安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
安徽森泰木塑集团股份有限公司
2023 年半年度报告
2023 年 8 月
1
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人唐圣卫、主管会计工作负责人周志广及会计机构负责人(会计
主管人员)欧元素声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司可能面临的风险详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、
公司面临的风险和应对措施”，敬请投资者予以关注。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 7
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 10
第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 23
第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 24
第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 28
第七节 股份变动及股东情况............................................................................................................................................. 64
第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 69
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 70
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 71
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备查文件目录
（一)载有公司负责人，主管会计工作负责人，会计机构负责人 (会计主管人员)签名并盖章的财务报表；
(二)报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（三）其他文件。
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释义
释义项 指 释义内容
森泰股份、公司、本公司、股份公司 指 安徽森泰木塑集团股份有限公司
芜湖瑞建汽车产业创业投资有限公
芜湖瑞建 指
司，系公司股东
安徽祥峰投资中心（有限合伙），系公
祥峰投资 指
司股东
安徽森泰木塑科技地板有限公司，系
森泰科技 指
公司全资子公司
四川森泰木塑新材料有限公司，系公
四川森泰 指
司全资子公司
安徽鸿泰建筑设计有限公司，系公司
鸿泰设计 指
全资子公司
安徽森泰易可搭集成房屋建设有限公
森泰易可搭 指
司，系公司控股子公司
安徽森泰艾莱特环保材料有限公司，
森泰环保 指
系公司控股子公司
耐特香港有限公司（Eva-Last Hong
耐特香港 指
Kong Limited），系公司控股子公司
EL HK SA BRANCH（PTY）LTD，系耐特
耐特南非 指
香港全资子公司
Eva-Last USA.Inc.，系耐特香港全资
耐特美国 指
子公司
森泰木塑欧洲有限公司（SENTAI
森泰欧洲 指
EUROPE SRL），系公司全资子公司
越南森泰环保材料有限公司，系公司
越南森泰 指
报告期新成立的全资子公司
广州卫泰绿色新材料有限公司，系公
广州卫泰 指
司控股子公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《安徽森泰木塑集团股份有限公司章
《公司章程》 指
程》
安徽森泰木塑集团股份有限公司股东
股东大会 指
大会
安徽森泰木塑集团股份有限公司董事
董事会 指
会
安徽森泰木塑集团股份有限公司监事
监事会 指
会
民生证券 指 民生证券股份有限公司
原华普天健会计师事务所（特殊普通
公司会计师、容诚所 指 合伙），于 2019 年 5 月 30 日更名为容
诚会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
中华人民共和国国家发展和改革委员
发改委 指
会
国务院 指 中华人民共和国国务院
科技部 指 中华人民共和国科学技术部
工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部
住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部
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财政部 指 中华人民共和国财政部
元/万元/亿元 指 人民币元、万元、亿元
报告期 指 2023 年 1-6 月
报告期期末 指 2023 年 6 月末
木塑复合材料（Wood-Plastic
Composites），指以竹木粉、稻壳、秸
秆等生物质纤维，与聚乙烯、聚丙烯
木塑/WPC 指 或聚氯乙烯等高分子树脂为主要材
料，利用专用功能助剂，经特殊工艺
处理后加工成型的一种多用途新型环
保复合材料
以碳酸钙粉/木质纤维材料、高分子树
石木塑/石木塑复合材料 指 脂及其他功能助剂等为主要原料制成
的新型环保复合材料
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 森泰股份 股票代码 301429
变更前的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽森泰木塑集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 森泰股份
公司的外文名称（如有） ANHUI SENTAI WPC GROUP SHARE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
sentai
有）
公司的法定代表人 唐圣卫
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周志广 杨俊杰
安徽省宣城市广德经济开发区国华路 安徽省宣城市广德经济开发区国华路
联系地址
6号 6号
电话 0563-6988092 0563-6988092
传真 0563-6988092 0563-6988092
电子信箱 sentaizzg@163.com sentaiyjj@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022 年
年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
适用 □不适用
注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 税务登记号码 组织机构代码
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照注册号
2020 年 07 月 27 广德市市场监督 913418227964231 913418227964231 913418227964231
报告期初注册
日 管理局 04J 04J 04J
2023 年 05 月 25 广德市市场监督 913418227964231 913418227964231 913418227964231
报告期末注册
日 管理局 04J 04J 04J
临时公告披露的
指定网站查询日 2023 年 06 月 01 日
期（如有）
临时公告披露的
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告
指定网站查询索
编号： 2022-023）
引（如有）
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 315,181,200.16 521,748,049.62 -39.59%
归属于上市公司股东的净利
27,774,128.27 51,470,661.55 -46.04%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 31,554,745.44 47,216,836.56 -33.17%
（元）
经营活动产生的现金流量净
5,292,550.01 44,483,936.63 -88.10%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.28 0.58 -51.72%
稀释每股收益（元/股） 0.28 0.58 -51.72%
加权平均净资产收益率 3.31% 46.29% -42.98%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,456,243,606.00 736,155,714.57 97.82%
归属于上市公司股东的净资
1,323,948,580.25 575,777,038.92 129.94%
产（元）
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有
者权益金额
是 □否
支付的优先股股利 0.00
支付的永续债利息（元） 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2349
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资 主要系固定资产的处置收益与报废损
231,156.09
产减值准备的冲销部分） 失
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策 主要系本报告期内公司收到的政府补
7,117,826.86
规定、按照一定标准定额或定量持续 助
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值 主要系公司远期结售汇业务公允价值
-11,640,179.78
变动损益，以及处置交易性金融资 变动收益变动较大所致
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
-31,235.28
支出
减：所得税影响额 -557,393.53
少数股东权益影响额（税后） 15,578.59
合计 -3,780,617.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司的主营业务是高性能木塑复合材料、新型石木塑复合材料及其制品和应用的研发、设计、生产、销售。高性
能木塑复合材料是以林业三剩物、稻壳、农作物秸秆等低值可再生生物质纤维以及再生聚烯烃或聚氯乙烯等高分子树脂
材料为主要材料，以公司核心专利技术，添加专用功能助剂，经科学配方生产出的兼具生物质材料和高分子树脂材料双
重特性的可循环再利用的多用途高附加值绿色环保复合材料。新型石木塑复合材料是公司通过自主研制的专有配方及工
艺技术，以聚氯乙烯等高分子树脂为主要原料，配混一定比例碳酸钙等无机填料及少量生物质纤维，利用专用助剂，通
过配混、挤出及在线多辊压延贴合等工艺技术手段加工成型的一种可循环利用的新型环保复合材料。
公司通过多年的技术积累和自主创新，基于对木塑行业长期的专注与深刻理解，已将核心技术转化应用于主要产
品，目前已形成适应市场需求的品类齐全、不断升级换代、性能优异的高性能木塑复合材料产品，产品抗压强度、收缩
膨胀率、户外耐候性、甲醛释放量/含量、防火等级等多项性能指标优于国内或国际标准，推动了国内木塑产业的发展。
公司基于多年的木塑复合材料生产经验及技术积累，自主研发了新型石木塑复合材料专有配方并不断升级优化，新型石
木塑复合材料产品具备环保无醛、耐磨抗刮、防水阻燃、抗真菌、高弹性和抗冲击性、尺寸稳定性强等多种优异性能，
获得市场广泛认可，提升了公司的盈利能力。
目前公司产品主要应用于户外设施、建筑装饰、室内家居、市政园林、旅游设施等领域。在国家政策鼓励和科技
创新大环境下，公司产品作为代木代塑新材料，未来可广泛应用于农业、环保、包装物流、高速公路/铁路、汽车、玩具、
船舶制造、军工等其他领域。
公司主要产品高性能木塑复合材料和新型石木塑复合材料及其制品以外销为主，公司外销业务采取以 ODM 销售为
主的销售模式，进入全球知名或大型家居建材及户外设施用品品牌商供应链，扩大产品销量，提高市场份额。
二、核心竞争力分析
公司在主要产品上均拥有独立自主的核心技术，公司通过多年的技术积累和自主创新，目前已形成适应市场需求
的品类齐全、不断升级换代、性能优异的高性能木塑复合材料产品，并基于多年的木塑复合材料生产经验及技术积累，
自主研发推出新型石木塑复合材料产品并获得国际市场广泛认可。公司始终高度重视研发创新，在技术开发及储备上投
入大量资源，持续跟踪并把握木塑行业最新前沿技术及发展方向，主要产品多项性能指标优于国际标准，作为主要起草
单位之一参与起草或编制了多项木塑行业或国家标准，推动了国内木塑产业的发展。随着研发能力的持续提升，公司产
品的市场规模和影响力不断扩大，在木塑行业取得了较好的客户口碑和市场影响力。
公司经过十多年持续专注的科研投入和市场推广，有效推动了木塑复合材料以及石木塑复合材料的产业化应用，
公司积极推进木塑相关行业标准或国家标准的建立，公司作为主要起草或参编单位之一参与起草或编制了《竹塑复合材
料》（LY/T 2565-2015）行业标准、《铝合金增强竹塑复合型材》（LY/T 3199-2020）行业标准、《木塑地板》（GB/T
24508—2020）国家标准、《建筑用木塑复合板应用技术标准》（JGJ/T 478-2019）行业标准、《室外用木塑复合板材》
（LY/T 3275-2021）行业标准；目前公司作为起草单位正在参与起草《生物质基塑性复合材料分类及其等级划分》（计
划号 2018-LY-124）行业标准、《户外用竹塑复合型材》（项目号 2019-LY-116）行业标准等多项行业标准。
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公司主营产品性能指标经过 EPH、SGS、Intertek 等国际权威专业检测机构检测、通过欧盟 CE 认证、北美 ETL 认
证等国际权威认证，产品符合绿色环保与健康安全性的要求，取得进入国际市场的通行证，得到国际客户广泛认可，主
要产品销往全球六十多个国家或地区。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系市场需求及销
营业收入 315,181,200.16 521,748,049.62 -39.59%
售订单下降
主要系销售收入下降
营业成本 233,025,157.68 419,843,979.01 -44.50%
所致
销售费用 26,359,131.24 24,521,503.27 7.49%
主要系本期新增上市
管理费用 13,225,996.58 9,584,573.13 37.99% 服务费用金额增大所
致
主要系汇兑损益变动
财务费用 -6,706,595.83 -11,295,838.26 -40.63%
所致
主要系营业利润下降
所得税费用 2,553,648.70 5,947,059.79 -57.06%
所致
主要系研发投入下降
研发投入 11,433,961.74 17,852,701.08 -35.95%
所致
经营活动产生的现金 主要系销售规模下降
5,292,550.01 44,483,936.63 -88.10%
流量净额 所致
投资活动产生的现金 主要系增加购买银行
-368,310,377.07 -23,792,191.16 1,448.03%
流量净额 理财所致
筹资活动产生的现金 主要系增加募集资金
727,823,700.23 12,607,845.95 5,672.78%
流量净额 所致
现金及现金等价物净 主要系增加募集资金
366,759,498.68 39,576,074.50 826.72%
增加额 所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
高性能木塑复 144,184,251. 108,605,973.
24.68% -53.27% -56.92% 6.38%
合材料产品 52 75
新型石木塑复 155,124,243. 114,376,456.
26.27% -16.34% -23.14% 6.52%
合材料产品 97 93
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四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系远期结售汇业
投资收益 -1,616,505.01 -5.47% 否
务投资收益变动较大
主要系公司远期结售
公允价值变动损益 -10,023,674.77 -33.95% 汇业务公允价值变动 否
损失较大
资产减值 -20,495.83 -0.07% 主要系存货减值 否
主要系与日常无关政
营业外收入 5,814,093.07 19.69% 否
府补助
主要系非流动资产毁
营业外支出 127,020.07 0.43% 否
损报废损失金额较大
主要系本期应收账款
信用减值损失 -635,787.24 -2.15% 否
增加所致
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
主要系公司收
537,284,482. 174,397,147.
货币资金 36.90% 23.69% 13.21% 到募集资金增
27 95
加所致
118,262,191. 107,128,219.
应收账款 8.12% 14.55% -6.43%
22 79
合同资产 304,481.05 0.02% 269,286.11 0.04% -0.02%
111,281,474. 115,056,853.
存货 7.64% 15.63% -7.99%
07 85
253,412,493. 268,397,292.
固定资产 17.40% 36.46% -19.06%
17 37
主要系新增子
公司越南森泰
27,560,179.4
在建工程 1.89% 9,859,926.38 1.34% 0.55% 投入金额较大
1
和期末工程未
完工所致
使用权资产 181,177.42 0.01% 224,659.96 0.03% -0.02%
11,792,734.6 主要系销售预
合同负债 7,449,924.70 0.51% 1.60% -1.09%
7 收款下降所致
租赁负债 91,033.22 0.01% 91,033.22 0.01% 0.00%
主要系报告期
以公允价值计 348,931,602. 内购买银行理
23.96% 5,779,457.12 0.79% 23.17%
量的资产 33 财金额较大所
致
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2、主要境外资产情况
适用 □不适用
境外资产
保障资产 是否存在
资产的具 占公司净
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 重大减值
体内容 资产的比
控制措施 风险
重
本报告期 木塑复合 本报告期
总资产为 材料及其 对子公司 末净利润-
耐特香港 设立 香港 1.24% 否
2,486.63 制品的销 的控制 175.15 万
万元 售/贸易 元
从事木塑/
本报告期
石木塑复 本报告期
总资产为 对子公司
森泰欧洲 设立 比利时 合材料及 末净利润- 0.14% 否
293.87 万 的控制
其制品的 45.80 万元
元
销售/贸易
从事木塑/
本报告期 石木塑复
本报告期
总资产为 合材料及 对子公司
越南森泰 设立 越南 末净利润- 2.15% 否
2,902.43 其制品的 的控制
2.95 万元
万元 生产/销售
/贸易
其他情况
不适用
说明
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性
金融资产 -
3,239,033 502,680,0 156,980,0 346,259,4
（不含衍 2,679,543
.26 00.00 00.00 90.23
生金融资 .03
产）
5.其他非
2,540,423 131,688.2 2,672,112
流动金融
.86 4 .10
资产
-
金融资产 5,779,457 502,680,0 156,980,0 348,931,6
2,547,854
小计 .12 00.00 00.00 02.33
.79
-
5,779,457 502,680,0 156,980,0 348,931,6
上述合计 2,547,854 0.00
.12 00.00 00.00 02.33
.79
7,475,819 7,475,819
金融负债 0.00
.98 .98
其他变动的内容
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不适用
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 12,071,472.79 票据保证金、中信期货保证金
银行承兑汇票开立抵押、银行综合授
固定资产 84,650,397.35
信担保
银行承兑汇票开立抵押、银行综合授
无形资产 19,959,906.58
信担保
合计 116,681,776.72
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
741,358,375.57 24,667,101.00 2,905.45%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
截至
资产
被投 披露 披露
负债 本期
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否 日期 索引
表日 投资
司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉 （如 （如
的进 盈亏
称 有） 有）
展情
况
主要 巨潮
从事 资讯
公司 网
的高 （ww
越南 性能 w.cn
森泰 木塑 info
28,1 - 2023
木塑 复合 .com
94,9 100. 自筹 股权 不适 29,5 年 04
新材 材料 新设 无 长期 0.00 否 .cn)
00.0 00% 资金 投资 用 23.8 月 22
料有 和新 披露
0 7 日
限公 型石 的
司 木塑 《关
复合 于越
材料 南子
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产制 设立
14
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
造业 的公
务 告》
（公
告编
号：
2022
-
001
）
巨潮
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控股
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新设 0.00 无 长期 0.00 0.00 否 外投
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立子
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公司
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告编
号：
2022
-
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塑复 2023 披露
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合材 60.0 自筹 股权 不适 年 08 的《
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和孙
公司
15
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
的公
告》
（公
告编
号：
2022
-
040
）
28,1 -
94,9 29,5
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
00.0 23.8
0 7
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
初始投资 的累计公 报告期内 报告期内 累计投资
资产类别 价值变动 其他变动 期末金额 资金来源
成本 允价值变 购入金额 售出金额 收益
损益
动
- - 自有资
3,239,03 502,680, 156,980, 346,259,
其他 2,679,54 0.00 1,792,38 0.00 金、募集
3.26 000.00 000.00 490.23
3.03 0.01 资金
2,540,42 131,688. 140,000. 2,672,11
其他 0.00 0.00 自有资金
3.86 24 00 2.10
- -
5,779,45 502,680, 156,980, 348,931,
合计 2,547,85 0.00 1,652,38 0.00 --
7.12 000.00 000.00 602.33
4.79 0.01
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
募集资金总额 84,985
报告期投入募集资金总额 8,467.02
已累计投入募集资金总额 8,467.02
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
16
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
经中国证券监督管理委员会于 2023 年 3 月 1 日发布的《关于同意安徽森泰木塑集团股份有限公司首次公开发行股票注
册的批复》(证监许可〔2023〕416 号)，同意公司首次公开发行人民币普通股(A 股)股票 2,956 万股，每股面值 1 元，
发行价格为每股人民币 28.75 元,募集资金总额为人民币 84,985.00 万元，扣除发行费用 10,023.23(不含税)万元,募集
资金净额为 74,961.77 万元。上述募集资金已全部划至公司指定募集资金收款专户，容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
已于 2023 年 4 月 12 日对公司募集资金的到位情况进行了审验，并出具容诚验字[2023]230Z0074 号验资报告。公司已对
募集资金进行了专户存储。
截止 2023 年 6 月 30 日，公司已累计使用募集资金 8467.02 万元，尚未使用的募集资金 69878.77 万元（含扣除手续费
后的相关利息收入和投资收益）。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
截至期
承诺投 是否已 项目达 截止报 项目可
募集资 截至期 末投资
资项目 变更项 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
金承诺 末累计 进度
和超募 目(含 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
投资总 投入金 (3)＝
资金投 部分变 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
额 额(2) (2)/(1
向 更) 期 益 化
)
承诺投资项目
年产 2
万吨轻
质共挤 2024 年
12,037 12,037
木塑复 否 0 430.3 3.57% 10 月 不适用 否
.8 .8
合材料 17 日
扩建项
目
年产
600 万
平方米
新型石
2024 年
木塑复 7,187. 7,187.
否 133.74 614.74 8.55% 04 月 不适用 否
合材料 67 67
17 日
数码打
印复合
材料技
改项目
国内营
2025 年
销体系 3,308. 3,308.
否 6.65 33.78 1.02% 04 月 不适用 否
建设项 2 2
17 日
目
研发中 2024 年
心建设 否 5,086 5,086 2.25 2.25 0.04% 10 月 不适用 否
项目 17 日
补充流
4,034. 4,034.
动资金 否 5,000 5,000 80.68% 不适用 否
19 19
项目
承诺投
32,619 32,619 4,176. 5,115.
资项目 -- -- -- -- --
.67 .67 83 26
小计
超募资金投向
暂未确 45,505 45,505
否 0 0 0.00% 不适用 否
定投向 .21 .21
超募资 -- 45,505 45,505 0 0 -- -- -- --
17
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
金投向 .21 .21
小计
78,124 78,124 4,176. 5,115.
合计 -- -- -- 0 0 -- --
.88 .88 83 26
分项目
说明未
达到计
划进
度、预
1、年产 2 万吨轻质共挤木塑复合材料扩建项目已完成了厂房和基础设施建设，公司根据市场情况逐步添置生
计收益
产设备。目前是否达到预计效益为不适用。
的情况
2、年产 600 万平方米新型石木塑复合材料数码打印复合材料技改项目已完成了核心工序的建设，目前正在进
和原因
行小批量产品的试生产，公司根据市场情况逐步释放产能。目前是否达到预计效益为不适用。
（含
3、国内营销体系建设项目，公司目前正在按计划拓展国内市场，建立营销体系。目前是否达到预计效益为不
“是否
适用。
达到预
4、研发中心建设项目，公司正在按计划建设研发中心，因该项目无法直接产生经济效益，故目前是否达到预
计效
计效益为不适用。
益”选
择“不
适用”
的原
因）
项目可
行性发
生重大
不适用
变化的
情况说
明
超募资
金的金
额、用
不适用
途及使
用进展
情况
募集资
金投资
项目实
不适用
施地点
变更情
况
募集资
金投资
项目实
不适用
施方式
调整情
况
适用
公司于 2023 年 6 月 13 日召开第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项
募集资
目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。 经审议，董事会同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目资
金投资
金 9,384,304.99 元及已支付发行费用的自筹资金 4,036,076.48 元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已
项目先
对公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况进行了专项审核，并已出具了容诚专字
期投入
[2023]230Z1556 号鉴证报告。
及置换
公司保荐机构、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已付发行费用的自筹资金事项
情况
发表了明确同意意见。具体内容详见《关于使用募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
金的公告》。
用闲置 不适用
18
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况
项目实
施出现
募集资
不适用
金结余
的金额
及原因
尚未使
用的募
截止 2023 年 6 月 30 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额尚有 28,500 万元，其余 41,378.77 万元
集资金
资金存放于募集资金专户。
用途及
去向
募集资
金使用
及披露
中存在 无
的问题
或其他
情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 募集资金 375,000,000 275,000,000 0 0
券商理财产品 募集资金 10,000,000 10,000,000 0 0
银行理财产品 自有资金 127,070,000 104,330,000 0 0
合计 512,070,000 389,330,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
19
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：万元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
安徽森泰
石木塑产
木塑科技
子公司 品的研发 8,800 50,612.92 36,982.95 18,608.36 2,177.81 1,928.23
地板有限
生产制造
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
报告期内新设立的全资子公司，对整
越南森泰环保新材料有限公司 新设立
体生产经营和业绩未产生重大影响。
Eva-Last Intermediate 报告期内新设立的控股子公司，对整
新设立
Holdings,LLC 体生产经营和业绩未产生重大影响。
报告期内新设立的控股子公司，对整
Eva-Last Americas,LLC 新设立
体生产经营和业绩未产生重大影响。
鸿泰设计已于 2023 年 6 月 29 日办理
了税务注销，2023 年 7 月 14 日办理
安徽鸿泰建筑设计有限公司 注销
了工商注销。对整体生产经营和业绩
未产生重大影响。
主要控股参股公司情况说明
1、安徽森泰木塑科技地板有限公司系公司的全资子公司，于 2014 年 12 月 31 日设立，注册资本 4,800 万元，森泰股份
持股 100%，公司主营业务为木塑复合材料、石木塑复合材料及其制品的研发、设计、生产、销售。
2、四川森泰木塑新材料有限公司系公司的全资子公司，于 2009 年 8 月 17 日设立，注册资本 1,922 万元，森泰股份持股
100%，公司主营业务为木塑复合材料及其制品的生产、销售。
3、安徽森泰易可搭集成房屋建设有限公司系公司控股子公司，于 2014 年 10 月 24 日设立，注册资本 1,300 万元，森泰
20
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
股份持股 94.62%，公司主营业务为装配式建筑的研发、设计、生产、销售。
4、安徽森泰艾莱特环保材料有限公司系公司控股子公司，于 2019 年 1 月 31 日设立，注册资本 1,000 万元，森泰股份持
股 95.5%，公司主营业务为木塑复合材料、石木塑复合材料及其制品等环保新材料的生产及销售。
5、Eva-Last Hong Kong Limited 系公司控股子公司，于 2015 年 5 月 13 日设立，注册资本 1,560,100 港元，森泰股份
持股 60%，公司主营业务为木塑复合材料及其制品的销售/贸易。
6、EL HK SA Branch（PTY）LTD 系公司控股子公司，于 2018 年 2 月 15 日设立，注册资本 100 兰特，森泰股份持股 60%，
公司主营业务为为耐特香港提供咨询服务。
7、Eva-Last USA.Inc.系公司控股子公司，于 2022 年 6 月 29 日设立，注册资本 100 美元，森泰股份持股 60%，公司主
营业务为报告期尚未开展实际经营，拟从事木塑/石木塑复合材料及其制品的销售/贸易。
8、广州卫泰绿色新材料有限公司系公司控股子公司，于 2022 年 8 月 24 日设立，注册资本 200 万元，森泰股份持股 65%，
公司主营业务为从事木塑复合材料、石木塑复合材料及其制品等环保新材料的销售。
9、SENTAI EUROPE SRL 系公司全资子公司，于 2022 年 10 月 5 日设立，注册资本 30 万欧元，森泰股份持股 100%，公司
主营业务为报告期尚未开展实际经营，拟从事木塑/石木塑复合材料及其制品的销售/贸易。
10、安徽广德扬子村镇银行股份有限公司系公司参股公司，于 2014 年 4 月 23 日设立，注册资本 10,000 万元，森泰股份
持股 2%。
11、越南森泰环保新材料有限公司系公司全资子公司，于 2023 年 4 月 20 日设立，注册资本 500 万美元，森泰股份持股
100%，公司主营业务为报告期尚未开展实际经营，拟从事木塑/石木塑复合材料及其制品的生产销售。
12、Eva-Last Intermediate Holdings,LLC，于 2023 年 6 月 29 日设立，森泰股份持股 60%，公司主营业务为报告期尚
未开展实际经营，拟从事收购业务。
13、Eva-Last Americas,LLC，于 2023 年 6 月 29 日设立，森泰股份持股 60%，公司主营业务为报告期尚未开展实际经营，
拟从事木塑复合材料的销售业务。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、公司业绩下滑风险
2023 年半年度公司销售收入 3.15 亿元，同比下降 39.59%；归属于上市公司股东的净利润为 2,777.41 万元，同比
下降 46.04%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 3,155.47 万元，同比下降 33.17%。因市场需求及销
售订单下降，公司经营业绩下滑，公司面临业绩下滑的风险。
应对措施：针对上述风险，公司将积极布局海外市场，通过美国子公司收购业务，建立健全北美区域销售服务渠
道以及越南森泰工厂的建设投产，增加订单，提高美国市场占有率；同时欧洲子公司逐步建立销售仓储中心，扩大欧洲
区域的销售。
2、公司外销收入占比较高，国际市场环境发生不利变化的风险
若未来公司主要海外客户或国际市场政治、经济、贸易政策等发生较大变化或经济形势恶化，我国出口政策产生
较大变化或者我国与这些国家或地区之间发生较大贸易摩擦等情况，如美国对中国继续维持较高关税政策或进一步提高
21
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
关税水平，可能会影响公司在海外销售业务的开展；同时，若海外市场客户因加征关税的原因，压低公司出口销售价格，
进而拉低公司产品的毛利率水平，均可能对公司的经营业绩产生不利影响。
应对措施：针对上述风险，公司将密切关注国内外经济政策的调整、宏观经济形势变化及自身经营情况，并加快
技术创新、营销创新和管理创新，不断提升生产和经营能力，优化产品结构，提升对国外客户的议价空间，同时加大国
内市场的开发力度以开拓增量及抢占存量市场，保证公司综合竞争力和抗风险能力。
3、ODM 销售模式的风险
公司目前的自有品牌正处在发展期，长期作为 ODM 生产商，可能会在激烈的市场竞争中减弱产品的议价能力，从
公司的长期发展战略来看，公司面临缺乏品牌竞争力的风险；同时，公司部分境外客户除了向公司采购高性能木塑复合
材料或新型石木塑复合材料外，还向其他供应商采购同类产品，如果未来国际经济形势变化、主要 ODM 客户经营状况恶
化、公司在产品质量或价格等方面不能持续满足主要 ODM 客户的需求、主要 ODM 客户更换生产厂商或双方合作关系发生
重大不利因素等情况出现，均可能会对公司出口收入和经营业绩产生不利影响。
应对措施：针对上述风险，公司将积极发展自有品牌，通过在国内外建立完善营销体系渠道，推动销售服务的提
升，增强与下游客户的议价能力，进一步带动销售额的增加。
4、汇率波动带来的汇兑损失和经营业绩下降风险
随着公司经营规模的扩张以及国际市场继续拓展，外销收入预计会进一步增加。汇率波动对公司经营业绩的影响
主要体现在两个方面：一方面，若以美元计价的产品换算为人民币后价格下降，将会导致公司出口收入和毛利率下降；
另一方面，若人民币持续升值将导致公司的美元应收账款形成汇兑损失。如果未来人民币持续升值或结算汇率出现不利
变动，将对公司的经营业绩产生不利影响。
应对措施：针对上述风险，公司未来一方面将密切关注主要国家和地区的政治经济形势，积极在政治经济制度稳
定的国家和地区探索营销网络建设，并逐步加快对国内市场的开拓；另一方面采取适当合理的结算方式，积极运用金融
产品，尽可能降低汇兑损益带来的不利影响。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要内
调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
况索引
料
主要了解公司
2023 年度目前
2023 年 05 月
公司会议室 实地调研 机构 兴业证券 的经营情况及 -
12 日
2023 年之后发
展展望
主要了解公司
2023 年度经营
2023 年 06 月 情况及未来的
公司会议室 实地调研 机构 天风证券 -
14 日 发展方向，海
外工厂的建设
情况
22
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
《安徽森泰木塑
集团股份有限公
2023 年第一次临 2023 年 04 月 12 司 2023 年第一次
临时股东大会 100.00%
时股东大会 日 临时股东大会决
议》未上市，未
披露
详见披露在巨潮
资讯网的《2022
2022 年年度股东 2023 年 05 月 19 2023 年 05 月 20
年度股东大会 61.54% 年度股东大会决
大会 日 日
议公告》（公告编
号：2023-020）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
23
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
环境保护相关政策和行业标准
公司的主营产品为高性能木塑复合材料、新型石木塑复合材料、装配式建筑产品，经比对《环境保护综合名录
（2021 年版）》，公司生产的主要产品不属于前述名录中规定的高污染、高环境风险产品。公司生产过程中产生的环境
污染物主要系少量“三废”（废气、废水、固体废弃物等）及噪声排放，公司严格遵守国家和地方的法律法规，生产经
营场所已取得必要的环境保护许可手续。
环境保护行政许可情况
公司（包括子公司）从事生产活动的主体为森泰股份、森泰科技、四川森泰、森泰易可搭、森泰环保，其中森泰
股份和森泰科技取得排污许可证，四川森泰、森泰易可搭、森泰环保按规定进行了排污登记。具体情况如下：
核准机关或登记
公司 许可资质 编号 有效期
平台
2021 年 12 月 16 日至
宣城市生态环境
森泰股份 排污许可证 91341822796423104J001V
局
2026 年 12 月 15 日
2020 年 07 月 28 日至
宣城市生态环境
排污许可证 91341822325493595R001Q
局
2025 年 07 月 27 日
森泰科技
2021 年 3 月 24 日至
宣城市生态环境
排污许可证 91341822325493595R002U
局
2026 年 3 月 23 日
2020 年 7 月 1 日至
全国排污许可证 固定污染源排
四川森泰 91510683692283426N001X
管理信息平台 污登记回执
2025 年 6 月 30 日
森泰 2020 年 6 月 1 日至
全国排污许可证 固定污染源排
913418223943953903001W
管理信息平台 污登记回执
易可搭 2025 年 5 月 31 日
2020 年 6 月 2 日至
全国排污许可证 固定污染源排
森泰环保 91341822MA2TF8705H001X
管理信息平台 污登记回执
2025 年 6 月 1 日
主要污 主要污
执行的
公司或 染物及 染物及 排放口 核定的
排放方 排放口 排放浓 污染物 排放总 超标排
子公司 特征污 特征污 分布情 排放总
式 数量 度/强度 排放标 量 放情况
名称 染物的 染物的 况 量
准
种类 名称
颗粒物 合成树 颗粒
森泰股 非甲烷 颗粒
对应的 20mg/Nm 脂工业 物：
份、森 总烃、 物：
处理后 共 18 根 工序车 3 非甲 污染物 2.98t/a
泰科 废气 颗粒 2.3t/a 未超标
排放 排气筒 间厂房 烷总烃 排放标 vocs：
技、四 物、 vocs：
外 60mg/Nm 准 GB 2.955t/
川森泰 VOCs 1.62t/a
3 31572- a
24
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2015、
挥发性
有机物
无组织
排放控
制标准
GB
37822-
2019
城镇污
森泰股 污水处
水处理
份、森 理厂接
厂污染
泰科 COD:173 管标准
物排放
技、四 化粪池 BOD5:52 COD:450
生活废 1 个总 5 号厂 标准
川森 废水 预处理 不适用 NH3- BOD5:18 未超标
水 排口 房北边 GB18918
泰、森 后排放 N:5.3SS 0
-2002/
泰易可 :53 NH3-
污水处
搭、森 N:30SS:
理厂接
泰环保 200
管标准
废活性
森泰股 炭、废
份、森 润滑
泰科 油、废
22 年共
技、四 油漆 委托第
固体废 转移
川森 桶、废 三方单 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 未超标
弃物 19.978
泰、森 沾染 位处置
吨
泰易可 物、废
搭、森 胶桶、
泰环保 废清洗
剂
工业企
森泰股 业厂界
昼：
份、森 环境噪
54.4 昼：65
泰科 噪音 不适用 不适用 不适用 厂界 不适用 声排放 未超标
夜： 夜：60
技、四 标准
45.6
川森泰 GB12348
-2008
对污染物的处理
（1）废气
公司产品在生产过程中会产生少量含尘废气，主要污染物为颗粒物、非甲烷总烃和挥发性有机物，大部分的颗粒
物经过布袋除尘器或滤筒除尘器等处理后达标排放，造粒和挤出等过程有少量粉尘和非甲烷总烃、挥发性有机物产生，
经集气罩收集后采用“二级水喷淋+干式过滤器/湿式静电除尘+活性炭吸附”方式处理，处理后废气通过高排气筒达标排
放。公司根据环保监管部门的要求对除烟设备配有烟尘在线监测系统并联网国家污染物在线监控系统，在线设备监控系
统委托有资质第三方运营维护，确保废气不影响周围的生活环境。
公司设有员工食堂，会产生少量油烟废气，油烟污染物浓度不高，经烟管净化器处理后通过烟管引至所在建筑物
高空处达标排放，不会对周围空气环境造成不良影响。
（2）废水
公司产生的废水主要为生活废水和生产过程中产生的少量废水。公司排放的生活废水不含任何可能对环境造成重
大影响的有毒有害物质，通过公司在厂区自建的化粪池排入市政管网，通过市政管网纳入广德市第二污水处理厂进行处
25
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
理，不会对环境造成不良影响。生产废水主要系生产过程中的水喷淋塔用水和生产设备冷却用水，公司生产废水通过内
循环系统收集池处理，将生产废水处理后回收再利用，不对外排放，不会对周围环境造成不良影响。
（3）固体废弃物
公司生产经营过程中所产生的固体废弃物主要分为可再生利用废料、不可再生利用废料以及生活垃圾。
可再生利用废料主要系生产过程中产生的废料及边角料，公司通过破碎系统回收再利用。不可再生利用废料主要
为废桶、废活性炭、废润滑油、包装袋等，前述固体废弃物由安全环保部进行管理，能够得到妥善的处置，前述固体废
弃物都有配套的临时暂放点，其中危险废弃物处置严格按照危废处置要求进行处理，对周边环境造成的影响较小。公司
与安徽浩悦环境科技有限责任公司、马鞍山澳新环保科技有限公司签订了危险废弃物收集处置相关合同，安徽浩悦环境
科技有限责任公司、马鞍山澳新环保科技有限公司具有《危险废物经营许可证》。公司的生活垃圾委托保洁公司清运至
垃圾处置场处置，不会对周围环境造成影响。
（4）噪声
公司对于噪声污染采取了适当的治理措施。首先，对噪声设备进行合理布局，尽量安置在密闭厂房内，让噪声源
尽量远离环境敏感点；其次对噪声较大的设备采取必要的隔声、吸声等措施，使生产过程中产生的噪声不会对周边环境
造成不良影响。
环境自行监测方案
公司根据环保监管部门的要求对除烟设备配有烟尘在线监测系统并联网国家污染物在线监控系统，在线设备监控
系统委托有资质第三方运营维护，确保废气不影响周围的生活环境。
突发环境事件应急预案
公司根据每一项环保隐患，根据其危害性、紧迫性和治理时间的长短，提出需要完成整改的期限，分别按短期（3 个
月以内）、中期（3-6 个月）、长期（6 个月以上）给出相应的措施。长期：定期开展突发环境事件应急演练，建立环境
风险管理相关制度。中期：加强对厂内职工突发环境事件应急措施的宣传，建立风险设施巡检及维护制度。短期：及时
完善补充应急物资，建设雨水排口、污水排口截止阀门，集水池切换阀门和相应的泵送管道，将景观池和循环水池改建
为事故应急池，完善事故水收集措施。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
报告期内，公司日常环保支出包括三废处理费及排污费、环境技术咨询及监测费、环保人员工资、环境保护税和环保
责任险等，环保设施投入包括当期购置的环保设备例如除尘设备、废气净化系统、烟气检测系统等环保设备投入等。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其他应当公开的环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
26
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
□适用 不适用
其他环保相关信息
不适用
二、社会责任情况
公司积极履行企业应尽的社会义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、
供应商等其他利益相关者的责任。公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披
露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、投资者
关系互动平台和实地调研等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。
公司长期以来一直重视员工的未来职业发展规划，通过多种方式为员工提供平等的发展机会，注重对员工的劳动保护和
身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，建立健全了人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福
利保障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，重视人才培养，实现员工
与企业的共同成长。公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。
公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，始终依法经营、合法纳税，积极发展就业岗位，支持地方经济的发展。
27
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
（1）自发行
人股票上市之
日起 36 个月
内，不转让或
者委托他人管
理本人直接和
间接持有的发
行人首次公开
发行上市前已
发行的股份，
也不由发行人
回购该部分股
份；
（2）本人所
持发行人股票
在上述股份锁
定期限届满后
2 年内减持
的，减持价格
不低于发行价
（若发行人在
首次公开发行
首次公开发行 唐道远、唐圣 上市后至本人
2023 年 04 月
或再融资时所 卫、张勇、王 股份限售承诺 减持期间发生 42 个月 正在履行中
17 日
作承诺 斌 派发股利、送
红股、转增股
本等除息、除
权行为，发行
价将作相应调
整）；
（3）若发行
人首次公开发
行上市后 6 个
月内股票价格
连续 20 个交
易日的收盘价
均低于发行
价，或者发行
人首次公开发
行上市后 6 个
月期末收盘价
低于发行价
（若发行人在
首次公开发行
上市后 6 个月
内发生派发股
利、送红股、
28
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
转增股本等除
息、除权行
为，收盘价格
将作相应调
整），本人直
接、间接所持
发行人股份的
锁定期在原有
锁定期限的基
础上自动延长
6 个月；
（4）在本人
担任发行人董
事、监事、高
级管理人员期
间，每年转让
的股份不超过
本人直接或间
接持有发行人
股份总数的
25%；如在任
期届满前离
职，本人在就
任时确定的任
期内和任期届
满后六个月
内，每年转让
的股份将不会
超过所直接或
间接持有的发
行人股份总数
的 25%；在离
职后 6 个月内
不转让本人直
接或者间接持
有的发行人股
份；
（5）上述第
（2）和第
（3）项股份
锁定承诺不会
因本人在发行
人的职务变
更、离职等原
因而放弃履
行；
（6）如未履
行上述承诺出
售股票，本人
承诺将该部分
出售股票所取
得的收益（如
有），上缴发
行人所有；
（7）本人将
向发行人申报
本人通过直接
或间接方式持
29
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
有发行人股份
数量及相应变
动情况。本人
通过直接或间
接方式持有发
行人股份的持
股变动申报工
作将严格遵守
《中华人民共
和国公司法》
《上市公司股
东、董监高减
持股份的若干
规定》《深圳
证券交易所上
市公司股东及
董事、监事、
高级管理人员
减持股份实施
细则》《深圳
证券交易所创
业板股票上市
规则》等相关
法律、法规、
规范性文件的
规定。
自发行人股票
上市之日起 36
个月内，不转
让或者委托他
人管理本人直
接和间接持有
的发行人首次
公开发行上市
前已发行的股
份，也不由发
行人回购该部
分股份；如未
履行上述承诺
出售股票，本
人承诺将该部
分出售股票所 2023 年 04 月
李成、张云 股份限售承诺 36 个月 正在履行中
取得的收益 17 日
（如有），上
缴发行人所
有；本人将向
发行人申报本
人通过直接或
间接方式持有
发行人股份数
量及相应变动
情况。本人通
过直接或间接
方式持有发行
人股份的持股
变动申报工作
将严格遵守
《中华人民共
30
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
和国公司法》
《上市公司股
东、董监高减
持股份的若干
规定》《深圳
证券交易所上
市公司股东及
董事、监事、
高级管理人员
减持股份实施
细则》《深圳
证券交易所创
业板股票上市
规则》等相关
法律、法规、
规范性文件的
规定。
（1）自发行
人股票上市之
日起 36 个月
内，不转让或
者委托他人管
理本人直接和
间接持有的发
行人首次公开
发行上市前已
发行的股份，
也不由发行人
回购该部分股
份；
（2）本人所
持发行人股票
在上述股份锁
定期限届满后
2 年内减持
的，减持价格
欧元素、周志 不低于发行价
2023 年 04 月
广、黄东辉、 股份限售承诺 （若发行人在 42 个月 正在履行中
17 日
赵文书 首次公开发行
上市后至本人
减持期间发生
派发股利、送
红股、转增股
本等除息、除
权行为，发行
价将作相应调
整）；
（3）若发行
人首次公开发
行上市后 6 个
月内股票价格
连续 20 个交
易日的收盘价
均低于发行
价，或者发行
人首次公开发
行上市后 6 个
月期末收盘价
31
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
低于发行价
（若发行人在
首次公开发行
上市后 6 个月
内发生派发股
利、送红股、
转增股本等除
息、除权行
为，收盘价格
将作相应调
整），本人直
接、间接所持
发行人股份的
锁定期在原有
锁定期限的基
础上自动延长
6 个月；
（4）在本人
担任发行人董
事、监事或高
级管理人员期
间，每年转让
的股份不超过
本人直接或间
接持有发行人
股份总数的
25%；如在任
期届满前离
职，本人在就
任时确定的任
期内和任期届
满后六个月
内，每年转让
的股份将不会
超过所直接或
间接持有的发
行人股份总数
的 25%；在离
职后 6 个月内
不转让本人直
接或者间接持
有的发行人股
份；
（5）上述第
（2）和第
（3）项股份
锁定承诺不会
因本人在发行
人的职务变
更、离职等原
因而放弃履
行；
（6）如未履
行上述承诺出
售股票，本人
承诺将该部分
出售股票所取
得的收益（如
32
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
有），上缴发
行人所有；
（7）本人将
向发行人申报
本人通过直接
或间接方式持
有发行人股份
数量及相应变
动情况。本人
通过直接或间
接方式持有发
行人股份的持
股变动申报工
作将严格遵守
《中华人民共
和国公司法》
《上市公司股
东、董监高减
持股份的若干
规定》《深圳
证券交易所上
市公司股东及
董事、监事、
高级管理人员
减持股份实施
细则》《深圳
证券交易所创
业板股票上市
规则》等相关
法律、法规、
规范性文件的
规定。
（1）自发行
人股票上市之
日起 36 个月
内，不转让或
者委托他人管
理本人直接和
间接持有的发
行人首次公开
发行上市前已
发行的股份，
也不由发行人
回购该部分股
沈娟、吴希 份； 2023 年 04 月
股份限售承诺 36 个月 正在履行中
祥、许文建 （2）在本人 17 日
担任发行人董
事、监事或高
级管理人员期
间，每年转让
的股份不超过
本人直接或间
接持有发行人
股份总数的
25%；如在任
期届满前离
职，本人在就
任时确定的任
33
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
期内和任期届
满后六个月
内，每年转让
的股份将不会
超过所直接或
间接持有的发
行人股份总数
的 25%；在离
职后 6 个月内
不转让本人直
接或者间接持
有的发行人股
份；
（3）如未履
行上述承诺出
售股票，本人
承诺将该部分
出售股票所取
得的收益（如
有），上缴发
行人所有；
（4）本人将
向发行人申报
本人通过直接
或间接方式持
有发行人股份
数量及相应变
动情况。本人
通过直接或间
接方式持有发
行人股份的持
股变动申报工
作将严格遵守
《中华人民共
和国公司法》
《上市公司股
东、董监高减
持股份的若干
规定》《深圳
证券交易所上
市公司股东及
董事、监事、
高级管理人员
减持股份实施
细则》《深圳
证券交易所创
业板股票上市
规则》等相关
法律、法规、
规范性文件的
规定。
（1）自发行
人股票上市之
日起 36 个月
2023 年 04 月
祥峰投资 股份限售承诺 内，不转让或 36 个月 正在履行中
17 日
者委托他人管
理本企业直接
和间接持有的
34
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
发行人首次公
开发行上市前
已发行的股
份，也不由发
行人回购该部
分股份；
（2）如未履
行上述承诺出
售股票，本企
业承诺将该部
分出售股票所
取得的收益
（如有），上
缴发行人所
有；
（3）本企业
将向发行人申
报本企业通过
直接或间接方
式持有发行人
股份数量及相
应变动情况。
本企业通过直
接或间接方式
持有发行人股
份的持股变动
申报工作将严
格遵守《中华
人民共和国公
司法》《上市
公司股东、董
监高减持股份
的若干规定》
《深圳证券交
易所上市公司
股东及董事、
监事、高级管
理人员减持股
份实施细则》
《深圳证券交
易所创业板股
票上市规则》
等相关法律、
法规、规范性
文件的规定。
（4）本企业
将严格遵守已
做出的关于股
份限售安排的
承诺，在限售
期内，不出售
本次公开发行
前持有的公司
股份；
（5）在限售
期（包括延长
的限售期）满
后两年内减持
35
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
的，减持价格
不低于本次公
开发行时的发
行价（如有除
权、除息，将
相应调整发行
价），且本企
业将严格遵守
中国证监会及
证券交易所关
于股东减持的
相关规定，考
虑稳定发行人
股价、资本运
作、长远发展
等因素并根据
自身需要审慎
减持所持有的
发行人股份；
（6）本企业
减持所持有的
发行人股份将
根据自身需
要，选择集中
竞价、大宗交
易及协议转让
等法律、法规
规定的方式，
并提前三个交
易日公告；
（7）本企业
保证减持发行
人股份的行为
将严格遵守中
国证监会、深
圳证券交易所
相关法律、法
规的规定。
（1）自发行
人股票上市之
日起 12 个月
内，不转让或
者委托他人管
理本企业直接
和间接持有的
发行人首次公
开发行上市前
已发行的股 2023 年 04 月
芜湖瑞建 股份限售承诺 12 个月 正在履行中
份，也不由发 17 日
行人回购该部
分股份；
（2）如未履
行上述承诺出
售股票，本企
业承诺将该部
分出售股票所
取得的收益
（如有），上
36
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
缴发行人所
有；
（3）本企业
将严格遵守已
做出的关于股
份限售安排的
承诺，在限售
期内，不出售
本次公开发行
前持有的公司
股份；
（4）在限售
期（包括延长
的限售期）满
后两年内减持
的，减持价格
不低于本次公
开发行时的发
行价（如有除
权、除息，将
相应调整发行
价），且本企
业将严格遵守
中国证监会及
证券交易所关
于股东减持的
相关规定，考
虑稳定发行人
股价、资本运
作、长远发展
等因素并根据
自身需要审慎
减持所持有的
发行人股份；
（5）本企业
减持所持有的
发行人股份将
根据自身需
要，选择集中
竞价、大宗交
易及协议转让
等法律、法规
规定的方式，
并提前三个交
易日公告；
（6）本企业
保证减持发行
人股份的行为
将严格遵守中
国证监会、深
圳证券交易所
相关法律、法
规的规定。
（3）本企业
将向发行人申
报本企业通过
直接或间接方
37
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
式持有发行人
股份数量及相
应变动情况。
本企业通过直
接或间接方式
持有发行人股
份的持股变动
申报工作将严
格遵守《中华
人民共和国公
司法》《上市
公司股东、董
监高减持股份
的若干规定》
《深圳证券交
易所上市公司
股东及董事、
监事、高级管
理人员减持股
份实施细则》
《深圳证券交
易所创业板股
票上市规则》
等相关法律、
法规、规范性
文件的规定。
（1）自发行
人股票上市之
日起 12 个月
内，不转让或
者委托他人管
理本人直接和
间接持有的发
行人首次公开
发行上市前已
发行的股份，
也不由发行人
回购该部分股
份；
（2）如未履
程立松、黄定 行上述承诺出
志、游瑞生、 售股票，本人 2023 年 04 月
股份限售承诺 12 个月 正在履行中
张臣华、杨学 承诺将该部分 17 日
斌 出售股票所取
得的收益（如
有），上缴发
行人所有；
（3）本人将
向发行人申报
本人通过直接
或间接方式持
有发行人股份
数量及相应变
动情况。本人
通过直接或间
接方式持有发
行人股份的持
股变动申报工
38
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
作将严格遵守
《中华人民共
和国公司法》
《上市公司股
东、董监高减
持股份的若干
规定》《深圳
证券交易所上
市公司股东及
董事、监事、
高级管理人员
减持股份实施
细则》《深圳
证券交易所创
业板股票上市
规则》等相关
法律、法规、
规范性文件的
规定。
（1）保证发
行人本次公开
发行上市不存
在任何欺诈发
行的情形。
（2）如发行
人不符合发行
上市条件，以
欺骗手段骗取
发行注册并已
2023 年 04 月
森泰股份 股份回购承诺 经发行上市 长期 正在履行中
17 日
的，发行人将
在中国证监会
等有权部门确
认相关违法情
形后 5 个工作
日内启动股份
购回程序，购
回发行人本次
公开发行的全
部新股。
1）保证发行
人本次公开发
行上市不存在
任何欺诈发行
的情形。
（2）如发行
人不符合发行
上市条件，以
唐道远、唐圣
欺骗手段骗取 2023 年 04 月
卫、张勇、王 股份回购承诺 长期 正在履行中
发行注册并已 17 日
斌
经发行上市
的，本人将在
中国证监会等
有权部门确认
相关违法情形
后 5 个工作日
内启动股份购
回程序，购回
39
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
发行人本次公
开发行的全部
新股。
为维护公众投
资者的利益，
公司制定了关
于股利分配政
策的预案，具
体内容如下：
“（一）利润
分配的原则：
公司实施连
续、稳定的利
润分配政策，
公司利润分配
应重视对投资
者的合理投资
回报，并兼顾
公司的可持续
发展。在满足
公司正常生产
经营的资金需
求情况下，如
无重大投资计
划或重大现金
支出等事项发
生，公司将积
极采取现金方
式分配利润。
（二）利润分
2023 年 04 月
森泰股份 分红承诺 配的方式：公 长期 正在履行中
17 日
司可以采用现
金、股票、现
金与股票相结
合或者法律、
法规允许的其
他方式分配利
润。其中，在
利润分配方式
的分配顺序上
现金分红优先
于股票分配。
具备现金分红
条件的，公司
应当优先采用
现金分红进行
利润分配，公
司每年以现金
方式分配的利
润应不低于当
年实现的可分
配利润的
20%。具体每
个年度的分红
比例由董事会
根据公司年度
盈利状况和未
来资金使用计
40
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
划提出预案，
并经股东大会
审议通过。
其中，公司实
施现金分红时
须同时满足下
列条件：
1、公司该年
度实现的可分
配利润（即公
司弥补亏损、
提取公积金后
所余的税后利
润）为正值、
且现金流充
裕，实施现金
分红不会影响
公司后续持续
经营；
2、审计机构
对公司的该年
度财务报告出
具标准无保留
意见的审计报
告。
3、法律法规
及《安徽森泰
木塑集团股份
有限公司章
程》规定的其
他条件。
（三）公司应
保持利润分配
政策的连续性
与稳定性，并
综合考虑所处
行业特点、发
展阶段、自身
经营模式、盈
利水平以及是
否有重大资金
支出安排等因
素，制定以下
差异化的现金
分红政策：
1、当公司发
展阶段属成熟
期且无重大资
金支出安排
的，进行利润
分配时，现金
分红在本次利
润分配中所占
比例最低应达
到 80%；
2、当公司发
展阶段属成熟
期且有重大资
41
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
金支出安排
的，进行利润
分配时，现金
分红在本次利
润分配中所占
比例最低应达
到 40%；
3、当公司发
展阶段属成长
期且有重大资
金支出安排
的，进行利润
分配时，现金
分红在本次利
润分配中所占
比例最低应达
到 20%。
公司发展阶段
不易区分但有
重大资金支出
安排的，可以
按照前项规定
处理。
（四）在符合
现金分红条件
情况下，公司
原则上每年进
行一次现金分
红，公司董事
会可以根据公
司的盈利状况
及资金需求状
况提议公司进
行中期现金分
红。
（五）公司可
以根据年度的
盈利情况及现
金流状况，在
保证最低现金
分红比例和公
司股本规模及
股权结构合理
的前提下，注
重股本扩张与
业绩增长保持
同步，在确保
足额现金股利
分配的前提
下，公司可以
另行采取股票
股利分配的方
式进行利润分
配。
（六）公司利
润分配不得超
过累计可分配
利润的范围，
42
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
不得损害公司
持续经营能
力。
（七）公司每
年利润分配预
案由公司管理
层、董事会结
合公司章程的
规定、盈利情
况、资金需求
和股东回报规
划提出、拟
定，经董事会
审议通过后提
交股东大会批
准。董事会、
独立董事和符
合一定条件的
股东可以向公
司股东征集其
在股东大会上
的投票权。独
立董事应对利
润分配预案独
立发表意见并
公开披露。
（八）董事会
审议现金分红
具体方案时，
应当认真研究
和论证公司现
金分红的时
机、条件和最
低比例、调整
的条件及其决
策程序要求等
事宜，独立董
事应当发表明
确意见。
（九）股东大
会对现金分红
具体方案进行
审议时，应当
通过多种渠道
主动与股东特
别是中小股东
进行沟通和交
流（包括但不
限于提供网络
投票表决、邀
请中小股东参
会等），充分
听取中小股东
的意见和诉
求，并及时答
复中小股东关
心的问题。分
红预案应由出
43
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
席股东大会的
股东或股东代
理人以所持二
分之一以上的
表决权通过。
（十）公司年
度盈利，管理
层、董事会未
提出、拟定现
金分红预案
的，管理层需
就此向董事会
提交详细的情
况说明，包括
未分红的原
因、未用于分
红的资金留存
公司的用途和
使用计划，并
由独立董事对
利润分配预案
发表独立意见
并公开披露；
董事会审议通
过后提交股东
大会通过现场
或网络投票的
方式审议批
准，并由董事
会向股东大会
做出情况说
明。
（十一）监事
会应对董事会
和管理层执行
公司利润分配
政策和股东回
报规划的情况
及决策程序进
行监督，并应
对年度内盈利
但未提出利润
分配的预案，
就相关政策、
规划执行情况
发表专项说明
和意见。
（十二）公司
应严格按照有
关规定在定期
报告中披露利
润分配预案和
现金分红政策
执行情况，说
明是否符合公
司章程的规定
或者股东大会
决议的要求，
44
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
分红标准和比
例是否明确和
清晰，相关的
决策程序和机
制是否完备，
独立董事是否
尽职履责并发
挥了应有的作
用，中小股东
是否有充分表
达意见和诉求
的机会，中小
股东的合法权
益是否得到充
分维护等。对
现金分红政策
进行调整或变
更的，还要详
细说明调整或
变更的条件和
程序是否合规
和透明等。若
公司年度盈利
但未提出现金
分红预案，应
在年报中详细
说明未分红的
原因、未用于
分红的资金留
存公司的用途
和使用计划。
（十三）公司
应当严格执行
公司章程确定
的现金分红政
策以及股东大
会审议批准的
现金分红具体
方案。公司根
据生产经营情
况、投资规划
和长期发展的
需要或因外部
经营环境发生
重大变化，确
需调整利润分
配政策和股东
回报规划的，
调整后的利润
分配政策不得
违反相关法律
法规、规范性
文件、公司章
程的有关规
定；有关调整
利润分配政策
的议案，由独
立董事、监事
45
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
会发表意见，
经公司董事会
审议后提交公
司股东大会批
准，并经出席
股东大会的股
东所持表决权
的 2/3 以上通
过。公司同时
应当提供网络
投票方式以方
便中小股东参
与股东大会表
决。董事会、
独立董事和符
合一定条件的
股东可以向公
司股东征集其
在股东大会上
的投票权。
（十四）存在
股东违规占用
公司资金情况
的，公司应当
扣减该股东所
分配的现金红
利，以偿还其
占用的资
金。”
根据国务院发
布国办发
〔2013〕110
号《关于进一
步加强资本市
场中小投资者
合法权益保护
工作的意见》
及证监会《上
市公司监管指
引第 3 号—上
市公司现金分
红》等规范文
件的相关要
求，公司重视
对投资者的合
理投资回报，
制定了本次发
行上市后适用
的《公司章程
（草案）》及
《安徽森泰木
塑集团股份有
限公司上市后
未来三年股东
分红回报规
划》，完善了
公司利润分配
制度，对利润
46
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
分配政策尤其
是现金分红政
策进行了具体
安排。公司承
诺将严格按照
上述制度进行
利润分配，切
实保障投资者
权益。
为避免未来与
公司之间出现
同业竞争，维
护公司的利益
和保证公司的
长期稳定发
展，公司控股
股东、实际控
制人、持股 5%
以上的主要股
东、董事、监
事、高级管理
人员出具了
《关于避免同
业竞争的承诺
函》，承诺如
下：
“1、截至本
承诺函签署之
唐道远、唐圣
日，除发行人
卫、张勇、王
及其控股子公
斌、芜湖瑞
司外，本人/
建、祥峰投
本企业及本人
资、程立松、 关于同业竞
/本企业控制
黄定志、游瑞 争、关联交 2023 年 04 月
的其他企业不 长期 正在履行中
生、杨学斌、 易、资金占用 17 日
存在从事与发
张臣华、欧元 方面的承诺
行人及其控股
素、周志广、
子公司的业务
黄东辉、赵文
具有实质性竞
书、沈娟、许
争或可能有实
文建、吴希祥
质性竞争且对
发行人及其控
股子公司构成
重大不利影响
的业务活动的
情形。本人/
本企业亦不会
在中国境内外
从事、或直接
/间接地以任
何方式（包括
但不限于独
资、合资或其
他法律允许的
方式）通过控
制的其他企业
或该企业的下
属企业从事与
发行人及其控
47
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
股子公司所从
事的业务有实
质性竞争或可
能有实质性竞
争且对发行人
及其控股子公
司构成重大不
利影响的业务
活动。
2、如果未来
本人/本企业
控制的其他企
业及该企业控
制的下属企业
所从事的业务
或所生产的最
终产品与构成
对发行人及其
控股子公司造
成重大不利影
响的竞争关
系，本人/本
企业承诺发行
人有权按照自
身情况和意
愿，采用必要
的措施解决所
构成重大不利
影响的同业竞
争情形，该等
措施包括但不
限于：收购本
人/本企业控
制的其他企业
及该企业直接
或间接控制的
存在同业竞争
的企业的股
权、资产；要
求本人/本企
业控制的其他
企业及该企业
的下属企业在
限定的时间内
将构成同业竞
争业务的股
权、资产转让
给无关联的第
三方；如果本
人/本企业控
制的其他企业
及该企业控制
的下属企业在
现有的资产范
围外获得了新
的与发行人及
其控股子公司
的主营业务存
48
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
在竞争的资
产、股权或业
务机会，本人
/本企业控制
的其他企业及
该企业的下属
企业将授予发
行人及其控股
子公司对该等
资产、股权的
优先购买权及
对该等业务机
会的优先参与
权，发行人及
其控股子公司
有权随时根据
业务经营发展
的需要行使该
优先权。
3、本人/本企
业及本人/本
企业控制或未
来可能控制的
其他企业及该
企业的下属企
业不会向业务
与发行人及其
控股子公司
（含直接或间
接控制的企
业）所从事的
业务构成竞争
的其他公司、
企业或其他机
构、组织、个
人提供与该等
竞争业务相关
的专有技术、
商标等知识产
权或提供销售
渠道、客户信
息等商业秘
密。
4、本人/本企
业保证不利用
所持有的发行
人股份，从事
或参与从事任
何有损于发行
人或发行人其
他股东合法权
益的行为。
5、如出现因
本人/本企
业、本人/本
企业控制的其
他企业及未来
可能控制的其
49
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
他企业和/或
本人/本企业
未来可能控制
的其他企业的
下属企业违反
上述承诺而导
致发行人及其
控股子公司的
权益受到损害
的情况，上述
相关主体将依
法承担相应的
赔偿责任。
6、本人声明
上述承诺系本
人真实意思表
示/本企业声
明已就出具上
述承诺履行了
内部必要的审
批程序。
上述承诺自本
人签字/本企
业盖章后生
效，在本人/
本企业作为发
行人的控股股
东/实际控制
人/持股 5%以
上的主要股东
/董事/监事/
高级管理人员
或其一致行动
人期间持续有
效。”
为维护公司上
市后股价的稳
定，保护广大
投资者尤其是
中小投资者的
利益，进一步
明确公司上市
后三年内公司
股价低于每股
净资产时稳定
公司股价的措
稳定股价的承 2023 年 04 月
森泰股份 施，按照相关 长期 正在履行中
诺 17 日
法律法规的要
求，公司第二
届董事会第七
次会议及 2021
年第一次临时
股东大会审议
通过了《关于
公司首次公开
发行股票并在
创业板上市后
三年内稳定股
50
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
价预案的议
案》，具体内
容如下：
1、启动稳定
股价措施的具
体条件
公司股票自挂
牌上市之日起
三十六个月
内，一旦出现
连续二十个交
易日公司股票
收盘价均低于
公司最近一期
经审计每股净
资产情形时
（以下简称
“稳定股价措
施的启动条
件”，若因除
权除息事项致
使上述股票收
盘价与公司最
近一期经审计
每股净资产不
具可比性的，
上述每股净资
产做相应调
整），非因不
可抗力因素所
致，公司应当
启动稳定股价
措施。
公司或有关方
采取稳定股价
措施后，公司
股票若连续 20
个交易日收盘
价均高于公司
最近一期经审
计每股净资
产，则可中止
稳定股价措
施。中止实施
股价稳定方案
后，自上述股
价稳定方案通
过并公告之日
起 12 个月
内，如再次出
现公司股票收
盘价格连续
20 个交易日
低于公司最近
一期经审计每
股净资产的情
况，则应继续
实施上述股价
51
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
稳定方案。稳
定股价方案所
涉及的各项措
施实施完毕或
稳定股价方案
实施期限届满
且处于中止状
态的，则视为
本轮稳定股价
方案终止。
2、稳定股价
的具体措施
当上述启动股
价稳定措施的
条件成就时，
公司及有关方
将根据公司董
事会或股东大
会审议通过的
稳定股价方案
及时采取以下
部分或全部措
施稳定公司股
价：（1）公司
回购股票；
（2）公司控
股股东增持公
司股票；（3）
公司董事（独
立董事除
外）、高级管
理人员增持公
司股票；（4）
其他证券监管
部门认可的方
式。
以上措施的实
施须符合相关
法律法规的规
定及监管部门
的要求，在不
会导致公司股
权结构不符合
上市公司条件
的基础上，可
综合考虑实施
上述措施中的
一项或数项，
以维护公司股
价的稳定。公
司应该在触发
上述启动股价
稳定措施条件
后的 5 个工作
日内召开董事
会，公告拟采
取稳定股价的
具体实施方
52
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
案，公司及相
关各方应在具
体实施方案公
告后并根据相
关法律法规的
规定启动股价
稳定措施。以
上稳定股价措
施的具体内容
如下：
（1）公司回
购股票
稳定股价措施
的启动条件成
就之日起 5 个
工作日内，召
开董事会讨论
稳定股价的具
体方案，如董
事会审议确定
的稳定股价的
具体方案拟要
求公司回购股
票的，董事会
应当将公司回
购股票的议案
提交股东大会
审议通过后实
施。
公司股东大会
审议通过包括
股票回购方案
在内的稳定股
价具体方案并
公告后 12 个
月内，公司将
通过证券交易
所依法回购股
票，公司回购
股票的价格不
高于公司最近
一期经审计的
每股净资产
（最近一期审
计基准日后，
因除权除息事
项导致公司净
资产、股份总
数出现变化
的，每股净资
产相应进行调
整）；用于回
购股票的资金
应为公司自有
资金。
（2）控股股
东增持公司股
票
53
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
若董事会或股
东大会审议通
过的稳定股价
措施包括公司
控股股东增持
公司股票，则
公司控股股东
将在具体股价
稳定方案通过
并公告之日起
十二个月内通
过证券交易所
以集中竞价方
式及/或其他
合法方式增持
公司股票；用
于股票增持的
资金不少于上
一会计年度从
公司处领取的
税后现金分红
的百分之二十
（由于稳定股
价措施中止导
致稳定股价方
案终止时实际
增持金额低于
上述标准的除
外）。
控股股东将根
据发行人股东
大会批准的稳
定股价预案中
的相关规定，
在发行人就回
购股份事宜召
开的董事会、
股东大会上，
对回购股份的
相关决议投赞
成票，并按照
股东大会的决
议履行各项义
务。
（3）董事
（独立董事除
外）、高级管
理人员增持公
司股票
若董事会或股
东大会审议通
过的稳定股价
措施包括董事
（独立董事除
外）、高级管
理人员增持公
司股票，则公
司董事（独立
54
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
董事除外）、
高级管理人员
将在具体股价
稳定方案通过
并公告之日起
12 个月内通过
证券交易所以
集中竞价方式
及/或其他合
法方式增持公
司股票；用于
股票增持的资
金不少于上一
会计年度从公
司领取的税后
薪酬的 20%
（由于稳定股
价措施中止导
致稳定股价方
案终止时实际
增持金额低于
上述标准的除
外）。
如公司在上市
后三年内拟新
聘任董事（独
立董事除
外）、高级管
理人员的，公
司将在聘任同
时要求其出具
承诺函，承诺
履行公司首次
公开发行上市
时董事（独立
董事除外）、
高级管理人员
已作出的稳定
公司股价承
诺。
3、稳定股价
措施的具体程
序
在公司出现应
启动稳定股价
预案情形时，
公司稳定股价
方案的具体决
议程序如下：
公司董事会应
当在上述启动
稳定股价措施
条件成就之日
起 5 个工作日
内召开董事会
会议，审议通
过相关稳定股
价的具体预案
55
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
后，公告预案
内容。
（1）如预案
内容不涉及公
司回购股票，
则有关方应在
董事会决议公
告后 12 个月
内实施完毕。
（2）如预案
内容涉及公司
回购股票，则
公司董事会应
将稳定股价预
案提交股东大
会审议，在董
事会决议公告
同时发出召集
股东大会的通
知。具体回购
程序如下：
①公司股票回
购预案须经公
司股东大会审
议通过，履行
相关法律法
规、中国证监
会相关规定及
其他对公司有
约束力的规范
性文件所规定
的相关程序并
取得所需的相
关批准，其中
股东大会决议
须经出席会议
的股东所持表
决权的三分之
二以上通过。
公司股票回购
预案经公司股
东大会审议通
过后，由公司
授权董事会实
施股票回购的
相关决议并提
前公告具体实
施方案。公司
实施股票回购
方案时，应依
法通知债权
人，向证券监
督管理部门、
证券交易所等
主管部门报送
相关材料，办
理审批或备案
手续。
56
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
②公司将通过
证券交易所依
法回购股票。
股票回购方案
实施完毕后，
公司应在 2 个
工作日内公告
公司股份变动
报告，并在 10
日内依法注销
所回购的股
票，办理工商
变更登记手
续。公司上市
后三年内聘任
新的董事（独
立董事除
外）、高级管
理人员前，将
要求其签署承
诺函，保证其
履行公司首次
公开发行上市
时董事（独立
董事除外）、
高级管理人员
已作出的相应
承诺。
如发行人《招
股说明书》中
存在虚假记
载、误导性陈
述或者重大遗
漏（以下简称
“虚假陈
述”），对判
断发行人是否
符合法律规定
的发行条件构
成重大、实质
影响的，发行
人将依法回购
首次公开发行 2023 年 04 月
其他承诺 森泰股份 其他承诺 长期 正在履行中
的全部新股 17 日
（如发行人上
市后发生除权
事项的，上述
回购数量相应
调整）。发行
人将在有权部
门出具有关违
法事实的认定
结果后及时进
行公告，并根
据相关法律法
规及《安徽森
泰木塑集团股
份有限公司章
57
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
程》的规定及
时召开董事会
审议股份回购
具体方案，并
提交股东大会
审议。发行人
将根据股东大
会决议及有权
部门的审批启
动股份回购措
施。发行人承
诺购回价格将
按照发行价格
加股票上市日
至回购股票公
告日期间的银
行同期存款利
息，或中国证
监会认可的其
他价格。若发
行人股票有派
息、送股、资
本公积转增股
本等除权、除
息事项的，购
回价格将相应
进行调整。
（1）保证发
行人本次公开
发行上市不存
在任何欺诈发
行的情形。
（2）如发行
人不符合发行
上市条件，以
欺骗手段骗取
发行注册并已
经发行上市
的，发行人将
在中国证监会
等有权部门确
认相关违法情
形后 5 个工作
日内启动股份
购回程序，购
回发行人本次
公开发行的全
部新股。
如发行人《招
股说明书》中
存在虚假陈
述，对判断发
唐道远、唐圣
行人是否符合 2023 年 04 月
卫、张勇、王 其他承诺 长期 正在履行中
法律规定的发 17 日
斌
行条件构成重
大、实质影响
的，本人将督
促发行人依法
58
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
回购首次公开
发行的全部新
股，并在发行
人召开股东大
会审议回购股
份方案时投赞
成票，同时本
人也将购回发
行人上市后已
转让的原限售
股份。购回价
格将按照发行
价格加股票上
市日至回购股
票公告日期间
的银行同期存
款利息，或中
国证监会认可
的其他价格。
若发行人股票
有派息、送
股、资本公积
转增股本等除
权、除息事项
的，购回价格
将相应进行调
整。
发行人控股股
东唐道远和实
际控制人唐道
远、唐圣卫、
张勇、王斌承
诺
“（1）保证
发行人本次公
开发行上市不
存在任何欺诈
发行的情形。
（2）如发行
人不符合发行
上市条件，以
欺骗手段骗取
发行注册并已
经发行上市
的，本人将在
中国证监会等
有权部门确认
相关违法情形
后 5 个工作日
内启动股份购
回程序，购回
发行人本次公
开发行的全部
新股。
承诺是否按时
是
履行
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安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
原告安徽森
泰木塑科技
地板有限公
司与被告东
2023 年 6 月
莞市百妥木 未达重大诉
500 否 20 日已立 暂无 暂无
新材料科技 讼披露标准
案，待开庭
有限公司专
利侵权纠
纷，被告侵
犯原告专利
60
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权，原告已
委托律师进
行维权诉
讼。
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
获批
关联 占同 可获
关联 的交 是否 关联
关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交易 易额 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类
关系 定价 度 获批 结算 日期 索引
方 类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 （万 额度 方式
元） 比例 市价
元）
唐圣
卫女
巨潮
儿唐
安徽 资讯
道雁 参照
乐高 按协 2023 网，
持股 市场
环保 采购 模压 协商 议约 不适 年 06 公告
95%， 价格 2.79 0.54% 100 是
科技 材料 托盘 定价 定结 用 月 15 编
唐道 公允
有限 算 日 号：
雁担 定价
公司 2023-
任法
031
定代
表人
合计 -- -- 2.79 -- 100 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
2023 年 6 月 13 日，公司召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第四次会议，
按类别对本期将发生的日常关联
审议通过了《关于 2023 年度日常关联交易额度预计的议案》。公司及子公司与关联方
交易进行总金额预计的，在报告
的交易主要为从关联方采购包装材料，审议通过的年采购额度为 100 万元，截止
期内的实际履行情况（如有）
2023 年 6 月 30 日，实际采购金额为 2.79 万元。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
61
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
公司控股子公司广州卫泰租赁广州市祈福商务中心经营管理有限公司办公室一间，租赁面积 153.1503 平方米，租期三年，
总租金 297,452 元 ，报告期内支付租金 73,512 元。
公司全资子公司越南森泰租赁 CNG TY TNHH MODERN SHINE VIT NAM 的厂房， 净租赁面积：17,186.60 平方米，
租期三年，租金将根据按以下时间表支付的净租赁面积计算：第一年：87,764 越南盾/平方米/月，第二年：92,153 越南盾
/平方米/月，第三年：96,760 越南盾/平方米/月。租赁费预计 9 月份开始支付，报告期内支付租金 0 元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
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□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
适用 □不适用
公司于 2022 年 12 月 15 日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于拟设立境外子公司或分支机构的议
案》，为了更好拓展公司海外销售业务，提高公司产能，公司拟在越南设立子公司或分支机构，主要从事公司产品生产
制造业务。拟设立的子公司注册资本不超过 500 万美元。
2023 年 4 月 20 日越南森泰环保新材料有限公司成立，注册资本壹仟壹佰柒拾玖亿越南盾，相当于 500 万美元。
公司第三届董事会第九次会议已于 2023 年 6 月 21 日在公司召开，审议通过了《关于拟设立境外子公司收购境外资
产的议案》，同意控股孙公司耐特美国拟设立境外子公司收购 Fortress 在北美区域内的相关经营资产。
2023 年 6 月 29 日 Eva-Last Intermediate Holdings,LLC 成立， 公司未设定注册资本，后续根据资金使用需求，股东
向公司注资 。
2023 年 6 月 30 日 Eva-Last Americas,LLC 成立，公司未设定注册资本，后续根据资金使用需求，股东向公司注资 。
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
88,660,0 88,660,0
售条件股 100.00% 75.00%
00 00
份
1、国
0 0.00% 0 0.00%
家持股
2、国
有法人持 0 0.00% 0 0.00%
股
3、其
88,660,0 88,660,0
他内资持 100.00% 75.00%
00 00
股
其
13,512,3 13,512,3
中：境内 15.24% 11.43%
48 48
法人持股
境内
75,147,6 75,147,6
自然人持 84.76% 63.57%
52 52
股
4、外
0 0.00% 0 0.00%
资持股
其
中：境外 0 0.00% 0 0.00%
法人持股
境外
自然人持 0 0.00% 0 0.00%
股
二、无限
29,560,0 29,560,0 29,560,0
售条件股 25.00%
00 00 00
份
1、人
29,560,0 29,560,0 29,560,0
民币普通 25.00%
00 00 00
股
2、境
内上市的
外资股
3、境
外上市的
外资股
4、其
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他
三、股份 88,660,0 29,560,0 29,560,0 118,220,
100.00%
总数 00 00 00 000
股份变动的原因
适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽森泰木塑集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》 证监许可
〔2023〕416 号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 29,560,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发
行价格为 28.75 元，于 2023 年 4 月 17 日在深圳证券交易所创业板上市。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽森泰木塑集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》证监许可〔2023〕
416 号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 29,560,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价
格为 28.75 元，于 2023 年 4 月 17 日在深圳证券交易所创业板上市。
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
□适用 不适用
二、证券发行与上市情况
适用 □不适用
股票及其 发行价格
获准上市 交易终止
衍生证券 发行日期 （或利 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
交易数量 日期
名称 率）
股票类
2023 年 04 29,560,00 2023 年 04 29,560,00 上市公告 2023 年 04
森泰股份 28.75
月 17 日 0 月 17 日 0 书 月 14 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
-
其他衍生证券类
-
报告期内证券发行情况的说明
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经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意安徽森泰木塑集团股份有限公司首次公开发行
股票注册的批复》证监许可〔2023〕416 号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 29,560,000 股，每股
面值人民币 1.00 元，每股发行价格为 28.75 元，于 2023 年 4 月 17 日在深圳证券交易所创业板上市。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
持有特
别表决
报告期末表决权恢
权股份
报告期末普通股股 复的优先股股东总
21,036 0 的股东 0
东总数 数（如有）（参见注
总数
8）
（如
有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押、标记或冻结情况
报告期
股东名 股东性 持股比 内增减 限售条 限售条
末持股
称 质 例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
境内自 41,670, 41,670,
唐道远 35.25% 0 0
然人 200 200
境内自 11,525, 11,525,
王斌 9.75% 0 0
然人 800 800
境内自 11,525, 11,525,
张勇 9.75% 0 0
然人 800 800
芜湖瑞
建汽车
境内非
产业创 8,866,0 8,866,0
国有法 7.50% 0 0
业投资 00 00
人
有限公
司
境内自 4,810,7 4,810,7
唐圣卫 4.07% 0 0
然人 19 19
安徽祥
峰投资
境内非
中心 4,646,3 4,646,3
国有法 3.93% 0 0
（有限 48 48
人
合
伙）
境内自 2,955,3 2,955,3
程立松 2.50% 0 0
然人 33 33
境内自 1,182,1 1,182,1
黄定志 1.00% 0 0
然人 33 33
境内自
游瑞生 0.53% 629,486 0 629,486 0
然人
杨学斌 0.53% 629,486 0 629,486 0
战略投资者或一般
法人因配售新股成
为前 10 名股东的情 不适用
况（如有）（参见注
3）
上述股东关联关系 唐道远、张勇、王斌、唐圣卫四人为一致行动人。唐圣卫是唐道远的父亲，唐圣卫是张勇和王斌
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安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
或一致行动的说明 的岳父。其他不存在一致行动关系。
上述股东涉及委托/
受托表决权、放弃 不适用
表决权情况的说明
前 10 名股东中存在
回购专户的特别说 不适用
明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
民生证券股份
447,806.00 人民币普通股 447,806.00
有限公司
石春虎 278,400.00 人民币普通股 278,400.00
#刘秀杰 138,000.00 人民币普通股 138,000.00
BARCLA
YS BAN 133,400.00 人民币普通股 133,400.00
K PLC
李小明 131,500.00 人民币普通股 131,500.00
黄文小 130,600.00 人民币普通股 130,600.00
#薛刚 129,800.00 人民币普通股 129,800.00
冯建康 114,800.00 人民币普通股 114,800.00
郑立勇 111,400.00 人民币普通股 111,400.00
林钟国 106,000.00 人民币普通股 106,000.00
前 10 名无限售流通
股股东之间，以及 唐道远、张勇、王斌、唐圣卫四人为一致行动人。唐圣卫是唐道远的父亲，唐圣卫是张勇和王斌
前 10 名无限售流通 的岳父。
股股东和前 10 名股 除此以外，公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10
东之间关联关系或 名股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否属于一致行动人。
一致行动的说明
前 10 名普通股股东
参与融资融券业务 截至 2023 年 6 月 30 日，前 10 名普通股股东中，股东#刘秀杰信用交易担保证券账户持有
股东情况说明（如 138,000.00 股， #薛刚信用交易担保证券账户持有 100,000.00 股。
有）（参见注 4）
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
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六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□适用 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽森泰木塑集团股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 537,284,482.27 174,397,147.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 346,259,490.23 3,239,033.26
衍生金融资产
应收票据
应收账款 118,262,191.22 107,128,219.79
应收款项融资
预付款项 7,711,316.87 10,131,248.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 10,656,770.47 6,622,975.94
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 111,281,474.07 115,056,853.85
合同资产 304,481.05 269,286.11
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,439,459.84 4,811,797.48
流动资产合计 1,133,199,666.02 421,656,562.96
非流动资产：
发放贷款和垫款
71
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 2,672,112.10 2,540,423.86
投资性房地产
固定资产 253,412,493.17 268,397,292.37
在建工程 27,560,179.41 9,859,926.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 181,177.42 224,659.96
无形资产 24,567,501.48 24,947,561.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,666,069.38 1,233,010.65
递延所得税资产 4,205,337.41 2,771,593.01
其他非流动资产 8,779,069.61 4,524,683.64
非流动资产合计 323,043,939.98 314,499,151.61
资产总计 1,456,243,606.00 736,155,714.57
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 7,475,819.98
衍生金融负债
应付票据 46,143,312.00 52,960,094.00
应付账款 37,426,326.74 59,726,514.27
预收款项
合同负债 7,449,924.70 11,792,734.67
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,674,870.07 6,088,314.40
应交税费 5,639,766.80 3,601,058.67
其他应付款 3,989,784.13 5,850,748.82
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
72
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一年内到期的非流动负债 65,689.09 129,204.49
其他流动负债 106,034.12 223,842.39
流动负债合计 113,971,527.63 140,372,511.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 91,033.22 91,033.22
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,727,385.06 7,241,407.42
递延所得税负债 3,299,082.35 3,852,648.96
其他非流动负债
非流动负债合计 10,117,500.63 11,185,089.60
负债合计 124,089,028.26 151,557,601.31
所有者权益：
股本 118,220,000.00 88,660,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 826,301,100.46 106,243,382.94
减：库存股
其他综合收益 1,251,613.06 444,061.19
专项储备
盈余公积 26,872,994.42 26,872,994.42
一般风险准备
未分配利润 351,302,872.31 353,556,600.37
归属于母公司所有者权益合计 1,323,948,580.25 575,777,038.92
少数股东权益 8,205,997.49 8,821,074.34
所有者权益合计 1,332,154,577.74 584,598,113.26
负债和所有者权益总计 1,456,243,606.00 736,155,714.57
法定代表人：唐圣卫 主管会计工作负责人：周志广 会计机构负责人：欧元素
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 359,661,796.68 102,129,918.58
交易性金融资产 212,923,358.41 1,691,352.70
衍生金融资产
应收票据
应收账款 49,777,555.07 61,864,924.03
73
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应收款项融资
预付款项 52,424,848.91 32,367,742.42
其他应收款 39,214,036.59 4,519,792.21
其中：应收利息
应收股利
存货 51,838,063.16 55,242,042.74
合同资产 6,253.20 6,600.60
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,051,903.41 4,273,031.56
流动资产合计 766,897,815.43 262,095,404.84
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 304,607,818.09 86,960,226.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 2,672,112.10 2,540,423.86
投资性房地产
固定资产 129,306,436.87 139,965,460.39
在建工程 1,615,497.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 13,534,063.90 13,775,527.58
开发支出
商誉
长期待摊费用 389,385.29 378,105.73
递延所得税资产 1,943,283.17 1,285,336.36
其他非流动资产 1,697,329.19 1,662,258.27
非流动资产合计 455,765,925.89 246,567,338.40
资产总计 1,222,663,741.32 508,662,743.24
流动负债：
短期借款
交易性金融负债 3,654,542.06
衍生金融负债
应付票据 9,851,600.00 17,353,218.00
应付账款 14,912,593.49 29,392,357.90
预收款项
合同负债 5,781,433.96 2,534,963.96
应付职工薪酬 2,406,901.67 2,943,248.49
应交税费 2,946,327.15 931,901.72
74
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他应付款 2,229,273.37 2,544,800.70
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 16,557.17 16,557.17
流动负债合计 41,799,228.87 55,717,047.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,644,912.41 2,876,693.87
递延所得税负债 2,000,266.80 2,275,237.33
其他非流动负债
非流动负债合计 4,645,179.21 5,151,931.20
负债合计 46,444,408.08 60,868,979.14
所有者权益：
股本 118,220,000.00 88,660,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 843,028,098.80 122,970,381.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 26,872,994.42 26,872,994.42
未分配利润 188,098,240.02 209,290,388.40
所有者权益合计 1,176,219,333.24 447,793,764.10
负债和所有者权益总计 1,222,663,741.32 508,662,743.24
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 315,181,200.16 521,748,049.62
其中：营业收入 315,181,200.16 521,748,049.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 280,676,915.13 465,283,181.28
其中：营业成本 233,025,157.68 419,843,979.01
75
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,339,263.73 4,776,263.05
销售费用 26,359,131.24 24,521,503.27
管理费用 13,225,996.58 9,584,573.13
研发费用 11,433,961.74 17,852,701.08
财务费用 -6,706,595.83 -11,295,838.26
其中：利息费用 69,507.40
利息收入 2,868,758.67 609,451.69
加：其他收益 1,317,826.86 6,602,194.88
投资收益（损失以“－”号填
-1,616,505.01 -423,390.00
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-10,023,674.77 -5,933,114.84
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-635,787.24 988,871.17
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-20,495.83 -3,146,040.42
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
312,847.81 5,272.29
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
23,838,496.85 54,558,661.42
列）
加：营业外收入 5,814,093.07 3,422,990.77
减：营业外支出 127,020.07 255,369.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号
29,525,569.85 57,726,282.52
填列）
减：所得税费用 2,553,648.70 5,947,059.79
五、净利润（净亏损以“－”号填
26,971,921.15 51,779,222.73
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
26,971,921.15 51,779,222.73
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
76
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
27,774,128.27 51,470,661.55
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
-802,207.12 308,561.18
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 994,682.14 1,043,061.94
归属母公司所有者的其他综合收益
807,551.87 625,837.16
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
807,551.87 625,837.16
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 807,551.87 625,837.16
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
187,130.27 417,224.78
税后净额
七、综合收益总额 27,966,603.29 52,822,284.67
归属于母公司所有者的综合收益总
28,581,680.14 52,096,498.71
额
归属于少数股东的综合收益总额 -615,076.85 725,785.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.28 0.58
（二）稀释每股收益 0.28 0.58
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：唐圣卫 主管会计工作负责人：周志广 会计机构负责人：欧元素
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 127,036,559.87 290,447,624.31
减：营业成本 101,101,612.49 243,806,410.54
税金及附加 1,641,211.48 2,939,451.85
销售费用 5,947,858.65 5,478,882.01
管理费用 9,822,748.93 6,936,776.06
研发费用 5,319,209.12 10,106,073.98
77
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
财务费用 -3,784,261.25 -6,714,155.44
其中：利息费用
利息收入 1,949,054.95 302,410.92
加：其他收益 964,983.70 5,880,412.12
投资收益（损失以“－”号填
1,531,277.17 -376,650.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-4,790,848.11 -3,134,897.05
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,182,630.92 -295,240.08
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-347.40 -1,175,966.05
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-149,703.47 5,272.29
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
3,360,911.42 28,797,116.54
列）
加：营业外收入 5,800,011.23 3,394,856.87
减：营业外支出 39,621.53 254,721.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号
9,121,301.12 31,937,251.93
填列）
减：所得税费用 285,593.17 3,394,454.08
四、净利润（净亏损以“－”号填
8,835,707.95 28,542,797.85
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
8,835,707.95 28,542,797.85
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
78
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 8,835,707.95 28,542,797.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 301,322,126.07 507,080,909.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 28,852,606.65 41,735,636.87
收到其他与经营活动有关的现金 6,875,736.61 15,599,184.63
经营活动现金流入小计 337,050,469.33 564,415,731.31
购买商品、接受劳务支付的现金 238,098,179.17 401,120,249.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 44,644,589.24 56,778,355.09
支付的各项税费 6,246,342.32 9,616,895.30
支付其他与经营活动有关的现金 42,768,808.59 52,416,295.18
经营活动现金流出小计 331,757,919.32 519,931,794.68
经营活动产生的现金流量净额 5,292,550.01 44,483,936.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 365,430,000.00
取得投资收益收到的现金 504,296.46 120,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
30,000.00 145,457.97
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,083,702.04 609,451.69
投资活动现金流入小计 373,047,998.50 874,909.66
购建固定资产、无形资产和其他长 24,086,878.45 19,009,910.82
79
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
期资产支付的现金
投资支付的现金 711,130,000.00 543,390.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,141,497.12 5,113,800.00
投资活动现金流出小计 741,358,375.57 24,667,100.82
投资活动产生的现金流量净额 -368,310,377.07 -23,792,191.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 849,850,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,563,809.15 12,807,845.95
筹资活动现金流入小计 853,413,809.15 12,807,845.95
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
28,127,218.92
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 97,462,890.00 200,000.00
筹资活动现金流出小计 125,590,108.92 200,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 727,823,700.23 12,607,845.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,953,625.51 6,276,483.08
影响
五、现金及现金等价物净增加额 366,759,498.68 39,576,074.50
加：期初现金及现金等价物余额 158,453,510.80 131,712,591.96
六、期末现金及现金等价物余额 525,213,009.48 171,288,666.46
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 146,097,800.57 280,921,561.08
收到的税费返还 18,591,434.22 23,787,472.28
收到其他与经营活动有关的现金 7,423,641.23 8,937,655.13
经营活动现金流入小计 172,112,876.02 313,646,688.49
购买商品、接受劳务支付的现金 140,212,455.84 214,275,418.68
支付给职工以及为职工支付的现金 19,488,982.15 31,107,330.91
支付的各项税费 3,168,299.84 7,533,390.81
支付其他与经营活动有关的现金 51,851,681.86 41,601,339.16
经营活动现金流出小计 214,721,419.69 294,517,479.56
经营活动产生的现金流量净额 -42,608,543.67 19,129,208.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 309,980,000.00
取得投资收益收到的现金 464,802.42 -376,650.00
处置固定资产、无形资产和其他长
11,056,307.31 91,437.04
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
6,128,554.75
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,184,173.60 302,410.92
投资活动现金流入小计 331,813,838.08 17,197.96
购建固定资产、无形资产和其他长
9,077,176.50 7,918,420.96
期资产支付的现金
80
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
投资支付的现金 745,127,591.88 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的
0.00 0.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,038,696.08 1,930,000.00
投资活动现金流出小计 756,243,464.46 9,848,420.96
投资活动产生的现金流量净额 -424,429,626.38 -9,831,223.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 849,850,000.00
取得借款收到的现金 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 2,297,134.47 11,587,325.95
筹资活动现金流入小计 852,147,134.47 11,587,325.95
偿还债务支付的现金 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
28,127,218.92
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 97,462,890.00 200,000.00
筹资活动现金流出小计 125,590,108.92 200,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 726,557,025.55 11,387,325.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
540,157.07 3,029,393.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 260,059,012.57 23,714,705.68
加：期初现金及现金等价物余额 97,139,884.11 64,155,747.13
六、期末现金及现金等价物余额 357,198,896.68 87,870,452.81
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
88, 106 26, 353 575 584
444 8,8
660 ,24 872 ,55 ,77 ,59
一、上年年 ,06 21,
,00 3,3 ,99 7,1 7,6 8,9
末余额 1.1 383
0.0 82. 4.4 75. 13. 97.
9 .90
0 94 2 26 81 71
- - - -
加：会
574 574 309 884
计政策变更
.89 .89 .56 .45
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
88, 106 444 26, 353 575 8,8 584
二、本年期
660 ,24 ,06 872 ,55 ,77 21, ,59
初余额
,00 3,3 1.1 ,99 6,6 7,0 074 8,1
81
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
0.0 82. 9 4.4 00. 38. .34 13.
0 94 2 37 92 26
三、本期增 29, 720 - 748 - 747
807
减变动金额 560 ,05 2,2 ,17 615 ,55
,55
（减少以 ,00 7,7 53, 1,5 ,07 6,4
1.8
“－”号填 0.0 17. 728 41. 6.8 64.
7
列） 0 52 .06 33 5 48
27, 28, - 27,
807
774 581 615 966
（一）综合 ,55
,12 ,68 ,07 ,60
收益总额 1.8
8.2 0.1 6.8 3.2
7
7 4 5 9
29, 720 749 749
（二）所有 560 ,05 ,61 ,61
者投入和减 ,00 7,7 7,7 7,7
少资本 0.0 17. 17. 17.
0 52 52 52
29, 720 749 749
1．所有者 560 ,05 ,61 ,61
投入的普通 ,00 7,7 7,7 7,7
股 0.0 17. 17. 17.
0 52 52 52
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - -
30, 30, 30,
（三）利润 027 027 027
分配 ,85 ,85 ,85
6.3 6.3 6.3
3 3 3
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - -
30, 30, 30,
3．对所有
027 027 027
者（或股
,85 ,85 ,85
东）的分配
6.3 6.3 6.3
3 3 3
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
82
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,3 1,3
118 826 26, 351
1,2 23, 8,2 32,
,22 ,30 872 ,30
四、本期期 51, 948 05, 154
0,0 1,1 ,99 2,8
末余额 613 ,58 997 ,57
00. 00. 4.4 72.
.06 0.2 .49 7.7
00 46 2 31
5 4
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
88, 106 - 22, 273 490 498
8,4
660 ,24 464 474 ,44 ,35 ,80
一、上年年 48,
,00 3,3 ,89 ,21 6,5 9,2 7,6
末余额 352
0.0 82. 7.7 7.2 72. 74. 27.
.76
0 94 2 3 03 48 24
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
88, 106 - 22, 273 490 8,4 498
二、本年期
660 ,24 464 474 ,44 ,35 48, ,80
83
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
初余额 ,00 3,3 ,89 ,21 6,5 9,2 352 7,6
0.0 82. 7.7 7.2 72. 74. .76 27.
0 94 2 3 03 48 24
三、本期增 51, 52, 52,
625 725
减变动金额 470 096 822
,83 ,78
（减少以 ,66 ,49 ,28
7.1 5.9
“－”号填 1.5 8.7 4.6
6 6
列） 5 1 7
51, 52, 52,
625 725
470 096 822
（一）综合 ,83 ,78
,66 ,49 ,28
收益总额 7.1 5.9
1.5 8.7 4.6
6 6
5 1 7
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
84
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
88, 106 22, 324 542 551
160 9,1
660 ,24 474 ,91 ,45 ,62
四、本期期 ,93 74,
,00 3,3 ,21 7,2 5,7 9,9
末余额 9.4 138
0.0 82. 7.2 33. 73. 11.
4 .72
0 94 3 58 19 91
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
88,66 122,9 26,87 209,2 447,7
一、上年年
0,000 70,38 2,994 90,38 93,76
末余额
.00 1.28 .42 8.40 4.10
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
88,66 122,9 26,87 209,2 447,7
二、本年期
0,000 70,38 2,994 90,38 93,76
初余额
.00 1.28 .42 8.40 4.10
三、本期增
-
减变动金额 29,56 720,0 728,4
21,19
（减少以 0,000 57,71 25,56
2,148
“－”号填 .00 7.52 9.14
.38
列）
8,835 8,835
（一）综合
,707. ,707.
收益总额
95 95
（二）所有 29,56 720,0 749,6
者投入和减 0,000 57,71 17,71
少资本 .00 7.52 7.52
1．所有者 29,56 720,0 749,6
投入的普通 0,000 57,71 17,71
85
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
股 .00 7.52 7.52
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 30,02 30,02
分配 7,856 7,856
.33 .33
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
30,02 30,02
者（或股
7,856 7,856
东）的分配
.33 .33
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,176
118,2 843,0 26,87 188,0
四、本期期 ,219,
20,00 28,09 2,994 98,24
末余额 333.2
0.00 8.80 .42 0.02
4
上期金额
86
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
88,66 122,9 22,47 169,7 403,8
一、上年年
0,000 70,38 4,217 01,39 05,99
末余额
.00 1.28 .23 3.73 2.24
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
88,66 122,9 22,47 169,7 403,8
二、本年期
0,000 70,38 4,217 01,39 05,99
初余额
.00 1.28 .23 3.73 2.24
三、本期增
减变动金额 28,54 28,54
（减少以 2,797 2,797
“－”号填 .85 .85
列）
28,54 28,54
（一）综合
2,797 2,797
收益总额
.85 .85
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
87
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
88,66 122,9 22,47 198,2 432,3
四、本期期
0,000 70,38 4,217 44,19 48,79
末余额
.00 1.28 .23 1.58 0.09
三、公司基本情况
安徽森泰木塑集团股份有限公司于 2006 年 12 月 15 日注册成立，统一社会信用代码 91341822796423104J。公司住
所：安徽省宣城市广德经济开发区国华路。2023 年 4 月在深圳证券交易所上市。公司所处行业为“制造业”中的“C26
化学原料和化学制品制造业”之“265 合成材料制造”。
公司经营范围为：木塑复合材料、竹塑复合材料、石木塑复合材料及其制品研发、设计、生产、销售、安装；装配式
建筑的研发、设计、生产、销售、安装；五金配件的生产、设计、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
本财务报表业经本公司董事会于 2023 年 8 月 16 日决议批准报出。
报告期内，本公司纳入合并范围的子公司共 13 户：
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
非同一控制下
四川森泰 四川绵竹 四川绵竹 制造业 100.00%
企业合并
森泰易可搭 安徽广德 安徽广德 制造业 94.62% 设立
森泰科技 安徽广德 安徽广德 制造业 100.00% 设立
耐特香港 香港 香港 贸易 60.00% 设立
耐特南非 南非 南非豪登 贸易 60.00% 设立
88
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
耐特美国 美国 特拉华州 贸易 60.00% 设立
鸿泰设计 安徽广德 安徽广德 设计 100.00% 设立
森泰环保 安徽广德 安徽广德 制造业 95.50% 设立
森泰欧洲 比利时 比利时 贸易 100.00% 设立
广州卫泰 广州 广州 贸易 65.00% 设立
越南森泰 越南 越南 制造业 100.00% 设立
Eva-Last Intermediate Holdings,LLC 美国 美国 贸易 60.00% 设立
Eva-Last Americas,LLC 美国 美国 贸易 60.00% 设立
本公司本期合并范围较上年增加 3 户：
公司名称 取得方式 取得时间
越南森泰 设立 2023 年 4 月
Eva-Last Intermediate Holdings,LLC 设立 2023 年 6 月
Eva-Last Americas,LLC 设立 2023 年 6 月
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确
认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
——财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续
经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
89
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等
有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会
计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价
值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，
依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与
本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、
负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以
及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨
认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作
为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
90
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确
定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的
结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时
也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司
不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围
编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则
处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报
表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并
的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，
按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全
额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
91
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
①增加子公司或业务
A. 同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的
报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时
对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时
对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B. 非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A. 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B. 编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C. 编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所
有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子
公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利
润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产
生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，
但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公
司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的
92
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出
售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲
减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成
本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计
算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A. 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一
步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）
不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并
日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，
与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处
于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比
较报表期间的期初留存收益。
B. 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为合并日长期股
权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，
与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产
生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价
值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
93
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A. 一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B. 多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处
置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合
并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在
个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确
认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前每一
次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处
理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，
按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的
在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）
不足冲减的，调整留存收益。
94
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到
期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认
时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
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对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一
致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经
营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变
动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他
综合收益”。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）
与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，
终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应
当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，
在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成
本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后
的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
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金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直
接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或
不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合
同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或
减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融
资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产
生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。
除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资
产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损
失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变
动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包
括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险
变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累
计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②以摊余成本计量的金融负债
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初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定
义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接
地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，
是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如
果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同
规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益
工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司
自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为
金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数
的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生
工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。
如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主
合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入
衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允
价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁
应收款等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实
际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其
中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计
存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
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于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后
信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失
准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来
12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利
率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息
收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计
量损失准备。
A．应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、
合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收
票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用
损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款
等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A1.应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合 1 银行承兑汇票
应收票据组合 2 商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约
风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，
不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。仅对组合 2 商业承兑汇票计提减值准备；
A2.应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合 1 应收境外产品销售货款
应收账款组合 2 应收境内产品销售货款
应收账款组合 3 应收境内工程款
应收账款组合 4 应收关联方货款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收
账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
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A3.其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 应收利息
其他应收款组合 2 应收股利
其他应收款组合 3 应收出口退税款
其他应收款组合 4 应收其他款项
其他应收款组合 5 应收关联往来款
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违
约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
A4.应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合 1 应收票据
应收款项融资组合 2 应收账款
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
A5. 合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合 1 尚未完成的合同中不满足无条件收款权的应收账款
合同资产组合 2 未到期质保金
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约
风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
A6.长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合 1 应收工程款、应收租赁款
长期应收款组合 2 应收其他款项
对于划分为组合 1 的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合 2 的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B．债权投资、其他债权投资
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对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口
和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形
势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用
风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内
的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已
显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有
依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人
按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、
要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合
为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或
努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
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本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是
否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信
用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务
困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信
用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的
损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减
该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其
他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减
记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以
偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A. 将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B. 将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付
给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移
的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A. 所转移金融资产的账面价值；
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B. 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分
（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A. 终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B. 终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价
确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入
（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额
在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相
关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
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主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输
费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给
能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、
收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值
的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的
情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在
对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得
的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，
最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二
层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不
可观察输入值。
11、应收票据
详见 10、金融工具
12、应收账款
详见 10、金融工具
13、应收款项融资
详见 10、金融工具
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见 10、金融工具
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15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过
程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等
因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可
变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量
基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材
料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存
货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用分次摊销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
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16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商
品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户
对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，
根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或
“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销
期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产
减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账
面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始
确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列
示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
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18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司
能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与
方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再
判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组
合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份
以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位
发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资
单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益；
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B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评
估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投
资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可
靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入
账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权
益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或
利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资
的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，
同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，
应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公
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司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础
上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允
价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其
公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合
收益中转出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，
其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、31。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期
损益。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-20 年 5% 4.75%-6.33%
机器设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.50%-19.00%
运输设备 年限平均法 2-5 年 5% 19.00%-47.50%
电子及其他设备 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67%
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差
异的，调整固定资产使用寿命。
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（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机
器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专
门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在
建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资
产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入
相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的
借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化
金额。
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购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或
之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆
卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产
预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁
资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
计算机软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
商标权 10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用
寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资
产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负
债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金
额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除
已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无
形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时
很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果
有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时
计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工
程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）
的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值
测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹
象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公
司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效
应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
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资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商
品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户
对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，
根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或
“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求
或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福
利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经
费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，
并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积
未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
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A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2） 离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司
参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的
市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义
务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，
以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B. 确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确
认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C. 确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成
本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限
影响的利息，均计入当期损益。
D. 确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
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（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，
但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划
义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后
的金额计量应付职工薪酬。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职
工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A. 服务成本；
B. 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C. 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:固定付
款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权
的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人
将行使终止租赁选择权；根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现
率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认
利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
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租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率
发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付
款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳
估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括
市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在
条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行
权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应
增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
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②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表
日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的
负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每
个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入
成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务
的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公
允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视
同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本
公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价
值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价
值的部分，计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
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本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主
导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相
对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同
交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关
不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司
将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期
间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的
除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本
预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或
服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①境内销售
A、需要安装的产品销售
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对于需要安装的产品销售，以产品发运至客户现场、安装完毕，经客户确认验收作为收入确认时点，在取得客户确
认的验收单后确认销售收入。
B、需要施工的工程类业务
对于需要施工的工程类业务，以产品发运至客户现场、安装完毕，经客户验收或工程完工后移交客户时点作为收入
确认时点，在取得客户确认的工程竣工验收单或工程完工移交单后确认销售收入。
C、不需安装的产品销售
对于不需安装的产品销售，以客户收到产品并完成产品交付作为收入确认时点，在取得经客户签收的送货单后确认
收入。
D、第三方电商平台销售
对于第三方电商平台销售业务，以客户在电商平台中确认收货时或电商平台规定的交货期满时作为收入确认时点，
在取得电商平台中客户签收记录时确认收入。
②出口销售
公司以产品完成报关出口离岸作为收入确认时点，在取得经海关审验的产品出口报关单和货代公司出具的货运提单后确
认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无
40、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
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公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补
助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接
计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下
规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入
当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体
归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入
营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为
借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额
的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应
纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延
所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税
资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为
递延所得税资产：
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A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的
影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得
额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金
额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得
税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A. 商誉的初始确认；
B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所
得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A. 本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B. 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的
同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
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与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的
影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调
整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具
在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A. 本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转
以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减
的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同
时减少当期利润表中的所得税费用。
B. 因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确
认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂
时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为
当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所
属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整
合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计
期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的
递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分
的所得税影响应直接计入所有者权益。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租
金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付
款额在实际发生时计入当期损益。
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（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折
现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算
并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
套期会计
（1）套期的分类
本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
①公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口
进行的套期。该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他综合收益。
②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的
预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。
③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。境外经营净投资套期中的被套期风险是
指境外经营的记账本位币与母公司的记账本位币之间的折算差额。
（2）套期工具和被套期项目
套期工具，是指本公司为进行套期而指定的，其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的公允价值或现金
流量变动的金融工具，包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具，但签出期权除外。只有在对购入期权（包括嵌入在混合合同
中的购入期权）进行套期时，签出期权才可以作为套期工具。嵌入在混合合同中但未分拆的衍生工具不能作为单独的套
期工具。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产或非衍生金融负债，但指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益、且其自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益的金融负债除外。
自身权益工具不属于金融资产或金融负债，不能作为套期工具。
被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。
本公司将下列单个项目、项目组合或其组成部分指定为被套期项目：
①已确认资产或负债。
②尚未确认的确定承诺。确定承诺，是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束
力的协议。
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③极可能发生的预期交易。预期交易，是指尚未承诺但预期会发生的交易。
④境外经营净投资。
上述项目组成部分是指小于项目整体公允价值或现金流量变动的部分，本公司将下列项目组成部分或其组合被指定
为被套期项目：
①项目整体公允价值或现金流量变动中仅由某一个或多个特定风险引起的公允价值或现金流量变动部分（风险成
分）。根据在特定市场环境下的评估，该风险成分应当能够单独识别并可靠计量。风险成分也包括被套期项目公允价值
或现金流量的变动仅高于或仅低于特定价格或其他变量的部分。
②一项或多项选定的合同现金流量。
③项目名义金额的组成部分，即项目整体金额或数量的特定部分，其可以是项目整体的一定比例部分，也可以是项
目整体的某一层级部分。若某一层级部分包含提前还款权，且该提前还款权的公允价值受被套期风险变化影响的，不得
将该层级指定为公允价值套期的被套期项目，但在计量被套期项目的公允价值时已包含该提前还款权影响的情况除外。
（3）套期关系评估
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式
书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本公司对套期有效性评估方法。套期有效性，
是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期
在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。
如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终
止处理），或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，或者被套期项目与套期工具之间不再存
在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位，或者该套期不
再满足套期会计方法的其他条件时，本公司终止运用套期会计。
套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本公司
对套期关系进行再平衡。
（4）确认和计量
满足套期会计方法的严格条件的，按如下方法进行处理：
①公允价值套期
套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权
益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因套期风险敞口
形成利得或损失，计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。如果被套期项目是指定
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分），因套期风险敞口形成利得或损
失，计入其他综合收益，其账面价值已按公允价值计量，不需要调整。
就与按摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，
按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，计入当期损益。该摊销日可以自调整日开始，并不得晚于被套期项目终
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止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部
分）的，按照同样的方式对累积已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部
分）的账面价值。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的累计公允价值变
动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，应当调整该资
产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
②现金流量套期
套期工具利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，确认为其他综合收益，属于套期无效的部分
（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额
中较低者确定：①套期工具自套期开始的累计利得或损失。②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变
动额。
如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债，或非金融资产或非金融负债的预期交易形成适用公允
价值套期会计的确定承诺时则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金
额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，如预期销售发生时，将其他综合收益中确认的现
金流量套期储备转出，计入当期损益。
③境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益。套期工具形
成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。处置境外经营时，上述在其他综合收益中反映的套期工具利得
或损失转出，计入当期损益。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
执行《企业会计准则解释第 16 号》
“关于单项交易产生的资产和负债相
关的递延所得税不适用初始确认豁免
的会计处理
财政部于 2022 年 11 月 30 日公布
了《企业会计准则解释第 16 号》（财
会〔2022〕31 号，以下简称“解释第
16 号”），其中“关于单项交易产生
的资产和负债相关的递延所得税不适 不适用 （1）
用初始确认豁免的会计处理”的规定
自 2023 年 1 月 1 日起施行。
解释第 16 号规定，对于不是企业合
并、交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）、且初始确认的资产和负债导致产
生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂
时性差异的单项交易（包括承租人在
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租赁期开始日初始确认租赁负债并计
入使用权资产的租赁交易，以及因固
定资产等存在弃置义务而确认预计负
债并计入相关资产成本的交易等单项
交易），不适用豁免初始确认递延所得
税负债和递延所得税资产的规定，企
业在交易发生时应当根据《企业会计
准则第 18 号——所得税》等有关规
定，分别确认相应的递延所得税负债
和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列
报最早期间的期初至施行日之间发生
的适用该规定的单项交易，以及财务
报表列报最早期间的期初因适用该规
定的单项交易而确认的租赁负债和使
用权资产，以及确认的弃
置义务相关预计负债和对应的相关资
产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣
暂时性差异的，企业应当按照该规定
进行调整。
(1)本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：
合并报表项目 2022 年 12 月 31 日 影响金额 2023 年 1 月 1 日
递延所得税资产 2,727,545.47 44,047.54 2,771,593.01
递延所得税负债 3,807,716.97 44,931.99 3,852,648.96
未分配利润 353,557,175.26 -574.89 353,556,600.37
少数股东权益 8,821,383.90 -309.56 8,821,074.34
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税增值额 13%、9%、6%、15%、21%、10%
城市维护建设税 应缴流转税 7%
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企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、16.50%、21%、28%
教育税附加 应缴流转税 3%
地方教育费附加 应缴流转税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
森泰股份 15%
四川森泰 20%
森泰易可搭 20%
森泰科技 15%
耐特香港 16.50%
耐特南非 28%
耐特美国 21%
鸿泰设计 20%
森泰环保 20%
森泰欧洲 25%
广州卫泰 20%
越南森泰 20%
Eva-Last Intermediate Holdings,LLC 21%
Eva-Last Americas,LLC 21%
2、税收优惠
（1）增值税
森泰股份于 2011 年 11 月获得中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书（海关注册登记编码：
3414960440），具有进出口经营权，自营出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。 公司全资子公司森泰科
技于 2018 年 1 月获得中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书（海关注册登记编码：3414961193），
具有进出口经营权，自营出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。
（2）企业所得税
2022 年 10 月，安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省税务局联合下发《安徽省认定机构 2022 年认定的第一批高
新技术企业备案名单》，森泰股份被认定为高新技术企业（证书编号为：GR202234001038），自 2022 年起连续三年享受
国家关于高新技术企业的相关优惠政策，减按 15%的税率征收企业所得税。
2021 年 9 月，安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省税务局联合下发《关于公布安徽省 2021 年第一批高新技术企
业认定名单的通知》（皖科高秘〔2021〕401 号），森泰科技被认定为高新技术企业（证书编号为：GR202134000965），
自 2021 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税。
根据财税〔2019〕13 号《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》、《财政部 税务总局关
于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年第 12 号）、《财政部 税务总局
关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2022 年第 13 号），2022 年度子公司鸿泰设
计、森泰环保、四川森泰、广州卫泰、森泰易可搭，符合小型微利企业税收优惠条件，享受小微企业税收优惠。
3、其他
其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
127
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 37,736.06 26,817.77
银行存款 525,175,273.42 158,025,643.34
其他货币资金 12,071,472.79 16,344,686.84
合计 537,284,482.27 174,397,147.95
其中：存放在境外的款项总额 18,885,506.07 18,942,180.48
其他说明
（1）期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金及期货保证金为 12,071,472.79 元。
（2）除上述情况外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
（3）货币资金 2023 年 6 月末较 2022 年末增长 208.08%，主要系公司收到募集资金增加所致。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
346,259,490.23 3,239,033.26
益的金融资产
其中：
远期外汇合约 0.00 3,239,033.26
理财 346,259,490.23 0.00
其中：
合计 346,259,490.23 3,239,033.26
其他说明：
交易性金融资产 2023 年 6 月末较 2022 年末增长 10,590.21%，主要系报告期内购买银行理财金额较大所致。
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
128
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
其
中：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
129
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
无
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
642,799 642,799 642,799 642,799
账准备 0.51% 100.00% 0.57% 100.00% 0.00
.66 .66 .66 .66
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
124,636 6,374,2 118,262 112,987 5,858,8 107,128
账准备 99.49% 5.11% 99.43% 5.19%
,451.47 60.25 ,191.22 ,083.32 63.53 ,219.79
的应收
账款
其
中：
组合
1：应收
108,760 5,440,9 103,319 103,122 5,156,1 97,966,
境外产 86.81% 5.00% 90.75% 5.00%
,090.46 95.34 ,095.12 ,645.54 32.27 513.27
品销售
货款
组合
2：应收
8,641,9 478,311 8,163,6 4,680,4 282,574 4,397,8
境内产 6.90% 5.53% 4.12% 6.04%
74.53 .99 62.54 28.69 .52 54.17
品销售
货款
组合
3：应收 7,234,3 454,952 6,779,4 5,184,0 420,156 4,763,8
5.77% 6.29% 4.56% 8.10%
境内工 86.48 .92 33.56 09.09 .74 52.35
程款
125,279 7,017,0 118,262 113,629 6,501,6 107,128
合计 100.00% 5.60% 100.00% 5.72%
,251.13 59.91 ,191.22 ,882.98 63.19 ,219.79
按单项计提坏账准备：642,799.66
单位：元
名称 期末余额
130
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
长期未收回，公司已
单位 1 642,799.66 642,799.66 100.00%
发起诉讼
合计 642,799.66 642,799.66
按组合计提坏账准备：6,374,260.25
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 1 108,760,090.46 5,440,995.34 5.00%
组合 2 8,641,974.53 478,311.99 5.53%
组合 3 7,234,386.48 454,952.92 6.29%
合计 124,636,451.47 6,374,260.25
确定该组合依据的说明：
应收账款组合 1：应收境外产品销售货款
应收账款组合 2：应收境内产品销售货款
应收账款组合 3：应收境内工程款
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 123,316,321.55
1至2年 1,188,423.39
2至3年 84,209.31
3 年以上 690,296.88
3至4年 651,574.43
4至5年 38,722.45
合计 125,279,251.13
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
642,799.66 0.00 0.00 642,799.66
账准备
按组合计提坏
5,858,863.53 527,283.14 0.00 13,696.57 1,810.15 6,374,260.25
账准备
合计 6,501,663.19 527,283.14 0.00 13,696.57 1,810.15 7,017,059.91
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
131
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 13,696.57
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
单位 1 14,365,011.29 11.47% 718,250.56
单位 2 13,171,433.34 10.51% 658,571.67
单位 3 10,533,603.82 8.41% 526,680.19
单位 4 9,981,226.47 7.97% 499,061.32
单位 5 9,753,494.25 7.79% 487,674.71
合计 57,804,769.17 46.15%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
132
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□适用 不适用
其他说明：
无
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,178,305.74 67.15% 7,624,357.72 75.26%
1至2年 2,533,011.13 32.85% 620,098.41 6.12%
2至3年 1,886,792.45 18.62%
合计 7,711,316.87 10,131,248.58
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过 1 年的预付款项主要为支付国外进口油墨预付款。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额
比例
单位 1 1,423,645.06 18.46%
单位 2 1,000,000.00 12.97%
单位 3 656,084.76 8.51%
单位 4 542,597.51 7.04%
单位 5 514,888.54 6.68%
合计 4,137,215.87 53.65%
其他说明：
无
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 10,656,770.47 6,622,975.94
合计 10,656,770.47 6,622,975.94
133
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（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
其他应收款 2023 年 6 月末较 2022 年末增长 60.91%，主要系越南森泰增加 349.36 万元厂房租赁押金及施工安装保证金
所致。
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
无
134
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（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税款 3,384,738.42 4,831,094.54
押金、保证金 4,419,964.42 1,222,523.34
代垫款项 765,159.49 282,966.36
其 他 2,761,697.51 838,897.30
合计 11,331,559.84 7,175,481.54
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 552,505.60 552,505.60
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 122,200.67 122,200.67
其他变动 83.10 83.10
2023 年 6 月 30 日余
674,789.37 674,789.37
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 10,670,135.18
按组合计提
1至2年 249,925.00
2至3年 221,231.39
3 年以上 190,268.27
3至4年 190,268.27
合计 11,331,559.84
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
135
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按组合计提 552,505.60 122,200.67 83.10 674,789.37
合计 552,505.60 122,200.67 83.10 674,789.37
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
无
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位 1 押金、保证金 3,493,622.69 1 年以内 30.83% 174,681.13
单位 2 出口退税 3,384,738.42 1 年以内 29.87% 169,236.92
单位 3 押金、保证金 490,942.26 1 年以内 4.33% 24,547.11
单位 4 其他 338,691.48 1 年以内 2.99% 16,934.57
单位 5 其他 240,000.00 1-2 年 2.12% 24,000.00
合计 7,947,994.85 70.14% 409,399.73
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
无
136
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7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
54,223,899.9 53,386,059.2 48,644,346.0 47,794,594.1
原材料 837,840.70 849,751.91
6 6 9 8
22,350,453.8 21,815,795.3 23,146,212.9 22,559,700.0
在产品 534,658.53 586,512.91
9 6 6 5
26,029,511.3 24,080,735.9 28,974,784.5 26,675,785.8
库存商品 1,948,775.42 2,298,998.68
9 7 2 4
周转材料 4,997,334.83 4,997,334.83 5,063,984.88 5,063,984.88
12,947,908.9 12,766,398.3
发出商品 6,971,762.32 6,971,762.32 181,510.55
2 7
委托加工物资 29,786.33 29,786.33 196,390.53 196,390.53
114,602,748. 111,281,474. 118,973,627. 115,056,853.
合计 3,321,274.65 3,916,774.05
72 07 90 85
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 849,751.91 11,911.21 837,840.70
在产品 586,512.91 51,854.38 534,658.53
库存商品 2,298,998.68 350,223.26 1,948,775.42
发出商品 181,510.55 181,510.55
合计 3,916,774.05 595,499.40 3,321,274.65
137
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（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
未到期质保金 420,803.27 116,322.22 304,481.05 365,112.50 95,826.39 269,286.11
合计 420,803.27 116,322.22 304,481.05 365,112.50 95,826.39 269,286.11
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
本期增加未到期质保
合同资产坏账准备 20,495.83 0.00 0.00
金所致
合计 20,495.83 0.00 0.00 ——
其他说明
无
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
无
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
138
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期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
无
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税借方余额 1,305,104.22 453,392.70
待摊费用 120,713.58 444,079.48
预缴所得税 13,642.04 3,914,325.30
合计 1,439,459.84 4,811,797.48
其他说明：
其他流动资产 2023 年 6 月末较 2022 年末下降 70.08%，主要系预缴所得税金额下降所致。
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
无
15、其他债权投资
单位：元
项目 期初余额 应计利息 本期公允 期末余额 成本 累计公允 累计在其 备注
139
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
价值变动 价值变动 他综合收
益中确认
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
无
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
无
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
140
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
无
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
无
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 2,672,112.10 2,540,423.86
合计 2,672,112.10 2,540,423.86
其他说明：
无
141
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 253,412,493.17 268,397,292.37
合计 253,412,493.17 268,397,292.37
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 205,461,233.40 217,508,590.63 8,611,403.76 12,937,042.49 444,518,270.28
2.本期增加
73,394.50 4,262,118.79 326,126.94 287,479.23 4,949,119.46
金额
（1）购
73,394.50 172,214.20 326,126.94 257,660.47 829,396.11
置
（2）在
4,089,904.59 29,818.76 4,119,723.35
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
0.00 5,947,305.70 931,076.40 170,763.68 7,049,145.78
金额
（1）处
5,947,305.70 931,076.40 170,763.68 7,049,145.78
置或报废
4.期末余额 205,534,627.90 215,823,403.72 8,006,454.30 13,053,758.04 442,418,243.96
二、累计折旧
142
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1.期初余额 80,871,317.74 78,259,319.30 5,882,187.99 11,108,152.88 176,120,977.91
2.本期增加
5,024,665.02 9,115,402.43 456,016.55 370,634.24 14,966,718.24
金额
（1）计
5,024,665.02 9,115,402.43 456,016.55 370,634.24 14,966,718.24
提
3.本期减少
1,102,947.84 827,406.97 151,590.55 2,081,945.36
金额
（1）处
1,102,947.84 827,406.97 151,590.55 2,081,945.36
置或报废
4.期末余额 85,895,982.76 86,271,773.89 5,510,797.57 11,327,196.57 189,005,750.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
119,638,645.14 129,551,629.83 2,495,656.73 1,726,561.47 253,412,493.17
价值
2.期初账面
124,589,915.66 139,249,271.33 2,729,215.77 1,828,889.61 268,397,292.37
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
5 号厂房 11,324,552.53 正在办理中
10 号厂房 2,858,603.33 正在办理中
8 号厂房扩建 609,492.78 正在办理中
143
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合 计 14,792,648.64
其他说明
截至 2023 年 6 月 30 日，因用于银行承兑汇票开立抵押、银行综合授信担保所有权受限的固定资产账面价值为
84,650,397.35 元。
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
无
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 27,560,179.41 9,859,926.38
工程物资 0.00 0.00
合计 27,560,179.41 9,859,926.38
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
9 号厂房 4,073,560.04 4,073,560.04 3,766,728.35 3,766,728.35
22,408,126.8 22,408,126.8
待安装设备 5,890,575.80 5,890,575.80
7 7
零星工程 1,078,492.50 1,078,492.50 202,622.23 202,622.23
27,560,179.4 27,560,179.4
合计 9,859,926.38 9,859,926.38
1 1
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
4,350 3,766 4,073
9 号厂 306,8 93.65
,000. ,728. ,560. 95% 其他
房 31.69 %
00 35 04
待安 5,890 20,30 3,785 22,40
其他
装设 ,575. 3,147 ,596. 8,126
144
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
备 80 .75 68 .87
4,350 9,657 20,60 3,785 26,48
合计 ,000. ,304. 9,979 ,596. 0.00 1,686
00 15 .44 68 .91
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
在建工程 2023 年 6 月末较 2022 年末增长 179.52%，主要系公司 2023 年新增子公司越南森泰环保新材料有限公司
投入金额较大且期末工程未完工所致。
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 260,895.41 260,895.41
2.本期增加金额
145
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3.本期减少金额
4.期末余额 260,895.41 260,895.41
二、累计折旧
1.期初余额 36,235.45 36,235.45
2.本期增加金额 43,482.54 43,482.54
（1）计提 43,482.54 43,482.54
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 79,717.99 79,717.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 181,177.42 181,177.42
2.期初账面价值 224,659.96 224,659.96
其他说明：
使用权资产本期计提的折旧金额为 43,482.54 元，全部计入管理费用。
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件及其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 31,672,580.22 1,336,032.25 33,008,612.47
2.本期增加
金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
146
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金额
（1）处
置
4.期末余额 31,672,580.22 1,336,032.25 33,008,612.47
二、累计摊销
1.期初余额 6,760,867.01 1,300,183.72 8,061,050.73
2.本期增加
344,211.73 35,848.53 380,060.26
金额
（1）计
344,211.73 35,848.53 380,060.26
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 7,105,078.74 0.00 0.00 1,336,032.25 8,441,110.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
24,567,501.48 0.00 0.00 0.00 24,567,501.48
价值
2.期初账面
24,911,713.21 35,848.53 24,947,561.74
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
1、截至 2023 年 6 月 30 日，公司无未办妥产权证书的土地使用权。
2、截至 2023 年 6 月 30 日，因用于开具银行承兑汇票抵押、银行综合授信担保所有权受限的无形资产价值为
19,959,906.58 元。
147
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27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
无
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
合计
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无
商誉减值测试的影响
无
其他说明
148
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29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
样品房 479,059.86 258,375.84 144,695.21 592,740.49
厂房维修改造工
588,626.44 429,876.73 162,729.20 855,773.97
程
环氧地坪工程 126,252.00 0.00 34,668.00 91,584.00
云主机租赁费 39,072.35 0.00 33,490.56 5,581.79
其他 133,935.00 13,545.87 120,389.13
合计 1,233,010.65 822,187.57 389,128.84 1,666,069.38
其他说明
长期待摊费用 2023 年 6 月末较 2022 年末上升 35.12%，主要系增加厂房维修改造工程导致期末余额增大所致。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3,063,578.27 393,211.10 2,631,321.81 418,003.22
可抵扣亏损 8,197,539.59 598,468.50 913,696.31 182,739.26
信用减值准备 9,819,403.42 1,051,832.59 6,799,790.74 1,040,591.87
递延收益 6,727,385.06 1,009,107.76 7,241,407.42 1,086,211.12
交易性金融负债公允
7,475,819.98 1,121,373.00
价值变动
租赁负债 156,722.31 31,344.46 220,237.71 44,047.54
合计 35,440,448.63 4,205,337.41 17,806,453.99 2,771,593.01
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产公允
559,702.84 90,772.65 3,239,033.26 485,854.99
价值变动
其他非流动金融资产 672,112.10 100,816.82 540,423.86 81,063.58
固定资产税前一次性
20,475,049.33 3,071,257.40 21,605,322.66 3,240,798.40
扣除
使用权资产 181,177.42 36,235.48 224,659.96 44,931.99
合计 21,888,041.69 3,299,082.35 25,609,439.74 3,852,648.96
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
149
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递延所得税资产 4,205,337.41 2,771,593.01
递延所得税负债 3,299,082.35 3,852,648.96
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 8,410,068.67 13,271,401.38
信用减值准备 716,828.47 254,378.05
资产减值准备 374,018.60 1,381,278.63
合计 9,500,915.74 14,907,058.06
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2024 年 1,759,011.80 4,172,165.76
2025 年 1,955,510.71 5,172,003.76
2026 年 2,330,712.82 3,641,328.60
2027 年 285,903.26 285,903.26
2028 年 2,078,930.08
合计 8,410,068.67 13,271,401.38
其他说明
递延所得税资产 2023 年 6 月末较 2022 年末增长 51.73%，主要系公司 2023 年 6 月末交易性金融负债形成递延所得税资
产余额增长较大所致。
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备款 7,923,392.98 7,923,392.98 3,873,502.95 3,873,502.95
预付工程款 617,815.12 617,815.12 462,867.85 462,867.85
预付软件设计
237,861.51 237,861.51 188,312.84 188,312.84
费
合计 8,779,069.61 8,779,069.61 4,524,683.64 4,524,683.64
其他说明：
其他非流动资产 2023 年 6 月末较 2022 年末增长 94.03%，主要系公司 2023 年上半年预付越南森泰设备款金额较大
所致。
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
150
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项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
无
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
无
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 7,475,819.98 0.00
其中：
远期外汇合约 7,475,819.98
指定为以公允价值计量且其变动计入
0.00
当期损益的金融负债
其中：
合计 7,475,819.98
其他说明：
交易性金融负债增加主要系远期结售汇业务期末合约尚未执行部分，因期末即期汇率高于合约约定结汇汇率，确认的交
易性金融负债。
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
0.00 0.00
其他说明：
无
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 46,143,312.00 52,960,094.00
151
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合计 46,143,312.00 52,960,094.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 29,606,658.36 43,145,581.03
应付工程及设备款 4,374,777.36 9,189,181.12
应付运费及其他 3,444,891.02 7,391,752.12
合计 37,426,326.74 59,726,514.27
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
应付账款 2023 年 6 月末较 2022 年末下降 37.34%，主要系公司本期流动资金较为充足，及时与供应商结算货款，期末应
付账款余额下降较大所致。
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收商品款 7,449,924.70 11,792,734.67
合计 7,449,924.70 11,792,734.67
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
152
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39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,075,691.57 43,800,436.81 44,213,881.14 5,662,247.24
二、离职后福利-设定
12,622.83 3,173,174.16 3,173,174.16 12,622.83
提存计划
合计 6,088,314.40 46,973,610.97 47,387,055.30 5,674,870.07
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
5,944,131.61 38,211,019.56 38,637,897.03 5,517,254.14
和补贴
2、职工福利费 0.00 1,718,710.40 1,718,710.40 0.00
3、社会保险费 7,921.96 1,672,151.09 1,672,151.09 7,921.96
其中：医疗保险
7,312.58 1,475,191.31 1,475,191.31 7,312.58
费
工伤保险
609.38 196,718.63 196,718.63 609.38
费
生育保险
241.15 241.15 0.00
费
4、住房公积金 122,138.00 777,785.00 780,505.00 119,418.00
5、工会经费和职工教
1,500.00 60,620.76 44,467.62 17,653.14
育经费
8、劳务费 0.00 1,360,150.00 1,360,150.00 0.00
合计 6,075,691.57 43,800,436.81 44,213,881.14 5,662,247.24
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 12,187.56 3,081,417.43 3,081,417.43 12,187.56
2、失业保险费 435.27 91,756.73 91,756.73 435.27
合计 12,622.83 3,173,174.16 3,173,174.16 12,622.83
其他说明：
无
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
153
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增值税 470,952.35 1,104,342.33
企业所得税 1,562,964.98 280,412.94
个人所得税 2,024,168.64 307,042.20
城市维护建设税 409,151.46 602,348.36
教育费附加 292,251.05 430,248.84
房产税 388,277.19 387,607.05
土地使用税 421,931.40 421,931.42
其他 70,069.73 67,125.53
合计 5,639,766.80 3,601,058.67
其他说明
应交税费 2023 年 6 月末较 2022 年末上升 56.61%，主要系 6 月份股利分配后需要代扣的个人所得税金额增加所致。
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 3,989,784.13 5,850,748.82
合计 3,989,784.13 5,850,748.82
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
其他应付款 2023 年 6 月末较 2022 年末下降 31.81%，主要系需支付专利费下降所致。
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
154
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（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 2,729,352.73 2,167,923.12
居间业务费用 615,739.78 1,491,725.36
专利使用费 133,380.00 1,455,517.07
其 他 511,311.62 735,583.27
合计 3,989,784.13 5,850,748.82
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 65,689.09 129,204.49
合计 65,689.09 129,204.49
其他说明：
一年内到期的非流动负债 2023 年 6 月末较 2022 年末下降 49.16%，主要系部分金额已支付所致。
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 106,034.12 223,842.39
合计 106,034.12 223,842.39
短期应付债券的增减变动：
单位：元
债券名 面值 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 按面值 溢折价 本期偿 期末余
155
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称 期 限 额 额 行 计提利 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
其他流动负债 2023 年 6 月末较 2022 年末下降 52.63%，主要系代转销项税额下降所致。
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 --
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
156
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期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 205,449.53 272,891.75
未确认融资费用 -48,727.22 -52,654.04
一年内到期的租赁负债 -65,689.09 -129,204.49
合计 91,033.22 91,033.22
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
无
157
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49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,241,407.42 0.00 514,022.36 6,727,385.06
合计 7,241,407.42 0.00 514,022.36 6,727,385.06
涉及政府补助的项目：
158
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单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
年产 5 万
吨环保竹 526,168.4 495,765.5 与资产相
30,402.84
塑新材料 1 7 关
建设项目
电力专项 与资产相
38,000.00 38,000.00 0.00
资金补助 关
年产 1000
吨硬质木 828,333.1 758,333.1 与资产相
70,000.02
塑地板项 7 5 关
目基金
制造强省 404,828.3 360,680.7 与资产相
44,147.58
建设资金 4 6 关
工业互联
网“三 2,388,947 140,526.3 2,248,421 与资产相
化”改造 .38 0 .08 关
设备补助
设备技改
3,055,130 190,945.6 2,864,184 与资产相
转型升级
.12 2 .50 关
补助
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
88,660,000 29,560,000 29,560,000 118,220,00
股份总数
.00 .00 .00 0.00
其他说明：
股本 2023 年 6 月末较 2022 年末增加 33.34%，主要系发行股份所致。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
159
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（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
101,554,618.86 720,057,717.52 821,612,336.38
价）
其他资本公积 4,688,764.08 4,688,764.08
合计 106,243,382.94 720,057,717.52 826,301,100.46
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积 2023 年 6 月末较 2022 年末上升 677.74%，主要系发行上市股本溢价所致。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
分类进损 444,061.1 994,682.1 807,551.8 187,130.2 1,251,613
益的其他 9 4 7 7 .06
综合收益
外币 444,061.1 994,682.1 807,551.8 187,130.2 1,251,613
160
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财务报表 9 4 7 7 .06
折算差额
其他综合 444,061.1 994,682.1 807,551.8 187,130.2 1,251,613
收益合计 9 4 7 7 .06
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益 2023 年 6 月末较 2022 年末上升 181.86%，主要系汇率变动导致报表折算差异增加。
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 26,872,994.42 26,872,994.42
合计 26,872,994.42 26,872,994.42
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 353,557,175.26 273,446,572.03
调整期初未分配利润合计数（调增+，
-574.89
调减-）
调整后期初未分配利润 353,556,600.37 273,446,572.03
加：本期归属于母公司所有者的净利
27,774,128.27 84,509,380.42
润
减：提取法定盈余公积 4,398,777.19
对股东的分配 30,027,856.33
期末未分配利润 351,302,872.31 353,557,175.26
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-574.89 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
161
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61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 314,518,266.03 233,002,138.19 520,910,525.91 419,800,639.44
其他业务 662,934.13 23,019.49 837,523.71 43,339.57
合计 315,181,200.16 233,025,157.68 521,748,049.62 419,843,979.01
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 主营业务 其他业务 合计
商品类型
其中：
高性能木塑复合
144,184,251.52 144,184,251.52
材料产品
新型石木塑复合
155,124,243.97 155,124,243.97
材料产品
装配式建筑 5,425,640.83 5,425,640.83
其 他 9,784,129.71 662,934.13 10,447,063.84
按经营地区分类
其中：
境 内 30,031,491.94 662,934.13 30,694,426.07
境 外 284,486,774.09 284,486,774.09
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时
间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计 314,518,266.03 662,934.13 315,181,200.16
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于
0.00 年度确认收入，0.00 元预计将于 0.00 年度确认收入，0.00 元预计将于 0.00 年度确认收入。
162
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其他说明
营业收入 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 月下降 39.59%,主要原因系客户需求下降以及 2021 年底受国际物流紧张等因素，
部分已发货产品未能及时装船离港，2021 年期末发出商品金额较大，金额为 8,624.38 万元，这部分商品于 2022 年一季
度确认收入，导致 2023 年上半年度营业收入同比下降较大。
营业成本 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 月下降 44.50%,，主要系营业收入下降所致。
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 858,165.76 1,690,446.43
教育费附加 612,913.30 1,207,045.82
房产税 832,533.70 793,025.93
土地使用税 870,778.19 869,080.04
其他 164,872.78 216,664.83
合计 3,339,263.73 4,776,263.05
其他说明：
税金及附加较上年同期下降 30.09%，主要系公司 2023 年 1-6 月销售收入下降，导致税金及附加下降较大。
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,560,394.66 8,287,621.04
居间业务费 2,207,927.43 5,256,553.51
专利使用费 4,718,216.47 5,992,189.34
推广宣传费 4,175,058.44 1,121,848.22
保险费 1,093,352.58 1,283,760.73
交通差旅费 2,026,719.81 583,171.68
设计、服务费 1,327,329.87 1,001,081.53
办公费 319,505.26 146,439.96
折旧及摊销费 404,023.31 222,509.89
通讯网络服务费 129,154.84 126,250.58
业务招待费 151,021.72 61,366.90
其 他 246,426.85 438,709.89
合计 26,359,131.24 24,521,503.27
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,376,048.21 3,955,207.46
折旧及摊销 2,090,320.04 2,030,447.15
163
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咨询服务费 3,078,323.40 968,118.88
中介机构服务费 849,056.60 719,467.86
办公费 412,533.82 333,083.31
业务招待费 670,460.50 266,858.10
交通差旅费 210,083.78 246,743.79
劳务费 206,187.00 170,121.42
通讯网络服务费 106,699.87 101,438.43
其他 1,226,283.36 793,086.73
合计 13,225,996.58 9,584,573.13
其他说明
管理费用 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 月增长 37.99%,主要原因系 2023 年 4 月股票发行上市产生的相关费用金额较大所
致。
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,350,613.03 8,629,157.87
材料费 3,356,059.90 7,076,676.23
折旧及摊销 997,254.56 957,867.91
动力 506,735.12 736,714.42
模具费及低值易耗品 40,034.27 60,247.76
其他 183,264.86 392,036.89
合计 11,433,961.74 17,852,701.08
其他说明
研发费用 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 月下降 35.95%,主要原因系研发投入金额下降所致。
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 69,507.40
其中：租赁负债利息支出 69,507.40
减：利息收入 2,868,758.67 609,451.69
利息净支出 -2,799,251.27 -609,451.69
汇兑损失 4,884,487.43 1,974,753.42
减：汇兑收益 8,982,776.57 12,890,330.78
汇兑净损失 -4,098,289.14 -10,915,577.36
银行手续费 190,944.58 229,190.79
合计 -6,706,595.83 -11,295,838.26
其他说明
财务费用 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 月变化幅度较大，主要系受报告期内美元兑人民币汇率波动影响所致。
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
164
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
一、计入其他收益的政府补助 1,263,683.36 6,602,194.88
其中：与递延收益相关的政府补助
514,022.36 373,901.02
（与资产相关）
直接计入当期损益的政府补助（与收
749,661.00 6,228,293.86
益相关）
二、其他与日常活动相关计入其他收
54,143.50
益的项目
其中：代扣个税手续费 54,143.50
合计 1,317,826.86 6,602,194.88
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
远期结售汇业务投资收益 -2,219,086.04 -543,390.00
股权投资收益 140,000.00 120,000.00
银行理财产品投资收益 426,706.03
其他 35,875.00
合计 -1,616,505.01 -423,390.00
其他说明
投资收益 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 月变动幅度较大，主要系远期结售汇业务投资收益变动较大所致。
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
无
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -10,155,363.01 -5,910,376.13
其中：衍生金融工具产生的公允
-10,155,363.01 -5,910,376.13
价值变动收益
非流动金融资产-股权投资 131,688.24 -22,738.71
合计 -10,023,674.77 -5,933,114.84
其他说明：
公允价值变动收益 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 月变动幅度较大，主要系公司远期结售汇业务公允价值变动收益变
动较大所致。
71、信用减值损失
单位：元
165
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -122,200.67 -111,248.41
应收账款坏账损失 -513,586.57 1,100,119.58
合计 -635,787.24 988,871.17
其他说明
信用减值损失 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 月变动较大，主要系公司上年同期收回以前年度涉诉单项计提应收账款影响
所致。
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-3,155,484.20
值损失
十二、合同资产减值损失 -20,495.83 9,443.78
合计 -20,495.83 -3,146,040.42
其他说明：
资产减值损失 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 月变动较大，主要系本期计提存货减值损失降低所致。
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、
在建工程、生产性生物资产及无形资 312,847.81 5,272.29
产的处置利得或损失
其中：固定资产处置利得 312,847.81 5,272.29
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 5,800,000.00 3,000,000.00 5,800,000.00
其他 14,093.07 422,990.77 14,093.07
合计 5,814,093.07 3,422,990.77 5,814,093.07
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
广德市人
奖励上市
上市市级 民政府金 1,000,000 与收益相
奖励 而给予的 否 否
奖励 融服务中 .00 关
政府补助
心
166
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
广德市人
奖励上市
上市乡镇 民政府金 1,000,000 与收益相
奖励 而给予的 否 否
奖励 融服务中 .00 关
政府补助
心
广德市人
奖励上市
上市省级 民政府金 1,800,000 与收益相
奖励 而给予的 否 否
奖励 融服务中 .00 关
政府补助
心
广德市人
奖励上市
首发上市 民政府金 2,000,000 与收益相
奖励 而给予的 否 否
奖励 融服务中 .00 关
政府补助
心
广德市人
奖励上市
上市受理 民政府金 3,000,000 与收益相
奖励 而给予的 否 否
奖励 融服务中 .00 关
政府补助
心
其他说明：
营业外收入 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 增长 69.85%，主要系公司 2023 年 1-6 月收到的的上市奖励款金额较大所致。
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 20,000.00
赔偿款 37,993.80 232,266.52 37,993.80
非流动资产毁损报废损失 82,110.87 2,798.34 82,110.87
其他 6,915.40 304.81 6,915.40
合计 127,020.07 255,369.67 127,020.07
其他说明：
营业外支出 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 月下降 50.26%，主要系公司 2023 赔偿款金额减少所致。
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,540,959.71 7,573,746.81
递延所得税费用 -1,987,311.01 -1,626,687.02
合计 2,553,648.70 5,947,059.79
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 29,525,569.85
167
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,428,835.47
子公司适用不同税率的影响 414,810.73
调整以前期间所得税的影响 439.86
非应税收入的影响 -21,000.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -460,151.92
税法规定的额外可扣除费用—研发费用加计扣除 -1,809,285.44
所得税费用 2,553,648.70
其他说明：
所得税费用 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 下降 57.06%，主要系利润总额下降所致。
77、其他综合收益
详见附注七、57
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 6,549,661.00 15,176,193.86
保证金、押金 30,000.00
往来款
其 他 296,075.61 422,990.77
合计 6,875,736.61 15,599,184.63
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
收到的其他与经营活动有关的现金 2023 年 1-6 月较上年同期下降 55.92%，主要原因系政府补助下降较大所致。
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 12,559,089.32 19,452,552.91
研发费 4,086,094.15 8,265,675.30
居间业务费用 1,331,941.85 7,619,091.60
专利使用费 3,396,079.40 6,776,959.87
咨询服务费 3,078,323.40 1,347,328.04
推广宣传费 4,175,058.44 1,121,848.22
设计、服务费 1,327,329.87 1,001,081.53
交通差旅费 2,287,583.59 829,915.47
保险费 1,093,352.58 745,665.14
中介机构服务费 849,056.60 719,467.86
办公费用 732,039.08 479,523.27
业务招待费 821,482.22 328,225.00
手续费 190,944.58 229,190.79
通讯网络服务费 235,854.71 227,689.01
保证金、押金 2,636,011.47 1,085,366.53
168
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其 他 3,968,567.33 2,186,714.64
合计 42,768,808.59 52,416,295.18
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,868,758.67 609,451.69
投资业务保证金 308,365.24
结售汇业务收益 3,906,578.13
合计 7,083,702.04 609,451.69
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
收到的其他与投资活动有关的现金 2023 年 1-6 月较上年同期上升 1,062.31%，主要原因系利息收入及结售汇收益增加所
致。
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
结售汇业务损失 6,141,497.12
远期结售汇保证金 5,113,800.00
合计 6,141,497.12 5,113,800.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 3,563,809.15 12,807,845.95
合计 3,563,809.15 12,807,845.95
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
收到的其他与筹资活动有关的现金 2023 年 1-6 月较上年同期下降 72.17%，主要原因系开具承兑汇票下降所致。
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
发行相关中介机构费用 97,462,890.00 200,000.00
合计 97,462,890.00 200,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
169
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
支付的其他与筹资活动有关的现金 2023 年 1-6 月较上年同期增长 48,631.45%,主要系支付发行费用所致。
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 26,971,921.15 51,779,222.73
加：资产减值准备 656,283.07 2,157,169.25
固定资产折旧、油气资产折
14,966,338.06 14,396,052.82
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 43,482.54
无形资产摊销 380,060.26 399,828.48
长期待摊费用摊销 389,128.84 450,738.29
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 312,847.81 -5,272.29
填列）
固定资产报废损失（收益以
82,110.87 2,798.34
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
10,023,674.77 5,933,114.84
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
-4,052,768.23 -5,029,393.59
列）
投资损失（收益以“－”号填
1,616,505.01 423,390.00
列）
递延所得税资产减少（增加以
-1,433,744.40 -1,325,911.43
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-553,566.61 -300,775.59
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
3,775,379.78 86,567,260.55
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-13,357,558.80 -19,111,195.00
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-34,527,544.11 -91,853,090.77
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,292,550.01 44,483,936.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 525,213,009.48 171,288,666.46
170
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
减：现金的期初余额 158,453,510.80 131,712,591.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 366,759,498.68 39,576,074.50
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
无
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 0.00
其中：
其中：
其他说明：
无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 525,213,009.48 158,453,510.80
其中：库存现金 37,736.06 3,833.59
可随时用于支付的银行存款 525,175,273.42 171,177,209.39
可随时用于支付的其他货币资
107,623.48
金
三、期末现金及现金等价物余额 525,213,009.48 158,453,510.80
其他说明：
现金和现金等价物 2023 年 6 月 30 日期末余额已扣除银行承兑汇票保证金 11，535，828.00 元和期货保证金 535，
644.79 元，2022 年末余额已扣除银行承兑汇票保证金 15,099,637.15 元和结售汇业务保证金 844,000.00 元。
171
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80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 12,071,472.79 票据保证金、中信期货保证金
银行承兑汇票开立抵押、银行综合授
固定资产 84,650,397.35
信担保
银行承兑汇票开立抵押、银行综合授
无形资产 19,959,906.58
信担保
合计 116,681,776.72
其他说明：
无
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 29,376,748.23
其中：美元 3,736,473.41 7.2258 26,999,009.57
欧元 161,339.06 7.8771 1,270,883.91
港币 152,567.35 0.9137 139,405.96
南非兰特 963,092.36 0.3829 368,795.21
越南盾 1,955,970,375.00 0.0003 598,653.58
应收账款 94,620,463.94
其中：美元 13,094,808.04 7.2258 94,620,463.94
欧元
港币
其他应收款 3,639,361.47
其中：美元 9,344.18 7.2258 67,519.18
欧元 9,930.00 7.8771 78,219.60
越南盾 11,414,652,256.00 0.0003 3,493,622.69
应付账款 10,547,287.01
其中：美元 1,055,576.18 7.2258 7,627,382.36
欧元 318,373.63 7.8771 2,507,860.92
越南盾 1,346,263,259.00 0.0003 412,043.73
其他应付款 331,214.40
其中：美元 44,972.39 7.2258 324,961.50
越南盾 20,430,000.00 0.0003 6,252.90
长期借款
172
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其中：美元
欧元
港币
其他说明：
无
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
第二批“免申即享”奖补 60,000.00 其他收益 60,000.00
收 2022 年度科技创新惠企
200,000.00 其他收益 200,000.00
“免申即享”奖补
收 2022 年度省“专精特
20,000.00 其他收益 20,000.00
新”中小企业奖补资金
收第五批“桐汭英才”创新
50,000.00 其他收益 50,000.00
团队
收 2022 年第一批工业发展
400,000.00 其他收益 400,000.00
扶持资金
上市奖励资金 5,800,000.00 营业外收入 5,800,000.00
2022 年度非公有制“四上
6,050.00 其他收益 6,050.00
企业”住房公积金缴存补贴
党费返还 1,260.00 其他收益 1,260.00
收党费活动金 3,000.00 其他收益 3,000.00
失业保险稳岗返还 9,351.00 其他收益 9,351.00
173
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合计 6,549,661.00 6,549,661.00
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
无
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
174
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大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
175
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（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6） 其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
无
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
176
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
是 □否
单位：元
处置
价款
与原
与处 丧失
子公
置投 按照 控制
司股
资对 公允 权之
丧失 丧失 权投
应的 丧失 价值 日剩
丧失 控制 控制 资相
合并 控制 重新 余股
丧失 控制 权之 权之 关的
子公 股权 股权 股权 财务 权之 计量 权公
控制 权时 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 处置 报表 日剩 剩余 允价
权的 点的 余股 余股 综合
称 价款 比例 方式 层面 余股 股权 值的
时点 确定 权的 权的 收益
享有 权的 产生 确定
依据 账面 公允 转入
该子 比例 的利 方法
价值 价值 投资
公司 得或 及主
损益
净资 损失 要假
的金
产份 设
额
额的
差额
安徽 5,000 100.0 收回 2023 办妥 1,128
鸿泰 ,000. 0% 股权 年 07 工商 ,554.
177
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
建筑 00 处置 月 14 变更 75
设计 日 并收
有限 到投
公司 资款
其他说明：
安徽鸿泰建筑设计有限公司截至 2023 年 6 月 30 日会计已进行注销处理，工商注销登记于 7 月份办理。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
为了更好拓展公司海外销售业务，提高公司产能，2023 年 4 月，公司在越南太原省设立全资子公司越南森泰，主要从事
公司产品生产制造业务。
Eva-Last Intermediate Holdings,LLC 和 Eva-Last Americas,LLC 主要是为了扩大海外销售业务。
公司名称 取得方式 取得时间
越南森泰 设立 2023 年 4 月
Eva-Last Intermediate Holdings,LLC 设立 2023 年 6 月
Eva-Last Americas,LLC 设立 2023 年 6 月
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
非同一控制下
四川森泰 四川绵竹 四川绵竹 制造业 100.00%
企业合并
森泰易可搭 安徽广德 安徽广德 制造业 94.62% 设立
森泰科技 安徽广德 安徽广德 制造业 100.00% 设立
耐特香港 香港 香港 贸易 60.00% 设立
耐特南非 南非 南非豪登 贸易 60.00% 设立
耐特美国 美国 特拉华州 贸易 60.00% 设立
森泰环保 安徽广德 安徽广德 制造业 95.50% 设立
178
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
森泰欧洲 比利时 比利时 贸易 100.00% 设立
广州卫泰 广州 广州 贸易 65.00% 设立
越南森泰 越南 越南 制造业 100.00% 设立
Eva-Last
Intermediate 美国 美国 贸易 60.00% 设立
Holdings,LlC
Eva-Last
美国 美国 贸易 60.00% 设立
Americas,LIC
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
森泰易可搭 5.38% 1,511.06 1,036,830.36
耐特香港 40.00% -700,603.59 6,599,101.13
森泰环保 4.50% 100,594.06 222,317.70
广州卫泰 35.00% -203,708.65 347,748.30
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
子公 期末余额 期初余额
司名 流动 非流 资产 流动 非流 负债 流动 非流 资产 流动 非流 负债
称 资产 动资 合计 负债 动负 合计 资产 动资 合计 负债 动负 合计
179
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产 债 产 债
森泰 23,18 1,909 25,09 5,517 5,820 22,27 2,173 24,44 4,927 5,200
302,8 272,7
易可 2,450 ,975. 2,425 ,647. ,510. 0,808 ,199. 4,008 ,365. ,155.
62.81 89.76
搭 .32 53 .85 26 07 .85 89 .74 83 59
24,70 24,86 8,368 8,368 20,43 20,61 2,829 2,829
耐特 158,4 175,8
7,789 6,275 ,522. ,522. 4,852 0,732 ,296. ,296.
香港 85.64 80.01
.37 .01 18 18 .61 .62 47 47
42,65 1,469 44,12 39,18 39,18 5,086 1,584 6,670 3,710 3,965
森泰 255,0
3,264 ,379. 2,644 2,250 2,250 ,112. ,700. ,812. ,772. ,842.
环保 69.71
.38 69 .07 .49 .49 47 14 61 79 50
1,335 1,821 1,687 2,035
广州 485,3 700,4 127,2 827,6 347,7 367,5 91,03 458,5
,873. ,239. ,309. ,045.
卫泰 65.51 03.85 68.70 72.55 36.16 36.50 3.22 69.72
65 16 29 45
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
- -
森泰易可 5,082,448 8,937,752 2,086,371 2,086,371
28,062.63 28,062.63 2,813,629 12,469,37
搭 .26 .53 .09 .09
.63 3.82
- - - -
32,323,46 51,540,27 487,873.7 487,873.7
耐特香港 1,751,508 1,751,508 3,706,552 5,499,638
3.05 2.23 1 1
.99 .99 .25 .12
-
21,283,39 2,235,423 2,235,423 34,638,17 6,673,790
森泰环保 25,887.53 25,887.53 202,624.5
4.72 .47 .47 4.93 .32
5
- - -
700,851.2
广州卫泰 582,024.6 582,024.6 594,412.2
9
7 7 0
其他说明：
无
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
180
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（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
181
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少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
无
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
182
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公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
无
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
无
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
无
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
183
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4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无
其他说明
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动
性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制定由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常
的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给
本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险
的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货
币资金、应收票据、应收账款及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些
工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信
用风险。
对于应收票据、应收账款及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司
定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
184
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本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确
认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司
历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的
金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融
工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告
日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预
警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考
虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，
如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下
都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信
用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计
数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率
及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以
及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存
续期为基准进行计算。
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务
类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公
司承受信用风险的担保。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负
责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监
控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司是以外销为主的生产型出口企业，期末货币资金及应收账款外币余额较大，本公司的汇率风险主要来自本公
司及下属子公司持有的不以记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以港币和美元计价的银行存
款、应收款项、应付款项有关，除本公司设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、欧元、南非兰特、
越南盾计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
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（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期、短期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利
率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计
息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司无结存借款余额，未来短期内亦无大额借款计划，利率的变化短期内将不对影响本
公司以后年度的融资成本和经营效益有重大影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
346,259,490.23 346,259,490.23
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 346,259,490.23 346,259,490.23
的金融资产
理财 346,259,490.23 346,259,490.23
（二）其他非流动金
2,672,112.10 2,672,112.10
融资产
权益工具投资 2,672,112.10 2,672,112.10
持续以公允价值计量
346,259,490.23 2,672,112.10 348,931,602.33
的资产总额
（六）交易性金融负
7,475,819.98 7,475,819.98
债
衍生金融负债 7,475,819.98 7,475,819.98
持续以公允价值计量
7,475,819.98 7,475,819.98
的负债总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
2023 年 6 月 30 日，公司金融资产主要为理财业务，以固定报价加浮动利率作为公允价值的确定依据；金融负债主要为
远期结售汇业务，远期结售汇未执行合约部分以公开交易市场结售汇汇率作为公允价值计量的确定依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
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4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
2023 年 6 月 30 日，公司采用第三层次公允价值计量的权益工具投资为非上市股权，公司采用净资产价值进行估值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是唐道远、张勇、王斌、唐圣卫。
其他说明：
本企业控股股东为唐道远，股权占比 35.25%；本企业实际控制人为唐道远、张勇、王斌、唐圣卫；唐道远股权占比
35.25%，张勇股权占比 9.75%，王斌股权占比 9.75%，唐圣卫股权占比 4.07%，合计 58.82%。唐道远、张勇、王斌、唐圣
卫为一致行动人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽祥峰投资中心（有限合伙） 本公司 5%以上股东
芜湖瑞建汽车产业创业投资有限公司 本公司 5%以上股东
MCC INVESTMENTS LIMITED 持有耐特香港 40%股权的少数股东
顾翠凤 唐圣卫妻子
唐道雁（公司实际控制人唐圣卫的女儿、王斌的配偶）担
安徽高峰日用工艺品有限公司
任法人、执行董事兼总经理的企业
杜大兵（公司实际控制人之一王斌妹妹王美荣的配偶）曾
广德县弟兄木粉有限公司
担任法人、执行董事兼总经理的企业
唐道雁（公司实际控制人唐圣卫的女儿、王斌的配偶）担
安徽乐高环保科技有限公司
任法人、执行董事兼总经理的企业
董事长、实际控制人 唐圣卫
副董事长、总经理、控股股东、实际控制人 唐道远
李晓香 总经理唐道远妻子
董事、副总经理、实际控制人 王斌
董事、副总经理、实际控制人 张勇
唐道飞 公司实际控制人唐圣卫的女儿、张勇的配偶
董事 欧元素
董事 黄筱拉
独立董事 刘嘉
独立董事 邓立群
独立董事 汪俊
监事会主席 沈娟
监事 吴希祥
监事 许文建
董事、董事会秘书、财务总监 周志广
技术总监 黄东辉
人力资源总监 赵文书
杜大兵 公司实际控制人之一王斌妹妹王美荣的配偶
其他说明
无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
188
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是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
安徽乐高环保科
采购托盘 27,876.11 否 0.00
技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
公司向乐高环保采购的托盘按照市场化原则定价，定价公允，不会对公司独立性产生重大不利影响。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
189
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
无
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
唐圣卫、顾翠凤、唐
34,800,000.00 2022 年 03 月 16 日 2023 年 08 月 23 日 否
道远、李晓香
唐圣卫、顾翠凤、唐
49,200,000.00 2022 年 03 月 16 日 2023 年 08 月 23 日 否
道远、李晓香
唐道远 28,000,000.00 2021 年 05 月 20 日 2023 年 05 月 20 日 是
关联担保情况说明
公司实际控制人及其配偶为公司银行授信额度提供担保，其中顾翠凤为唐圣卫的配偶，李晓香为唐道远的配偶。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,512,241.46 1,496,986.93
（8） 其他关联交易
无
190
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
与实际控制人有关联关系的公司其他股东李成、张云承诺：
“（1）自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发
行上市前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份；
（2）如未履行上述承诺出售股票，本人承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有），上缴发行人所有；
（3）本人将向发行人申报本人通过直接或间接方式持有发行人股份数量及相应变动情况。本人通过直接或间接方
式持有发行人股份的持股变动申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干
规定》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》等相关法律、法规、规范性文件的规定。”
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
191
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
为其他单位提供债务担保情况
被担保单位名称 担保事项 金额 期限
一、子公司
森泰科技 综合授信担保 1,560.00 万元 2022/3/16—2023/8/23
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
192
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
2023 年 8 月 11 日耐特美国全资子公司 Eva-Last Intermediate Holdings,LLC（简称“耐特控股”或“买方”）与 Fortress
Deck Products, LLC（简称“FDP”或“卖方”）签订《MEMBERSHIP INTEREST PURCHASE AGREEMENT》（“《股
权购买协议》”），买方拟向卖方收购 Decking Distributor Sub, LLC（简称“DDS”或“标的公司”）100%股权（“本
次交易”）。
本次交易涉及的交易金额为 450 万美元，公司、耐特香港、耐特美国需对公司三级控股子公司耐特控股关于其中的
350 万美元的后续付款进行连带责任担保（耐特香港少数股东 MCC Investments Limited 已承诺将按其在耐特香港的股权
占比承担相应的担保责任义务。）。
本次交易约定了用于收购 DDS 公司 100%股权的相收购费用合计为 450 万美元。支付方式为：(a)在合同生效后，现
金支付 100 万美元；(b)2024 年 1 月 1 日支付 150 万美元；(c)2025 年 1 月 1 日支付 200 万美元。交易应付金额由森泰股份、
耐特香港、耐特美国、耐特控股各自根据本协议提供担保（耐特香港少数股东 MCC Investments Limited 已承诺将按其在
耐特香港的股权占比承担相应的担保责任义务。）
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
193
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
无
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
无
（4） 其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
194
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
642,799 642,799 642,799 642,799
账准备 1.21% 100.00% 0.00 0.98% 100.00% 0.00
.66 .66 .66 .66
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
52,409, 2,631,7 49,777, 65,132, 3,267,9 61,864,
账准备 98.79% 5.02% 99.02% 5.02%
346.35 91.28 555.07 892.62 68.59 924.03
的应收
账款
其
中：
组合
1：应收
36,573, 1,828,6 34,744, 61,981, 3,099,0 58,882,
境外产 68.94% 5.00% 94.23% 5.00%
156.47 57.83 498.64 287.38 64.37 223.01
品销售
货款
组合 2:
应收境
21,970. 9,434.5 12,536. 8,774.7 8,774.7
内产品 0.04% 42.94% 0.01% 100.00%
77 7 20 7 7
销售货
款
组合 3:
应收境 232,331 14,604. 217,726 232,331 14,604. 217,726
0.44% 5.29% 0.36% 6.29%
内工程 .45 50 .95 .45 50 .95
款
组合 4:
应收关 15,581, 779,094 14,802, 2,910,4 145,524 2,764,9
29.37% 4.50% 4.42% 5.00%
联方货 887.66 .38 793.28 99.02 .95 74.07
款
53,052, 3,274,5 49,777, 65,775, 3,910,7 61,864,
合计 100.00% 6.17% 100.00% 5.95%
146.01 90.94 555.07 692.28 68.25 924.03
按单项计提坏账准备：642,799.66 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
长期未收回，公司已
单位 1 642,799.66 642,799.66 100.00%
发起诉讼
195
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 642,799.66 642,799.66
按组合计提坏账准备：2,631,791.28 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 1 36,573,156.47 1,828,657.83 5.00%
组合 2 21,970.77 9,434.57 42.94%
组合 3 232,331.45 14,604.50 6.29%
组合 4 15,581,887.66 779,094.38 5.00%
合计 52,409,346.35 2,631,791.28
确定该组合依据的说明：
组合 1：应收境外产品销售货款
组合 2:应收境内产品销售货款
组合 3:应收境内工程款
组合 4:应收关联方货款
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 52,340,812.99
1至2年 59,758.59
3 年以上 651,574.43
3至4年 651,574.43
合计 53,052,146.01
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
642,799.66 0.00 642,799.66
账准备
按组合计提坏
3,267,968.59 0.00 636,177.31 2,631,791.28
账准备
合计 3,910,768.25 0.00 636,177.31 3,274,590.94
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
196
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
无
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
单位 1 14,365,011.29 27.08% 718,250.56
单位 2 12,278,916.47 23.14% 613,945.82
单位 3 6,683,249.51 12.60% 334,162.48
单位 4 5,247,720.09 9.89% 262,386.00
单位 5 2,649,110.44 4.99% 132,455.52
合计 41,224,007.80 77.70%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 39,214,036.59 4,519,792.21
合计 39,214,036.59 4,519,792.21
197
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
其他应收款 2023 年 6 月末较 2022 年末增长 767.61%，主要系向子公司森泰环保借款金额较大所致。
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
198
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税款 2,070,745.66 2,618,835.73
押金、保证金 509,172.26 506,256.37
关联往来款 36,594,856.25 1,132,207.40
代垫款项 361,887.95 143,056.86
其 他 1,788,934.35 412,187.50
合计 41,325,596.47 4,812,543.86
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 292,751.65 292,751.65
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 1,818,808.23 1,818,808.23
2023 年 6 月 30 日余
2,111,559.88 2,111,559.88
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 41,012,593.31
1至2年 240,000.00
2至3年 64,495.89
3 年以上 8,507.27
3至4年 8,507.27
合计 41,325,596.47
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
292,751.65 1,818,808.23 2,111,559.88
账准备
合计 292,751.65 1,818,808.23 2,111,559.88
无
199
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
无
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位 1 关联往来 32,983,880.00 1 年以内 79.81% 1,649,194.00
单位 2 关联往来 3,403,727.76 1 年以内 8.24% 170,186.39
单位 3 出口退税 2,070,745.66 1 年以内 5.01% 103,537.28
单位 4 保证金 490,942.26 1 年以内 1.19% 24,547.11
单位 5 其他 338,691.48 1 年以内 0.82% 16,934.57
合计 39,287,987.16 95.07% 1,964,399.35
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
无
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
200
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
其他应收款 2023 年 6 月末较 2022 年末增长 7.68 倍，主要系对子公司艾莱特往来款余额变动较大所致。
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
318,916,159. 14,308,341.5 304,607,818. 101,268,567. 14,308,341.5 86,960,226.2
对子公司投资
62 3 09 74 3 1
318,916,159. 14,308,341.5 304,607,818. 101,268,567. 14,308,341.5 86,960,226.2
合计
62 3 09 74 3 1
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
48,128,502 192,254,70 240,383,20
森泰科技
.03 0.00 2.03
12,303,000 12,303,000
森泰易可搭
.00 .00
16,887,632 16,887,632 6,932,367.
四川森泰
.40 .40 60
1,382,329. 1,382,329.
耐特香港
00 00
5,000,000. 5,000,000.
鸿泰设计 0.00
00 00
1,958,762. 1,958,762. 7,375,973.
森泰环保
78 78 93
1,300,000. 1,300,000.
广州卫泰
00 00
SENTAI 2,197,991. 2,197,991.
EUROPE SRL 88 88
越南森泰环
28,194,900 28,194,900
保新材料有
.00 .00
限公司
86,960,226 222,647,59 5,000,000. 304,607,81 14,308,341
合计
.21 1.88 00 8.09 .53
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
期初余 本期增减变动 期末余 减值准
投资单
额（账 权益法 其他综 宣告发 额（账 备期末
位 追加投 减少投 其他权 计提减 其他
面价 下确认 合收益 放现金 面价 余额
201
安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
值） 资 资 的投资 调整 益变动 股利或 值准备 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3） 其他说明
长期股权投资 2023 年 6 月末较 2022 年末增长 250.28%，主要系向子公司科技地板增资以及向越南森泰投资所致。
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 125,142,734.42 100,151,383.82 288,422,387.05 242,665,787.55
其他业务 1,893,825.45 950,228.67 2,025,237.26 1,140,622.99
合计 127,036,559.87 101,101,612.49 290,447,624.31 243,806,410.54
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 主营业务 其他业务 合计
商品类型
其中：
高性能木塑复合
117,094,703.03 117,094,703.03
材料产品
其他 8,048,031.39 1,893,825.45 9,941,856.84
按经营地区分类
其中：
境内 10,520,608.54 1,893,825.45 12,414,433.99
境外 114,622,125.88 114,622,125.88
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时
间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
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安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 125,142,734.42 1,893,825.45 127,036,559.87
与履约义务相关的信息：
营业收入 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 月下降 56.26%,主要原因系客户需求订单下降及 2021 年底受国际物流紧张等因素，
部分已发货产品未能及时装船离港，2021 年期末发出商品金额较大，这部分商品于 2022 年一季度确认收入，导致 2023
年上半年度营业收入同比下降较大。
营业成本 2023 年 1-6 月较 2022 年 1-6 月下降 58.53%,，主要系营业收入下降所致。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 1,128,554.75
远期结售汇业务投资收益 -62,080.00 -496,650.00
股权投资收益 140,000.00 120,000.00
银行理财产品投资收益 324,802.42
合计 1,531,277.17 -376,650.00
6、其他
投资收益增加主要系处置子公司股权产生的投资收益。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资 主要系固定资产的处置收益与报废损
231,156.09
产减值准备的冲销部分） 失
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策 主要系本报告期内公司收到的政府补
7,117,826.86
规定、按照一定标准定额或定量持续 助
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值 主要系公司远期结售汇业务公允价值
-11,640,179.78
变动损益，以及处置交易性金融资 变动收益变动较大所致
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
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安徽森泰木塑集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和
-31,235.28
支出
减：所得税影响额 -557,393.53
少数股东权益影响额 15,578.59
合计 -3,780,617.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
3.31% 0.28 0.28
利润
扣除非经常性损益后归属于
3.76% 0.32 0.32
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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