中信证券股份有限公司
                 关于杭州天元宠物用品股份有限公司
                       2022 年度定期现场检查报告


保荐人名称：中信证券股份有限公司                        被保荐公司简称：天元宠物
保荐代表人姓名：高若阳                                  联系电话：13575768509
保荐代表人姓名：胡娴                                    联系电话：13175098500
现场检查人员姓名：胡娴、陈博扬
现场检查对应期间：2022 年度
现场检查时间：2023 年 4 月 11 日至 2023 年 4 月 13 日
一、现场检查事项                                        现场检查意见
（一）公司治理                                          是      否      不适用
现场检查手段：查看上市公司主要生产、经营、管理场所，查阅公司现行公司章程、规
章制度；查阅了持续督导期相关三会会议资料及相关披露文件；对公司部分董事、高管
等进行访谈等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                  √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                    √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会
                                                        √
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认          √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规
                                                        √
章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和
                                                                        √
信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行
                                                                        √
了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立        √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争          √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司董事会专门委员会相关会议文件；查阅公司内控制度、内部审
计部门相关文件；向公司内部审计相关部门人员了解公司内部控制情况。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计
                                                        √
部门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立
                                                        √
内部审计部门（如适用）



                                          1
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如
                                                   √
适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部
                                                   √
审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审
                                                   √
计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次
内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发     √
现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使
                                                   √
用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适       √
用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向
                                                   √
审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次
                                                   √
内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是
                                                   √
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅持续督导期历次公司信息披露相关文件及交易所网站等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致               √
2.公司已披露的内容是否完整                         √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进
                                                   √
展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项             √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公
                                                   √
司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊
                                                   √
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况
现场检查手段：查阅公司章程及关联交易、对外担保等管理制度；查询关联方交易情
况；访谈公司高管；查阅公司关联交易明细等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直
                                                   √
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或
                                                   √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                   √
露义务
4.关联交易价格是否公允                             √

                                         2
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                                 √
义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担
                                                                 √
保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了
                                                                 √
相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金管理制度、三方监管协议、现金管理相关决策文件、募集
资金账户对账单、募集资金支出台账及大额支出凭证，了解公司募集资金使用具体方向
及合规情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议     √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财
                                                   √
等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等     √
情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充
                                                   √
流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期
间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投
                                                   √
资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险         √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅分析公司定期报告等资料，查阅同行业上市公司定期报告，向公司
财务部门人员了解公司财务情况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                             √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                   √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异
                                                   √
常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司相关承诺及履行情况，访谈董事会秘书等。
1.公司是否完全履行了相关承诺                       √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                   √
（八）其他重要事项
现场检查手段：取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件，访谈公司董事会
秘书等。



                                      3
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露           √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露              √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因     √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变
                                                   √
化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险       √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已
                                                        √
按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
                                     无

   （以下无正文）




                                      4