关于上海浦东发展银行股份有限公司
与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明
2010 年 12 月 31 日
关于上海浦东发展银行股份有限公司
与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明
安永华明(2011)专字第 60468058_B02 号
上海浦东发展银行股份有限公司：
我们接受委托，审计了上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财
务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2010 年度合并及公司的利润
表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，于 2011 年 3 月 28 日出具了无保留
意见的审计报告。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师审计
准则》进行的。
现根据 贵公司 2010 年度财务会计资料，对 2010 年度关联方资金往来及对外担保情
况进行专项说明。如实编制和对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是
贵公司管理层的责任。下列资料和数据均完全摘自 贵公司的 2010 年度财务会计资料，除
了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外审
计程序。
一、 贵公司与关联方资金往来情况说明
截至 2010 年 12 月 31 日，贵公司与关联方资金往来情况为发放贷款，具体请参见本
专项说明附表“资金占用情况表”。
二、 贵公司对外担保情况说明
贵公司对外担保均系正常表外业务。贵公司表外负债情况如下：
货币单位：人民币千元
项目内容 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 311,051,701 228,097,040
应付承兑汇票 11,668,317 2,561,475
开出保证凭信 39,420,997 42,767,812
开出信用证 31,073,756 13,670,055
贷款承诺（不可撤销） - 15,000
信用卡尚未使用授信额度 28,437,580 13,716,390
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关于上海浦东发展银行股份有限公司
与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明（续）
安永华明(2011)专字第 60468058_B02 号
本专项说明仅供上海浦东发展银行股份有限公司向中国证券监督管理委员会内有关机
构和证券交易所报送之用，未经我所书面同意，不得作任何形式的公开发表或公众查阅，
或作其他用途使用。
附表：资金占用情况表
安永华明会计师事务所 中国注册会计师 严盛炜
中国注册会计师 周明骏
中国 北京 2011 年 3 月 28 日
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附表
资金占用情况表
公司名称：上海浦东发展银行股份有限公司
公司代码 公司简称 资金占用方 资 金 占 用 方 资金占用期末 资金占用期初 相对应的会计报表 资 金 占 用 期 末 资金占用期初 资 金 占 用 借 方 资 金 占 用 贷 方 占 用 方 占用原因 备注
与 上 市 公 司 余额截止时点 余额截止时点 科目 时 点 金 额 （ 万 时点金额（万 累 计 发 生 金 额 累 计 发 生 金 额 式
的关系 元） 元） （万元） （万元）
A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 G5 H I J
600000 浦发银行 上海国际集团有限公司 股东 2010-12-31 2009-12-31 短期贷款 - 40,000 - 40,000 贷款 补充流动资金
百联集团有限公司 本公司管理人员 2010-12-31 2009-12-31 短期贷款 13,000 24,000 35,000 46,000 贷款 补充流动资金
有重大影响
上海百联集团股份有限公司 本公司管理人员 2010-12-31 2009-12-31 短期贷款 20,000 10,000 20,000 10,000 贷款 补充流动资金
有重大影响
华一银行 联营企业 2010-12-31 2009-12-31 拆放同业 - - 445,198 445,198 拆放 补充流动资金
合计 33,000 74,000 500,198 541,198
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