上海浦东发展银行股份有限公司 2011 年度内部控制评价报告




                  上海浦东发展银行股份有限公司

                     2011 年度内部控制评价报告



    董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。

上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：

    上海浦东发展银行股份有限公司公司董事会（以下简称“董事会”）对建
立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。

    财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范
重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理
保证。

    董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进
行了评价，并认为其在 2011 年 12 月 31 日（基准日）有效。

    我公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制重
大缺陷。

    公司通过监督检查和内控评价工作注意到在个别产品和业务操作方面存在
待改进之处，公司予以高度重视，从内部控制的设计与执行两方面落实改进措
施。

       一、内部控制设计层面发现问题和改进措施
    个人信贷业务流程设计仍存在一定改进空间，需进一步优化贷款发放和资
金监管环节流程，加大资金支付管理要求的落实力度，改进资金用途合规性管
理和后续监控措施，加强合规性流程管理设计。
    针对上述发现，公司依据“三个办法、一个指引”等法律法规，对个人信
贷业务规章制度框架进行了全面、系统的修订和完善，针对个人住房、个人商
业用房、个人消贷易、个人留学、个人消费、个人汽车消费等个人信贷产品，
分门别类地制定配套产品制度，同步优化了个人信贷业务的风险检查、后督管
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理、风险预警和监控等风险管理制度，并制定了个人信贷业务准入管理、贷后
日常管理的规章制度，对个人信贷业务的准入管理、基本要求、流程操作、贷
后管理、风险监控等方面进行了明确的规范，建立了清晰的个人信贷产品制度
框架，在保障控制实效的基础上提升了流程的效率。
    二、内部控制执行层面发现问题和改进措施
   票据业务的风险管控、贷款新规的执行力度方面仍然需要持续加强。个别分
行部分商业汇票承兑、贴现业务真实的贸易背景调查需强化。个别分行部分授
信业务应进一步加强贷款资金支付管理，确保贷款新规的严格落实。

   针对上述发现，公司采取了相关措施提高内控措施的执行力，主要包括：一
是进一步加强风险管理力度，严格落实业务的审查审批要求，加强对商业汇票
业务贸易背景真实性的审查，严禁办理无真实贸易背景的票据业务。二是重点
加强贷款发放审查和支付管理，遵循“实贷实付”原则，对借款人提供的支付
依据的真实性、合理性等进行分析判断，从“形式审核”转变为“实质审核”，
防止贷款被挪用。三是持续完善全行内部控制体系，加强内部控制措施的执行
力度，防范由操作风险引发的风险事件，确保内部控制制度执行到位。四是进
一步完善内部考核机制，加大问责管理力度，扩大合规培训和宣传范围，强化
干部员工行为管理，持续增强全行合规经营和稳健经营意识。

    我公司聘请的普华永道中天会计师事务所已对公司财务报告相关内部控制
的有效性进行了审计，出具了公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制的审计意见。




                                            董事长：吉晓辉

                                           上海浦东发展银行股份有限公司

                                           日    期：二〇一二年三月十四日




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