目      录



一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页




二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—4 页




三、附件………………………………………………………………第 5—8 页

    （一）本所执业证书复印件……………………………………… 第 5 页

    （二）本所营业执照复印件……………………………………… 第 6 页

    （三）本所注册会计师执业证书复印件………………………第 7—8 页
         关于深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司
   以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
                              鉴证报告
                           天健审〔2022〕3-532 号




深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司（以下简称美好医
疗公司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说
明》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供美好医疗公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付
发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。


    二、管理层的责任
    美好医疗公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）的要求编制《以
自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任




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    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对美好医疗公司管理层编制的上述
说明独立地提出鉴证结论。


    四、工作概述
    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论
    我们认为，美好医疗公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支
付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证
上〔2022〕14 号）的规定，如实反映了美好医疗公司以自筹资金预先投入募投项
目及支付发行费用的实际情况。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：


          中国杭州                     中国注册会计师：



                                       二〇二二年十月二十八日




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                 深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司

       以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明


    根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年

修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——

创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入

募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。



    一、募集资金基本情况

    根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司首次公

开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1441 号），本公司由主承销商东兴证券股份有限

公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,427.00 万股，

发行价为每股人民币 30.66 元，共计募集资金 135,731.82 万元，坐扣承销费用 10,245.07

万元后的募集资金为 125,486.75 万元，已由主承销商东兴证券股份有限公司于 2022 年 9 月

30 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师

费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,007.85 万元后，公司

本次募集资金净额为 122,478.91 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特

殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕3-101 号）。



    二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

    本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如

下：

                                                               金额单位:人民币万元
                                                      募集资金投         项目备案
   项目名称                               总投资额
                                                        资额           或核准文号
 美好创亿呼吸系统疾病诊疗关键设备及
                                                                    2018-441303-
 呼吸健康大数据管理云平台研发生产项      133,786.95   100,000.00
                                                                    35-03-823531
 目


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                                                       募集资金投         项目备案
   项目名称                                总投资额
                                                         资额           或核准文号
   合   计                                133,786.95   100,000.00

    三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

    截至 2022 年 10 月 20 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金

额为 669,039,574.31 元，本次决定以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金为

394,859,410.54 元，具体情况如下：

                                                                金额单位:人民币万元
                                                  以自筹资金预先投      本次置换金额
   项目名称                        总投资额
                                                      入金额                [注]
 美好创亿呼吸系统疾病诊疗关
 键设备及呼吸健康大数据管理         133,786.95            66,903.96        39,485.94
 云平台研发生产项目
   合   计                          133,786.95            66,903.96        39,485.94

    [注]本次置换金额不包括公司审议《关于使用自有资金先行建设募集资金投资项目的议

案》的第一届董事会第九次会议召开日之前以自有资金投入募投项目的金额（人民币

274,180,163.77 元）



    四、自筹资金预先支付发行费用情况

    截至 2022 年 10 月 20 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 8,661,110.05

元，具体情况如下：

                                                                金额单位:人民币万元
                                         以自筹资金预先支付
                     发行费用总额（不
   项   目                               发行费用金额（不含          本次置换金额
                         含税）
                                                 税）
 承销及保荐费用             10,622.31                  377.24                 377.24

 审计及验资费用              1,387.83                  255.63                 255.63

 律师费用                      605.10                  201.98                 201.98

 信息披露费用                  556.60
 发行手续费及其
                                81.07                   31.26                  31.26
 他费用
   合   计                  13,252.91                  866.11                 866.11




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             深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司

                        二〇二二年十月二十八日




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