证券代码：430090          证券简称：同辉信息         公告编号：2022-020



       同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司利润分配管理制

                                   度


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。



一、    审议及表决情况

同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司第四届董事会第十六次临时会议于 2022
年 3 月 15 日审议并通过《关于修订<利润分配管理制度>的议案》，议案表决结
果：同意 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。该议案尚需提交股东大会审议



二、    制度的主要内容，分章节列示：
                                第一章 总则


    第一条 为规范同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司（以下简称“公
司”）的利润分配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的透
明度，切实保护中小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简
称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》、《北京证券交易所股票上市规则
（试行）》等有关法律法规以及《同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）并结合公司实际情况，制定本制度。

    第二条 公司将进一步强化回报股东的意识，严格依照《公司法》和《公司
章程》的规定，自主决策公司利润分配事项，充分维护公司股东依法享有的资
产收益等权利，不断完善公司董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策程
序和机制。

    第三条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决
策程序。公司董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，详细说明规划安排
的理由等情况。公司应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮箱、互动
平台等）充分听取中小股东的意见，做好现金分红事项的信息披露。


                            第二章 利润分配顺序


    第四条 公司应当重视投资者特别是中小投资者的合理投资回报，制定持
续、 稳定的利润分配政策。

    根据相关法律法规及《公司章程》，公司税后利润按下列顺序分配：

    （一）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积
金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取；

    （二）公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前项规定提
取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损；
    （三）公司从税后利润中提取法定公积金后，经公司股东大会决议，还可以
从税后利润中提取任意公积金；

    （四）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比
例分配，但《公司章程》规定不按持股比例分配的除外；

    （五）公司股东大会违反上述规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前
向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司；

    （六）公司持有的本公司股份不参与分配利润。

    第五条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增
加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。

    法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本
的 25%。

    第六条 利润分配应以每 10 股表述分红派息、转增股本的比例，股本基数
应当以方案实施前的实际股本为准。

    第七条 利润分配如扣税的，说明扣税后每 10 股实际分红派息的金额、数量。


                     第三章 利润分配的原则和政策


    第八条 利润分配的原则

    公司应重视对投资者的合理投资回报。公司股利分配方案应从公司盈利情
况和战略发展的实际需要出发，兼顾股东的即期利益和长远利益，保持持续、稳
定的利润分配制度，注重对投资者稳定、合理的回报。公司利润分配不得超过累
计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力，并坚持如下原则：

    （一）按法定顺序分配的原则；

    （二）存在未弥补亏损，不得分配的原则；

    （三）公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。

    第九条 利润分配政策
    公司利润分配政策为以现金、股票或其他合法方式分配股利。

    （一）公司应重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司合理资金需求，
制定和实施持续、稳定的利润分配政策，但公司利润分配不得影响公司的持续
经营。

    （二）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，在有条件的情况下，公
司可以进行中期现金分红。存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减
该股东所分配的红利，以偿还其占用的资金。

    （三）公司优先采用现金分红方式回报股东，具体分红比例由公司董事会
根据相关法律法规及《公司章程》的规定和公司实际经营情况拟定，提交公司
股东大会审议决定。

    第十条 利润分配的条件和形式

    （一）在当年盈利且满足正常生产经营资金需求的条件下，公司将优先采
用现金方式分配股利，在满足现金分红的具体条件时，公司每年以现金方式累
计分配的利润不低于当期可分配利润的 10%，具体每个年度的分红比例由董事
会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划或规划综合分析权衡后提出预
案。满足正常生产经营资金需求是指公司最近一年经审计的经营活动产生的现
金流量净额与净利润之比不低于 10%、未发生重大投资计划或重大现金支出等。
公司因特殊情况而不进行现金分红时，董事会应就不进行现金分红的具体原因、
公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明。

    公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分
红的时机、条件和比例，独立董事应当发表明确意见。股东大会对现金分红具
体方案进行审议时，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关
心的问题。

    （二）在公司经营情况良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格与公
司股本规模、股本结构不匹配时，公司可以在满足上述现金分红的前提下，同
时采取发放股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体
金额时，应当充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营
规模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利润
分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。

    （三）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、
盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照规定的
程序，提出差异化的现金分红政策：

    1.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

    2.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

    3.公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

    4.公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处
理。

       上述重大投资计划或重大资金支出安排是指以下任一情形：

    1.公司未来 12 个月内购买资产、对外投资、进行固定资产投资等交易累计
支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 10%；

    2.公司年末资产负债率超过 70%或者当年经营活动产生的现金流量净额为
负；

    3.中国证监会、北京证券交易所规定的其他情形。

       第十一条 利润分配决策机制和程序

       公司董事会审议利润分配需履行的程序和要求：公司在进行利润分配时，
公司董事会应当先制定分配预案并进行审议。公司董事会审议现金分红具体方
案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例等事宜。

       公司股东大会审议利润分配需履行的程序和要求：

       （一）公司利润分配方案经董事会、监事会审议通过后，方能提交股东大
会审议。董事会审议利润分配预案时，须经全体董事过半数同意，且经过半数
独立董事同意方为通过。独立董事应当对利润分配方案发表独立意见。监事会
对董事会拟定的利润分配方案进行审议时，应经监事会全体监事过半数以上表
决通过。

    （二）公司股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东（包
括股东代理人）所持表决权的过半数通过。如股东大会审议发放股票股利或以
公积金转增股本方案的，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表
决权的三分之二以上通过。

    第十二条 公司董事会在决策和形成利润分配预案时，应当认真研究和论
证， 与独立董事、监事充分讨论，并通过多种渠道充分听取中小股东意见，在
考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上形成利润分配预案。

    第十三条 公司股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠
道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于邀请中小股东参会
等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

    第十四条 利润分配政策的调整机制

    公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，以及外部经营环境
发生的变化，确实需要调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中
国证监会和全国中小企业股份转让系统的有关规定。

    有关调整利润分配政策的议案由公司董事会制定，参照第十一条的规定在
公司董事会审议通过、独立董事发表独立意见后提交公司股东大会批准。

    第十五条 利润分配监督约束机制

    公司董事会和管理层执行公司利润分配政策的情况及决策程序接受公司监
事会的监督。

    董事会在决策和形成利润分配预案时，应详细记录管理层建议、参会董事的
发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公
司档案妥善保存。
                     第四章 利润分配的执行及信息披露


       第十六条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在公司
股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。

       第十七条 公司应当严格执行《公司章程》确定的现金分红政策以及公司股
东大会审议批准的现金分红具体方案。确有必要对《公司章程》确定的现金分红
政策进行调整或者变更的，应当满足《公司章程》规定的条件，经过详细论证后，
需经董事会审议通过后提交股东大会审议通过。

       第十八条 公司应严格按照有关规定在定期报告中详细披露利润分配方案
和现金分红政策执行情况，说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议要
求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序和机制是否完备。

       第十九条 公司当年盈利且累计未分配利润为正，董事会未作出现金分红利
润分配方案的，公司应当在审议通过年度报告的董事会公告中详细披露以下事
项：

       （1）结合所处行业特点、发展阶段和自身经营模式、盈利水平、资金需求
等，对于未进行现金分红或现金分红水平较低原因的说明；

       （2）留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况；

       （3）董事会会议的审议和表决情况；

       （4）独立董事对未进行现金分红或现金分红水平较低的合理性发表的独立
意见。

       第二十条 存在股东违规占用公司资金情况的，公司有权扣减该股东所分配
的 现金红利，以偿还其占用的资金。


                               第五章 附则


       第二十一条 本制度未尽事宜，依照国家法律、法规、《公司章程》等规范
性文件的有关规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规和经合法程序修
改后的《公司章程》相抵触时，按照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定
执行，并立即修订，报公司股东大会审议通过。

     第二十二条 本制度所称“以上”、“以内”、“以下”，都含本数；“不满”、“以
外”、“低于”、“多于”不含本数。

     第二十三条 本制度由公司董事会负责制订和解释，经公司股东大会通过后
生效实施。




                                     同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司
                                                                       董事会
                                                            2022 年 3 月 16 日