东兴证券股份有限公司

 关于深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司使用超募资金
            投资美好创亿大厦建设项目的核查意见

    东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为深圳
市美好创亿医疗科技股份有限公司（以下简称“美好医疗”、“上市公司”或“公
司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐
业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、 上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关法律、法规和规范性文件的规定，
对美好医疗使用超募资金投资美好创亿大厦建设项目事项进行了核查，具体情况
如下：

    一、募集资金基本情况

    深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司经中国证券监督管理委员会《关于同
意深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监
许可〔2022〕1441 号）、深圳证券交易所《关于深圳市美好创亿医疗科技股份有
限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2022〕986 号）同意，
首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,427 万股，发行价格为 30.66 元/股，
应募集资金总额 1,357,318,200.00 元，减除发行费用人民币 132,529,143.83 元
后，募集资金净额为 1,224,789,056.17 元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）
已对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于 2022 年 9 月 30 日
出具了《验资报告》（天健验〔2022〕3-101 号）。公司已对募集资金进行了专户
存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行等签署了募集资金三方（四方）监管
协议。

    二、募集资金投资项目的基本情况

    公司本次首次公开发行股票募投项目及募集资金使用计划如下：


                                     1
                                                                      单位：万元

                项目名称                  项目投资总额       拟投入募集资金金额
 美好创亿呼吸系统疾病诊疗关键设备及呼吸
                                                133,786.95           100,000.00
 健康大数据管理云平台研发生产项目

    公司本次公开发行股票募集资金投资项目合计需要投入募集资金
100,000.00 万元，超募资金净额为 22,478.91 万元。

    三、本超募资金使用计划

    （一）项目概述

    根据公司发展战略规划，为完善公司生产布局、提高生产效率、增强公司整
体产业配套能力，同时提高募集资金使用效率，经公司董事会审慎研究，拟将前
述超募资金投资美好创亿大厦建设项目。具体如下：

                                                                      单位：万元
                                    超募资金     投资实施
     项目名称       项目投资总额                                  实施地点
                                    投资金额       主体
 美好创亿大厦建设                                            深圳市龙岗区宝龙三
                       30,000.00    22,478.91    美好医疗
 项目                                                        路与高科大道交界处

    （二）项目基本情况

    项目名称：美好创亿大厦建设项目

    项目实施主体：深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司

    项目建设地点：深圳市龙岗区宝龙三路与高科大道交界处

    项目建设内容：建设写字楼、生产厂房、宿舍楼、地下室及相关配套设施等，
项目建成后，集团管理中心、运营管理中心、全球营销中心、研发中心、大数据
云平台中心、学术会议中心、制造管理中心等将迁入集中办公和生产。

    项目总用地面积：9,967.12 平方米

    项目总建设面积：64,011.80 平方米

    项目建设周期：建设期为 24 个月（具体以实际开展进度为准）

                                      2
      项目投资资金及来源：项目总投资人民币 30,000.00 万元人民币（最终项目
投资总额以实际投资为准），拟使用超募资金金额为 22,478.91 万元人民币，超
出部分由公司以自有资金或自筹资金投入。

      （三）项目涉及政府主管部门审批和备案情况

      美好创亿大厦建设项目获得政府相关主管部门的审批或备案的具体情况如
下表所示：

          项目名称               项目备案国家统一编码              项目环评批复

  美好创亿大厦建设项目          2020-440307-35-03-014683    深环龙备【2021】1418 号


      （四）项目投资概算

      本项目总投资约为 30,000.00 万元，具体计划投资情况如下：

 序号                投资项目                  投资金额（万元）           占比
  1     建设投资                                      30,000.00               100.00%
 1.1    基建、工程建设费用                            19,500.00                   65.00%
 1.2    新设备购置费及装修用                            5,000.00                  16.67%
 1.3    缴纳土地价款及工程建设其他费用                  5,500.00                  18.33%
               项目总投资                             30,000.00               100.00%

      （五）保障超募资金安全的管理计划

      公司将在相关审批程序履行完成后，根据项目的建设和实施进度，逐步投入
超募资金，并对项目实施单独建立台账核算；公司将严格按照相关法律、法规及
公司《募集资金管理制度》的规定实施监管监督，确保资金安全。公司已与保荐
机构、超募资金专户开立银行签署三方专项监管协议，对超募资金实行专款专户
存储和使用，并将根据相关事项进展情况及时履行信息披露义务。

      四、项目建设的必要性与可行性

      （一）项目建设必要性

      公司目前总体产能负荷较高，随着公司市场销售规模的不断扩大，以及客户
需求的不断提升，现有的车间场地以及生产设备将不能满足未来公司业务发展的
需要。未来，公司将继续强化在呼吸系统疾病诊疗设备领域的行业地位，加强新


                                           3
技术的开发应用，扩大各类产品的生产规模，提升公司产品的市场份额。

    美好创亿大厦建设项目实施可以进一步强化公司的市场开拓，优化公司产业
布局，提升公司市场规模，有效扩大公司产能，增强综合竞争能力，巩固公司在
行业内的地位，符合公司的发展战略、发展规划，为公司的进一步发展奠定基础。
美好创亿大厦项目的建设完成，将有利于提升公司在医疗器械行业的市场规模，
提升公司的盈利水平。

    （二）项目建设可行性

    本次投资项目建设紧密围绕公司现有主营业务实施，具有较好的经营前景和
盈利能力，能有效防范投资风险，提高超募资金使用效益。同时，本次超募资金
所投资项目的选取是在客观分析公司现状之后经合理论证得出，项目与公司现阶
段的生产规模、财务状况、技术水平与管理能力相适应。

    五、项目风险分析

    （一）项目建设进度不确定性风险

    本次投资建设项目的实施周期预计 24 个月，涉及规划、设计、报建、基建、
验收、室内外装修、搬迁入驻等系列环节，项目推进存在一定的不确定性。虽然
公司有着丰富的项目建设、管理经验，但若某一环节出现偏差将对项目整体推进
产生影响，项目存在变更、延期、中止或终止等风险。

    （二）市场竞争风险

    未来，若公司所处行业领域具有竞争实力的企业数量大量增加，而公司未能
在日益激烈的市场竞争中继续保持或提升原有的竞争优势，将面临市场竞争加剧
的风险，影响公司的经营业绩。

    六、项目效益情况

    本项目建设期预计 24 个月，本次超募资金投资项目达产后，预计可实现销
售收入 30,000 万元/年。

    七、超募资金投资项目对公司经营的影响



                                     4
    本次投资项目是根据公司实际经营发展需要，项目的建设有利于提升公司综
合竞争实力，对公司未来发展战略具有积极作用。本次超募资金的使用不构成关
联交易，没有与募集资金项目的实施计划相抵触，不影响募集资金项目的正常运
行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。公司将严格遵守《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》和公司《募集资金管理制度》等相关规定，加强募
集资金及超募资金使用的内部与外部监督，确保募集资金使用的合法、有效，实
现公司和全体股东利益的最大化。

    八、相关审批程序及专项意见

    1、董事会及监事会审议程序

    公司使用超募资金投资美好创亿大厦建设项目事项已经公司第一届董事会
第十七次会议、第一届监事会第十三次会议审议通过。

    2、独立董事意见

    公司全体独立董事认为：

    公司本次使用超募资金投资美好创亿大厦建设项目符合《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》等相关规定，有利于进一步提高募集资金的使用效率，增强公司
的持续盈利能力，有利于提升公司综合竞争实力，对公司未来发展战略具有积极
作用。公司本次使用超募资金投资建设项目，不存在变相改变募集用途的情形，
不存在损害公司及全体股东利益，尤其是中小股东利益的情形。

    因此，独立董事一致同意公司使用超募资金投资建设项目事项，并同意将该
议案提交公司股东大会审议。

    3、保荐机构意见

    经核查，保荐机构认为：


                                    5
       1、本次使用超募资金投资美好创亿大厦建设项目有助于提高募集资金使用
效率，降低财务成本，增强公司的持续盈利能力，不影响募投项目的正常进行，
不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况；

       2、该事项已经公司第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第十三次会
议审核通过，独立董事对上述事项发表了同意的独立意见，尚需股东大会审议通
过，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》、 上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等相关法律、法规及公司募集资金管理制度的要求。

       综上，保荐机构对美好医疗使用超募资金投资美好创亿大厦建设项目无异
议。

       （以下无正文）




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    （本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于深圳市美好创亿医疗科技股
份有限公司使用超募资金投资美好创亿大厦建设项目的核查意见》之签章页）




保荐代表人：
                      于洁泉          李靖宇




                                                 东兴证券股份有限公司

                                                       2023 年 2 月 7 日




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