科秉电子 湖州科秉电子科技有限公司 4 17
安徽高芯众科半导体有限公司 1 10
高芯众科
湖南高芯众科半导体有限公司 0 0
振远 苏州市振远科技有限公司 0 33
苏州珂玛材料科技股份有限公司 9 19
珂玛
四川珂玛材料技术有限公司 0 5
重庆芯洁科技有限公司 0 12
臻宝
湖北芯洁电子科技有限公司 0 0
合计 15 106
公司 15 156
注：根据芯谋研究发表的行业研究报告列示的主要竞争对手进行比较；其中，世禾科技
和南京弘洁系中国台湾公司或下属公司、高美可及西诺斯系韩系公司、华菱科技系日系公司，
在中国大陆均未申请专利，表中未列示
2、核心技术相关情况
（1）核心技术属于独创技术（专有技术）或通用技术
②从为客户提供服务角度
如从是否能够为不同客户的不同设备提供清洗采用的工艺或治具/装置角度
3-3-1-124
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区分专有技术或通用技术，则公司目前已获授权的 15 项发明专利主要是针对行
业内产品特性所开发出的一些洗净再生工艺或方法，需要满足行业内的产品特性，
适应于同种特性的各种产品，同行业竞争对手如需满足客户的设备洗净服务需求，
拥有相同或相近的清洗再生工艺或方法是前提条件；因此，公司与这些发明专利
相关技术均为行业通用技术。
公司目前已获授权的 141 项实用新型专利，一般均是针对特定客户的某一类
产品所开发出的具有特定功能作用的治具/装置，应用相对单一，不同公司采用
的治具或装置可能差异较大，因此实用新型专利相关技术均为公司专有技术。
（三）补充说明各期研发人员数量及其变动情况、学历构成、从业年限构成，
研发人员考核激励机制；报告期内在研和已完成的研发项目的整体预算、各期费
用支出金额、人员配置和研发成果转化为销售收入的情况
1、各期研发人员数量及其变动情况、学历构成、从业年限构成
（1）截至报告期各期末，公司研发人员数量及其变动情况
2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
项目 员工人 占员工总数 员工人 占员工总 员工人 占员工总
数 比例 数 数比例 数 数比例
研发技术人员 134 10.98% 107 10.86% 85 10.44%
2021 年 2020 年度 2019 年度
变动情况 员工人 占研发人员 员工人 占研发人 员工人 占研发人
数 比例 数 员比例 数 员比例
当年入职 25 18.66% 22 20.56% 23 27.38%
其中：专职 24 17.91% 21 19.63% 13 15.48%
兼职 1 0.75% 1 0.93% 10 11.90%
其中：从业年限
7 5.22% 5 4.67% 8 9.52%
5 年及以上
从业年限 5 年以
18 13.43% 17 15.89% 15 17.86%
下
当年离职 25 18.66% 11 10.28% 6 7.14%
其中：专职 16 11.94% 6 5.61% 2 2.38%
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兼职 9 6.72% 5 4.67% 4 4.76%
其中：从业年限
6 4.48% 2 1.87% 2 2.38%
5 年及以上
从业年限 5 年以
19 14.18% 9 8.41% 4 4.76%
下
注：研发人员包括专职和兼职（全年工作超过 183 天）两类，部分人员内部转岗使得每
年研发人员的名单并不完全一致，因此，当年入离职的人数和各期末的研发人员存在一定的
差异。
（2）截至报告期各期末，公司研发人员学历构成情况
2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
受教育程度 员工 占研发人 员工 占研发人 员工 占研发人
人数 员比例 人数 员比例 人数 员比例
硕士及硕士以上学 15 11.19%
17 15.89% 12 14.12%
历
本科学历 31 23.13% 32 29.91% 28 32.94%
大专及大专以下学 88 65.67%
58 54.21% 45 52.94%
历
合计 134 100.00% 107 100.00% 85 100.00%
从上表可知，截至报告期末，公司本科及以上学历研发人员超过 30%，系公
司研发队伍的核心组成部分，绝大部分系专职研发人员，其他学历相对较低的人
员绝大部分系兼职研发人员，主要从事研发过程中的清洗操作等辅助性研发工作，
该部分工作主要由生产部门、品质部门、设备部门等负责，属于清洗相关的技术
型操作，对学历的要求并不高。
（3）截至报告期各期末，公司研发人员从业年限构成情况
2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
从业年限构
成 员工人 占研发人 员工人 占研发人 员工人 占研发人
数 员比例 数 员比例 数 员比例
1-5 年 63 47.01% 50 46.73% 49 57.65%
5-10 年 52 38.81% 40 37.38% 26 30.59%
10-15 年 13 9.70% 15 14.02% 7 8.24%
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15 年及以上 6 4.48% 2 1.87% 3 3.53%
合计 134 100.00% 107 100.00% 85 100.00%
从上表可知，截至报告期末，公司超过 50%以上研发人员从业年限在 5 年以
上。公司新增研发人员中，有较长从业年限的员工比重增加，表明公司注重招聘
富有从业经验的研发人员。
3、报告期内在研和已完成的研发项目的整体预算、各期费用支出金额、人
员配置
各期费用支出金额
序 主要人
项目名称（单位：万元） 项目进度 整体预算 2021 年 2020 年 2019 年
号 员数量
度 度 度
电解法清洗部品的 ITO 膜层工艺 -
1 已完成 77.00 5名 - 67.90
开发
去除附着于 28nm 制程 CVD 机台 -
2 核心备件 HEATER 装置表面的二 已完成 62.00 5名 - -
氧化硅薄膜的清洗工艺的研发
去除附着于 28nm 制程 CVD 机台 -
核心备件 shower head 装置表面
3 已完成 50.00 5名 - -
的二氧化硅薄膜的清洗工艺的研
发
去除附着于 28nm 制程 PVD 机台 -
4 核心备件 AL 装置表面的钨薄膜 已完成 48.00 5名 - -
的清洗工艺的研发
去除附着于 28nm 制程 PVD 机台 -
5 核心备件 RF CU 装置表面的铜薄 已完成 58.00 5名 - -
膜的清洗工艺的研发
去除附着于 28nm 制程 litho 机台 -
6 核心备件 COVER 装置表面的光 已完成 32.00 4名 - -
刻胶薄膜的清洗工艺的研发
去除附着于 OLED 显示设备表面 -
7 已完成 80.00 5名 - -
有机膜清洗技术的研发
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各期费用支出金额
序 主要人
项目名称（单位：万元） 项目进度 整体预算 2021 年 2020 年 2019 年
号 员数量
度 度 度
半导体 Tank 类部件清洗技术的 -
8 已完成 78.00 4名 - -
研发
一种半导体设备精密五金件的自 -
9 已完成 60.00 4名 - -
动清洗装置的研发
去除附着于 OLED 显示设备表面 -
10 金属及无机化合物薄膜的清洗研 已完成 60.00 5名 - -
究
去除附着于 Upper Chamber 表面 -
11 已完成 78.00 5名 - -
硅化物薄膜清洗技术的研发
半导体扩散设备三通道隔绝阀清 -
12 已完成 15.00 4名 - -
洗去膜及翻新工艺研发
半导体蚀刻设备硅电极清洗去膜 -
13 已完成 19.00 4名 - -
及翻新工艺研发
半导体物理气相沉积设备陶瓷沉 -
14 已完成 12.00 3名 - -
积环精密洗净及翻新工艺研发
半导体物理气相沉积设备金属防 -
15 已完成 10.00 5名 - -
着部件精密洗净工艺研发
半导体化学气相沉积铝基上端防 -
16 已完成 10.00 5名 - -
着罩部件精密洗净工艺研发
半导体化学气相沉积铝基锁板部 -
17 已完成 25.00 5名 - -
件精密洗净工艺研发
半导体物理气相沉积铝钛部件精 -
18 已完成 23.00 4名 - -
密洗净翻新工艺研发
半导体物理气相沉积钛沉积膜部 -
19 已完成 25.00 4名 - -
件精密洗净翻新工艺研发
28/14 纳米制程 PVD 清洗工艺开 -
20 已完成 112.00 3名 - 113.37
发
21 石英 Belljar 陶瓷溶射工艺开发 已完成 85.00 5名 - - 80.02
22 微显示设备腔体清洗工艺开发 已完成 72.00 3名 - - 75.54
23 一种含氧化层铝制熔射部品的清 已完成 62.00 5名 - - 59.23
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各期费用支出金额
序 主要人
项目名称（单位：万元） 项目进度 整体预算 2021 年 2020 年 2019 年
号 员数量
度 度 度
洗方法
24 蒸镀机台 Open 已完成 82.00 4名 - - 84.68
半导体石英部件火焰抛光清洗修 -
25 已完成 72.00 4名 - 69.54
复工艺开发
去除附着于半导体制程物理溅射 -
26 机台铝材质备件表面的铜薄膜的 已完成 60.00 6名 - 53.33
清洗工艺的开发
去除附着于第六代 OLED 制程物 -
27 理溅射机台钛材质备件表面的钛 已完成 50.00 5名 - 47.88
薄膜的清洗工艺的开发
去除附着于 28nm HIGH-K 制程 -
ETCH 机台核心备件 BEVEL
28 已完成 60.00 6名 - 52.72
ETCH 装置表面的二氧化硅薄膜
的清洗工艺的研发
去除附着于 28nm 制程 ETCH 机 -
台核心备件 TOP PLATE 装置表
29 已完成 32.00 5名 - 40.82
面的二氧化硅薄膜的清洗工艺的
研发
去除附着于石墨表面的氧化硅薄 -
30 已完成 50.00 5名 - 45.59
膜的清洗工艺的研发
31 OLED 坩埚部品洗净新技术开发 已完成 100.00 4名 - - 99.82
32 open mask 洗净技术开发 已完成 117.00 6名 - - 117.44
33 PI coater tank 部品洗净开发 已完成 88.00 6名 - - 87.42
国产 G8.6 TFT LCD 设备洗净开 -
34 已完成 110.00 6名 - 110.28
发
35 trap 部品洗净开发 已完成 100.00 8名 - - 100.97
半导体干法蚀刻设备石英反应窗 -
36 已完成 85.00 3名 - 80.47
及喷射器精密洗净翻新工艺研发
半导体化学气相沉积铝基多层喷 -
37 已完成 58.00 4名 - 60.74
淋头及附属设备精密洗净工艺研
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各期费用支出金额
序 主要人
项目名称（单位：万元） 项目进度 整体预算 2021 年 2020 年 2019 年
号 员数量
度 度 度
发
半导体物理气相沉积氮化钛预清 -
38 已完成 90.00 3名 - 74.23
洁腔体部件清洗翻新工艺研发
半导体物理气相沉积钨及钨化硅 -
39 已完成 100.00 4名 - 70.71
腔体部件清洗翻新工艺研发
半导体化学机械研磨设备 7 通道 -
40 已完成 125.00 5名 - 111.64
研磨头密封环清洗翻新工艺研发
半导体化学机械研磨设备 5 通道 -
41 研磨头内部密封罩清洗翻新工艺 已完成 115.00 4名 - 114.75
研发
一种集成电路制造用石英热屏板 -
42 已完成 6.30 3名 - 6.96
再生方法
一种半导体设备用石英屏蔽板表 -
43 已完成 5.30 3名 - 7.55
面修复方法
ASM ALD RC2 swap 清洗工艺开 -
44 已完成 140.00 6名 135.30 -
发
高制程 IMPLANT 石墨清洗工艺 -
45 已完成 105.00 5名 98.76 -
开发
46 HDP-CVD 部品清洗工艺开发 已完成 95.00 5名 - 88.97 -
OLED 蒸镀设备陶瓷坩埚清洗工 -
47 已完成 115.00 4名 112.94 -
艺开发
应用材料 PVD 制程设备清洗工 -
48 已完成 160.00 4名 152.64 -
艺开发
ETCH ACME COATING POLISH -
49 已完成 115.00 6名 101.25 -
工艺开发
50 氟化钇粉末等离子熔射工艺开发 已完成 125.00 6名 - 123.12 -
第六代柔性 AMOLED 制程关键 -
51 已完成 80.00 5名 70.40 -
备件的清洗工艺的开发
半导体 28nm High-K 制程 ETCH -
52 已完成 40.00 5名 43.14 -
Parts 的洗净开发
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各期费用支出金额
序 主要人
项目名称（单位：万元） 项目进度 整体预算 2021 年 2020 年 2019 年
号 员数量
度 度 度
53 陶瓷涂层表面清洗工艺的开发 已完成 60.00 5名 - 39.25 -
去除附着 OLED 制程 CVD 陶瓷 -
54 表面的二氧化硅薄膜的清洗工艺 已完成 30.00 5名 38.72 -
的研发
去除附着于阳极氧化表面的二氧 -
55 已完成 40.00 5名 32.54 -
化硅薄膜的清洗工艺的研发
附着金属氯化物的 trap 清洗工艺 -
56 已完成 96.00 5名 95.86 -
的研究开发
水喷砂去除钽坩埚表面化合物的 -
57 已完成 110.00 5名 110.20 -
研究
58 铜膜 mask 清洗工艺研究 已完成 96.00 5名 - 96.56 -
59 OLED 陶瓷坩埚清洗工艺优化 已完成 105.00 5名 - 104.97 -
OLED 线源坩埚（钛材质）清洗 -
60 已完成 80.00 3名 79.71 -
工艺优化
61 open mask 清洗工艺开发 已完成 76.00 4名 - 75.96 -
半导体设备蚀刻气体供给喷淋装 -
62 已完成 110.00 4名 93.40 -
置清洗翻新工艺及辅助治具研发
半导体物理气相沉积氧化铝设备 -
63 已完成 132.00 6名 126.77 -
部件清洗翻新工艺研发
半导体物理气相沉积氮化钛设备 -
64 部件清洗翻新工艺及翻新辅助治 已完成 155.00 3名 125.86 -
具研发
半导体蚀刻设备内衬装置部件去 -
65 已完成 75.00 4名 83.38 -
膜清洗翻新工艺研发
半导体化学机械研磨设备 7 通道 -
66 已完成 180.00 4名 190.13 -
研磨头载体罩清洗翻新工艺研发
半导体化学机械设备 8 通道研磨 -
67 已完成 185.00 4名 194.49 -
头定位环清洗翻新工艺研发
一种半导体高阶制程硅部件处理 -
68 已完成 32.00 4名 26.60 -
方法
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各期费用支出金额
序 主要人
项目名称（单位：万元） 项目进度 整体预算 2021 年 2020 年 2019 年
号 员数量
度 度 度
69 SiC 片表面处理方法 已完成 28.50 3名 - 25.29 -
电离子体等离子质谱仪设备建立 -
70 已完成 77.50 3名 91.84 -
以及标准方法的确定
离子色谱仪设备建立以及标准方 -
71 已完成 67.50 3名 52.81 -
法的确定
扫描电子显微镜设备建立以及标 -
72 已完成 52.50 3名 39.90 -
准方法的确定
73 石英 window 表面腐蚀处理方法 已完成 29.50 4名 - 23.83 -
一种半导体用干刻设备中阳极氧 -
74 已完成 32.50 4名 25.44 -
化部件的再生方法
75 陶瓷 window 表面处理方法 已完成 32.50 3名 - 26.36 -
OLED 蒸镀机用 Open Mask 清洗 客户产品
76 430.00 10 名 225.21 - -
关键技术研究及应用 试洗阶段
用于集成电路刻蚀设备的特种抗 客户产品
77 430.00 10 名 317.71 - -
腐蚀涂层的制备和应用 试洗阶段
OLED 刻蚀机用电极熔射再生工
78 已完成 230.00 6名 247.22 - -
艺开发
半导体刻蚀设备硅电极洗净再生
79 已完成 240.00 7名 135.91 - -
工艺开发
耐高温耐腐蚀混酸阳极氧化工艺 客户产品
80 320.00 7名 183.29 - -
开发 试洗阶段
客户产品
81 铝部件碳黑物质去除工艺开发 240.00 7名 166.65 - -
试洗阶段
用于半导体多晶硅刻蚀设备备件
82 已完成 60.00 6名 69.57 - -
再生清洗技术的研发
用于半导体物理气相沉积设备中
83 已完成 50.00 5名 58.36 - -
的加热器的再生清洗技术的研发
半导体外延设备核心备件的再生
84 已完成 60.00 5名 53.56 - -
清洗技术的研发
85 半导体原子层沉积设备核心备件 已完成 60.00 5名 51.76 - -
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
各期费用支出金额
序 主要人
项目名称（单位：万元） 项目进度 整体预算 2021 年 2020 年 2019 年
号 员数量
度 度 度
的再生清洗技术的研发
去除附着于铝基材表面的氮化铝
86 已完成 40.00 5名 56.59 - -
薄膜的清洗技术的研发
半导体物理气相沉积设备内部防
87 着罩腐蚀层再生翻新清洗技术研 已完成 150.00 4名 134.50 - -
发
半导体物理气相沉积腔部件低孔
88 已完成 130.00 3名 131.74 - -
隙率高质量熔射层技术研发
半导体刻蚀设备吸附电极板氦气
89 已完成 150.00 4名 122.84 - -
孔清洗辅助设备研发
半导体化学机械研磨设备 7 通道
90 研磨头 IR Pressure Leak 改善工艺 已完成 260.00 6名 280.37 - -
研发
半导体刻蚀设备硅电极自动翻新
91 已完成 140.00 5名 107.13 - -
清洗系统研发
半导体化学机械研磨设备 7 通道
92 研磨头 Zone4 Vacuum Leak 改善 已完成 260.00 6名 269.88 - -
工艺研发
一种半导体设备石英 chamber 表
93 已完成 30.00 3名 51.67 - -
面处理方法
一种陶瓷 window 自动打磨机器
94 已完成 40.00 3名 53.39 - -
开发
半导体设备部件挥发性有机物的
95 已完成 80.00 3名 50.27 - -
测定方法的开发
洁净室用无尘耗材微污染的检测
96 已完成 80.00 2名 32.05 - -
方法的开发
电子级水中痕量污染物的检测方
97 已完成 80.00 3名 50.58 - -
法的开发
高纯试剂中微量杂质的测定方法
98 已完成 80.00 3名 45.17 - -
的开发
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
各期费用支出金额
序 主要人
项目名称（单位：万元） 项目进度 整体预算 2021 年 2020 年 2019 年
号 员数量
度 度 度
洁净室环境中微污染的测定方法
99 验证 80.00 2名 44.12 - -
的开发
10 半导体设备部件组分和结构的检
验证 80.00 2名 47.15 - -
0 测方法的开发
10
AVACO sputter 设备清洗导入 已完成 150.00 5名 107.46 - -
1
10
低温泵洗净工艺开发 已完成 150.00 7名 115.19 - -
2
10 OLED 产品变形控制与矫正技术
已完成 150.00 8名 117.15 - -
3 开发
10 半导体 12 吋精密陶瓷部品清洗工
已完成 150.00 9名 119.89 - -
4 艺开发
10
PI coater 装置洗净技术研发 已完成 150.00 7名 113.32 - -
5
注：76-105 项均系 2021 年新立项。
4、研发成果转化为销售收入的情况
报告期内，公司通过自主研发相继完成科技成果转化 16 项，具体如下：
报告期对销售收入
序号 成果名称 转化年度 性质 应用领域 服务对象 的贡献程度（单
位：万元）
OLED 显示设备 用于 OLED 设备中 大部分客户均有
1 2018 年 通用型为主 难以量化
有机膜清洗技术 有机膜部件的清洗 涉及
半导体 Tank 类 用于 Tank、Trap、
大部分客户均有
2 部件清洗技术的 2018 年 通用型为主 半导体材料容器类 难以量化
涉及
研发 部件的清洗
半导体设备精密
用于普通金属件的 大部分客户均有
3 五金件的自动清 2018 年 通用型为主 难以量化
清洗 涉及
洗装置技术
3-3-1-134
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
OLED 显示设备
用于 OLED 设备中
金属及无机化合 大部分客户均有
4 2018 年 通用型为主 金属及无机非金属 难以量化
物薄膜的清洗技 涉及
膜部件的清洗
术
成都京东方光电
科技有限公司、
OLED 坩埚部品 用于 OLED 坩埚清 绵阳京东方光电
5 2019 年 客户专用型为主 5,584.80
洗净新技术开发 洗 科技有限公司、
云南创视界光电
科技有限公司等
重庆京东方光电
trap 部品洗净开 科技有限公司、
6 2019 年 客户专用型为主 用于 Trap 的清洗 92.93
发 绵阳京东方光电
科技有限公司等
成都京东方光电
用于 OLED 装置中
PI coater tank 部 科技有限公司、 尚在技术储备及测
7 2019 年 客户专用型为主 PI coater tank 的清
品洗净开发 绵阳京东方光电 试阶段，未量产
洗
科技有限公司等
半导体物理气相
沉积设备部件钛
用于半导体类钛及 大部分客户均有
8 及氮化钛沉积膜 2019 年 通用型为主 难以量化
氮化钛膜的清洗 涉及
去除及酸洗固化
工艺
半导体化学气相
用于半导体 CVD 类 大部分客户均有
9 沉积设备分气盘 2019 年 通用型为主 难以量化
多气孔零件的清洗 涉及
微孔清洗技术
半导体刻蚀设备
腔反应气体喷淋 用于半导体刻蚀类 大部分客户均有
10 2019 年 通用型为主 难以量化
头微损耗清洗工 多气孔零件的清洗 涉及
艺
上海华力微电子
有限公司、上海
石英 Belljar 陶瓷 用于 Belljar 零件陶 华力集成电路制
12 2019 年 客户专用型为主 294.73
溶射工艺技术 瓷熔射 造有限公司、广
州粤芯半导体技
术有限公司等
台积电（南京）
有限公司、长江
高制程 存储科技有限责
用于离子注入的石 任公司、中芯集
13 IMPLANT 石墨 2020 年 客户专用型为主 1,954.55
墨部件清洗 成电路制造（绍
清洗技术
兴）有限公司、
中芯北方集成电
路制造（北京）
3-3-1-135
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
有限公司、长鑫
存储、合肥晶合
集成电路股份有
限公司、广州粤
芯半导体技术有
限公司、中芯南
方集成电路制造
有限公司、汉民
科技（上海）有
限公司等
中芯国际集成电
路制造（北京）
有限公司、上海
华力微电子有限
公司、武汉新芯
集成电路制造有
限公司、中芯国
HDP-CVD 部品 际集成电路制造
14 2020 年 客户专用型为主 用于 CVD 装置清洗 190.16
精密清洗技术 （上海）有限公
司、杭州士兰集
昕微电子有限公
司、华虹半导体
（无锡）有限公
司、无锡华润上
华科技有限公司
等
武汉天马微电子
OLED 刻蚀机用
用于 OLED 刻蚀机 有限公司、武汉
15 电极熔射再生工 2021 年 客户专用型为主 未量产
电极部件清洗 华星光电技术有
艺开发
限公司
半导体刻蚀设备
用于刻蚀设备硅电 长江存储科技有
16 硅电极洗净再生 2021 年 客户专用型为主 难以量化
极清洗 限责任公司
工艺开发
客户专用型为主的技术成果转化为销售收入的金额不大，主要原因系：从形
成技术成果、至客户评估通过、至投产试验、至最终量产、转化为销售收入需要
时间。其中，PI coater tank 部品洗净开发技术、OLED 刻蚀机用电极熔射再生工
艺开发尚在技术储备及测试阶段，尚处于客户评估的阶段；其余 5 项客户专用型
为主的技术虽已通过客户评估及投产试验，逐步实现量产，但销售收入的确认主
要系在 2020 年下半年至 2021 年，目前报告期内转化的销售收入金额较小。此
外，客户专用型为主的技术不仅能用于某些客户的特定类产品清洗，对于其他客
户的类似部件的清洗服务仍可起到重要作用，该部分交叉重叠的销售收入难以量
化，故此部分收入未统计。
3-3-1-136
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（四）核心技术人员的主要成果是否涉及职务发明，知识产权是否存在纠纷
或潜在纠纷；核心技术人员的认定是否符合公司实际情况；报告期内发行人技术
负责人、研发负责人、研发部门主要成员等是否存在离职的情况；如是，进一步
分析该等离职情形是否对发行人生产经营产生重大不利影响
1、核心技术人员的主要成果是否涉及职务发明，知识产权是否存在纠纷或
潜在纠纷
截至本补充法律意见书出具日，公司拥有的 146 项专利为原始取得，10 项
专利为受让取得，均为唯一专利权人；公司拥有的 2 项注册商标为原始取得，2
项注册商标为受让取得；公司拥有的 4 项软件著作权均为原始取得，公司的知识
产权权属清晰，不存在纠纷或潜在纠纷。
2、核心技术人员的认定是否符合公司实际情况
姓名 工作岗位 科研贡献 从业经验 教育背景 企业认可度
2010 年 2 月至
2019 年 11 月，
毕业于浙江
公司 62 项专 曾任上海申和洗
大学材料学
张正伟 技术总监 利的发明人之 净事业部技术部
专业，硕士
一 长；2019 年 12
研究生学历
月至今，任发行
人技术总监
2003 年 4 月至
2019 年 12 月，
毕业于中国
历任上海申和洗
石油大学应
技术部部 公司 4 项专利 净事业部技术
廖宗洁 用化学专
长助理 的发明人之一 员、部长助理；
业，学士学 经管理层讨
2019 年 12 月至
历 论后，由总
今，任发行人技
经理书面批
术部部长助理
准
2016 年 1 月至
2017 年 8 月，
曾任上海申和洗
技术部副 毕业于上海
净事业部技术主
公司 36 项专 大学材料工
部长兼运 管；2017 年 8
惠朝先 利的发明人之 程专业，硕
营部副部 月至今，任四川
一 士研究生学
长 富乐德运营部副
历
部长；2019 年 5
月至今，任发行
人技术部副部长
穆帅帅 技术课长 公司 15 项专 2011 年 4 月至 毕业于淮北
3-3-1-137
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
姓名 工作岗位 科研贡献 从业经验 教育背景 企业认可度
兼运营部 利的发明人之 今，历任富乐徳 煤炭示范学
副部长 一 科天津技术课工 院材料化学
程技术师、技术 专业，学士
课副课长、技术 学历
课课长、运营部
副部长
毕业于长春
2016 年 11 月至 工业大学电
公司 47 项专 今，历任大连富 气与电子工
技术课课
朱光宇 利的发明人之 乐德技术工程 程学院电气
长
一 师、技术课副课 工程及其自
长、技术课课长 动化专业，
学士学历
截至本问询函回复日，公司拥有的 146 项专利为原始取得，10 项专利为受
让取得，均为唯一专利权人；公司拥有的 2 项注册商标为原始取得，2 项注册商
标为受让取得；公司拥有的 4 项软件著作权均为原始取得，公司的知识产权权属
清晰，不存在纠纷或潜在纠纷。
3、报告期内发行人技术负责人、研发负责人、研发部门主要成员等是否存
在离职的情况；如是，进一步分析该等离职情形是否对发行人生产经营产生重大
不利影响
根据发行人出具的说明，发行人技术负责人、研发负责人、研发部门主要成
员认定情况如下：
类别 发行人认定情况
技术负责人 技术总监：张正伟
核心技术人员：张正伟、廖宗洁、惠朝先、穆
研发负责人
帅帅及朱光宇
发行人及子公司专利的发明人、发行人已完结
研发部门主要成员
和尚未完结的研发项目负责人
经核查，报告期内，发行人上述技术负责人、研发负责人不存在离职的情况，
研发部门主要成员离职情况如下：
姓名 入职时间 离职时间 报告期任职情况 认定为研发部门主要成
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
员的依据
陆玉 实用新型专利发明人之
2019-10-11 2020-10-20 发行人技术工程师
刚 一
王佳 实用新型专利发明人之
2018-7-9 2020-7-20 四川富乐德技术工程师
欣 一
邹专 实用新型专利发明人之
2020-4-3 2020-11-30 四川富乐德技术工程师
政 一
王志 实用新型专利发明人之
2014-1-2 2019-11-26 天津富乐德技术副课长
远 一
王永 发行人技术研发中心技 发明专利、实用新型发
2018-8-1 2021-8-26
东 术课系长 明人之一
后健 发行人技术研发中心技 实用新型专利发明人之
2018-12-10 2022-1-28
华 术课课员 一
（五）补充说明天津富乐德、四川富乐德的高新技术企业证书续期进展情况，
是否存在不能续期的障碍。
2021 年 10 月 9 日，天津富乐德取得天津市科学技术局、天津市财政局、国
家税务总局天津市税务局颁发的《高新技术企业证书》，编号为 GR202112001281,
有效期为三年。
2021 年 12 月 15 日，四川富乐德取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、
国家税务总局四川省税务局颁发的《高新技术企业证书》，编号为
GR202151003222,有效期为三年。
综上，本所律师认为，天津富乐德、四川富乐德高新技术企业证书已完成续
期。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
四、《审核问询函》之问题五、关于关联方与关联交易
请发行人：
（1）按照《公司法》《企业会计准则》和《上市公司信息披露管理办法》
及证券交易所相关业务规则等规定完整、准确披露公司关联方及关联交易情况，
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
补充说明目前招股说明书的披露内容是否存在遗漏，报告期内发生的关联交易
是否履行了应有的审议程序，关联股东或董事在审议相关交易时是否回避，独立
董事及监事会是否发表了不同意见。
（2）补充说明报告期内与发行人曾经存在关联关系的企业实际开展业务情
况，与发行人是否存在同业关系或者上下游业务关系，报告期初至今是否与发行
人存在交易，如有则说明具体情况。
（3）补充说明已注销的关联方注销的原因，是否存在违法违规行为，上述
企业实际经营的业务内容，是否曾与公司存在同业竞争，注销后业务、资产、债
权债务的处置情况、员工安置情况，是否存在争议、纠纷。
（4）结合控股股东、董监高控制的其他企业的主营业务、资金往来等情况，
补充说明发行人是否资产完整，业务及人员、财务、机构、技术是否独立，是否
具有持续研发能力、直接面向市场独立持续经营的能力，是否对控股股东及相关
关联方存在依赖关系；补充披露向关联方采购、提供劳务、资金拆借的必要性、
合理性及定价公允性；说明相关关联方是否存在为发行人代为承担成本费用或
转移定价等利益输送情形。
（5）补充说明为 AMAT 的产品提供维修、翻新、洗净和涂层服务的主体、
合同金额、协议有效期，相关专有技术的具体情况及受限范围，是否属于发行人
核心技术；是否需要支付 AMAT 技术许可收费及费用承担主体；如有，则说明
定价依据及其公允性。
（6）补充说明“富乐德”是否属于专有品牌、商标，发行人是否已注册“富乐
德”商标；关联方使用包含“富乐德”字样的名称、品牌、商标情况，是否存在损
害发行人利益或侵犯发行人权利的情形。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（一）按照《公司法》《企业会计准则》和《上市公司信息披露管理办法》
及证券交易所相关业务规则等规定完整、准确披露公司关联方及关联交易情况，
补充说明目前招股说明书的披露内容是否存在遗漏，报告期内发生的关联交易
是否履行了应有的审议程序，关联股东或董事在审议相关交易时是否回避，独立
董事及监事会是否发表了不同意见
1、按照《公司法》《企业会计准则》和《上市公司信息披露管理办法》及
证券交易所相关业务规则等规定完整、准确披露公司关联方及关联交易情况，补
充说明目前招股说明书的披露内容是否存在遗漏
本所律师按照《公司法》《企业会计准则》和《上市公司信息披露管理办法》
及证券交易所相关业务规则比对截至 2022 年 3 月 31 日前发行人关联方情况，
具体如下：
（1）根据《公司法》相关规定认定的情况
《公司法》第二百一十六条 公司关于关联方认定
招股说明书对应的关联方
（四）中关联方认定标准 情况
1、关联法人
（1）控股股东 上海申和 认定完整、准确
（2）实际控制人 无实际控制人 认定完整、准确
（1）发行人的董事、监事和高
级管理人员担任董事（独立董
事除外）、高级管理人员的法
人或其他组织（发行人及其控
股子公司除外）：详见招股说
明书之“第五节 发行人基本情
况/七、董事、监事、高级管理
（3）董事、监事、高级管理
人员及核心技术人员/（二）董 认定完整、准确
人员直接或间接控制的企业 事、监事、高级管理人员及核
心技术人员的兼职情况”；
（2）发行人的董事、监事和高
级管理人员对外投资的法人或
其他组织：详见招股说明书之
“第五节 发行人基本情况/七、
董事、监事、高级管理人员及
3-3-1-141
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
《公司法》第二百一十六条 公司关于关联方认定
招股说明书对应的关联方
（四）中关联方认定标准 情况
核心技术人员/（七）董事、监
事、高级管理人员及核心技术
人员的对外投资情况”
（4）可能导致公司利益转移
无 不适用
的其他关系
2、关联自然人
不适用，发行人的控
（1）控股股东 无
股股东为法人
不适用，发行人无实
（2）实际控制人 无
际控制人
贺贤汉、程向阳、王哲、黄继
（3）董事、监事、高级管理 章、汪东、铃木孝则、尹毓、
认定完整、准确
人员 张继月、李泓波、吕丰美、陈
秋芳、孔卉
（2）根据《企业会计准则》相关规定认定的情况
《企业会计准则第 36 号-关联
公司关于关联方认定
方披露》第四条中关联方认定 招股说明书对应的关联方
情况
标准
1、关联法人
（1）该企业的母公司 上海申和 认定完整、准确
上海富乐德、天津富乐德、四
（2）该企业的子公司 川富乐德、大连富乐德、广州 认定完整、准确
富乐德
控股股东、实际控制人直接或
间接控制的除发行人及其控股
子公司以外的法人或其他组
（3）与该企业受同一母公司
织：详见招股说明书之“九、关 认定完整、准确
控制的其他企业
联方及关联交易”之“（一）关
联方及关联关系”之“4、直接和
间接控股股东控制的其他企业”
（4）对该企业实施共同控制 直接持有发行人 5%以上股份的
认定完整、准确
的投资方 其他股东：上海祖贞
3-3-1-142
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
《企业会计准则第 36 号-关联
公司关于关联方认定
方披露》第四条中关联方认定 招股说明书对应的关联方
情况
标准
（5）对该企业施加重大影响 直接持有发行人 5%以上股份的
认定完整、准确
的投资方 其他股东：上海祖贞
（6）该企业的合营企业 不适用，发行人无合营企业 不适用
（7）该企业的联营企业 不适用，发行人无合营企业 不适用
发行人的董事、监事或高级管
理人员直接或间接控制的，或
者担任董事（独立董事除
外）、高级管理人员的，除发
行人及其控股子公司以外的法
人或其他组织：详见招股说明
书之“第五节 发行人基本情况/
认定完整、准确
七、董事、监事、高级管理人
员及核心技术人员/（二）董
（8）该企业的主要投资者个 事、监事、高级管理人员及核
人、关键管理人员或与其关系 心技术人员的兼职情况、
密切的家庭成员控制、共同控 （七）董事、监事、高级管理
制或施加重大影响的其他企业 人员及核心技术人员的对外投
资情况”
发行人控股股东上海申和董
事、监事或高级管理人员及其
股东日本磁控的董事、监事或
高级管理人员直接或间接控制
认定完整、准确
的，或者担任董事（独立董事
除外）、高级管理人员的，除
发行人及其控股子公司以外的
法人或其他组织也为关联方。
2、关联自然人
（1）对该企业实施共同控制
无 不适用
的投资方
（2）对该企业施加重大影响
无 不适用
的投资方
（3）该企业或其母公司的关
键管理人员及与其关系密切的
无 不适用
家庭成员。关键管理人员，是
指有权力并负责计划、指挥和
3-3-1-143
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
《企业会计准则第 36 号-关联
公司关于关联方认定
方披露》第四条中关联方认定 招股说明书对应的关联方
情况
标准
控制企业活动的人员。与主要
投资者个人或关键管理人员关
系密切的家庭成员，是指在处
理与企业的交易时可能影响该
个人或受该个人影响的家庭成
员
发行人的董事、监事和高级管
理人员：贺贤汉、程向阳、王
哲、黄继章、汪东、铃木孝 认定完整、准确
则、尹毓、张继月、李泓波、
吕丰美、陈秋芳、孔卉
发行人控股股东上海申和的董
事、监事和高级管理人员：贺
认定完整、准确
贤汉、郭建岳、武田明、並木
该企业或其母公司的关键管理 美代子、程向阳
人员及与其关系密切的家庭成
员。关键管理人员，是指有权 发行人控股股东上海申和之股
力并负责计划、指挥和控制企 东日本磁控的董事、监事和高
业活动的人员。与主要投资者 级管理人员：贺贤汉、山村
个人或关键管理人员关系密切 章、山村丈、若木启男、铃木 认定完整、准确
的家庭成员，是指在处理与企 孝则、宫永英治、冈田达雄、
业的交易时可能影响该个人或 柳泽邦昭、下冈郁、樋口隆
受该个人影响的家庭成员 昌、藤本豪、吉田胜
发行人、控股股东及其股东的
董事、监事和高级管理人员的
关系密切的家庭成员，包括配
偶、年满 18 周岁的子女及其配
认定完整、准确
偶、父母及配偶的父母、兄弟
姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐
妹、子女配偶的父母也为发行
人的关联方。
（3）根据《上市公司信息披露管理办法》及证券交易所相关业务规则相关规
定认定的情况
3-3-1-144
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
《创业板上市规则》7.2.3、
7.2.5 和 7.2.6 中关联方认定标 招股说明书对应的关联方 关于关联方认定情况
准
1、关联法人
（1）直接或者间接控制上市
上海申和、日本磁控 认定完整、准确
公司的法人或者其他组织
上海申和、日本磁控直接或者
（2）由直接或者间接控制上 间接控制的除发行人及其控股
市公司的法人或者其他组织直 子公司以外的法人或者其他组
接或间接控制的除上市公司及 织：详见招股说明书“九、关联 认定完整、准确
其控股子公司以外的法人或者 方及关联交易”之“（一）关联
其他组织 方及关联关系”之“4、直接和间
接控股股东控制的其他企业”
发行人的董事、监事和高级管
理人员担任董事（独立董事除
外）、高级管理人员的法人或
者其他组织（发行人及其控股
子公司除外）：详见招股说明
书“第五节 发行人基本情况/
（3）本表“关联自然人”中第 七、董事、监事、高级管理人
（1）-（4）项所列的关联自 员及核心技术人员/（二）董
然人直接或间接控制的，或者 事、监事、高级管理人员及核
担任董事（独立董事除外）、 心技术人员的兼职情况” 认定完整、准确
高级管理人员的，除上市公司
及其控股子公司以外的法人或 发行人的董事、监事和高级管
者其他组织 理人员对外投资的法人或者其
他组织：详见招股说明书“第五
节 发行人基本情况/七、董
事、监事、高级管理人员及核
心技术人员/（七）董事、监
事、高级管理人员及核心技术
人员的对外投资情况”
（4）持有上市公司 5%以上 直接持有发行人 5%以上股份的
认定完整、准确
股份的法人或一致行动人 其他股东：上海祖贞
（5）中国证监会、深圳交易
详见招股说明书“九、关联方及
所或者上市公司根据实质重于
关联交易”之“（一）关联方及
形式的原则认定的其他与上市 认定完整、准确
关联关系”之“7、其他关联方”
公司有特殊关系，可能造成上
及“8、报告期内曾经的关联方”
市公司对其利益倾斜的法人或
3-3-1-145
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
《创业板上市规则》7.2.3、
7.2.5 和 7.2.6 中关联方认定标 招股说明书对应的关联方 关于关联方认定情况
准
者其他组织
①因与上公司或者其关联人签
署协议或者作出安排，在协议
或安排生效后，或者在未来十
认定完整、准确
二个月内具有本表“关联自然
人”第（1）-（4）项情形之一
的
②过去十二个月内，曾经具有
本表“关联自然人”第（1）- 认定完整、准确
（4）项情形之一的
关联自然人
（1）直接或者间接持有上市
无 不适用
公司 5%以上股份的自然人
发行人的董事、监事和高级管
理人员：贺贤汉、程向阳、王
（2）上市公司董事、监事及 哲、黄继章、汪东、铃木孝
高级管理人员及其关系密切的 则、尹毓、张继月、李泓波、
家庭成员，包括配偶、父母、 吕丰美、陈秋芳、孔卉，及上
配偶的父母、兄弟姐妹及其配 述人员关系密切的家庭成员， 认定完整、准确
偶、年满十八周岁的子女及其 包括配偶、父母、配偶的父
配偶、配偶的兄弟姐妹和子女 母、兄弟姐妹及其配偶、年满
配偶的父母 十八周岁的子女及其配偶、配
偶的兄弟姐妹和子女配偶的父
母也为发行人关联方。
发行人控股股东上海申和的董
事、监事和高级管理人员：贺
（3）直接或者间接控制上市 贤汉、郭建岳、武田明、並木
公司的法人或者其他组织的董 美代子、程向阳；发行人控股
事、监事及高级管理人员及其 股东上海申和之股东日本磁控
关系密切的家庭成员，包括配 的董事、监事和高级管理人
认定完整、准确
偶、父母、配偶的父母、兄弟 员：贺贤汉、山村章、山村
姐妹及其配偶、年满十八周岁 丈、若木启男、铃木孝则、宫
的子女及其配偶、配偶的兄弟 永英治、冈田达雄、柳泽邦
姐妹和子女配偶的父母 昭、下冈郁、樋口隆昌、藤本
豪、吉田胜，以及上述人员关
系密切的家庭成员，包括配
3-3-1-146
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
《创业板上市规则》7.2.3、
7.2.5 和 7.2.6 中关联方认定标 招股说明书对应的关联方 关于关联方认定情况
准
偶、父母、配偶的父母、兄弟
姐妹及其配偶、年满十八周岁
的子女及其配偶、配偶的兄弟
姐妹和子女配偶的父母也为发
行人关联方。
（4）中国证监会、本所或者
上市公司根据实质重于形式的
原则认定的其他与上市公司有 认定完整、准确
特殊关系，可能造成上市公司
对其利益倾斜的自然人
①因与上公司或者其关联人签 详见招股说明书“九、关联方及
署协议或者作出安排，在协议 关联交易”之“（一）关联方及
或安排生效后，或者在未来十 关联关系”之“7、其他关联方”
认定完整、准确
二个月内具有本表“关联自然 及“8、报告期内曾经的关联方”
人”第（1）-（4）项情形之一
的
②过去十二个月内，曾经具有
本表“关联自然人”第（1）- 认定完整、准确
（4）项情形之一的
综上，发行人已根据《公司法》《企业会计准则》《上市公司信息披露管理
办法》及证券交易所相关业务规则相关内容完整认定关联方。截至 2022 年 3 月
31 日，发行人已根据《公司法》《企业会计准则》《上市公司信息披露管理办法》
及证券交易所相关业务规则相关规定完整、准确披露关联交易，具体详见招股说
明书“第七节 公司治理与独立性”之“九、关联方及关联交易”。
综上，本所律师认为，发行人已根据《公司法》《企业会计准则》《上市公
司信息披露管理办法》及证券交易所相关业务规则相关要求在招股说明书中完整
认定、披露截至 2022 年 3 月 31 日前的关联方，不存在遗漏关联方认定和遗漏关
联交易的情形。
2、报告期内发生的关联交易是否履行了应有的审议程序，关联股东或董事
在审议相关交易时是否回避，独立董事及监事会是否发表了不同意见
3-3-1-147
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
经核查，发行人第一届董事会第六次会议、第一届监事会第四次会议、2020
年年度股东大会，分别审议并通过了《关于公司最近三年关联交易情况的议案》；
发行人第一届董事会第八次会议、第一届监事会第五次会议分别审议并通过了
《关于 2021 年半年度关联交易情况的议案》；发行人第一届董事会第十次会议、
第一届监事会第六次会议，分别审议并通过了《关于公司 2021 年关联交易情况
的议案》，对报告期内发生的关联交易予以确认。发行人拟定于 2022 年 4 月 25
日召开 2021 年年度股东大会审议《关于公司 2021 年关联交易情况的议案》。关
联董事、监事和股东均已回避表决，独立董事均发表了同意的独立意见。
（二）补充说明报告期内与发行人曾经存在关联关系的企业实际开展业务情
况，与发行人是否存在同业关系或者上下游业务关系，报告期初至今是否与发行
人存在交易，如有则说明具体情况
报告期内与发行人曾经存在关联关系的企业实际经营业务以及报告期内与
发行人发生交易的情况如下表所示：
是否存在同 报告期内是
序
关联企业名称 关联关系说明 实际经营业务 业或上下游 否与发行人
号
业务关系 存在交易
研究、开发、
日本磁控持股 生产：石英陶
杭州晶鑫科技 100%，发行人 瓷坩埚及销售
1 不存在 无交易
有限公司 董事长贺贤汉 自产产品；分
担任其董事长 布式太阳能光
伏发电
公司董事长贺
杭州华甸文化 贤汉持股
文化交流与信
2 艺术传播有限 60%，公司董事 不存在 无交易
息咨询业务
公司 长贺贤汉担任
其监事
公司董事长贺 生态农业技术
贤汉控制的杭 开发、技术服
浙江和庄生态 州先导自动化 务、技术咨
3 不存在 无交易
农业有限公司 科技有限公司 询；旅游景区
持股 35%（第 开发及管理服
一大股东） 务
3-3-1-148
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
是否存在同 报告期内是
序
关联企业名称 关联关系说明 实际经营业务 业或上下游 否与发行人
号
业务关系 存在交易
公司总经理王 零售及批发：
四川自由贸易 哲之配偶兄控 汽车、汽车零
试验区太元行 制的上海太元 配件、机械设
4 不存在 无交易
汽车贸易有限 行汽车服务集 备、五金产品
公司 团有限公司全 及电子产品、
资子公司 其他机械设备
多式联运及代
理服务，货物
运输及代理服
务，仓储服
务；集装箱租
公司总经理王 赁服务；国际
顺丰国际快铁
5 哲之配偶兄担 多式联运的基 不存在 无交易
有限公司
任董事 础设施运营、
各类口岸的基
础设施运营、
仓储与物流运
营；物流园区
开发经营
材料科学研究
服务；新材料
上海申和持股
福建富乐德科 技术推广服
100%，公司董
6 技发展有限公 务；电子元器 不存在 无交易
事长贺贤汉担
司 件销售；货物
任董事长
或技术进出口
业务
半导体材料及
器件的销售，
电子科技领域
的技术开发、
上海葛罗禾半 公司董事长贺 技术服务，从
7 导体科技有限 贤汉曾担任董 事货物及技术 不存在 无交易
公司 事 的进出口业
务，转口贸
易，区内企业
间的贸易及贸
易代理，商务
3-3-1-149
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
是否存在同 报告期内是
序
关联企业名称 关联关系说明 实际经营业务 业或上下游 否与发行人
号
业务关系 存在交易
咨询
生产销售精密
机械零部件、
公司董事长贺
杭州大和精密 半导体石英制
8 贤汉担任其副 不存在 无交易
部件有限公司 品、精密仪器
董事长
仪表及相关机
电一体化产品
公司董事长贺
企业管理咨
贤汉之子贺安
询；人才供求
哲控股的浙江
杭州琢成企业 信息的搜集、
9 花氏供应链管 不存在 无交易
管理有限公司 整理、储存、
理集团有限公
发布和咨询服
司之控股子公
务
司
公司董事长贺
贤汉之子贺安
杭州安洋酒吧
10 哲持股 99%， 酒吧服务 不存在 无交易
有限公司
担任执行董事
兼总经理
国际货运代
理，仓储服务
（不含冷冻、
冷藏、制冷及
公司总经理王 危险化学品储
哲之配偶兄通 存）；货物装
青岛元初供应
过上海太元行 卸、集装箱拼
11 链管理有限公 不存在 无交易
汽车服务集团 装拆箱；普通
司
有限公司间接 货运，国际贸
持股 100% 易、转口贸
易、区内企业
之间贸易及贸
易项下加工整
理
公司总经理王 承办海上、航
新疆元初供应
哲之配偶兄通 空、陆运国际
12 链管理有限公 不存在 无交易
过上海太元行 货物运输代理
司
汽车服务集团 业务；仓储、
3-3-1-150
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
是否存在同 报告期内是
序
关联企业名称 关联关系说明 实际经营业务 业或上下游 否与发行人
号
业务关系 存在交易
有限公司间接 装卸、集装箱
持股 100% 拼装拆箱、普
通货运、保税
港区内商业性
简单加工；从
事货物及技术
的进出口、代
理报检业务；
国际、国内贸
易、转口贸
易、物流及贸
易信息咨询
汽车销售；日
用百货、服
装、针纺织
品、珠宝首
饰、一类医疗
公司总经理王 器械、润滑
哲之配偶兄通 油、汽摩配
青岛保税港太
过上海太元行 件、机电设
13 元行汽车服务 不存在 无交易
汽车服务集团 备、五金交
有限公司
有限公司间接 电、办公用
持股 100% 品、建筑材
料、环保设
备、阀门、金
属制品、太阳
能光伏组件及
产品的贸易；
技术开发、技
术推广、技术
北京四维航遥 董事程向阳之 转让、技术咨
14 信息技术有限 兄弟程晓阳担 询、技术服 不存在 无交易
公司 任副董事长 务；销售计算
机、软件及辅
助设备。
发行人董事长 诊疗服务；非
苏州贝明佶健
15 贺贤汉控制的 医疗性健康管 不存在 无交易
康体检中心有
杭州贝明佶健 理咨询；医疗
3-3-1-151
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
是否存在同 报告期内是
序
关联企业名称 关联关系说明 实际经营业务 业或上下游 否与发行人
号
业务关系 存在交易
限公司 康管理（集 技术领域内的
团）有限公司 技术开发、技
持股 50% 术转让、技术
咨询、技术服
务
注：除序号 15 苏州贝明佶健康体检中心有限公司外，上表序号 1-14 所列企业现均已注
销
（三）补充说明已注销的关联方注销的原因，是否存在违法违规行为，上述
企业实际经营的业务内容，是否曾与公司存在同业竞争，注销后业务、资产、债
权债务的处置情况、员工安置情况，是否存在争议、纠纷
1、补充说明已注销的关联方注销的原因，上述企业实际经营的业务内容，
是否曾与公司存在同业竞争，注销后业务、资产、债权债务的处置情况、员工安
置情况
报告期内，发行人共有 14 家关联方注销，其注销时间、注销原因具体情况
如下表：
业务、资
产、债权
序 关联企业名 关联关系说 实际经营的 债务的处
注销时间 注销原因
号 称 明 业务内容 置情况、
员工安置
情况
研究、开
日本磁控持 发、生产： 均由杭州
被杭州大和
已于 2019 年 股 100%， 石英陶瓷坩 大和江东
杭州晶鑫科 江东新材料
1 8 月 27 日注 发行人董事 埚及销售自 新材料科
技有限公司 科技有限公
销 长贺贤汉担 产产品；分 技有限公
司吸收合并
任其董事长 布式太阳能 司承继
光伏发电
杭州华甸文 已于 2019 年 公司董事长 文化交流与 股东会决议 债权债务
2
化艺术传播 01 月 15 日注 贺贤汉持股 信息咨询业 解散 已清算完
3-3-1-152
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
业务、资
产、债权
序 关联企业名 关联关系说 实际经营的 债务的处
注销时间 注销原因
号 称 明 业务内容 置情况、
员工安置
情况
有限公司 销 60%，公司 务 毕，不存
董事长贺贤 在未结清
汉担任其监 清算费
事 用、职工
工资、社
会保险费
用及其他
未了解事
务，清算
工作已全
面完结
公司董事长
生态农业技
贺贤汉控制
术开发、技 经营目的已
浙江和庄生 已于 2019 年 的杭州先导 正常处
术服务、技 达到，股东
3 态农业有限 08 月 26 日注 自动化科技 置；员工
术咨询；旅 决议解散，
公司 销 有限公司持 妥善安置
游景区开发 按流程注销
股 35%（第
及管理服务
一大股东）
零售及批
公司总经理
发：汽车、
王哲之配偶
四川自由贸 汽车零配
兄控制的上 经营目的已
易试验区太 已于 2019 年 件、机械设 妥善处
4 海太元行汽 达到，股东
元行汽车贸 5 月 7 日注销 备、五金产 置、安置
车服务集团 决议解散
易有限公司 品及电子产
有限公司全
品、其他机
资子公司
械设备
多式联运及
代理服务，
货物运输及
已于 2019 年 公司总经理 代理服务， 经营目的已
顺丰国际快 妥善处
5 8 月 20 日注 王哲之配偶 仓储服务； 达到，股东
铁有限公司 置、安置
销 兄担任董事 集装箱租赁 决议解散
服务；国际
多式联运的
基础设施运
3-3-1-153
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
业务、资
产、债权
序 关联企业名 关联关系说 实际经营的 债务的处
注销时间 注销原因
号 称 明 业务内容 置情况、
员工安置
情况
营、各类口
岸的基础设
施运营、仓
储与物流运
营；物流园
区开发经营
材料科学研
究服务；新
上海申和持
材料技术推 经营目的已
福建富乐德 已于 2020 年 股 100%， 正常处
10 月 15 日 广服务；电 达到，股东
6 科技发展有 公司董事长 置；员工
子元器件销 决议解散，
限公司 注销 贺贤汉担任 妥善安置
售；货物或 按流程注销
董事长
技术进出口
业务
半导体材料
及器件的销
售，电子科
技领域的技
术开发、技
术服务，从 经营目的已
上海葛罗禾 已于 2020 年 公司董事长 正常处
事货物及技 达到，股东
7 半导体科技 11 月 19 日注 贺贤汉曾担 置；员工
术的进出口 决议解散，
有限公司 销 任董事 妥善安置
业务，转口 按流程注销
贸易，区内
企业间的贸
易及贸易代
理，商务咨
询
生产销售精 杭州市工商行政管理局
密机械零部 于 2004 年 10 月 8 日出
杭州大和精 已于 2020 年 公司董事长 件、半导体 具《行政处罚决定
8 密部件有限 11 月 12 日吊 贺贤汉担任 石英制品、 书》，该公司违反国家
公司 销，已注销 其副董事长 精密仪器仪 有关企业年度检验的规
表及相关机 定，未在规定期限内申
电一体化产 报企业年检。杭州市工
3-3-1-154
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
业务、资
产、债权
序 关联企业名 关联关系说 实际经营的 债务的处
注销时间 注销原因
号 称 明 业务内容 置情况、
员工安置
情况
品 商行政管理局依据相关
规定，决定吊销该公司
营业执照。因长时间没
有自行办理注销，杭州
市市场监督管理局于
2020 年 11 月办理强制
注销
未发生债
权债务，
不存在未
公司董事长
结清清算
贺贤汉之子 企业管理咨
费用、职
贺安哲控股 询；人才供
杭州琢成企 已于 2020 年 工工资、
的浙江花氏 求信息的搜
9 业管理有限 11 月 19 日注 决议解散 社会保险
供应链管理 集、整理、
公司 销 费用及其
集团有限公 储存、发布
他未了解
司之控股子 和咨询服务
事务，清
公司
算工作已
全面完
结。
债权债务
已清算完
毕不存在
未结清清
公司董事长
算费用、
贺贤汉之子
已于 2020 年 职工工
杭州安洋酒 贺安哲持股
10 06 月 28 日注 酒吧服务 决议解散 资、社会
吧有限公司 99%，担任
销 保险费用
执行董事兼
及其他未
总经理
了解事
务，清算
工作已全
面完结。
青岛元初供 公司总经理 国际货运代 经营目的已
11 已于 2020 年 妥善处
应链管理有 王哲之配偶 理，仓储服 达到，股东
3-3-1-155
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
业务、资
产、债权
序 关联企业名 关联关系说 实际经营的 债务的处
注销时间 注销原因
号 称 明 业务内容 置情况、
员工安置
情况
限公司 6 月 3 日注销 兄通过上海 务（不含冷 决议解散 置、安置
太元行汽车 冻、冷藏、
服务集团有 制冷及危险
限公司间接 化学品储
持股 100% 存）；货物
装卸、集装
箱拼装拆
箱；普通货
运，国际贸
易、转口贸
易、区内企
业之间贸易
及贸易项下
加工整理
承办海上、
航空、陆运
国际货物运
输代理业
务；仓储、
装卸、集装
箱拼装拆
公司总经理
箱、普通货
王哲之配偶
运、保税港
新疆元初供 已于 2020 年 兄通过上海 经营目的已
区内商业性 妥善处
12 应链管理有 6 月 24 日注 太元行汽车 达到，股东
简单加工； 置、安置
限公司 销 服务集团有 决议解散
从事货物及
限公司间接
技术的进出
持股 100%
口、代理报
检业务；国
际、国内贸
易、转口贸
易、物流及
贸易信息咨
询
13 青岛保税港 已于 2020 年 公司总经理 汽车销售； 经营目的已 妥善处
3-3-1-156
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
业务、资
产、债权
序 关联企业名 关联关系说 实际经营的 债务的处
注销时间 注销原因
号 称 明 业务内容 置情况、
员工安置
情况
太元行汽车 2 月 10 日注 王哲之配偶 日用百货、 达到，股东 置、安置
服务有限公 销 兄通过上海 服装、针纺 决议解散
司 太元行汽车 织品、珠宝
服务集团有 首饰、一类
限公司间接 医疗器械、
持股 100% 润滑油、汽
摩配件、机
电设备、五
金交电、办
公用品、建
筑材料、环
保设备、阀
门、金属制
品、太阳能
光伏组件及
产品的贸
易；
技术开发、
技术推广、 债权债务
董事程向阳 技术转让、 已清理完
北京四维航 已于 2021 年
之兄弟程晓 技术咨询、 股东会决议 毕，各项
14 遥信息技术 8 月 12 日注
阳担任副董 技术服务； 注销 税款、职
有限公司 销
事长 销售计算 工工资已
机、软件及 经结清。
辅助设备。
经核查，上述企业不曾与发行人存在同业竞争。
3-3-1-157
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（四）结合控股股东、董监高控制的其他企业的主营业务、资金往来等情况，
补充说明发行人是否资产完整，业务及人员、财务、机构、技术是否独立，是否
具有持续研发能力、直接面向市场独立持续经营的能力，是否对控股股东及相关
关联方存在依赖关系；补充披露向关联方采购、提供劳务、资金拆借的必要性、
合理性及定价公允性；说明相关关联方是否存在为发行人代为承担成本费用或
转移定价等利益输送情形
1、结合控股股东、董监高控制的其他企业的主营业务、资金往来等情况，
补充说明发行人是否资产完整，业务及人员、财务、机构、技术是否独立，是否
具有持续研发能力、直接面向市场独立持续经营的能力，是否对控股股东及相关
关联方存在依赖关系
（1）控股股东、董监高控制的其他企业的主营业务
①除发行人及子公司、上海祖贞、上海泽祖及上海璟芯外，发行人控股股东
上海申和控制的其他企业如下：
序号 名称 关联关系 主营业务
1 上海芯为 上海申和之全资子公司 企业管理咨询
宁夏申和新材料 上海申和之控股子公司，上海 光伏材料的研发、制造和
2
科技有限公司 申和持股 98.75% 销售企业管理咨询
安徽富乐德长江 半导体晶圆精密再生、晶
上海申和持股 41.32%，系第一
3 半导体材料股份 圆加工，半导体材料、电
大股东
有限公司 子元器件及部件的制造
机械设备及零配件、电子
启东申通电子机 上海申和之控股子公司，上海 产品制造、销售，商务信
4
械配件有限公司 申和持股 70% 息咨询服务，机械设备租
赁
江苏富乐华半导
上海申和之控股子公司，上海
5 体科技股份有限 半导体新材料研发、生产
申和持股 66.6851%
公司
上海富乐华国际 从事货物及技术的进出口
6 江苏富乐华半导体科技股份有
贸易有限公司 业务
限公司之全资子公司
7 上海富乐华半导 半导体科技领域内的技术
3-3-1-158
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
体科技有限公司 开发、技术转让、技术服
务、技术咨询
江苏富乐华功率
半导体分立器件制造、销
8 半导体研究院有
售
限公司
Ferrotec Power
9 Semiconductor 覆铜陶瓷基板销售
GmbH
Ferrotec Power 基于功率半导体基板技术
10 Semiconductor 的产品开发、制造、销售
(Japan) Corp. 及进出口
安徽微芯长江半
上海申和持股 31.46%，系第一 碳化硅锭、碳化硅片的销
11 导体材料有限公
大股东 售、生产、研发
司
注：以上信息截至 2022 年 3 月 31 日。
②除前述关联企业之外，上海申和股东日本磁控控制的其他主要企业如下：
序号 名称 关联关系 主营业务
从事磁性流体、热电半导体致冷材料
杭州大和热磁电 日本磁控之全资子 与器件、精密石英、陶瓷部品、精密
1
子有限公司 公司 真空零部件、太阳能发电材料等应用
产品的研发生产和销售
研发、制造：高品质（功率器件、集
成电路用）半导体硅片、半导体集成
杭州中欣晶圆半 电路零部件、器件项目的筹建；经销
2 导体股份有限公 自产产品并提供相关的技术咨询服
司 务；太阳能光伏发电、售电业务；货
物及技术进出口业务（涉及国家规定
杭州大和热磁电子 实施准入特别管理措施的除外）
有限公司之各级子
宁夏中欣晶圆半
公司 生产、销售：半导体晶锭、硅片，半
3 导体科技有限公
导体集成电路零部件
司
上海中欣晶圆半
4 导体科技有限公 半导体硅抛光片加工、销售
司
5 浙江丽水中欣晶 技术服务、技术开发、技术咨询、技
3-3-1-159
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 名称 关联关系 主营业务
圆半导体科技有 术交流、技术转让、技术推广；电子
限公司 专用材料研发；电子专用材料制造；
电子专用材料销售；有色金属合金制
造；有色金属合金销售；技术进出
口；货物进出口
石英材料、半导体石英制品、硅制
品、陶瓷制品、功率器件模块基板、
江苏富乐德石英
6 热电材料、覆铜陶瓷基板、电子电力
科技有限公司
模块、半导体新材料研发、生产、销
售
单晶石英坩埚及相关产品的研制、开
宁夏盾源聚芯半 发、销售；半导体级硅材料及硅部
7 导体科技股份有 件、半导体级碳化硅材料及硅部件、
限公司 硅产品、碳化硅产品的清洗及修复以
及销售
电子专用材料研发；电子专用材料制
浙江盾源聚芯半 造；电子专用材料销售；技术服务、
8 导体科技有限公 技术开发、技术咨询、技术交流、技
司 术转让、技术推广；货物进出口；技
术进出口。
研制、开发、生产：半导体级硅材料
杭州盾源聚芯半
及硅部件，半导体级碳化硅材料及部
9 导体科技有限公
件，硅产品、碳化硅产品的清洗及修
司
复
精密机械、机械设备及其零部件、机
电设备、电动工具、五金交电、生产
浙江先导精密机
10 自动化机械生产、销售；一类医疗器
械有限公司
械、切削工具、量具、仪器仪表、石
墨制品销售
浙江先导热电科 研制、开发、生产、销售半导体制冷
11
技股份有限公司 器件及其它应用产品
通用零部件制造；金属密封件制造；
杭州汉虹半导体
12 金属密封件销售；半导体器件专用设
装备有限公司
备制造
杭州和源精密工 研制、开发、生产金刚石锯片、硬质
13
具有限公司 合金锯片等
3-3-1-160
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 名称 关联关系 主营业务
若比（上海）国
14 从事货物及技术的进出口业务
际贸易有限公司
杭州聚芯管理咨
15 企业管理咨询
询有限公司
电力电子元器件销售；制冷、空调设
备销售；电子元器件与机电组件设备
销售；电子真空器件销售；新能源汽
车电附件销售；光电子器件销售；特
种设备销售；汽车零配件零售；半导
体器件专用设备销售；半导体分立器
杭州先导热电科
16 件销售；电子专用材料销售；电子元
技有限公司
器件零售；半导体器件专用设备制
造；半导体分立器件制造；制冷、空
调设备制造；光电子器件制造；新型
陶瓷材料销售；电子元器件制造；电
子专用材料制造；电力电子元器件制
造；
浙江富乐德石英 半导体芯片用精密石英制品生产、销
17
科技有限公司 售等
杭州大和江东新 研究、生产、销售：陶瓷粉体，陶瓷
日本磁控之全资子
18 材料科技有限公 生坯，陶瓷部件（国家禁止和限制的
公司
司 除外）等
浙江富乐德半导 杭州大和江东新材 技术服务、技术开发、技术咨询、技
19 体材料科技有限 料科技有限公司之 术交流、技术转让、技术推广；电子
公司 全资子公司 专用材料制造
研发、生产、维修：半导体精密零部
杭州之芯半导体 杭州大和江东之全
20 件、真空腔体加热器、半导体静电吸
有限公司 资子公司
盘、特种陶瓷、陶瓷部件
香港第一半导体
日本磁控之控股子
21 科技股份有限公 电器机械、器材制造
公司
司
香港第一半导体科
上海汉虹精密机 生产半导体引晶炉、半导体专用机械
22 技股份有限公司之
械有限公司 设备
全资子公司
Ferrotec Material 日本磁控之全资子
23 与半导体等装置相关联的事业
Technologies 公司
3-3-1-161
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 名称 关联关系 主营业务
Corporation
日本磁控之控股子
Asahi Seisakusho 洗衣机、脱水机、离心分离机、厨房
24 公司，持股
Co., Ltd. 用机器的生产和销售业务
98.48%
Business of Electric and
台湾飞罗得股份 日本磁控之全资子
25 Semiconductors, Related Services,
有限公司 公司
General Trading
Ferrotec （USA） 日本磁控之全资子
26 Semiconductors
Corporation 公司
Ferrotec（USA）
FT Material
27 Corporation 之全资 Semiconductors
Solution,Inc.
子公司
Ferrotec（USA）
28 MeiVac, Inc. Corporation 之全资 定位系统，组件制造和销售
子公司
The corporate purpose of the Company
is the planning, manufacturing
（construction）, distribution and
mainte-nance of all types of
constructions （installations,
equipment and devices） for the
Ferrotec Europe 日本磁控之全资子
29 production of vacuum coatings as well
GmbH 公司
as of the related accessory; the
corporate purpose is also the
manufacturing and the wholesale as
distributor or sales agency of products
related to coating technology,
photovoltaic and thermal management
Production and sales of thermo-electric
Ferrotec Nord
30 products, distribution of other Ferrotec
Corporation
Group products in Russia.
Ferrotec Europe
Representation, promotion and sale of
Ferrotec GmbH 之全资子公
31 all products and materials of the
（Iberia） S.A. 司
industrial and manufacturing sector
Representation, promotion and sale of
32 Ferrotec SARL
all products and materials of the
3-3-1-162
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 名称 关联关系 主营业务
industrial and manufacturing sector
Representation, promotion, sale and
33 Ferrotec S.R.L. service of all products and materials of
the industrial and manufacturing sector
Ferrotec Europe
GmbH 之控股子公
34 RMT Ltd. 司，持股 微型热模组的生产、销售
95.01%，日本磁控
持股 4.99%
LLC RMT
35 RMT Ltd.之全资子 微型热模组的生产、销售
Electronics
公司
36 JSC RMT 微型热模组的生产、销售
Ferrotec
Wholesale of Electronic Components
Corporation 日本磁控之全资子
37 and Sales of Parts & Consumables for
Singapore PTE 公司
Electronic Industries.
LTD
Ferrotec
FERROTEC AMC Corporation Business of Electric and Electronic
38 MALAYSIA SDN Singapore PTE Components, Related Services, General
BHD LTD 之全资子公 Trading
司
日本磁控之全资子
39 Pashadelic, LLC 无实际业务
公司
Ferrotec Advanced Manufacture of Moulding Patterns,
日本磁控之全资子
40 Materials Korea Moulds and Industrial Patterns
公司
Corporation Manufacturing
Ferrotec Korea 日本磁控之全资子 Wholesale of electrical machinery and
41
Corporation 公司 related materials
Ferrotec Alion 日本磁控之子公 Wholesale and retail trade, Wholesale
42
Corporation 司，持股 71.94% of Non-Specialized Goods
Aliontek 日本磁控之子公
43 石英制品的开发、研究与制造
Corporation 司，持股 29.86%
东洋刃物株式会 日本磁控之子公 工业机械刀具、工业机械器具及各种
44
社 司，持股 33.24% 装置的制造与销售
3-3-1-163
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 名称 关联关系 主营业务
Mainly Manufacturing Vacuum
KSM FerroTec 日本磁控之子公
45 FeedThru （Magnetic Fluid Seals） in
Co.,Ltd. 司，持股 49.00%
Korea
日本磁控持股
上海三造机电有 高周波诱导加热装置及零部件的研究
46 40.00%，上海申和
限公司 开发、设计、制造，销售自产产品
持股 20%
株式会社大泉制 日本磁控之子公 利用半导体陶瓷热敏电阻的元件产
47
作所 司，持股 29.09% 品、温度传感器的制造和销售
株式会社富乐德 日本磁控之子公 基于硅晶片、硅片等技术产品的研
48
半导体材料 司，持股 23.05% 发、销售
宁波知能企业管
49 理咨询合伙企业 咨询管理
（有限合伙）
宁波知芯企业管
50 理咨询合伙企业 咨询管理
（有限合伙）
宁波汉荣企业管 杭州大和热磁电子
51 理咨询合伙企业 有限公司之全资子 咨询管理
（有限合伙） 公司杭州聚芯管理
咨询有限公司担任
宁波汉创企业管
执行事务合伙人
52 理咨询合伙企业 咨询管理
（有限合伙）
宁波汉欣企业管
53 理咨询合伙企业 咨询管理
（有限合伙）
宁波汉和企业管
54 理咨询合伙企业 咨询管理
（有限合伙）
注：1、以上是截至 2022 年 3 月 31 日的信息；2、Aliontek Corporation、东洋刃物株式会
社、KSM FerroTec Co.,Ltd.、上海三造机电有限公司、株式会大泉制作所、株式会社富乐
德半导体材料均系日本磁控适用权益法的参股公司；3、日本磁控持有 Aliontek Corporation
比例为 29.86%，享有表决权比例为 32.86%。
③除前述关联企业之外，发行人董事、监事、高级管理人员控制的其他主要
企业如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 名称 关联关系 主营业务
互联网销售（除销售需要
许可的商品）；服饰研
发；家用电器研发；新材
料技术研发；厨具卫具及
日用杂品研发；电子产品
杭州芯动电子商务有限 发行人董事长贺贤汉持 销售；劳动保护用品销
1
公司 股 55% 售；特种劳动防护用品销
售；家用电器销售；家居
用品销售；日用品销售；
日用杂品销售；技术服
务、技术开发、技术咨询
货物进出口；技术进出口
东台富乐华技企业管理 公司董事长贺贤汉持有
2 咨询合伙企业（有限合 68.82%财产份额，并担 企业管理咨询
伙） 任执行事务合伙人
杭州中欣管理咨询有限 发行人董事长贺贤汉持 企业管理咨询；信息咨询
3
公司 股 100% 服务
发行人董事长贺贤汉持
宁波富乐华企业管理咨 股 77.6626%财产份额，
4 询合伙企业（有限合 其全资持有的杭州中欣 企业管理咨询
伙） 管理咨询有限公司担任
其执行事务合伙人
发行人董事长贺贤汉全
宁波富乐芯企业管理咨
资持有的杭州中欣管理
5 询合伙企业（有限合 企业管理咨询
咨询有限公司担任执行
伙）
事务合伙人
公司董事长贺贤汉全资
宁波富乐中企业管理咨
持有的杭州中欣管理咨
6 询合伙企业（有限合 企业管理咨询
询有限公司担任执行事
伙）
务合伙人
公司董事长贺贤汉全资
宁波富乐国企业管理咨
持有的杭州中欣管理咨
7 询合伙企业（有限合 企业管理咨询
询有限公司担任执行事
伙）
务合伙人
宁波富乐德企业管理咨 发行人董事长贺贤汉持
8 询合伙企业（有限合 有 67.93%财产份额，其 企业管理咨询
伙） 全资持有的杭州中欣管
3-3-1-165
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 名称 关联关系 主营业务
理咨询有限公司担任执
行事务合伙人
销售：机器设备及配件、
杭州先导自动化科技有 发行人董事长贺贤汉持
9 新能源设备及配件、医疗
限公司 股 96%
器械等
发行人董事长贺贤汉控
制的杭州先导自动化科
绍兴博日基链企业管理
技有限公司担任执行事
10 咨询合伙企业（有限合 企业管理咨询
务合伙人，发行人董事
伙）
长贺贤汉担任执行事务
合伙人委派代表
发行人董事长贺贤汉持
有 57.33%财产份额，其
绍兴先导因子企业管理 控制的杭州先导自动化
11 咨询合伙企业（有限合 科技有限公司担任执行 企业管理咨询服务
伙） 事务合伙人，发行人董
事长贺贤汉担任执行事
务合伙人委派代表
发行人董事长贺贤汉控
制的杭州先导自动化科
大连贝明佶健康体检中
12 技有限公司、杭州贝明 健康体检服务；健康咨询
心有限公司
佶健康管理（集团）有
限公司持股 80%
非医疗性健康管理咨询
发行人董事长贺贤汉控
杭州贝明佶健康管理 （涉及行医许可证的除
13 制的杭州先导自动化科
（集团）有限公司 外）；技术开发、技术咨
技有限公司全资子公司
询：医疗技术
热电科技领域内产品的技
浙江汉恒热电科技有限 发行人董事长贺贤汉持
14 术开发；新型车用高性能
公司 股 75%
热电器件的研发、销售
东台富乐华科企业管理 发行人董事长贺贤汉持
15 咨询合伙企业（有限合 有 68.82%财产份额，并 企业管理咨询
伙） 担任执行事务合伙人
东台富乐华创企业管理
发行人董事长贺贤汉担
16 咨询合伙企业（有限合 企业管理咨询
任其执行事务合伙人
伙）
3-3-1-166
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 名称 关联关系 主营业务
发行人董事长贺贤汉持
股 43.63%，其另控制的
绍兴先导因子企业管理
杭州博日科技股份有限 咨询合伙企业（有限合 从事各类仪器及配套试剂
17
公司 伙）、绍兴博日基链企 的研发生产
业管理咨询合伙企业
（有限合伙）持股
18.18%
临床检验分析仪器、生物
试剂、体外诊断试剂、分
发行人董事长贺贤汉控
安徽博日生物科技有限 子诊断配套耗材、实验室
18 股的杭州博日科技股份
公司 通用耗材、微流控芯片、
有限公司全资子公司
实验室分析仪器及检测试
剂生产、研发及销售等
医学研究和试验发展；机
械设备研发；软件开发；
实验分析仪器制造；技术
发行人董事长贺贤汉控 服务、技术开发、技术咨
安徽博日生物医药有限
19 股的杭州博日科技股份 询、技术交流、技术转
公司
有限公司全资子公司 让、技术推广；第一类医
疗器械生产；第一类医疗
器械销售；第二类医疗器
械销售；仪器仪表制造等
实业投资，资产管理（除
发行人董事程向阳持有
上海庸顺投资中心（有 金融业务），投资管理，
20 40%财产份额，并担任
限合伙） 投资咨询，企业管理咨
其执行事务合伙人
询，商务咨询
注：以上信息截至 2022 年 3 月 31 日。
④报告期内，前述关联企业与发行人之间资金往来情况
前述关联企业中与发行人 2021 年期间存在的资金往来情况详见本补充法律
意见书第二部分“九、关联交易及同业竞争”之“（二）关联交易”。
（2）发行人是否资产完整，业务及人员、财务、机构、技术是否独立，是
否具有持续研发能力、直接面向市场独立持续经营的能力，是否对控股股东及相
关关联方存在依赖关系
3-3-1-167
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
截至本补充法律意见书出具日，公司拥有 156 项专利，其中 10 项专利为自
控股股东上海申和受让取得。为避免同业竞争、减少关联交易、增强上市主体业
务独立性和可持续经营能力，上海申和于 2019 年进行洗净业务重组，故将原洗
净事业部所使用的相关专利无偿转让给公司及子公司。据此，相关专利转让具有
合理性，不会对公司的独立性产生重大不利影响。
经核查，报告期内，发行人核心技术人员未发生变动，研发队伍基本稳定。
另外，除上海申和转让的专利外，发行人截至本补充法律意见书出具日拥有的其
余 146 项均为原始取得。据此，发行人已建立稳定的研发队伍，发行人技术研发
对控股股东上海申和不存在依赖。
2、补充披露向关联方采购、提供劳务、资金拆借的必要性、合理性及定价
公允性；说明相关关联方是否存在为发行人代为承担成本费用或转移定价等利
益输送情形
（1）补充披露向关联方采购、提供劳务、资金拆借的必要性、合理性及定
价公允性
发行人及子公司 2021 年期间向关联方采购、提供劳务、资金拆借的必要性、
合理性及定价公允性详见本补充法律意见书第二部分“九、关联交易及同业竞争”
之“（二）关联交易”。
（五）补充说明为 AMAT 的产品提供维修、翻新、洗净和涂层服务的主体、
合同金额、协议有效期，相关专有技术的具体情况及受限范围，是否属于发行人
核心技术；是否需要支付 AMAT 技术许可收费及费用承担主体；如有，则说明
定价依据及其公允性
1、为 AMAT 提供服务的情况
报告期内，为 AMAT 提供服务的主体、服务类别及销售金额情况如下：
公司名称
（单位：万 项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
元）
大连富乐德 HS 翻新服务 11,979.34 9,730.54 3,924.87
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
半导体设备洗净服务 2,809.32 2,217.82 1,467.84
小计 14,788.66 11,948.36 5,392.71
OLED 设备洗净服务 107.26 30.23 -
四川富乐德
小计 107.26 30.23 -
TFT 设备洗净服务 2.86 - -
安徽富乐德 半导体设备洗净服务 3,068.77 1,321.31 -
小计 3,071.63 1,321.31 -
合计 17,967.55 13,299.90 5,392.71
注：大连富乐德对 AMAT 销售金额中，2019 年通过 FTU 间接销售金额为 155.97 万元
2、为 AMAT 提供服务涉及的技术情况
AMAT 授权的 BKM 和公司自主研发形成的 BKM 对应情况如下：
AMAT 授权 BKM 对应清洗装置数量 公司是否拥有相应
对应装置归属部门
数量 （套） 的 BKM
化学气相沉积 CVD 50 80 是
物理气相沉积 PVD 97 145 是
蚀刻 ETCH 43 70 是
扩散 DIFF 14 55 是
电气化学沉积 ECD 1 1 是
离子注入 IMP 3 3 是
无法对应具体部门装置 13 17 是
合计 221 371
（六）补充说明“富乐德”是否属于专有品牌、商标，发行人是否已注册“富
乐德”商标；关联方使用包含“富乐德”字样的名称、品牌、商标情况，是否存在
损害发行人利益或侵犯发行人权利的情形
2、关联方使用包含“富乐德”字样的名称、品牌、商标情况，是否存在损害
发行人利益或侵犯发行人权利的情形
①关联方使用包含“富乐德”字样的名称情况
3-3-1-169
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
报告期内，发行人控股股东上海申和、上海申和股东日本磁控、发行人董事
长贺贤汉控制的关联企业中，江苏富乐德半导体科技有限公司、宁夏富乐德石英
材料有限公司（现已更名为“宁夏盾源聚芯半导体科技股份有限公司”）、浙江富
乐德石英科技有限公司、安徽富乐德长江半导体材料股份有限公司、宁波富乐德
企业管理咨询合伙企业（有限合伙）及江苏富乐德石英科技有限公司的企业名称
中含有“富乐德”字样，具体情况如下：
序
主体名称 登记机关 成立日期 经营范围 主营业务
号
一般项目：技术玻璃制品制
造；技术玻璃制品销售；非金
属矿物制品制造；玻璃制造；
玻璃仪器制造；半导体器件专
用设备制造；半导体器件专用
设备销售；特种陶瓷制品制
造；特种陶瓷制品销售；技术
浙江富乐 服务、技术开发、技术咨询、 半导体芯片
常山县市 2020 年
德石英科 技术交流、技术转让、技术推 用精密石英
1 场监督管 10 月 13
技有限公 广；半导体芯片用精密石英制 制品生产、
理局 日
司 品生产、销售（除依法须经批 销售等
准的项目外，凭营业执照依法
自主开展经营活动）。许可项
目：货物进出口；技术进出口
（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活
动，具体经营项目以审批结果
为准）。
半导体晶圆精密再生、晶圆加
工，半导体材料、电子元器件
及部件的制造、加工，自产产
半导体晶圆
品的销售，新材料领域内技术
安徽富乐 精密再生、
开发、技术推广，通用设备、
德长江半 铜陵市市 晶圆加工，
2019 年 9 通用零部件的制造、销售，电
2 导体材料 场监督管 半导体材
月6日 子专用设备修理、清洗服务，
股份有限 理局 料、电子元
自营和代理各类商品和技术的
公司 器件及部件
进出口业务（国家限定企业经
的制造
营或禁止进出口的商品和技术
除外）,普通货物道路运输。
（依法须经批准的项目，经相
3-3-1-170
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序
主体名称 登记机关 成立日期 经营范围 主营业务
号
关部门批准后方可开展经营活
动）
宁波富乐
德企业管 宁波市北 一般项目：企业管理咨询（除
理咨询合 仑区市场 2020 年 9 依法须经批准的项目外，凭营 企业管理咨
3
伙企业 监督管理 月 27 日 业执照依法自主开展经营活 询
（有限合 局 动）。
伙）
石英材料、
半导体石英
石英材料、半导体石英制品、
制品、硅制
硅制品、陶瓷制品、功率器件
品、陶瓷制
模块基板、热电材料、覆铜陶
品、功率器
瓷基板、电子电力模块、半导
江苏富乐 件模块基
东台市市 体新材料研发、生产、销售，
德石英科 2018 年 5 板、热电材
4 场监督管 自营和代理各类商品和技术的
技有限公 月 10 日 料、覆铜陶
理局 进出口业务（国家限定企业经
司 瓷基板、电
营或者禁止进出口的商品和技
子电力模
术除外）。（依法须经批准的
块、半导体
项目，经相关部门批准后方可
新材料研
开展经营活动）
发、生产、
销售
技术服务、
一般项目：技术服务、技术开 技术开发、
浙江富乐 发、技术咨询、技术交流、技 技术咨询、
常山县市
德半导体 2022 年 3 术转让、技术推广；电子专用 技术交流、
5 场监督管
材料科技 月 10 日 材料制造(除依法须经批准的 技术转让、
理局
有限公司 项目外，凭营业执照依法自主 技术推广；
开展经营活动)。 电子专用材
料制造
（七）核查程序及核查意见
1、核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
（1）查阅《公司法》《企业会计准则》和《上市公司信息披露管理办法》
3-3-1-171
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
及证券交易所相关业务规则；查阅发行人现行有效的股东名册；取得发行人股东
填写的调查表、发行人关于关联方及关联方交易披露的承诺函、发行人控股股东
董事、监事、高级管理人员填写的调查表；登录国家企业信用信息公示系统、“企
查查”网站进一步查询发行人关联企业的工商公示信息；取得发行人报告期内履
行的重大合同、报告期内发行人的银行账户流水、银行对账单，相关审计报告；
发行人 2020 年度股东大会资料、第一届董事会第六、八、十次会议资料及独立
董事出具的意见、第一届监事会第四、五、六次会议资料。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
五、《审核问询函》之问题六、关于重大资产重组
申报材料显示：
（1）2019 年 10 月，上海申和将其所持有的大连富乐德、天津富乐德、四
川富乐德及上海富乐德股权全部转让给富乐德有限，其中大连富乐德、天津富乐
德、四川富乐德重组前一个会计年度末的资产总额合计占富乐德有限相应项目
的 190.77%，上述交易构成重大资产重组。
（2）2019 年度，上海申和将其洗净事业部的部分仍可使用的设备资产（包
括部分与洗净业务相关的专利等无形资产）、人员、部分客户等转让或转移给富
乐德有限及上海富乐德。
请发行人补充说明：
（1）被合并方占发行人重组前资产总额、资产净额、营业收入或利润总额
的比例；业务重组行为对发行人主营业务变动的影响程度，发行人主营业务是否
发生重大变化；重组后运行时限是否符合要求；
（2）重组行为对控股股东、管理层的影响；重组后的人员整合情况，能否
实现一体化运营，不同公司之间会计核算、财务管理流程是否系统化、规范化；
公司治理运行情况、重组业务的最新发展情况；
（3）报告期内资产重组交易作价的依据是否合理，在未经第三方机构评估
的前提下，以固定资产账面净值转让定价作为关联交易作价公允的理由是否充
3-3-1-172
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
分，是否需要追溯评估或复核评估；相关会计处理的具体情况及恰当性；
（4）富乐德有限已自建完成生产线且所购固定资产不具备完整的投入、加
工处理过程和产出能力的情况下，仍购买上海申和半导体车间清洗设备等固定
资产的原因及合理性，相关资产是否处于闲置状态，是否存在损害发行人利益的
情形。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
（三）报告期内资产重组交易作价的依据是否合理，在未经第三方机构评估
的前提下，以固定资产账面净值转让定价作为关联交易作价公允的理由是否充
分，是否需要追溯评估或复核评估；相关会计处理的具体情况及恰当性
2018 年 11 月，上海申和将与洗净业务相关的 7 项专利的全部权益无偿转让
给安徽富乐德，2019 年 11 月，上海申和将 5 项专利无偿转让给上海富乐德。
2021 年 3 月，上海申和将 2 项专利无偿转让给安徽富乐德。与公司业务相关的
核心技术主要为半导体部件清洗技术和显示面板部件清洗技术两类，涉及上万种
部件使用不同清洗剂、不同材料、不同工艺、不同工序等的应用。截至目前，发
行人共取得授权专利 156 项，上述上海申和转让给安徽富乐德及子公司完成转让
并被授权共 10 项专利，仅涉及部分种类部件清洗工艺，在公司核心技术中占比
较小。此外，公司是清洗服务提供商，对颗粒度的控制、微污染的控制、涂层结
合力、腐蚀的控制、零件的清洗寿命、清洗效果的稳定性等是决定公司服务质量
的重要指标。上述洗净相关的核心工艺系公司长期实践积累的重要经验，很多经
验由于行业技术保密的因素，并未申请专利。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
六、《审核问询函》之问题七、关于员工
请发行人补充说明：
（1）董监高、核心技术人员在外兼职情况，是否影响其在发行人处履职，
是否存在利益冲突；董监高、核心技术人员是否存在与之前任职的企业等签订竞
3-3-1-173
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
业禁止协议的情况，是否存在纠纷或潜在纠纷；是否与发行人签订保密协议和竞
业禁止协议，如未签订请说明原因。
（2）员工数量与业务规模及其成长性是否匹配，员工学历、专业、从业经
历与泛半导体领域设备精密洗净服务所需的技术能力是否匹配；人均产值与同
行业公司是否存在重大差异，如是则说明差异原因及合理性。
（3）各年时任的董事、监事、高级管理人员及其他主要管理人员薪酬总额
占当期利润比重与同行业公司是否存在重大差异；各类员工平均薪酬情况，与同
行业公司是否存在重大差异。
（4）报告期内员工离职情况，结合薪酬福利水平说明维持员工稳定性的具
体措施及其有效性。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
（二）员工数量与业务规模及其成长性是否匹配，员工学历、专业、从业经
历与泛半导体领域设备精密洗净服务所需的技术能力是否匹配；人均产值与同
行业公司是否存在重大差异，如是则说明差异原因及合理性。
1、员工数量与业务规模及其成长性匹配
报告期内，公司员工数量与业务规模的匹配情况如下：
2021 年度/2021 年 2020 年度/2020 2019 年度/2019 年 12 月
项目
12 月 31 日 年 12 月 31 日 31 日
营业收入（万元） 56,926.08 48,267.74 32,186.59
期末员工人数
1,220 985 814
（人）
员工平均人数
1,103 900 646
（人）
人均产值（万元/
51.63 53.66 49.86
人）
注：员工平均人数=（期初员工人数+期末员工人数）/2 后取整
3-3-1-174
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
2020 年，公司人均产值较 2019 年有所增长，主要系：其一，2019 年上半年
安徽富乐德一期和四川富乐德二期项目处于投产前取得客户认证及试生产阶段，
产能尚未充分释放；其二，公司致力于洗净工艺的改进及精细化的运营和管理，
员工生产效率不断提高，人均产值相较于 2019 年亦有所增长；其三，大连富乐
德 HS 翻新业务模式的变更，导致收入持续大幅增长，相关收入包括金额占比较
大的材料成本，人均产出较高。
2021 年，公司人均产值较 2020 年小幅下降但基本与 2020 年持平，主要系
广州富乐德 2021 年尚未投产，公司筹备期间的员工仍处于接受培训、熟悉业务
阶段，短期内无法为公司创造收入所致。
2、员工学历、专业、从业经历与泛半导体领域设备精密洗净服务所需的技
术能力匹配
报告期各期末，公司研发技术人员、生产人员、销售人员的学历结构如下：
项目（单位：人） 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
研发技术人员 134 100.00% 107 100.00% 85 100.00%
其中：硕士及以上 15 11.19% 17 15.89% 12 14.12%
本科 31 23.13% 32 29.91% 28 32.94%
大专及以下 88 65.67% 58 54.21% 45 52.94%
生产人员 956 100.00% 766 100.00% 634 100.00%
其中：本科及以上 33 3.45% 20 2.61% 16 2.52%
大专及以下 923 96.55% 746 97.39% 618 97.48%
销售人员 36 100.00% 30 100.00% 27 100.00%
其中：本科及以上 24 66.67% 17 56.67% 17 62.96%
大专及以下 12 33.33% 13 43.33% 10 37.04%
3、人均产值与同行业可比公司世禾科技不存在重大差异
发行人与同行业可比公司的人均产值数据对比如下表所示：
项目（单位：万元/人） 2021 年 2020 年度 2019 年度
发行人 51.63 53.66 49.86
3-3-1-175
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
世禾科技 未披露 49.57 53.04
注：人均产值=当期营业收入*2/（期初员工人数+期末员工人数）；
数据来源：wind、各公司年报及审计报告
2019 年发行人人均产出较同期上涨 37.81%，与世禾科技人均产出接近，主
要系公司处于高速发展时期，伴随着安徽富乐德一期和四川富乐德二期项目逐步
投产、大连富乐德 HS 设备翻新业务规模迅速扩大，公司产能得到释放、业务规
模显著增长；2020 年发行人人均产出进一步增长并超过世禾科技，主要受公司
不断开拓市场、业务规模继续增长以及大连富乐德 HS 翻新业务规模进一步扩大
影响，从而使得人均产值进一步提高。
综上所述，与可比公司世禾科技相比，发行人设立及大规模投产晚于世禾科
技，即公司所处发展阶段不同，故呈现出 2019 年人均产值低于世禾科技的现象，
但随着发行人逐步投产、产能释放后，发行人人均产值已与世禾科技无显著差异。
（三）各年时任的董事、监事、高级管理人员及其他主要管理人员薪酬总额
占当期利润比重与同行业公司是否存在重大差异；各类员工平均薪酬情况，与同
行业公司是否存在重大差异
1、董事、监事、高级管理人员薪酬总额占当期利润比重与同行业公司不存
在重大差异
报告期内，发行人董事、监事、高级管理人员薪酬总额占当期利润总额比重
与同行业公司对比如下：
公司 项目（单位：万元） 2021 年度 2020 年度 2019 年度
利润总额 10,002.61 8,592.90 5,049.43
董事、监事、高级管理人员薪
发行人 502.46 444.34 259.58
酬总额
占比 5.02% 5.17% 5.14%
利润总额 113,281.51 51,269.68 19,838.22
董事、监事、高级管理人员薪 2,869.29
中微公司 1,984.87 1,641.23
酬总额
占比 2.53% 3.87% 8.27%
3-3-1-176
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
利润总额 未披露 29,818.06 11,981.65
董事、监事、高级管理人员薪
至纯科技 未披露 148.79 162.46
酬总额
占比 未披露 0.50% 1.36%
利润总额 26,874.38 22,302.41 15,311.91
董事、监事、高级管理人员薪
盛美上海 886.15 706.75 437.07
酬总额
占比 3.30% 3.17% 2.85%
利润总额 未披露 7,821.26 6,353.68
董事、监事、高级管理人员薪
世禾科技 未披露 178.75 169.46
酬总额
占比 未披露 2.29% 2.67%
利润总额 未披露 16,401.29 6,497.41
董事、监事、高级管理人员薪
江丰电子 未披露 317.62 316.52
酬总额
占比 未披露 1.94% 4.87%
同行业公司平均值 2.92% 2.35% 4.00%
注：因同行业公司仅披露董事、监事、高级管理人员薪酬，未披露其他主要管理人员薪
酬，故为保证数据口径的一致性，公司也仅计算董事、监事、高级管理人员薪酬总额占当期
利润比重；世禾科技已将台币换算成人民币
数据来源：各公司招股说明书、年度报告
根据上表，发行人 2019 年董事、监事、高级管理人员薪酬总额占利润总额
比例为 5.14%，与同行业公司平均值无显著差异。2019 年，公司董事、监事、高
级管理人员薪酬总额占利润总额比重低于中微公司，主要系中微公司董事、监事、
高级管理人员人数较多，薪酬总额较高所致；公司董事、监事、高级管理人员薪
酬总额占利润总额比重高于至纯科技、盛美上海、世禾科技，主要系 2019 年公
司仍处于发展初期，收入利润规模远低于这三家公司；公司董事、监事、高级管
理人员薪酬总额占比与利润规模相当的江丰电子基本持平。2020 年，发行人董
事、监事、高级管理人员薪酬总额占利润总额比重保持稳定且略有上升，并高于
同行业公司平均值较多，主要原因系同行业公司（如中微公司、至纯科技、江丰
3-3-1-177
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
电子）在业绩大幅提高的同时，董事、监事、高级管理人员薪酬并未随之同比上
涨，导致各公司董事、监事、高级管理人员薪酬总额占利润总额的比例不同幅度
下降；发行人仍处于快速发展期，为提高公司经营效率，发行人引进高管以保证
公司平稳运行，如 2020 年引进董秘孔卉及财务负责人陈秋芳。剔除上述情形影
响，2020 年发行人董事、监事、高级管理人员薪酬总额占利润总额比重与同行业
公司无重大差异。
2021 年，发行人董监高薪酬总额占利润总额比重与 2020 年基本持平，与中
微公司和盛美上海相比略高，主要系公司发展阶段及细分行业与中微公司和盛美
上海不同，使得发行人利润规模低于中微公司和盛美上海所致；因其他同行业公
司未披露年报，故无法与之比较。
2、各类员工平均薪酬与同行业公司存在差异，差异具有合理性
报告期内，发行人与同行业公司各类员工平均薪酬比较情况如下表所示：
项目（单位：万元/
公司 2021 年度 2020 年度 2019 年度
人）
发行人 20.55 22.58 19.63
中微公司 59.18 44.00 36.54
管理人员（含行政管 至纯科技 无法获取 30.67 49.58
理人员、财务内审人 盛美上海 32.17 40.87 无法获取
员等）平均薪酬 世禾科技 无法获取 无法获取 无法获取
江丰电子 无法获取 12.52 10.88
同行业平均值 无法获取 32.02 32.33
发行人 35.94 31.46 30.08
中微公司 227.16 216.82 206.52
至纯科技 无法获取 13.34 11.73
盛美上海 26.09 22.31 无法获取
销售人员平均薪酬 世禾科技 无法获取 无法获取 无法获取
江丰电子 无法获取 17.10 17.52
同行业平均值 无法获取 67.39 78.59
同行业平均值（剔
无法获取 17.58 14.62
除中微公司）
3-3-1-178
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
项目（单位：万元/
公司 2021 年度 2020 年度 2019 年度
人）
发行人 14.85 14.90 12.63
中微公司 67.67 60.98 65.01
至纯科技 无法获取 12.38 18.97
盛美上海 37.35 31.32 无法获取
研发人员平均薪酬 世禾科技 无法获取 无法获取 无法获取
江丰电子 无法获取 13.54 13.84
同行业平均值 无法获取 29.56 32.60
同行业平均值（剔
无法获取 19.08 16.40
除中微公司）
发行人 10.75 9.30 9.07
中微公司 26.07 16.25 37.13
至纯科技 无法获取 15.38 17.35
盛美上海 22.42 15.64 无法获取
生产人员平均薪酬 世禾科技 无法获取 无法获取 无法获取
江丰电子 无法获取 11.65 11.07
同行业平均值 无法获取 14.73 21.85
同行业平均值（剔
无法获取 14.22 14.21
除中微公司）
注 1：发行人管理、销售、研发人员平均薪酬=管理、销售、研发费用中的职工薪酬金
额÷该年度各月末管理、销售、研发人员的平均人数；发行人生产人员平均薪酬=（应付职工
薪酬中增加额－管理、销售、研发费用中的职工薪酬金额）÷各月末生产人员的平均人数
注 2：同行业公司管理、销售、研发人员平均薪酬=管理、销售、研发费用中的职工薪
酬金额÷该年度管理、销售、研发人员期初期末平均人数；同行业公司生产人员平均薪酬=
（应付职工薪酬中增加额－管理、销售、研发费用中的职工薪酬金额）÷生产人员期初期末
平均人数
注 3：部分同行业公司数据因未公开披露或披露口径不一致无法获取；世禾科技已将台
币换算成人民币；中微公司因所处细分行业及人员细分结构与发行人不同，不具有可比性，
故剔除；2021 年仅中微公司和盛美上海披露薪酬数据，故无法将公司薪酬数据与同行业平
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
均值进行比较
注 4：研发人员仅包括从事研发活动的专职人员
数据来源：各公司招股说明书、年度报告
整体而言，发行人各类员工（除销售人员外）平均薪酬低于同行业公司，主
要原因为：发行人员工主要集中在安徽铜陵、四川内江，而同行业公司主要位于
一二线城市，当地市场薪酬水平差异导致发行人薪酬水平整体低于同行业公司；
发行人主营业务为泛半导体领域设备洗净服务，而中微公司、至纯科技、盛美上
海为半导体设备企业，其人均薪酬较精密洗净行业普遍较高。
（1）管理人员平均薪酬与同行业对比分析
发行人管理人员（含行政管理人员、财务内审人员等）平均薪酬低于同行业
公司，但与同行业差距逐步缩小，主要系 2019 年上半年（重组前）公司主要管
理人员薪酬仍在上海申和核算，重组后其薪酬在公司或子公司处核算所致；2020
年，公司规模不断扩大，为提高运营管理效率，公司招聘董秘孔卉、财务负责人
陈秋芳及其他中高层管理人员，故 2020 年管理人员平均薪酬较 2019 年有所增
长。2021 年，公司管理人员平均薪酬有小幅下降，主要受广州富乐德新招聘人员
薪酬普遍较低且入职时间较晚未取得全年薪酬所致，剔除广州富乐德后，公司管
理人员平均薪酬为 23.82 万元，较 2020 年有所上升。
（2）销售人员平均薪酬与同行业对比分析
公司销售人员平均薪酬高于同行业公司，主要系公司报告期内四川富乐德二
期、安徽富乐德陆续投产，产能处于逐步爬坡释放阶段，为确保新投产产线的产
能利用率，公司加大对销售人员的激励。随着 2019-2021 年公司快速发展、产能
逐步释放，公司业绩大幅提升，销售人员工资及绩效随之提高。同行业公司至纯
科技销售人员数量从 2018 年末的 37 人增长至 2019 年末的 202 人，销售人员数
量迅猛增长的同时销售费用-薪酬总额仅小幅上涨，导致其 2019-2020 年销售人
员人均薪酬大幅下降，拉低了同行业销售人员平均薪酬，剔除此因素，公司销售
人员平均薪酬与同行业具有可比性。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（3）研发人员平均薪酬与同行业对比分析
公司研发人员平均薪酬低于同行业公司，主要系公司主营业务是泛半导体领
域设备洗净及衍生增值服务，而中微公司、至纯科技和盛美上海等作为半导体设
备制造行业的企业，其研发人员薪酬较洗净行业通常偏高。2019-2020 年，公司
在加大研发投入的同时不断提高研发人员薪酬，2020 年公司研发人员平均薪酬
与至纯科技、江丰电子无显著差异。2021 年，公司研发人员平均薪酬与 2020 年
相比略有下降但基本持平，主要系 2021 年新增研发人员职级较低、薪资水平较
低所致。
（4）生产人员平均薪酬与同行业对比分析
公司生产人员平均薪酬水平与同行业平均水平有所差异，与江丰电子差异相
对较小，主要原因系：公司提供的泛半导体设备洗净服务自动化程度较低，部分
冲洗、包装等辅助性岗位技术性要求相对较低；同行业公司生产线价格昂贵、工
艺流程复杂、自动化程度较高，对生产人员的技术要求高于公司，故公司生产人
员薪酬相比同行业公司较低。
综上所述，公司各类员工平均薪酬与同行业公司存在部分差异，主要系所处
细分行业、发展阶段、地域薪酬水平、人员结构不同所致，差异具有合理性。
（四）报告期内员工离职情况，结合薪酬福利水平说明维持员工稳定性的具
体措施及其有效性
1、报告期内员工离职情况
报告期内，公司员工离职率如下所示：
项目 2021 年度末 2020 年度/末 2019 年度/末
离职人数 218 143 152
其中：生产人员 187 133 140
其他人员 31 10 12
其中：司龄<1 年 43 66 107
司龄 1-3 年 140 64 34
司龄>3 年 35 13 11
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
期末人数 1,220 985 814
离职率 15.16% 12.68% 15.73%
注：离职率=当期总离职人数/（当期总离职人数+期末员工人数）；已剔除试用期未满
或当年入职当年离职的员工
报告期内，公司离职率总体较为可控并维持在 15%左右，公司离职员工主要
系短期内无法适应工作岗位而离职的生产人员，其工作服务年限较短，主要为生
产线操作工人，不涉及影响公司经营能力的核心岗位；报告期内，公司管理层及
核心技术人员稳定，不存在关键岗位核心人员流失的情况。
2、维持员工稳定性的具体措施及有效性
公司为维持员工稳定性，主要采取了以下措施：
（1）优化薪资结构、提升薪酬福利水平
报告期内，各公司与当地薪酬水平的对比情况如下：
项目（单位：万元） 2021 年度 2020 年度 2019 年度
安徽富乐德 12.45 11.26 10.58
铜陵市 未披露 8.25 7.42
天津富乐德 13.66 11.48 11.14
天津市 未披露 8.13 7.49
四川富乐德 11.83 10.72 10.42
内江市 未披露 6.76 6.15
大连富乐德 12.70 10.86 9.80
大连市 未披露 9.88 9.55
上海富乐德 17.37 13.60 12.83
上海市 未披露 12.41 11.50
广州富乐德 9.78 - -
广州市 未披露 - -
注：为提高数据的准确性，公司平均薪酬采用月平均人员数计算
数据来源：铜陵市统计局、天津市统计局、内江市统计局、大连市统计局、上海市统计
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
局
报告期内，公司及各子公司人均薪酬均高于当地薪酬水平。公司聘请第三方
机构探讨并优化薪资结构，构建全面的绩效考核及晋升体系，提供具有市场竞争
力的薪资，对维持员工稳定性及吸引优质人才具有重要意义。
综上所述，公司通过实施一系列维持员工稳定性、激发员工积极性的措施，
获得了明显的效果：一方面，报告期内公司离职率稳定在合理水平，报告期内，
公司离职员工主要系短期内无法适应工作岗位而离职的生产人员（工作服务年限
较短），基本未出现关键岗位核心人员的流失；另一方面，公司在与员工的互利
共赢协作下，为客户提供了高质量的洗净服务，实现了业绩的快速提升。
（五）核查程序和核查意见
2、核查意见
经核查，本所律师认为：
（3）2019 年，发行人董事、监事、高级管理人员薪酬总额占当期利润比重
与同行业公司不存在重大差异；2020 年，发行人董事、监事、高级管理人员薪酬
总额占利润总额高于同行业公司，主要系同行业公司董事、监事、高级管理人员
薪酬涨幅远小于利润总额涨幅、发行人新招聘高管人员所致，剔除该因素，2020
年发行人董事、监事、高级管理人员薪酬总额占利润总额比重与同行业公司无重
大差异；2021 年，发行人董监高薪酬总额占利润总额比重与中微公司和盛美上
海相比略高，主要系发行人利润规模低于中微公司和盛美上海所致；发行人各类
员工平均薪酬与同行业公司存在部分差异，主要系所处细分行业、发展阶段、地
域薪酬水平、人员结构不同所致，差异具有合理性；
（4）报告期内，发行人通过提升薪资水平、优化薪资结构、实施员工股权
激励、建立良性沟通机制等措施维持员工稳定性并取得良好效果：报告期内公司
离职率稳定在合理水平、业绩逐年提升。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
七、《审核问询函》之问题八、关于子公司
请发行人补充说明：
（1）母公司、各子公司的具体情况，包括但不限于生产部门的职能定位、
主要业务内容、区域划分、主要客户等；各公司的员工人数以及按专业、学历、
年龄的划分构成，是否为固定人员，是否独立负责承接及承做业务；员工人数、
构成与业绩规模是否匹配。
（2）报告期内各子公司的主要财务数据，四川富乐德和大连富乐德的业绩
大幅提升的原因及合理性。
（3）对子公司的有效控制和规范运作的具体管理措施及其有效性。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
（一）母公司、各子公司的具体情况，包括但不限于生产部门的职能定位、
主要业务内容、区域划分、主要客户等；各公司的员工人数以及按专业、学历、
年龄的划分构成，是否为固定人员，是否独立负责承接及承做业务；员工人数、
构成与业绩规模是否匹配
1、母公司、各子公司的具体情况，包括但不限于生产部门的职能定位、主
要业务内容、区域划分、主要客户等
母公司、各子公司的具体情况如下：
公司
生产部门职能定位 主要业务内容 区域划分 主要客户
名称
1、统筹子公司的 1、半导体设备清 上海华力集成电路制造有限公
生产运营，下设制 洗； 华东：江、 司、武汉华星光电半导体显示
造、品质、技术、 浙、沪、 技术有限公司、天马微电子股
2、TFT 设备清
安徽 生管、设备、支持 皖、赣、闽 份有限公司、应用材料（中
洗；
富乐 系统、EHS 管理等 等 国）有限公司、滁州惠科光电
德 多个课室完善生产 3、OLED 设备清
科技有限公司、长江存储科技
洗； 华中：鄂；
运营管理； 有限责任公司、合肥京东方显
4、氧化加工再生 华南：粤
2、与技术研发中 示技术有限公司、合肥鑫晟光
心协同工作，生产 及陶瓷熔射再 电科技有限公司、TCL 华星光
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
公司
生产部门职能定位 主要业务内容 区域划分 主要客户
名称
人员兼职承担部分 生。 电技术有限公司、苏州三星电
研发工作。 子液晶显示科技有限公司等
1、积极落实母公 1、半导体设备清 中芯北方集成电路制造（北
司的统一生产管 洗； 京）有限公司、中芯国际集成
天津 理，下设课室与母 电路制造（北京）有限公司、
2、TFT 设备清 华北：京、
富乐 公司保持一致； 中芯国际集成电路制造（天
洗； 津、冀等
德 2、生产人员兼职 津）有限公司、北京京东方显
承担部分研发工 3、OLED 设备清 示技术有限公司、鄂尔多斯市
作。 洗。 源盛光电有限责任公司等
1、积极落实母公 1、半导体设备清 绵阳京东方光电科技有限公
司的统一生产管 洗； 司、成都京东方光电科技有限
四川 理，下设课室与母 西南：川、
2、TFT 设备清 公司、重庆惠科金渝光电科技
富乐 公司保持一致； 渝、滇、陕
洗； 有限公司、咸阳彩虹光电科技
德 2、生产人员兼职 等
3、OLED 设备清 有限公司、云南创视界光电科
承担部分研发工
洗。 技有限公司等
作。
1、积极落实母公
司的统一生产管 1、半导体设备清
大连 理，下设课室与母 洗； 英特尔半导体（大连）有限公
富乐 公司保持一致； 2、半导体设备维 东北地区 司、应用材料（中国）有限公
德 2、生产人员兼职 修（HS 翻新服 司等
承担部分研发工 务）。
作。
1、生产部门不仅
提供特定蚀刻类产 1、半导体设备
上海 品的清洗、PM 服 （Etch 为主）洗
净再生； 华东：江、 科意半导体设备（上海）有限
富乐 务；
浙、沪 公司
德 2、职能定位亦为 2、PM 服务；
研发及分析检测中 3、分析检测。
心。
积极落实母公司的 1、半导体设备清 中芯国际集成电路制造(深圳)有
统一生产管理，下 洗； 限公司、广州粤芯半导体技术
广州 设课室与母公司保
2、TFT 设备清 华南：闽、 有限公司、福州京东方光电科
富乐 持一致，2021 年
洗； 粤等 技有限公司、天马微电子股份
德 底已完成生产管理
3、OLED 设备清 有限公司、深圳市华星光电半
及生产支持等课室
洗； 导体显示技术有限公司等
的设置。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
公司
生产部门职能定位 主要业务内容 区域划分 主要客户
名称
2、各公司的员工人数以及按专业、学历、年龄的划分构成，是否为固定人
员，是否独立负责承接及承做业务
各公司的员工人数以及按专业、学历、年龄的划分构成具体如下：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
受教育程度 占所属公 占所属公 占所属公
员工人 员工人 员工人
司员工总 司员工总 司员工总
数 数 数
数比例 数比例 数比例
硕士及硕士
10 1.94% 10 2.64% 5 1.75%
以上学历
本科学历 38 7.36% 32 8.44% 24 8.39%
大专及大专
468 90.70% 337 88.92% 257 89.86%
以下学历
合计 516 100.00% 379 100.00% 286 100.00%
占所属公 占所属公 占所属公
员工年龄分 员工人 员工人 员工人
司员工总 司员工总 司员工总
安徽富乐 布 数 数 数
数比例 数比例 数比例
德
50 岁及以上 7 1.36% 4 1.06% 4 1.40%
40-49 岁 112 21.71% 61 16.09% 55 19.23%
30-39 岁 266 51.55% 204 53.83% 154 53.85%
30 岁以下 131 25.39% 110 29.02% 73 25.52%
合计 516 100.00% 379 100.00% 286 100.00%
占所属公 占所属公 占所属公
员工人 员工人 员工人
专业分布 司员工总 司员工总 司员工总
数 数 数
数比例 数比例 数比例
泛半导体领
113 21.90% 75 19.79% 50 17.48%
域相关
其他 403 78.10% 304 80.21% 236 82.52%
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
合计 516 100.00% 379 100.00% 286 100.00%
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
受教育程度 占所属公 占所属公 占所属公
员工人 员工人 员工人
司员工总 司员工总 司员工总
数 数 数
数比例 数比例 数比例
硕士及硕士
1 0.81% 1 0.91% 0 0.00%
以上学历
本科学历 14 11.29% 12 10.91% 9 9.47%
大专及大专
109 87.90% 97 88.18% 86 90.53%
以下学历
合计 124 100.00% 110 100.00% 95 100.00%
占所属公 占所属公 占所属公
员工年龄分 员工人 员工人 员工人
司员工总 司员工总 司员工总
布 数 数 数
数比例 数比例 数比例
天津富乐
德 50 岁及以上 3 2.42% 1 0.91% 0 0.00%
40-49 岁 15 12.10% 14 12.73% 11 11.58%
30-39 岁 72 58.06% 59 53.64% 57 60.00%
30 岁以下 34 27.42% 36 32.73% 27 28.42%
合计 124 100.00% 110 100.00% 95 100.00%
占所属公 占所属公 占所属公
员工人 员工人 员工人
专业分布 司员工总 司员工总 司员工总
数 数 数
数比例 数比例 数比例
泛半导体领
28 22.58% 35 31.82% 25 26.32%
域相关
其他 96 77.42% 75 68.18% 70 73.68%
合计 124 100.00% 110 100.00% 95 100.00%
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
受教育程度 占所属公 占所属公 占所属公
四川富乐 员工人 员工人 员工人
司员工总 司员工总 司员工总
德 数 数 数
数比例 数比例 数比例
硕士及硕士 1 0.39% 2 0.90% 2 0.98%
3-3-1-187
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
以上学历
本科学历 17 6.64% 12 5.43% 14 6.83%
大专及大专
238 92.97% 207 93.67% 189 92.20%
以下学历
合计 256 100.00% 221 100.00% 205 100.00%
占所属公 占所属公 占所属公
员工年龄分 员工人 员工人 员工人
司员工总 司员工总 司员工总
布 数 数 数
数比例 数比例 数比例
50 岁及以上 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
40-49 岁 45 17.58% 40 18.10% 45 21.95%
30-39 岁 129 50.39% 116 52.49% 110 53.66%
30 岁以下 82 32.03% 65 29.41% 50 24.39%
合计 256 100.00% 221 100.00% 205 100.00%
占所属公 占所属公 占所属公
员工人 员工人 员工人
专业分布 司员工总 司员工总 司员工总
数 数 数
数比例 数比例 数比例
泛半导体领
31 12.11% 28 12.67% 22 10.73%
域相关
其他 225 87.89% 193 87.33% 183 89.27%
合计 256 100.00% 221 100.00% 205 100.00%
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
受教育程度 占所属公 占所属公 占所属公
员工人 员工人 员工人
司员工总 司员工总 司员工总
数 数 数
数比例 数比例 数比例
硕士及硕士
1 0.81% 1 0.79% 1 0.93%
大连富乐 以上学历
德
本科学历 26 20.97% 27 21.43% 21 19.63%
大专及大专
97 78.23% 98 77.78% 85 79.44%
以下学历
合计 124 100.00% 126 100.00% 107 100.00%
员工年龄分 员工人 占所属公 员工人 占所属公 员工人 占所属公
3-3-1-188
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
布 数 司员工总 数 司员工总 数 司员工总
数比例 数比例 数比例
50 岁及以上 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
40-49 岁 5 4.03% 6 4.76% 5 4.67%
30-39 岁 58 46.77% 48 38.10% 46 42.99%
30 岁以下 61 49.19% 72 57.14% 56 52.34%
合计 124 100.00% 126 100.00% 107 100.00%
占所属公 占所属公 占所属公
员工人 员工人 员工人
专业分布 司员工总 司员工总 司员工总
数 数 数
数比例 数比例 数比例
泛半导体领
59 47.58% 64 50.79% 52 48.60%
域相关
其他 65 52.42% 62 49.21% 55 51.40%
合计 124 100.00% 126 100.00% 107 100.00%
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
受教育程度 占所属公 占所属公 占所属公
员工人 员工人 员工人
司员工总 司员工总 司员工总
数 数 数
数比例 数比例 数比例
硕士及硕士
8 5.16% 10 6.71% 9 7.44%
以上学历
本科学历 24 15.48% 17 11.41% 15 12.40%
大专及大专
123 79.35% 122 81.88% 97 80.17%
上海富乐 以下学历
德
合计 155 100.00% 149 100.00% 121 100.00%
占所属公 占所属公 占所属公
员工年龄分 员工人 员工人 员工人
司员工总 司员工总 司员工总
布 数 数 数
数比例 数比例 数比例
50 岁及以上 13 8.39% 14 9.40% 7 5.79%
40-49 岁 26 16.77% 24 16.11% 21 17.36%
30-39 岁 68 43.87% 62 41.61% 51 42.15%
30 岁以下 48 30.97% 49 32.89% 42 34.71%
3-3-1-189
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
合计 155 100.00% 149 100.00% 121 100.00%
占所属公 占所属公 占所属公
员工人 员工人 员工人
专业分布 司员工总 司员工总 司员工总
数 数 数
数比例 数比例 数比例
泛半导体领
44 28.39% 44 29.53% 37 30.58%
域相关
其他 111 71.61% 105 70.47% 84 69.42%
合计 155 100.00% 149 100.00% 121 100.00%
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
受教育程度 占所属公 占所属公 占所属公
员工人 员工人 员工人
司员工总 司员工总 司员工总
数 数 数
数比例 数比例 数比例
硕士及硕士
1 2.22% - - - -
以上学历
本科学历 10 22.22% - - - -
大专及大专
34 75.56% - - - -
以下学历
合计 45 100.00% - - - -
占所属公 占所属公 占所属公
广州富乐 员工年龄分 员工人 员工人 员工人
司员工总 司员工总 司员工总
德 布 数 数 数
数比例 数比例 数比例
50 岁及以上 0 0.00% - - - -
40-49 岁 10 22.22% - - - -
30-39 岁 25 55.56% - - - -
30 岁以下 10 22.22% - - - -
合计 45 100.00% - - - -
占所属公 占所属公 占所属公
员工人 员工人 员工人
专业分布 司员工总 司员工总 司员工总
数 数 数
数比例 数比例 数比例
泛半导体领
11 24.44% - - - -
域相关
3-3-1-190
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
其他 34 75.56% - - - -
合计 45 100.00% - - - -
注：泛半导体领域相关专业涵盖化学、材料学、物理、机械、电子工程等基础专业
公司及子公司年龄结构较为年轻，70%-80%系 40 岁以下的员工；员工的学
历偏低，本科及以上学历员工人数占比不高，员工的专业分布与泛半导体领域的
相关性不高，主要系公司生产人员占比较高，主要从事半导体设备清洗、显示面
板清洗等服务性工作，属于技术型操作为主的工作，对员工的学历和专业的要求
不高；上海富乐德的员工人数偏多，主要系上海地区技术、管理等岗位人力资源
丰富，更有利于招聘，而上海富乐德尚未开展大规模生产，2019 年-2021 年每年
分别借调 60 余名人员到安徽富乐德工作，成本费用进入安徽富乐德。
3、员工人数、构成与业绩规模是否匹配
公司及子公司的员工人数构成情况具体如下：
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
所属公 占所属 占所属
员工结构 占所属公
司 员工人 公司员 公司员 员工
员工人数 司员工总
数 工总数 工总数 人数
数比例
比例 比例
员工总数 516 100.00% 379 100.00% 286 100.00%
安徽富
乐德 其中：生 419 81.20%
301 79.42% 236 82.52%
产人员
员工总数 124 100.00% 110 100.00% 95 100.00%
天津富
乐德 其中：生 88 70.97%
81 73.64% 68 71.58%
产人员
员工总数 256 100.00% 221 100.00% 205 100.00%
四川富
乐德 其中：生 202 78.91%
174 78.73% 157 76.59%
产人员
员工总数 124 100.00% 126 100.00% 107 100.00%
大连富
乐德 其中：生 91 73.39%
93 73.81% 78 72.90%
产人员
3-3-1-191
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
所属公 占所属 占所属
员工结构 占所属公
司 员工人 公司员 公司员 员工
员工人数 司员工总
数 工总数 工总数 人数
数比例
比例 比例
员工总数 155 100.00% 149 100.00% 121 100.00%
上海富
乐德 其中：生 123 79.35%
117 78.52% 95 78.51%
产人员
员工总数 45 100.00% - - - -
广州富
乐德 其中：生 33 73.33%
- - - -
产人员
公司及子公司的生产人员创收情况具体如下：
2021 年度 2020 年度 2019 年度
与业绩规模的匹配
所属公司 金额（单位： 金额（单位： 金额（单位：万
性
万元） 万元） 元）
安徽富乐 营业收入 21,230.14 16,408.97 11,071.63
德 生产人员人均创收 58.97 61.11 73.81
天津富乐 营业收入 4,956.99 4,012.27 4,309.68
德 生产人员人均创收 58.66 53.86 57.46
四川富乐 营业收入 10,705.70 12,191.03 11,374.02
德 生产人员人均创收 56.95 73.66 73.86
营业收入 18,649.06 16,819.92 9,463.22
生产人员人均创收 202.71 196.72 135.19
大连富乐 营业收入（剔除
德 6,669.73 7,089.38 5,538.35
后）1
生产人员人均创收
72.50 82.92 79.12
（剔除后）2
上海富乐 营业收入 1,380.15 1,670.26 201.95
1 剔除 HS 翻新业务的销售收入
2
剔除 HS 翻新业务的销售收入
3-3-1-192
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
2021 年度 2020 年度 2019 年度
与业绩规模的匹配
所属公司 金额（单位： 金额（单位： 金额（单位：万
性
万元） 万元） 元）
德 生产人员人均创收 11.50 15.76 4.25
广州富乐 营业收入 4.03 - -
德 生产人员人均创收 0.24 - -
生产人员人均创收 66.12 73.00 73.35
公司平均
值 生产人员人均创收
52.20 59.10 65.45
（剔除后）3
注：1、由于广州富乐德尚未开始投产，故未统计；2、报告期内收入数据系调整合并抵
消后的数据。
报告期内，大连富乐德 2019-2021 年生产人员人均创收远高于公司平均水平，
主要原因系：大连富乐德客户应用材料业务量激增，相关业务自 2019 年 4 月开
始逐渐切换物料提供的方式，由原来的来料加工转为进料加工，使得 2019-2021
年销售收入大幅提升，且相关收入占比显著提升，因此大连富乐德 2019-2021 年
的生产人员人均创收远高于公司平均水平。
上海富乐德 2019-2021 年生产人员人均创收明显低于公司平均水平，主要原
因系：其一，上海富乐德于 2019 年 6 月新设立，前期筹备需要时间，2019 年度
尚未正式生产运营；其二，上海地区人力资源丰富，更有利于招聘，而上海富乐
德尚未开展大规模生产，2019 年-2021 年每年分别借调 60 余名生产人员到安徽
富乐德工作，成本费用进入安徽富乐德，大大降低了上海富乐德的生产人员人均
创收；其三，上海富乐德的主营业务为研发分析检测、PM 服务及特定蚀刻类产
品的清洗，洗净业务量相比其他几家子公司较小，且相关分析检测业务处于起步
阶段。
报告期内，天津富乐德 2019-2020 年生产人员人均创收低于公司平均水平，
主要原因系：其一，天津富乐德客户较少、生产饱和度相对较低；其二，天津富
乐德客户所需的半导体设备清洗部件的市场价格有所下降，业务量有所上升、但
3
剔除 HS 翻新业务的销售收入
3-3-1-193
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
收入基本稳定。2021 年度生产人员人均创收高于公司平均水平，主要系半导体
设备清洗部件的市场价格趋于稳定，业务量稳步上升、收入稳步上升，生产人员
的饱和度提高。
报告期内，安徽富乐德 2020 年-2021 年较 2019 年生产人员人均创收有所下
滑，主要原因系：其一，2020 年-2021 年新增大量生产人员，2020 年生产人员数
量较 2019 年增加 27.54%，2021 年生产人员数量较 2020 年增加 39.20%，新进生
产人员在上岗前需要进行岗前培训，且初期上岗生产效率相对较低；其二，安徽
富乐德 2020 年-2021 年分别新招聘 20 余名、10 余明驻厂人员，主要系为满足安
徽富乐德部分客户需求，在客户端配备专业的驻厂服务人员，快速响应和解决反
馈问题，该部分人员拉低了生产人员人均创收水平。
报告期内，四川富乐德 2019-2020 年生产人员人均创收与公司平均水平相当，
2021 年有所下降，主要原因系：其一，2019 年 6 月，四川富乐德二期正式建成
投产，产能大幅提升；同时，销售人员深度挖掘客户需求，公司新增客户绵阳京
东方光电科技有限公司及老客户成都京东方光电科技有限公司的 OLED 设备清
洗服务业务量迅猛增长；其二，生产人员大多数系经验丰富老员工，原有工作量
未饱和，老员工能够交叉覆盖多条产线上的工作量，使得四川富乐德的工作效率
大幅提升，因此四川富乐德 2019-2020 年生产人员人均创收明显增加。2021 年四
川富乐德人均创收有所下滑，主要系四川富乐德将滁州惠科光电科技有限公司
（毛利率相对较低）转交安徽富乐德负责，2021 年相比去年同期收入有所下降，
人均创收有所下降。
（二）报告期内各子公司的主要财务数据，四川富乐德和大连富乐德的业绩
大幅提升的原因及合理性
1、报告期内各子公司的主要财务数据具体情况
（1）天津富乐德
项目（单位：万 2021 年度/2021 年 12 2020 年度/2020 年 2019 年度/2019 年
元） 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资产负债表：
3-3-1-194
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
流动资产 4,149.71 4,511.91 3,981.97
非流动资产 3,555.35 647.13 901.63
资产总计 7,705.06 5,159.04 4,883.61
流动负债 1,588.98 598.76 1,080.06
非流动负债 461.08 - -
负债总计 2,050.06 598.76 1,080.06
所有者权益总计 5,655.00 4,560.28 3,803.54
利润表：
营业收入 4,976.41 4,012.27 4,309.68
利润总额 1,178.86 831.96 1,257.75
净利润 1,011.52 712.73 1,071.26
现金流量表：
经营活动产生的现
-425.70 2,891.97 76.40
金流量净额
投资活动产生的现
-2,251.32 -6.35 -66.51
金流量净额
筹资活动产生的现
-90.64 0.15 -969.73
金流量净额
（2）四川富乐德
项目（单位：万 2021 年度/2021 年 12 2020 年度/2020 年 2019 年度/2019 年
元） 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资产负债表：
流动资产 8,677.32 6,928.22 6,652.70
非流动资产 10,884.61 8,244.63 8,784.60
资产总计 19,561.94 15,172.84 15,437.31
流动负债 2,302.70 1,882.95 6,206.98
非流动负债 2,611.63 1,215.01 918.46
负债总计 4,914.33 3,097.95 7,125.44
3-3-1-195
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
所有者权益总计 14,647.61 12,074.89 8,311.87
利润表：
营业收入 10,748.07 12,191.03 11,374.02
利润总额 2,982.27 4,398.44 1,096.57
净利润 2,568.56 3,754.23 946.65
现金流量表：
经营活动产生的现
3,473.69 4,581.56 1,707.27
金流量净额
投资活动产生的现
-3,424.93 -599.58 -1,973.99
金流量净额
筹资活动产生的现
1,341.10 -2,036.96 327.64
金流量净额
（3）大连富乐德
项目（单位：万 2021 年度/2021 年 12 2020 年度/2020 年 2019 年度/2019 年
元） 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资产负债表：
流动资产 8,637.39 8,058.01 5,917.59
非流动资产 2,795.05 2,575.51 2,416.36
资产总计 11,432.45 10,633.53 8,333.95
流动负债 2,176.78 4,718.07 4,848.23
非流动负债 136.57 - -
负债总计 2,313.35 4,718.07 4,848.23
所有者权益总计 9,119.10 5,915.46 3,485.72
利润表：
营业收入 18,783.86 16,819.92 9,463.22
利润总额 3,652.43 2,697.20 1,892.38
净利润 3,197.40 2,341.74 1,621.66
现金流量表：
3-3-1-196
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
经营活动产生的现
1,954.61 4,214.90 117.09
金流量净额
投资活动产生的现
-735.02 -287.32 -817.75
金流量净额
筹资活动产生的现
-163.04 -3,190.66 1,170.99
金流量净额
（4）上海富乐德
项目（单位：万 2021 年度/2021 年 12 2020 年度/2020 年 2019 年度/2019 年
元） 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资产负债表：
流动资产 970.62 1,718.59 1,466.27
非流动资产 3,375.63 2,438.55 2,294.99
资产总计 4,346.25 4,157.14 3,761.25
流动负债 721.92 1,262.25 774.93
非流动负债 479.53
负债总计 1,201.46 1,262.25 774.93
所有者权益总计 3,144.79 2,894.89 2,986.32
利润表：
营业收入 2,576.28 1,670.26 201.95
利润总额 233.11 -128.29 -15.91
净利润 235.34 -126.64 -13.68
现金流量表：
经营活动产生的现
98.65 990.72 -25.18
金流量净额
投资活动产生的现
-681.35 -740.71 -2,246.76
金流量净额
筹资活动产生的现
-171.58 -7.35 3,007.35
金流量净额
（5）广州富乐德
3-3-1-197
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
项目（单位：万 2021 年度/2021 年 12 2020 年度/2020 年 2019 年度/2019 年
元） 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资产负债表：
流动资产 860.83 - -
非流动资产 11,842.98 - -
资产总计 12,703.81 - -
流动负债 6,859.93 - -
非流动负债 216.40 - -
负债总计 7,076.33 - -
所有者权益总计 5,627.47 - -
利润表：
营业收入 4.03 - -
利润总额 -372.53 - -
净利润 -372.53 - -
现金流量表：
经营活动产生的现
5,768.55 - -
金流量净额
投资活动产生的现
-11,939.97 - -
金流量净额
筹资活动产生的现
6,216.40 - -
金流量净额
2、四川富乐德业绩大幅提升的原因
2018-2021 年，四川富乐德的业绩构成情况具体如下：
项目
2021 年度 2020 年度 2019 年度 2018 年度
（单
位：万 营业收 营业成 毛利 营业收 营业成 毛利 营业收 营业成 毛利 营业收 营业成
元） 毛利率
入 本 率 入 本 率 入 本 率 入 本
半导体设 827.66 417.48 49.56 563.95 233.42 58.61 373.11 186.28 50.07 282.05 151.15 46.41%
3-3-1-198
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
备洗净服 % % %
务
显示面板
9,878.0 4,929.1 50.10 11,597. 4,572.3 60.58 11,000. 4,623.0 57.98 6,671.7 3,024.0
设备清洗 54.67%
4 9 % 59 3 % 90 3 % 4 8
服务
其 中 ：
2,871.9 1,953.3 31.99 3,464.3 2,223.8 35.81 5,267.3 2,564.5 51.31 3,909.6 1,818.0
TFT 设备 53.50%
2 4 % 4 5 % 8 0 % 4 5
洗净服务
OLED 设
7,006.1 2,975.8 57.52 8,133.2 2,348.4 71.13 5,733.5 2,058.5 64.10 2,762.1 1,206.0
备洗净服 56.34%
2 5 % 5 7 % 2 3 % 0 4
务
10,705. 5,346.6 50.06 12,161. 4,805.7 60.48 11,374. 4,809.3 57.72 6,953.7 3,175.2
合计 54.34%
70 6 % 54 5 % 02 2 % 9 3
注：1、报告期内收入数据系调整合并抵消后的数据；2、因 2020 年实行新收入准则，
公司运输费计入营业成本，因此对 2020 年、2021 年度毛利率进行修正
四川富乐德业绩大幅提升并趋于平稳的主要原因系：
（1）OLED 设备清洗服务收入的迅速增长：2019 年 6 月，四川富乐德二期
正式建成投产，产能大幅提升。四川富乐德拓展新客户绵阳京东方光电科技有限
公司，于 2019 年开始投产至 2020 年实现量产。基于此，2019 年新增收入 1,246.35
万元，2020 年新增收入 3,529.54 万元、2021 年新增收入 3,037.86 万元，增长放
缓、趋于平稳；此外，四川富乐德对老客户成都京东方光电科技有限公司 OLED
设备清洗服务收入稳定增长，2019 年实现收入 4,552.93 万元，较 2018 年 2,747.78
万元增幅明显；2020 年实现收入 4,425.80 万元、2021 年实现收入 3,571.40 万元，
增速放缓。上述新增业务均系高附加值、高毛利率业务，促进公司利润较大幅度
增长；
（2）TFT 设备洗净服务的稳步发展：2019 年 TFT 设备洗净服务收入较 2018
年稳步增长 35%，但受 2019 年四川富乐德二期项目年中投产影响，产能利用率
相对较低，同时二期项目建成转固后相比 2018 年折旧费用比重上升，导致 2019
年净利润下降。此外，2019-2020 年 TFT 设备清洗业务部分产品降价，单个部件
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
清洗的利润率降低。而 2020 年 TFT 设备洗净服务收入有所下降，主要系出于公
司经营效率、资源协同等考虑因素，四川富乐德将滁州惠科光电科技有限公司（毛
利率相对较低）转交安徽富乐德负责。因此，2020 年收入较 2019 年增幅不大，
但净利润增幅较大。由于市场价格下跌，公司出于经营效率的考虑，逐步缩减 TFT
低制程相关的业务量，因此，2021 年度收入有所下降。
3、大连富乐德业绩大幅提升的原因
2018 年，经 FTU 引荐后促成大连富乐德与应用材料之间业务的逐步开展，
2019 年至 2021 年的收入金额分别为 5,236.74 万元、13,299.90 万元和 18,649.06
万元，占公司总体收入的比重分别为 16.27%、27.55%和 32.76%，应用材料已逐
渐发展成为公司第一大客户。大连富乐德发展半导体设备清洗服务的同时，为客
户提供半导体设备维修服务（HS 翻新服务）等其他增值服务。由于客户需求的
改变和其对大连富乐德业务能力的高度认可，半导体设备维修服务于 2019 年 4
月开始逐渐切换物料提供的方式，由原来的来料加工转为进料加工。2019 年至
2021 年，HS 翻新服务的收入金额分别为 3,924.87 万元、9,730.54 万元、11,979.34
万元，占总体收入比重快速上升。
HS 翻新服务由来料加工方式变为进料加工方式，主要系：
（1）大连富乐德在与应用材料合作初期因尚未进入其供应商名录且其内部
签核流程较久以及尚未建立安全库存，暂采用来料加工模式与其合作，当满足上
述条件时则转变为其在全球范围内执行的供应商自主进料加工模式（应用材料采
用进料加工模式比来料加工模式更加节省人力、物力、资金成本和报关成本）；
（2）应用材料的材料采购方式系必须由运输部门统一下订单，运输至应用
材料全球仓库统一管理，再由全球仓库统一运输至供应商处。应用材料全球仓库
的管理成本及运输成本高于大连富乐德向其认可的供应商采购原材料并直接进
行翻新业务后结算的相关材料加成费用，且通过转为进料加工方式、其转移了仓
储保管的风险，系应用材料在与大连富乐德合作稳定后，考虑业务模式、成本费
用等因素的综合考量，实现了双赢。
进料加工模式下，应用材料要求公司向其认可的供应商采购翻新用原材料，
3-3-1-200
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
公司取得的原材料控制权归属于公司，与应用材料无关，包括保管不当在内的所
有损毁灭失风险均由公司承担。公司按照原材料采购价格及洗净过程中发生的相
关费用归集成本，收入按照原材料的成本加成以及加工费作为报价依据。因此，
公司对来料加工模式按照总额法确认收入并结转成本，符合《企业会计准则》相
关规定。
若报告期内 HS 翻新服务持续采用来料加工模式，则需将进口主材确认的收
入和结转的成本从原收入和成本中剔除，上述处理对报告期内公司经营业绩的影
响对比如下：
项目（单 2021 年度 2020 年度 2019 年度
位：万
元） 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利
11,979.
报告期实 9,313.6 2,665.7 9,730.5 7,648.5 2,082.0 3,924.8 2,650.9 1,273.9
3
际情况 0 4 4 1 3 7 7 0
3
主要原材
10,037. 8,846.8 1,190.2 8,350.1 7,215.3 1,134.7 2,798.1 2,315.4
料销售影 482.66
08 0 7 5 9 6 1 5
响
持续采用
1,942.2 1,380.3 1,126.7
来料加工 466.79 1,475.4 433.12 947.27 335.52 791.24
6 9 6
模式 6
由上表可见，若报告期内持续采用来料加工模式，HS 翻新服务的收入、成
本将产生较为明显的影响。HS 翻新服务项目的成本构成为主要材料、辅助材料、
人工成本及制造费用，由于主要材料为国外进口原材料，其本身商品价格昂贵，
且进口完税价格中包括运抵口岸的运输及相关报关费、保险费等，因此主要材料
成本占成品成本总额的 80%以上。因此，大连富乐德业绩增长主要来自于 HS 翻
新服务收入的增长及加工方式的转变。
2019-2021，测算因进料加工模式增加的毛利金额为 482.66 万元、1,134.76 万
元、1,190.27 万元，该部分毛利主要系进料加工模式下，考虑公司采购原材料承
担的相应风险、运输、保险、报关以及大额存货备货的资金占用成本等因素，与
之相对应，应用材料则节省了人力、物力、资金成本和报关成本，公司因上述因
素赚取的利润（扣除持续采用来料加工模式的影响，2019 年毛利率 17.25%，2020
3-3-1-201
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
年 13.59%，2021 年为 11.86%）。此外，毛利影响金额逐年增加系业务量增加所
致。
综上，HS 翻新服务变更为进料加工模式对公司业绩有积极作用，但不会对
公司经营业绩构成重大影响，同时变更为进料加工模式亦有利于应用材料节省运
输及材料管理等成本，符合商业逻辑。
综上所述，公司各子公司财务数据符合各公司业务实际情况；大连富乐德及
四川富乐德报告期内业绩大规模增长系产能大幅提升、客户业务量大幅增长、加
工方式转变等因素影响，符合公司发展的实际情况。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
八、《审核问询函》之问题九、关于环保和生产安全
请发行人：
（1）补充说明目前拥有的生产线、所需履行的环评程序及实际履行情况，
是否存在未批先建、未批先产的情况，是否存在被处罚的潜在风险；报告期内生
产经营是否符合国家和地方环保要求；排污达标检测情况和环保部门现场检查
情况（如有）；报告期内是否还受到过其他行政处罚。
（2）补充说明报告期内安全生产情况，涉及的危险品存储、运输、处理等
环节的情况，是否需要具备相关资质，是否符合相关规定。
（3）补充说明发行人环保和安全生产的内部控制制度及执行情况。
（4）分析说明环保投入、环保相关成本费用与发行人产能、排污量的匹配
情况。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
3-3-1-202
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（一）补充说明目前拥有的生产线、所需履行的环评程序及实际履行情况，
是否存在未批先建、未批先产的情况，是否存在被处罚的潜在风险；报告期内生
产经营是否符合国家和地方环保要求；排污达标检测情况和环保部门现场检查
情况（如有）；报告期内是否还受到过其他行政处罚
1、补充说明目前拥有的生产线、所需履行的环评程序及实际履行情况，是
否存在未批先建、未批先产的情况，是否存在被处罚的潜在风险；报告期内生产
经营是否符合国家和地方环保要求
根据发行人生态环境主管部门出具的证明，发行人在 2018 年 1 月 1 日至
2021 年 12 月 31 日期间未受过环保违法的行政处罚。
根据大连富乐德生态环境主管部门出具的证明，大连富乐德在 2018 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日期间未受过环保违法的重大行政处罚，大连富乐德未
批先建所致行政处罚不构成重大违法违规。
根据四川富乐德生态环境主管部门出具的证明，四川富乐德在 2018 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日期间未受过环保违法的行政处罚。
根据天津富乐德生态环境主管部门出具的证明，天津富乐德自 2018 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日，严格遵守现行有效的环保法律、法规，不存在违反
环境保护法律、法规而被处罚的情况。
根据上海富乐德生态环境主管部门出具的证明，上海富乐德截至 2021 年 12
月 31 日未发生相关环境违法违规事件。
2021 年 7 月 26 日，广州市生态环境局黄埔分局出具《证明》，广州富乐德
自设立至 2021 年 6 月 30 日期间未受过环保违法的行政处罚。根据 2022 年 3 月
10 日查询的企业信用报告（无违法违规证明版），从广州富乐德成立至 2022 年
1 月 10 日期间，广州富乐德不存在违法违规受到行政处罚等情况。
（四）分析说明环保投入、环保相关成本费用与发行人产能、排污量的匹配
情况
报告期内，安徽富乐德及主要子公司环保投入、环保相关成本费用、业务规
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
模与排污量情况如下：
1、安徽富乐德
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度 备注
环保设施投入（万 2019 年投产，一次性环保
471.13 60.00 1,408.83
元） 设施投入较大
环保费用（万元） 985.77 744.72 763.12
营业收入（万元） 22,478.96 16,408.97 11,071.63
废水（万立方米） 25.35 19.08 11.97
固废（吨） 818.54 570.67 371.89
废气（亿立方米） 44.68 37.98 29.50
2019 年新投产，一次性投
环保费用/收入 0.044 0.045 0.069
入环保费用相对较高
2020 年阳极氧化产值增加
较多，半导体业务亦增加
废水/收入（立方米/万
11.28 11.63 7.29 较多，高制程产品对纯水
元）
的使用有较高要求，导致
单位产出废水量增加较多
固废/收入（吨/万元） 0.036 0.035 0.034 无异常
废气/收入（立方米/ 产能利用率上升，单位排
19.88 23.14 26.64
元） 放略有下降
注：公司清洗设备均为非标设备，设备类型及规格大小大相径庭，无统一可量化产能指
标，因此采用环保相关投入、费用、排污量与业务规模（收入）进行匹配性分析，下同
2、四川富乐德
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度 备注
环保设施投入（万
51.50 22.80 4.17
元）
环保费用（万元） 246.39 184.30 173.17
营业收入（万元） 10,748.07 12,191.03 11,374.02
废水（万立方米） 5.73 5.32 4.82
固废（吨） 141.65 113.16 96.11
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
废气（亿立方米） 14.84 15.03 14.35
2021 年上升主要系受显示
环保费用/收入 0.023 0.015 0.015
面板设备清洗单价下降影响
废水/收入（立方米/ 2021 年上升主要系受显示
5.33 4.37 4.24
万元） 面板设备清洗单价下降影响
固废/收入（吨/万
0.013 0.009 0.008
元）
2021 年上升主要系受显示
废气/收入（立方米/ 面板设备清洗单价下降影响
13.81 12.33 12.62
元）
3、大连富乐德
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度 备注
投产时间较早，报告期
环保设施投入（万元） 60.00 86.00 - 内环保设施投入金额较
小
环保费用（万元） 138.27 144.62 120.84
营业收入（万元） 18,783.86 16,819.92 9,463.22
HS 翻新业务收入（万
11,979.34 9,730.54 3,924.87
元）
剔除翻新业务后收入（万
6,804.52 7,089.38 5,538.35
元）
废水（万立方米） 2.96 3.19 2.97
固废（吨） 88.85 96.30 88.49
废气（亿立方米） 4.89 4.75 4.32
略有波动，基本稳定，
环保费用/收入 0.020 0.020 0.022
无异常
2019-2021 年，洗净业务
量逐年增加，同等剂量
废水/相关收入（立方米/
4.35 4.50 5.37 化学品可清洗数量更
万元）
多，导致单位产值产出
废水量逐年减少
固废/相关收入（吨/万
0.013 0.014 0.016 差异小，无异常
元）
2019-2021 年，洗净业务
废气/相关收入（立方米/ 量增加，风机工作时间
7.19 6.70 7.80
元） 虽有上升，但增幅远小
于收入增幅，单位产值
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度 备注
产出废气量大幅减少；
2021 年略有回升，无明
显异常
注：大连富乐德 HS 设备翻新业务以设备更换、翻新为主，材料成本占比很高，虽附带
清洗，但单位产出排污量较少； 2019-2021 年售价中均包含 HS 翻新材料成本，因此按剔除
相关收入后进行比较
4、天津富乐德
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度 备注
环保设施投入 投产时间较早，报告期内
- - 4.08
（万元） 环保设施投入金额较小
环保费用（万
197.54 190.73 168.25
元）
营业收入（万
4,976.41 4,012.27 4,309.68
元）
废水（万立方
4.78 4.68 4.49
米）
固废（吨） 137.15 142.43 68.17
废气（亿立方
4.15 4.16 4.50
米）
2020 年清理污泥池产生的
环保费用/收入 0.040 0.048 0.039
固废处理费用增加较多
2019-2020 年，半导体产品
占比逐年上升，TFT 产品
占比下降，半导体产品比
废水/收入（立 TFT 产品清洗产生的废水
9.61 11.67 10.43
方米/万元） 更多所致；2021 年下半年
英特尔开工率充足，洗净
业务明显上升，使得单位
环保费用下降
2020 年下半年对所有废水
池底进行彻底清理，共清
固废/收入（吨/ 理出 80 吨左右的淤泥（自
0.028 0.035 0.016
万元） 2012 年建厂起，未清理过
废水池），导致固废量大
幅增加
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度 备注
2019-2020 年，半导体产品
占比上升，TFT 产品占比
下降，半导体产品比 TFT
产品清洗产生的废气更多
废气/收入（立
8.33 10.37 10.44 所致；2021 年产值增加主
方米/元）
要系半导体物理作业增
加、化学作业物品数量下
降，导致单位废气排放量
减少
综上所述，公司环保投入、环保相关成本费用与业务规模、排污量相匹配。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
九、《第二轮问询函》之问题一、关于历史沿革
审核问询回复显示：
（1）发行人分别于 2019 年 12 月和 2020 年 7 月进行两次增资，增资价格
分别为 2 元/注册资本和 3.76 元/股。两次增资评估基准日接近，但评估价格差异
较大。
（2）发行人不存在单一上层最终股东依其对发行人直接或间接的股权投资
关系、协议安排或其他安排而能够实际控制发行人的情形，发行人不存在实际控
制人。
请发行人：
（1）补充说明上述两次增资的具体评估过程，包括估值的测算方法与测算
过程、评估假设的合理性、主要参数的选取及其确定依据，两次评估中业绩预测、
折现率等关键数据是否存在重大差异，如是则说明原因；两次评估聘用不同评估
机构的合理性，评估机构是否具有独立性；进一步说明两次评估价格存在较大差
异、第二次增资价格较第一次增资价格明显提升的合理性；
（2）补充说明日本磁控的董事提名、任免规则；日本磁控董事会是否能够
实际控制发行人；贺贤汉在日本磁控的任职经历，并结合贺贤汉在上海申和、日
本磁控的任职情况，说明贺贤汉等管理层是否实际控制发行人；
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（3）补充说明上海申和的业务和经营情况，包括开展的主营业务、主要资
产、主要子公司及业务等；招股说明书中披露的上海申和的主要财务指标是否为
归属于母公司口径的数据。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
（二）补充说明日本磁控的董事提名、任免规则；日本磁控董事会是否能够
实际控制发行人；贺贤汉在日本磁控的任职经历，并结合贺贤汉在上海申和、日
本磁控的任职情况，说明贺贤汉等管理层是否实际控制发行人
3、贺贤汉在日本磁控的任职经历，并结合贺贤汉在上海申和、日本磁控的
任职情况，说明贺贤汉等管理层是否实际控制发行人
（2）贺贤汉等管理层未实际控制发行人
③贺贤汉等管理层持股情况及关联关系
经核查，贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层（董事、监事及高级管理人员）
报告期内持有日本磁控股份情况如下：
6）截至 2021 年 12 月 31 日
序 持股数量
姓名 职务 持股比例[注]
号 （股）
日本磁控代表董事兼社长
1 贺贤汉 97,963 0.220%
上海申和董事长
2 山村章 日本磁控代表董事兼会长 853,200 1.918%
3 山村丈 日本磁控代表董事兼副社长 48,500 0.109%
4 若木啓男 日本磁控董事及经营企划负责人 35,200 0.079%
5 铃木孝则 日本磁控董事及财务负责人 38,100 0.086%
6 宫永英治 日本磁控董事 20,000 0.045%
7 冈田达雄 日本磁控董事 0 0.000%
8 柳泽邦昭 日本磁控董事 15,000 0.034%
9 下冈郁 日本磁控董事 0 0.000%
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序 持股数量
姓名 职务 持股比例[注]
号 （股）
10 樋口隆昌 监事 0 0.000%
11 藤本豪 监事 0 0.000%
12 吉田胜 监事 11,000 0.025%
13 郭建岳 上海申和董事 0 0.000%
14 武田明 上海申和董事 0 0.000%
15 程向阳 上海申和副总经理兼财务负责人 0 0.000%
16 並木美代子 上海申和监事 10,000 0.022%
合计 1,128,963 2.538%
注：截至 2021 年 12 月 31 日日本磁控股份发行数量为 44,478,486 股，据此测算。
自报告期初至 2021 年 12 月 31 日，贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层存
在直接持有日本磁控股份的情形，合计持股比例从 2.531%略升至 2.538%，不存
在对日本磁控股东大会形成控制的情形。除日本磁控董事山村章与山村丈存在亲
属关系外，日本磁控、上海申和其他管理层之间不存在关联关系。贺贤汉等日本
磁控、上海申和管理层均已分别书面说明，日本磁控、上海申和管理层之间未就
一致行动或委托表决等事项达成合意。
据上，贺贤汉先生自 1993 年 4 月至今历任日本磁控经营企划室主查、董事、
常务董事、董事兼副社长、代表董事兼社长。贺贤汉先生担任的上海申和董事长
职务，需由股东日本磁控委派且经上海申和董事会选举。贺贤汉先生担任的日本
磁控代表董事、社长职务，经日本磁控董事会及股东大会审议通过后方可担任。
自报告期初至 2021 年 12 月 31 日，贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层合计持
有的日本磁控股份比例从 2.531%略升至 2.538%，不存在对日本磁控股东大会形
成控制的情形。除日本磁控董事山村章与山村丈存在亲属关系外，日本磁控、上
海申和其他管理层之间不存在关联关系，未就一致行动或委托表决等事项达成合
意；贺贤汉等上海申和、日本磁控管理层均说明不实际控制发行人，并承诺不谋
求成为发行人的实际控制人。因此，根据发行人穿透至日本磁控的股权结构及日
本磁控实际治理情况，贺贤汉等管理层不构成实际控制发行人。
综上所述，本所律师认为，日本磁控董事候选人由其董事会提名，但需经股
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
东大会审议后方可当选；涉及发行人设立、合并、分割、清算、增资或减资等需
发行人股东大会特别决议事项，上海申和需提请日本磁控董事会审议。日本磁控
董事会议案需经过半数董事同意方可通过，除日本磁控董事山村章与山村丈存
在系亲属关系外，其他 7 名董事之间不存在关联关系，未就一致行动或委托表决
等事项达成合意。日本磁控过往董事会的议案并非全部一致通过，存在因董事反
对未获通过及少数董事反对或附条件通过的情况。同时，报告期内日本磁控董事
会成员亦存在变动的情形。因此，日本磁控董事会不存在由某名或某几名董事控
制董事会的情况，不存在某名或某几名董事通过控制日本磁控董事会从而控制
发行人的情形；贺贤汉先生自 1993 年 4 月至今历任日本磁控经营企划室主查、
董事、常务董事、董事兼副社长、代表董事兼社长。贺贤汉先生担任的上海申和
董事长职务，需由股东日本磁控委派且经上海申和董事会选举。贺贤汉先生担任
的日本磁控代表董事、社长职务，经日本磁控董事会及股东大会审议通过后方可
担任。自报告期初至 2021 年 12 月 31 日，贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层
合计持有的日本磁控股份比例从 2.531%略升至 2.538%，不存在对日本磁控股
东大会形成控制的情形。贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层均说明不实际控制
发行人，并承诺不谋求成为发行人的实际控制人。因此，根据发行人穿透至日本
磁控的股权结构及日本磁控实际治理情况，贺贤汉等管理层不构成实际控制发
行人。
（三）补充说明上海申和的业务和经营情况，包括开展的主营业务、主要资
产、主要子公司及业务等；招股说明书中披露的上海申和的主要财务指标是否为
归属于母公司口径的数据
1、补充说明上海申和的业务和经营情况，包括开展的主营业务、主要资产、
主要子公司及业务等
（1）主营业务及经营情况
报告期内，上海申和（单体）的营业收入情况如下：
2021 年度 2020 年度 2019 年度
项目（单位：万元）
金额 占比 金额 占比 金额 占比
3-3-1-210
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
半导体及显示面板洗
- - 1,798.82 3.26% 9,755.94 9.39%
净服务
热电半导体材料业务 2,805.03 5.77% 2,476.55 4.49% 1,578.17 1.52%
覆铜陶瓷基板业务 79.92 0.16% 19,168.05 34.75% 21,634.61 20.82%
电镀表面处理服务 20.18 0.04% 49.85 0.09% 170.96 0.16%
太阳能硅片业务 27,922.00 57.45% 15,806.00 28.66% 18,854.85 18.14%
半导体硅片（小尺
- - - - 34,502.81 33.20%
寸）
半导体硅片（8 英
- - 89.08 0.16% 9,854.26 9.48%
寸）
其他 17,773.54 36.57% 15,769.47 28.59% 7,579.45 7.29%
103,931.0
合计 48,600.68 100.00% 55,157.82 100.00% 100.00%
6
（2）主要资产
报告期内，上海申和固定资产主要以房屋建筑物和机器设备为主。截至 2021
年 12 月 31 日，上海申和固定资产具体情况如下：
固定资产（单位：
账面余额 累计折旧额 减值准备 账面净值
万元）
房屋及建筑物 14,285.56 9,959.40 - 4,326.16
机器设备 14,406.30 8,024.78 84.09 6,297.43
运输设备 762.02 547.38 - 214.64
电子设备 2,530.13 1,936.19 0.36 593.58
合计 31,984.01 20,467.74 84.46 11,431.81
报告期内，上海申和无形资产主要以与其主营业务相关的土地使用权、软件
等为主。截至 2021 年 12 月 31 日，上海申和无形资产具体情况如下：
无形资产（单位：
账面余额 累计摊销额 减值准备 账面净值
万元）
土地使用权 1,086.07 366.71 - 719.36
3-3-1-211
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
软件 294.79 98.26 - 196.53
合计 1,380.86 464.97 - 915.89
（3）主要子公司及其业务
截至报告期末，除公司及公司子公司外，上海申和控制的其他主要公司的业
务和经营情况如下：
是否存在
与发行人
主营业务/ 经营情
序号 名称 经营范围 主营业务
主要产品 况
相关的资
产和技术
上海芯为咨询管理有限责任公 正常经
1 企业管理咨询；商务信息咨询 咨询 否
司 营
上海祖贞企业管理中心（有限 一般项目：企业管理咨询，商务信 员工持股平 正常经
1.1 否
合伙） 息咨询（不含投资类咨询）。 台 营
上海泽祖企业管理中心（有限 员工持股平 正常经
1.2 企业管理咨询，商务信息咨询。 否
合伙） 台 营
上海璟芯企业管理中心（有限 一般项目：企业管理咨询，商务信 员工持股平 正常经
1.3 否
合伙） 息咨询（不含投资类咨询） 台 营
一般项目：光伏设备及元器件制
造；光伏设备及元器件销售；非金
属矿物制品制造；非金属矿及制品
销售；技术服务、技术开发、技术 正常经
2 宁夏申和新材料科技有限公司 太阳能硅片 否
咨询、技术交流、技术转让、技术 营
推广（除许可业务外，可自主依法
经营法律法规非禁止或限制的项
目）
半导体晶圆精密再生、晶圆加工，
半导体材料、电子元器件及部件的
制造、加工，自产产品的销售，新
材料领域内技术开发、技术推广， 半导体晶圆
安徽富乐德长江半导体材料股 正常经
3 通用设备、通用零部件的制造、销 精密再生服 否
份有限公司 营
售，电子专用设备修理、清洗服 务
务，自营和代理各类商品和技术的
进出口业务（国家限定企业经营或
禁止进出口的商品和技术除外），
3-3-1-212
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
是否存在
与发行人
主营业务/ 经营情
序号 名称 经营范围 主营业务
主要产品 况
相关的资
产和技术
普通货物道路运输。
镀锌、镀黑锌、镀镍加工、销售，
汽车零部件制造、销售，注塑件生
产、加工、销售，镀饰制品批发、
启东申通电子机械配件有限公 零售，金属制品加工、销售；普通 电子机械配 正常经
4 否
司 货物道路运输，自营和代理一般经 件 营
营项目商品和技术的进出口业务。
电子元器件制造；电子元器件批
发；电子元器件零售
半导体新材料研发、生产（需专项
审批的项目除外），功率器件模块
基板、热电材料、覆铜陶瓷基板、
电子电力模块生产，销售自产产
品，道路货物运输（除危险品和爆
江苏富乐华半导体科技股份有 正常经
5 炸物品）。（依法须经批准的项 否
限公司 营
目，经相关部门批准后方可开展经
营活动） 一般项目：货物进出口；
技术进出口；进出口代理（除依法
须经批准的项目外，凭营业执照依
法自主开展经营活动）
从事货物及技术的进出口业务、转
口贸易、区内贸易及贸易代理；区 覆铜陶瓷基 正常经
5.1 上海富乐华国际贸易有限公司 否
内商业性简单加工及商务咨询服务 板 营
（除经纪）
许可项目：道路货物运输（不含危
险货物）。一般项目：半导体科技
领域内的技术开发、技术转让、技
上海富乐华半导体科技有限公 术服务、技术咨询；半导体产品销 正常经
5.2 否
司 售；货物及技术进出口业务（国家 营
禁止或涉及行政审批的货物及技术
进出口除外）；生产、销售覆铜陶
瓷基板。
检验检测服务；道路货物运输（不
江苏富乐华功率半导体研究院 正常经
5.3 含危险货物）（依法须经批准的项 否
有限公司 营
目，经相关部门批准后方可开展经
3-3-1-213
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
是否存在
与发行人
主营业务/ 经营情
序号 名称 经营范围 主营业务
主要产品 况
相关的资
产和技术
营活动，具体经营项目以审批结果
为准）一般项目：新材料技术研
发；电力电子元器件销售；电子元
器件制造；电子元器件与机电组件
设备销售；半导体分立器件制造；
半导体分立器件销售；集成电路设
计；集成电路制造；电子专用材料
研发；电子专用设备制造；电子专
用设备销售；机械设备研发；金属
基复合材料和陶瓷基复合材料销
售；有色金属压延加工；高性能有
色金属及合金材料销售；新型金属
功能材料销售；特种陶瓷制品制
造；特种陶瓷制品销售；新型陶瓷
材料销售；合成材料制造（不含危
险化学品）；技术服务、技术开
发、技术咨询、技术交流、技术转
让、技术推广；货物进出口；技术
进出口（除依法须经批准的项目
外，凭营业执照依法自主开展经营
活动）限分支机构经营：电子元器
件与机电组件设备制造。
Ferrotec Power Semiconductor 正常经
5.4 覆铜陶瓷基板销售 否
GmbH 营
Ferrotec Power Semiconductor 基于功率半导体基板技术的产品开 正常经
5.5 否
(Japan) Corp. 发、制造、销售及进出口 营
碳化硅锭、碳化硅片的销售、生
产、研发，碳化硅材料及相关产品
的研发、生产、销售，半导体材料
安徽微芯长江半导体材料有限 的研发、生产、销售，自营和代理 正常经
6 碳化硅产品 否
公司 各类商品和技术的进出口业务（国 营
家限定企业经营或禁止进出口的商
品和技术除外），普通货物道路运
输，企业管理及技术咨询服务。
上海申和控制的企业中，安徽富乐德长江半导体材料股份有限公司（以下简
3-3-1-214
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
称“富乐德长江”）的经营范围涉及“清洗服务”，截至 2021 年 12 月 31 日，其基
本情况如下：
成立时间： 2019 年 9 月 6 日 注册资本： 121,000 万元
法定代表
注册地址： 安徽省铜陵市义安区南海路 贺贤汉
人：
上海申和 41.32%
共青城金泰股权投资合伙企业（有限合
23.14%
伙）
铜陵市国有资本运营控股集团有限公司 6.20%
铜陵市建设投资控股有限责任公司 6.20%
嘉兴伯翰赛伯股权投资合伙企业（有限
4.13%
合伙）
青岛民和祥元投资中心（有限合伙） 4.13%
嘉兴君锋投资合伙企业（有限合伙） 2.48%
安徽耀安伯翰高新科技股权投资基金合
股权结构： 2.48%
伙企业（有限合伙）
宁波梅山保税港区海蕴投资管理合伙企
2.48%
业（有限合伙）
嘉兴伯翰玄甲股权投资合伙企业（有限
2.48%
合伙）
兰溪普华灏阳股权投资合伙企业（有限
1.65%
合伙）
杭州普华硕阳股权投资合伙企业（有限
1.65%
合伙）
井冈山济展股权投资合伙企业（有限合
1.65%
伙）
富乐德长江成立于 2019 年 9 月，主要从事半导体晶圆精密再生服务。该公
司涉及的“清洗服务”主要用于向客户提供硅片（产品，非设备部件）再生清洗服
务，与公司所从事的泛半导体生产设备部件再生和清洗业务并不相同或相似，在
设备、工艺和服务应用等方面均存在明显差异，不具有相互替代性，因此，富乐
德长江与公司不存在同业竞争、未来在洗净业务方面也不存在潜在的同业竞争。
3-3-1-215
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
综上，报告期内，安徽富乐德及其子公司主要从事泛半导体领域设备洗净及
衍生增值服务；除安徽富乐德及其子公司从事泛半导体设备洗净业务外，控股股
东上海申和及其其他下属子公司主要从事覆铜陶瓷功率载板、高效 N 型太阳能
硅片、热电半导体材料、半导体硅片的研发、生产和销售、电镀表面处理服务、
半导体及显示面板洗净服务等；上海申和经营情况正常，公司与上海申和及上海
申和控制的其他企业在主营业务方面不存在同业竞争或潜在同业竞争。
（四）核查程序及核查意见
1、核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
（2）查阅日本磁控《公司章程》《董事会规则》，查阅上海申和《公司章
程》及工商档案，查阅日本磁控 2016 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日各期年度
报告，查阅日本磁控董事会记录；取得日本磁控关于其董事提名、任免规则出具
的说明，取得报告期内日本磁控董事、监事及高级管理人员选任的会议文件，取
得上海申和董事、监事及高级管理人员填写的关联方调查问卷，取得贺贤汉等日
本磁控、上海申和管理层关于一致行动或委托表决事项的说明，取得贺贤汉等日
本磁控、上海申和管理层出具的《关于本人非安徽富乐德科技发展股份有限公司
实际控制人的情况说明和承诺》，取得日本磁控出具的截至 2021 年 12 月 31 日
董事、监事及高级管理人员持股表，取得日本磁控出具的关于审议与发行人相关
事项的说明；
（3）获取控股股东上海申和报告期内的主营业务收入明细表，了解报告期
内上海申和的经营情况、内部业务重组情况及主营业务类型，分析上海申和报告
期内各细分业务的收入金额及变动趋势并分析其合理性；获取上海申和报告期内
主要资产明细表，了解主要资产类型；通过网络查询、并获取上海申和控股子公
司的工商档案，了解其子公司的主营业务及经营情况；获取上海申和 2019 年、
2020 年、2021 年单体审计报告。
2、核查意见
经核查，本所律师认为：
3-3-1-216
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（2）日本磁控董事候选人由其董事会提名，但需经股东大会审议后方可当
选；涉及发行人设立、合并、分割、清算、增资或减资等需发行人股东大会特别
决议事项，上海申和需提请日本磁控董事会审议；日本磁控董事会议案需经过半
数董事同意方可通过，除日本磁控董事山村章与山村丈存在亲属关系外，其他 7
名董事之间不存在关联关系或一致行动关系，未就一致行动或委托表决等事项达
成合意。日本磁控过往董事会的议案并非全部一致通过，存在因董事反对未获通
过及少数董事反对或附条件通过的情况。同时，报告期内日本磁控董事会成员亦
存在变动的情形。因此，日本磁控董事会不存在由某名或某几名董事控制董事会
的情况，不存在某名或某几名董事通过日本磁控董事会从而控制发行人的情形；
贺贤汉先生自 1993 年 4 月至今历任日本磁控经营企划室主查、董事、常务董事、
董事兼副社长、代表董事兼社长。贺贤汉先生担任的上海申和董事长职务，需由
股东日本磁控委派且经上海申和董事会选举。贺贤汉先生担任的日本磁控代表董
事、社长职务，经日本磁控董事会及股东大会审议通过后方可担任。自报告期初
至 2021 年 12 月 31 日，贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层（董事、监事及高
级管理人员）持有的日本磁控股份比例从 2.531%略升至 2.538%，不存在对日本
磁控股东大会形成控制的情形。贺贤汉等日本磁控、上海申和管理层均说明不实
际控制发行人，并承诺不谋求成为发行人的实际控制人。因此，根据发行人穿透
至日本磁控的股权结构，贺贤汉等管理层不构成实际控制发行人；
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
十、《第二轮问询函》之问题二、关于核心技术
审核问询回复显示：
（1）发行人的技术实力综合评分位于行业前列，业务范围覆盖半导体刻蚀、
半导体非刻蚀、面板刻蚀、面板非刻蚀领域，且在半导体非刻蚀和面板非刻蚀领
域中的竞争优势较明显。
（2）2020 年末，发行人共有研发人员 107 人，其中硕士及以上学历 17 人，
占比 15.89%。
请发行人：
3-3-1-217
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（1）补充说明采用的洗净技术与同行业可比公司是否存在重大差异，是否
具有可替代性；是否存在使用原厂授权技术进行其他设备洗净的情形，是否存在
被追责或诉讼风险；具体技术优势；核心技术是否属于行业通用技术，发行人核
心技术是否具有技术领先型、独创性或创新性；自身技术优势的表述是否严谨准
确；
（2）补充说明研发人员数量、学历构成、从业经历是否与洗净技术、研发
能力、行业地位相匹配等；
（3）补充说明所处细分行业的行业规模及未来发展趋势，竞争环境变化情
况；删除招股说明书第六节“行业内主要企业”中关于半导体企业和显示面板企
业部分内容；与中微公司、江丰电子、至纯科技和盛美股份是否可比，如不可比，
则在《首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函的回复》中删除
相关比较内容；
（4）补充说明 Omdia 前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）
是否具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证发行人研发、技术、客户、
区位的竞争优势是否恰当、可信；引用的数据是否属于发行人定制的数据，发行
人是否就获得此数据支付费用或提供帮助；
（5）补充说明上海申和持有的注册号 35805402、35805398 的“富乐德”字样
的商标的转让工作进展情况；
（6）补充说明发行人已获得主要泛半导体设备原厂授权的 BKM 的情况，
包括但不限于授权主体、授权时间、授权期限、对应生产设备情况、报告期实现
收入等；与客户合作的业务模式下是否存在使用与原厂合作模式下授权的 BKM
的情形，如存在请说明收入占比、是否违反合同条款，是否存在侵权风险；发行
人业务的拓展及持续经营是否依赖原厂授权，随着相关行业生产设备的更新升
级，如发行人无法获得原厂授权是否会对发行人生产经营产生重大不利影响。
请保荐人、发行人律师发表明确意见。
回复：
3-3-1-218
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（一）补充说明采用的洗净技术与同行业可比公司是否存在重大差异，是否
具有可替代性；是否存在使用原厂授权技术进行其他设备洗净的情形，是否存在
被追责或诉讼风险；具体技术优势；核心技术是否属于行业通用技术，发行人核
心技术是否具有技术领先型、独创性或创新性；自身技术优势的表述是否严谨准
确
公司主要核心技术在行业通用技术基础上，会根据公司长期洗净服务经验，
针对不同客户、不同设备形成自己独有的工艺方法。公司目前已取得与核心技术
相关的 15 项发明专利，在专利的创造性审查过程中，发明专利需要具备“突出的
实质性特点和显著的进步”，说明公司形成的工艺方法在某些方面具有独特性和
技术先进性，并经过专利审查机构的实质性审查。
（二）补充说明研发人员数量、学历构成、从业经历是否与洗净技术、研发
能力、行业地位相匹配等
2、公司的研发流程与需求型研发为主的研发模式相匹配
（2）公司报告期研发人员结构变化与公司业务发展相适应
截至报告期各期末，公司研发人员情况如下：
2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
项目 员工人 员工人 员工人
占比 占比 占比
数 数 数
专职人员 56 41.79% 51 47.66% 37 43.53%
其中：本科及以上 41 73.21% 41 80.39% 31 83.78%
本科以下 15 26.79% 10 19.61% 6 16.22%
其中：从业年限 5 年及
26 46.43% 21 41.18% 17 45.95%
以上
从业年限 5 年以
30 53.57% 30 58.82% 20 54.05%
下
其中：泛半导体领域相
44 78.57% 46 90.20% 33 89.19%
关
其他 12 21.43% 5 9.80% 4 10.81%
3-3-1-219
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
兼职人员 78 58.21% 56 52.34% 48 56.47%
其中：本科及以上 5 6.41% 8 14.29% 9 18.75%
本科以下 73 93.59% 48 85.71% 39 81.25%
其中：从业年限 5 年及
45 57.69% 36 64.29% 19 39.58%
以上
从业年限 5 年以
33 42.31% 20 35.71% 29 60.42%
下
其中：泛半导体领域相
23 29.49% 18 32.14% 18 37.50%
关
其他 55 70.51% 38 67.86% 30 62.50%
100.00 100.00
合计 134 107 85 100.00%
% %
公司研发人员数量在报告期内稳步上升，主要系公司报告期内研发项目数量
未明显增加情况下，单个研发项目的研发难度及复杂度明显提升。兼职研发人员
占比较高，主要系需求型研发项目在产线试生产和批量生产阶段需要大量的研发
兼职人员完成辅助研发工作，后者学历普遍不高，但具备必要操作经验和技能。
1）报告期内，公司专职研发人员主要负责对整体研发目标及实施进度综合
把控，对学历、专业的要求较高，其中：大部分专职人员学历在本科及以上，各
期末占比在 73-83%，泛半导体领域专业相关的比重在 78-90%。
2）报告期内，公司兼职研发人员主要负责研发任务的辅助制造、辅助生产、
品质检测、技术支持等，侧重要求对员工某一方面或某几个方面的经验积累与技
能即可，对学历、专业的要求不高。其中：大部分兼职人员学历在大专及以下，
各期末占比分别在 80-93%，泛半导体领域专业相关的比重在 29-38%。
3）报告期内，公司从业年限 5 年及以上的专职研发人员数量保持较快增长
并逐渐趋于稳定，从业年限 5 年以下专职研发人员比重保持较快增长并逐渐趋于
稳定，主要系公司重视招聘优秀的年轻人才并自主培养稳定的、梯队式的研发人
才队伍；报告期内，公司从业年限 5 年及以上的兼职研发人员数量增长较快，表
明公司辅助性研发工作对人员的经验积累、某些技能的要求较高，与需求型研发
的模式相匹配。
3-3-1-220
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
3、公司研发人员情况与行业地位相匹配
2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
项目 员工人 员工人
占比 员工人数 占比 占比
数 数
专职研发人员 56 4.59% 51 5.18% 37 4.55%
其中：本科及
公司 41 73.21% 41 80.39% 31 83.78%
以上
本科以下 15 26.79% 10 19.61% 6 16.22%
暂未披
研发人员 - 21 2.15% 22 2.30%
露
世禾科 其中：本科及 暂未披
- 15 71.43% 14 63.64%
技 以上 露
暂未披
本科以下 - 6 28.57% 8 36.36%
露
（四）补充说明 Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）
是否具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证发行人研发、技术、客户、
区位的竞争优势是否恰当、可信；引用的数据是否属于发行人定制的数据，发行
人是否就获得此数据支付费用或提供帮助
1、补充说明 Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）
是否具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证发行人研发、技术、客户、
区位的竞争优势是否恰当、可信
截至 2021 年 12 月 31 日，Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋
研究（ICwise）的相关情况如下：
公司是否
机构名称 机构概况 其他公司引用其成果/数据情况
支付费用
3-3-1-221
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
是一家全球性科技研究机构， 芯原股份（688521.SH）、美迪凯
建 立 于 合 并 的 Informa Tech （688079.SH）、福立旺
（Ovum、 Heavy Reading 和 （688678.SH）、和林微纳
Tractica）与 IHS Markit 科技研 （688661.SH）、和辉光电
Omdia 究 团 队 ； Omdia 是 Informa （688538）、力芯微 否
Tech 的 附 属 商 标 ， Informa （688601.SH）、瑞华泰
Tech 是全球科技社群中市场 （688323.SH）等公司在首次公开发
领先的研究、媒体、培训和会 行并上市时的相关文件中引用了
展提供商。 Omdia 的数据。
杭州柯林（688611.SH）、金达莱
（688057.SH）、奇德新材
前瞻产业研究院全名深圳前瞻
（300995.SZ）、东箭科技
产业研究院有限公司，为全国
（300978.SZ）、津荣天宇
前瞻产业研 中小企业股份转让系统挂牌公
（300988.SZ）、有研粉材 否
究院 司深圳前瞻资讯股份有限公司
（688456.SH）、格林精密
（证券代码：839599，以下简
（300968.SZ）等公司在首次公开发行
称“前瞻资讯”）子公司。
并上市时的相关文件中引用了前瞻产
业研究院的数据。
上海概伦电子股份有限公司
（688206.SH）、甬矽电子（宁波）股
芯思想研究 份有限公司（2022 年 2 月 22 日通过
半导体市场研究机构。 否
院 科创板上市委会议审议）在首次公开
发行并上市的相关文件中引用了芯思
想研究院的数据。
芯谋研究是中国领先的专注半
导体领域的研究公司，客户覆 捷捷微电（300623.SZ）及闻泰科技
盖国家集成电路产业基金、地 （600745.SH）2021 年半年度报告、
方政府、国内设计、制造、封 晶方科技（603005.SH）2020 年年度
芯谋研究
测、设备等全产业链的龙头企 报告、上海芯导电子科技股份有限公 是
（ICwise）
业，还包括美国、日本韩国以 司（688230.SH）在首次公开发行并上
及欧洲的顶尖半导体公司，是 市的相关文件中均引用了芯谋研究的
中国半导体产业最有影响力的 数据。
智库之一。
3-3-1-222
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（六）补充说明发行人已获得主要泛半导体设备原厂授权的 BKM 的情况，
包括但不限于授权主体、授权时间、授权期限、对应生产设备情况、报告期实现
收入等；与客户合作的业务模式下是否存在使用与原厂合作模式下授权的 BKM
的情形，如存在请说明收入占比、是否违反合同条款，是否存在侵权风险；发行
人业务的拓展及持续经营是否依赖原厂授权，随着相关行业生产设备的更新升
级，如发行人无法获得原厂授权是否会对发行人生产经营产生重大不利影响
1、泛半导体设备原厂授权的 BKM 情况
（1）应用材料授权 BKM 情况
①授权时间及授权期限
自 2018 年 5 月开始，根据公司与应用材料实际业务开展需要，应用材料陆
续将交予公司清洗相关设备需要用到的 BKM 授权给公司，截至 2021 年 6 月 30
日，按年划分统计的授权时间如下：
授权时间 应用材料授权 BKM 数量 对应清洗装置数量（套）
2018 年 94 142
2019 年 65 84
2020 年 64 79
2021 年 36 66
合计 259 371
②对应设备种类情况
对应装置归属部门 应用材料授权 BKM 数量 对应清洗装置数量（套）
化学气相沉积 CVD 50 80
物理气相沉积 PVD 97 145
蚀刻 ETCH 43 70
扩散 DIFF 14 55
电气化学沉积 ECD 1 1
离子注入 IMP 3 3
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
无法对应具体部门装置 13 17
合计 221 371
注：按设备种类归集的 BKM 授权数量合计数少于按授权时间加计数，系不同年度 BKM
存在重复授权情形
③对应收入情况
报告期内，公司与应用材料合作形成收入及占主营业务收入情况如下：
项目（单位：万元） 2021 年度 2020 年度 2019 年度
向应用材料销售收入（包括
17,967.55 13,299.90 5,392.71
直接销售和间接销售）
占公司主营业务收入比重 32.00% 28.26% 17.49%
（2）泛林集团授权 BKM 情况
②对应设备种类情况
截至 2021 年 12 月 31 日，泛林集团授权的 164 项 BKM 均系用于 ETCH（干
法刻蚀）设备洗净。
③对应收入情况
项目（单位：万元） 2021 年度 2020 年度 2019 年度
泛林集团授权 BKM 形成的
3,166.67 1,681.29 436.49
相关销售收入
占公司主营业务收入比重 5.64% 3.57% 1.42%
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
十一、《第二轮问询函》之问题四、关于业务模式
审核问询回复显示，发行人聚焦于半导体和显示面板两大领域，专注于为半
导体及显示面板生产厂商提供一站式设备精密洗净服务。
请发行人：
（1）补充说明各类别业务的生产服务模式的具体情况和工作流程，驻厂服
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
务人员的工作内容；
（2）补充说明客户设备运输中自有车辆运输与外部运输的比例；外部运输
单位的选择标准；所购买的保险是否能够覆盖设备洗净或运输过程中产生的风
险；
（3）补充说明报告期内业绩大幅增长的原因，各生产部门是否已覆盖下游
半导体和显示面板企业集中地区，现有产能是否已充分利用；结合在手订单、行
业规模、下游客户景气度等，分析发行人未来收入快速增长的可持续性，是否存
在发展瓶颈，以及应对措施。
请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。
回复：
（二）补充说明客户设备运输中自有车辆运输与外部运输的比例；外部运输
单位的选择标准；所购买的保险是否能够覆盖设备洗净或运输过程中产生的风
险
1、报告期内客户设备运输中自有车辆运输与外部运输的比例
报告期内，客户设备运输中自有车辆运输与外部运输的比例如下表所示：
自有车辆 外部运输
公司名称 年份 自有车辆运输占比 外部运输占比
运输次数 次数
2019 年
- 0.00% 656 100.00%
1-5 月
2019 年
安徽富乐德 1,026 24.34% 3,190 75.66%
6-12 月
2020 年 1,743 22.52% 5,997 77.48%
2021 年 1,784 16.36% 9,122 83.64%
2019 年 560 29.76% 1,322 70.24%
四川富乐德 2020 年 716 32.72% 1,472 67.28%
2021 年 930 35.28% 1,706 64.72%
大连富乐德 2019 年 209 54.86% 172 45.14%
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
自有车辆 外部运输
公司名称 年份 自有车辆运输占比 外部运输占比
运输次数 次数
2020 年 246 25.92% 703 74.08%
2021 年 252 15.65% 1,358 84.35%
2019 年 460 85.98% 75 14.02%
天津富乐德 2020 年 399 80.77% 95 19.23%
2021 年 474 71.49% 189 28.51%
2019 年 2,255 29.40% 5,415 70.60%
合计 2020 年 3,104 27.30% 8,267 72.70%
2021 年 3,440 21.75% 12,375 78.25%
注：1、自有车辆运输占比=当期自有车辆运输次数/（当期自有车辆运输次数+当期外部
运输次数）；2、外部运输占比=当期外部运输次数/（当期自有车辆运输次数+当期外部运输
次数）；3、安徽富乐德自 2019 年 6 月开始使用自有车辆运输；4、上海富乐德因业务量较
小且离安徽距离较近，由安徽富乐德统一运输
报告期内，公司外部运输占比呈上升趋势，从 2019 年外部运输 5415 次、占
比 70.60%上升到 2021 年 12375 次、占比 78.25%。
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
营业收入（万元） 56,926.08 48,267.74 32,186.59
营业收入涨幅 17.94% 49.96% 138.49%
自有车辆（辆） 14 12 13
自有车辆涨幅 16.67% -7.69% 160.00%
自有车辆平均出车天数（天） 246 259 173
由上表可知，外部运输占比持续上涨是由于以下原因所致：
（1）自 2019 年以来，公司业务规模呈高速增长的态势，营业收入从 2019
年的 32,186.59 万元，上涨到 2020 年的 48,267.74 万元，涨幅 49.96%；再到 2021
年的 56,926.08 万元，上涨 17.94%。业务规模增加的同时也对公司的整体运输能
力提出越来越高的要求；
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（2）公司自有车辆自从 2019 年起没有新增保持在 12-14 辆之间，没有大幅
扩充自有车辆的情况，且自有车辆在 2020 年以及 2021 年平均出车 259 天以及
246 天，与我国目前全年法定工作标准天数的 250 天基本持平。考虑到天津富乐
德 2021 年下半年度新增两辆自有车辆，一定程度上拉低了自有车辆平均出车天
数，公司自有车辆的使用效率已经达到饱和；
（3）报告期内公司自有车辆运输的单位成本高于外部运输的单位成本，因
此除运送贵重设备、交货期紧张、专业人员跟车等特殊情况必须使用自有车辆运
输以外，公司更倾向于选择外部运输以满足经营需要。其中，安徽富乐德和天津
富乐德外部运输占比较稳定，变动较小。大连富乐德外部运输占比的上涨幅度最
快，从 2019 年占比 45.14%上涨到 2021 年的 84.35%。原因在于大连富乐德的客
户有明显的地方性特点，短途运输较多，并且随着业务的扩张，对车队规模、运
输能力有着更高的要求，公司现有的自主运输能力无法匹配，因此公司选择顺丰、
德邦等大型运输供应商提供运输服务来解决运输乏力的问题；除此之外，大连富
乐德运输次数的基数较小也是外部运输占比指标持续走高的原因，2019 年全年
运输次数仅为 381 次，占公司总体运输次数的比例最小，仅有 4.97%，因此大连
富乐德外部运输次数增长对内、外部运输之间的比例影响更大，也是导致报告期
内大连富乐德外部运输占比大幅上涨的原因之一。
3、设备洗净或运输过程中产生的风险以及购买的保险情况
为了应对清洗期间（包括运输期间）可能遇到的风险，公司自报告期以来，
所购买的相关保险情况如下表所示：
保险类型 投保公司 投保期间 赔偿限额（现行合同） 拟应对的风险
2019 年 2 月
安徽富乐
-2022 年 12 每次运输 250 万元
德
月
货物在水路、铁路、
2018 年 6 月
货物运输 四川富乐 公路运输途中，因遭
-2022 年 6 每次运输 313 万元
险 德 受自然灾害或意外事
月
故所造成的损失
2017 年 6 月
大连富乐
-2022 年 6 每次运输 300 万元
德
月
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
保险类型 投保公司 投保期间 赔偿限额（现行合同） 拟应对的风险
2018 年 6 月
天津富乐
-2022 年 6 每次运输 200 万元
德
月
2019 年 11
上海富乐
月-2022 年 每次运输 250 万元
德
11 月
每次事故人身伤亡 250
2019 年 2 月
安徽富乐 万元
-2022 年 12
德 每次事故财产损失 250
月
万元
每次事故人身伤亡 250
2018 年 6 月
四川富乐 万元
-2022 年 6
德 每次事故财产损失 250
月
万元 洗净业务中员工操作
不规范导致的人身或
每次事故人身伤亡 250
公众责任 2018 年 4 月 财产受损的风险，以
大连富乐 万元
险 -2022 年 6 及公司车队司机运输
德 每次事故财产损失 800
月 途中发生意外事故的
万元 风险等
每次事故人身伤亡 250
2018 年 6 月
天津富乐 万元
-2022 年 6
德 每次事故财产损失 250
月
万元
2019 年 11
上海富乐
月-2022 年 每次事故 1000 万元
德
11 月
2019 年 2 月
安徽富乐 雇主责任保险 100 万元
-2022 年 12
德 医疗费用保险 2 万元
月
洗净业务员工或车队
2018 年 6 月 司机在受雇过程中因
雇主责任 四川富乐 雇主责任保险 100 万元
-2022 年 6 工作遭受意外或患职
险 德 医疗费用保险 2 万元
月 业性疾病，所致伤、
残或死亡的风险
2018 年 6 月
大连富乐 雇主责任保险 100 万元
-2022 年 6
德 医疗费用保险 2 万元
月
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
保险类型 投保公司 投保期间 赔偿限额（现行合同） 拟应对的风险
2018 年 6 月
天津富乐 雇主责任保险 100 万元
-2022 年 6
德 医疗费用保险 2 万元
月
2020 年 5 月
上海富乐 雇主责任保险 100 万元
-2022 年 4
德 医疗费用保险 2 万元
月
2019 年 3 月 死亡伤残 18 万元
安徽富乐
-2022 年 2 医疗费用 1.8 万元
德
月 财产损失 0.2 万元
2016 年 12 死亡伤残 18 万元 公司车辆发生道路交
四川富乐 通事故造成本车人
机动车交 月-2022 年 医疗费用 1.8 万元
德 员、本车以外的受害
通事故责 12 月 财产损失 0.2 万元
人的人身伤亡、财产
任强制保 2017 年 4 月 死亡伤残 18 万元
大连富乐 损失，在责任限额内
险 -2022 年 7 医疗费用 1.8 万元
德 予以赔偿的强制性责
月 财产损失 0.2 万元 任保险
2018 年 1 月 死亡伤残 18 万元
天津富乐
-2022 年 1 医疗费用 1.8 万元
德
月 财产损失 0.2 万元
第三者责任保险 100 万
2019 年 3 月
安徽富乐 元
-2022 年 2
德 机动车损失保险 20 万
月
元
第三者责任保险 100 万 主要包括行驶过程中
元 意外事故致使第三者
或车上人员遭受人身
车上人员责任保险 10
机动车商 2016 年 12 伤亡或财产直接损毁
四川富乐 万元
业保险 月-2022 年 的风险，以及由于自
德 机动车损失保险 3.62 万
12 月 然灾害和意外事故造
元
成车辆自身的损失的
车上货物责任险 15 万 风险
元
2017 年 4 月
大连富乐 第三者责任保险 150 万
-2022 年 7
德 元
月
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
保险类型 投保公司 投保期间 赔偿限额（现行合同） 拟应对的风险
2018 年 1 月
天津富乐 第三者责任保险 50 万
-2022 年 1
德 元
月
4、报告期内公司保险的出险情况
2019 年 1 月 1 日至今，公司存在少量因洗净业务的质量问题或运输问题导
致客户相关设备无法正常使用或毁损的情况，具体情况如下：
运输问题
（预计）赔
服务主体 客户名称 或洗净问 事故时间及具体情况 处理进展 投保情况
偿金额
题
2021 年 12 月 13 日到
已投保，
达铜陵工厂开始卸 与客户初步
厦门士兰集 需要赔付损坏部 公司待资
安徽富乐 货，在受入检查时发 确认部件价
科微电子有 运输问题 件金额，与客户 料齐全
德 现部品 shower head 损 值约为 90 万
限公司 协商沟通中 后，申请
坏，部品表层工作面 人民币左右
理赔
边缘断裂一处
2020 年 12 月 7 日，
与客户初步
华虹半导体 喷砂人员操作失误，1 此部件客户不使 已投保，
安徽富乐 确认部件购
（无锡）有 洗净问题 件 CVD 部件从推车掉 用，暂放公司； 公司已申
德 买金额为 10
限公司 落，造成部品内边缘 暂未向客户赔偿 请理赔
万美元左右
产生裂纹
2021 年 6 月 18 日， 已理赔取
上海华虹宏 出荷人员在客户 3 号 部件购买发 得保险公
安徽富乐 客户要求重新购
力半导体制 运输问题 码头装箱时，箱子意 票金额为 司赔偿的
德 买新的部件
造有限公司 外摔落，导致 1 件部 3.09 万美元 16.53 万
件损坏 元
2020 年 4 月 3 日，员
已理赔取
工在抽真空进行包装
得保险公
上海富乐 ASM 时，由于操作不当， 已向客户赔偿并 人民币 19 万
洗净问题 司赔偿的
德 America Inc. 导致 Quartz Chamber 取得保险理赔款 元
13.45 万
突然发生断裂，经确
元人民币
认此部件已经报废
（三）补充说明报告期内业绩大幅增长的原因，各生产部门是否已覆盖下游
半导体和显示面板企业集中地区，现有产能是否已充分利用；结合在手订单、行
业规模、下游客户景气度等，分析发行人未来收入快速增长的可持续性，是否存
在发展瓶颈，以及应对措施
1、报告期内业绩大幅增长的原因，各生产部门是否已覆盖上游半导体和显
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
示面板企业集中地区，现有产能是否已充分利用
报告期内，公司主营业务以半导体设备洗净服务、显示面板设备清洗服务和
HS 翻新服务三类服务为主，其中：半导体设备洗净服务和显示面板设备清洗服
务为收入主要来源，二者报告期内合计收入规模不断增加，其占收入的比例均为
70%以上。具体情况如下：
2021 年 2020 年度 2019 年度
项目（单位：万元）
金额 占比 金额 占比 金额 占比
23,216.30 41.35% 15,640.8
半导体设备洗净服务 33.23% 9,290.27 30.13%
1
19,604.24 34.91% 20,671.8 17,466.1
显示面板设备清洗服务 43.92% 56.64%
2 3
其中：TFT 设备洗净服 8,210.96 14.62%
8,800.24 18.70% 9,480.15 30.74%
务
OLED 设备洗净服务 8,058.02 14.35% 9,396.93 19.97% 6,522.19 21.15%
阳极氧化+陶瓷熔射 3,335.26 5.94% 2,474.65 5.26% 1,463.80 4.75%
HS 翻新服务 11,979.34 21.33% 9,730.54 20.67% 3,924.87 12.73%
其他 1,352.53 2.41% 1,023.25 2.17% 157.80 0.51%
56,152.40 100.00% 47,066.4 30,839.0
合计 100.00% 100.00%
2 6
报告期内，公司业绩大幅增长的原因主要包括以下多个方面：
（1）公司新建生产基地和产线、扩大产能
我国泛半导体制造厂商主要集中在华东地区、西南地区、华北地区、东北地
区和华南地区等。鉴于泛半导体领域设备精密行业的特殊性，服务商的选址、辐
射半径、对客户的响应速度、运输费用都是决定销售业绩的重要因素。为覆盖下
游半导体和显示面板企业集中地区，公司分别设有安徽、天津、四川、大连、上
海、广州等生产基地，其中报告期内新建的生产基地有上海富乐德（成立于 2019
年 6 月）和广州富乐德（成立于 2020 年 12 月）。
（3）公司新增客户为营业收入带来新增长点
报告期内，公司依托既有优质客户的品牌效应，不断拓展新客户，新增客户
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
数量及收入占比情况如下：
项目 2021 年 2020 年度 2019 年度
新增客户数量（个） 96 49 33
相关主营收入金额（万元） 1,142.34 1,222.96 3,733.17
收入占比 2.01% 2.60% 12.11%
2019 年新增客户收入中，主要来自于 APPLIED MATERIALS SOUTHEAST
ASIA PTE LTD（应用材料下属公司）、中芯北方集成电路制造（北京）有限公
司、滁州惠科光电科技有限公司、绵阳京东方光电科技有限公司、咸阳彩虹光电
科技有限公司和合肥视涯显示科技有限公司，合计占新增收入比重为 93.19%，
上述主要新增客户基本均系新投产（大部分系前期合作的企业集团下属公司）或
由间接销售转为直接销售，此后与公司均持续保持合作，均非偶发性新增业务。
2020 年新增客户收入占比明显下降，且新增收入主要来自于东电光电半导
体设备（昆山）有限公司、睿力集成电路有限公司、华虹半导体（无锡）有限公
司、安徽优耐特光电科技有限公司、超视堺国际科技（广州）有限公司（现已更
名为“超视界显示技术有限公司”）和福建华佳彩有限公司，合计占新增收入比重
为 75.78%，上述 2020 年主要新增客户均系下游行业知名企业，此后与公司均保
持合作关系，均非偶发性新增业务。
2021 年新增客户收入金额及占比下降，主要系公司前期已与下游泛半导体
主要客户广泛开展合作，新增客户大都系以下游中小客户居多，本期新增客户收
入主要来自于大连晶茂电子科技有限公司（最终客户为中芯国际）和合肥京东方
瑞晟科技有限公司（京东方 2020 年新设全资孙公司）。
上述新增客户主要系下游行业知名企业，公司通过拓展新客户，带来了营业
收入的新增长点。
2、结合在手订单、行业规模、下游客户景气度等，分析发行人未来收入快
速增长的可持续性
（1）在手订单增长情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司主要在手订单金额 5,372.59 万元，其中未执
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
行金额 2,977.14 万元。
综上，公司报告期各期末的订单金额和未执行金额基本呈逐期上升趋势；公
司下游客户均系国内外知名泛半导体生产厂商，且公司与下游客户的黏性较高，
报告期内未发生主要客户流失情形；广州富乐德和募投项目的未来投产，将为公
司带来新的收入增长点；公司所处细分行业为泛半导体设备洗净行业，其下游半
导体和显示面板行业均处于景气上行周期，预计未来仍将持续快速增长。因此，
公司收入增长具有可持续性。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
十二、《第三轮问询函》之问题一、关于创业板定位
审核问询回复显示：
（1）发行人主营业务是泛半导体领域设备洗净及衍生增值服务，具体包括
半导体设备洗净服务、显示面板设备清洗服务及半导体设备维修服务等三大类。
（2）发行人与芯谋研究在 2021 年 3 月签署行业研究报告编制的委托合同，
支付 24.80 万元人民币聘请芯谋研究对发行人所在行业进行研究并出具报告。
请发行人：
（1）结合成长性、研发能力、核心技术及其应用前景等情况，详细、量化
披露发行人的“三创四新”特征，是否符合《深圳证券交易所创业板企业发行上市
申报及推荐暂行规定》创业板定位相关要求；
（2）补充说明 Omdia 前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）
是否具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证竞争优势是否恰当、可信；
发行人聘请芯谋研究对其所在行业进行研究，同时在招股说明书中大量引用芯
谋研究的数据，相关论述是否客观、独立；如否则予以删除；
（3）分析说明泛半导体洗净行业的行业规模及未来发展趋势；半导体和显
示面板生产厂商是否拥有设备洗净能力、开展相关业务；请说明发行人提供的设
备洗净服务与原设备厂、半导体和显示面板生产厂商相关部门提供相关服务的
竞争优劣势，客户选择采购相关服务的主要考量因素。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
请保荐人、发行人律师发表明确意见。
回复：
（一）结合成长性、研发能力、核心技术及其应用前景等情况，详细、量化
披露发行人的“三创四新”特征，是否符合《深圳证券交易所创业板企业发行上市
申报及推荐暂行规定》创业板定位相关要求
1、公司拥有《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定》
第二条规定的成长性及“三创四新”特征
公司在化学复配缓蚀技术、显示面板生产设备腔体精密洗净再生技术、半导
体设备腔体精密洗净再生技术等领域积累了较为丰富的经验，并陆续开发出对应
于不同制程半导体洗净工艺以及 G4.5、G6、G8.5、G10.5 等不同世代显示面板设
备腔体精密部件的洗净再生工艺方法，拥有较强的洗净技术研发能力。公司重视
技术研发，研发技术人员数量从 2019 年末的 85 人增加至 2021 年末的 134 人；
2019-2021 年，公司研发投入分别为 1,833.59 万元、2,726.39 万元和 3,559.71 万
元，研发投入持续增长；公司及子公司拥有已获授予专利权 156 项，其中发明专
利共计 15 项。
报告期内，公司经营业绩具有较好的成长性，2019 年至 2021 年公司的营业
收入分别为 32,186.59 万元、48,267.74 万元和 56,926.08 万元，公司净利润分别
为 4,391.46 万元、7,321.80 万元和 8,762.81 万元，公司营业收入及净利润均保持
持续稳步增长。报告期内，公司资产及净资产规模持续扩大，经营活动现金净流
量和财务状况良好，盈利能力持续增强，为公司未来发展奠定了良好的基础。
2、公司符合“三创四新”的相关规定
公司长期坚持创新发展战略，深耕半导体和显示面板设备精密洗净领域。建
立了集清洗技术研发、涂层与表面处理技术研发及分析检测技术研发为一体的研
发中心，持续投入大量人力和资金等研发资源，积累了较丰富的半导体和显示面
板设备精密洗净与相关增值服务的技术和工艺，构建了洗净业务较为完善的自主
知识产权体系。研发技术人员数量从 2019 年末的 85 人增加至 2021 年末的 134
人；公司及子公司拥有已获授予专利权 155156 项，其中发明专利共计 1415 项。
3-3-1-234
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（二）补充说明 Omdia 前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）
是否具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证竞争优势是否恰当、可信；
发行人聘请芯谋研究对其所在行业进行研究，同时在招股说明书中大量引用芯
谋研究的数据，相关论述是否客观、独立；如否则予以删除
1、补充说明 Omdia 前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯谋研究（ICwise）
是否具有权威性和客观、公正性，使用其数据来论证竞争优势是否恰当、可信
截至 2021 年 12 月 31 日，与 Omdia、前瞻产业研究院、芯思想研究院、芯
谋研究（ICwise）等研究咨询机构的相关情况，汇总整理如下：
发行人
机构名称 机构概况 其他公司引用其成果/数据情况 是否支
付费用
Omdia 是 Informa Tech 的 芯原股份（688521.SH）、美迪凯
附属商标，Informa Tech 是 （688079.SH）、福立旺
一家全球科技社群中市场 （688678.SH）、和林微纳
领先的研究、媒体、培训和 （688661.SH）、和辉光电
Omdia 会展提供商，建立于合并的 （688538）、力芯微 否
Informa Tech （ Ovum 、 （688601.SH）、瑞华泰
Heavy Reading 和 Tractica） （688323.SH）等公司在首次公开
与 IHS Markit 科技研究团 发行并上市时的相关文件中引用
队。 了 Omdia 的数据。
杭州柯林（688611.SH）、金达莱
（688057.SH）、奇德新材
全名“深圳前瞻产业研究院
（300995.SZ）、东箭科技
有限公司”，全国中小企业
（300978.SZ）、津荣天宇
前瞻产业研 股份转让系统挂牌公司深
（300988.SZ）、有研粉材 否
究院 圳前瞻资讯股份有限公司
（688456.SH）、格林精密
（代码：839599，以下简称
（300968.SZ）等公司在首次公开
“前瞻资讯”）子公司。
发行并上市时的相关文件中引用
了前瞻产业研究院的数据。
概伦电子（688206.SH）、甬矽电
子（宁波）股份有限公司（2022
芯思想研究 年 2 月 22 日通过科创板上市委会
半导体市场研究机构。 否
院 议审议）在首次公开发行并上市
的相关文件中引用了芯思想研究
院的数据。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
发行人
机构名称 机构概况 其他公司引用其成果/数据情况 是否支
付费用
中国领先的专注半导体领
域的研究公司，中国半导体 捷捷微电（300623.SZ）及闻泰科
产业最有影响力的智库之 技（600745.SH）2021 年半年度
一，客户覆盖国家集成电路 报告、晶方科技（603005.SH）
芯谋研究
产业基金、地方政府、国内 2020 年年度报告、芯导科技 是
（ICwise）
设计、制造、封测、设备等 （688230.SH）在首次公开发行并
全产业链的龙头企业，还包 上市的相关文件中均引用了芯谋
括美国、日韩以及欧洲顶尖 研究的数据。
半导体公司。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
十三、《第三轮问询函》之问题二、关于实际控制人
审核问询回复显示，发行人控股股东上海申和的母公司日本磁控不存在控
股股东、实际控制人。
请发行人结合日本 JASDAQ 规则及日本磁控的公开披露信息，补充说明认
定日本磁控不存在控股股东、实际控制人的原因及合理性。
请保荐人、发行人律师发表明确意见。
回复：
（一）根据日本 JASDAQ 规则及日本磁控的公开披露信息，日本磁控不存
在控股股东、实际控制人
1、日本 JASDAQ 规则关于控股股东、实际控制人的认定
根据日本曾我法律事务所于 2022 年 1 月 5 日出具的《关于日本法的法律意
见书》，日本律师认为，2018 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间，日本磁控
不存在单一股东持股比例超过 30%的情况，不存在单一股东单独控制日本磁控
董事会的情形，不存在单一股东直接或间接拥有超过日本磁控股东大会 25%的
表决权或可以认为通过出资、融资、交易或其他关系对日本磁控的业务活动具有
支配性影响力，也即，日本磁控不存在控股股东或实际控制人。具体如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
（3）关于日本磁控控股股东、实际控制人的认定及公开披露信息
截至 2021 年 12 月 31 日，日本磁控第一大股东为 Custody Bank of Japan,Ltd.
（信托）（持股比例：3.54%），其他主要股东（十大股东）持股比例均在 5%以
下，合计为 21.60%。报告期内，日本磁控不存在单一股东持股比例超过 30%的
情况，不存在单一股东单独控制日本磁控董事会的情形，不存在单一股东直接或
间接拥有超过日本磁控股东大会 25%的表决权或者可以认为通过出资、融资、交
易或其他关系对日本磁控的业务活动具有支配性影响力的情形，也即，日本磁控
不存在控股股东或实际控制人。
（4）贺贤汉等发行人管理层（董事、监事及高级管理人员）不系发行人实
际控制人
①报告期内，除发行人董事长贺贤汉先生、监事会主席铃木孝则先生少量持
有日本磁控股份外，发行人其他管理层未持有日本磁控股份。自报告期初至 2021
年 12 月 31 日，贺贤汉等发行人管理层存在直接持有日本磁控股份的情形，合计
持股比例从 0.153%略增加至 0.306%，持股比例较低，不存在对日本磁控股东大
会形成控制的情形。
（5）日本东京证券交易所将 JASDAQ 市场改组为标准市场
2022 年 4 月 4 日，日本东京证券交易所将 JASDAQ 市场改组为标准市场，
原 JASDAQ 的上市规则继续沿用。
综上，日本磁控前十大股东持股比例较低，日本律师已根据日本证券市场规
则及日本磁控的公开披露信息认定日本磁控不存在控股股东、实际控制人；本所
律师认为，日本磁控无控股股东、实际控制人的认定具有合理性；根据发行人穿
透至日本磁控的股权结构以及发行人管理层的间接持股情况，贺贤汉等发行人管
理层无法控制发行人。
（二）核查程序及核查意见
1、核查程序
本所律师履行了以下核查程序：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
查阅了日本曾我法律事务所出具的《关于日本法的法律意见书》，查阅日本
磁控 2016 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日各期年度报告、日本磁控出具的截
至 2021 年 12 月 31 日前十大股东持股表及其董事持股表，查阅发行人章程、《股
东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》
《对外投资管理制度》《对外担保管理规定》及《关联交易决策制度》等公司内
部管理制度，查阅了发行人及其前身富乐德有限历次股东（大）会、董事会、监
事会会议文件；取得日本磁控出具关于无实际控制人状态不影响其公司治理有效
性的说明；取得上海申和出具关于日本磁控无实际控制人状态不影响其公司治理
有效性的说明；取得发行人管理层出具关于不存在一致行动或委托表决等事项的
说明；取得日本磁控关于日本 JASDAQ 规则继续沿用的确认。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
十四、《第三轮问询函》之问题三、关于关联交易
审核问询回复显示：
（1）发行人存在多个关联方，且部分关联方从事的业务属于泛半导体领域，
属于发行人的上下游行业。
（2）上海富乐德租用上海申和房产 3,527 ㎡用于厂房、仓储和办公。
请发行人：
（1）补充说明按照关联方及关联交易情况披露是否完整、准确，是否存在
关联交易非关联化的情形；
（2）补充说明订单获取方式，主要客户的订单获取过程；是否依赖控股股
东或核心管理人员开拓业务；
（3）补充说明上海富乐德租用上海申和房产的必要性，定价是否公允；上
海申和在转让上海富乐德股权时，未一并转让相应房产的原因；发行人的业务及
资产是否独立。
请保荐人、发行人律师发表明确意见。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
回复：
（三）补充说明上海富乐德租用上海申和房产的必要性，定价是否公允；上
海申和在转让上海富乐德股权时，未一并转让相应房产的原因；发行人的业务及
资产是否独立
截至目前，上海富乐德租赁上海申和房产情况如下：
租金/年
面积
序号 出租方 地址 租赁期间 （万 用途
（m2）
元）
生产厂
上海市宝山区山 2021 年 1 月 1 日 房及废
上海申
1 连路 181 号 10 幢 至 2023 年 12 月 82.72 1,730.00 化学品
和
第 2、3 层 31 日 包装物
存放区
上海市宝山区山 2021 年 1 月 1 日
上海申
2 连路 181 号 4 幢 至 2023 年 12 月 23.95 296.94 办公楼
和
第2层 31 日
上海市宝山区山 2021 年 7 月 1 日
上海申
3 连路 181 号 10 幢 至 2026 年 6 月 133.08 2,715.00 厂房
和
的第 3 层 30 日
其中，第 1 项生产厂房租赁价格为 1.328 元/（平方米天）（包含物业费等），
经查询公开市场租赁信息，上海申和所在宝山城市工业园区周边标准厂房租赁价
格约在 1-1.5 元/（平方米天），向上海申和租赁厂房价格与周边厂房租赁价格相
当；第 2 项办公楼租赁价格 2.24 元/（平方米天），经公开查询，周边 2 公里内
写字楼租赁价格为：敉平大厦 2.5 元/（平方米天）起、国际 SOHO 城 2.7 元/（平
方米天）起、绿地国际设计广场 2.7 元/（平方米天）起，因向上海申和租赁的
办公楼系厂房附带、非专业写字楼，租赁价格应介于周边厂房与专业写字楼之间，
经咨询周边房产租赁中介机构并经双方协商，确定租赁价格为 2.24 元/（平方
米天），租赁价格符合周边租赁市场行情、价格公允；第 3 项厂房价格与第 1 项
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
基本一致，租赁价格公允。
除前述更新事项外，本题其他回复内容不涉及更新。
（本页以下无正文）
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
附表一：土地使用权和房产
序号 产权证号 权利人名称 座落 面积（㎡） 用途 终止日期 权利性质 他项权利
皖（2020）铜陵市不
1 发行人 义安经济开发区 14770.32 工业用地 2070 年 9 月 2 日 出让/自建房 无
动产权第 9005384 号
皖（2020）铜陵市不 义安经济开发区南 2068 年 4 月 29
2 发行人 2933.76 辅助用房 出让/自建房 无
动产权第 9015883 号 海路 18 号辅助用房 日
义安经济开发区南
皖（2020）铜陵市不 2068 年 4 月 29
3 发行人 海路 18 号主厂房及 20764.38 厂房、办公 出让/自建房 无
动产权第 9015884 号 日
办公楼
皖（2020）铜陵市不 义安经济开发区南 2068 年 4 月 29
4 发行人 27 门卫 出让/自建房 无
动产权第 9015885 号 海路 18 号门卫 日
皖（2020）铜陵市不 义安经济开发区南 2068 年 4 月 29
5 发行人 226.44 仓库 出让/自建房 无
动产权第 9015886 号 海路 18 号仓库 日
川（2017）内江市不 内江市市中区安泰 2065 年 8 月 26
6 四川富乐德 3958.21 工业 出让/自建房 有
动产权第 0049716 号 路 691 号洗净车间 日
川（2017）内江市不 内江市市中区安泰 2065 年 8 月 26
7 四川富乐德 358.6 工业 出让/自建房 有
动产权第 0049713 号 路 691 号洗净车间 日
川（2017）内江市不 内江市市中区安泰 2065 年 8 月 26
8 四川富乐德 756.84 工业 出让/自建房 有
动产权第 0049714 号 路 691 号附属用房 日
川（2017）内江市不 内江市市中区安泰 2065 年 8 月 26
9 四川富乐德 53.32 工业 出让/自建房 无
动产权第 0049715 号 路 691 号门卫室 日
3-3-1-242
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
序号 产权证号 权利人名称 座落 面积（㎡） 用途 终止日期 权利性质 他项权利
川（2019）内江市不 内江市市中区安泰
10 四川富乐德 838.44 工业 2068 年 2 月 8 日 出让/自建房 有
动产权第 0063923 号 路 691 号 5 栋
川（2019）内江市不 内江市市中区安泰
11 四川富乐德 869.04 工业 2068 年 2 月 8 日 出让/自建房 有
动产权第 0063922 号 路 691 号 4 栋
川（2019）内江市不 内江市市中区安泰
12 四川富乐德 13144.99 工业 2068 年 2 月 8 日 出让/自建房 有
动产权第 0063924 号 路 691 号 6 栋
川（2019）内江市不 内江市市中区安泰
13 四川富乐德 42.64 工业 2068 年 2 月 8 日 出让/自建房 无
动产权第 0063921 号 路 691 号 7 栋
川（2021）内江市不 内江经开区安泰街 2071 年 3 月 16
14 四川富乐德 25431.8 工业用地 出让 有
动产权第 0017507 号 东侧 F-3-1-8C 地块 日
广州市黄埔区禾丰
粤（2021）广州市不
15 广州富乐德 路以南，永安大道 13915 工业用地 2071 年 4 月 8 日 出让 有
动产权第 06030569 号
以西
3-3-1-243
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
附表二：租赁房产
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
1 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）26 栋 402 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
2 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）25 栋 305 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
3 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）21 栋 403 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
4 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）24 栋 1108 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
5 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）25 栋 602 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
6 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）7 栋 503 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
7 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 102 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
8 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）17 栋 506 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
9 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）15 栋 402 室
3-3-1-244
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
10 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 202 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
11 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 401 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
12 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）15 栋 601 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
13 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 301 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
14 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）15 栋 602 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
15 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 501 室
沃辰（天津）创业 天津富乐 天津京滨工业园景军工业园南区 3 号
16 2022/04/17 187.14 3,944.00 厂房
科技有限公司 德 厂房
天津京滨科技园区 天津富乐 天津京滨工业园区民丰道 3 号厂区内
17 2026/06/30 181.28 6208.16 厂房
管理有限公司 德 2 号厂房
天津富乐
18 鞠军霞 廊和坊小区 4-2-603 2023/01/31 2.5 103.2 员工宿舍
德
天津富乐 天津市武清区大王古庄镇英伦花园 45
19 张建峰 2022/09/09 1.2 46.33 员工宿舍
德 栋 3 单元 1002 房
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 1 号
20 2022/07/19 0.6 29 员工宿舍
发有限公司 德 楼 1101
3-3-1-245
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 2 号
21 2022/12/12 0.72 29 员工宿舍
发有限公司 德 楼 1117
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 4 号
22 2022/07/25 0.48 24 员工宿舍
发有限公司 德 楼 423
生产厂房及
上海富乐 上海市宝山区山连路 181 号 10 幢第
23 上海申和 2023/12/31 82.72 1,730 废化学品包
德 2、3 层
装物存放区
上海富乐 上海市宝山区山连路 181 号 4 幢第 2
24 上海申和 2023/12/31 23.95 296.94 办公
德 层
上海富乐 上海市宝山区山连路 181 号 10 幢的
25 上海申和 2026/06/30 133.08 2,715 厂房
德 第3层
上海怡醇化工有限 上海富乐
26 仓库 2022/10/31 6.57 30 仓储
公司 德
大连优升汽车部件 大连富乐
27 大连金州区十三里海明路 178 号 自动续签 - - 员工宿舍
有限公司 德
大连环普发展有限 大连富乐 大连保税区海明路 179-8 号大连环普
28 2024/02/29 109.05 6,395.52 厂房
公司 德 国际产业园 B04 整栋厂房
2020 年 9 月 1
日至 2021 年 8
大连环普发展有限 大连富乐 大连保税区海明路 179-8 号大连环普
29 2022/08/31 月 31 日租金 3,195.47 厂房
公司 德 国际产业园 A02 厂房部分面积
0.42 元/日/平方
米；2021 年 9
3-3-1-246
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
月 1 日至 2022
年 8 月 31 日租
金 0.437 元/日/
平方米
四川富乐 内江市东兴区汉安大道北京华联 1 幢
30 罗付华 2022/06/10 2.4 - 员工宿舍
德 2 单元 2104 号
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 1-1-
31 邓正祥 2022/05/31 1.44 68.98 员工宿舍
德 903
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 2-1-
32 王冯 2022/04/27 0.78 106.68 员工宿舍
德 701
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 2-1-
33 刘茂华 2022/09/22 0.78 106.68 员工宿舍
德 2201
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 4-2-
34 陈彬 2022/06/24 0.84 106.66 员工宿舍
德 2501
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 4-3-
35 谢秋林 2022/09/10 0.9 106.64 员工宿舍
德 2301
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 9-2-
36 金玉兰 2022/08/06 1.84 106.96 员工宿舍
德 401
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 10-3-
37 张萧 2022/08/06 1.14 106.64 员工宿舍
德 501
四川富乐 四川省内江市东兴区春天江与城 3-1-
38 黄亨锋 2022/11/30 2.04 - 员工宿舍
德 16-1-16-2
3-3-1-247
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
四川富乐 内江市市中区汉渝大道 1000 号英伦
39 段清虎 2022/08/23 1.44 69.12 员工宿舍
德 世家 2-1-5-4
四川富乐
40 曾华凤 四川省内江市西城时代 1-1-901 2022/06/24 1.8 85.71 员工宿舍
德
四川富乐
41 陈雨 四川省内江市西城时代 2-1-3002 2022/05/20 1.68 85.15 员工宿舍
德
四川富乐
42 冯兵 四川省内江市西城时代 3-1-1003 2022/09/30 1.56 105.37 员工宿舍
德
四川富乐 咸阳彩虹驻场-陕西省咸阳市西阳路华
43 魏东宁 2023/04/03 2.16 141.7 员工宿舍
德 宇藤麟居 3-1-502
四川富乐 成都京东方驻场-郫筒镇文信路 88 号
44 晁增敏 2022/10/24 2.16 94.1 员工宿舍
德 6 栋 1 单元 12 层 1205 号
四川富乐 绵阳京东方-绵阳市磨家镇观音堂小区
45 李光友 2022/05/20 1.5 - 员工宿舍
德 2 期 21-2-402
四川富乐 绵阳惠科驻场-城南壹号 A 区 22 幢 1
46 叶红梅 2022/09/09 1.92 - 员工宿舍
德 单元 7 楼 1 号
四川富乐 重庆京东方驻场-重庆市北碚区泰和路
47 刘伦忠 2022/11/14 1.44 103.37 员工宿舍
德 1 号 52-15-3
3-3-1-248
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附表三：发行人及子公司的专利
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种半导体设备
专利权
1 发行人 2020/08/05 2021/03/09 实用新型 周毅、张正伟 2020216010907 CVD 装置 Dome 自主
维持
部件清洗保护治具
一种半导体设备
专利权
2 发行人 2020/08/05 2021/07/06 实用新型 郝齐齐、张正伟 2020216019136 TxZ Lid 部品测漏 自主
维持
治具
一种半导体设备
Lower shield 装置 专利权
3 发行人 2020/08/05 2021/03/16 实用新型 王永东、张正伟 2020216019140 自主
部件洗净喷砂保护 维持
治具
张正伟、周伯成、
一种半导体硅片超 专利权
4 发行人 2020/07/23 2021/06/22 发明专利 王永东、王圣福、 2020105803168 自主
声和兆声清洗系统 维持
刘宇航
张正伟、周伯成、
一种电子行业蒸镀 专利权
5 发行人 2020/07/23 2021/06/08 发明专利 王永东、王圣福、 2020105808602 自主
设备的清洗方法 维持
刘宇航
张正伟、周伯成、 一种激光清洗亚微
专利权
6 发行人 2020/07/10 2021/07/27 发明专利 王永东、王圣福、 2020106617458 米级污染颗粒的方 自主
维持
刘宇航 法
3-3-1-249
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案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种半导体设备
HotMo 和 ColdMo
专利权
7 发行人 2020/05/20 2021/01/29 实用新型 后健华、张正伟 2020208500355 装置 AnodeD304 自主
维持
部件喷砂范围保护
治具
一种半导体设备
专利权
8 发行人 2020/05/20 2021/04/09 实用新型 周伯成、张正伟 2020208500374 EPM 装置部件洗 自主
维持
净清洗治具
一种半导体设备
CirrusTi 装置 专利权
9 发行人 2020/05/20 2021/04/09 实用新型 后健华、张正伟 2020208500425 自主
Shield 部件溶射范 维持
围保护治具
一种半导体设
ULKCVD 装置 专利权
10 发行人 2020/05/20 2021/02/19 实用新型 周毅、张正伟 202020850300X 自主
showerhead 部件冲 维持
水治具
一种半导体设备
MetalM 装置 专利权
11 发行人 2020/05/20 2021/01/05 实用新型 周毅、张正伟 2020208503067 自主
Lowliner 部件打磨 维持
治具
一种半导体设备
专利权
12 发行人 2020/05/20 2021/01/05 实用新型 周伯成、张正伟 2020208511627 EPM 装置部件洗 自主
维持
净喷砂治具
3-3-1-250
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案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种半导体设备
WCVD 装置 Dome 专利权
13 发行人 2020/05/20 2020/12/04 实用新型 周毅、张正伟 2020208514095 自主
陶瓷部件密封面密 维持
封性检测治具
一种 shutter plate
陆玉刚、张正伟、 专利权
14 发行人 2020/03/20 2020/10/27 实用新型 2020203577346 装置部件溶射范围 自主
周毅 维持
保护治具
一种 PVD 设备
专利权
15 发行人 2020/03/15 2020/12/15 实用新型 刘宇航 2020203160198 SPT 装置安装盖板 自主
维持
部件的矫正治具
一种半导体设备固
专利权
16 发行人 2020/03/15 2020/12/15 实用新型 王永东 2020203160200 定装置部件清洗高 自主
维持
压水洗支撑治具
一种半导体设备
PCXT 装置 Lower 专利权
17 发行人 2019/12/03 2020/11/03 实用新型 周毅 201922129091X 自主
shield 部件超高压 维持
冲洗治具
一种 TFT 设备
专利权
18 发行人 2019/12/03 2020/10/09 实用新型 王圣福 2019221391662 Anode Bar 装置部 自主
维持
件检漏治具
一种半导体设备台
专利权
19 发行人 2019/07/10 2020/02/21 实用新型 王永东 2019210680156 板顶部装置部件洗 自主
维持
净超高压保护治具
3-3-1-251
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案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种半导体设备同
专利权
20 发行人 2019/07/10 2020/05/05 实用新型 王永东 2019210680300 轴阳极环部件洗净 自主
维持
溶射保护治具
一种半导体设备台
专利权
21 发行人 2019/07/10 2020/07/07 实用新型 王永东 2019210680372 板顶部装置部件洗 自主
维持
净喷砂保护治具
一种半导体设备台
专利权
22 发行人 2019/07/10 2020/05/05 实用新型 王永东 2019210680669 板顶部装置部件洗 自主
维持
净溶射保护治具
一种半导体设备盖
专利权
23 发行人 2019/07/10 2020/05/05 实用新型 王永东 2019210682202 板装置部件洗净超 自主
维持
高压保护治具
一种液晶面板玻璃 专利权
24 发行人 2017/12/15 2018/08/10 实用新型 刘攀峰、贺贤汉 2017217545584 受让
载运车 维持
一种阳极管对心检 专利权
25 发行人 2016/12/13 2018/02/02 实用新型 吴小杰、贺贤汉 2016213615013 受让
测装置 维持
一种用于 TFT 液
晶玻璃面板的铝合 专利权
26 发行人 2015/12/22 2018/11/23 发明专利 高小彬、贺贤汉 2015109717993 受让
金基材的阳极氧化 维持
工艺
陈煜、贺贤汉、吴 电解工艺在 ITO 膜 专利权
27 发行人 2012/12/24 2017/03/29 发明专利 2012105673668 受让
小杰、郑亮 洗净中的应用 维持
3-3-1-252
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案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种半导体清洗用 专利权
28 发行人 2021/5/18 2021/11/16 实用新型 郝齐齐 2021210597599 自主
输送机构 维持
一种半导体清洗装 专利权
29 发行人 2021/5/18 202111/19 实用新型 王永东 2021210615525 自主
置用夹持装置 维持
天津富乐 穆帅帅、张代龙、 一种陶瓷干燥用治 专利权
30 2020/08/19 2021/04/13 实用新型 2020217374012 自主
德 马有杰、贺贤汉 具 维持
一种半导体制程用
天津富乐 穆帅帅、张代龙、 专利权
31 2020/08/19 2021/04/13 实用新型 2020217374262 压紧环的喷砂保护 自主
德 马有杰、贺贤汉 维持
治具
天津富乐 穆帅帅、张代龙、 一种金属部件的熔 专利权
32 2020/08/19 2021/03/16 实用新型 2020217384828 自主
德 马有杰、贺贤汉 射保护治具 维持
天津富乐 穆帅帅、张代龙、 一种圆柱形石英部 专利权
33 2020/08/19 2021/05/04 实用新型 2020217384851 自主
德 马有杰、贺贤汉 件的清洗治具 维持
一种加热器的喷砂
天津富乐 张代龙、穆帅帅、马 专利权
34 2020/06/02 2021/01/08 实用新型 2020209812424 和平整度检测用安 自主
德 有杰、贺贤汉 维持
装治具
天津富乐 穆帅帅、张伟、马 一种真空包装机的 专利权
35 2020/06/02 2021/03/16 实用新型 202020981266X 自主
德 有杰、贺贤汉 折叠工作台 维持
一种气相沉积用喷
天津富乐 张代龙、穆帅帅、 专利权
36 2020/06/02 2021/01/08 实用新型 2020209824366 淋板的孔径检测治 自主
德 马有杰、贺贤汉 维持
具
3-3-1-253
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案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种 OLED 制程用
天津富乐 穆帅帅、惠朝先、 专利权
37 2020/05/14 2021/01/08 实用新型 2020207995238 坩埚的喷砂保护治 自主
德 马有杰、贺贤汉 维持
具
一种 OLED 制程用
天津富乐 穆帅帅、惠朝先、 专利权
38 2020/05/14 2021/01/08 实用新型 2020207995401 喷嘴的喷砂保护治 自主
德 马有杰、贺贤汉 维持
具
天津富乐 穆帅帅、惠朝先、 一种弧形钣金部件 专利权
39 2020/05/14 2021/01/08 实用新型 2020208006929 自主
德 马有杰、贺贤汉 的矫正工具 维持
天津富乐 穆帅帅、张代龙、 一种干冰喷砂辅助 专利权
40 2020/01/09 2020/10/13 实用新型 2020200423350 自主
德 马有杰、贺贤汉 工装 维持
天津富乐 穆帅帅、张代龙、 一种旋转打磨用辅 专利权
41 2020/01/09 2020/10/13 实用新型 2020200431130 自主
德 马有杰、贺贤汉 助治具 维持
天津富乐 张代龙、穆帅帅、 一种便于测量的粗 专利权
42 2020/01/09 2020/08/11 实用新型 2020200431304 自主
德 马有杰、贺贤汉 糙度检测辅助工装 维持
天津富乐 一种真圆度检测用 专利权
43 2019/09/09 2020/05/15 实用新型 穆帅帅、张代龙 2019214887786 自主
德 治具 维持
天津富乐 专利权
44 2019/09/09 2020/05/15 实用新型 穆帅帅、张代龙 2019214887790 一种喷砂保护治具 自主
德 维持
天津富乐 一种用来周转大型 专利权
45 2016/08/09 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016208614491 自主
德 部件的运输车 维持
天津富乐 专利权
46 2016/08/09 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016208614504 一种部件清洗治具 自主
德 维持
3-3-1-254
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
天津富乐 一种防着帽的熔射 专利权
47 2016/07/19 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016207710330 自主
德 保护治具 维持
天津富乐 一种检测环形陶瓷 专利权
48 2016/07/19 2017/02/08 实用新型 王志远、贺贤汉 2016207721316 自主
德 部件的治具 维持
天津富乐 专利权
49 2016/07/19 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016207721320 一种超声波支架 自主
德 维持
天津富乐 专利权
50 2016/07/01 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 201620685225X 一种测量治具 自主
德 维持
天津富乐 专利权
51 2016/07/01 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016206953034 一种治具 自主
德 维持
天津富乐 专利权
52 2016/07/01 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016206953621 一种溶射治具 自主
德 维持
天津富乐 专利权
53 2016/07/01 2017/06/13 实用新型 王志远、贺贤汉 201620695422X 一种喷砂治具 自主
德 维持
天津富乐 陈煜、贺贤汉、吴 用于蚀刻设备的上 专利权
54 2013/04/19 2013/09/18 实用新型 2013201984808 受让
德 小杰 部电极 维持
天津富乐 吴小杰、贺贤汉、 专利权
55 2013/04/12 2013/09/18 实用新型 2013201823878 溅镀押元陶瓷结构 受让
德 马化工、陈煜 维持
一种用于半导体光
上海富乐 王云鹏、贺贤汉、 专利权
56 2020/12/28 2021/09/24 实用新型 2020232201310 电设备电极板的高 自主
德 周毅、徐庆斌 维持
压水洗治具
3-3-1-255
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
半导体生产设备的
上海富乐 王云鹏、贺贤汉、 专利权
57 2020/12/03 2021/09/24 实用新型 2020228628277 喷淋部件的洗净浸 自主
德 周毅、王成明 维持
泡治具
一种半导体设备
上海富乐 王云鹏、贺贤汉、 专利权
58 2020/12/03 2021/09/24 实用新型 202022868421X ALD 氮化钛装置 自主
德 周毅、蒋立峰 维持
喷头旋转打磨治具
一种半导体设备
上海富乐 杨炜、贺贤汉、周 专利权
59 2020/11/27 2021/08/20 实用新型 2020227977143 CVD 装置喷头高 自主
德 毅、蒋立峰 维持
压水洗保护治具
半导体设备离子植
上海富乐 杨炜、贺贤汉、周 专利权
60 2020/11/26 2021/09/24 实用新型 202022774193X 入装置法兰凸缘的 自主
德 毅、蒋立峰 维持
打磨固定保护治具
一种半导体设备氮
上海富乐 杨炜、贺贤汉、周 专利权
61 2020/11/26 2021/08/20 实用新型 2020227777611 化钛装置喷头的打 自主
德 毅、蒋立峰 维持
磨固定保护治具
适用于钨化学气相
上海富乐 王云鹏、贺贤汉、 专利权
62 2020/11/25 2021/09/24 实用新型 2020227623539 沉积设备圆顶罩的 自主
德 周毅、王成明 维持
周转运输泡棉
汤高、贺贤汉、杨 一种半导体设备
上海富乐 专利权
63 2020/11/24 2021/07/30 实用新型 炜、王云鹏、张正 2020227410871 TCP 石英窗打磨治 自主
德 维持
伟、蒋立峰 具
3-3-1-256
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
适用于半导体设备
上海富乐 王云鹏、贺贤汉、 专利权
64 2020/11/17 2021/08/20 实用新型 2020226581365 的圆形屏蔽板的旋 自主
德 周毅、蒋立峰 维持
转打磨治具
半导体设备的陶瓷
上海富乐 黄勤兰、贺贤汉、 专利权
65 2020/11/12 2021/07/30 实用新型 2020226094063 部件高温烘烤用莫 自主
德 王成明、蒋立峰 维持
来石耐高温治具
上海富乐 王云鹏、贺贤汉、 半导体刻蚀装置衬 专利权
66 2020/11/11 2021/08/06 实用新型 2020225923581 自主
德 周毅、徐庆斌 底的冲洗治具 维持
上海富乐 杨炜、贺贤汉、汤 一种夹紧环部件喷 专利权
67 2020/09/15 2021/08/20 实用新型 2020220113785 自主
德 高、蒋立峰 砂保护装置 维持
上海富乐 廖宗洁、贺贤汉、 一种气体分配盘喷 专利权
68 2020/07/31 2021/06/04 实用新型 202021560426X 自主
德 杨炜 砂保护装置 维持
一种集成电路制造
上海富乐 王云鹏、贺贤汉、 专利权
69 2019/11/29 2021/07/30 发明专利 2019112008115 用石英热屏板再生 自主
德 张正伟、蒋立峰 维持
方法
一种中低温去除精
上海富乐 惠朝先、贺贤汉、 专利权
70 2017/04/26 2019/05/31 发明专利 2017102838661 密陶瓷部件内部杂 受让
德 刘攀峰、吴小杰 维持
质原子的方法
用于去除晶圆玻璃
上海富乐 掩膜版封装胶的清 专利权
71 2015/12/22 2018/07/10 发明专利 何桥、贺贤汉 201510976924X 受让
德 洗剂及其制备和应 维持
用
3-3-1-257
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
半导体高阶制程
上海富乐 廖宗洁、贺贤汉、 专利权
72 2020/07/17 2022/01/21 发明专利 2020106912938 APC 装置的石英部 自主
德 杨炜 维持
件再生清洗方法
张胜心、贺贤汉、
大连富乐 能够对硅部件进行 专利权
73 2020/12/07 2021/10/08 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020229064407 自主
德 提拉的清洗装置 维持
张正伟、李泓波
张树东、贺贤汉、 一种半导体刻蚀设
大连富乐 专利权
74 2020/12/03 2021/08/20 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020228700710 备硅环类零部件清 自主
德 维持
张正伟、李泓波 洗治具
半导体化学气相沉
刘亮德、贺贤汉、
大连富乐 积装置喷头部件洗 专利权
75 2020/11/30 2021/08/17 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020228210904 自主
德 净喷砂防堵保护治 维持
张正伟、李泓波
具
张胜心、贺贤汉、 一种气相沉积半导
大连富乐 专利权
76 2020/11/30 2021/08/20 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020228211343 体设备内多孔部件 自主
德 维持
张正伟、李泓波 的清洗装置
黄文周、贺贤汉、
大连富乐 一种磁性垫片剪切 专利权
77 2020/11/30 2021/08/17 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020228211729 自主
德 成型机 维持
张正伟、李泓波
张胜心、贺贤汉、 一种半导体芯片转
大连富乐 专利权
78 2020/11/30 2021/08/20 实用新型 朱光宇、王松朋、 202022825697X 运装置组件的清洗 自主
德 维持
张正伟、李泓波 与检测设备
3-3-1-258
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
张胜心、贺贤汉、 一种半导体设备铝
大连富乐 专利权
79 2020/11/30 2021/08/10 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020228258212 部件清洗熔射固定 自主
德 维持
张正伟、李泓波 装置
张胜心、贺贤汉、 一种半导体设备内
大连富乐 专利权
80 2020/11/17 2021/06/08 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020226527106 不锈钢气管的测漏 自主
德 维持
张正伟、李泓波 固定治具
张胜心、贺贤汉、 一种半导体设备内
大连富乐 专利权
81 2020/11/17 2021/07/13 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020226527394 陶瓷顶针喷砂固定 自主
德 维持
张正伟、李泓波 治具
张胜心、贺贤汉、 一种检测并矫正半
大连富乐 专利权
82 2020/11/17 2021/07/20 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020226563155 导体设备腔体内不 自主
德 维持
张正伟、李泓波 锈钢部件的治具
去除半导体设备腔
张胜心、贺贤汉、
大连富乐 体内铝部件上铜沉 专利权
83 2020/09/16 2021/06/22 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020220263585 自主
德 积膜的辅助清洗治 维持
张正伟、李泓波
具
黄文周、贺贤汉、 一种用于机加工前
大连富乐 专利权
84 2020/09/16 2021/06/22 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020220264003 粘蜡工序的冷却货 自主
德 维持
张正伟、李泓波 架
黄文周、贺贤汉、
大连富乐 一种适用于手工打 专利权
85 2020/09/16 2021/07/13 实用新型 朱光宇、王松朋、 2020220293241 自主
德 磨的旋转平台 维持
张正伟、李泓波
3-3-1-259
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
张巨宇、贺贤汉、 一种半导体设备中
大连富乐 专利权
86 2020/08/28 2021/08/31 发明专利 朱光宇、王松朋、 2020108884928 研磨装置内零件的 自主
德 维持
张正伟、李泓波 清洗工艺
一种半导体设备钛
朱光宇、贺贤汉、
大连富乐 沉积腔自校准罩定 专利权
87 2020/08/28 2021/06/18 实用新型 王松朋、张正伟、 2020218414002 自主
德 向去膜清洗辅助治 维持
李泓波
具
姚雪、贺贤汉、朱
大连富乐 一种能够进行提拉 专利权
88 2020/08/28 2021/06/01 实用新型 光宇、王松朋、张 2020218414375 自主
德 的清洗装置 维持
正伟、李泓波
张巨宇、贺贤汉、 一种半导体外环研
大连富乐 专利权
89 2020/07/23 2021/01/12 实用新型 李泓波、王松朋、 2020214708897 磨设备的研磨液自 自主
德 维持
朱光宇 动供给输送装置
陈智慧、贺贤汉、 一种半导体设备研
大连富乐 专利权
90 2019/07/31 2020/04/07 实用新型 李泓波、张正伟、 2019212234499 磨头装载体槽液气 自主
德 维持
朱光宇、王松朋 泡清洗装置
朱光宇、贺贤汉、 一种用于半导体设
大连富乐 专利权
91 2019/07/31 2020/04/07 实用新型 李泓波、张正伟、 201921223461X 备研磨头压环清洗 自主
德 维持
陈智慧、王松朋 的提拉治具
陈智慧、贺贤汉、 一种针对半导体设
大连富乐 专利权
92 2019/07/31 2020/02/14 实用新型 李泓波、张正伟、 2019212241789 备研磨头的定位拍 自主
德 维持
朱光宇、王松朋 照装置
3-3-1-260
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
朱光宇、贺贤汉、 一种半导体设备蚀
大连富乐 专利权
93 2019/06/24 2020/03/20 实用新型 李泓波、张正伟、 2019209539133 刻装置雾化器部件 自主
德 维持
王松朋、陈智慧 专用清洗支架
陈智慧、贺贤汉、 半导体设备光刻胶
大连富乐 专利权
94 2019/06/24 2019/12/13 实用新型 李泓波、张正伟、 2019209549366 旋转遮蔽罩部件洗 自主
德 维持
王松朋、朱光宇 净熔射保护治具
朱光宇、陈智慧、 一种半导体气相沉
大连富乐 专利权
95 2019/04/19 2019/12/24 实用新型 张正伟、李泓波、 2019205399783 积装置中防护罩冲 自主
德 维持
贺贤汉 水治具
李泓波、朱光宇、 一种半导体设备蚀
大连富乐 专利权
96 2019/04/19 2019/10/08 实用新型 陈智慧、张正伟、 2019205399815 刻装置直插式组件 自主
德 维持
贺贤汉 周转治具
李泓波、朱光宇、 半导体设备化学气
大连富乐 专利权
97 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 陈智慧、张正伟、 2019205399961 相沉积装置喷淋头 自主
德 维持
贺贤汉 部件旋转打磨治具
朱光宇、陈智慧、 一种半导体气相沉
大连富乐 专利权
98 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 张正伟、李泓波、 2019205399980 积装置内壁防护罩 自主
德 维持
贺贤汉 旋转吹干治具
一种半导体设备蚀
李泓波、朱光宇、
大连富乐 刻装置沉积喷头部 专利权
99 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 陈智慧、张正伟、 201920540834X 自主
德 件洗净喷砂保护治 维持
贺贤汉
具
3-3-1-261
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
陈智慧、朱光宇、 一种半导体化学气
大连富乐 专利权
100 2019/04/19 2019/10/08 实用新型 张正伟、李泓波、 2019205408369 相沉淀装置金属面 自主
德 维持
贺贤汉 板测孔治具
朱光宇、陈智慧、 一种半导体气相沉
大连富乐 专利权
101 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 张正伟、李泓波、 2019205408388 淀装置中部件洗净 自主
德 维持
贺贤汉 熔射保护治具
半导体设备化学气
陈智慧、朱光宇、
大连富乐 相沉积装置金属锻 专利权
102 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 张正伟、李泓波、 2019205408424 自主
德 件洗净旋转打磨治 维持
贺贤汉
具
一种半导体设备蚀
李泓波、朱光宇、
大连富乐 刻装置沉积喷头部 专利权
103 2019/04/19 2019/12/24 实用新型 陈智慧、张正伟、 2019205408443 自主
德 件百级吹扫保护治 维持
贺贤汉
具
陈智慧、朱光宇、 一种半导体氮化钛
大连富乐 专利权
104 2019/04/19 2019/12/24 实用新型 张正伟、李泓波、 2019205408566 气相沉积装置上端 自主
德 维持
贺贤汉 罩洗净浸泡治具
朱光宇、陈智慧、 半导体钨化硅装置
大连富乐 专利权
105 2018/07/24 2019/02/15 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211747197 覆盖环部件洗净喷 自主
德 维持
贺贤汉 砂专用保护治具
陈智慧、朱光宇、 一种金属面板部件
大连富乐 专利权
106 2018/07/24 2019/02/22 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211747869 洗净旋转打磨专用 自主
德 维持
贺贤汉 治具
3-3-1-262
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
朱光宇、陈智慧、 钨化硅装置覆盖环
大连富乐 专利权
107 2018/07/24 2019/02/22 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211747888 部件洗净溶射专用 自主
德 维持
贺贤汉 保护治具
陈智慧、朱光宇、 一种部件洗净真圆
大连富乐 专利权
108 2018/07/24 2019/01/25 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211756196 度检测及校正专用 自主
德 维持
贺贤汉 治具
陈智慧、朱光宇、 一种氮化钛气相沉
大连富乐 专利权
109 2018/07/24 2019/03/12 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211756247 积装置沉积环洗净 自主
德 维持
贺贤汉 溶射专用保护治具
朱光宇、陈智慧、 氮化钛气相沉淀装
大连富乐 专利权
110 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211756764 置覆盖环部件洗净 自主
德 维持
贺贤汉 溶射专用遮蔽治具
朱光宇、陈智慧、 半导体钨化硅装置
大连富乐 专利权
111 2018/07/24 2019/02/15 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211756800 沉积环部件洗净喷 自主
德 维持
贺贤汉 砂专用保护治具
陈智慧、朱光宇、
大连富乐 一种金属面板部件 专利权
112 2018/07/24 2019/03/12 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211757220 自主
德 洗净吹干专用装置 维持
贺贤汉
朱光宇、陈智慧、 一种钨化硅装置下
大连富乐 专利权
113 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211762267 半端罩部件洗净溶 自主
德 维持
贺贤汉 射专用保护治具
3-3-1-263
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
陈智慧、朱光宇、
大连富乐 一种陶瓷金属部件 专利权
114 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211762430 自主
德 洗净保护专用治具 维持
贺贤汉
陈智慧、朱光宇、 一种钨化硅装置上
大连富乐 专利权
115 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211762727 半端罩部件洗净溶 自主
德 维持
贺贤汉 射专用保护治具
陈智慧、朱光宇、
大连富乐 一种金属面板部件 专利权
116 2018/07/24 2019/02/22 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211762750 自主
德 洗净打磨专用治具 维持
贺贤汉
陈智慧、朱光宇、 一种钨化硅装置金
大连富乐 专利权
117 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211763109 属圆盘部件洗净溶 自主
德 维持
贺贤汉 射专用保护治具
陈智慧、朱光宇、 一种紧固螺丝环部
大连富乐 专利权
118 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211763236 件洗净溶射保护专 自主
德 维持
贺贤汉 用治具
陈智慧、朱光宇、 一种不锈钢喷头部
大连富乐 专利权
119 2018/07/24 2019/03/12 实用新型 张正伟、李泓波、 2018211763490 件洗净冲洗专用治 自主
德 维持
贺贤汉 具
半导体设备腔体内
大连富乐 姚雪、贺贤汉、李 专利权
120 2020/05/14 2022/03/18 发明专利 202010407256X 铝基材多孔分气装 自主
德 泓波、王松朋 维持
置超洁净清洗工艺
四川富乐 邱俊、惠朝先、吕 一种 TRU 清洗洁 专利权
121 2020/12/10 2021/09/10 实用新型 2020229774711 自主
德 先锋、陈运友、李 净程度检测设备 维持
3-3-1-264
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
奎、向志强、彭
杰、黄旭
邱俊、惠朝先、吕
四川富乐 先锋、陈运友、李 一种弹片弹力检测 专利权
122 2020/12/10 2021/07/27 实用新型 202022984079X 自主
德 奎、向志强、彭 设备 维持
杰、黄旭
一种钽材质金属坩
四川富乐 吕先锋、邱俊、黄 专利权
123 2020/06/18 2021/05/04 实用新型 2020211336534 埚 Nozzle 的矫正 自主
德 旭、彭杰 维持
治具
一种平板显示行业
四川富乐 专利权
124 2020/06/17 2021/05/04 实用新型 惠朝先、邹专政 2020211314272 金属零部件的电解 自主
德 维持
抛光装置
四川富乐 一种 tray 盘喷砂治 专利权
125 2020/06/17 2021/05/04 实用新型 王佳欣、惠朝先 2020211314291 自主
德 具 维持
一种 LCD 生产工
四川富乐 惠朝先、邱俊、李 专利权
126 2020/06/17 2021/05/04 实用新型 202021133010X 艺中 carrier 板光滑 自主
德 奎、向志强 维持
面的喷砂保护治具
四川富乐 一种 Carrier 内框 专利权
127 2020/06/17 2021/05/04 实用新型 邱俊、李奎、黄旭 2020211332552 自主
德 frame 条矫正治具 维持
四川富乐 一种通用设备修理 专利权
128 2019/06/28 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 201921003727X 自主
德 用多角度维修灯 维持
3-3-1-265
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
四川富乐 一种机械设备清洗 专利权
129 2019/06/28 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019210037424 自主
德 用封闭式清洗仓 维持
四川富乐 一种通用设备维修 专利权
130 2019/06/28 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019210042403 自主
德 用便携式工具箱 维持
四川富乐 一种通用设备修理 专利权
131 2019/06/28 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019210055780 自主
德 用修理工具分类架 维持
四川富乐 一种 OLED 制程防 专利权
132 2019/06/26 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 2019209705504 自主
德 着板孔位测量治具 维持
四川富乐 一种坦材质金属坩 专利权
133 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019209705970 自主
德 埚盖的矫正治具 维持
四川富乐 一种半导体制程喷 专利权
134 2019/06/26 2020/06/09 实用新型 周涛、惠朝先 201920977153X 自主
德 砂保护治具 维持
一种 LCD 制程防
四川富乐 专利权
135 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019209771559 着帽熔射喷涂保护 自主
德 维持
治具
四川富乐 一种半导体制程喷 专利权
136 2019/06/26 2020/06/09 实用新型 周涛、惠朝先 2019209771690 自主
德 砂保护治具 维持
一种太阳能制程金
四川富乐 专利权
137 2019/06/26 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 2019209779993 属舟舟齿直线度检 自主
德 维持
测治具
四川富乐 一种钛材质金属坩 专利权
138 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019209782534 自主
德 埚体的矫正治具 维持
3-3-1-266
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种半导体制程
四川富乐 专利权
139 2019/06/26 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 2019209788475 clamp ring 平面度 自主
德 维持
检测治具
一种 LCD 制程玻
四川富乐 专利权
140 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 201920986269X 璃运载框金属板光 自主
德 维持
滑吸盘的保护治具
一种 LCD 制程玻
四川富乐 专利权
141 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019209863071 璃运载框金属板的 自主
德 维持
矫正治具
一种 LCD 制程工
四川富乐 专利权
142 2019/06/26 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 2019209902752 程塑料喷砂保护治 自主
德 维持
具
四川富乐 惠朝先、邱俊、周 金属管清洗矫正装 专利权
143 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 2018201111679 自主
德 涛 置 维持
四川富乐 惠朝先、邱俊、周 无尘间洁净度的控 专利权
144 2018/01/23 2018/07/20 实用新型 2018201116920 自主
德 涛 制系统 维持
四川富乐 惠朝先、邱俊、周 精密五金件洗净装 专利权
145 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 2018201116969 自主
德 涛 置 维持
四川富乐 惠朝先、邱俊、周 OLED 有机膜回收 专利权
146 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 2018201116988 自主
德 涛 装置 维持
四川富乐 惠朝先、邱俊、周 洁净化生产的喷淋 专利权
147 2018/01/23 2018/07/20 实用新型 2018201117001 自主
德 涛 设备 维持
3-3-1-267
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（四）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
四川富乐 惠朝先、邱俊、周 一种不锈钢防着板 专利权
148 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 2018201117209 自主
德 涛 的矫正治具 维持
四川富乐 惠朝先、邱俊、周 化学处理的注液装 专利权
149 2018/01/23 2018/07/20 实用新型 201820112458X 自主
德 涛 置 维持
四川富乐 惠朝先、邱俊、周 工业废水净化处理 专利权
150 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 201820114198X 自主
德 涛 与二次利用装置 维持
一种电弧工艺铝熔
四川富乐 惠朝先、贺贤汉、 专利权
151 2017/11/24 2020/02/14 发明专利 2017111930633 射层表面尖端毛刺 自主
德 邱俊 维持
的控制方法
一种应用于电子产
四川富乐 专利权
152 2017/11/20 2019/08/16 发明专利 惠朝先、贺贤汉 2017111602056 业腔体设备的铝熔 自主
德 维持
射层的制备工艺
四川富乐 何桥、贺贤汉、尚 一种缓蚀剂、清洗 专利权
153 2011/11/23 2016/06/15 发明专利 2011103769572 受让
德 玉帝、廖宗洁 液及其应用 维持
四川富乐 压紧环清洗保护及 专利权
154 2009/12/08 2011/08/31 发明专利 廖宗洁、卢国云 2009102000931 受让
德 测量治具 维持
一种平板显示设备
广州富乐 专利权
155 2021/06/21 2022/01/18 实用新型 惠朝先 202121371320X 载具部件对角线量 自主
德 维持
测治具
广州富乐 一种半导体设备弧 专利权
156 2021/06/21 2021/12/17 实用新型 惠朝先 2021213713375 自主
德 形金属件矫正治具 维持
3-3-1-268
上海市锦天城律师事务所
关于安徽富乐德科技发展股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的
补充法律意见书（五）
地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9/11/12 层
电话：021-20511000 传真：021-20511999
邮编：200120
3-3-1-1
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
目 录
释 义 ........................................................................................................................... 6
一、本次发行上市的批准和授权 ............................................................................... 8
二、发行人本次发行上市的主体资格 ....................................................................... 8
三、发行人本次发行上市的实质条件 ....................................................................... 8
四、发行人的设立 ..................................................................................................... 12
五、发行人的独立性 ................................................................................................. 12
六、发起人、股东及实际控制人 ............................................................................. 12
七、发行人的股本及其演变 ..................................................................................... 14
八、发行人的业务 ..................................................................................................... 14
九、关联交易及同业竞争 ......................................................................................... 17
十、发行人的主要财产 ............................................................................................. 35
十一、发行人的重大债权债务 ................................................................................. 40
十二、发行人的重大资产变化及收购兼并 ............................................................. 47
十三、发行人章程的制定与修改 ............................................................................. 47
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 ......................... 47
十五、发行人董事、监事、高级管理人员及其变化 ............................................. 47
十六、发行人的税务 ................................................................................................. 48
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准 ............................................. 53
十八、发行人募集资金的运用 ................................................................................. 57
十九、发行人的业务发展规划 ................................................................................. 57
二十、诉讼、仲裁或行政处罚 ................................................................................. 57
二十一、原定向募集公司增资发行的有关问题 ..................................................... 58
二十二、发行人招股说明书法律风险的评价 ......................................................... 58
二十三、需要说明的其他事项 ................................................................................. 59
二十四、结论意见 ..................................................................................................... 63
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
附表一：土地使用权和房产 ..................................................................................... 65
附表二：租赁房产 ..................................................................................................... 67
附表三：发行人及子公司的专利 ............................................................................. 74
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
上海市锦天城律师事务所
关于安徽富乐德科技发展股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的
补充法律意见书（五）
案号：07F20191175
致：安徽富乐德科技发展股份有限公司
上海市锦天城律师事务所（以下简称“本所”）接受安徽富乐德科技发展股份
有限公司（以下简称“发行人”或“公司”或“富乐德股份”）的委托，并根据发行人
与本所签订的《项目委托代理合同》及《<项目委托代理合同>之补充协议》，作
为发行人首次公开发行股票并在创业板上市项目（以下简称“本次发行上市”）的
特聘专项法律顾问，已于 2021 年 6 月 21 日出具《上海市锦天城律师事务所关于
安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意
见书》（以下简称“《法律意见书》”）及相应的《律师工作报告》，根据深圳证
券交易所（以下简称“深交所”）上市审核中心于 2021 年 7 月 16 日向发行人下发
的审核函〔2021〕010854 号《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发
行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》，已于 2021 年 8 月 30 日出具
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发
行股票并在创业板上市的补充法律意见书（一）》（以下简称“《补充法律意见
书（一）》”）；根据深交所上市审核中心于 2021 年 9 月 29 日下发了审核函〔2021〕
011150 号《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业
板上市申请文件的第二轮审核问询函》，本所已于 2021 年 12 月 6 日出具《上海
市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票
并在创业板上市的补充法律意见书（二）》 以下简称“《补充法律意见书（二）》”）；
根据深交所上市审核中心于 2021 年 12 月 27 日下发了审核函〔2021〕011410 号
《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申
请文件的第三轮审核问询函》，本所已于 2022 年 1 月 5 日出具《上海市锦天城
律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
板上市的补充法律意见书（三）》（以下简称“《补充法律意见书（三）》”）；
根据深交所上市审核中心于 2022 年 3 月 21 日下发了审核函〔2022〕010295 号
《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司申请首次公开发行股票并在创业板上
市的审核中心意见落实函》，本所已于 2022 年 4 月 6 日出具《上海市锦天城律
师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板
上市的补充法律意见书（四）》（以下简称“《补充法律意见书（四）》”），《法
律意见书》《补充法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》《补充法律意
见书（三）》《补充法律意见书（四）》合称“原法律意见书”。
鉴于天健受发行人委托对其财务报表补充审计至 2022 年 6 月 30 日，并出
具天健审〔2022〕10238 号《审计报告》（以下简称“《审计报告》”）、天健审
〔2022〕10239 号《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司内部控制的鉴证报告》
（以下简称“《内部控制鉴证报告》”）等专项报告，发行人的《安徽富乐德科技
发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（注册稿）》等
相关申报文件也发生了部分修改和变动，本所现根据《审计报告》《内部控制鉴
证报告》等专项报告以及发行人提供的有关事实材料，就发行人发生的重大变化
事项进行了补充核查与验证，并对原法律意见书及《律师工作报告》中披露的事
项进行更新。在此基础上，本所律师出具《上海市锦天城律师事务所关于安徽富
乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见
书（五）》（以下简称“本补充法律意见书”）。
本补充法律意见书是对本所已出具的原法律意见书及《律师工作报告》相关
内容的补充、说明和更正，并构成前述文件不可分割的一部分，对于原法律意见
书及《律师工作报告》已披露且不涉及更新的事项，本补充法律意见书不再重复
披露。本所及本所经办律师于原法律意见书及《律师工作报告》中发表法律意见
的前提以及声明事项适用于本补充法律意见书。
本补充法律意见书仅供发行人为本次发行上市之目的使用，不得用作其他目
的。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
释 义
本补充法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有下述含
义：
发行人/公司/富乐德
指 安徽富乐德科技发展股份有限公司
股份/安徽富乐德
上海申和投资有限公司（曾用名：上海申和热磁电子有限公
上海申和 指
司）
上海芯为 指 上海芯为咨询管理有限责任公司
上海祖贞 指 上海祖贞企业管理中心（有限合伙）
上海泽祖 指 上海泽祖企业管理中心（有限合伙）
上海璟芯 指 上海璟芯企业管理中心（有限合伙）
天津富乐德 指 富乐德科技发展（天津）有限公司
上海富乐德 指 上海富乐德智能科技发展有限公司
大连富乐德 指 富乐德科技发展（大连）有限公司
四川富乐德 指 四川富乐德科技发展有限公司
广州富乐德 指 广州富乐德科技发展有限公司
日 本 磁 性 技 术 控 股 股 份 有 限 公 司 /Ferrotec Holdings
日本磁控 指
Corporation
发行人章程、章程修 报告期内，发行人制定和修改并有效实施的公司章程、章程
指
正案 修正案
《安徽富乐德科技发展股份有限公司章程（草案）》，将于
《公司章程（草案）》 指
本次发行上市后生效
光大证券/保荐机构 指 光大证券股份有限公司
《安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票并在
招股说明书 指
创业板上市招股说明书（注册稿）》
天健/审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
《审计报告》 指 天健审〔2022〕10238 号《审计报告》
《内部控制鉴证报 天健审〔2022〕10239 号《关于安徽富乐德科技发展股份有限
指
告》 公司内部控制的鉴证报告》
本所/锦天城 指 上海市锦天城律师事务所
本所律师 指 参与发行人本次发行上市工作的本所经办律师
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《法律意见书》 指
限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意见书》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《律师工作报告》 指
限公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《补充法律意见书
指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（一）》
（一）》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《补充法律意见书
指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（二）》
（二）》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《补充法律意见书
指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（三）》
（三）》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
《补充法律意见书
指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（四）》
（四）》
《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有
本补充法律意见书 指 限公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书
（五）》
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
AMAT/应用材料 指 Applied Materials, Inc.
TEL/东京电子 指 TOKYO ELECTRON LTD.
中华人民共和国境内区域，为表述起见，就本补充法律意见
中国 指 书而言，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地
区
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
创业板 指 深圳证券交易所创业板
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《创业板首发管理
指 《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
办法》
《创业板上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》
元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元，上下文另有说明的除外
本补充法律意见书中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
正 文
一、本次发行上市的批准和授权
发行人已于 2021 年 6 月 4 日召开 2020 年年度股东大会，审议通过了与本
次发行上市有关的议案，决议有效期限为 24 个月，自股东大会作出批准之日起
算。截至本补充法律意见书出具日，发行人股东大会批准发行人本次发行上市的
决议尚在有效期内。
经核查，本所律师认为，发行人本次发行上市已经发行人股东大会依照法定
程序进行了批准与授权，股东大会的决议内容合法有效；发行人股东大会授权董
事会办理本次发行上市有关事宜的范围、程序合法有效。
经核查，发行人本次发行上市已于 2022 年 5 月 6 日经深交所创业板上市委
2022 年第 24 次审议会议审议通过。发行人本次发行尚需经中国证监会履行发行
注册程序，本次发行完成后，发行人尚需获得深交所审核同意股票在创业板上市
交易。
二、发行人本次发行上市的主体资格
经核查，本所律师认为，发行人为依法设立有效存续且持续经营时间三年以
上的股份有限公司，截至本补充法律意见书出具日，发行人符合《证券法》《公
司法》《创业板首发管理办法》等法律、法规、规章及规范性文件的规定，具备
本次发行上市的主体资格。
三、发行人本次发行上市的实质条件
经逐条对照《公司法》《证券法》《创业板首发管理办法》《创业板上市规
则》等法律、法规和规范性文件的规定，本所律师认为，发行人本次发行上市符
合下列条件：
（一） 发行人本次发行上市符合《公司法》规定的相关条件
1、发行人本次拟向社会公众公开发行的股票为同一类别的股份，均为每股
面值壹元的境内上市人民币普通股股票，每股具有同等的权利，每股的发行条件
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
和价格相同，且发行价格不低于票面金额，符合《公司法》第一百二十六条及第
一百二十七条的规定。
2、发行人已就拟向社会公众公开发行股票的种类、数额、价格、发行对象
等作出决议，符合《公司法》第一百三十三条的规定。
（二） 发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件
1、发行人已就本次发行上市事项，与光大证券签署了《保荐协议》，符合
《证券法》第十条第一款的规定。
2、根据发行人设立以来的历次股东大会、董事会及监事会会议文件及有关
公司治理制度，发行人已按照《公司法》等法律法规的要求设立了股东大会、董
事会、监事会等组织机构，发行人具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和
人员能够依法履行职责，符合《证券法》第十二条第一款第（一）项的规定。
3、根据《审计报告》，发行人最近三年经营状况良好，具有持续经营能力，
符合《证券法》第十二条第一款第（二）项的规定。
4、根据《审计报告》，发行人有关会计报表的编制符合《企业会计准则》
和《企业会计制度》的有关规定，发行人最近三年的财务会计报告由天健出具了
无保留意见的审计报告，符合《证券法》第十二条第一款第（三）项的规定。
5、经核查，发行人不存在实际控制人；经本所律师登录 12309 中国检察网
进行查询并经发行人及其控股股东书面确认，发行人及其控股股东上海申和最近
三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的
刑事犯罪情形，符合《证券法》第十二条第一款第（四）项的规定。
（三） 发行人本次发行上市符合《创业板首发管理办法》规定的相关条
件
根据发行人的说明并经本所律师核查，发行人本次发行上市符合《创业板首
发管理办法》规定的如下实质条件：
1、符合《创业板首发管理办法》第十条的规定
经核查，发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司，具备健全
且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《创业板首发
管理办法》第十条的规定。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
2、符合《创业板首发管理办法》第十一条的规定
（1）根据天健出具的标准无保留意见的《审计报告》和《内部控制鉴证报
告》及发行人的说明，发行人的会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合
企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人
的财务状况、经营成果和现金流量，符合《创业板首发管理办法》第十一条第一
款的规定。
（2）根据天健出具的《内部控制鉴证报告》及发行人提供的相关管理制度，
截至 2022 年 6 月 30 日，发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保
证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，并由天健出具了无保留结论的
《内部控制鉴证报告》，符合《创业板首发管理办法》第十一条第二款的规定。
3、符合《创业板首发管理办法》第十二条的规定
（1）经核查，发行人的资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与控股
股东、控股股东之股东及其控制的其他企业间不存在对发行人构成重大不利影响
的同业竞争，不存在严重影响独立性或者显失公平的关联交易，符合《创业板首
发管理办法》第十二条第（一）项的规定。
（2）经核查，发行人最近两年主要从事泛半导体（半导体、显示面板等）
领域设备精密洗净服务，专注于为半导体及显示面板生产厂商提供一站式设备精
密洗净服务，为客户生产设备污染控制提供一体化的洗净再生解决方案。发行人
主营业务、控制权和管理团队稳定，最近二年内主营业务和董事、高级管理人员
均没有发生重大不利变化；发行人的控股股东上海申和系东京证券交易所上市公
司日本磁控的全资子公司。报告期内，日本磁控不存在实际控制人。发行人控股
股东和受控股股东支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近二年无实际控制
人状态没有发生变更，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷，符合《创业
板首发管理办法》第十二条第（二）项的规定。
（3）经核查，发行人的主要生产经营设备包括机器设备、办公设备等，上
述主要生产经营设备放于相应的生产经营场所内，发行人及子公司所拥有的不动
产、知识产权、主要设备等资产权属清晰，不存在重大权属纠纷或争议；经本所
律师对发行人的不动产权证、商标注册证、专利证、软件著作权证等相关权属证
书的查验，发行人的主要资产、核心技术、商标等不存在重大权属纠纷；经核查，
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
发行人不存在重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，不存在经营环
境已经或者将要发生重大变化等对持续经营有重大不利影响的事项，符合《创业
板首发管理办法》第十二条第（三）项的规定。
4、符合《创业板首发管理办法》第十三条的规定
（1）根据招股说明书及发行人的说明，并经本所律师核查，发行人的生产
经营活动符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策，符合《创业板首发管
理办法》第十三条第一款的规定。
（2）根据发行人提供的资料、相关政府部门出具的合规证明、发行人控股
股东的确认，并经本所律师核查，最近三年内，发行人及其控股股东不存在贪污、
贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在
欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生
产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为，符合《创业板首发管理办法》第
十三条第二款的规定。
（3）根据相关公安机关出具的无犯罪记录证明、发行人董事、监事和高级
管理人员的确认，并经本所律师核查，发行人的董事、监事和高级管理人员不存
在最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或
者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见等情形，符合《创
业板首发管理办法》第十三条第三款的规定。
（四） 发行人本次发行上市符合《创业板上市规则》规定的相关条件
1、发行人本次发行上市前股本总额为 25,379 万元，根据发行人本次发行方
案，发行人本次发行股票数量不超过 8,460 万股，最终发行数量以中国证监会等
有权监管机关的注册为准，发行后股本总额不低于人民币 3,000 万元，符合《创
业板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（二）项的规定。
2、根据本次发行方案，公司拟向社会公众发行不超过 8,460 万股普通股，
发行完成后公开发行股份数占发行后总股数的比例不低于 25%，符合《创业板上
市规则》第 2.1.1 条第一款第（三）项的规定。
3、根据《审计报告》，发行人 2020 年度、2021 年及 2022 年 1-6 月期间净
利润（以扣除非经常性损益前后的孰低者为准）分别为 72,033,321.12 元、
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
81,135,505.71 元和 40,133,035.52 元，2021 年及 2022 年 1-6 月期间的营业收入
为 569,260,838.58 元、 307,330,516.44 元。发行人最近两年及一期净利润均为正，
且累计净利润不低于 5,000 万元，符合《创业板上市规则》第 2.1.1 条第一款第
（四）项和第 2.1.2 条第（一）项的规定。
综上所述，本所律师认为，除尚需取得深交所对本次发行的审核同意及中国
证监会对本次发行的注册同意外，发行人符合《公司法》《证券法》《创业板首
发管理办法》《创业板上市规则》等法律、法规和规范性文件的规定，具备本次
发行上市的实质条件。
四、发行人的设立
本所律师已在《律师工作报告》及《法律意见书》中披露了发行人的设立情
况。
经核查，本所律师认为，发行人设立的程序、资格、条件和方式，符合当时
法律、法规和规范性文件的规定；发行人设立过程中所签署的《发起人协议》符
合有关法律、法规和规范性文件的规定，不会引致发行人设立行为存在潜在纠纷；
发行人设立的过程中已经履行了审计、资产评估和验资程序，符合当时有关法律、
法规和规范性文件的规定；发行人创立大会的程序及所议事项符合法律、法规和
规范性文件的规定。
五、发行人的独立性
经核查，发行人的人员独立、资产完整、财务独立、机构独立、业务具有独
立性，发行人具有完整的业务体系和直面市场独立经营的能力。
综上所述，本所律师认为，发行人资产完整，业务及人员、财务、机构具有
独立性，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，符合发行监管对
公司独立性的有关要求。
六、发起人、股东及实际控制人
根据上海申和现行有效的《营业执照》及国家企业信用信息公示系统的信息
并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，上海申和的基本情况如下：
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
企业名称 上海申和投资有限公司
统一社会信用代码 91310000607308378X
住所 上海市宝山城市工业园区山连路 181 号
法定代表人 贺贤汉
注册资本 3197264.2 万日元
公司类型 有限责任公司(外国法人独资)
一般项目：(一)在国家允许外商投资的领域依法进行投资；(二)受其
所投资企业的书面委托，向其所投资企业提供下列服务：1.在外汇
管理部门的同意及监督下，在其所投资企业之间进行外汇平衡；2.
为其所投资企业提供产品生产，销售和市场开发过程中的技术支持、
员工培训、企业内部人士管理等服务：3.协助其被投资企业寻求贷
款及提供担保；4.协助或代理其所投资的企业从国内外采购该企业
自用的机器设备、办公设备和生产所需的原材料、元器件、零部件
和在国内外销售其所投资企业生产的产品，并提供售后服务。(三)在
中国境内设立科研开发中心或部门，从事新产品及高新技术的研究
研发，转让其研究开发成果，并提供相应的技术服务；(四)为其投资
经营范围 者提供咨询服务，为其关联公司提供与其投资有关的市场信息、投
资政策等咨询服务；(五)承接母公司和关联公司的服务外包业务(未
经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、
向社会公众集(融)资等金融业务)；（六）生产热电材料、复铜陶瓷
基板、磁性流体、电力电子模块，加工生产高精度玻璃机械和半导
体专用机械设备和数控机械，硅片生产、半导体成套设备维护及配
套，销售自产产品，企业管理咨询，财务管理咨询（代理记账除外），
自有房屋租赁，物业管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执
照依法自主开展经营活动）许可项目：道路货物运输（不含危险货
物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
成立日期 1995 年 5 月 17 日
营业期限 2035 年 5 月 16 日
登记机关 上海市市场监督管理局
经核查，除上述变化之外，截至本补充法律意见书出具之日，发行人的股东
及其持股情况未发生变化，控股股东及无实际控制人状态未发生变更，与《律师
工作报告》及原法律意见书披露的信息一致。
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
七、发行人的股本及其演变
根据发行人书面确认并经本所律师核查，自《补充法律意见书（四）》出具
之日至本补充法律意见书出具之日，发行人的股本及股本结构未发生变化。
八、发行人的业务
（一） 发行人的经营范围和经营方式
1、发行人及子公司的经营范围
经核查，截至本补充法律意见书出具之日，大连富乐德经营范围变更为“许
可项目：道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：金属制品修
理，通用设备修理，专用设备修理，货物进出口，技术进出口，技术服务、技术
开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，新材料技术研发，新材料技
术推广服务，电子专用设备制造，电子元器件制造，其他电子器件制造，电子专
用设备销售，机械设备销售，金属制品销售，新型陶瓷材料销售，非金属矿及制
品销售，金属矿石销售，电子、机械设备维护（不含特种设备），国内贸易代理，
金属表面处理及热处理加工，电子元器件零售，专业保洁、清洗、消毒服务（除
依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）”。
除上述以外，发行人及子公司的经营范围及主营业务未发生变更。
2、发行人及子公司的相关业务经营资质及许可
（1） 高新技术企业证书
大连富乐德持有的高新技术企业证书（证书编号：GR201921200221）已于
2022 年 9 月 1 日到期。根据大连富乐德出具的说明，大连金普新区科学技术局
于 2022 年 3 月 30 日发出《关于金普新区开展大连市 2022 年度高新技术企业认
定申报第一批受理工作的通知》【大金普科发（2022）4 号】，大连富乐德已根
据前述通知要求开展高新技术企业续期申请工作，目前尚在审查中。
除上述情况之外，经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及子公
司持有的高新技术企业证书仍在有效期内。
（2） 资质、许可及备案
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
经核查，自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日期间，发行人及天津富乐
德、上海富乐德、大连富乐德、四川富乐德及广州富乐德就第二类、第三类易制
毒化学品购买及购买易制爆危险化学品流向已向公安机关备案。
2022 年 4 月 15 日，大连市生态环境局向大连富乐德颁发《排污许可证》（证
书编号：91210242MA0TR0WG51001C），行业类别为专用设备修理，金属表面
处理及热处理加工，锅炉，有效期限自 2022 年 4 月 15 日至 2027 年 4 月 14 日
止。
2022 年 5 月 30 日，天津市武清区行政审批局向天津富乐德颁发《道路运输
经营许可证》（证书编号：津交运管许可武字 120114300907 号），经营范围为
普通货物，有效期至 2026 年 5 月 28 日。
2022 年 7 月 4 日，广州市生态环境局向广州富乐德颁发《排污许可证》（证
书编号：91440101MA9W2GHY3H001U），行业类别为专用设备修理，表面处理，
有效期限自 2022 年 7 月 4 日至 2027 年 7 月 3 日止。
截至本补充法律意见书出具日，发行人及其子公司无新增其他资质、许可。
（3） 管理体系证书
经核查，自《补充法律意见书（四）》出具日至本补充法律意见书出具日，
四川富乐德新增管理体系证书情况如下：
序 持有 证书类 认证产品/涵盖
证书编号 符合标准 有效期 颁发机构
号 人 型 范围
职业健
半导体装置、 2022 年 8
四川 康安全 00122S32 TFT 设备装置的 ISO45001: 月 15 日至 中国质量
1 富乐 管理体 132R0M/
清洗服务及相关 2018 2025 年 8 认证中心
德 系认证 5000
管理活动 月 14 日
证书
（4） 特种设备使用登记证
经核查，自《补充法律意见书（四）》出具日至本补充法律意见书出具日，
广州富乐德新增使用的特种设备登记情况如下：
序号 持有人 登记部门 登记证编号 设备种类
广州富乐 广州市黄浦区市场监
1 容 1LC 粤 A8K836 压力容器
德 督管理局
3-3-1-15
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序号 持有人 登记部门 登记证编号 设备种类
广州富乐 广州市黄浦区市场监
2 容 1LC 粤 A8K837 压力容器
德 督管理局
广州富乐 广州市黄浦区市场监
3 容 1LC 粤 A8K838 压力容器
德 督管理局
广州富乐 广州市黄浦区市场监
4 容 1LS 粤 A8K007 压力容器
德 督管理局
广州富乐 广州市黄浦区市场监
5 容 1LS 粤 A8K008 压力容器
德 督管理局
综上所述，本所律师认为，发行人及子公司的经营范围已经市场监督管理局
部门核准，并已取得其所从事的相关经营所要求的资质，发行人及子公司的经营
范围、实际从事的业务和经营方式符合国家法律、法规和规范性文件的规定和要
求。
（二） 发行人的业务变更情况
根据《审计报告》、发行人签订和履行的业务合同及发行人的确认，发行人
主营业务为泛半导体领域设备洗净及衍生增值服务，发行人主营业务最近两年内
未发生过重大变化。
（三） 发行人在中国大陆之外从事经营的情况
根据发行人说明、《审计报告》，自《补充法律意见书（四）》出具日至本
补充法律意见书出具日，发行人未在中国大陆以外区域设立分支机构及子公司开
展经营活动。
（四） 发行人的主营业务突出
根据《审计报告》，报告期内主营业务收入情况如下：
年度 2019 年度 2020 年度 2021 年 2022 年 1-6 月
营业收入（元） 321,865,913.24 482,677,396.14 569,260,838.58 307,330,516.44
主营业务收入
308,390,624.81 470,664,244.59 561,524,001.78 304,330,866.15
（元）
主营业务收入占
95.81% 97.51% 98.64% 99.02%
比
根据发行人的上述财务数据，本所律师认为，发行人的主营业务突出。
3-3-1-16
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
（五） 发行人的持续经营能力
经核查，发行人为永久存续的股份有限公司，其依照法律的规定在其经营
范围内开展经营，截至本补充法律意见书出具日，发行人依法有效存续，生产经
营正常，具备生产经营所需的各项资质证书，能够支付到期债务，不存在影响其
持续经营的法律障碍。
九、关联交易及同业竞争
（一） 发行人的关联方
1、直接或者间接控制发行人的法人或其他组织
截至本补充法律意见书出具日，发行人无实际控制人，详见《律师工作报告》
正文“六、发起人、股东及实际控制人”。
截至本补充法律意见书出具日，发行人控股股东为上海申和，上海申和系日
本磁控全资子公司。
2、直接或间接持有发行人 5%以上股份的自然人
截至本补充法律意见书出具日，发行人无直接或间接持有 5%以上股份的自
然人股东。
3、发行人董事、监事及高级管理人员
经本所律师查验，自《补充法律意见书（四）》出具日至本补充法律意见书
出具日，发行人董事、监事及高级管理人员未发生变化。
上述发行人的董事、监事、高级管理人员的家庭成员也属于发行人的关联方，
关系密切的家庭成员包括其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、父母及配偶的
父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母。
4、持有发行人 5%以上股份的法人或一致行动人
截至本补充法律意见书出具日，持有发行人 5%以上股份的股东情况如下：
股东名称 持股比例 与发行人关联关系
3-3-1-17
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
上海申和 直接持有 66.985% 控股股东
员工持股平台，且上海申和全资子公
上海祖贞 直接持有 7.881%
司上海芯为担任其执行事务合伙人
员工持股平台，且上海申和全资子公
上海泽祖 直接持有 3.940%
司上海芯为担任其执行事务合伙人
通过上海申和、上海祖贞、上海 持有发行人控股股东上海申和 100%股
日本磁控
泽祖间接持股 权
5、直接或间接控制发行人的法人或其他组织的董事、监事、高级管理人员
或其他主要负责人
截至本补充法律意见书出具日，发行人控股股东上海申和及其股东日本磁控
的现任董事、监事、高级管理人员及其他主要负责人如下：
序号 姓名 职务
1 贺贤汉 上海申和董事长、日本磁控代表董事兼社长
2 郭建岳 上海申和董事
上海申和董事，日本磁控董事、经营企划负责
3 武田明
人、财务负责人
4 並木美代子 上海申和监事、日本磁控董事
5 孙大方 上海申和总经理
6 程向阳 上海申和副总经理兼财务负责人
7 山村丈 日本磁控代表董事兼副社长
8 宫永英治 日本磁控董事
9 冈田达雄 日本磁控董事
10 柳泽邦昭 日本磁控董事
11 下冈郁 日本磁控董事
12 大石纯一郎 日本磁控董事
13 樋口隆昌 日本磁控监事
14 吉田胜 日本磁控监事
15 若木啓男 日本磁控监事
16 松本拓生 日本磁控监事
上述人士关系密切的家庭成员也属于关联方，包括配偶、父母、配偶的父母、
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
兄弟姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶
的父母。
6、上述 1 至 5 项所列关联法人或关联自然人直接或者间接控制的，或者由
前述关联自然人（独立董事除外）担任董事、高级管理人员的，除发行人及其控
股子公司以外的法人或其他组织
截至本补充法律意见书出具日，上述 1 至 5 项所列关联法人或关联自然人
直接或者间接控制的，或者由前述关联自然人（独立董事除外）担任董事、高级
管理人员的，除发行人及其控股子公司以外的法人或其他组织如下：
序
关联方名称 关联关系
号
日本磁控全资子公司，公司董事长贺贤
1 上海申和 汉担任其董事长，公司董事程向阳担任
其副总经理
控股股东上海申和持股 41.32%，系第一
安徽富乐德长江半导体材料股份有限公 大股东；公司董事长贺贤汉担任其董事
2
司 长，公司总经理王哲担任其董事，上海
申和董事郭建岳担任其董事
控股股东上海申和持股 31.46%，公司董
3 安徽微芯长江半导体材料有限公司 事长贺贤汉担任其董事长，公司总经理
王哲担任其董事
控股股东上海申和持股 60.62%；公司董
4 江苏富乐华半导体科技股份有限公司 事长贺贤汉担任其董事长，公司董事程
向阳担任其董事
江苏富乐华半导体科技股份有限公司全
5 Ferrotec Power Semiconductor GmbH
资子公司
Ferrotec Power Semiconductor (Japan) 江苏富乐华半导体科技股份有限公司全
6
Corporation 资子公司
控股股东上海申和间接持股 60.62%，江
苏富乐华半导体科技股份有限公司之全
7 四川富乐华半导体科技有限公司
资子公司，公司董事长贺贤汉担任其董
事长，公司董事程向阳担任其董事
控股股东上海申和间接持股 60.62%，江
苏富乐华半导体科技股份有限公司之全
8 上海富乐华国际贸易有限公司
资子公司，公司董事长贺贤汉担任其董
事长
9 上海富乐华半导体科技有限公司 控股股东上海申和间接持股 60.62%，江
苏富乐华半导体科技股份有限公司之全
3-3-1-19
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序
关联方名称 关联关系
号
资子公司，公司董事长贺贤汉担任其董
事长，上海申和董事郭建岳担任其董事
控股股东上海申和间接持股 53.35%，江
苏富乐华半导体科技股份有限公司持有
10 江苏富乐华功率半导体研究院有限公司
80%股权；发行人董事长贺贤汉担任其执
行董事
控股股东上海申和之控股子公司，上海
申和持股 98.7480%；公司董事长贺贤汉
11 宁夏申和新材料科技有限公司 持股 1.2520%并担任其董事长，公司董事
程向阳担任其董事，上海申和董事郭建
岳担任其董事
控股股东上海申和之全资子公司，公司
12 上海芯为咨询管理有限责任公司
董事长贺贤汉担任其执行董事兼总经理
控股股东上海申和全资子公司上海芯为
咨询管理有限责任公司担任其执行事务
13 上海璟芯
合伙人，公司董事程向阳担任其执行事
务合伙人委派代表
控股股东上海申和全资子公司上海芯为
咨询管理有限责任公司担任其执行事务
14 上海祖贞
合伙人，公司董事程向阳担任其执行事
务合伙人委派代表
控股股东上海申和全资子公司上海芯为
15 上海泽祖 咨询管理有限责任公司担任其执行事务
合伙人
控股股东上海申和之控股子公司，上海
申和持股 70%；公司董事程向阳报告期
16 启东申通电子机械配件有限公司
内曾任其董事，上海申和董事郭建岳报
告期内曾任其董事
17 东洋刃物株式会社 日本磁控之子公司，持股 33.24%
18 Asahi Seisakusho Co., Ltd. 日本磁控之控股子公司，持股 98.48%
19 株式会社大泉制作所 日本磁控之子公司，持股 34.68%
Ferrotec Material Technologies
20 日本磁控之全资子公司
Corporation
21 Ferrotec Alion Corporation 日本磁控之子公司，持股 71.94%
日本磁控持股 29.86%，上海申和董事武田
22 Aliontek Corporation
明担任其董事
日本磁控之全资子公司，公司董事长贺
23 杭州大和热磁电子有限公司
贤汉担任其董事长、经理
3-3-1-20
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序
关联方名称 关联关系
号
杭州大和热磁电子有限公司之全资子公
24 杭州先导热电科技有限公司
司，公司董事长贺贤汉担任其董事长
杭州大和热磁电子有限公司之全资子公
25 杭州汉虹半导体装备有限公司
司，公司董事长贺贤汉担任其董事长
杭州大和热磁电子有限公司之全资子公
26 江苏富乐德石英科技有限公司 司，公司董事长贺贤汉担任其董事长兼
总经理
杭州大和热磁电子有限公司之全资子公
27 杭州聚芯管理咨询有限公司 司，公司董事长贺贤汉担任其执行董事
兼总经理
宁波汉荣企业管理咨询合伙企业（有限 杭州聚芯管理咨询有限公司担任其执行
28
合伙） 事务合伙人
宁波汉创企业管理咨询合伙企业（有限 杭州聚芯管理咨询有限公司担任其执行
29
合伙） 事务合伙人
宁波汉欣企业管理咨询合伙企业（有限 杭州聚芯管理咨询有限公司担任其执行
30
合伙） 事务合伙人
宁波汉和企业管理咨询合伙企业（有限 杭州聚芯管理咨询有限公司担任其执行
31
合伙） 事务合伙人
宁波知能企业管理咨询合伙企业（有限 杭州聚芯管理咨询有限公司担任执行事
32
合伙） 务合伙人
宁波知芯企业管理咨询合伙企业（有限 杭州聚芯管理咨询有限公司担任执行事
33
合伙） 务合伙人
杭州大和热磁电子有限公司之控股子公
34 浙江先导精密机械有限公司 司，持股 90%；公司董事长贺贤汉担任
其董事长
35 宁夏盾源聚芯半导体科技股份有限公司 公司董事长贺贤汉担任其董事长
宁夏盾源聚芯半导体科技股份有限公司
36 杭州盾源聚芯半导体科技有限公司 之全资子公司，公司董事长贺贤汉担任
其董事长
宁夏盾源聚芯半导体科技股份有限公司
37 浙江盾源聚芯半导体科技有限公司 之全资子公司，公司董事长贺贤汉担任
其董事长
杭州大和热磁电子有限公司之控股子公
38 浙江先导热电科技股份有限公司 司，持股 60%；公司董事长贺贤汉担任
其董事长
39 杭州和源精密工具有限公司 日本磁控持股 52.35%，杭州大和热磁电
子有限公司持股 47.65%；公司董事长贺
3-3-1-21
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序
关联方名称 关联关系
号
贤汉担任其董事长
杭州和源精密工具有限公司之全资子公
40 若比（上海）国际贸易有限公司 司，公司董事长贺贤汉曾任其总经理
（2022 年 2 月 16 日离任）
杭州大和热磁电子有限公司持股
14.41%，控股股东上海申和持股 8.64%，
41 杭州中欣晶圆半导体股份有限公司
公司董事长贺贤汉担任其董事长，上海
申和董事郭建岳担任其董事兼总经理
Ferrotec Semiconductor Material
杭州中欣晶圆半导体股份有限公司全资
42 Corporation（株式会富乐德半导体材
子公司
料）
杭州中欣晶圆半导体股份有限公司之全
43 湖北黄冈中欣晶圆半导体科技有限公司 资子公司，公司董事长贺贤汉担任其执
行董事兼总经理
杭州中欣晶圆半导体股份有限公司控股
子公司，杭州中欣晶圆半导体股份有限
44 浙江丽水中欣晶圆半导体科技有限公司
公司持股 57.1429%；公司董事长贺贤汉
担任其董事长兼经理
杭州中欣晶圆半导体股份有限公司之全
资子公司，公司董事长贺贤汉担任其董
45 上海中欣晶圆半导体科技有限公司
事长，上海申和董事郭建岳担任其董事
兼总经理
杭州中欣晶圆半导体股份有限公司之全
46 宁夏中欣晶圆半导体科技有限公司 资子公司，公司董事长贺贤汉担任其董
事长，上海申和董事郭建岳担任其董事
47 浙江富乐德石英科技有限公司 公司董事长贺贤汉担任其董事长
杭州大和热磁电子有限公司持股 50%，
48 浙江汉恒热电科技有限公司 公司董事长贺贤汉持股 37.5%，并担任董
事长
日本磁控之全资子公司，公司董事长贺
49 杭州大和江东新材料科技有限公司
贤汉担任其董事长
杭州大和江东新材料科技有限公司之全
50 浙江富乐德半导体材料科技有限公司 资子公司
公司董事长贺贤汉担任其董事长
杭州大和江东新材料科技有限公司之全
51 杭州之芯半导体有限公司 资子公司；公司董事长贺贤汉担任其董
事长
52 香港第一半导体科技股份有限公司 日本磁控全资子公司
3-3-1-22
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序
关联方名称 关联关系
号
香港第一半导体科技股份有限公司持股
53 上海汉虹精密机械有限公司 72.8307%，上海申和持股 27.1693%，公
司董事长贺贤汉担任其董事长
日本磁控持股 20%，上海申和持股
20%，公司董事程向阳担任其董事，报告
54 上海三造机电有限公司
期内上海申和董事郭建岳曾担任其董事
于 2022 年 6 月 7 日离任
55 台湾飞罗得股份有限公司 日本磁控之全资子公司
56 KSM FerroTec Co., Ltd 日本磁控持股 49%
公司董事长贺贤汉担任董事，日本磁控
57 Ferrotec Korea Corporation
之全资子公司
Ferrotec Advanced Materials Korea 公司董事长贺贤汉担任董事，日本磁控
58
Corporation 之全资子公司
59 Ferrotec Corporation Singapore PTE LTD 日本磁控之全资子公司
FERROTEC AMC MALAYSIA SDN Ferrotec Corporation Singapore PTE LTD
60
BHD 之全资子公司
日本磁控之全资子公司，公司董事长贺
61 Ferrotec （USA） Corporation
贤汉担任董事
Ferrotec（USA）Corporation 之全资子公
62 FT Material Solution,Inc.
司
63 Ferrotec Europe GmbH 日本磁控之全资子公司
64 Ferrotec (Iberia) S.A. Ferrotec Europe GmbH 之全资子公司
65 Ferrotec SARL Ferrotec Europe GmbH 之全资子公司
66 Ferrotec S.R.L. Ferrotec Europe GmbH 之全资子公司
67 Ferrotec Nord Corporation Ferrotec Europe GmbH 之全资子公司
日本磁控之全资子公司 Ferrotec Europe
68 RMT Ltd. GmbH 之控股子公司，持股 95.01%，日
本磁控持股 4.99%
69 LLC RMT Electronics RMT Ltd.之全资子公司
70 JSC RMT RMT Ltd.之全资子公司
公司董事长贺贤汉持股 100%，并担任其
71 杭州中欣管理咨询有限公司
执行董事兼总经理
宁波富乐华企业管理咨询合伙企业（有 公司董事长贺贤汉持股 77.6623%财产份
72 额，全资持有的杭州中欣管理咨询有限
限合伙）
公司持股 0.0094%并担任其执行事务合伙
3-3-1-23
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序
关联方名称 关联关系
号
人
公司董事长贺贤汉持股 96%，并担任执
73 杭州先导自动化科技有限公司
行董事；其子贺安哲持股 4%
公司董事长贺贤汉持股 41.3503%，并担
任董事长，公司董事长贺贤汉另控制的
绍兴先导因子企业管理咨询合伙企业
74 杭州博日科技股份有限公司
（有限合伙）、绍兴博日基链企业管理
咨询合伙企业（有限合伙）共持股
17.2292%
杭州博日科技股份有限公司全资子公
75 安徽博日生物科技有限公司
司，公司董事长贺贤汉担任其董事长
杭州博日科技股份有限公司之全资子公
76 安徽博日生物医药有限公司 司，公司董事长贺贤汉担任其执行董事
兼总经理
公司董事长贺贤汉持股 55%，并担任执
77 杭州芯动电子商务有限公司
行董事
公司董事长贺贤汉持有 66.4234%财产份
宁波富乐德企业管理咨询合伙企业（有 额，全资持有的杭州中欣管理咨询有限
78
限合伙） 公司持股 0.0097%并担任其执行事务合伙
人
公司董事长贺贤汉持有 57.3333%财产份
额，其控制的杭州先导自动化科技有限
绍兴先导因子企业管理咨询合伙企业
79 公司持股 1%并担任其执行事务合伙人，
（有限合伙）
公司董事长贺贤汉担任执行事务合伙人
委派代表
公司董事长贺贤汉控制的杭州先导自动
化科技有限公司持股 1%并担任其执行事
绍兴博日基链企业管理咨询合伙企业
80 务合伙人，公司董事长贺贤汉持股
（有限合伙）
37.3333%并担任执行事务合伙人委派代
表
东台富乐华科企业管理咨询合伙企业 公司董事长贺贤汉持有 68.8187%财产份
81
（有限合伙） 额，并担任执行事务合伙人
宁波富乐中企业管理咨询合伙企业（有 公司董事长贺贤汉全资持有的杭州中欣
82
限合伙） 管理咨询有限公司担任执行事务合伙人
宁波富乐国企业管理咨询合伙企业（有 公司董事长贺贤汉全资持有的杭州中欣
83
限合伙） 管理咨询有限公司担任执行事务合伙人
宁波富乐芯企业管理咨询合伙企业（有 公司董事长贺贤汉全资持有的杭州中欣
84
限合伙） 管理咨询有限公司担任执行事务合伙人
85 杭州贝明佶健康管理（集团）有限公司 公司董事长贺贤汉控制的杭州先导自动
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序
关联方名称 关联关系
号
化科技有限公司全资子公司，公司董事
长贺贤汉间接持股 96%；其子贺安哲担
任其董事长、经理
公司董事长贺贤汉控制的杭州先导自动
化科技有限公司、杭州贝明佶健康管理
86 大连贝明佶健康体检中心有限公司 （集团）有限公司持股 80%，公司董事
长贺贤汉间接持股 76.8%；其子贺安哲担
任其执行董事、经理
东台富乐华技企业管理咨询合伙企业 公司董事长贺贤汉担任其执行事务合伙
87
（有限合伙） 人
东台富乐华创企业管理咨询合伙企业 公司董事长贺贤汉担任其执行事务合伙
88
（有限合伙） 人
89 Athlos Oy 公司董事长贺贤汉担任董事
公司董事长贺贤汉之子贺安哲持股
90 浙江花氏供应链管理集团有限公司
80%，担任其执行董事兼总经理
杭州哲锐企业管理咨询合伙企业（有限 公司董事长贺贤汉之子贺安哲持有 70%
91
合伙） 财产份额
杭州聚连企业管理咨询合伙企业（有限 公司董事长贺贤汉之子贺安哲持有 90%
92
合伙） 财产份额
浙江花氏供应链管理集团有限公司控股
93 杭州花氏物流供应链管理有限公司
子公司
浙江花氏供应链管理集团有限公司控股
94 杭州其美文化创意有限公司
子公司
浙江花氏供应链管理集团有限公司控股
95 浙江琢成信息技术有限公司
子公司，持股 99%
公司总经理王哲配偶兄黄影明持股
96 元初控股集团有限公司
99.91667%，并担任其执行董事兼总经理
元初控股集团有限公司全资子公司，公
97 元初数智科技发展集团有限公司 司总经理王哲之配偶兄黄影明担任其执
行董事
元初数智科技发展集团有限公司全资子
98 天津元初供应链管理有限公司
公司
元初数智科技发展集团有限公司全资子
99 上海元初仓储服务有限公司 公司，公司总经理王哲之配偶兄黄影明
担任执行董事
100 上海本初经贸发展有限责任公司 元初数智科技发展集团有限公司全资子
公司，公司总经理王哲之配偶兄黄影明
3-3-1-25
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序
关联方名称 关联关系
号
担任执行董事
元初数智科技发展集团有限公司全资子
101 上海元初生态科技有限公司 公司，公司总经理王哲之配偶兄黄影明
担任执行董事兼总经理
上海元初生态科技有限公司、上海本初
经贸发展有限责任公司合计持股 100%，
102 上海云通关信息服务有限公司
公司总经理王哲之配偶兄黄影明担任执
行董事
上海云通关信息服务有限公司持股
103 上海咸泰信息科技有限公司 90%，公司总经理王哲配偶兄黄影明担任
其董事长
公司总经理王哲之配偶兄黄影明担任副
104 海南嘀哒供应链科技有限公司
董事长
上海元初供应链管理有限公司、上海本
初经贸发展有限责任公司合计持股
105 上海元初国际物流有限公司
100%，公司总经理王哲之配偶兄黄影明
担任执行董事
上海元初国际物流有限公司持股 60%，
106 钰元（上海）信息技术服务有限公司 公司总经理王哲之配偶兄黄影明担任执
行董事
上海元初国际物流有限公司、上海元初
107 上海元初船舶用品供应有限公司
供应链管理有限公司合计持股 100%
上海元初供应链管理有限公司持股
108 上海元初卓志电子商务有限公司 60%，公司总经理王哲之配偶兄黄影明担
任执行董事
元初控股集团有限公司全资子公司，公
109 海南元初碳中和能源有限公司 司总经理王哲之配偶兄黄影明担任执行
董事兼总经理
元初控股集团有限公司及海南元初碳中
和能源有限公司合计持股 60%，公司总
110 元顺智联科技（海南）有限公司
经理王哲之配偶兄黄影明担任董事兼总
经理
公司总经理王哲配偶兄黄影明持股
111 舟山本初投资合伙企业（有限合伙）
75%，并担任其执行事务合伙人
公司总经理王哲配偶兄黄影明持股
112 舟山太元行投资合伙企业（有限合伙）
75%，并担任其执行事务合伙人
舟山本初投资合伙企业（有限合伙）、
113 上海有信运数字科技有限公司 舟山太元行投资合伙企业（有限合伙）
合计持股 95%，公司总经理王哲之配偶
3-3-1-26
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序
关联方名称 关联关系
号
兄黄影明间接持股 71.25%
舟山太元行投资合伙企业（有限合伙）
114 上海太元行汽车服务集团有限公司 持股 90%，公司总经理王哲之配偶兄黄
影明间接持股 67.5%
上海太元行汽车服务集团有限公司持股
115 成都太元行汽车展示展览服务有限公司 100%，公司总经理王哲之配偶兄黄影明
担任其执行董事
上海太元行汽车服务集团有限公司持股
116 广州太元行汽车服务有限公司 100%，公司总经理王哲之配偶兄黄影明
间接持股 67.5%
上海太元行汽车服务集团有限公司持股
117 天津太元行汽车服务有限公司 100%，公司总经理王哲之配偶兄黄影明
间接持股 67.5%
上海太元行汽车服务集团有限公司持股
118 太元行（上海）展览展示服务有限公司 100%，公司总经理王哲之配偶兄黄影明
担任其执行董事
上海太元行汽车服务集团有限公司持股
119 宁波太元行汽车服务有限公司 100%，公司总经理王哲之配偶兄黄影明
担任其执行董事
上海太元行汽车服务集团有限公司持股
120 张家港太元行汽车服务有限公司 100%，公司总经理王哲之配偶兄黄影明
担任其执行董事
上海太元行汽车服务集团有限公司控股
子公司，上海太元行汽车服务集团有限
121 重庆太元行汽车展销服务有限公司
公司持股 51%；公司总经理王哲之配偶
兄黄影明担任其董事长
重庆太元行汽车展销服务有限公司持股
122 重庆太元行供应链管理有限公司 60%，公司总经理王哲之配偶兄黄影明担
任其董事
公司总经理王哲配偶兄黄影明持股
123 舟山元初投资合伙企业（有限合伙）
75%，并担任其执行事务合伙人
公司总经理王哲配偶兄黄影明持股
124 上海元初投资中心（有限合伙） 90%，其控制的上海本初经贸发展有限责
任公司担任其执行事务合伙人
公司总经理王哲配偶兄黄影明直接持股
10%，控制的上海元初投资中心（有限合
125 上海元昶物流有限公司
伙）持股 90%，并担任其执行董事、经
理
126 元初国际（中国）有限公司 公司总经理王哲配偶兄黄影明持有 50%
3-3-1-27
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序
关联方名称 关联关系
号
股份，并担任董事
元初国际（中国）有限公司全资子公
127 来嘉乐（上海）商贸有限公司 司，公司总经理王哲配偶兄黄影明担任
其董事长
公司董事程向阳之兄弟程晓阳持有 57.1%
128 上海庸顺投资中心（有限合伙） 财产份额，公司董事程向阳持有 40%财
产份额，并担任其执行事务合伙人
公司董事程向阳之兄弟程晓阳持有
129 北京天目空间科技中心（有限合伙）
62.6506%财产份额
130 铜陵科讯金服南方科技有限公司 公司监事尹毓担任其董事
131 锐音（上海）文化艺术工作室 公司副总经理李泓波配偶初奇持股 100%
BIOER
132 贺贤汉担任董事
TECHNOLOGY(SINGAPORE)PTE.LTD.
ハイオアライフサイエンスシャ
133 ホン株 式会社(博日生命科学日本株 贺贤汉担任董事
式会社)
134 海南省洋浦开发建设控股有限公司 汪东担任董事
注：
1、Aliontek Corporation、东洋刃物株式会社、KSM FerroTec Co.,Ltd.、上海三造机电有限
公司、株式会大泉制作所、株式会富乐德半导体材料均系日本磁控适用权益法的参股公
司；2、日本磁控持有 Aliontek Corporation 比例为 29.86%，享有表决权比例为 32.86%。
除发行人及其控股子公司以外的如下法人或其他组织亦为发行人的关联方：
控股股东上海申和和其股东日本磁控董事、监事、高级管理人员及其关系密切的
家庭成员直接或者间接控制的，或者担任董事（独立董事除外）、高级管理人员
的法人或其他组织。
7、其他关联方
除上述关联方之外，发行人的其他关联方还包括根据实质重于形式原则认定
的其他与发行人有特殊关系，可能导致发行人利益对其倾斜的自然人、法人或其
他组织。
8、报告期内曾经的关联方
3-3-1-28
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序号 关联方名称 曾经关联关系 状态
日本磁控持股 100%，发行人 已于 2019 年 8 月 27
1 杭州晶鑫科技有限公司
董事长贺贤汉担任其董事长 日注销
杭州华甸文化艺术传播 公司董事长贺贤汉持股 60%， 已于 2019 年 01 月 15
2
有限公司 公司董事长贺贤汉担任其监事 日注销
杭州大和热磁电子有限公司控
股子公司浙江先导精密机械有
浙江和庄生态农业有限 已于 2019 年 08 月 26
3 限公司持股 35%，公司董事长
公司 日注销
贺贤汉控制的杭州先导自动化
科技有限公司持股 35%
四川自由贸易试验区太 公司总经理王哲之配偶兄黄影
已于 2019 年 5 月 7 日
4 元行汽车贸易有限公司 明控制的上海太元行汽车服务
注销
集团有限公司全资子公司
顺丰国际快铁有限公司 公司总经理王哲之配偶兄黄影 已于 2019 年 8 月 20
5
明担任董事 日注销
公司董事长贺贤汉控制的杭州
苏州贝明佶健康体检中 已于 2020 年 8 月转让
6 先导自动化科技有限公司控股
心有限公司 所持股权
下属公司
上海申和持股 100%，公司董
福建富乐德科技发展有 事长贺贤汉担任董事长，公司 已于 2020 年 10 月 15
7
限公司 总经理王哲担任其经理，上海 日注销
申和董事郭建岳担任其董事
上海葛罗禾半导体科技 已于 2020 年 11 月 19
8 公司董事长贺贤汉曾担任董事
有限公司 日注销
杭州大和精密部件有限 公司董事长贺贤汉担任其副董 已于 2020 年 11 月 12
9
公司 事长 日吊销，已注销
杭州琢成企业管理有限 浙江花氏供应链管理集团有限 已于 2020 年 11 月 19
10
公司 公司控股子公司 日注销
公司董事长贺贤汉之子贺安哲
已于 2020 年 06 月 28
11 杭州安洋酒吧有限公司 持股 99%，担任执行董事兼总
日注销
经理
公司总经理王哲之配偶兄黄影
青岛元初供应链管理有 已于 2020 年 6 月 3 日
12 明控制的上海元初供应链管理
限公司 注销
有限公司全资子公司
公司总经理王哲之配偶兄黄影
新疆元初供应链管理有 已于 2020 年 6 月 24
13 明控制的上海元初供应链管理
限公司 日注销
有限公司全资子公司
公司总经理王哲之配偶兄黄影
青岛保税港太元行汽车 已于 2020 年 2 月 10
14 明控制的上海元初供应链管理
服务有限公司 日注销
有限公司全资子公司
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序号 关联方名称 曾经关联关系 状态
北京四维航遥信息技术 公司董事程向阳之兄弟程晓阳 已于 2021 年 8 月 12
15
有限公司 担任其副董事长 日注销
Ferrotec（USA）Corporation 之 已于 2021 年 8 月 30
16 MeiVac, Inc.
全资子公司 日解散注销。
已于 2021 年 12 月解
17 Pashadelic, Inc 日本磁控之全资子公司
散清算。
（二） 关联交易
根据发行人的确认、《审计报告》、相关交易文件等，并经本所律师核查，
发行人及子公司在 2022 年 1-6 月期间与关联方发生的关联交易如下：
1、采购商品和接受劳务的关联交易
单位：人民币元
关联方 关联交易内容 2022 年 1-6 月
上海申和 转支付水电费 499,193.19
杭州大和江东新材料科技有限公司 采购材料及商品 303,513.28
采购材料 8,032.00
日本磁控
采购技术转授权费 69,823.47
采购维修服务费 69,823.47
杭州大和热磁电子有限公司
采购材料及商品 69,823.47
Ferrotec (USA) Corporation 佣金服务费 4,562,926.63
Ferrotec Material Technologies
佣金服务费 313,800.32
Corporation
（1）上海申和转支付水电费
因上海富乐德租用上海申和的房屋，2022 年 1-6 月由上海申和转支付水电
费 499,193.19 元。
（2）向杭州大和江东新材料科技有限公司采购维修服务费、材料及商品
杭州大和江东新材料科技有限公司（以下简称“杭州大和江东”）（生产陶瓷
类产品）是众多半导体厂家重要设备部件的 OEM 供应商，相关陶瓷类的部件质
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
量维修服务得到市场和客户认可。2022 年 1-6 月，发行人及子公司向杭州大和江
东采购陶瓷类材料或部件，系部分客户寻找陶瓷类部件供应商及维修商，经发行
人推荐并经客户认可，杭州大和江东为部分客户提供陶瓷类部件产品，但因客户
采购量少且供应商入库程序繁琐，因此其未直接向杭州大和江东下单采购。
（3）向日本磁控支付技术转授权费
2017 年 10 月 1 日，日本磁控与爱发科株式会社签订了《技术授权协议》，
约定将爱发科株式会社所属产品即 Multi Chamber 型成膜装置[ENTERON]等部
品相关的洗净技术信息、资料许可日本磁控使用，爱发科株式会社收取日本磁控
子公司向客户提供上述洗净而获得报酬的 8%。日本磁控将上述由爱发科株式会
社取得的许可转授权给发行人子公司大连富乐德，大连富乐德按照使用该项技术
进行清洗服务的销售金额的 8%向日本磁控支付技术授权费。上述关联交易系因
intel 从爱发科株式会社购买的多腔模具成膜装置的防着板零部件需要使用爱发
科株式会社的专有技术进行清洗，intel 与大连富乐德于 2017 年开始合作。合作
初期，intel 要求大连富乐德采用上述专有技术（intel 原清洗服务供应商爱发科株
式会社的技术）进行清洗，以保证清洗质量。据此，上述关联交易具有必要性、
合理性；大连富乐德向日本磁控支付价格与日本磁控最终支付给爱发科株式会社
的价格一致，关联交易定价公允。
2022 年 1-6 月，发行人向日本磁控采购材料 0.80 万元，主要系采购生产必
需的进口材料，金额较小。
（4）向杭州大和热磁电子有限公司采购材料及商品、维修服务
杭州大和热磁电子有限公司（以下简称“杭州大和”）（生产石英、金属类产
品）是众多半导体厂家重要设备部件的 OEM 供应商，相关石英类、金属类的部
件质量及维修服务得到市场和客户认可。2022 年 1-6 月，因客户指定采购杭州大
和产品及维修，发行人向杭州大和采购材料及商品、维修服务。
据此，上述关联交易具有一定必要性、合理性，定价公允。
（5）向 Ferrotec (USA) Corporation 支付佣金服务费
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
发行人及子公司通过 Ferrotec (USA) Corporation 引荐与境外客户应用材料开
展合作，为应用材料提供清洗、HS 组装等服务。应用材料系世界领先的半导体
和显示设备制造企业，于 1972 年在纳斯达克上市。为维持发行人及子公司与应
用材料长期合作关系，发行人及子公司与 Ferrotec (USA) Corporation 签署协议，
约定 Ferrotec (USA) Corporation 为促进发行人及子公司开展应用材料再生洗净以
及翻新业务发展提供商务沟通、报价协调、新项目发展等销售支持，发行人及子
公司向 Ferrotec (USA) Corporation 支付佣金服务费，计算依据为发行人及子公司
为应用材料提供洗净业务销售额的 5%、HS 组装（人力）销售额的 20%和 HS 组
装（物料）销售额的 3%（自 2020 年 4 月起调低为 1.5%）。发行人及子公司根
据协议向 Ferrotec (USA) Corporation 支付佣金以开拓和维护国际市场符合公司需
求，亦符合国际商业惯例，具有必要性、合理性，定价公允。
（6）向 Ferrotec Material Technologies Corporation 支付佣金服务费
2022 年 1-6 月，发行人向 Ferrotec Material Technologies Corporation（日本磁
控的子公司）支付佣金服务费。基于上海富乐德与科意半导体设备（上海）有限
公司之间的 PM（preventive maintenance）业务，即半导体设备组装调试及维修服
务。科意半导体设备（上海）有限公司系日本日立国际电气在中国的子公司，主
要从事放送映像设备、半导体生产设备两个领域的销售和售后服务。该业务原先
由日本磁控引荐给上海申和，2019 年重组完成后，该业务由上海富乐德承接实
施。根据上海富乐德与日本磁控签订的合同，上海富乐德按销售金额的 5%支付
佣金。公司适当支付佣金以开拓和维护市场符合公司需求，亦符合国际商业惯例。
2、销售商品和提供劳务的关联交易
单位：人民币元
关联方 关联交易内容 2022 年 1-6 月
杭州大和热磁电子有限公司 销售服务 639,360.00
浙江先导精密机械有限公司 销售服务 60,844.26
3、关键管理人员薪酬
单位：人民币万元
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
项目 2022 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
关键管理人员薪酬 238.74
4、其他关联交易
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人报告期内其他关联交易情
况如下：
（1）关联租赁
2022 年 1 月 1 日至 6 月 30 日支付的租金
（不包括简化处理的短期租赁和低价值资
出租方 租赁资产种类
产租赁的租金以及未纳入租赁负债计量的
可变租赁付款额）
上海申和 房屋 1,518,739.44 元
上海富乐德与上海申和签订《租赁合同》，约定上海富乐德向上海申和租用
坐落于上海市宝山区山连路 181 号 4 幢第 2 层使用面积为 296.94 平方米房屋用
于办公，10 幢第 2、3 层使用面积为 1,730 平方米房屋作为生产厂房，租赁期自
2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日；上海富乐德向上海审核租用坐落于上海
市宝山区山连路 181 号 10 幢第 3 层适用面积为 2,715 平方米房屋作为厂房，租
赁期限自 2021 年 7 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日。上述租赁期限届满后如双方无
异议均自动延续 1 年，办公室和厂房租金参照周边地区租赁市场定价为 2.00 万
元/月、6.89 万元/月、11.09 万元/月。
上海富乐德租赁上海申和部分房屋用于生产和研发，服务于上海周边少量客
户，占发行人总体业务量较小。由于上海申和尚有其他生产型业务，其拥有土地
无法进行分割，因此未将富乐德上海租赁房产重组投入发行人。上海申和已承诺
确保富乐德上海长期使用该租赁房产，相关租赁价格公允。富乐德上海租赁上海
申和房产不会对公司资产完整性和业务独立性造成重大不利影响。
（2）技术授权
根据 2017 年 6 月日本磁控与 AMAT 签署的《全球供应合同（附录）》，由
日本磁控在中国境内的子公司（包括富乐德大连在内的现有及未来设立的 6 家子
公司）为 AMAT 的产品提供维修、翻新、洗净和涂层服务，AMAT 同意与提供
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
上述服务的公司共享相关的专有技术等信息。
2021 年 1 月 11 日，日本磁控出具承诺确认：根据 2017 年 6 月日本磁控与
AMAT 签署的《全球供应合同（附录）》中，第 2 条、第 3 条及第 4 条中所提及
的“中国（China）”、“中国境内设施（China-based facilities）”均意指“安徽富乐德
科技发展股份有限公司及其子公司”。
5、关联方应收应付款项
单位：人民币元
项目名称 关联方 2022 年 6 月 30 日
Ferrotec (USA) Corporation 8,602,293.44
上海申和 1,761,487.06
杭州大和热磁电子有限公司 278,850.00
应付账款 杭州大和江东新材料科技有限公司 564,020.44
日本磁控 161,607.01
Ferrotec Material Technologies Corporation 525,670.65
小 计 11,893,928.60
浙江先导精密机械有限公司 68,754.00
杭州大和热磁电子有限公司 284,016.98
应收账款
杭州大和江东新材料科技有限公司 722,476.80
小计 1,075,247.78
发行人第一届董事会第十一次会议对 2022 年 1-6 月发生的全部关联交易进
行了确认；发行人独立董事对 2022 年 1-6 月的关联交易履行的审议程序的合法
性和交易价格的公允性进行了审核，认为：公司 2022 年 1-6 月与关联方之间的
关联交易根据市场原则进行，不会影响公司资产的独立性，符合公司及全体股东
的利益，不会损害非关联股东的利益；关联交易事项的表决程序是合法的，公司
关联董事回避了关联事项的表决，符合有关法律、法规和公司章程的规定。
（三） 同业竞争
经本所律师核查，发行人自成立以来主要从事泛半导体领域设备洗净及衍生
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
增值服务，具体包括半导体设备洗净、TFT 设备洗净、OLED 设备洗净、陶瓷熔
射再生、氧化再生服务、半导体设备维修等服务。发行人控股股东、控股股东之
股东及其控制的其他企业均未从事与发行人业务相同或相似的业务，发行人与控
股股东、控股股东之股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争。
综上所述，本所律师认为，报告期内公司与关联方之间不存在严重影响公司
独立性或者显失公允的关联交易，已发生的关联交易不会影响发行人资产的独
立性，符合发行人及全体股东的利益，不会损害非关联股东的利益；截至本补充
法律意见书出具日，发行人控股股东、控股股东之股东及其控制的其他企业不存
在与发行人构成同业竞争的情形。
十、发行人的主要财产
（一） 发行人的子公司
经核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人子公司大连富乐德经营范围
已变更，具体详见本补充法律意见书第二部分之“八、发行人的业务”之“（一）发
行人的经验范围和经营方式”。
发行人子公司天津富乐德注册地址已变更，从“天津市武清区京滨工业园京
滨大道南侧” 变更为 “天津市武清区京滨工业园民丰道 3 号 2 号厂房”。
除上述变化情况外，自《补充法律意见书（四）》出具日至本补充法律意见
书出具日，发行人的子公司未发生其他变化，与《律师工作报告》及原法律意见
书披露的信息一致。
（二） 土地使用权和房产
经本所律师查验有关不动产权证书，截至本补充法律意见书出具日，发行人
及子公司拥有的土地使用权、房产情况，详见本补充法律意见书附表一。
本所律师认为，发行人及子公司合法拥有上述土地使用权和房产，不存在权
属争议或潜在纠纷。
（三） 发行人的无证房产情况
截至本补充法律意见书出具日，发行人门卫室尚系无证房产状态无变化。
根据铜陵市义安区住房和城乡建设局于 2022 年 7 月 1 日出具的证明，发行
3-3-1-35
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
人在 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日未有因违反住房与建设有关法律、法
规和规范性文件而受到过该局的任何行政处罚。
根据铜陵市自然资源和规划（林业局）义安区分局于 2022 年 7 月 1 日出具
的证明，发行人在 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日期间无违反土地管理、
土地规划相关规定的行为，不存在因违反国家及地方有关土地管理、土地规划方
面的法律、法规而受到任何行政处罚。
发行人控股股东上海申和已作出承诺：发行人尚有房产未取得房产证的情形，
如因该等房产的产权瑕疵导致发行人受到行政处罚或产生其他任何直接或间接
损失或费用，上海申和将予以全额补偿，保证发行人不因此遭受任何经济损失。
综上，发行人已就无证房产申请办理房产证书，铜陵市义安区土地规划、房
管部门均已出具无违规证明。该无证房产系发行人门卫室，对发行人生产经营不
产生实质性影响，且控股股东已承诺全额补偿潜在损失。因此，本所律师认为，
上述无证房产不会对发行人本次发行上市造成不利影响。
（四） 在建工程
根据发行人提供的资料并经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具日，
发行人现有 3 项在建工程，具体如下：
1、铜陵
发行人拥有位于义安经济开发区内，金桥大道以北，东陇路以东，其他两面
临顺安镇明湖村地界范围内的一宗土地，面积 14,770.32 平方米，土地用途为工
业用地，土地使用权期限至 2070 年 9 月 2 日止，土地取得方式为出让取得。根
据公司的说明，上述陶瓷熔射及研发中心项目综合楼、厂房、仓储、配电及空压
机房、门卫室等已竣工，目前正在申请办理竣工验收。
2、四川
四川富乐德拥有内江经开区安泰街东侧 F-3-1-8C 地块，面积 25,431.8 平方
米，土地用途为工业用地，使用权期限为 50 年，自 2021 年 3 月 17 日起算，土
地取得方式为出让取得。
2021 年 9 月 18 日，内江经济技术开发区建设局出具《关于四川富乐德科技
发展有限公司陶瓷热喷涂产品维修项目暂时未能办理<施工许可证>的情况说
3-3-1-36
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
明》，内江经济技术开发区建设局已对四川富乐德提交的施工许可证申报材料进
行了线下审核，符合施工许可证的申报条件，准予核发。但因许可申报由四川省
住房和城乡建设厅网上申报变更为四川政务服务网上申报，新系统与老系统之间
的对接不稳定导致当前无法正常网上申报，四川富乐德暂时未能办证，待系统稳
定后将进行补发《施工许可证》。同时，允许四川富乐德陶瓷喷涂产品维修项目
进行开工建设。
内 江 经 济 技 术 开 发 区 建 设 局 于 2021 年 12 月 6 日 颁 发 编 号
511003202112060101《建筑工程施工许可证》，建设单位为四川富乐德，工程名
称为陶瓷热喷涂产品维修项目。
3、广州
广州富乐德拥有位于广州市黄浦区禾丰路以南，永安大道以西的一宗土地，
面积 13,915 平方米，土地用途为工业用地，使用权期限为 50 年，自 2021 年 4 月
9 日起算，土地取得方式为出让取得。广州市开发区行政审批局于 2021 年 4 月
12 日颁发地字第穗开审批规地证[2021]4 号《建设用地规划许可证》，用地单位
为富乐德广州，项目名称为富乐德华南区域 TFT 设备/半导体设备精密再生修复
项目。
广州市开发区行政审批局于 2021 年 6 月 18 日颁发建字第穗开审批规建证
[2021]33 号《建设工程规划许可证》，建设单位为广州富乐德，建设项目名称为
富乐德华南区域 TFT 设备/半导体设备精密再生修复项目。
广州市开发区行政审批局于 2021 年 7 月 19 日颁发编号 440112202107190101
号《建筑工程施工许可证》，建设单位为广州富乐德，工程名称为富乐德华南区
域 TFT 设备/半导体设备精密再生修复项目。
（五） 租赁房产
经本所律师查阅发行人及子公司对外签署的租赁协议及相关租赁房产的权
属证书等，发行人及子公司已就其租赁房产事宜签订相关租赁协议，该等租赁协
议合法、有效，对租赁双方具有法律约束力。截至本补充法律意见书出具日，发
行人及子公司租赁房产详见本补充法律意见书附表二。
1、租赁房产备案情况
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
根据发行人说明并经本所律师查验，发行人及子公司所租赁的厂房均已提供
相关的权属证明文件，且办理了房屋租赁合同备案手续。发行人及子公司的租赁
员工宿舍存在未全部取得房屋权属证明文件的情况，且未办理房屋租赁合同备案
手续。但该等情形不会影响发行人及子公司继续使用员工宿舍，租赁协议未办理
备案手续的情形也不会影响租赁协议的法律效力。如发行人及子公司不能继续使
用员工宿舍的，发行人及子公司能够较容易找到替代性物业，因此发行人及子公
司租赁该等房屋作为员工宿舍使用不会因此而受到重大影响。
根据《中华人民共和国民法典》第七百零六条之规定，“当事人未依照法律、
行政法规规定办理租赁合同登记备案手续的，不影响合同的效力”。经本所律师
查验，发行人及子公司与出租方签署的房屋租赁合同均未约定以房屋租赁合同登
记备案作为合同的生效要件。
综上，本所律师认为，未能提供房屋权属证明文件的房屋均为员工宿舍，如
发行人或其子公司不能继续使用该等房屋，发行人及子公司能够较容易找到替
代性物业，发行人及子公司租赁该等房屋作为员工宿舍使用不会因此而受到重
大影响。根据《中华人民共和国民法典》的规定及相关租赁合同的约定，本所律
师认为，发行人及子公司所租赁房屋的租赁合同未办理备案手续的情形均不影
响租赁合同的法律效力，不会构成本次发行上市的实质性法律障碍。
2、关于租赁控股股东的厂房
经核查，上海富乐德自发行人控股股东上海申和租赁办公场地、生产厂房。
根据发行人说明并经本所律师实地核查，上海富乐德租赁上海申和位于上海
自有厂区的部分房产系用于办公、生产。鉴于上海申和在上述厂区内尚有其他非
洗净生产型业务，且未计划以厂区内房产作价出资，因此上海申和未将租赁房产
投入发行人。
发行人控股股东上海申和已出具承诺，上海富乐德承租上海申和的厂房，除
政府征收外十五年内保持不变，租金按市场公允价格进行变动，若已签署的合同
期限不满十五年，到期上海申和将无条件与上海富乐德续约。
因此，本所律师认为，上海富乐德租赁上海申和房产不会对公司资产完整性
和独立性造成重大不利影响。
3-3-1-38
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
（六） 知识产权
1、发行人及子公司的注册商标
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人拥有的商标未发生
变化。
经本所律师查验，自《补充法律意见书（四）》出具日至本补充法律意见书
出具日，发行人及子公司无境外注册商标。
2、发行人及子公司的专利
经本所律师查验有关专利证书、专利年费缴费凭证以及本所律师对国家知识
产权局公开信息的查询，截至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司合法拥
有 167 项专利；其中，发明专利 18 项，实用新型专利 149 项，详细信息请见本
补充法律意见书附表三。
3、发行人及子公司的计算机软件著作权
经本所律师查验中华人民共和国国家版权局计算机软件著作权登记证书，截
至本补充法律意见书出具日，四川富乐德拥有 3 项计算机软件著作权，上海富乐
德拥有 1 项计算机软件著作权，具体情况如下：
序 首次发表日
软件名称 取得方式 证书号 登记号 授权日期
号 期
纯水制造 软著登字
2017SR72073
1 控制系统 原始取得 第 2306018 未发表 2017/12/23
4
V1.0 号
熔射机控 软著登字
2017SR72072
2 制系统 原始取得 第 2306012 未发表 2017/12/23
8
V1.0 号
自动喷砂 软著登字
2017SR72691
3 控制系统 原始取得 第 2312199 未发表 2017/12/25
5
V1.0 号
富乐德自
软著登字
动高压清 2021SR10692 2020 年 2 月
4 原始取得 第 7791867 2021/7/20
洗机控制 41 26 日
号
软件 V1.0
根据《计算机软件保护条例》的规定，法人或者其他组织的软件著作权，保
3-3-1-39
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
护期为 50 年，截止于软件首次发表后第 50 年的 12 月 31 日，但软件自开发完成
之日起 50 年内未发表的，本条例不再保护。四川富乐德、上海富乐德的上述计
算机软件著作权均处于法定保护期内。
（七） 域名
根据公司提供的资料并经本所律师登录工业和信息化部政府服务平台
ICP/IP 地址/域名信息备案管理系统（https://beian.miit.gov.cn/）查询，自《补充法
律意见书（四）》出具日至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司拥有的域
名无变化。
（八） 发行人拥有的主要生产经营设备
经核查，自《补充法律意见书（四）》出具日至本补充法律意见书出具日，
发行人拥有的主要生产经营设备未发生变化。
综上，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具日，发行人的上述主要财
产均通过合法途径取得，不存在产权纠纷或潜在纠纷，且不存在设定抵押、质押
或其他权利受到限制的情形。
十一、发行人的重大债权债务
（一） 重大合同
根据发行人提供的文件及说明，并经本所律师核查，截至本补充法律意见书
出具日，发行人及其子公司对外签署的重大合同如下：
1、销售合同
经本所律师核查，报告期内，发行人及其子公司与客户签订框架协议，该等
协议均不涉及具体的产品型号、数量和价格，并以订单方式具体实施；发行人及
其子公司或与客户直接签订订单，明确产品型号、数量和价格。因此发行人及其
子公司以年度累计交易金额作为重大合同的认定依据。报告期内，发行人及其子
公司报告期内已签署的年度交易金额在 1,000 万元以上或不足 1,000 万但对发行
人的经营有重大影响的已履行或正在履行的销售合同如下：
3-3-1-40
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
合同名
序号 采购主体 销售方 合同标的 合同签订时间 履行情况
称
为应用材料及
发行人 其产品提供修
应用材料（中
1 大连富乐 理、翻新、洗 订单 -- 正在履行
国）有限公司
德 净和镀层服
务。
PURCH
ASE
AGREE
MEN -
INTEL
DALIAN
英特尔半导体 AND 2020 年 10 月
大连富乐
2 （大连）有限 提供清洗服务 FERROT 1 日至 2023 正在履行
德
公司 EC 年 9 月 30 日
PARTS
CLEAN
SERVIC
ES 及其
补充协
议
2021 年 1 月
25 日，有效
绵阳京东方光 期 1 年（如未
四川富乐
3 电科技有限公 零部件清洗 合同 在有效期届满 正在履行
德
司 前 60 天通知
不再续约，自
动延续 1 年）
2018 年 12 月
框架合
4 上海申和 发行人 部件清洗服务 17 日（持续 履行完毕
同
有效）
上海华力集成
5 电路制造有限 发行人 部件清洗服务 订单 -- 履行完毕
公司
中芯北方集成 2020 年 1 月 1
天津富乐
6 电路制造（北 部件清洗服务 合同 日至 2021 年 履行完毕
德
京）有限公司 12 月 31 日
3-3-1-41
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
合同名
序号 采购主体 销售方 合同标的 合同签订时间 履行情况
称
2022 年 1 月
中芯北方集成
天津富乐 CLEAN 合同订 1 日至 2022
7 电路制造（北 正在履行
德 PARTS 单 年 12 月 31 日
京）有限公司
有效
半导体装置的
科意半导体设
上海富乐 安装、调整、 2020 年 1 月 1
8 备（上海）有 合同 正在履行
德 改造、移设作 日签署
限公司
业等
2020 年 8 月
18 日，有效
期 1 年，期满
东电光电半导
清洗合 一个月前无书
9 体设备（昆 发行人 备件清洗 正在履行
同 面异议自动续
山）有限公司
期 1 年，在此
之后继续按此
执行
2021 年 1 月
13 日；有效
成都京东方光 期 1 年（如未
四川富乐
10 电科技有限公 备件清洗 合同 在有效期届满 正在履行
德
司 前 60 天通知
不再续约，自
动延续 1 年）
天马微电子股 采购框 2020 年 2 月
11 发行人 备件清洗 正在履行
份有限公司 架协议 20 日
长江存储科技 框架合 2020 年 11 月
12 发行人 备件清洗 正在履行
有限责任公司 同 30 日
注：部分客户报告期内交易金额小于 1000 万元的，未逐一列示。
2、采购合同
截至本补充法律意见书出具日，公司已履行及正在履行的单期金额超过
1,000 万元的材料采购合同或对公司报告期生产经营活动、未来发展或财务状况
具有重要影响的采购合同如下：
（1）房产及设备
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上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序号 合同主体 供应商名称 合同标的名称 签订时间 履行情况
苏州晶洲装备 2019 年 10
1 发行人 金属 mask 清洗机 正在履行
科技有限公司 月 31 日
安徽正派建设 陶瓷熔射及研发中心总 2020 年 8
2 发行人 正在履行
工程有限公司 包 月 24 日
安徽天工建设 2019 年 2
3 发行人 安全环保设施等工程 履行完毕
集团有限公司 月 18 日
安徽天工建设 新建 TFT/半导体设备修 2018 年 3
4 发行人 履行完毕
集团有限公司 复项目工程 月 31 日
苏州市黄埔净
2018 年 9
5 发行人 化科技有限公 洁净车间安装装修工程 履行完毕
月 15 日
司
四川富乐 浙江中成建工 半导体及液晶显示洗净 2018 年 3
6 履行完毕
德 集团有限公司 二期项目 月8日
华南区域 TFT/半导体设
广州富乐 安徽正派建设 2021 年 3
7 备精密再生修复项目建 正在履行
德 工程有限公司 月 10 日
设
华南区域 TFT 设备/半导
广州富乐 苏州苏净安发 2021 年 7
8 体设备精密再生修复项 正在履行
德 空调有限公司 月 17 日
目洁净车间工程
天津富乐 北京国泰环宇 厂房装修改造工程施工 2021 年 10
9 正在履行
德 建设有限公司 合同 月8日
四川富乐 浙江中成建工 半导体及液晶显示洗净
10 - 正在履行
德 集团有限公司 二期项目
（2）材料采购
序 履行情
合同主体 供应商 合同标的 签订时间
号 况
2020 年 1 月 1
日与公司签
发行人及 订，其他子公
昆山普清净化科技有限 洗净所需部分化 正在履
1 全部子公 司陆续签订合
公司 学品 行
司 同，合同有效
期 1 年，期满
前一个月无异
3-3-1-43
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
议自动续签
大连富乐 正在履
2 供应商 O 支撑环、防护环 -
德 行
大连富乐 压力膜、防护 正在履
3 供应商 M -
德 环、密封圈 行
大连富乐 正在履
4 供应商 D 防护环、支撑环 -
德 行
大连富乐 Applied Materials South 防护环、支撑环 正在履
5 -
德 East Asia Pte Ltd 等 行
国网安徽省电力有限公 2018 年 9 月 30
安徽富乐 正在履
6 司铜陵市义安区供电公 电 日至 2023 年 9
德 行
司 月 29 日
2020 年 1 月 1
安徽富乐
苏州市新曙化工有限公 日起一年有 正在履
7 德、上海 氨水、双氧水等
司 效，无异议自 行
富乐德
动续签 1 年
3、专利技术许可协议
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司签订的专
有技术许可协议未发生变化。
4、借款及担保合同
根据发行人提供的资料，截至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司正
在履行的借款、担保合同如下：
（1）借款合同
序 借款金额
借款人 贷款银行 合同编号 借款期限
号 （万元）
上海浦发银行股
自首次提款之日
1 发行人 份有限公司铜陵 11512021280270 1,000.00
起1年
支行
12 个月，自实
际提款日起算；
中国银行股份有 2021 年皖铜中银司贷
2 发行人 1,000.00 若为分期提款，
限公司铜陵分行 字 065 号
则自第一个实际
提款日起算。
3-3-1-44
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序 借款金额
借款人 贷款银行 合同编号 借款期限
号 （万元）
12 个月，自实
际提款日起算；
中国银行股份有 2021 年皖铜中银司贷
3 发行人 1,000.00 若为分期提款，
限公司铜陵分行 字 058 号
则自第一个实际
提款日起算。
96 个月，自实
中国银行股份有 际提款日起算；
广州富
4 限公司广州开发 GDK477560120210378 12,000.00 若为分期提款，
乐德
区分行 则自第一个实际
提款日起算。
四川富 中国银行股份有 2021 年 BOCNJFLD 2021.10.19 至
5 5,000
乐德 限公司内江分行 （借）字 01 号 2026.10.18
招商银行股份有 2022.3.24 至
6 发行人 IR2203230000048 950.00
限公司上海分行 2023.3.23
招商银行股份有 2022.4.13 至
7 发行人 IR2204060000056 950.00
限公司上海分行 2022.4.12
中国工商银行股 五年，自合同项
2022 年（百大）字
8 发行人 份有限公司铜陵 3,500.00 下首次提款日起
00382 号
分行 算。
上海浦东发展银 60 个月，自首
9 发行人 行股份有限公司 11512022280230 3,500.00 次提款之日起
铜陵支行 算。
注：第 6、7 项为发行人与招商银行股份有限公司上海分行签订的编号为
121XY2021040904 的《授信协议》（授信额度：人民币壹亿元整）项下之提款申请书。
（2）担保合同
序 担保金额 主债权发生期
担保人 债权人 债务人 合同编号
号 （万元） 限
96 个月，自实
中国银行
际提款日起
股份有限
广州富乐 广州富 GDY477560120 算；若为分期
1 公司广州 12,000.00
德 乐德 210107 提款，则自第
开发区分
一个实际提款
行
日起算。
3-3-1-45
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
中国银行
2021 年
四川富乐 股份有限 四川富 2021.10.19 至
2 BOCNJFLD 5,000
德 公司内江 乐德 2026.10.18
（抵）字 01 号
分行
中国银行
2021 年
股份有限 四川富 2021.10.19 至
3 发行人 BOCNJFLD 5,000
公司内江 乐德 2026.10.18
（保）字 01 号
分行
中国工商
2022 年百大
银行股份 2022.6.8 至
4 发行人 发行人 （抵）字 0022 4,600.00
有限公司 2027.6.30
号
铜陵分行
上海浦东
发展银行
ZD1151202200 2022.6.20 至
5 发行人 股份有限 发行人 3,500.00
000002 2027.6.20
公司铜陵
支行
经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具日，发行人上述重大合同合法
有效，截至本补充法律意见书出具日，不存在纠纷或争议，合同的履行不存在对
发行人生产经营及本次发行上市产生重大影响的潜在风险。
（二） 侵权之债
根据《审计报告》并经本所律师查验，自《补充法律意见书（四）》出具日
至本补充法律意见书出具日，发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、
劳动安全、人身权等原因产生的重大侵权之债。
（三） 发行人与关联方的重大债权债务关系及相互提供担保情况
根据《审计报告》并经本所律师核查，除已披露的发行人与关联方之间的关
联交易及担保外，发行人与关联方之间不存在其他重大债权债务或相互担保的情
况。
（四） 发行人金额较大的其他应收款和其他应付款
根据《审计报告》并经本所律师查验，截至 2022 年 6 月 30 日，发行人其他
应收款总额为 1,258,918.06 元。
根据《审计报告》并经本所律师查验，截至 2022 年 6 月 30 日，发行人其他
3-3-1-46
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
应付款总额为 4,573,240.67 元。
经本所律师查验，截至 2022 年 6 月 30 日，发行人金额较大的其他应收款、
其他应付款均系由正常生产经营而发生，主要为押金保证金、备用金、应收暂付
款、应付暂收款等，合法有效。
十二、发行人的重大资产变化及收购兼并
经本所律师核查，自《补充法律意见书（四）》出具日至本补充法律意见书
出具日，发行人不存在合并、分立、增资扩股、减少注册资本、收购或出售重大
资产等行为。
根据发行人确认，截至本补充法律意见书出具日，发行人股东大会决议和董
事会决议中不存在拟进行资产置换、资产剥离、资产出售等安排。
十三、发行人章程的制定与修改
根据发行人书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发
行人章程未进行修改。
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
（一）根据发行人书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具
日，发行人组织机构、管理机构及股东大会、董事会、监事会议事规则未进行修
改。
（二）根据发行人提供的会议文件、书面确认并经本所律师核查，自《补充
法律意见书（四）》出具日至本补充法律意见书出具日，发行人于 2022 年 4 月
25 日召开了 2021 年度股东大会，于 2022 年 9 月 25 日召开了第一届董事会第十
一次会议、第一届监事会第七次会议，该等会议的召开、决议内容及签署均合法、
合规、真实、有效。
十五、发行人董事、监事、高级管理人员及其变化
根据发行人书面确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发
行人董事、监事、高级管理人员未发生变化，与《律师工作报告》披露信息一致。
3-3-1-47
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
十六、发行人的税务
（一） 发行人及子公司执行的税种、税率
根据《审计报告》并经本所律师核查，发行人及子公司在 2022 年 1-6 月期
间执行的主要税种和税率为：
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和
应税劳务收入为基础计算销项税 17%、16%、13%、6%
增值税
额，扣除当期允许抵扣的进项税 [注]
额后，差额部分为应交增值税
从价计征的，按房产原值一次减
房产税 除 30%后余值的 1.2%计缴；从租 1.2%
计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%、5%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
[注]：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32 号），
从 2018 年 5 月 1 日起，本公司发生增值税应税销售行为，原适用 17%税率的，税率调整为
16%；根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、
税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号），从 2019 年 4 月 1 日起，本公司发生增值税应
税销售行为，原适用 16%税率的，税率调整为 13%。
不同税率的纳税主体企业所得税税率：
纳税主体名称 2022 年 1-6 月期间
发行人 15%
天津富乐德 15%
大连富乐德 15%
四川富乐德 15%
上海富乐德 15%
3-3-1-48
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
广州富乐德 25%
（二） 发行人及子公司享受的税收优惠
根据《审计报告》及发行人书面确认，并经本所律师核查，2022 年 1 月 1 日
至 2022 年 6 月 30 日期间，发行人及其他子公司享受的税收优惠政策未发生变
化，与《律师工作报告》及原法律意见书披露的信息一致。
（三） 发行人享受的财政补贴
根据《审计报告》、发行人提供的财政补贴批文、补贴款支付的银行凭证，
并经本所律师查验，2022 年 1-6 月期间，发行人及子公司取得的财政补贴情况如
下：
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
《关于下达
2021 年市级工
业转型升级专
2021 年市级 铜陵市义安 项资金（审核
1 2,4227,00.00 发行人 工业转型升 区经济和信 类项目）的通
级专项资金 息化局 知》（铜经信
产业[2021] 257
号）
《证明》
《关于下达“三
重一创”建设重
“三重一创”
大新兴产业工
建设重大新
铜陵市义安 程和专项 2022
兴产业工程
2 1,265,700.00 发行人 区发展和改 年省级引导资
和专项 2022
革委员会 金计划的通
年省级引导
知》（铜发改
资金
工业函 [2022]
65 号）
安徽铜陵义
财政贡献奖 安经济开发
3 701,960.00 发行人 《证明》
励 区管理委员
会
产业扶持补
4 666,270.00 发行人 安徽铜陵义 《证明》
助
3-3-1-49
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
安经济开发
区管理委员
会
《关于表彰突
出贡献奖、成
长潜力奖、重
安徽铜陵义
大项目建设先
突出贡献奖 安经济开发
5 30,000.00 发行人 进集体、安全
奖金 区管理委员
生产先进集体
会
的决定》
（义开发
[2022]8 号）
《关于兑现安
徽富乐德长江
半导体材料股
份有限公司和
安徽富乐德科
技发展股份有
限公司集成电
路产业扶持政
安徽铜陵义 策区级配套资
产业链催招 安经济开发 金的请示》
6 4,950,000.00 发行人
商补助 区管理委员
（义管
会
[2022]163 号）
《关于拨付富
乐德科技等两
公司产业链配
套招商引荐人
奖励资金的
函》（财企函
[2022] 7 号）
《关于做好
2019 年度大连
市中央外经贸
大连富乐 大连市商务 大连市商务
7 30,000.00 发展专项资金
德 局补贴款 局
支持外贸中小
企业开拓国际
市场工作的通
3-3-1-50
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
知》
（大商务发
[2020]50 号）
《关于进一步
做好助企纾困
大连就业服
大连市就业 和民生保障有
大连富乐 务中心失业
8 50,904.00 服务中心事 关工作的通
德 保险基金稳
业保险基金 知》
岗返还资金
（辽人社发
[2022]10 号）
《中共内江经
济技术开发区
工作委员会 内
江经济技术开
2021 年度高 内江经济技
发区管理委员
四川富乐 质量发展贡 术开发区经
9 130,000.00 会关于 2021 年
德 献奖、创新 济科技发展
度优秀企业及
奖 局
先进个人的通
报》
（内开党工委
发[2022]3 号）
内江经济技
术开发区管
四川富乐 2020 年稳岗
10 21,211.67 理委员会就 /
德 补贴
业和社会保
障局
内江经济技术
开发区经济合
2020 年内江
内江经济技 作局《关于拨付
四川富乐 重大招商项
11 150,000.00 术开发区经 2020 年省级财
德 目省级奖补
济合作局 政招商引资重
资金
大项目激励奖
补资金的通知》
内江经济技 《内江经济技
2022 年产业
四川富乐 术开发区经 术开发区财政
12 3,170,000.00 发展扶持资
德 济科技发展 局关于下达产
金
局 业扶持资金预
3-3-1-51
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
被补贴主
序号 金额（元） 项目名称 发放单位 补贴依据
体
算的通知》
（内开财建
[2022]17 号）
《市人社局市
财政局市教委
市医保局关羽
天津市武清
引发支持企业
天津富乐 区人力资源
13 10,000.00 稳岗补贴 复工复产促进
德 和社会保障
就业若干举措
局
的通知》
（津人社办发
[2020] 39 号）
《上海市人力
资源和社会保
证局 上海市财
政局关于本市
上海富乐 失保基金代 延长以工代训
14 600.00 培训补贴
德 理支付专户 补贴政策实施
期限有关事项
的通知》
（沪人社规
[2021] 3 号）
（四） 发行人的完税情况
根据发行人税务主管部门出具的证明，发行人于 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
6 月 30 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
根据大连富乐德主管税务部门出具的证明，大连富乐德于 2022 年 1 月 1 日
至 2022 年 6 月 30 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
根据天津富乐德主管税务部门出具的证明，天津富乐德于 2022 年 1 月 1 日
至 2022 年 6 月 30 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
根据四川富乐德主管税务部门出具的证明，四川富乐德于 2022 年 1 月 1 日
至 2022 年 6 月 30 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
3-3-1-52
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
根据上海富乐德主管税务部门出具的证明，上海富乐德于 2022 年 1 月 1 日
至 2022 年 6 月 30 日期间不存在重大违反税收法律法规的情形。
根据《企业信用报告（无违法违规证明版）》，2022 年 1 月 1 日至 2022 年
6 月 30 日期间，未发现广州富乐德有税务领域领域的税收违法违章行为记录，
无欠缴税费记录。
综上所述，本所律师认为，2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日期间，发
行人及子公司执行的主要税种、税率符合法律、法规的规定；发行人及子公司依
法享有的税收优惠合法、合规、真实、有效，所享有的财政补贴具有相应的政策
依据，真实有效；发行人依法纳税，不存在重大税务违法行为。
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
（一） 发行人的环境保护
截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司已建设项目及其环保手
续如下：
公司名称 项目名称 环评批复文件 环评验收情况
新建 TFT、半导体设备修
义环评（2018）8 号 义环函[2019]51 号
复项目
年表面氧化再生 100 万件
义环评（2019）25 号 义环函[2019]60 号
发行人 TFT 半导体设备项目
OPENMASK 再生项目 义环评（2020）15 号 已自主验收
募投项目，尚未验
陶瓷熔射及研发中心项目 义环评[2020]40 号
收
富乐德科技发展（天津） 津武环保许可书 津武环验[2012]04
有限公司购置设备项目 [2012]006 号 号
天津富乐 富乐德科技发展（天津） 编号
德 有限公司建设半导体及光 202108301431471994
尚未验收
电显示器件生产专用设备 《准予行政许可决定
清洗维修项目 书》
上海富乐 年清洗修复 TFT 氧化板及
沪宝环保许[2018]123 号 已自主验收
德 半导体设备腔体 15 万件
3-3-1-53
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
公司名称 项目名称 环评批复文件 环评验收情况
富乐德科技发展（大连） 大环评准字
已自主验收
有限公司半导体清洗项目 [2018]060020 号
富乐德科技发展（大连）
大环评准字
大连富乐 有限公司铜制程半导体部 已自主验收
[2019]060013 号
德 件清洗项目
富乐德科技发展（大连）
大环评准字
有限公司半导体部件再生 尚未验收
[2021]100010 号
及精密洗净项目
半导体及液晶显示洗净项 内市环审批（2015）71
已自主验收
目 号
四川富乐 半导体及液晶显示洗净二 内市环审批（2018）12
已自主验收
德 期项目 号
募投项目，尚未验
陶瓷热喷涂产品维修项目 注[1]
收
富乐德华南区域 TFT 设备
广州富乐 穗开审批环评[2021]98
/半导体设备精密再生修复 尚未验收
德 号
项目
注[1]：2021 年 2 月 8 日，内江市生态环节局经济技术开发区分局书面确认，陶瓷热喷
涂产品维修项目不在《建设项目环节影响评价分类管理名录（2021 年版）》内。根据《建设
项目环节影响评价分类管理名录（2021 年版）》第五条规定，该名录未作规定的建设项目，
不纳入建设项目环境影响评价管理。
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人及子公司的生产经
营活动和拟投资项目符合有关环境保护的要求，不存在因违反环境保护方面的法
律、法规和规范性文件而被处罚的情形。
（二） 发行人的产品质量、技术标准
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人及其子公司不存在
因违反质量和技术监督方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形。
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人及其子公司不存在
因违反安全生产方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形。
（三） 劳动关系及劳动保障
3-3-1-54
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
1、社会保险、住房公积金缴纳情况
截至 2022 年 6 月 30 日，发行人及子公司社会保险和住房公积金缴纳情况
如下：
项目 2022 年 6 月 30 日
员工总人数 1296
应缴纳社保员工 1283
实际缴纳社会保险人数 1276
实际缴纳社会保险人数与按规定需缴纳员工人数比例
应缴纳公积金员工 1283
实际缴纳住房公积金人数 1275
实际缴纳住房公积金人数与按规定需缴纳员工人数比例
注：社会保险包括养老保险、失业保险、医疗保险、生育保险和工伤保险，其中养老保
险、失业保险、医疗保险由企业和个人共同缴纳，生育保险和工伤保险由企业承担，下同。
截至 2022 年 6 月末，公司正式员工中共计 7 人未缴纳社保、8 人未缴纳公
积金。未缴纳社保员工中，4 人为退休返聘人员无需缴纳社保，2 人为内退人员
无需缴纳社保，1 人由于原单位欠缴社保，仍在交涉，个人申请暂缓缴纳；未缴
纳公积金员工中，4 人为退休返聘人员无需缴纳公积金，2 人为内退人员无需缴
纳公积金，2 人为残疾人，无需缴纳公积金，享受政府残疾人补贴。
2、主管部门出具的证明
截至 2022 年 6 月 30 日，发行人未发生过因违反劳动和社会保障法律、法规
及规章的行为而受行政处罚的记录。公司及子公司公司所在地的社会保险、住房
公积金管理部门已出具证明，确认公司及子公司报告期内未受到社会保险和住房
公积金方面的行政处罚，具体情况如下：
根据铜陵市义安区人力资源和社会保障局及铜陵市义安区医疗保障局出具
的《证明》，发行人自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日不存在违反相关法
律法规被该局或该局下属机构处罚的情形；根据铜陵市住房公积金管理中心出具
的《铜陵市单位住房公积金缴存证明》（编号：20220030），发行人按规定为职
3-3-1-55
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
工缴存住房公积金，未发现有违反住房公积金法规政策的行为，也未有因违反住
房公积金法规政策受到行政处罚或行政处理的不良记录。
根据天津市武清区人力资源和社会保障局出具的《企业无违规证明》，天津
富乐德自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 7 月 1 日遵守国家和地方劳动和社会保障
方面的法律、法规，已依法缴纳各项社会保险金，无欠缴行为；根据天津市住房
公积金管理中心出具的《住房公积金缴存证明》（编号：2022091315DDE9），
天津富乐德住房公积金缴存至 2022 年 9 月，自开户缴存以来未受到该中心的行
政处罚。
根据内江市经济技术开发区就业和社会保障局出具的《证明》，四川富乐德
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日不存在违反相关法律法规被该局或该局
下属机构处罚的情形；根据内江市住房公积金管理中心出具的《证明》，四川富
乐德已按照相关法律、行政法规及地方性规章的要求按时足额为员工缴纳了住房
公积金，未有任何拖欠、不足额缴纳及其他违反相关法律、行政法规及地方性规
章的行为。
根据大连金普新区人力资源和社会保障局出具的《遵守人力资源和社会保障
法律法规的证明》，大连富乐德自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日期间遵
守国家人力资源和社会保障法规，没有发现违反劳动保障法律法规的情形和受到
该局行政处罚的记录；根据大连市住房公积金管理中心出具的《单位住房公积金
缴存证明》，大连富乐德自 2022 年 1 月至 2022 年 6 月，没有因违反住房公积金
法律法规受到该中心行政处罚的记录。
根据上海市公积金管理中心出具的《上海市单位住房公积金缴存情况证明》，
上海富乐德住房公积金账户处于正常缴存状态，未有行政处罚记录；根据上海市
社会保险事业管理中心开具的证明，截至 2022 年 6 月，上海富乐德无任何欠缴
公积金的情况，2020 年 10 月及以后的社会保险费缴纳信息，由税务部门负责提
供。根据国家税务总局上海市宝山区税务局第一税务所 2022 年 8 月 26 日开具
的《无欠税证明》，截至 2022 年 8 月 23 日，未发现有欠税情形。
根据《企业信用报告（无违法违规证明版）》，2019 年 7 月 7 日至 2022 年
7 月 7 日期间，未发现广州富乐德人力资源社会保障领域因违反劳动保障相关法
3-3-1-56
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
律法规而受到行政处罚的记录，未发现广州富乐德在住房公积金领域因违反公积
金相关法律法规而受到行政处罚的记录。
3、控股股东出具承诺
发行人控股股东上海申和已出具承诺，如应有权部门要求或决定，发行人及
子公司需要为员工补缴社会保险及住房公积金，或发行人因未为员工缴纳社会保
险及住房公积金而承担任何罚款或损失，上海申和承诺在无需发行人支付对价的
情况下将承担所有相关经济赔付责任。
十八、发行人募集资金的运用
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人的募集资金投资项
目未发生变化。
十九、发行人的业务发展规划
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人的业务发展目标未
发生重大变化。
二十、诉讼、仲裁或行政处罚
（一） 发行人及子公司的重大诉讼、仲裁及受到的行政处罚
1、重大诉讼、仲裁
根据发行人提供的资料并经本所律师通过“中国裁判文书网”、“全国法院被
执行人信息查询系统”、“国家企业信用信息公示系统”、“信用中国”等网络公示信
息进行的查询，自《补充法律意见书（四）》出具日至本补充法律意见书出具日，
天津富乐德因不服（2018）津 0114 民初 14028 号《民事判决书》提起的上诉案
件尚未立案及开庭审理。
除天津富乐德存在尚未了结的诉讼案件之外，根据发行人书面确认，发行人
及子公司均不存在其他对发行人或其子公司生产经营产生重大影响的诉讼或仲
裁案件，不存在可能导致发行人控股股东、无实际控制人情况发生变更的诉讼或
仲裁案件，亦不存在其他可能导致发行人不符合本次发行上市之发行条件的诉讼
3-3-1-57
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
或仲裁案件。
2、行政处罚
自《补充法律意见书（四）》出具日至本补充法律意见书出具日，发行人及
其子公司无新增重大行政处罚。
（二） 发行人持股 5%以上股份的股东的重大诉讼、仲裁及行政处罚
1、重大诉讼、仲裁
根据发行人提供的资料并经本所律师通过“中国裁判文书网”、“全国法院被
执行人信息查询系统”、“国家企业信用信息公示系统”、“信用中国”等网络公示信
息进行的查询，截至本补充法律意见书出具日，发行人控股股东上海申和尚未了
结诉讼案件如下：
序 起诉 受理 案件状
案由 原告 被告 案号 诉讼请求
号 时间 机构 态
不服
上海 已受
（2021）沪
SHENG 2021 市高 （2021） 理，尚
劳动纠 上海申 02 民终 8907
1 MING 年 12 级人 沪民申 未进行
纷 和 号民事判决
HUI 月 民法 3200 号 听证程
书，请求再
院 序
审
2、行政处罚
自《补充法律意见书（四）》出具日至本补充法律意见书出具日，发行人持
股 5%以上股份的股东无新增重大行政处罚。
二十一、原定向募集公司增资发行的有关问题
经本所律师查验，发行人系依据《公司法》的规定采取整体变更方式发起设
立的股份有限公司，不属于定向募集公司，故本次发行不属于原定向募集公司增
资发行。
二十二、发行人招股说明书法律风险的评价
本所律师未参与发行人招股说明书的编制，但已审阅发行招股说明书，特别
对发行人引用本补充法律意见书相关内容已认真审阅，发行人发行招股说明书及
3-3-1-58
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏引致的法律风险。
二十三、需要说明的其他事项
本所律师参照《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核问答》，对自《补
充法律意见书（四）》出具日至本补充法律意见书出具日期间相关变化情况进行
核查并发表意见如下：
（一） 主要客户及变化情况
发行人报告期内前五大客户的注册和经营情况如下：
年度 排名 名称 股权结构 注册地 经营状态
美国纳斯达克上市公司，股
1 应用材料 美国 存续
票代码：AMAT
京东方科技集团
2 上市公司，股票代码 000725 北京市 存续
股份有限公司
分别在香港联交所（股票代
中芯国际集成电 码：00981）和上交所科创
3 开曼 存续
路制造有限公司 板上市（股票代码：
688981.SH）
2022 英特尔（中国）
4 英特尔亚洲控股有限公司 上海市 存续
年 1- 有限公司
6月
湖北紫光国器科技控股有限
公司持股 51.0363%
国家集成电路产业投资基金
股份有限公司持股 24.0933%
长江存储科技控 湖北省武汉
5 湖北省科技投资集团有限公 存续
股有限责任公司 市
司持股 12.9861%
湖北国芯产业投资基金合伙
企业（有限合伙）持股
11.8843%
2021 美国纳斯达克上市公司，股
1 应用材料 美国 存续
年 票代码：AMAT
3-3-1-59
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
年度 排名 名称 股权结构 注册地 经营状态
京东方科技集团
2 上市公司，股票代码 000725 北京市 存续
股份有限公司
分别在香港联交所（股票代
中芯国际集成电 码：00981）和上交所科创
3 开曼 存续
路制造有限公司 板上市（股票代码：
688981.SH）
英特尔（中国）
4 英特尔亚洲控股有限公司 上海市 存续
有限公司
上海市国有资产监督管理委
员会持股 51.5911%
上海国际集团限公司持股
上海华虹（集 18.3609%
5 上海市 存续
团）有限公司 上海国盛（集团）有限公司
持股 18.3609%
上海仪电（集团）有限公司
持股 11.6871%
Applied 美国纳斯达克上市公司，股
1 美国 存续
Materials.Inc 票代码：AMAT
京东方科技集团
2 上市公司，股票代码 000725 北京市 存续
股份有限公司
英特尔半导体
英特尔（中国）有限公司持 辽宁省大连
3 （大连）有限公 存续
2020 股 100% 市
司
年度
分别在香港联交所（股票代
中芯国际集成电 码：00981）和上交所科创
4 开曼 存续
路制造有限公司 板上市（股票代码：
688981.SH）
惠科股份有限公 广东省深圳
5 / 存续
司 市
2019 京东方科技集团
1 上市公司，股票代码 000725 北京市 存续
年度 股份有限公司
3-3-1-60
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
年度 排名 名称 股权结构 注册地 经营状态
东京证券交易所标准市场上
2 日本磁控 日本 存续
市公司，证券代码为 68900
Applied 美国纳斯达克上市公司，股
3 美国 存续
Materials.Inc 票代码：AMAT
英特尔半导体
英特尔（中国）有限公司持 辽宁省大连
4 （大连）有限公 存续
股 100% 市
司
分别在香港联交所（股票代
中芯国际集成电 码：00981）和上交所科创
5 开曼 存续
路制造有限公司 板上市（股票代码：
688981.SH）
经核查，本所律师认为，发行人前五大客户均处于持续经营状态；前五大客
户中，日本磁控系发行人控股股东之股东，发行人董事长贺贤汉系上海申和董事
长、日本磁控代表董事兼社长，除前述情况外，发行人、发行人控股股东、董事、
监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员与相关客户不存在其他关联关系，
亦不存在前五大客户及其控股股东、实际控制人是发行人前员工、前关联方、前
股东、发行人实际控制人的密切家庭成员等可能导致利益倾斜的情形。
（二） 主要供应商及变化情况
发行人报告期内前五大供应商的注册和经营情况如下：
年度 排名 名称 股权结构 注册地 经营状态
1 供应商 D / 美国 存续
2 供应商 M / 美国 存续
3 供应商 O / 美国 存续
2022
年 1- 国网安徽省电力
安徽省
6月 4 有限公司铜陵市 国网安徽省电力有限公司 存续
铜陵市
义安区供电公司
昆山普清净化科 朱伟持股 55%，吴慧斌持股 江苏省
5 存续
技有限公司 30%，尹家翠持股 15% 昆山市
2021 1 供应商 O / 美国 存续
3-3-1-61
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
年度 排名 名称 股权结构 注册地 经营状态
年 2 供应商 M / 美国 存续
3 供应商 D / 美国 存续
国网安徽省电力
安徽省
4 有限公司铜陵市 国网安徽省电力有限公司 存续
铜陵市
义安区供电公司
苏州市新曙化工 沈红萍持股 60%，金曙峰持股 江苏省
5 存续
有限公司 40% 苏州市
1 供应商 O / 美国 存续
2 供应商 M / 美国 存续
国网安徽省电力
母公司为国网安徽省电力有限 安徽省
2020 3 有限公司铜陵市 存续
公司 铜陵市
年度 义安区供电公司
4 供应商 D / 美国 存续
苏州市新曙化工 沈红萍持股 60%；金曙峰持股 江苏省
5 存续
有限公司 40% 苏州市
Applied Materials
1 South East Asia 应用材料持股 100% 新加坡 存续
Pte Ltd
2 供应商 O / 美国 存续
2019
国网安徽省电力
年度 母公司为国网安徽省电力有限 安徽省
3 有限公司铜陵市 存续
公司 铜陵市
义安区供电公司
4 供应商 M / 美国 存续
5 上海申和 日本磁控持股 100% 上海市 存续
经核查，本所律师认为，发行人前五大供应商均处于持续经营状态；发行人、
发行人控股股东、董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员与相关客
户不存在其他关联关系，亦不存在前五大供应商及其控股股东、实际控制人是发
行人前员工、前关联方、前股东、发行人实际控制人的密切家庭成员等可能导致
利益倾斜的情形。
（三） 主要资产构成
3-3-1-62
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
1、是否存在对发行人生产经营具有重要影响的商标、发明专利、特许经营
权、非专利技术等无形资产
本所律师查看了发行人生产经营相关的商标、专利等资产的权属证明等资料，
访谈相关负责人并取得了发行人的确认。经核查，本所律师认为：发行人及控股
子公司拥有 4 项注册商标，18 项发明专利和 149 项实用新型专利，发行人合法
取得并拥有以上资产的所有权或使用权，资产在有效的权利期限内，不存在抵押、
质押或优先权等权利瑕疵或限制，不存在许可第三方使用等情形。
二十四、结论意见
综上所述，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具日，发行人为依法设
立并有效存续的股份有限公司，发行人符合《证券法》《公司法》《创业板首发
管理办法》等有关法律、法规、规章及规范性文件中有关公司首次公开发行股票
并在创业板上市的条件；招股说明书中所引用的本补充法律意见书的内容适当；
发行人本次申请公开发行股票并上市已经取得必要的批准和授权，尚需经中国
证监会履行发行注册程序，本次发行完成后，发行人尚需获得深交所审核同意股
票在创业板上市交易。
（本页以下无正文）
3-3-1-63
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
（本页无正文，为《上海市锦天城律师事务所关于安徽富乐德科技发展股份有限
公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充法律意见书（五）》之签署页）
上海市锦天城律师事务所 经办律师：
张宪忠
负责人： 经办律师：
顾功耘 周 正
经办律师：
李冰清
年 月 日
3-3-1-64
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
附表一：土地使用权和房产
序号 产权证号 权利人名称 座落 面积（㎡） 用途 终止日期 权利性质 他项权利
皖（2020）铜陵市不
1 发行人 义安经济开发区 14770.32 工业用地 2070 年 9 月 2 日 出让/自建房 有
动产权第 9005384 号
皖（2020）铜陵市不 义安经济开发区南 2068 年 4 月 29
2 发行人 2933.76 辅助用房 出让/自建房 有
动产权第 9015883 号 海路 18 号辅助用房 日
义安经济开发区南
皖（2020）铜陵市不 2068 年 4 月 29
3 发行人 海路 18 号主厂房及 20764.38 厂房、办公 出让/自建房 有
动产权第 9015884 号 日
办公楼
皖（2020）铜陵市不 义安经济开发区南 2068 年 4 月 29
4 发行人 27 门卫 出让/自建房 有
动产权第 9015885 号 海路 18 号门卫 日
皖（2020）铜陵市不 义安经济开发区南 2068 年 4 月 29
5 发行人 226.44 仓库 出让/自建房 有
动产权第 9015886 号 海路 18 号仓库 日
川（2017）内江市不 内江市市中区安泰 2065 年 8 月 26
6 四川富乐德 3958.21 工业 出让/自建房 有
动产权第 0049716 号 路 691 号洗净车间 日
川（2017）内江市不 内江市市中区安泰 2065 年 8 月 26
7 四川富乐德 358.6 工业 出让/自建房 有
动产权第 0049713 号 路 691 号洗净车间 日
川（2017）内江市不 内江市市中区安泰 2065 年 8 月 26
8 四川富乐德 756.84 工业 出让/自建房 有
动产权第 0049714 号 路 691 号附属用房 日
川（2017）内江市不 内江市市中区安泰 2065 年 8 月 26
9 四川富乐德 53.32 工业 出让/自建房 无
动产权第 0049715 号 路 691 号门卫室 日
3-3-1-65
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
序号 产权证号 权利人名称 座落 面积（㎡） 用途 终止日期 权利性质 他项权利
川（2019）内江市不 内江市市中区安泰
10 四川富乐德 838.44 工业 2068 年 2 月 8 日 出让/自建房 有
动产权第 0063923 号 路 691 号 5 栋
川（2019）内江市不 内江市市中区安泰
11 四川富乐德 869.04 工业 2068 年 2 月 8 日 出让/自建房 有
动产权第 0063922 号 路 691 号 4 栋
川（2019）内江市不 内江市市中区安泰
12 四川富乐德 13144.99 工业 2068 年 2 月 8 日 出让/自建房 有
动产权第 0063924 号 路 691 号 6 栋
川（2019）内江市不 内江市市中区安泰
13 四川富乐德 42.64 工业 2068 年 2 月 8 日 出让/自建房 无
动产权第 0063921 号 路 691 号 7 栋
川（2021）内江市不 内江经开区安泰街 2071 年 3 月 16
14 四川富乐德 25431.8 工业用地 出让 有
动产权第 0017507 号 东侧 F-3-1-8C 地块 日
广州市黄埔区禾丰
粤（2021）广州市不
15 广州富乐德 路以南，永安大道 13915 工业用地 2071 年 4 月 8 日 出让 有
动产权第 06030569 号
以西
3-3-1-66
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
附表二：租赁房产
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
1 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）26 栋 402 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
2 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）25 栋 305 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
3 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）21 栋 403 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
4 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）24 栋 1108 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
5 发行人 2022/10/07 0.84 125 员工宿舍
有限公司 区）25 栋 602 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
6 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）7 栋 503 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
7 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 102 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
8 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）17 栋 506 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
9 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）15 栋 402 室
3-3-1-67
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
10 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 202 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
11 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 401 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
12 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）15 栋 601 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
13 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 301 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
14 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）15 栋 602 室
铜陵细泽劳务服务 安徽省铜陵市义安区新河家园（小
15 发行人 2022/10/07 0.72 95 员工宿舍
有限公司 区）1 栋 501 室
16 付俊芳 发行人 柏庄春暖花开家园 18 栋 1701 室 2023/03/30 2.28 93.51 员工宿舍
安徽省铜陵市义安区顺安镇东城中央
17 陶亚琴 发行人 2023/06/05 1.8 88.82 员工宿舍
广场 9 栋 306 室
18 姚淼、马坤 发行人 上海市长宁区茅台路 719 号 602 室 2023/07/31 7.44 38.67 居住
安徽省铜陵市义安区顺安镇牡丹城 1
19 张翠林 发行人 2023/06/05 1.86 117.26 员工宿舍
期 7 栋 103 室
安徽省铜陵市义安区顺安镇茗香苑 1
20 潘林祥 发行人 2023/09/09 2.16 104.21 员工宿舍
栋 1604 室
3-3-1-68
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
安徽省铜陵市义安区顺安镇东城家园
21 吴晓卿 发行人 2023/07/26 1.68 81.95 员工宿舍
19 栋 302 室
沃辰（天津）创业 天津富乐 天津京滨工业园景军工业园南区 3 号
22 2022/04/17 187.14 3,944.00 厂房
科技有限公司 德 厂房
天津京滨科技园区 天津富乐 天津京滨工业园区民丰道 3 号厂区内
23 2026/06/30 181.28 6208.16 厂房
管理有限公司 德 2 号厂房
天津富乐
24 鞠军霞 廊和坊小区 4-2-603 2023/01/31 2.5 103.2 员工宿舍
德
天津富乐 天津市武清区大王古庄镇英伦花园 45
25 张建峰 2023/09/09 1.2 46.33 员工宿舍
德 栋 3 单元 1002 房
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 1 号 29.00；
26 2023/02/07 1.32 员工宿舍
发有限公司 德 楼 606 以及 2 号楼 306 29.00
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 1 号
27 2023/07/19 0.6 29 员工宿舍
发有限公司 德 楼 1101
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 1 号
28 2023/03/31 0.48 24 员工宿舍
发有限公司 德 楼 1124
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 2 号
29 2023/03/22 0.72 29 员工宿舍
发有限公司 德 楼 312
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 2 号
30 2022/12/12 0.72 29 员工宿舍
发有限公司 德 楼 1117
天津京滨工业园开 天津富乐 武清区大王古庄镇古达路 30 号 4 号
31 2023/07/25 0.48 24 员工宿舍
发有限公司 德 楼 423
3-3-1-69
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
生产厂房及
上海富乐 上海市宝山区山连路 181 号 10 幢第
32 上海申和 2023/12/31 82.72 1,730 废化学品包
德 2、3 层
装物存放区
上海富乐 上海市宝山区山连路 181 号 4 幢第 2
33 上海申和 2023/12/31 23.95 296.94 办公
德 层
上海富乐 上海市宝山区山连路 181 号 10 幢的
34 上海申和 2026/06/30 133.08 2,715 厂房
德 第3层
上海怡醇化工有限 上海富乐
35 仓库 2022/10/31 6.57 30 仓储
公司 德
大连优升汽车部件 大连富乐
36 大连金州区十三里海明路 178 号 自动续签 - - 员工宿舍
有限公司 德
大连环普发展有限 大连富乐 大连保税区海明路 179-8 号大连环普
37 2024/02/29 109.05 6,395.52 厂房
公司 德 国际产业园 B04 整栋厂房
2022 年 9 月 1
日至 2024 年 2
大连环普发展有限 大连富乐 大连保税区海明路 179-8 号大连环普
38 2024/02/29 月 29 日租金 3,195.47 厂房
公司 德 国际产业园 A02 厂房部分面积
0.437 元/每日平
方米
四川富乐 内江市东兴区汉安大道北京华联 1 幢
39 罗付华、杨蒙娣 2023/06/10 2.4 - 员工宿舍
德 2 单元 2104 号
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 1-1-
40 邓正祥 2022/11/31 1.44 68.98 员工宿舍
德 903
3-3-1-70
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 2-1-
41 王冯 2022/04/27 0.78 106.68 员工宿舍
德 701
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 2-1-
42 刘茂华 2022/09/22 0.78 106.68 员工宿舍
德 2201
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 4-2-
43 陈彬 2022/06/24 0.84 106.66 员工宿舍
德 2501
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 4-3-
44 谢秋林 2022/09/10 0.9 106.64 员工宿舍
德 2301
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 9-2-
45 金玉兰 2022/08/06 1.84 106.96 员工宿舍
德 401
四川富乐 内江市汉阳路 1578 号双雁小区 10-3-
46 张萧 2022/08/06 1.14 106.64 员工宿舍
德 501
四川富乐 四川省内江市东兴区春天江与城 3-1-
47 黄亨锋 2022/11/30 2.04 - 员工宿舍
德 16-1-16-2
四川富乐 内江市市中区汉渝大道 1000 号英伦
48 段清虎 2022/08/23 1.44 69.12 员工宿舍
德 世家 2-1-5-4
四川富乐
49 曾华凤 四川省内江市西城时代 1-1-901 2022/06/24 1.8 85.71 员工宿舍
德
四川富乐
50 陈雨 四川省内江市西城时代 2-1-3002 2022/05/20 1.68 85.15 员工宿舍
德
四川富乐
51 冯兵 四川省内江市西城时代 3-1-1003 2022/09/30 1.56 105.37 员工宿舍
德
3-3-1-71
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
四川富乐 咸阳彩虹驻场-陕西省咸阳市西阳路华
52 魏东宁 2023/04/03 2.16 141.7 员工宿舍
德 宇藤麟居 3-1-502
四川富乐 成都京东方驻场-郫筒镇文信路 88 号
53 晁增敏 2022/10/24 2.16 94.1 员工宿舍
德 6 栋 1 单元 12 层 1205 号
四川富乐 绵阳京东方-绵阳市磨家镇观音堂小区
54 李光友 2023/05/20 1.5 - 员工宿舍
德 1 期 6 单元 304 室
四川富乐 绵阳惠科驻场-城南壹号 A 区 22 幢 1
55 叶红梅 2023/09/09 1.92 - 员工宿舍
德 单元 7 楼 1 号
四川富乐 重庆京东方驻场-重庆市北碚区泰和路
56 刘伦忠 2022/11/14 1.44 103.37 员工宿舍
德 1 号 52-15-3
2022 年 6 月 15
日至 2022 年 12
广州富乐
57 程利辉 增城区永宁街创裕路 3 号 420 房 2022/12/14 月 14 日 43.91 员工宿舍
德
租金 1632 元/
月
2022 年 6 月 23
日至 2022 年 12
广州富乐
58 谭立永 增城区永宁街创裕路 3 号 1520 房 2022/12/22 月 22 日 43.64 员工宿舍
德
租金 1632 元/
月
广州富乐
59 肖丽华 黄埔区绿藤街 26 号 1201 房 2023/8/19 3 91.1481 员工宿舍
德
3-3-1-72
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
租金/年（万 面积
序号 出租方 承租人 地址 租赁到期日 用途
元） （m2）
广州富乐
60 刘佳 黄浦区绿藤街 20 号 1402 房 2023/8/15 3 82.96 员工宿舍
德
广州富乐
61 邹慧芳 黄浦区绿藤街 20 号 2901 房 2023/8/18 3.12 82.9582 员工宿舍
德
3-3-1-73
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
附表三：发行人及子公司的专利
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
陈煜、贺贤汉、吴小杰、 电解工艺在 ITO 膜洗 专利权维
1 发行人 2012/12/24 2017/03/29 发明 2012105673668 受让
郑亮 净中的应用 持
一种阳极管对芯检测 专利权维
2 发行人 2016/12/13 2018/02/02 实用新型 吴小杰、贺贤汉 2016213615013 受让
装置 持
一种液晶面板玻璃载 专利权维
3 发行人 2017/12/15 2018/08/10 实用新型 刘攀峰、贺贤汉 2017217545584 受让
运车 持
一种用于 TFT 液晶玻
专利权维
4 发行人 2015/12/22 2018/11/23 发明 高小彬、贺贤汉 2015109717993 璃面板的铝合金基材 受让
持
的阳极氧化工艺
一种半导体设备台板
专利权维
5 发行人 2019/07/10 2020/02/21 实用新型 王永东 2019210680156 顶部装置部件洗净超 自主
持
高压保护治具
一种半导体设备同轴
专利权维
6 发行人 2019/07/10 2020/05/05 实用新型 王永东 2019210680300 阳极环部件洗净溶射 自主
持
保护治具
一种半导体设备台板
专利权维
7 发行人 2019/07/10 2020/05/05 实用新型 王永东 2019210680669 顶部装置部件洗净溶 自主
持
射保护治具
3-3-1-74
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种半导体设备盖板
专利权维
8 发行人 2019/07/10 2020/05/05 实用新型 王永东 2019210682202 装置部件洗净超高压 自主
持
保护治具
一种半导体设备台板
专利权维
9 发行人 2019/07/10 2020/07/07 实用新型 王永东 2019210680372 顶部装置部件洗净喷 自主
持
砂保护治具
一种 TFT 设备 Anode 专利权维
10 发行人 2019/12/03 2020/10/09 实用新型 王圣福 2019221391662 自主
Bar 装置部件检漏治具 持
一种 shutter plate 装置
专利权维
11 发行人 2020/03/20 2020/10/27 实用新型 陆玉刚、张正伟、周毅 2020203577346 部件溶射范围保护治 自主
持
具
一 种 半 导 体 设 备
PCXT 装 置 Lower 专利权维
12 发行人 2019/12/03 2020/11/03 实用新型 周毅 201922129091X 自主
shield 部件超高压冲洗 持
治具
一 种 半 导 体 设 备
WCVD 装置 Dome 陶 专利权维
13 发行人 2020/05/20 2020/12/04 实用新型 周毅、张正伟 2020208514095 自主
瓷部件密封面密封性 持
检测治具
一种 PVD 设备 SPT 装
专利权维
14 发行人 2020/03/15 2020/12/15 实用新型 刘宇航 2020203160198 置安装盖板部件的矫 自主
持
正治具
3-3-1-75
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种半导体设备固定
专利权维
15 发行人 2020/03/15 2020/12/15 实用新型 王永东 2020203160200 装置部件清洗高压水 自主
持
洗支撑治具
一 种 半 导 体 设 备
专利权维
16 发行人 2020/05/20 2021/01/05 实用新型 周毅、张正伟 2020208503067 MetalM 装置 Lowliner 自主
持
部件打磨治具
一种半导体设备 EPM
专利权维
17 发行人 2020/05/20 2021/01/05 实用新型 周伯成、张正伟 2020208511627 装置部件洗净喷砂治 自主
持
具
一 种 半 导 体 设 备
HotMo 和 ColdMo 装置 专利权维
18 发行人 2020/05/20 2021/01/29 实用新型 后健华、张正伟 2020208500355 自主
AnodeD304 部件喷砂 持
范围保护治具
一 种 半 导 体 设
ULKCVD 装 置 专利权维
19 发行人 2020/05/20 2021/02/19 实用新型 周毅、张正伟 202020850300X 自主
showerhead 部件冲水 持
治具
一种半导体设备 CVD
专利权维
20 发行人 2020/08/05 2021/03/09 实用新型 周毅、张正伟 2020216010907 装置 Dome 部件清洗 自主
持
保护治具
3-3-1-76
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一 种 半 导 体 设 备
专利权维
21 发行人 2020/08/05 2021/03/16 实用新型 王永东、张正伟 2020216019140 Lower shield 装 置 部 自主
持
件洗净喷砂保护治具
一种半导体设备 EPM
专利权维
22 发行人 2020/05/20 2021/04/09 实用新型 周伯成、张正伟 2020208500374 装置部件洗净清洗治 自主
持
具
一 种 半 导 体 设 备
专利权维
23 发行人 2020/05/20 2021/04/09 实用新型 后健华、张正伟 2020208500425 CirrusTi 装置 Shield 部 自主
持
件溶射范围保护治具
张正伟、周伯成、王永 一种电子行业蒸镀设 专利权维
24 发行人 2020/07/23 2021/06/08 发明 2020105808602 自主
东、王圣福、刘宇航 备的清洗方法 持
张正伟、周伯成、王永 一种半导体硅片超声 专利权维
25 发行人 2020/07/23 2021/06/22 发明 2020105803168 自主
东、王圣福、刘宇航 和兆声清洗系统 持
一种半导体设备 TxZ 专利权维
26 发行人 2020/08/05 2021/07/06 实用新型 郝齐齐、张正伟 2020216019136 自主
Lid 部品测漏治具 持
张正伟、周伯成、王永 一种激光清洗亚微米 专利权维
27 发行人 2020/07/10 2021/07/27 发明 2020106617458 自主
东、王圣福、刘宇航 级污染颗粒的方法 持
一种半导体清洗用输 专利权维
28 发行人 2021/05/18 2021/11/16 实用新型 郝齐齐 2021210597599 自主
送机构 持
一种半导体清洗装置 专利权维
29 发行人 2021/05/18 2021/11/19 实用新型 王永东 2021210615525 自主
用夹持装置 持
3-3-1-77
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种半导体设备 ICP
专利权维
30 发行人 2022/04/08 2022/07/26 实用新型 周毅、贺贤汉、阮安俊 2022208030541 装置陶瓷部件液洗保 自主
持
护治具
吴小杰、贺贤汉、马化 未缴年费
31 天津富乐德 2013/04/12 2013/09/18 实用新型 2013201823878 溅镀押元陶瓷结构 受让
工、陈煜 终止失效
用于蚀刻设备的上部 未缴年费
32 天津富乐德 2013/04/19 2013/09/18 实用新型 陈煜、贺贤汉、吴小杰 2013201984808 受让
电极 终止失效
一种检测环形陶瓷部 专利权维
33 天津富乐德 2016/07/19 2017/02/08 实用新型 王志远、贺贤汉 2016207721316 自主
件的治具 持
专利权维
34 天津富乐德 2016/07/01 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 201620685225X 一种测量治具 自主
持
专利权维
35 天津富乐德 2016/07/01 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016206953034 一种治具 自主
持
一种防着帽的熔射保 专利权维
36 天津富乐德 2016/07/19 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016207710330 自主
护治具 持
专利权维
37 天津富乐德 2016/07/19 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016207721320 一种超声波支架 自主
持
一种用来周转大型部 专利权维
38 天津富乐德 2016/08/09 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016208614491 自主
件的运输车 持
专利权维
39 天津富乐德 2016/08/09 2017/02/15 实用新型 王志远、贺贤汉 2016208614504 一种部件清洗治具 自主
持
3-3-1-78
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
专利权维
40 天津富乐德 2016/07/01 2017/05/01 实用新型 王志远、贺贤汉 2016206953621 一种溶射治具 自主
持
专利权维
41 天津富乐德 2016/07/01 2017/06/13 实用新型 王志远、贺贤汉 201620695422X 一种喷砂治具 自主
持
一种真圆度检测用治 专利权维
42 天津富乐德 2019/09/09 2020/05/15 实用新型 穆帅帅、张代龙 2019214887786 自主
具 持
专利权维
43 天津富乐德 2019/09/09 2020/05/15 实用新型 穆帅帅、张代龙 2019214887790 一种喷砂保护治具 自主
持
张代龙、穆帅帅、马有 一种便于测量的粗糙 专利权维
44 天津富乐德 2020/01/09 2020/08/11 实用新型 2020200431304 自主
杰、贺贤汉 度检测辅助工装 持
穆帅帅、张代龙、马有 一种干冰喷砂辅助工 专利权维
45 天津富乐德 2020/01/09 2020/10/13 实用新型 2020200423350 自主
杰、贺贤汉 装 持
穆帅帅、张代龙、马有 一种旋转打磨用辅助 专利权维
46 天津富乐德 2020/01/09 2020/10/13 实用新型 2020200431130 自主
杰、贺贤汉 治具 持
穆帅帅、惠朝先、马有 一种 OLED 制程用坩 专利权维
47 天津富乐德 2020/05/14 2021/01/08 实用新型 2020207995238 自主
杰、贺贤汉 埚的喷砂保护治具 持
穆帅帅、惠朝先、马有 一种 OLED 制程用喷 专利权维
48 天津富乐德 2020/05/14 2021/01/08 实用新型 2020207995401 自主
杰、贺贤汉 嘴的喷砂保护治具 持
穆帅帅、惠朝先、马有 一种弧形钣金部件的 专利权维
49 天津富乐德 2020/05/14 2021/01/08 实用新型 2020208006929 自主
杰、贺贤汉 矫正工具 持
3-3-1-79
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种加热器的喷砂和
张代龙、穆帅帅、马有 专利权维
50 天津富乐德 2020/06/02 2021/01/08 实用新型 2020209812424 平整度检测用安装治 自主
杰、贺贤汉 持
具
张代龙、穆帅帅、马有 一种气相沉积用喷淋 专利权维
51 天津富乐德 2020/06/02 2021/01/08 实用新型 2020209824366 自主
杰、贺贤汉 板的孔径检测治具 持
穆帅帅、张伟、马有杰、 一种真空包装机的折 专利权维
52 天津富乐德 2020/06/02 2021/03/16 实用新型 202020981266X 自主
贺贤汉 叠工作台 持
穆帅帅、张代龙、马有 一种金属部件的熔射 专利权维
53 天津富乐德 2020/08/19 2021/03/16 实用新型 2020217384828 自主
杰、贺贤汉 保护治具 持
穆帅帅、张代龙、马有 专利权维
54 天津富乐德 2020/08/19 2021/04/13 实用新型 2020217374012 一种陶瓷干燥用治具 自主
杰、贺贤汉 持
穆帅帅、张代龙、马有 一种半导体制程用压 专利权维
55 天津富乐德 2020/08/19 2021/04/13 实用新型 2020217374262 自主
杰、贺贤汉 紧环的喷砂保护治具 持
穆帅帅、张代龙、马有 一种圆柱形石英部件 专利权维
56 天津富乐德 2020/08/19 2021/05/04 实用新型 2020217384851 自主
杰、贺贤汉 的清洗治具 持
用于去除晶圆玻璃掩
专利权维
57 上海富乐德 2015/12/22 2018/07/10 发明 何桥、贺贤汉 201510976924X 膜版封装胶的清洗剂 受让
持
及其制备和应用
一种中低温去除精密
惠朝先、贺贤汉、刘攀 专利权维
58 上海富乐德 2017/04/26 2019/05/31 发明 2017102838661 陶瓷部件内部杂质原 受让
峰、吴小杰 持
子的方法
3-3-1-80
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种气体分配盘喷砂 专利权维
59 上海富乐德 2020/07/31 2021/06/04 实用新型 廖宗洁、贺贤汉、杨炜 202021560426X 自主
保护装置 持
王云鹏、贺贤汉、张正 一种集成电路制造用 专利权维
60 上海富乐德 2019/11/29 2021/07/30 发明 2019112008115 自主
伟、蒋立峰 石英热屏板再生方法 持
半导体设备的陶瓷部
黄勤兰、贺贤汉、王成 专利权维
61 上海富乐德 2020/11/12 2021/07/30 实用新型 2020226094063 件高温烘烤用莫来石 自主
明、蒋立峰 持
耐高温治具
汤高、贺贤汉、杨炜、
一种半导体设备 TCP 专利权维
62 上海富乐德 2020/11/24 2021/07/30 实用新型 王云鹏、张正伟、蒋立 2020227410871 自主
石英窗打磨治具 持
峰
王云鹏、贺贤汉、周毅、 半导体刻蚀装置衬底 专利权维
63 上海富乐德 2020/11/11 2021/08/06 实用新型 2020225923581 自主
徐庆斌 的冲洗治具 持
杨炜、贺贤汉、汤高、 一种夹紧环部件喷砂 专利权维
64 上海富乐德 2020/09/15 2021/08/20 实用新型 2020220113785 自主
蒋立峰 保护装置 持
适用于半导体设备的
王云鹏、贺贤汉、周毅、 专利权维
65 上海富乐德 2020/11/17 2021/08/20 实用新型 2020226581365 圆形屏蔽板的旋转打 自主
蒋立峰 持
磨治具
一种半导体设备氮化
杨炜、贺贤汉、周毅、 专利权维
66 上海富乐德 2020/11/26 2021/08/20 实用新型 2020227777611 钛装置喷头的打磨固 自主
蒋立峰 持
定保护治具
3-3-1-81
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种半导体设备 CVD
杨炜、贺贤汉、周毅、 专利权维
67 上海富乐德 2020/11/27 2021/08/20 实用新型 2020227977143 装置喷头高压水洗保 自主
蒋立峰 持
护治具
适用于钨化学气相沉
王云鹏、贺贤汉、周毅、 专利权维
68 上海富乐德 2020/11/25 2021/09/24 实用新型 2020227623539 积设备圆顶罩的周转 自主
王成明 持
运输泡棉
半导体设备离子植入
杨炜、贺贤汉、周毅、 专利权维
69 上海富乐德 2020/11/26 2021/09/24 实用新型 202022774193X 装置法兰凸缘的打磨 自主
蒋立峰 持
固定保护治具
半导体生产设备的喷
王云鹏、贺贤汉、周毅、 专利权维
70 上海富乐德 2020/12/03 2021/09/24 实用新型 2020228628277 淋部件的洗净浸泡治 自主
王成明 持
具
一种半导体设备 ALD
王云鹏、贺贤汉、周毅、 专利权维
71 上海富乐德 2020/12/03 2021/09/24 实用新型 202022868421X 氮化钛装置喷头旋转 自主
蒋立峰 持
打磨治具
一种用于半导体光电
王云鹏、贺贤汉、周毅、 专利权维
72 上海富乐德 2020/12/28 2021/09/24 实用新型 2020232201310 设备电极板的高压水 自主
徐庆斌 持
洗治具
半导体高阶制程 APC
专利权维
73 上海富乐德 2020/07/17 2022/01/21 发明 廖宗洁、贺贤汉、杨炜 2020106912938 装置的石英部件再生 自主
持
清洗方法
3-3-1-82
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种半导体设备用石
杨炜、贺贤汉、张正伟、 专利权维
74 上海富乐德 2019/11/29 2022/05/13 发明 2019112023702 英屏蔽板表面修复方 自主
蒋立峰 持
法
陈智慧、朱光宇、张正 一种部件洗净真圆度 专利权维
75 大连富乐德 2018/07/24 2019/01/25 实用新型 2018211756196 自主
伟、李泓波、贺贤汉 检测及校正专用治具 持
半导体钨化硅装置覆
朱光宇、陈智慧、张正 专利权维
76 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/15 实用新型 2018211747197 盖环部件洗净喷砂专 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
用保护治具
半导体钨化硅装置沉
朱光宇、陈智慧、张正 专利权维
77 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/15 实用新型 2018211756800 积环部件洗净喷砂专 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
用保护治具
氮化钛气相沉淀装置
朱光宇、陈智慧、张正 专利权维
78 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 2018211756764 覆盖环部件洗净溶射 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
专用遮蔽治具
一种钨化硅装置下半
朱光宇、陈智慧、张正 专利权维
79 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 2018211762267 端罩部件洗净溶射专 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
用保护治具
陈智慧、朱光宇、张正 一种陶瓷金属部件洗 专利权维
80 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 2018211762430 自主
伟、李泓波、贺贤汉 净保护专用治具 持
一种钨化硅装置上半
陈智慧、朱光宇、张正 专利权维
81 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 2018211762727 端罩部件洗净溶射专 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
用保护治具
3-3-1-83
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种钨化硅装置金属
陈智慧、朱光宇、张正 专利权维
82 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 2018211763109 圆盘部件洗净溶射专 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
用保护治具
一种紧固螺丝环部件
陈智慧、朱光宇、张正 专利权维
83 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/19 实用新型 2018211763236 洗净溶射保护专用治 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
具
陈智慧、朱光宇、张正 一种金属面板部件洗 专利权维
84 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/22 实用新型 2018211747869 自主
伟、李泓波、贺贤汉 净旋转打磨专用治具 持
钨化硅装置覆盖环部
朱光宇、陈智慧、张正 专利权维
85 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/22 实用新型 2018211747888 件洗净溶射专用保护 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
治具
陈智慧、朱光宇、张正 一种金属面板部件洗 专利权维
86 大连富乐德 2018/07/24 2019/02/22 实用新型 2018211762750 自主
伟、李泓波、贺贤汉 净打磨专用治具 持
一种氮化钛气相沉积
陈智慧、朱光宇、张正 专利权维
87 大连富乐德 2018/07/24 2019/03/12 实用新型 2018211756247 装置沉积环洗净溶射 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
专用保护治具
陈智慧、朱光宇、张正 一种金属面板部件洗 专利权维
88 大连富乐德 2018/07/24 2019/03/12 实用新型 2018211757220 自主
伟、李泓波、贺贤汉 净吹干专用装置 持
陈智慧、朱光宇、张正 一种不锈钢喷头部件 专利权维
89 大连富乐德 2018/07/24 2019/03/12 实用新型 2018211763490 自主
伟、李泓波、贺贤汉 洗净冲洗专用治具 持
3-3-1-84
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种半导体设备蚀刻
李泓波、朱光宇、陈智 专利权维
90 大连富乐德 2019/04/19 2019/10/08 实用新型 2019205399815 装置直插式组件周转 自主
慧、张正伟、贺贤汉 持
治具
一种半导体化学气相
陈智慧、朱光宇、张正 专利权维
91 大连富乐德 2019/04/19 2019/10/08 实用新型 2019205408369 沉淀装置金属面板测 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
孔治具
陈智慧、贺贤汉、李泓 半导体设备光刻胶旋
专利权维
92 大连富乐德 2019/06/24 2019/12/13 实用新型 波、张正伟、王松朋、 2019209549366 转遮蔽罩部件洗净熔 自主
持
朱光宇 射保护治具
半导体设备化学气相
李泓波、朱光宇、陈智 专利权维
93 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 2019205399961 沉积装置喷淋头部件 自主
慧、张正伟、贺贤汉 持
旋转打磨治具
一种半导体气相沉积
朱光宇、陈智慧、张正 专利权维
94 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 2019205399980 装置内壁防护罩旋转 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
吹干治具
一种半导体设备蚀刻
李泓波、朱光宇、陈智 专利权维
95 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 201920540834X 装置沉积喷头部件洗 自主
慧、张正伟、贺贤汉 持
净喷砂保护治具
一种半导体气相沉淀
朱光宇、陈智慧、张正 专利权维
96 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 2019205408388 装置中部件洗净熔射 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
保护治具
3-3-1-85
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
半导体设备化学气相
陈智慧、朱光宇、张正 专利权维
97 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/13 实用新型 2019205408424 沉积装置金属锻件洗 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
净旋转打磨治具
一种半导体气相沉积
朱光宇、陈智慧、张正 专利权维
98 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/24 实用新型 2019205399783 装置中防护罩冲水治 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
具
一种半导体设备蚀刻
李泓波、朱光宇、陈智 专利权维
99 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/24 实用新型 2019205408443 装置沉积喷头部件百 自主
慧、张正伟、贺贤汉 持
级吹扫保护治具
一种半导体氮化钛气
陈智慧、朱光宇、张正 专利权维
100 大连富乐德 2019/04/19 2019/12/24 实用新型 2019205408566 相沉积装置上端罩洗 自主
伟、李泓波、贺贤汉 持
净浸泡治具
陈智慧、贺贤汉、李泓 一种针对半导体设备
专利权维
101 大连富乐德 2019/07/31 2020/02/14 实用新型 波、张正伟、朱光宇、 2019212241789 研磨头的定位拍照装 自主
持
王松朋 置
朱光宇、贺贤汉、李泓 一种半导体设备蚀刻
专利权维
102 大连富乐德 2019/06/24 2020/03/20 实用新型 波、张正伟、王松朋、 2019209539133 装置雾化器部件专用 自主
持
陈智慧 清洗支架
陈智慧、贺贤汉、李泓 一种半导体设备研磨
专利权维
103 大连富乐德 2019/07/31 2020/04/07 实用新型 波、张正伟、朱光宇、 2019212234499 头装载体槽液气泡清 自主
持
王松朋 洗装置
3-3-1-86
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
朱光宇、贺贤汉、李泓 一种用于半导体设备
专利权维
104 大连富乐德 2019/07/31 2020/04/07 实用新型 波、张正伟、陈智慧、 201921223461X 研磨头压环清洗的提 自主
持
王松朋 拉治具
一种半导体外环研磨
张巨宇、贺贤汉、李泓 专利权维
105 大连富乐德 2020/07/23 2021/01/12 实用新型 2020214708897 设备的研磨液自动供 自主
波、王松朋、朱光宇 持
给输送装置
姚雪、贺贤汉、朱光宇、
一种能够进行提拉的 专利权维
106 大连富乐德 2020/08/28 2021/06/01 实用新型 王松朋、张正伟、李泓 2020218414375 自主
清洗装置 持
波
张胜心、贺贤汉、朱光 一种半导体设备内不
专利权维
107 大连富乐德 2020/11/17 2021/06/08 实用新型 宇、王松朋、张正伟、 2020226527106 锈钢气管的测漏固定 自主
持
李泓波 治具
一种半导体设备钛沉
朱光宇、贺贤汉、王松 专利权维
108 大连富乐德 2020/08/28 2021/06/18 实用新型 2020218414002 积腔自校准罩定向去 自主
朋、张正伟、李泓波 持
膜清洗辅助治具
张胜心、贺贤汉、朱光 去除半导体设备腔体
专利权维
109 大连富乐德 2020/09/16 2021/06/22 实用新型 宇、王松朋、张正伟、 2020220263585 内铝部件上铜沉积膜 自主
持
李泓波 的辅助清洗治具
黄文周、贺贤汉、朱光
一种用于机加工前粘 专利权维
110 大连富乐德 2020/09/16 2021/06/22 实用新型 宇、王松朋、张正伟、 2020220264003 自主
蜡工序的冷却货架 持
李泓波
3-3-1-87
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
张胜心、贺贤汉、朱光
一种半导体设备内陶 专利权维
111 大连富乐德 2020/11/17 2021/07/13 实用新型 宇、王松朋、张正伟、 2020226527394 自主
瓷顶针喷砂固定治具 持
李泓波
黄文周、贺贤汉、朱光
一种适用于手工打磨 专利权维
112 大连富乐德 2020/09/16 2021/07/13 实用新型 宇、王松朋、张正伟、 2020220293241 自主
的旋转平台 持
李泓波
张胜心、贺贤汉、朱光 一种检测并矫正半导
专利权维
113 大连富乐德 2020/11/17 2021/07/20 实用新型 宇、王松朋、张正伟、 2020226563155 体设备腔体内不锈钢 自主
持
李泓波 部件的治具
张胜心、贺贤汉、朱光
一种半导体设备铝部 专利权维
114 大连富乐德 2020/11/30 2021/08/10 实用新型 宇、王松朋、张正伟、 2020228258212 自主
件清洗熔射固定装置 持
李泓波
刘亮德、贺贤汉、朱光 半导体化学气相沉积
专利权维
115 大连富乐德 2020/11/30 2021/08/17 实用新型 宇、王松朋、张正伟、 2020228210904 装置喷头部件洗净喷 自主
持
李泓波 砂防堵保护治具
黄文周、贺贤汉、朱光
一种磁性垫片剪切成 专利权维
116 大连富乐德 2020/11/30 2021/08/17 实用新型 宇、王松朋、张正伟、 2020228211729 自主
型机 持
李泓波
张树东、贺贤汉、朱光 一种半导体刻蚀设备
专利权维
117 大连富乐德 2020/12/03 2021/08/20 实用新型 宇、王松朋、张正伟、 2020228700710 硅环类零部件清洗治 自主
持
李泓波 具
3-3-1-88
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
张胜心、贺贤汉、朱光 一种气相沉积半导体
专利权维
118 大连富乐德 2020/11/30 2021/08/20 实用新型 宇、王松朋、张正伟、 2020228211343 设备内多孔部件的清 自主
持
李泓波 洗装置
张胜心、贺贤汉、朱光 一种半导体芯片转运
专利权维
119 大连富乐德 2020/11/30 2021/08/20 实用新型 宇、王松朋、张正伟、 202022825697X 装置组件的清洗与检 自主
持
李泓波 测设备
张巨宇、贺贤汉、朱光 一种半导体设备中研
专利权维
120 大连富乐德 2020/08/28 2021/08/31 发明 宇、王松朋、张正伟、 2020108884928 磨装置内零件的清洗 自主
持
李泓波 工艺
张胜心、贺贤汉、朱光
能够对硅部件进行提 专利权维
121 大连富乐德 2020/12/07 2021/10/08 实用新型 宇、王松朋、张正伟、 2020229064407 自主
拉的清洗装置 持
李泓波
半导体设备腔体内铝
姚雪、贺贤汉、李泓波、 专利权维
122 大连富乐德 2020/05/14 2022/03/18 发明 202010407256X 基材多孔分气装置超 自主
王松朋 持
洁净清洗工艺
张胜心、贺贤汉、朱光 一种半导体设备腔体
专利权维
123 大连富乐德 2020/12/07 2022/04/15 发明 宇、王松朋、张正伟、 2020114180147 内硅部件的自动清洗 自主
持
李泓波 装置
去除半导体设备不锈
朱光宇、贺贤汉、李泓 专利权维
124 大连富乐德 2020/05/14 2022/05/31 发明 2020104072358 钢部件钛及氮化钛沉 自主
波、王松朋 持
积膜的工艺
3-3-1-89
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
压紧环清洗保护及测 专利权维
125 四川富乐德 2009/12/08 2011/08/31 发明 廖宗洁、卢国云 2009102000931 受让
量治具 持
何桥、贺贤汉、尚玉帝、 一种缓蚀剂、清洗液及 专利权维
126 四川富乐德 2011/11/23 2016/06/15 发明 2011103769572 受让
廖宗洁 其应用 持
专利权维
127 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 惠朝先、邱俊、周涛 2018201111679 金属管清洗矫正装置 自主
持
专利权维
128 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 惠朝先、邱俊、周涛 2018201116969 精密五金件洗净装置 自主
持
OLED 有机膜回收装 专利权维
129 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 惠朝先、邱俊、周涛 2018201116988 自主
置 持
一种不锈钢防着板的 专利权维
130 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 惠朝先、邱俊、周涛 2018201117209 自主
矫正治具 持
工业废水净化处理与 专利权维
131 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/10 实用新型 惠朝先、邱俊、周涛 201820114198X 自主
二次利用装置 持
无尘间洁净度的控制 专利权维
132 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/20 实用新型 惠朝先、邱俊、周涛 2018201116920 自主
系统 持
洁净化生产的喷淋设 专利权维
133 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/20 实用新型 惠朝先、邱俊、周涛 2018201117001 自主
备 持
专利权维
134 四川富乐德 2018/01/23 2018/07/20 实用新型 惠朝先、邱俊、周涛 201820112458X 化学处理的注液装置 自主
持
3-3-1-90
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种应用于电子产业
专利权维
135 四川富乐德 2017/11/20 2019/08/16 发明 惠朝先、贺贤汉 2017111602056 腔体设备的铝熔射层 自主
持
的制备工艺
一种电弧工艺铝熔射
专利权维
136 四川富乐德 2017/11/24 2020/02/14 发明 惠朝先、贺贤汉、邱俊 2017111930633 层表面尖端毛刺的控 自主
持
制方法
一种 OLED 制程防着 专利权维
137 四川富乐德 2019/06/26 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 2019209705504 自主
板孔位测量治具 持
一种太阳能制程金属
专利权维
138 四川富乐德 2019/06/26 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 2019209779993 舟舟齿直线度检测治 自主
持
具
一种半导体制程 clamp 专利权维
139 四川富乐德 2019/06/26 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 2019209788475 自主
ring 平面度检测治具 持
一种 LCD 制程工程塑 专利权维
140 四川富乐德 2019/06/26 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 2019209902752 自主
料喷砂保护治具 持
一种通用设备修理用 专利权维
141 四川富乐德 2019/06/28 2020/02/14 实用新型 周涛、惠朝先 201921003727X 自主
多角度维修灯 持
一种坦材质金属坩埚 专利权维
142 四川富乐德 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019209705970 自主
盖的矫正治具 持
一种 LCD 制程防着帽 专利权维
143 四川富乐德 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019209771559 自主
熔射喷涂保护治具 持
3-3-1-91
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种钛材质金属坩埚 专利权维
144 四川富乐德 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019209782534 自主
体的矫正治具 持
一种 LCD 制程玻璃运
专利权维
145 四川富乐德 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 201920986269X 载框金属板光滑吸盘 自主
持
的保护治具
一种 LCD 制程玻璃运
专利权维
146 四川富乐德 2019/06/26 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019209863071 载框金属板的矫正治 自主
持
具
一种机械设备清洗用 专利权维
147 四川富乐德 2019/06/28 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019210037424 自主
封闭式清洗仓 持
一种通用设备维修用 专利权维
148 四川富乐德 2019/06/28 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019210042403 自主
便携式工具箱 持
一种通用设备修理用 专利权维
149 四川富乐德 2019/06/28 2020/04/21 实用新型 周涛、惠朝先 2019210055780 自主
修理工具分类架 持
一种半导体制程喷砂 专利权维
150 四川富乐德 2019/06/26 2020/06/09 实用新型 周涛、惠朝先 201920977153X 自主
保护治具 持
一种半导体制程喷砂 专利权维
151 四川富乐德 2019/06/26 2020/06/09 实用新型 周涛、惠朝先 2019209771690 自主
保护治具 持
一种平板显示行业金
专利权维
152 四川富乐德 2020/06/17 2021/05/04 实用新型 惠朝先、邹专政 2020211314272 属零部件的电解抛光 自主
持
装置
3-3-1-92
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
专利权维
153 四川富乐德 2020/06/17 2021/05/04 实用新型 王佳欣、惠朝先 2020211314291 一种 tray 盘喷砂治具 自主
持
一种 LCD 生产工艺中
惠朝先、邱俊、李奎、 专利权维
154 四川富乐德 2020/06/17 2021/05/04 实用新型 202021133010X carrier 板光滑面的喷 自主
向志强 持
砂保护治具
一种 Carrier 内框 frame 专利权维
155 四川富乐德 2020/06/17 2021/05/04 实用新型 邱俊、李奎、黄旭 2020211332552 自主
条矫正治具 持
吕先锋、邱俊、黄旭、 一种钽材质金属坩埚 专利权维
156 四川富乐德 2020/06/18 2021/05/04 实用新型 2020211336534 自主
彭杰 Nozzle 的矫正治具 持
邱俊、惠朝先、吕先锋、
一种弹片弹力检测设 专利权维
157 四川富乐德 2020/12/10 2021/07/27 实用新型 陈运友、李奎、向志强、 202022984079X 自主
备 持
彭杰、黄旭
邱俊、惠朝先、吕先锋、
一种 TRU 清洗洁净程 专利权维
158 四川富乐德 2020/12/10 2021/09/10 实用新型 陈运友、李奎、向志强、 2020229774711 自主
度检测设备 持
彭杰、黄旭
一种可调节的陶瓷片 专利权维
159 四川富乐德 2021/12/14 2022/04/22 实用新型 陈智银、邱俊、李奎 2021231180754 自主
清洗用工具 持
陈智银、邱俊、陈运 一种阳极氧化的辅助 专利权维
160 四川富乐德 2021/12/23 2022/04/24 实用新型 202123267687X 自主
友、苏之威 阴极装置 持
黄旭、邱俊、苏之 一种用于电极套装气 专利权维
161 四川富乐德 2021/12/03 2022/04/28 实用新型 2021229918888 自主
威、陈智银 密性检测的装置 持
3-3-1-93
上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（五）
案件状 专利性
序号 专利权人 申请日期 授权公告日 专利类别 发明人 申请号/专利号 专利名称
态 质
一种带有负压抽吸功
邱俊、陈运友、陈智 专利权维
162 四川富乐德 2021/12/03 2022/05/06 实用新型 2021229919880 能的液体储存罐清洗 自主
银 持
装置
邱俊、苏之威、陈智 一种工程用水喷沙的 专利权维
163 四川富乐德 2021/12/03 2022/08/12 实用新型 2021229964956 自主
银 水沙回收装置 持
一种半导体设备弧形 专利权维
164 广州富乐德 2021/06/21 2021/12/17 实用新型 惠朝先 2021213713375 自主
金属件矫正治具 持
一种平板显示设备载
专利权维
165 广州富乐德 2021/06/21 2022/01/18 实用新型 惠朝先 202121371320X 具部件对角线量测治 自主
持
具
一种半导体设备圆形
专利权维
166 广州富乐德 2022/04/06 2022/08/02 实用新型 汤高、王泽麟、惠朝先 2022207884037 部件旋转打磨通用夹 自主
持
具
一种光电显示部件熔 专利权维
167 广州富乐德 2022/04/06 2022/08/02 实用新型 王泽麟、汤高、惠朝先 2022207948753 自主
射周转放置车 持
3-3-1-94