宁波星源卓镁技术股份有限公司

 独立董事关于公司第二届董事会第九次会议相关事项的独立意见



    宁波星源卓镁技术股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第九次
会议于 2023 年 4 月 25 日在公司四楼会议室召开，我们作为公司的独立董事参加
本次会议。根据《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定，本着对公司、全体
股东负责的态度，对公司报告期内下列事项进行了认真的核查，现就公司第二届
董事会第九次会议的相关事项发表如下独立意见：

    一、公司非独立董事 2023 年度薪酬计划及调整独立董事津贴的独立意见

    经审阅，我们认为，公司本次制定的非独立董事 2023 年度薪酬计划及调整
独立董事津贴标准是根据中国证监会《中华人民共和国公司法》《上市公司独立
董事规则》《宁波星源卓镁技术股份有限公司章程》等相关规定，结合公司所处
行业、地区经济发展水平及公司实际经营状况制定的，有利于保障董事勤勉尽责，
提升工作效率及经营效益。有利于调动公司独立董事的工作积极性，强化独立董
事勤勉尽责的意识。促进公司规范运作，决策程序符合相关法律法规的规定，不
存在损害公司及投资者利益的情形。因此，我们同意将该事项提交公司 2022 年
年度股东大会审议。

    二、关于公司高级管理人员 2023 年度薪酬的独立意见

    经审阅，我们认为公司高级管理人员 2023 年度薪酬的方案符合公司相关人
员实际工作情况，充分考虑了公司所处行业及实际经营情况。决策程序符合《公
司法》《公司章程》等有关规定，不存在损害公司中小股东利益的行为。

    三、关于拟续聘 2023 年度审计机构的独立意见

    经审阅，我们认为公司拟续聘会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规
和《公司章程》的规定；容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券从业资格，
具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司审计工作要求，不会
损害公司和全体股东的利益；在担任公司 2022 年度财务报告审计期间，工作勤
勉尽责，独立、客观、公正，具备继续为公司提供年度审计服务的能力和要求。

    综上，我们同意继续聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2023
年度的审计机构，聘期一年。并同意将该事项提交公司 2022 年年度股东大会审
议。

    四、关于 2022 年度利润分配预案的独立意见

    经审阅公司 2022 年度的经营情况，我们认为公司董事会拟定 2022 年度利润
分配方案，是基于公司持续、稳健的盈利能力和良好的财务状况，以及对未来发
展的良好预期，同时考虑公司资本公积金较为充足，结合公司的发展战略、发展
阶段和股本规模相对较小的情况，为优化公司股本结构、增强股票流动性，并充
分考虑中小投资者的利益和合理诉求，兼顾股东回报与公司发展，在保证公司健
康持续发展的情况下作出的恰当决定，不存在违反《公司法》《上市公司监管指
引第 3 号——上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定的情形，不存在损
害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形，有利于公司的正常经营和持续发
展。我们一致同意《关于 2022 年度利润分配预案的议案》，并同意将该议案提
交公司 2022 年年度股东大会审议。

    五、关于《2022 年度内部控制自我评价报告》的独立意见

    我们对公司内部控制的有效性进行了评估，并审阅了公司《2022 年度内部
控制自我评价报告》。我们通过对公司现行的内部控制制度及其执行情况的了解，
认为评价报告真实客观地反映了公司内部体系建设、内控制度执行的真实情况。
公司在本年度内不断健全内部控制体系，内部控制制度完整有效，公司各项经营
活动严格按照相关制度执行。公司各项内部控制严格、充分、有效，符合公司实
际情况，能够保证公司经营管理的正常进行，公司运作中的各项风险基本能够得
到有效的控制。根据公司财务报告内部控制缺陷和非财务报告内部控制缺陷认定
标准，公司不存在内部控制重大或重要缺陷，公司己按照企业内部控制规范体系
和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。

    六、关于《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的独立意见
    经审阅，我们认为公司编制的《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项
报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。公司
《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，如实反映
了公司 2022 年度募集资金实际存放与实际使用情况，不存在募集资金存放和使
用违规的情形。我们一致同意该议案内容，并同意将该议案提交股东大会审议。

    七、关于会计政策变更的独立意见

    经审阅，我们认为本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的
合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，
本次会计政策变更后公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营
成果，不会对公司当期和本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果和现金流
量产生重大影响。本次会计政策变更已履行了相关审批程序，符合法律、法规、
规范性文件和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东
利益的情形。

    八、关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的
独立意见

    根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要
求》等相关规定，我们认为：报告期内，公司未发生为公司控股股东及其他关联
方提供担保的情况，不存在违规对外担保等情况，也不存在以前年度发生但延续
至报告期的违规对外担保等情况，公司对外担保余额为0元。




                                      独立董事：钟根元、蔡庆丰、邬展霞

                                                        2023 年 4 月 25 日