青岛丰光精密机械股份有限公司 2024 年第一季度报告 公告编号：2024-042
丰光精密
证券代码 : 430510
青岛丰光精密机械股份有限公司
2024 年第一季度报告
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青岛丰光精密机械股份有限公司 2024 年第一季度报告 公告编号：2024-042
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李军、主管会计工作负责人王学良及会计机构负责人（会计主管人员）王学
良保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相
关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证 □是 √否
其真实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否
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第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
报告期末 上年期末 报告期末比上
（2024 年 3 月 31 （2023 年 12 月 31 年期末增减比
日） 日） 例%
资产总计 552,742,204.08 551,348,662.43 0.25%
归属于上市公司股东的净资产 434,418,559.55 428,687,970.86 1.34%
资产负债率%（母公司） 21.18% 22.02% -
资产负债率%（合并） 21.41% 22.25% -
年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比
（2024 年 1-3 （2023 年 1-3 上年同期增减比
月） 月） 例%
营业收入 57,349,736.67 42,207,745.04 35.87%
归属于上市公司股东的净利润 5,728,735.45 -2,455,191.92 333.33%
归属于上市公司股东的扣除非经
5,729,228.02 -3,490,507.49 264.14%
常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 24,762,339.52 15,289,138.22 61.96%
基本每股收益（元/股） 0.04 -0.02 300.00%
加权平均净资产收益率%（依据归 -
属于上市公司股东的净利润计 1.33% -0.63%
算）
加权平均净资产收益率%（依据归 -
属于上市公司股东的扣除非经常 1.33% -0.89%
性损益后的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
报告期末
合并资产负债表项目 变动幅度 变动说明
（2024 年 3 月 31 日）
本期销售订单增加客户回款较好，使本期
货币资金 25,548,613.86 60.74%
收到的货币资金增加。
应收款项融资 885,888.47 29.26% 本期收到客户的银行承兑汇票增加所致。
上年年末上合工厂主体结构竣工验收所
在建工程 29,998,772.74 -29.54%
致。
其他非流动资产 5,149,020.00 -40.42% 本期预付的设备款减少所致。
应付职工薪酬 102,689.66 -83.96% 上年计提奖金，本年发放所致。
上年计提第四季度企业所得税在本年申
应交税费 1,708,768.74 -46.12% 报缴纳，使应交企业所得税期末余额减
少。
受托加工业务中代垫原材料采购款较上
其他应付款 3,739,204.17 -35.56%
年年末余额减少。
合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明
（1）本期公司下游行业需求增加，同时
营业总收入 57,349,736.67 35.87%
公司市场拓展取得较好效果，公司半导体
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装备制造类、加工类、汽车类产品营业收
入较上年同期增加；
（2）公司前期开发的新客户、新项目逐
步实现量产，相关产品营业收入增加。
（1）上合工厂竣工完成使本期应交的房
产税增加。
税金及附加 956,682.86 211.08%
（2）本期应交的增值税增加相应的附加
税随之增加。
因上合工厂主体竣工验收，本期项目贷款
财务费用 1,321,374.10 132.06% 产生的利息支出由资本化转为费用化所
致。
其他收益 339,412.00 -70.81% 本期收到政府补助资金减少所致。
投资收益（损失以
- -100.00% 本期未发生理财产品业务所致。
“－”号填列）
公允价值变动收益
（损失以“－”号填 - -100.00% 本期未发生理财产品业务所致。
列）
资产处置收益（损失 上期处置一台固定资产发生资产损失，本
- -100.00%
以“－”号填列） 期未发生所致。
（1）公司市场拓展取得较好效果，高毛
利率的半导体制造装备类机械加工件销
售大幅度增加，提升了公司整体毛利率水
平，使毛利额相应增加。
营业利润（亏损以
6,920,315.01 436.77% （2）公司销售收入增加，使固定费用得
“－”号填列）
到有效分摊，单位产品负担的固定成本下
降，使毛利率增加。
（3）公司继续推行精细化管理，降本提
效，提升了盈利能力。
营业外收入 779.11 -96.34% 本期供应商不良索赔收入减少所致。
营业外支出 152,719.19 -63.78% 本期客户不良索赔费用减少所致。
利润总额（亏损总额
6,768,374.93 375.68% 本期营业利润较大幅度增加所致。
以“－”号填列）
净利润（净亏损以
5,728,735.45 333.33% 本期营业利润较大幅度增加所致。
“－”号填列）
合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明
经营活动产生的现金 本期客户销售订单增加客户回款较好，使
24,762,339.52 61.96%
流量净额 销售商品提供劳务收到的现金增加。
投资活动产生的现金 本期购进的设备款和上合工厂建筑款支
-15,791,665.65 36.16%
流量净额 付的现金减少所致。
本期取得银行借款收到的现金和偿还银
筹资活动产生的现金
966,183.32 -40.00% 行借款支付的现金较上年同期发生变化
流量净额
所致。
年初至报告期末（1-3 月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
项目 金额
计入当期损益的政府补助，（与企业业务密切相
152,181.79
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补
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助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -151,940.08
非经常性损益合计 241.71
所得税影响数 734.28
少数股东权益影响额（税后） -
非经常性损益净额 -492.57
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
普通股股本结构
期初 本期变 期末
股份性质
数量 比例% 动 数量 比例%
无限售股份总数 62,601,199 47.58% -99,856 62,501,343 47.50%
其中：控股股东、实际
无限售 13,433,750 10.21% 0 13,433,750 10.21%
控制人
条件股
董事、监事、高
份 8,535 0.01% 0 8,535 0.01%
管
核心员工 0 0% 0 0 0%
有限售股份总数 68,980,179 52.42% 99,856 69,080,035 52.50%
其中：控股股东、实际
有限售 59,861,250 45.49% 0 59,861,250 45.49%
控制人
条件股
董事、监事、高
份 25,608 0.02% 0 25,608 0.02%
管
核心员工 0 0 0 0 0%
总股本 131,581,378 - 0 131,581,378 -
普通股股东人数 5,483
注：1、前任独立董事周惠云于 2023 年 12 月辞职，公司于 2023 年 12 月办理限售业务限售
其所持有的剩余 25%的股份，并于 2024 年 1 月办理完毕。
2、上表中列示的董事、监事、高管的无限售条件股份和有限售条件股份不包含前任独立董
事周惠云持股数量。
单位：股
持股 5%以上的股东或前十名股东情况
期末持 期末持有无
序 期末持有限
股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 股比 限售股份数
号 售股份数量
例% 量
青岛丰光投资 境内非国
1 73,295,000 0 73,295,000 55.70% 59,861,250 13,433,750
管理有限公司 有法人
青岛鼎盛全投
境内非国
2 资企业（有限 11,725,000 0 11,725,000 8.91% 8,793,750 2,931,250
有法人
合伙）
深圳市达晨创 境内非国
3 6,989,917 0 6,989,917 5.31% 0 6,989,917
联股权投资基 有法人
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金合伙企业
（有限合伙）
上海滦海啸阳
私募基金管理
有限公司—滦
4 其他 5,516,623 0 5,516,623 4.19% 0 5,516,623
海啸阳红石榴
九号私募证券
投资基金
光洋技研株式
5 境外法人 5,450,500 0 5,450,500 4.14% 0 5,450,500
会社
境内自然
6 陶筱波 0 408,387 408,387 0.31% 0 408,387
人
境内自然
7 周惠云 399,427 0 399,427 0.30% 399,427 0
人
中国建设银行
股份有限公司
－融通新能源
8 其他 164,589 196,736 361,325 0.27% 0 361,325
灵活配置混合
型证券投资基
金
启东金盟建设 境内非国
9 0 350,182 350,182 0.27% 0 350,182
有限公司 有法人
泰康人寿保险
有限责任公司
10 其他 259,862 62,800 322,662 0.25% 0 322,662
－投连－创新
动力
合计 - 103,800,918 1,018,105 104,819,023 79.66% 69,054,427 35,764,596
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：
公司股东丰光投资和鼎盛全投资受同一实际控制人李军控制；股东鼎盛全投资的有限合伙人李伟系实际控
制人李军之弟。此外，股东间无其他关联关系。
持股 5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
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第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
报告期内 是否经过内 是否及时履 临时公告查询
事项
是否存在 部审议程序 行披露义务 索引
诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 -
对外担保事项 否 不适用 不适用 -
对外提供借款事项 否 不适用 不适用 -
股东及其关联方占用或转移公
否 不适用 不适用 -
司资金、资产及其他资源的情况
日常性关联交易的预计及执行
否 不适用 不适用 -
情况
其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 -
经股东大会审议通过的收购、出
售资产、对外投资事项或者本季 否 不适用 不适用 -
度发生的企业合并事项
股权激励计划、员工持股计划或
否 不适用 不适用 -
其他员工激励措施
股份回购事项 否 不适用 不适用 -
已披露的承诺事项 《公开转
让说明书》、《向
已事前及时 不特定合格投
是 是
履行 资者公开发行
股票说明书》、
2024-018
资产被查封、扣押、冻结或者被 已事前及时
是 是 2022-063
抵押、质押的情况 履行
被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 -
失信情况 否 不适用 不适用 -
其他重大事项 否 不适用 不适用 -
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
（一）诉讼、仲裁事项
公司对 2023 年 10 月 30 日收到《行政处罚决定书（单位）》存有异议，向法院提起诉讼。
涉案金额 45,000.00 元。
2024 年 2 月，青岛铁路运输法院判决撤销被告胶州市应急管理局于 2023 年 10 月 30 日
作出的《行政处罚决定书（单位）》。案件受理费 50 元，由被告胶州市应急管理局负担。
截至本报告披露日，胶州市应急管理局因不服青岛铁路运输法院作出的行政判决书，向
济南铁路运输中级法院提交上诉状，目前该案正在受理中。
（二）已披露的承诺事项
承诺的具体内容详见：
1、公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让过程中披露的《公开转让说
明书》之“第三节 公司治理”之“五、同业竞争情况”之“（三）避免同业竞争的承诺”；
2、公司在向不特定合格投资者公开发行股票过程中披露的《向不特定合格投资者公开
发行股票说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”；
3、报告期内，公司新增承诺事项：公司控股股东、董事、高级管理人员关于保证公司
填补即期回报措施切实履行作出相关承诺，具体内容详见公司于 2024 年 3 月 1 日披露的《青
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岛丰光精密机械股份有限公司 2024 年度向特定对象发行股票方案可行性论证分析报告》 公
告编号：2024-018）之“七、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的影响、采取填补措施
及相关承诺”之“（六）公司控股股东、董事、高级管理人员关于保证公司填补即期回报措
施切实履行的承诺”。
报告期内，公司相关承诺均正常履行，不存在超期未履行完毕的情形不存在违反承诺的
情形。
（三）资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况
以下为截至 2024 年 3 月 31 日，公司资产抵押情况：
占总资产的
资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值（元） 发生原因
比例（%）
货币资金 货币资金 保证金 100,229.79 0.02% 保证金
土地 无形资产 抵押 30,392,870.86 5.50% 银行贷款抵押
在建厂房 在建工程 抵押 27,346,703.90 4.95% 银行贷款抵押
上合工厂 固定资产 抵押 123,131,491.80 22.28% 银行贷款抵押
总计 - - 180,971,296.35 32.75% -
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第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
是否审计 否
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 25,548,613.86 15,894,155.52
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 - -
衍生金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 70,880,725.21 85,576,369.05
应收款项融资 885,888.47 685,337.24
预付款项 2,003,663.89 1,788,678.86
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
其他应收款 8,616,557.46 11,130,490.32
其中：应收利息 - -
应收股利 - -
买入返售金融资产 - -
存货 42,853,216.08 38,403,422.82
其中：数据资源 - -
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 150,788,664.97 153,478,453.81
非流动资产：
发放贷款及垫款 - -
债权投资 - -
其他债权投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 - -
其他权益工具投资 - -
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 - -
固定资产 333,246,446.38 312,881,597.86
在建工程 29,998,772.74 42,575,847.36
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 - -
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无形资产 33,088,002.53 33,298,612.92
其中：数据资源 - -
开发支出 - -
其中：数据资源 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 471,297.46 471,297.46
其他非流动资产 5,149,020.00 8,642,853.02
非流动资产合计 401,953,539.11 397,870,208.62
资产总计 552,742,204.08 551,348,662.43
流动负债：
短期借款 6,006,019.45 5,004,888.89
向中央银行借款 - -
拆入资金 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 35,947,651.62 37,947,304.75
预收款项 - -
合同负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
吸收存款及同业存放 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
应付职工薪酬 102,689.66 640,187.00
应交税费 1,708,768.74 3,171,287.30
其他应付款 3,739,204.17 5,802,224.41
其中：应付利息 - -
应付股利 - -
应付手续费及佣金 - -
应付分保账款 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 16,012,090.00 15,287,578.33
其他流动负债 - -
流动负债合计 63,516,423.64 67,853,470.68
非流动负债：
保险合同准备金 - -
长期借款 48,200,000.00 48,200,000.00
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 - -
长期应付款 - -
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 - -
递延所得税负债 6,607,220.89 6,607,220.89
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 54,807,220.89 54,807,220.89
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负债合计 118,323,644.53 122,660,691.57
所有者权益（或股东权益）：
股本 131,581,378.00 131,581,378.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 82,634,162.73 82,634,162.73
减：库存股 - -
其他综合收益 113,578.56 111,725.32
专项储备 - -
盈余公积 32,960,349.62 32,960,349.62
一般风险准备 - -
未分配利润 187,129,090.64 181,400,355.19
归属于母公司所有者权益（或股东权益）
434,418,559.55 428,687,970.86
合计
少数股东权益 - -
所有者权益（或股东权益）合计 434,418,559.55 428,687,970.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计 552,742,204.08 551,348,662.43
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：王学良 会计机构负责人：王学良
(二) 母公司资产负债表
单位：元
项目 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 22,655,634.70 12,799,740.18
交易性金融资产 - -
衍生金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 72,990,316.19 87,733,710.95
应收款项融资 885,888.47 685,337.24
预付款项 2,003,663.89 1,788,678.86
其他应收款 8,616,557.46 11,130,490.32
其中：应收利息 - -
应收股利 - -
买入返售金融资产 - -
存货 42,853,216.08 38,403,422.82
其中：数据资源 - -
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 150,005,276.79 152,541,380.37
非流动资产：
债权投资 - -
其他债权投资 - -
长期应收款 - -
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长期股权投资 6,700,800.00 6,700,800.00
其他权益工具投资 - -
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 - -
固定资产 333,219,118.28 312,854,317.15
在建工程 29,998,772.74 42,575,847.36
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 - -
无形资产 33,088,002.53 33,298,612.92
其中：数据资源 - -
开发支出 - -
其中：数据资源 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 471,297.46 471,297.46
其他非流动资产 5,149,020.00 8,642,853.02
非流动资产合计 408,627,011.01 404,543,727.91
资产总计 558,632,287.80 557,085,108.28
流动负债：
短期借款 6,006,019.45 5,004,888.89
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 35,947,651.62 37,947,304.75
预收款项 - -
合同负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付职工薪酬 102,689.66 640,187.00
应交税费 1,708,768.74 3,171,287.30
其他应付款 3,732,140.32 5,802,224.41
其中：应付利息 - -
应付股利 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 16,012,090.00 15,287,578.33
其他流动负债 - -
流动负债合计 63,509,359.79 67,853,470.68
非流动负债：
长期借款 48,200,000.00 48,200,000.00
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 - -
长期应付款 - -
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 - -
递延所得税负债 6,607,220.89 6,607,220.89
其他非流动负债 - -
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青岛丰光精密机械股份有限公司 2024 年第一季度报告 公告编号：2024-042
非流动负债合计 54,807,220.89 54,807,220.89
负债合计 118,316,580.68 122,660,691.57
所有者权益（或股东权益）：
股本 131,581,378.00 131,581,378.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 82,634,162.73 82,634,162.73
减：库存股 - -
其他综合收益 - -
专项储备 - -
盈余公积 32,960,349.62 32,960,349.62
一般风险准备 - -
未分配利润 193,139,816.77 187,248,526.36
所有者权益（或股东权益）合计 440,315,707.12 434,424,416.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计 558,632,287.80 557,085,108.28
(三) 合并利润表
单位：元
项目 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月
一、营业总收入 57,349,736.67 42,207,745.04
其中：营业收入 57,349,736.67 42,207,745.04
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 50,768,833.66 45,708,892.77
其中：营业成本 36,071,560.86 32,639,396.52
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险责任准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
税金及附加 956,682.86 307,537.02
销售费用 1,887,244.01 1,775,776.58
管理费用 7,341,384.71 6,970,318.65
研发费用 3,190,587.12 3,446,445.51
财务费用 1,321,374.10 569,418.49
其中：利息费用 759,103.35 173,493.06
利息收入 6,810.38 52,955.39
加：其他收益 339,412.00 1,162,740.24
投资收益（损失以“-”号填列） - 235,666.16
其中：对联营企业和合营企业的投
- -
资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产
- -
终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
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净敞口套期收益（损失以“-”号填
- -
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号
- 48,785.82
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） - -
资产减值损失（损失以“-”号填列） - -
资产处置收益（损失以“-”号填列） - -926.22
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,920,315.01 -2,054,881.73
加：营业外收入 779.11 21,286.61
减：营业外支出 152,719.19 421,596.80
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
6,768,374.93 -2,455,191.92
列）
减：所得税费用 1,039,639.48 -
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,728,735.45 -2,455,191.92
其中：被合并方在合并前实现的净利润 - -
（一）按经营持续性分类： - -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填
5,728,735.45 -2,455,191.92
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填
- -
列）
（二）按所有权归属分类： - -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - -
2.归属于母公司所有者的净利润（净
5,728,735.45 -2,455,191.92
亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 1,853.24 -22,016.74
（一）归属于母公司所有者的其他综合
1,853.24 -22,016.74
收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益 - -
（1）重新计量设定受益计划变动额 - -
（2）权益法下不能转损益的其他综合
- -
收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 - -
（4）企业自身信用风险公允价值变动 - -
（5）其他 - -
2.将重分类进损益的其他综合收益 1,853.24 -22,016.74
（1）权益法下可转损益的其他综合收
- -
益
（2）其他债权投资公允价值变动 - -
（3）金融资产重分类计入其他综合收
- -
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备 - -
（5）现金流量套期储备 - -
（6）外币财务报表折算差额 1,853.24 -22,016.74
（7）其他 - -
（二）归属于少数股东的其他综合收益
- -
的税后净额
七、综合收益总额 5,730,588.69 -2,477,208.66
（一）归属于母公司所有者的综合收益
5,730,588.69 -2,477,208.66
总额
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（二）归属于少数股东的综合收益总额 - -
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.04 -0.02
（二）稀释每股收益（元/股） 0.04 -0.02
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：王学良 会计机构负责人：王学良
(四) 母公司利润表
单位：元
项目 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月
一、营业收入 57,145,418.87 41,938,590.74
减：营业成本 36,071,560.86 32,639,396.52
税金及附加 956,682.86 307,537.02
销售费用 1,887,244.01 1,775,776.58
管理费用 6,983,096.46 6,658,216.55
研发费用 3,190,587.12 3,446,445.51
财务费用 1,317,443.06 565,744.55
其中：利息费用 759,103.35 173,493.06
利息收入 6,554.32 52,712.37
加：其他收益 339,412.00 1,162,740.24
投资收益（损失以“-”号填列） - 235,666.16
其中：对联营企业和合营企业的投
- -
资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产
- -
终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
净敞口套期收益（损失以“-”号填
- -
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号
- 48,785.82
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） - -
资产减值损失（损失以“-”号填列） - -
资产处置收益（损失以“-”号填列） - -926.22
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,078,216.50 -2,008,259.99
加：营业外收入 779.11 21,286.61
减：营业外支出 148,065.72 421,343.44
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
6,930,929.89 -2,408,316.82
列）
减：所得税费用 1,039,639.48 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,891,290.41 -2,408,316.82
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”
5,891,290.41 -2,408,316.82
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”
- -
号填列）
五、其他综合收益的税后净额 - -
（一）不能重分类进损益的其他综合收
- -
益
1.重新计量设定受益计划变动额 - -
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2.权益法下不能转损益的其他综合收
- -
益
3.其他权益工具投资公允价值变动 - -
4.企业自身信用风险公允价值变动 - -
5.其他 - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 - -
1.权益法下可转损益的其他综合收益 - -
2.其他债权投资公允价值变动 - -
3.金融资产重分类计入其他综合收益
- -
的金额
4.其他债权投资信用减值准备 - -
5.现金流量套期储备 - -
6.外币财务报表折算差额 - -
7.其他 - -
六、综合收益总额 5,891,290.41 -2,408,316.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.04 -0.02
（二）稀释每股收益（元/股） 0.04 -0.02
(五) 合并现金流量表
单位：元
项目 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 75,053,194.83 55,655,316.09
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保险业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - -
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
代理买卖证券收到的现金净额 - -
收到的税费返还 35,157.26 1,571,275.32
收到其他与经营活动有关的现金 8,412,762.47 4,165,220.15
经营活动现金流入小计 83,501,114.56 61,391,811.56
购买商品、接受劳务支付的现金 31,635,219.94 25,247,930.62
客户贷款及垫款净增加额 - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
为交易目的而持有的金融资产净增加额 - -
拆出资金净增加额 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支付保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 14,338,608.82 15,842,938.55
支付的各项税费 3,689,757.18 2,081,195.25
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支付其他与经营活动有关的现金 9,075,189.10 2,930,608.92
经营活动现金流出小计 58,738,775.04 46,102,673.34
经营活动产生的现金流量净额 24,762,339.52 15,289,138.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - 224,058.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资
- -
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
- -
净额
收到其他与投资活动有关的现金 - 579,581.40
投资活动现金流入小计 - 803,639.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资
15,791,665.65 24,986,344.92
产支付的现金
投资支付的现金 - -
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金
- -
净额
支付其他与投资活动有关的现金 - 551,904.30
投资活动现金流出小计 15,791,665.65 25,538,249.22
投资活动产生的现金流量净额 -15,791,665.65 -24,734,609.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
- -
现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00 15,800,000.00
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 15,800,000.00
偿还债务支付的现金 4,000,000.00 14,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,816.68 189,729.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、
- -
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 4,033,816.68 14,189,729.17
筹资活动产生的现金流量净额 966,183.32 1,610,270.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-283,160.62 -292,014.91
响
五、现金及现金等价物净增加额 9,653,696.57 -8,127,215.38
加：期初现金及现金等价物余额 15,793,976.38 52,312,709.87
六、期末现金及现金等价物余额 25,447,672.95 44,185,494.49
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：王学良 会计机构负责人：王学良
(六) 母公司现金流量表
单位：元
项目 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月
一、经营活动产生的现金流量：
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销售商品、提供劳务收到的现金 74,904,982.34 55,098,025.88
收到的税费返还 35,157.26 1,537,859.03
收到其他与经营活动有关的现金 8,412,289.00 4,164,977.13
经营活动现金流入小计 83,352,428.60 60,800,862.04
购买商品、接受劳务支付的现金 31,635,219.94 25,247,930.62
支付给职工以及为职工支付的现金 14,014,508.34 15,574,605.14
支付的各项税费 3,689,757.18 2,081,195.25
支付其他与经营活动有关的现金 9,043,566.23 2,847,961.88
经营活动现金流出小计 58,383,051.69 45,751,692.89
经营活动产生的现金流量净额 24,969,376.91 15,049,169.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - 224,058.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资
- -
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
- -
净额
收到其他与投资活动有关的现金 - 579,581.40
投资活动现金流入小计 - 803,639.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资
15,791,665.65 24,986,344.92
产支付的现金
投资支付的现金 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金
- -
净额
支付其他与投资活动有关的现金 - 551,904.30
投资活动现金流出小计 15,791,665.65 25,538,249.22
投资活动产生的现金流量净额 -15,791,665.65 -24,734,609.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 5,000,000.00 15,800,000.00
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 15,800,000.00
偿还债务支付的现金 4,000,000.00 14,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,816.68 189,729.17
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 4,033,816.68 14,189,729.17
筹资活动产生的现金流量净额 966,183.32 1,610,270.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-288,761.83 -261,308.64
响
五、现金及现金等价物净增加额 9,855,132.75 -8,336,478.18
加：期初现金及现金等价物余额 12,699,561.04 49,947,381.97
六、期末现金及现金等价物余额 22,554,693.79 41,610,903.79
青岛丰光精密机械股份有限公司
董事会
2024 年 4 月 26 日
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