2021 年半年度报告
上海浦东发展银行股份有限公司
2021 年半年度报告
二〇二一年八月二十六日
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重要提示
1. 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。
2. 公司于 2021 年 8 月 26 日在上海召开第七届董事会二十六次会议审议通过本报告，全体董事亲自出席会议并行使
表决权。
3. 公司半年度报告中分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表未经审计，但已经毕马威华振会计
师事务所（特殊普通合伙）分别根据中国注册会计师审阅准则和国际审阅准则审阅，并出具了无保留结论的审阅
报告。
4. 公司董事长郑杨、行长潘卫东、副行长兼财务总监王新浩及会计机构负责人潘培东声明：保证半年度报告中财务
报告的真实、准确、完整。
5. 本报告期公司不进行利润分配，不实施公积金转增股本。
6. 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
7. 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
8. 前瞻性陈述的风险声明：本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
9. 重大风险提示：公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风险、
操作风险等，公司已经采取各种措施，有效管理和控制各类经营风险，具体详见第三节“管理层讨论与分析”中
“风险管理”相关内容。
目 录
重要提示 ....................................................................................................................................2
第一节 释义 ............................................................................................................................4
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................5
第三节 管理层讨论与分析 ..................................................................................................10
第四节 公司治理 ..................................................................................................................45
第五节 环境与社会责任 ......................................................................................................52
第六节 重要事项 ..................................................................................................................54
第七节 股份变动及股东情况 ..............................................................................................58
第八节 优先股相关情况 ......................................................................................................61
第九节 可转换公司债券相关情况 ......................................................................................63
第十节 财务报告 ..................................................................................................................65
备查文件目录 ..........................................................................................................................65
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第一节 释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
浦发银行、公司、母公司、本行、
指 上海浦东发展银行股份有限公司
全行
本集团 指 上海浦东发展银行股份有限公司及其附属公司
上海信托 指 上海国际信托有限公司
浦银租赁 指 浦银金融租赁股份有限公司
浦银国际 指 浦银国际控股有限公司
浦银安盛 指 浦银安盛基金管理有限公司
浦发硅谷银行 指 浦发硅谷银行有限公司
上海浦东发展银行股份有限公司发起设立的共 28 家村镇
浦发村镇银行 指
银行
央行、人民银行 指 中国人民银行
中国银保监会、银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期末 指 2021 年 6 月 30 日
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
上年末 指 2020 年 12 月 31 日
比较期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
2.1 公司基本信息
中文名称 上海浦东发展银行股份有限公司
中文简称 上海浦东发展银行、浦发银行
英文名称 SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO., LTD.
英文名称缩写 SPD BANK
法定代表人 郑 杨
首次注册日期 1992 年 10 月 19 日
目前注册和办公地址 中国上海市中山东一路 12 号
中国上海市浦东南路 500 号（1992 年 10 月 19 日-2011 年 11 月
公司注册地址的历史变更情况
25 日）
统一社会信用代码 9131000013221158XC
金融许可证机构编码 B0015H131000001
公司网址 http://www.spdb.com.cn
电子信箱 bdo@spdb.com.cn
服务热线 95528
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 谢 伟 吴 蓉
联系地址 上海市中山东一路 12 号浦发银行董监事会办公室
电 话 021-63611226 021-61618888 转董监事会办公室
传 真 021-63230807 021-63230807
电子信箱 xw@spdb.com.cn wur2@spdb.com.cn
2.3 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载定期报告的中国证监会指定网站网址 http://www.sse.com.cn
公司定期报告备置地点 公司董监事会办公室
2.4 公司证券简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
普通股 A 股 浦发银行 600000 -
浦发优 1 360003 -
优先股 上海证券交易所
浦发优 2 360008 -
可转换公司债券 浦发转债 110059 -
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2.5 公司发展战略
2021 年是“十四五”的开局之年，公司根据内外部环境的新变化和新要求，编制了 2021-2025 年发展战略规划，明
确了“全面建设具有国际竞争力的一流股份制商业银行，推动全行成为新时代金融业高质量发展的排头兵和先行
者”的战略目标。公司将不断强化战略目标和“五位一体”布局的统筹引领，聚焦数字化、集团化、国际化、市场
化、精细化等战略，以高质量发展为主线，以服务为根本，以市场为导向，实施客户体验和数字科技双轮驱动，不
断增强核心竞争力、行业引领力和全球影响力，推动浦发银行成为客户信赖的首选银行，资本市场的优质蓝筹，广
大员工共享发展成果的温馨家园，合规稳健、监管放心的系统重要性银行，令人尊敬和信任的优秀企业公民，实现
企业价值和社会价值的统一。
2.6 公司核心竞争力分析
公司以服务国家战略和经济社会发展大局为己任，顺应经济发展方式转变和经济转型升级趋势，积极服务以国内大
循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，服务长三角一体化、京津冀协同发展、粤港澳大湾区建设等
国家重大战略，积极支持国家和区域重大基础设施建设和民生事业发展，助力国家发展现代产业体系，推动经济体
系优化升级；支持上海“三大任务一个平台”“四大功能”“五个中心”建设和“浦东新区打造社会主义现代化建
设引领区”等重大任务，助力上海打造国内大循环的中心节点和国内国际双循环的战略链接、加快建成具有世界影
响力的社会主义现代化国际大都市。
公司持续打造长三角区域发展优势，打响“长三角自己的银行”品牌。公司充分发挥总部在上海的优势，加大对长
三角区域的资源投入力度，实施差异化的资源配置政策。强化顶层设计，优化机制体制，提高效率效能，形成长三
角区域的优势特色，成为引领公司高质量发展的第一增长极。
公司围绕客户需求和体验的关键痛点，强化市场对标，努力提升业务的核心竞争力。公司业务形成投资银行、交易
银行、国际业务三大优势业务集群，在科创金融、自贸金融、绿色金融等重点领域做强特色；零售业务“四极”驱
动，以数字赋能增强客户经营效能，构建最智能的财富管理银行；金融市场业务树立良好品牌形象，“浦银避险”
代客服务以及资产托管服务等业务持续保持市场领先。
公司致力建设全景银行，加快提升数字化服务水平。围绕全行经营管理的各类应用场景，面向“全用户”、贯穿“全
时域”、提供“全服务”、实现“全智联”的数字化转型要求，助力提升数字化服务水平。公司具有较强的数字科
技研发创新和应用能力，依托各类数字技术强化精准营销、精准服务，推出业内首个金融数字人，业内首发 API Bank
无界开放银行，引领数字化服务模式创新，将开放银行建设推进到“全景银行”新阶段。
公司丰富集团经营业态，不断提升集团整体协同能力，加快集团数字化生态场景建设。树立“一家银行”理念，通
过建立联合作战指挥、运行、保障等协同经营机制，逐步实现集团内各层面的一体化经营能力。公司依托自贸、离
岸和海外分行、海外投行子公司“四位一体”国际平台，聚焦核心客群需求，加强海外业务拓展。
公司拥有经验丰富的高级管理团队和高素质的员工队伍，高管人员具备丰富的金融从业和管理经验；通过富有竞争
力的人才激励和培养机制，打造了一支专业化、高素质的员工队伍。公司打造与“全面建设具有国际竞争力的一流
股份制商业银行”战略目标相匹配的企业文化和品牌形象，品牌影响力居于行业前列，推动环境、社会、治理（ESG）
理念融入公司治理,持续尊重与维护金融消费者等利益相关者的合法权益，实现高效治理并促进可持续发展。
2.7 公司国际排名及评级
国内外排名
英国《银行家》杂志 排名“全球银行 1000 强”榜单第 18 位，列上榜中资银行第 8 位。
美国《财富》杂志 排名“世界 500 强”榜单第 201 位，列上榜中资银行第 8 位。
美国《福布斯》杂志 排名“全球企业 2000 强”榜单第 68 位，列上榜中资企业第 18 位、中资银行第 9 位。
品牌价值
排名“全球银行品牌 500 强”榜单第 15 位，列上榜中资银行第 7 位，品牌价值 150.53 亿美
英国《银行家》杂志
元，品牌评级 AAA-。
评级公司 信用评级 评级展望
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长期存款评级：Baa2
穆迪（Moody’s） 稳定
短期存款评级：Prime-2
长期发债人信用评级：BBB
标准普尔（Standard & Poor’s） 稳定
短期发债人信用评级：A-2
惠誉评级（Fitch Ratings） 长期发行人违约评级：BBB 稳定
2.8 主要会计数据和财务指标
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 本期比上年同期增减 2019 年 1-6 月
单位：人民币百万元
未经审计 未经审计 （%） 未经审计
主要会计数据
营业收入 97,365 101,407 -3.99 97,599
利润总额 34,722 33,566 3.44 38,218
归属于母公司股东的净利润 29,838 28,955 3.05 32,106
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 29,729 28,797 3.24 32,036
经营活动产生的现金流量净额 -212,862 123,337 -272.59 8,832
主要财务指标
基本每股收益（元/股） 0.99 0.96 3.13 1.07
稀释每股收益（元/股） 0.91 0.88 3.41 1.07
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.99 0.95 4.21 1.06
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -7.25 4.20 -272.62 0.30
盈利能力指标（%）
加权平均净资产收益率 5.36 5.53 下降 0.17 个百分点 6.89
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 5.34 5.50 下降 0.16 个百分点 6.88
平均总资产收益率 0.38 0.40 下降 0.02 个百分点 0.50
全面摊薄净资产收益率 5.37 5.57 下降 0.20 个百分点 6.76
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 5.35 5.54 下降 0.19 个百分点 6.74
净利差 1.77 2.06 下降 0.29 个百分点 2.31
净利息收益率 1.84 2.11 下降 0.27 个百分点 2.36
成本收入比 23.88 21.29 上升 2.59 个百分点 21.51
占营业收入百分比（%）
利息净收入比营业收入 69.49 69.12 上升 0.37 个百分点 73.55
非利息净收入比营业收入 30.51 30.88 下降 0.37 个百分点 26.45
其中：手续费及佣金净收入比营业收入 15.68 16.73 下降 1.05 个百分点 15.54
2019 年末
2021 年 6 月末 2020 年末 本期末比上年末增减
单位：人民币百万元 经审计
未经审计 经审计 （%）
规模指标
资产总额 8,123,120 7,950,218 2.17 7,005,929
其中：贷款总额 4,744,826 4,533,973 4.65 4,025,901
负债总额 7,462,659 7,304,401 2.17 6,444,878
其中：存款总额 4,406,505 4,076,484 8.10 3,627,853
归属于母公司股东的净资产 652,583 638,197 2.25 553,861
归属于母公司普通股股东的净资产 542,674 528,288 2.72 493,945
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归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股) 18.49 18.00 2.72 16.83
资产质量指标（%）
不良贷款率 1.64 1.73 下降 0.09 个百分点 2.03
贷款减值准备对不良贷款比率 151.26 152.77 下降 1.51 个百分点 134.94
贷款减值准备对贷款总额比率 2.48 2.64 下降 0.16 个百分点 2.74
注:
（1） 基本及稀释每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股
收益的计算及披露（2010年修订）》计算：
基本每股收益=归属于母公司普通股股东的净利润/发行在外的普通股加权平均数。
稀释每股收益=（归属于母公司普通股股东的净利润+稀释性潜在普通股对归属于母公司普通股股东净利润的影响）/（发行在
外的普通股加权平均数+稀释性潜在普通股转化为普通股的加权平均数）。
加权平均净资产收益率=归属于母公司普通股股东的净利润/归属于母公司普通股股东的加权平均净资产。
（2） 2021年3月，公司对浦发优2优先股发放股息人民币7.215亿元。在计算本报告披露的每股收益及加权平均净资产收益率等指
标时，公司考虑了优先股股息发放的影响。
（3） 非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号—公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经
常性损益》的定义计算。
（4） 归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具优先股、永续债部分）/期末普通股股
本总数。
（5） 平均总资产收益率=净利润/资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总额＋期末资产总额）/2。
（6） 全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。
（7） 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润/期末归属于母
公司普通股股东的净资产。
（8） 净利差=总生息资产平均收益率-总计息负债平均成本率。
（9） 净利息收益率=利息净收入/总生息资产平均余额。
（10） 成本收入比=业务及管理费/营业收入。
（11） 贷款总额为企业贷款、个人贷款及票据贴现本金余额的合计数，存款总额为企业存款、个人存款和其他存款本金余额的合
计数。
（12） 根据监管统计要求及行业惯例，应收融资租赁款列报项目从“其他资产”调整至“发放贷款和垫款”。根据财政部、国资委、
银保监会和证监会相关监管要求，调整信用卡分期业务收入的列报项目，从“手续费及佣金收入”项目调整至“利息收入”项目列
示。因上述财务报表项目列报口径变化，同期比较数据已按照当期口径进行了重述。
（13） 本集团于 2021年 1 月 1 日起执行《企业会计准则第 21 号—租赁》(财会〔2018〕35 号)，根据新租赁准则的衔接规定，
本集团根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整
可比期间信息。
（14） 报告期加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率、全面摊薄净资产收益率、扣除非经常性损
益后全面摊薄净资产收益率、平均总资产收益率未年化处理。
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2.9 非经常性损益项目和金额
单位：人民币百万元
项 目 本报告期 上年同期
非流动资产处置损益 31 12
政府补助 191 254
其他营业外净支出 -36 -13
非经常性损益的所得税影响数 -54 -63
合 计 132 190
其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益 109 158
归属于少数股东权益的非经常性损益 23 32
2.10 企业会计准则与国际财务报告准则下会计数据的差异
按照企业会计准则编制的财务报表和按照国际财务报告准则编制的财务报表中列示的报告期的本集团净利润、资产
总额、负债总额无差异。
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第三节 管理层讨论与分析
3.1 公司总体经营情况及竞争优势分析
3.1.1 公司总体经营情况
上半年以来，面对复杂严峻的内外部形势，公司深入贯彻落实党中央、国务院决策部署和监管要求，以“全面建设
具有国际竞争力的一流股份制商业银行，推动全行成为新时代金融业高质量发展的排头兵和先行者”为战略目标，
围绕“以高质量发展为主线”、“以服务为根本”、“以市场为导向” ，统筹推进疫情防控与经营发展工作，各领
域工作取得积极进展，具体情况如下：
经营效益稳步增长
报告期内，本集团实现营业收入 973.65 亿元；实现利润总额 347.22 亿元，同比增加 11.56 亿元，上升 3.44%；税后
归属于母公司股东的净利润 298.38 亿元，同比增加 8.83 亿元，上升 3.05%。平均总资产收益率（ROA）为 0.38%；
加权平均净资产收益率（ROE）为 5.36%，成本收入比为 23.88%。
资产负债规模均衡增长
报告期末，本集团资产总额为 81,231.20 亿元，比上年末增加 1,729.02 亿元，增长 2.17%；其中，本外币贷款（含
贴现）总额为 47,448.26 亿元，比上年末增加 2,108.53 亿元，增长 4.65%。本集团负债总额 74,626.59 亿元，增长
2.17%；其中，本外币存款总额为 44,065.05 亿元，比上年末增加 3,300.21 亿元，增长 8.10%。
业务结构持续优化
报告期内，本集团持续推进业务结构转型和优化，加大支持实体经济力度,资产投放实现较快增长；对公贷款余额（不
含票据贴现）24,500.08 亿元，较上年末增加 1,442.21 亿元，增长 6.25%；零售贷款余额 18,326.93 亿元，较上年
末增长 404.15 亿元，增长 2.25%。公司实现利息净收入 676.62 亿元，非利息净收入 297.03 亿元。
资产质量整体向好
报告期内，持续加大风险化解处置力度，保持资产质量向好趋势，截至报告期末，按五级分类口径统计，本集团后
三类不良贷款余额为 777.40 亿元，比上年末减少 7.21 亿元，不良贷款率 1.64%，较上年末下降 0.09 个百分点；不
良贷款的准备金覆盖率达 151.26%；贷款拨备率（拨贷比）2.48%。
集团化、国际化综合贡献不断提升
报告期内，本集团强化协同力度，推动子公司落实监管要求，保持稳健发展，主要投资企业经营稳中提质，充分利
用跨境业务平台，稳步推进国际化经营。截至报告期末，主要投资企业合计实现营收 58.24 亿元、净利润 24.15 亿
元；国际业务平台资产合计 3,721.96 亿元；实现营业收入 21.64 亿元。香港、新加坡、伦敦三家海外分行克服疫情
影响，保持经营稳定，取得良好业绩。香港分行市场影响力进一步提升，新加坡分行持续打造大宗商品服务特色，
伦敦分行有效助力公司跨欧亚、跨时区经营。
10
3.1.2 公司竞争优势分析
3.1.2.1 夯实长三角区域发展优势
发挥上海主场优势，紧抓高水平改革开放带来的历史机遇
作为总部设在上海的全国性股份制商业银行，公司在主动对接服务上海重大任务中发现机遇、创造价值。在上海
“3+6”新型产业体系、“五个新城”建设、跨境金融、科创金融、绿色金融等重点业务领域率先突破，成为上海全
方位支持的重要资金源、重点领域的创新策源地以及全球产业链、供应链深度耕耘者和拓展者。推动上海国际金融
中心和全球金融科技中心建设协同联动发展，促进金融资源要素流通融合，助力上海打造成为国内大循环的中心节
点和国内国际双循环的战略链接。以金融创新服务上海国际消费中心城市建设，紧紧把握浦东新区打造社会主义现
代化建设引领区的重大契机，抓牢一系列开放金融政策在浦东先行先试的政策机遇，积极开展产品服务创新，提升
跨境金融综合服务能力，全面开启助力高质量发展新征程。报告期内，上海分行市场竞争力持续提升，本外币存款
规模突破万亿元，稳居全行业前列。
打造长三角区位优势，成为引领公司高质量发展第一增长极
公司一直把长三角作为自身业务发展的战略高地，在长三角地区已形成了完善的网络布局、业务特色和服务优势。
在长三角共设立上海、南京、杭州、宁波、苏州、合肥和上海自贸试验区分行 7 家分行，资产规模 2.34 万亿元,机
构总数超 500 家，从业人员逾万人，网点覆盖度和服务能力在股份制银行中处于领先地位。公司全面打响“长三角
自己的银行”品牌，在同业中率先成立长三角一体化示范区管理总部，创新推出了“长三贷”“长三债”“长三购”
“长三链”等一系列特色金融服务，持续巩固长三角地区股份制银行的领先优势，同时发挥龙头辐射作用，将在长
三角区域的成功模式复制升级，进一步服务好京津冀、大湾区等国家重大区域发展战略。
截至报告期末，公司共服务长三角企业客户 38.5 万户、零售客户超 5,508.25 万户；公司在长三角区域内贷款余额
1.48 万亿元，存款余额 1.91 万亿元，存、贷款余额均位列股份制同业第一位。
3.1.2.2 强化具有浦发特色的业务优势
（1）构建“最智能的财富管理银行”，打造“浦发卓信”品牌
公司致力于成为业内“最智能的财富管理银行”，围绕“智能洞察、智能投研、智能规划、智能交互、智能风控”5
大核心领域引领业务升级，构建集需求洞察、投研规划、交互陪伴于一体的智能财富管理体系，以全新服务理念展
示“浦发卓信”品牌形象,实现对全量客户、全生命周期、多场景、泛在式服务体验的提升，满足客户的投融资一体
化需求。
智能洞察，运用 AI、大数据、云计算等金融科技前沿技术，对客户需求进行全面洞察。目前已建立了 7 大类、32 子
类、2000 余项零售客户标签，构建了 360 度全景客户画像，并实时更新客户画像，开展精准化的金融服务。智能投
研，建立优质合作伙伴联盟，整合非银机构的投研能力，搭建开放式服务平台，为用户提供更加丰富的产品和专业
的服务。智能规划，推出基于七大场景的财务规划，包括投资规划、保障规划、投融资规划、子女教育规划、退休
养老规划、家族财富传承规划等，围绕客户的金融资产、风险承受能力、投资偏好以及大类配置的要求，构建复杂
多样的投资模型体系。智能交互，持续推动“A+C（AI+Consultant）”服务模式，力求覆盖亿级客户的财富需求,通
过打造智能 Ai＋顾问理财经理，远程服务结合专业陪伴，打造零售新型客户经营体系。智能风控，升级财富类业务
合规销售智能风控体系，构建异常销售模型化监测机制，带动检查监督方式从传统人工逐笔检查向非现场数字化、
模型化监测预警+现场核查相结合的方式转变。
公司聚焦全景银行探索客户经营模式，加大金融服务向客户场景的延伸，提供特色化优质金融服务。截至报告期末，
公司零售客户总数达到 13,264 万户。个人存款余额达到 10,277.21 亿元；管理个人金融资产 AUM 余额（含市值）达
到 35,149.41 亿元，较年初增长 3,849 亿元,保持稳步增长。财富管理收入达到 35.74 亿元。
报告期内，公司聚焦头部公司开展合作，强化集团多牌照协同，推动基金、信托、保险等代销业务，助力客户实现
财富持续稳健增长。个人理财加大理财产品的引入和销售，构建丰富的产品体系，促进净值转型，理财余额 9,618.20
亿元。基金业务加强市场研判，做优“靠浦之选”精品库，推进重点基金产品销售，保有规模达 1,883.29 亿元，市
场影响力不断提升。私人银行业务完善融合创新服务模式，加快私行客户集约化经营，创新一体化营销服务、打造
11
高质量私行产品“集市”、推出保险金信托，公司的私人银行客户数（月日均金融资产 800 万以上（含））超过 2.5
万户，管理私人银行客户金融资产近 5,000 亿元。
（2）稳固金融市场领先优势，构建大金融生态圈
公司在金融市场业务中持续加大对核心客户的服务，升级代客代理业务服务，提升在产业链上下游的市场竞争力，
并通过产品策略创新，以差异化服务获取超额收益，打造生态圈，为实体经济客户提供高价值增值服务。
金融机构客户经营能力领先。公司已合作法人客户数累计突破 3,000 家，客户覆盖率突破 60%，15 个行业实现全覆
盖。“e 同行”同业线上平台服务支撑能力进一步增强，多项功能处于行业领先水平。“外滩 12 号”同业交流平台
体系不断完善，客户体验进一步提升，品牌影响力不断扩大。
金融要素市场经营成果显著。公司累计获得金融要素市场相关业务资格 68 项。金融市场，履行一级交易商职责，发
挥活跃市场、稳定市场、传导流动性的重要作用，Shibor、Ciror 报价行持续排名前列。证券市场，聚焦上交所科创
板和债券市场业务合作，推进与上交所五大服务基地对接；首批参与上清所大宗商品“清算通”业务，开展中债担
保品应用合作。期货市场，公司积极支持期交所业务创新，入围大商所“企业风险管理计划”，落地股份制同业首
单上期所厂库履约保函业务，有效服务产业企业。
FICC 业务保持市场领先地位。强化避险核心能力，提升数字化水平,强化“浦银避险”客户服务核心能力，为近 1.8
万户实体企业输出专业高效的避险策略。整合“数字化拓客+数字化管理”的立体化数字经营体系，打造浦商银、浦
银通、LPR 利率互换、利率期权等一系列优势产品，协同服务各类实体企业客户，实现“融资”向“融智”深度转型。
强化交易风险管理，针对报告期内市场波动的情况，不断加强风险管控，定期开展策略重检，提升投资交易策略科
学性、安全性。加强市场趋势判断，强化策略制定和执行，优化资产组合配置，抓住利率波动机会，在债券、票据、
贵金属、大宗商品、外汇等领域实现收入稳步增长。锐意创新引领市场，加快智能投研部署，强化程序化报价和交
易，债券做市商报价数稳居股份制同业前列，打通公募基金投资新通道，平衡资产负债组合；实现 FDR 利率上下限
期权交易、挂钩“中债－碳中和绿色债券指数”结构性产品、外币同业存单认购等全市场首单/首批业务落地。
大资管业务牌照齐全、产品丰富。本集团拥有银行理财牌照（筹建中）以及主要投资企业所持有的资管牌照，包括
上海信托及其下属资管子公司持有信托及 PE 牌照、浦银安盛、上投摩根及其下属资管子公司拥有的基金及基金资管
牌照、浦银国际及下属经纪公司拥有境外投行牌照（投行、经纪）、境外资管（浦银国际下属资产管理公司、上海
信托香港子公司）。公司理财业务持续布局新产品，已实现各期限产品全覆盖，持续推进理财业务净值化转型。
资产托管业务亮点频现。截至报告期末，公司资产托管规模为 14.09 万亿元，保持行业第 4 位；托管费收入 16.71
亿元。托管业务结构转型成效明显，公募基金首发规模及托管规模余额同比增长均超过 50%。
（3）强化投行业务优势，打造“全链条”服务体系
公司通过“泛投行”思维，打造“股债贷、境内外、跨市场、多层次”的全链条大投行业务体系，成为具有明显竞
争力的优势品牌。同时，公司积极打造优秀的直投能力，在深刻洞察行业基础上，以金融服务为纽带伴随企业成长，
更大程度实现与上市企业共同发展，获取更高综合收益。
公司丰富的金融牌照也是做强投行业务的重要保障。集团内的浦发硅谷银行是国内首家专注于为科技创新服务的商
业银行，通过灵活的信贷机制、创新投贷联动机制、国内首家“贷款+认股期权”的模式等有效手段，为科技型中小
企业提供针对性服务。集团的境外投行平台浦银国际，专业服务客户跨境投融资需求，为客户提供一体化、全流程
金融服务，与商业银行业务形成有效联动和优势互补。
报告期内，公司投行业务聚焦中概股回归、国企改革等机遇，新发放并购贷款 316.21 亿元，同比增长 92.25%。银团
贷款余额居股份制同业首位，债务融资工具承销量全市场第三。
（4）巩固绿色金融优势，推动实现“双碳”目标
公司是较早推出绿色金融综合化服务的商业银行，目前绿色金融服务覆盖了低碳经济上下游全产业链，形成了“五
大板块、十大特色产品”的绿色金融服务体系。
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绿色信贷、绿色债券投资规模持续扩大。报告期内，成功投资全球首批以“碳中和”命名的贴标绿色债券，主承国
开行首单“碳中和”专题“债券通”，绿色金融债券规模位列全市场第一，并作为跨境协调人推进我国绿色债券领
域双向开放。持续加大资产证券化业务投资力度，有力支持重要客户盘活资产，提升经营成效。公司携手上海环境
能源交易所、申能碳科技有限公司共同完成国家“3060”政策后首单碳排放配额（SHEA）、国家核证自愿减排量（CCER）
组合质押融资，树立了市场口碑；截至报告期末，绿色信贷余额达 2,729 亿元，居股份制同业前列，其中长三角区
域绿色信贷余额 1,060 亿元。
绿色金融服务体系日趋完善。在巩固绿贷、绿债强项基础上，加快构建行业领先的立体式、全流程绿色金融服务体
系。发布“浦发绿创”品牌，绿融万物，共创未来，《绿色金融综合服务方案》已迭代至 3.0 版，涵盖了绿色智造、
绿色城镇化、环境保护、绿色能源、新能源汽车和碳金融等六大领域，全力服务碳中和相关产业链上下游企业。以
“商行+投行”的模式推进绿色金融业务发展，有效整合传统信贷产品以及并购、债券、股权、银团、撮合等金融工
具，全力打造“跨银行间市场、资本市场、碳金融要素市场”的绿色金融超市。此外，集团子公司也在绿色租赁、
绿色信托等领域积极拓展业务。
（5）发挥科创金融优势，助力科技创新和经济转型升级
公司升级“上市贷”与“认股选择权+科技含权贷”两大产品，契合“硬科技”企业想上市、要上市的融资需求，通
过“股贷”双轮驱动，打通科创企业登陆科创板前的最后一公里。此外，以政府部门、投资机构、科技龙头企业、
券商为核心合作对象，不断深化科技金融生态圈建设。
与政府部门展开深度合作，积极参与长三角 G60 科创走廊等各类产融对接活动；与西安市人民政府签订《战略合作
框架协议》，启动西安高新技术产业开发区硬科技支行建设。联合上海证券交易所发行上市服务中心，在青岛、上
海、杭州、南京、福州、厦门等全国重点地区组织开展“助力科创企业，走进股交所”系列推广活动，为科创企业
开展专题辅导等，助力企业科创板上市。联动优质股权投资机构、知名科研院校等，举办科技金融项目评荐会，邀
请科技型企业参与项目路演，提高项目对接效率，加深与科技金融生态圈各主体的合作伙伴关系。
报告期内，公司持续做大科技金融生态圈，服务科技型企业客户较年初增加 4,900 余户；科技型企业贷款余额超 2,800
亿元，较年初增幅 18%；打响“科创上市找浦发”品牌，合作客户覆盖超七成的科创板上市企业。
（6）拓展自贸金融优势，服务高水平对外开放
公司紧跟全国自贸区建设步伐，是自贸区金融服务覆盖率最高的银行之一，也是同业中为数不多的为自贸区客户建
立了离岸平台、自贸平台、海外分行和海外子公司“四位一体”国际化专业服务的商业银行。报告期内，公司充分
发挥自贸新片区先行先试的优势，迭代升级自贸金融服务方案，落地沪港联动 FT 银团转让等多项行业首单，服务企
业超 4,600 家，FT 存贷款等指标保持股份制同业首位；积极支持海南自贸港及全国各自贸区建设；依托自贸金融切
入各地先进制造业、前沿产业集群、现代服务业等高价值客群，并将自贸金融服务模式向全国复制推广，服务高水
平对外开放和国际双向投资。
3.1.2.3 提升科技赋能创新优势
公司加快数字化转型步伐，育新机、开新局，始终以客户为中心，以场景为切入，全力推动金融服务“线上化、数
字化、智能化、生态化”，通过线下金融业务线上化拓展、专业化金融直销终端建设、金融生态服务共享等多种形
式，为客户及用户提供更便捷的服务。
（1）客户经营数字化转型
面向零售客户，建设代发生态，聚焦零售财富管理能力提升，打造财富规划服务能力；打造零贷客户专属权益，优
化零售智慧营销门户并重构掌上营销应用，运用数据产品及数据模型，助力客户 AUM 提升。面向公司客户，深耕目
标产业链的行业与客户洞察体系；拓展场景生态，丰富跨境电商及资金监管平台新业态、新领域对接；进一步推进
OCR、RPA、区块链等先进技术在公司电子渠道、贸易融资、贸服结算等业务流程中的应用；完成建设可转让单位大
额存单平台，公司代理销售系统整合，提升对公重点存款产品融合。面向同业客户，打造多元化线上同业生态平台
-E 同行同业互动营销平台，实现对客户及其生态关联方的广泛覆盖；创建从行业、客户、区域、业务等多维度标准
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化衡量经营成效的客户综合贡献度评价体系，实现对客户经营历史数据的收集、挖掘和分析，全面提升智能化经营
水平。
（2）“全景银行”与“金融联盟”
公司持续推进“全景银行”新模式构建，提升数字化引领力。以“面向全用户、贯穿全时域、提供全服务、实现全
智联”为目标，从客户体验、赋能增信、价值共创等维度，重新定义开放银行，为公司数字化客户经营体系建设、
产业数字金融业务创新提供指南。
建设开放金融联盟，以“协同创新、生态共建、开放共享、合作共赢”为宗旨，推动成员单位全方位合作。上线 APIX
开放交换平台，促进成员单位之间的沟通交流。
（3）创新实验室
公司创新实验室自 2018 年 2 月正式挂牌成立，已与华为、百度、科大讯飞、中移动、IBM 等成立了 13 家产业联合实
验室。同时，与清华大学、浙江大学创设高校联合研究（创新）中心，与哈工大创设金融网络空间安全联合研究中
心，携手信通院成立联合创新中心。报告期内，公司第一家海外创新中心在新加坡正式揭牌，并在杭州、深圳、北
京分别成立创新实验室。
（4）科技赋能
手机智能 APP：以极简体验为理念，深入推进全景银行建设，构建财富管理、生活服务一体的综合金融服务平台。围
绕财富管理，手机银行实现投前、投中、投后全链路服务体验颠覆式重构，针对中老年客群推出理财、存款适老化
专属版本，提供关键信息易读、操作步骤易懂的便利化财富管理服务；围绕线上生活，引入商超、出行、医保、征
信查询等民生类应用，并推出互动资讯社区，增加直播服务，为用户提供全场景服务。
“浦惠到家”APP：聚焦客户需求，将金融和非金融服务嵌入到衣、食、住、行等生活场景，公司推出“浦惠到家”
APP，服务 C 端客户，赋能 B 端客户。从市场企划、产销一体化、数据支撑等方面赋能集团主要公金战略客户，报告
期内，有近 30 个战略客户品牌通过“浦惠到家”APP 销售商品，产生销售金额近 9,000 万元；依托平台助力乡村振
兴，上半年累计销售上海市对口地区助农商品 3.9 万件，销售金额 169.7 万元。截至报告期末，“浦惠到家”APP 已
有 1,632.5 万注册用户。
“甜橘”APP：在非银生态布局中，围绕居家住宅场景，甜橘 APP 作为一款针对购房客群开发的集找房、看房、按揭
申请和生活优惠权益等为一体的线上服务平台，为客户提供购房全流程闭环服务。正式推广以来，发起的按揭贷款
预申请总笔数近 8.39 万笔。
远程智能银行：提升远程化、智能化经营能力、强化 AI 和 RPA 技术的创新融合，公司构建了集智能应答和智能外呼
于一体智能语音客服体系，成为业内首家全面实现电话智能语音服务的银行。外呼业务承载量可达每日 20 万通，相
当于替代近 800 名外呼人员，已广泛应用于客群营销、产品推介、催收、追保、大额核实等场景，交互完成率达 42%。
数字人：继 2020 年推出全行业首个 AI 基金培训师后，2021 年上半年，AI 培训师上线 15 期，完成近 2.6 万人次的
培训，覆盖理财、基金、私募、保险等产品，辅助受训理财经理产能提升约 8.6 亿。H5 版数字人身份认证服务使用
人次超 12 万，协助公积金点贷预申请额度超 20 亿元。APP 数字人对话式导购服务约 15 万人次，促成 1.1 万名客户
完成 3.8 万笔产品购买，成交金额约 39 亿元。智能客服“小浦”打造“浦发大脑”语言与听觉中枢，实现电话银行
基于自然语言的人机智能产品推荐、业务咨询等智能场景化服务，并具备快速自学习及迭代优化能力，确保“人机
交互”服务体验与服务质量持续提升。目前，语音识别率超 95%，服务占比 85%，达到业内领先水平。
智能营销平台：截至报告期末，围绕客户全生命周期，构建客户智能营销魔方，为超过 1,100 万零售客户提供经营
支持，报告期内累计营销超 3,000 万人次，成功营销客户超 100 万人次，累计带来资产提升超 200 亿元。
智能风控：运用于信用风险、反欺诈、反洗钱等领域。融合内外部数据，建立模型识别企业类集团关系，准确率达
72%，客户风险预警识别准确率达 70%；零售信贷风控方面，“发呗”自主风控模型策略已全面对接购物分期、车险
14
分期、教育培训、婚庆家装、发呗支付等各类开放场景；拓展企业级交易反欺诈模型体系，有效挽回欺诈交易金额
超亿元；打造无监督反洗钱智能监测模型，在确保案例查全率的前提下，提升准确率逾 10 个百分点。
API 建设：持续开展开放银行“千家万户连接工程”工作，紧扣“全景银行”核心理念，以客户为中心，融合“全场
景”，实现“千家智联、提质增量”，高质量连接触达客户 12,264 户，满足客户极致体验。通过对接核心企业、SAAS
平台等 1+X 模式，围绕教育培训、人力资源等场景预付费资金监管、物流行业全链路、ERP 厂商 SAAS 服务、汽车金
融生态等重点行，组合开户、收单、E 存管、在线融资等明星 API 组件，形成综合服务方案，带动分行营销行业及头
部客户，助力结算性存款、有价值客户、代发业务稳步提升。
天眼系统：为实现全面风控体系建设，公司建立天眼系统，为全行风险防控和风险决策发挥重要支撑作用。天眼系
统整合行内外数据信息，构建完整的客户图谱，立体展示客户全景视图，同时采用图分析、图推理算法，穿透式展
示客户关联关系图谱；天眼系统引入机器学习算法，建立大数据分析模型，在客户集团关系管理、客户风险预测、
空壳公司识别等方面进行风险监测与管控；天眼系统引入智能引擎，建立自主风险探查平台，实现批量客户的风险
自主探查，打通风险监测信息流通渠道，提升非现场风险监测效率。
3.2 利润表分析
报告期内，本集团实现营业收入 973.65 亿元，同比减少 40.42 亿元，下降 3.99%；实现归属于母公司股东的净利润
298.38 亿元，同比增加 8.83 亿元，上升 3.05%。
单位：人民币百万元
项 目 本报告期 上年同期 变动额
营业收入 97,365 101,407 -4,042
--利息净收入 67,662 70,088 -2,426
--手续费及佣金净收入 15,266 16,961 -1,695
--其他净收入 14,437 14,358 79
营业支出 62,607 67,828 -5,221
--税金及附加 1,000 952 48
--业务及管理费 23,246 21,588 1,658
--信用减值损失及其他减值损失 37,768 44,736 -6,968
--其他业务成本 593 552 41
营业外收支净额 -36 -13 -23
利润总额 34,722 33,566 1,156
所得税费用 4,518 4,312 206
净利润 30,204 29,254 950
归属于母公司股东的净利润 29,838 28,955 883
少数股东损益 366 299 67
3.2.1 营业收入
项 目 本报告期（%） 上年同期（%）
利息净收入 69.49 69.12
手续费及佣金净收入 15.68 16.73
其他净收入 14.83 14.15
合 计 100.00 100.00
15
报告期内，本集团实现业务总收入 1,844.42 亿元，同比增加 13.94 亿元，增长 0.76%。
单位：人民币百万元
项 目 金 额 占业务总收入比重（%） 比上年同期增减（%）
贷款利息收入 109,234 59.22 1.79
投资利息收入 31,714 17.19 4.05
手续费及佣金收入 20,644 11.19 -7.30
存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入 5,537 3.00 -1.93
存放央行利息收入 2,876 1.56 -3.55
其他收入 14,437 7.84 0.55
合 计 184,442 100.00 0.76
单位：人民币百万元
地 区 营业收入 比上年同期增减（%） 营业利润 比上年同期增减（%）
总行 39,285 -16.43 18,853 -14.02
长三角地区 20,705 7.78 12,174 6.17
珠三角及海西地区 7,005 10.87 3,528 -0.65
环渤海地区 8,138 -0.07 4,012 15.72
中部地区 8,148 4.15 4,477 上年同期为负
西部地区 4,865 2.38 -12,910 上年同期为负
东北地区 2,298 -1.03 924 1,440.00
境外及附属机构 6,921 18.77 3,700 46.59
合 计 97,365 -3.99 34,758 3.51
注：作为本报告的用途，本集团地区分部的定义为：
（1） 总行：总行本部(总行本部及直属机构)
（2）长三角地区：上海、江苏、浙江、安徽地区分行
（3）珠三角及海西地区：广东、福建地区分行
（4）环渤海地区：北京、天津、河北、山东地区分行
（5）中部地区：山西、河南、湖北、湖南、江西、海南地区分行
（6）西部地区：重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分行
（7）东北地区：辽宁、吉林、黑龙江地区分行
（8）境外及附属机构：境外分行及境内外子公司
3.2.2 利息净收入
报告期内，集团实现利息净收入 676.62 亿元，同比减少 24.26 亿元，下降 3.46%。
生息资产
单位：人民币百万元
本报告期 上年同期
项 目 平均余额 利息收入 平均收益率（%） 平均余额 利息收入 平均收益率（%）
贷款及垫款 4,631,285 109,234 4.76 4,127,244 107,313 5.23
投资 1,787,071 31,714 3.58 1,644,297 30,479 3.73
存放中央银行款项 407,163 2,876 1.42 422,849 2,982 1.43
存拆放同业及其他金融机构 571,955 5,537 1.95 478,249 5,646 2.37
合 计 7,397,474 149,361 4.07 6,672,639 146,420 4.41
16
计息负债
单位：人民币百万元
本报告期 上年同期
项 目 平均余额 利息支出 平均成本率（%） 平均余额 利息支出 平均成本率（%）
客户存款 4,098,378 40,148 1.98 3,885,724 39,735 2.06
同业及其他金融机构存拆
1,592,802 18,486 2.34 1,367,362 15,950 2.35
放款项
已发行债务证券 1,217,026 19,192 3.18 1,007,967 16,447 3.28
向中央银行借款 260,577 3,873 3.00 255,898 4,200 3.30
合 计 7,168,783 81,699 2.30 6,516,951 76,332 2.35
3.2.2.1 利息收入
报告期内，集团实现利息收入 1,493.61 亿元，同比增加 29.41 亿元，上升 2.01%；其中，公司贷款、零售贷款平均
收益率分别为 3.94%、6.24%，较去年同期分别下降 0.42 个百分点和 0.60 个百分点。
贷款及垫款利息收入
单位：人民币百万元
本报告期 上年同期
平均余额 利息收入 平均收益率（%） 平均余额 利息收入 平均收益率（%）
公司贷款 2,378,004 46,431 3.94 2,086,954 45,253 4.36
零售贷款 1,806,649 55,918 6.24 1,675,721 56,990 6.84
票据贴现 446,632 6,885 3.11 364,569 5,070 2.80
注：其中，一般性短期贷款平均收益率为 5.32%，中长期贷款平均收益率为 4.55%。
投资利息收入
报告期内，本集团投资利息收入为 317.14 亿元，同比上升 4.05%，投资平均收益率为 3.58%，同比下降 0.15 个百分
点。
存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入
报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入为 55.37 亿元，同比下降 1.93%，存拆放同业和其他
金融机构往来业务平均收益率为 1.95%，同比下降 0.42 个百分点。
3.2.2.2 利息支出
报告期内，本集团利息支出 816.99 亿元，同比增加 53.67 亿元，上升 7.03%。
客户存款利息支出
报告期内，本集团客户存款平均成本率 1.98%，同比下降 0.08 个百分点。
单位：人民币百万元
本报告期 上年同期
平均余额 利息支出 平均成本率（%） 平均余额 利息支出 平均成本率（%）
公司客户
活期 1,506,582 8,548 1.14 1,289,709 6,944 1.09
定期 1,387,313 18,517 2.69 1,500,429 21,041 2.82
零售客户
活期 277,537 430 0.31 243,163 390 0.32
定期 688,514 11,198 3.28 619,168 9,580 3.12
17
同业和其他金融机构存拆放款项利息支出
报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为 184.86 亿元，同比上升 15.90%，主要受同业资金规模
的影响。
已发行债务证券利息支出
报告期内，本集团已发行债务证券利息支出为 191.92 亿元，同比上升 16.69%。
3.2.3 非利息净收入
报告期内，本集团实现非利息净收入 297.03 亿元，同比下降 5.16%；其中，手续费及佣金净收入 152.66 亿元，下降
9.99%，其他非利息收益 144.37 亿元，上升 0.55%。
单位：人民币百万元
本报告期 上年同期
项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%）
手续费及佣金净收入 15,266 51.40 16,961 54.16
其中：手续费及佣金收入 20,644 69.50 22,270 71.11
手续费及佣金支出 -5,378 -18.10 -5,309 -16.95
投资损益 6,745 22.71 12,295 39.26
公允价值变动损益 6,145 20.69 972 3.10
汇兑损益 242 0.81 -229 -0.73
其他业务收入 1,083 3.65 1,054 3.37
资产处置损益 31 0.10 12 0.04
其他收益 191 0.64 254 0.80
合 计 29,703 100.00 31,319 100.00
3.2.3.1 手续费及佣金收入
报告期内，本集团实现手续费及佣金收入206.44亿元，同比减少16.26亿元，降幅7.30%。
单位：人民币百万元
本报告期 上年同期
项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%）
托管及其他受托业务 6,585 31.90 7,539 33.85
银行卡业务 6,241 30.23 7,310 32.82
代理业务 2,621 12.70 2,549 11.45
投行类业务 2,357 11.42 2,160 9.70
信用承诺 1,300 6.30 1,324 5.95
结算与清算业务 545 2.64 460 2.07
其 他 995 4.81 928 4.16
合 计 20,644 100.00 22,270 100.00
3.2.3.2 投资损益
报告期内，本集团实现投资损益67.45亿元，同比下降45.14%。
单位：人民币百万元
本报告期 上年同期
项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%）
交易性金融资产 6,305 93.48 8,720 70.93
票据买卖 684 10.14 1,229 10.00
18
债权投资 198 2.94 256 2.08
其他债权投资 -425 -6.30 1,318 10.72
其他权益工具投资 39 0.58 31 0.25
贵金属 1,209 17.92 2,090 17.00
衍生金融工具 -1,577 -23.38 -1,586 -12.90
按权益法核算的长期股权投资 164 2.43 67 0.54
其他 148 2.19 170 1.38
合 计 6,745 100.00 12,295 100.00
3.2.3.3 公允价值变动损益
报告期内，本集团实现公允价值变动损益61.45亿元，同比增长532.20%。
单位：人民币百万元
本报告期 上年同期
项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%）
衍生金融工具 3,889 63.29 3,641 374.59
被套期债券 -260 -4.23 532 54.73
交易性金融工具 2,158 35.12 135 13.89
以公允价值计量且其变动计入当期损益
43 0.70 53 5.45
的贷款
贵金属 372 6.05 -3,523 -362.45
其他 -57 -0.93 134 13.79
合 计 6,145 100.00 972 100.00
3.2.4 业务及管理费用
报告期内，本集团业务及管理费为232.46亿元，同比增长7.68%；成本收入比为23.88%，同比上升2.59个百分点。
单位：人民币百万元
本报告期 上年同期
项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%）
员工费用 13,953 60.03 13,610 63.04
折旧及摊销费 3,097 13.32 1,414 6.55
短期和低价值资产租赁费 196 0.84 不适用 不适用
租赁费 不适用 不适用 1,703 7.89
其他 6,000 25.81 4,861 22.52
合 计 23,246 100.00 21,588 100.00
3.2.5 信用减值损失及其他资产减值损失
报告期内，本集团坚持严格不良贷款分类管理；贷款和垫款减值损失为308.22亿元，同比下降25.86%。
单位：人民币百万元
本报告期 上年同期
减值损失项目 金额 占比（%） 金额 占比（%）
发放贷款和垫款 30,822 81.61 41,575 92.93
其他资产 6,946 18.39 3,161 7.07
合 计 37,768 100.00 44,736 100.00
19
3.2.6 所得税费用
报告期内，所得税费用 45.18 亿元，同比增加 2.06 亿元，涨幅 4.78%。
单位：人民币百万元
项 目 本报告期 上年同期
税前利润 34,722 33,566
按中国法定税率计算的所得税 8,681 8,393
子公司采用不同税率的影响 -69 -25
不可抵扣支出的影响 166 304
免税收入的影响 -4,228 -4,500
其他所得税调整 -32 140
合 计 4,518 4,312
3.3 资产负债表分析
3.3.1 资产情况分析
截至报告期末，本集团资产总额 81,231.20 亿元，比上年末增加 1,729.02 亿元，增长 2.17%。
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%）
贷款总额 4,744,826 58.41 4,533,973 57.03
贷款应计利息 15,713 0.19 15,576 0.20
减：以摊余成本计量的贷款减值准备 -117,201 -1.44 -119,321 -1.50
金融投资 2,268,477 27.93 2,302,547 28.96
长期股权投资 2,554 0.03 2,401 0.03
衍生金融资产 45,839 0.56 63,589 0.80
现金及存放央行款项 414,587 5.10 489,088 6.15
存拆放同业及其他金融机构款项 509,622 6.27 422,453 5.31
商誉 6,981 0.09 6,981 0.09
其他 231,722 2.86 232,931 2.93
合 计 8,123,120 100.00 7,950,218 100.00
注：境外资产 1,886.11 亿元，占总资产的比例为 2.32%。
20
3.3.1.1 客户贷款
报告期末，本集团贷款及垫款总额为 47,448.26 亿元，比上年末增长 4.65%。
3.3.1.2 金融投资
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
项 目 余额 占比（%） 余额 占比（%）
交易性金融资产 482,527 21.27 549,149 23.85
债权投资 1,224,316 53.98 1,169,777 50.80
其他债权投资 555,184 24.47 577,786 25.10
其他权益工具投资 6,450 0.28 5,835 0.25
合 计 2,268,477 100.00 2,302,547 100.00
交易性金融资产
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
项 目 余额 占比（%） 余额 占比（%）
基金投资 355,962 73.77 428,552 78.04
债券 72,906 15.11 70,505 12.83
资金信托计划及资产管理计划 15,321 3.18 20,294 3.70
券商收益凭证 24,383 5.05 18,651 3.40
股权投资 7,400 1.53 5,104 0.93
其他投资 6,555 1.36 6,043 1.10
合 计 482,527 100.00 549,149 100.00
债权投资
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
项 目 余额 占比（%） 余额 占比（%）
债券 871,737 71.21 784,693 67.08
资金信托计划及资产管理计划 347,772 28.41 372,860 31.87
券商收益凭证 4,590 0.37 8,130 0.70
应计利息 16,323 1.33 16,041 1.37
减值准备 -16,106 -1.32 -11,947 -1.02
合 计 1,224,316 100.00 1,169,777 100.00
其他债权投资
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
项 目 余额 占比（%） 余额 占比（%）
债券 478,956 86.27 524,964 90.86
资产管理计划 67,527 12.16 45,011 7.79
应计利息 8,701 1.57 7,811 1.35
合 计 555,184 100.00 577,786 100.00
21
其他权益工具投资
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
项 目 余额 占比（%） 余额 占比（%）
股权 5,623 87.18 5,018 86.00
其他权益投资 827 12.82 817 14.00
合 计 6,450 100.00 5,835 100.00
按发行主体分类列示的本集团债券投资总额构成
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%）
中国财政部、地方政府、央行 810,236 56.92 800,482 58.00
政策性银行 303,286 21.30 312,774 22.66
商业银行及其他金融机构 168,808 11.86 122,552 8.88
其他 141,269 9.92 144,354 10.46
债券投资合计 1,423,599 100.00 1,380,162 100.00
持有的面值前十大金融债券情况
单位：人民币百万元
本集团 面值 年利率（%） 到期日 计提减值准备
2018 年政策性银行债券 12,340 4.98 2025 年 1 月 12 日 1.59
2018 年政策性银行债券 7,870 4.73 2025 年 4 月 2 日 1.02
2018 年政策性银行债券 6,500 4.15 2025 年 10 月 26 日 0.84
2019 年政策性银行债券 6,030 3.74 2029 年 7 月 12 日 0.78
2017 年政策性银行债券 6,000 4.44 2022 年 11 月 9 日 0.78
2020 年政策性银行债券 5,510 3.43 2027 年 1 月 14 日 0.71
2020 年政策性银行债券 5,500 3.23 2025 年 1 月 10 日 0.71
2020 年政策性银行债券 5,500 3.34 2025 年 7 月 14 日 0.71
2019 年政策性银行债券 5,000 3.30 2024 年 2 月 1 日 0.65
2021 年政策性银行债券 5,000 3.66 2031 年 3 月 1 日 0.65
3.3.1.3 长期股权投资
报告期末，本集团长期股权投资余额 25.54 亿元，比上年末增长 6.37%。其中，对合营公司投资余额 22.69 亿元，比
上年末增长 6.68%，报告期末，本集团长期股权投资减值准备余额为零。
3.3.1.4 衍生金融工具
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
利率衍生工具 4,803,566 14,053 12,990 5,399,464 18,260 18,103
汇率衍生工具 1,697,426 23,040 23,147 1,973,523 39,470 39,109
贵金属衍生工具 298,983 8,574 3,812 210,325 5,122 3,632
22
商品及其他衍生工具 11,862 172 158 14,717 737 302
合计 45,839 40,107 63,589 61,146
其中被指定为套期工具
的衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同 14,900 24 350 24,283 56 527
-货币互换合同 584 1 31 693 - 5
现金流量套期
-利率互换合同 861 3 6 663 - 9
-货币互换合同 4,649 5 103 389 - 47
总计 33 490 56 588
3.3.1.5 商誉
依据中国企业会计准则的规定，本集团对收购上海信托形成的商誉进行了减值测试。在进行商誉减值测试时，本集
团将相关资产或资产组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额
计入当期损益。资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算，
超过五年期的现金流量采用估计的增长率作出推算。相应的资产组包含上海国际信托有限公司、上投摩根基金管理
有限公司、上海国利货币经纪有限公司、上信资产管理有限公司。经减值测试，确定不需计提减值准备，报告期末，
商誉账面价值为 69.81 亿元。
3.3.2 负债情况分析
截至报告期末，本集团负债总额 74,626.59 亿元，比上年末增加 1,582.58 亿元，增长 2.17%。
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
项 目 金额 占比（%） 金额 占比（%）
存款总额 4,406,505 59.05 4,076,484 55.81
存款应付利息 55,498 0.74 45,923 0.63
同业及其他金融机构存拆放款项 1,268,077 16.99 1,597,918 21.88
已发行债务证券 1,294,858 17.35 1,140,653 15.62
向中央银行借款 266,905 3.58 274,346 3.76
交易性金融负债 24,944 0.33 16,057 0.22
衍生金融负债 40,107 0.54 61,146 0.84
其他 105,765 1.42 91,874 1.24
负债总额 7,462,659 100.00 7,304,401 100.00
3.3.2.1 存款总额构成
截至报告期末，本集团存款总额 44,065.05 亿元，比上年末增加 3,300.21 亿元，增长 8.10%。
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
项 目 余额 占比（%） 余额 占比（%）
活期存款 2,061,568 46.78 1,910,460 46.86
其中：公司存款 1,729,016 39.23 1,606,179 39.40
个人存款 332,552 7.55 304,281 7.46
23
定期存款 2,341,627 53.14 2,163,363 53.07
其中：公司存款 1,625,295 36.88 1,508,210 37.00
个人存款 716,332 16.26 655,153 16.07
其他存款 3,310 0.08 2,661 0.07
合 计 4,406,505 100.00 4,076,484 100.00
3.3.3 股东权益变动分析
报告期末，本集团股东权益为 6,604.61 亿元，比上年末增长 2.27%。归属于母公司股东权益为 6,525.83 亿元，比上
年末增长 2.25%；未分配利润为 1,746.90 亿元，比上年末下降 7.10%，主要是由于报告期内实现净利润以及利润分
配所致。
单位：人民币百万元
其他权 资本 盈余 一般风 其他综合 未分配 归属于母公司
项 目 股本
益工具 公积 公积 险准备 收益 利润 股东权益合计
期初数 29,352 112,691 81,761 142,739 79,640 3,976 188,038 638,197
会计政策变更 - - - - - - -597 -597
本期增加 - - - 16,553 11,225 - 29,838 57,616
本期减少 - - - - - 44 42,589 42,633
期末数 29,352 112,691 81,761 159,292 90,865 3,932 174,690 652,583
单位：人民币百万元
项 目 报告期末 上年末 比上年末增减（%）
股本 29,352 29,352 -
其他权益工具 112,691 112,691 -
资本公积 81,761 81,761 -
其他综合收益 3,932 3,976 -1.11
盈余公积 159,292 142,739 11.60
一般风险准备 90,865 79,640 14.09
未分配利润 174,690 188,038 -7.10
归属于母公司股东权益合计 652,583 638,197 2.25
少数股东权益 7,878 7,620 3.39
股东权益合计 660,461 645,817 2.27
注：截至报告期末，因公司可转换公司债券“浦发转债”于 2020 年 5 月 6 日进入转股期，累计转股股数 75,766 股，公司普通股总
股本增至 29,352,156,163 股。
3.4 会计报表中变动超过 30%以上项目及原因
单位：人民币百万元
项 目 报告期末 上年末 增减（%） 报告期内变动的主要原因
贵金属 6,208 44,969 -86.19 自营及代客贵金属规模下降
买入返售金融资产 119,259 36,526 226.50 买入返售债券增加
其他资产 123,538 92,918 32.95 待清算款项增加
交易性金融负债 24,944 16,057 55.35 卖空贵金属规模增加
衍生金融负债 40,107 61,146 -34.41 公允价值估值变化所致
卖出回购金融资产款 116,421 232,346 -49.89 卖出回购债券减少
其他负债 58,164 44,390 31.03 应付普通股股利增加
24
项 目 本报告期 上年同期 增减（%） 报告期内变动的主要原因
投资损益 6,745 12,295 -45.14 金融资产投资收益减少
公允价值变动损益 6,145 972 532.20 交易性金融工具及贵金属估值变动所致
汇兑损益 242 -229 不适用 市场汇率波动，汇兑收益上升
资产处置损益 31 12 158.33 抵债资产处置收益增加
其他资产减值损失 - 1 -100.00 抵债资产减值损失减少
营业外支出 75 54 38.89 罚款和滞纳金支出增加
其他综合收益的税后净额 -45 515 -108.74 其他债权投资估值变动
客户存款和同业及其他金融机构存放款
经营活动(使用) /产生的现金流
-212,862 123,337 -272.59 项净流入减少以及回购业务资金净流出
量净额
增加
投资活动产生/ (使用)的现金流 投资支付的现金减少
63,836 -146,566 不适用
量净额
筹资活动产生的现金流量净额 133,027 59,369 124.07 发行债券及同业存单收到的现金增加
3.5 贷款质量分析
3.5.1 五级分类情况
单位：人民币百万元
五级分类 报告期末 占比（%） 上年末 比上年末增减（%）
正常类 4,560,018 96.10 4,338,449 5.11
关注类 107,068 2.26 117,063 -8.54
次级类 33,989 0.72 33,191 2.40
可疑类 25,815 0.54 27,480 -6.06
损失类 17,936 0.38 17,790 0.82
合 计 4,744,826 100.00 4,533,973 4.65
单位：人民币百万元
分类 报告期末 占比（%） 比上年末增减（%）
重组贷款 3,595 0.08 29.41
逾期贷款 103,037 2.17 6.34
25
3.5.2 按产品类型划分的贷款结构及贷款质量
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
不良贷款 不良贷款
产品类型 贷款余额 不良贷款额 贷款余额 不良贷款额
率（%） 率（%）
企业贷款 2,450,008 54,838 2.24 2,305,787 53,796 2.33
一般企业贷款 2,337,810 54,838 2.35 2,248,168 53,596 2.38
贸易融资 112,198 - - 57,619 200 0.35
票据贴现 462,125 271 0.06 435,908 437 0.10
零售贷款 1,832,693 22,631 1.23 1,792,278 24,228 1.35
个人住房贷款 896,452 3,122 0.35 849,193 2,865 0.34
个人经营贷款 364,210 5,166 1.42 325,782 4,910 1.51
信用卡及透支 367,514 7,197 1.96 372,117 9,375 2.52
其他 204,517 7,146 3.49 245,186 7,078 2.89
总 计 4,744,826 77,740 1.64 4,533,973 78,461 1.73
3.5.3 按行业划分的贷款结构及贷款质量
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
占总贷款 不良贷款 占总贷款 不良贷
贷款余额 贷款余额
比例（%） 率（%） 比例（%） 款率（%）
企业贷款 2,450,008 51.64 2.24 2,305,787 50.86 2.33
制造业 428,105 9.02 4.01 392,385 8.65 4.13
租赁和商务服务业 401,881 8.47 0.74 361,907 7.98 0.98
房地产业 345,357 7.28 3.03 346,486 7.64 2.07
批发和零售业 177,810 3.75 4.90 207,798 4.58 4.85
水利、环境和公共设施管理业 187,701 3.96 0.15 173,871 3.84 0.17
建筑业 176,204 3.72 1.50 160,798 3.55 1.62
交通运输、仓储和邮政业 186,801 3.94 0.66 157,478 3.47 1.22
电力、热力、燃气及水生产和供应业 130,072 2.74 0.87 116,544 2.57 0.88
金融业 118,987 2.51 0.19 104,093 2.30 0.22
采矿业 90,333 1.90 5.85 95,167 2.10 7.26
信息传输、软件和信息技术服务业 59,434 1.25 1.72 58,820 1.30 2.07
科学研究和技术服务业 35,301 0.74 3.29 30,262 0.67 3.94
文化、体育和娱乐业 20,593 0.44 0.51 20,221 0.45 1.18
农、林、牧、渔业 18,541 0.39 11.10 20,172 0.44 4.70
卫生和社会工作 17,290 0.36 0.13 19,417 0.43 0.01
教育 16,484 0.35 0.15 15,480 0.34 0.01
住宿和餐饮业 7,285 0.15 3.21 8,285 0.18 1.45
居民服务、修理和其他服务业 1,948 0.04 4.36 2,357 0.05 3.90
公共管理、社会保障和社会组织 2,236 0.05 - 2,223 0.05 -
26
其他 27,645 0.58 - 12,023 0.27 0.06
票据贴现 462,125 9.74 0.06 435,908 9.61 0.10
个人贷款 1,832,693 38.62 1.23 1,792,278 39.53 1.35
总计 4,744,826 100.00 1.64 4,533,973 100.00 1.73
3.5.4 按地区划分的贷款结构
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
地 区 贷款余额 占比（%） 贷款余额 占比（%）
总行 496,630 10.46 631,123 13.91
长三角地区 1,494,799 31.50 1,382,670 30.50
珠三角及海西地区 552,290 11.64 499,060 11.01
环渤海地区 631,366 13.31 573,928 12.66
中部地区 588,607 12.41 533,569 11.77
西部地区 599,582 12.64 557,301 12.29
东北地区 206,238 4.35 186,739 4.12
境外及附属机构 175,314 3.69 169,583 3.74
合 计 4,744,826 100.00 4,533,973 100.00
3.5.5 按担保方式划分的贷款结构
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
项 目 贷款余额 占比（%） 贷款余额 占比（%）
抵押贷款 1,742,545 36.73 1,668,955 36.81
保证贷款 806,117 16.99 776,427 17.12
信用贷款 1,922,139 40.50 1,818,279 40.11
质押贷款 274,025 5.78 270,312 5.96
合 计 4,744,826 100.00 4,533,973 100.00
3.5.6 贷款迁徙率情况
报告期末 上年末
项 目（%） 报告期末 平均 年末 平均
正常类贷款迁徙率 1.01 1.34 2.90 2.98
关注类贷款迁徙率 22.06 23.44 26.40 33.40
次级类贷款迁徙率 28.03 22.61 35.32 43.36
可疑类贷款迁徙率 17.17 14.90 10.70 24.82
27
3.5.7 前十名贷款客户情况
单位：人民币百万元
客户名称 贷款余额 占比（%）
客户 A 8,161.53 0.17
客户 B 8,107.02 0.17
客户 C 8,027.74 0.17
客户 D 7,525.26 0.16
客户 E 7,291.80 0.15
客户 F 6,929.80 0.15
客户 G 5,996.12 0.13
客户 H 5,764.89 0.12
客户 I 5,483.16 0.12
客户 J 5,469.83 0.12
合 计 68,757.15 1.45
3.5.8 政府融资平台贷款管理情况
报告期内，公司根据国家政策、监管要求和自身经营管理需要，持续改进和提升地方政府相关融资业务管理，落实
地方政府融资平台、地方政府债券等重点业务管控。
一是防范化解地方政府隐性债务风险。存量业务分类指导、稳妥处置，支持到期隐性债务根据监管政策化解、展期、
接续。守好新增业务规范管理关口，杜绝违规新增政府隐性债务。加强政策后督，及时发现问题并纠正。
二是继续支持各地关系重大民生工程等融资需要，支持必要的在建项目后续融资，主动推进业务模式转型，规范开
展重点领域的 PPP 项目融资和市场化运作的公益性项目。根据收益与风险平衡的原则，有针对性地参与地方政府债
券承销、投资等业务。
三是完善常态化风险管理机制，加强日常监督管理，优化风险监测、异动预警、协同处置机制，夯实三道防线风控
职责。落实银保监会统计制度要求，做好排查、监测、报告。严格执行贷后管理方案，做好到期前流动性安排。
四是执行好地方政府预算管理、债务管理、债务限额管理等一系列法律、法规和政策要求，稳妥解决债务置换过程
中关键环节的相互衔接，确保公司权益。
报告期内，公司政府融资平台贷款业务整体运行稳定，风险可控，符合监管要求。
3.5.9 期末不良贷款情况及采取的相应措施
截至报告期末，按五级分类口径统计，本集团后三类不良贷款余额为 777.40 亿元，比上年末减少 7.21 亿元，不良
贷款率 1.64%，较上年末下降 0.09 个百分点。公司采取的相应措施如下：
一是加大对重点产业、重点区域、重点客群的信贷投放，实现有质量的信贷增量投放，大力实施压控类行业的有效
退出和调整，推动信贷资产的行业和区域优化。
二是开展组合限额管理，强化风险行业、重点业务的区域差异化管控，实现资产结构优化及集中度的有效控制。
三是强化保全意识前移，加速风险响应处置，加大逾欠催收力度，持续深化三道风险防线融合协同。
四是强化动态监测，不断完善滚动评估机制。紧盯大户化解进程，审慎做好分类指导。
五是全面升级风险检查模式。充分发挥专项检查的作用，针对各经营机构的经营特点，有针对性的进行现场检查，
把问题挖深挖透。探索非现场监测与现场检查融合的新模式，非现场监测发现问题，现场检查核查验证,提高检查的
效率和效果。
六是加快不良资产管理业务创新及转型，推动公司优化不良处置工作方式，通过创新手段、工具、平台等多种途径
和措施保全和处置不良资产，强化重点区域风险管控和对重点分行清收化解专业指导。
28
3.5.10 集团客户贷款授信情况
公司对集团客户授信坚持“统一授信、适度授信、差异化管理”的原则，对集团客户授信实行统一管理和风险控制。
根据授信客体风险大小和风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险。根据业务发展
实际，充分考虑集团客户差异化的管理要求，兼顾风险与效率，健全集团客户管理的分类模式。公司通过不断完善
集团客户授信管理制度体系,优化集团客户授信管理流程，强化集团客户预警和贷后管理，确保报告期内公司集团客
户授信总体平稳，集团客户授信集中度符合监管要求。
3.5.11 贷款损失准备计提情况
单位：人民币百万元
本集团 报告期
年初余额 119,867
报告期计提 30,822
报告期核销及处置 -36,922
收回原核销贷款和垫款 4,363
其他变动 -536
报告期末余额 117,594
注：贷款减值准备金计提方法的说明：本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估。对预期信用损失的计量方法反映了以下各
项要素：通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币的时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成
本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况及对未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
3.6 商业银行其他监管指标分析
3.6.1 资本结构
根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定计算：
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
项 目 本集团 本行 本集团 本行
资本总额 821,216 797,723 810,544 790,165
其中：核心一级资本 527,232 530,953 513,851
545,948
其他一级资本 110,430 109,910 110,385 109,910
二级资本 164,838 160,581 169,206 166,404
资本扣除项 11,442 27,408 11,685 29,551
其中：核心一级资本扣减项 11,442 27,408 11,685 29,551
其他一级资本扣减项 - - - -
二级资本扣减项 - - - -
资本净额 809,774 770,315 798,859 760,614
最低资本要求（%） 8.00 8.00 8.00 8.00
储备资本和逆周期资本要求（%） 2.50 2.50 2.50 2.50
附加资本要求 - - - -
风险加权资产 5,671,599 5,497,418 5,458,504 5,300,293
其中：信用风险加权资产 5,256,387 5,106,919 5,049,472 4,916,607
市场风险加权资产 66,599 60,238 60,419 53,425
操作风险加权资产 348,613 330,261 348,613 330,261
29
核心一级资本充足率（%） 9.42 9.09 9.51 9.14
一级资本充足率（%） 11.37 11.09 11.54 11.21
资本充足率（%） 14.28 14.01 14.64 14.35
注：（1）以上为根据中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》计量的母公司和集团口径资本充足率相关数据及信息。核心
一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项；一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项；总资本
净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
（2）根据中国银保监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，公司在官方网站（www.spdb.com.cn）投资者关系专栏
披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息。
（3）享受过渡期优惠政策的资本工具：按照中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，商业银行2010年9月
12日以前发行的不合格二级资本工具可享受优惠政策，即2013年1月1日起按年递减10%。2012年末本公司不合格二级资本账面金额
为386亿元，2013年起按年递减10%，报告期末本公司不合格二级资本工具可计入金额为38.60亿元。
3.6.2 杠杆率情况
根据中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》的要求，对杠杆率指标进行了计量。报告期末，本行杠杆
率为 6.67%，较上年末下降 0.02 个百分点；集团杠杆率为 6.93%，较上年末下降 0.04 个百分点。
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
项 目 本集团 本行 本集团 本行
一级资本净额 644,936 609,734 629,653 594,210
调整后的表内外资产余额 9,302,742 9,136,232 9,034,899 8,879,389
杠杆率（%） 6.93 6.67 6.97 6.69
公司在官方网站（www.spdb.com.cn）投资者关系专栏披露本报告期杠杆率相关明细信息。
3.6.3 流动性覆盖率信息
单位：人民币百万元
本集团 报告期末
合格优质流动性资产 898,108.95
现金净流出量 750,506.22
流动性覆盖率（%） 119.67
3.6.4 净稳定资金比例
单位：人民币百万元
本集团 2021 年 6 月 30 日 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2020 年 9 月 30 日
净稳定资金比例（%） 104.21 102.43 105.01 101.88
可用的稳定资金 4,337,528.48 4,224,581.12 4,218,134.18 3,943,438.36
所需的稳定资金 4,162,253.53 4,124,254.14 4,017,048.46 3,870,826.64
30
3.6.5 公司近三年其他监管财务指标
实际值
监管标准
项目（%）
值 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
资本充足率 ≥10.5 14.01 14.35 13.58
一级资本充足率 ≥8.5 11.09 11.21 11.22
核心一级资本充足率 ≥7.5 9.09 9.14 9.92
资产流动性 人民币 ≥25 46.49 46.00 52.18
比率 本外币合计 ≥25 46.66 45.95 51.61
单一最大客户贷款占资本净
≤10 1.06 1.31 1.48
额比率
最大十家客户贷款占资本净
≤50 8.93 8.49 8.60
额比率
拨备覆盖率 ≥130 148.70 150.74 133.85
贷款拨备率 ≥1.8 2.41 2.59 2.70
注：（1）本表中资本充足率、资产流动性比率、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例、拨备覆盖率、贷款拨备率按照上
报监管机构数据计算，数据口径为母公司口径。
（2）根据中国银行保险监督管理委员会《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发〔2018〕7号）规定，对
各股份制银行实行差异化动态调整“拨备覆盖率”和“贷款拨备率”监管标准。
3.7 公司业务概要
3.7.1 公司主营业务
经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会批准，公司主营业务主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和
长期贷款；办理结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业
拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；
外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；买卖和代理买
卖股票以外的外币有价证券；自营外汇买卖；代客外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；离岸银行业务；证券投
资基金托管业务；全国社会保障基金托管业务；经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会批准经营的其他业
务。
3.7.2 公司所处行业发展情况
2021 年上半年，随着疫情影响减弱，内外需求回升，中国银行业继续加大服务实体经济力度，助力市场主体恢复元
气，增强活力，保持了资产增速合理适度，满足实体经济需要同时，避免过快增长推高杠杆率。另一方面，银行业
防范化解重点领域风险取得进展，风险持续收敛，银行业整体保持了平稳运行的良好态势。
一手抓支持疫情防控和经济社会发展，一手抓防范化解金融风险和深化金融改革开放，有效应对了年初以来快速变
化、错综复杂形势带来的问题和挑战。银行业整体运行稳健，风险可控，服务实体经济能力不断提升。上半年，人
民币贷款增加 12.76 万亿元，同比多增 6,677 亿元。推动金融资源更多投向重点领域和薄弱环节，大力支持普惠小
微、乡村振兴、制造业、科技创新和绿色低碳发展。
银行保险机构稳健性显著增强。6 月末，银行业金融机构拨备余额达到 6.7 万亿元，拨备覆盖率 190.3%，较年初上
升 7.5 个百分点，贷款拨备率 3.54%，与年初基本持平。
重点领域风险有效防控。6 月末，银行业不良贷款余额 3.5 万亿元，较年初增加 1,083 亿元，不良贷款率 1.86%，较
年初下降 0.08 个百分点。
3.7.3 公司主要业务情况
3.7.3.1 公司金融业务
31
报告期内，公司坚持以客户为中心，深化客户经营，着力服务实体经济，为客户提供商业信贷、交易银行、投资银
行、电子银行、跨境业务、离岸业务等全方位金融服务；同时积极推动公司客户数字生态经营体系建设，强化金融
创新，不断夯实客户基础，推进转型发展。截至报告期末，公司客户数达到 178 万户，较上年末增加 10 万户。
总行战略客户经营
报告期内，总行战略客户开展行业化经营，构建行业经营为特色的总战客户经营体系；以产业数字金融为抓手，切
入战略客户产业链；以主要结算银行为目标，构建账户资金闭环体系；以“投行+商行”为基本服务策略，投行开路，
基础业务全面加载，增强客户粘性。截至报告期末，总行战略客户人民币对公存款余额 7,653 亿元；人民币对公贷
款余额 5,249 亿元,较年初增加 275 亿元。分行战略客户人民币对公存款余额 3,370 亿元；人民币对公贷款余额 3,653
亿元。
对公存贷款业务
报告期内，面对疫情冲击，公司积极贯彻落实国家战略部署，统筹布局，精准发力，围绕实体经济加大投放力度，
报告期公司业务贷款利率较年初下降，有力支持了实体经济，降低融资成本，资产投放实现较快增长。截至报告期
末，公司对公贷款总额（含票据贴现）28,255.62 亿元，较上年末增加 1,635.01 亿元，增长 6.14%；公司对公存款
总额（不含其他存款）33,443.49 亿元，较上年末增加 2,405.54 亿元，增长 7.75%。
投资银行业务
报告期内，公司主承销各类债券 725 支，主承销金额 3,555 亿元。公司落地了全国首批乡村振兴债、全国首笔境内
外“双认证”碳中和债券、全国首单金控公司绿债、全国首单工业低碳改造类碳中和债券、全国首单公交类碳中和
绿色中期票据、全国首单运用区块链技术支持二级资本债。
公司绿色信贷、并购、制造业中长期贷款等业务保持良好发展，截至报告期末，绿色信贷余额 2,729 亿元，境内外
并购融资余额 1,106.19 亿元，上半年新发放并购贷款 316.21 亿元，制造业中长期贷款余额 1,227 亿元。
交易银行业务
报告期内，围绕全行重要战略部署，深耕公司客户、做强结算产品、创新服务场景、搭建非金平台、提升客户体验，
进一步提升交易银行综合服务能力。公司对公支付结算活跃客户数超过 24 万户。支付结算量完成 34.18 万亿元；在
岸国际结算业务量达到 1,377 亿美元；国内贸融业务量达 8,204 亿元；在岸外汇贷款（含贸易融资）余额 80.12 亿
美元。
普惠金融服务
报告期内，公司贯彻落实党中央、国务院决策部署，积极服务实体经济，大力发展普惠金融，报告期末普惠两增口
径贷款余额 2,904.88 亿元；普惠两增口径贷款户数 19.68 万户。上半年普惠两增口径累放利率 4.8%。
公司共设立了 212 家小微支行，在上海、北京、南京、苏州、杭州、长春等地成立小微续贷中心。同时，打造专营
客户经理队伍，提升支行网点对普惠小微企业的服务产能。
国际业务平台
报告期内，国际业务平台（含离岸、自贸区和海外分行）紧抓市场机遇，聚焦核心客户经营，加快业务结构优化，
推动各项业务取得较好发展。截至报告期末，国际业务平台资产合计人民币 3,721.96 亿元。报告期内，累计实现营
业收入人民币 21.64 亿元。
3.7.3.2 零售银行业务
报告期内，公司将零售业务作为重点发展的领域，围绕打造最智能的财富管理银行，依托数字化不断完善业务管理
体系、产品体系、服务体系和风险防范体系，构建广泛的合作生态，推动财富管理、信用卡、零售信贷和私人银行
保持较快发展，截至报告期末，零售个人金融资产 AUM 余额（含市值）达 35,149.41 亿元，零售存款 10,277.21 亿
元，零售贷款规模 18,165.56 亿元，三方代理业务实现较快发展，主动获客触点更加丰富，普惠金融服务能力有效
提升。报告期内，零售营业净收入实现 328.48 亿元。
32
个人客户与存款业务
报告期内，公司把握资金市场变化趋势，加大低成本负债拓展，推动存款均衡可持续发展；积极推动代发业务，建
立联动服务机制，升级优化代发数字化服务功能，为客户提供便捷体验。报告期末，公司零售存款突破万亿元，余
额达到 10,277.21 亿元。
报告期内，公司扎实推进客户分层梯度经营服务，实施数字化直营、挖掘潜在优质客户，在基础客户的数字化经营
上取得成效。提升理财经理、贵宾理财经理和私行客户经理队伍产能，创新优化客户经营和服务模式，提升财富管
理和私人银行产品竞争力。报告期末，公司个人客户（含信用卡）达到 13,264 万户。
零售信贷业务
报告期内，公司零售信贷条线，积极践行普惠金融，推广落地“浦慧税贷”全线上信用类贷款，打造在线供应链多
维图谱，支持实体经济发展；整合消费金融产品入口，拓展汽车、家装、家电等消费场景，持续提升客户体验，满
足居民对于美好生活的需求；坚决贯彻落实国家房地产调控政策，重点支持刚需客户自住购房需求。截至报告期末，
零售贷款总额 18,165.56 亿元；其中，经营性贷款总额 3,592.81 亿元。
财富管理业务
报告期内，公司持续推动资管新规下财富管理业务销售模式转型，提升净值型理财产品的销售服务能力，尤其在疫
情期间，运用在线服务模式，确保了理财资金的有效承接，稳定了金融资产的规模。基金业务持续增强市场投研和
资产配置水平，加大与头部金融机构的紧密合作，基金规模达到 1,883.29 亿元。报告期内，个人金融资产 AUM 余额
（含市值）达到 35,149.41 亿元。财富管理业务收入实现 35.74 亿元。
借记卡及支付结算业务
借记卡方面，推出批量开卡线上远程激活、Ⅱ类户代发组合解决方案，实现代发企业定制化在线发卡，满足疫情期
间无接触发卡需求，提升对实体经济的支持能力，同时不断创新借记卡定制服务内涵，满足不同群体的个性化需求。
报告期内公司新发借记卡 488.37 万张，截至报告期末累计卡量 7,933.19 万张。收单业务方面，自收单模式深耕高
质量客户的个性化需求，与 SAAS 行业服务商合作的联合营销模式快速提升产品力与商户服务能力。报告期内收单业
务以 API 方式对接 330 家商户，与 20 余家 SAAS 服务商合作，迅速提升在零售餐饮、教育培训、物业缴费、停车充
电、宠物美容等细分行业中的商户服务力。通过整合外部资源，不断提升商户经营能力，提升商户认可度，扩大交
易规模，拓展获客新途径。
信用卡业务
报告期内，公司信用卡业务规模维持平稳，各项指标稳健可控。截至报告期末，信用卡流通卡数 4,501.04 万张，较
上年末增长 2.95%；流通户数 3,254.00 万户，较上年末增长 3.06%。报告期内，信用卡交易额 10,542.32 亿元，同
比下降 2.64%；信用卡业务总收入 186.67 亿元。
报告期内，公司持续推进以客户为中心的服务理念，以市场为导向的经营理念，不断完善产品体系，开拓特色服务，
推动全行信用卡业务高质量发展。上半年获客量已超去年全年，持续产品创新，主动提供广泛的普惠金融服务，浦
大喜奔 APP 月活户数突破 1,800 万。
33
私人银行业务
报告期内，公司私人银行坚持“价值永续”的核心定位，秉承“传承的不只是财富”的品牌使命，打造以高净值个
人客户及其家族、家业为服务对象、全面呵护客户家族财富管理和企业持续经营的“管家式”私人银行服务体系。
截至报告期末，公司的私人银行客户数（月日均金融资产 800 万以上（含））超过 2.5 万户，管理私人银行客户金
融资产近 5,000 亿元。
3.7.3.3 金融市场与金融机构业务
报告期内，公司顺应监管要求，把握市场形势优化资产负债结构，深入服务国家战略和实体经济，强化重点资产配
置，深化要素市场与同业合作，提升经营效益，强化风险管控。截至报告期末，公司主动运作资金类资产规模 2.19
万亿元，报告期内，实现金融市场业务营业净收入 186.9 亿元。
投资交易业务
债券交易方面，公司强化宏观形势研究，把握市场走势，完善投资策略，择机调整仓位头寸，优化信用债投资机制，
持续提高本外币债券的投资与交易水平。同时，积极推进业务创新，参与债券通、代理境外央行类机构债券投资以
及柜台债券等业务，协助构建更加全面的普惠金融体系。外汇交易方面，公司把握汇率波动机遇，重视产品及模式
创新，加强即期交易管理及业务推动。稳步发展传统即远掉期交易的基础上，重点突破避险类组合产品，积极拓展
期权组合、利率衍生业务。贵金属及大宗商品交易方面，加强数字科技支撑，推进黄金进口，发挥大宗商品实物对
冲平盘与交割特色优势，深度有效服务实体经济。场外自营和票据业务持续推进结构优化，不断提升经营效益。
金融机构业务
报告期内，公司坚持以客户为中心，推进金融机构客户专业化经营和数字化转型，核心竞争力不断提升。截至报告
期末，在金融机构客户 33 个细分行业中，15 个细分行业实现合作全覆盖，银行、证券、基金、期货、保险、信托等
行业客户满意度与合作产品数显著提升；累计获得金融要素市场各类业务资格 68 项；公司着力打造开放共享的金融
机构客户数字化服务新模式，“e 同行”平台功能不断丰富，有效支撑金融机构客户的线上营销与交易，实现线上交
易规模超 3,200 亿元，注册客户数超 2,200 家；公司上半年首次推出线上版“外滩 12 号同业合作沙龙”，累计举办
线上版沙龙 24 期，品牌影响力不断提高。
资产管理业务
报告期内，公司以推动资管业务向高质量发展转型为目标，通过资管转型加快推进、存量整改取得明显成效和子公
司筹建加快推动三大重点任务，持续大力布局新产品，推动理财规模上量，加快存量压降，全方面提升投研、风控、
科技、运营等能力，积极推进理财子公司尽快开业。
资产托管业务
报告期内，公司聚焦结构转型和数字化经营，打造协同联动、创新引领、科技支撑、集约运营四大领先优势，资产
托管业务持续稳健发展，综合贡献度大幅提高。截至报告期末，资产托管业务规模 14.09 万亿元，实现托管费收入
16.71 亿元。
3.7.3.4 渠道与服务
网点建设
报告期内，公司新设机构 23 家，其中一级分行 1 家，传统支行 9 家，社区、小微支行 13 家，机构终止营业 15 家。
截至报告期末，公司已在 31 个省、直辖市、自治区以及香港特别行政区、新加坡、伦敦开设了 42 家一级分行，共
1,648 个分支机构。
电子银行
报告期内，公司在客户体验和数字科技双轮驱动下，持续加快线上线下全栈式数字化建设。线上聚焦手机银行 APP，
运用人工智能、生物识别、大数据技术，全面优化投资理财售前、售中、售后全流程服务，提升业务办理效率和投
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资收益分析服务能力，打造 “智能交互”+“智能推荐”的智能财富管理银行 APP；线下加强网点智能化建设，持续
推广便携式 i-Counter 等新型智能设备，增强网点外拓延伸服务客户的灵便度和效率；持续完善厅堂智慧大脑功能，
升级网点智能识别和精准推送产品服务能力，丰富员工数字化营销手段；加快推进国产化 UOS 系统搭载自能自助平
台，逐步完善存取款等核心业务功能，启动信创 VTM 的全行推广。
远程智能化服务能力进一步增强，“智能小浦”持续优化，AI 识别率 96.70%，AI 服务占比为 84.69%,保持同业领先
水平，在疫情期间发挥显著作用，在客户服务和远程营销的替代效能显著提升，加速远程银行业务结构升级，有效
协同支撑公司重点业务发展，实现远程银行多元化发展。截至报告期末，个人网银客户 3,814.36 万户，报告期内交
易笔数 2500 万笔，交易金额 2.23 万亿元；个人手机银行客户 5,497.77 万户，报告期内交易笔数 1.77 亿笔，交易
金额 5.83 万亿元；公司网银客户 88.91 万户，报告期内交易笔数 3,701.4 万笔，交易金额 24.31 万亿元；公司手机
银行客户 79.52 万户，报告期内交易笔数 85.05 万笔，交易金额 574.85 亿元。互联网支付绑卡个人客户 4,719.9 万
户，报告期内交易笔数 16.04 亿笔，交易金额 7,889.35 亿元；现金类自助设备保有量 4,931 台，各类自助网点 2,860
个；电子渠道交易替代率 99.4%。
运营支撑
报告期内，公司坚持围绕“全栈、数据、赋能、合规”的要求，在巩固智慧运营建设的基础上，全面启动 “全栈业
务中台”建设，打造卓越运营支撑的升级版。一是跨前支撑前台业务发展，支持代发、基础结算性存款、资管子公
司等三金板块战略任务落地。二是打造全栈业务中台，通过总分行联建、共建等多种模式，充分发挥总分行运营数
字化合力。三是强化集约共享平台建设，从抓质量、提品质、强管理入手，进一步扩大业务覆盖范围，激发集中服
务质效。四是加强合规内控管理，结合外部监管检查重点，体系化加强账户管控手段；强化风险预警机制，守牢运
营风险的“底板”。五是夯实运营“三才队伍”建设，着力培养数字经理、外汇、押品权证等专业人才，完善运营
中场人员职业发展规划；为基层人员提供各类能显著提升专业能力的课程和工具。
3.7.3.5 人力资源管理
报告期内，公司坚持党建引领，紧紧围绕新五年战略规划的部署，落实干部人事和激励约束机制改革，满足高质量
发展要求。具体包括：一是坚持党建引领，推进全面从严治党向基层延伸；二是持续高质量推进干部队伍建设，进
一步增强干部监督管理能力；三是落实人才会议精神，不断提高员工管理水平；四是提升智能化培训建设质效，推
进重点数字化学习项目；五是进一步完善激励约束机制建设，提高资源配置效率，增强服务全面高质量发展能力。
3.7.4 控股参股公司分析
3.7.4.1 对外股权投资情况
单位：人民币百万元
报告期末集团投资余额 15,577
报告期末投资余额比上年增减数 3,054
报告期末投资余额增减幅度（%） 24.39
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
对合营公司的投资 2,269 2,127
对联营公司的投资 285 274
其他股权投资 13,023 10,122
合 计 15,577 12,523
注：（1）合营公司包括浦银安盛基金管理有限公司、浦发硅谷银行有限公司。
（2）联营公司包括中国信托登记有限责任公司，本公司子公司上海信托向其派驻一名董事。
（3）其他股权投资包括申联国际投资公司、中国银联股份有限公司、国家融资担保基金有限责任公司等。
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3.7.4.2 持有非上市金融企业股权情况
单位：人民币百万元
占该公 报告期其
投资金 报告期
所持对象名称 司股权 期末账面值 他所有者 会计核算科目
额 损益
比（%） 权益变动
浦银安盛基金管理有限公司 974 51.00 1,498 114 - 长期股权投资
浦发硅谷银行有限公司 750 50.00 771 37 -9 长期股权投资
申联国际投资公司 286 16.50 492 9 8 金融投资：其他权益工具投资
中国银联股份有限公司 104 3.07 1,110 - 137 金融投资：其他权益工具投资
国家融资担保基金有限责任
2,000 3.03 2,000 - - 金融投资：其他权益工具投资
公司
中国信托业保障基金有限责
500 4.35 500 28 - 金融投资：交易性金融资产
任公司
上海人寿保险股份有限公司 80 1.33 80 - - 金融投资：交易性金融资产
中国信托登记有限责任公司 100 3.33 100 1 - 长期股权投资
合 计 4,794 6,551 189 136
注：报告期损益指该项投资对集团报告期利润的影响。
3.7.4.3 集团主要投资企业分析
（1）上海信托
上海国际信托有限公司成立于 1981 年，是国内最早成立的信托公司之一。2016 年 3 月，公司完成向上海信托原股东
上海国际集团有限公司等发行普通股股份购买上海信托股权的交易，成为上海信托的控股股东。上海信托现注册资
本 50 亿元人民币，公司持有其 97.33%的股份。上海信托积极推进业务转型，努力培育主动管理能力，不断创新业务
及管理模式，在市场上树立了品牌形象，综合实力居全国信托公司前列。
截至报告期末，上海信托合并管理资产规模 8,870.90 亿元，报告期内，实现合并报表营业收入 25.4 亿元，净利润
10.75 亿元。
（2）浦银租赁
浦银金融租赁股份有限公司成立于 2012 年 5 月，是国内首家金融资本和产业资本结合的金融租赁公司。浦银租赁现
注册资本 50 亿元人民币，公司持有其 61.02%的股份。浦银租赁依托各股东方的强大平台和优势资源，以“服务国产
大飞机战略”作为创业之初的使命，专注于航空航运、公用事业、能源电力、先进制造、新兴产业等领域发展，竭
诚为客户提供专业化、特色化、创新型的金融租赁产品和服务。
截至报告期末，浦银租赁资产总额 1,007.28 亿元，报告期内，实现营业净收入 15.76 亿元，净利润 4.13 亿元。
（3）浦银国际
浦银国际控股有限公司于 2015 年 3 月在香港正式开业，现注册资本 5.05 亿港元，公司持有其 100%的股份。浦银国
际拥有香港证监会颁发的第一类“证券交易”、第四类“就证券提供意见”、第六类“就机构融资提供意见”以及
第九类“资产管理”等受规管活动许可，打造全牌照投行平台。浦银国际以服务客户跨境投融资需求为主，依托境
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内市场和营销管道，为客户提供上市保荐、收购兼并、债券承销、财务顾问、投资管理、企业融资顾问、资产管理、
证券咨询等综合化、多元化的金融服务，实现投资银行业务与商业银行业务的联动和互补。
截至报告期末，浦银国际资产总额 197.63 亿港元，报告期内，实现业务收入 13.13 亿港元，净利润 7.87 亿港元。
（4）浦银安盛
浦银安盛基金管理有限公司成立于 2007 年 8 月，是一家中外合资基金管理有限公司。浦银安盛现注册资本 19.1 亿
元人民币，公司持有其 51%的股份。报告期内，浦银安盛资产规模全面提升，投资业绩持续稳定。
截至报告期末，浦银安盛管理资产规模 5,800 亿元，报告期内，实现营业收入 5.48 亿元，净利润 1.69 亿元。
（5）浦发硅谷银行
浦发硅谷银行有限公司成立于 2012 年 8 月，是中国首家拥有独立法人地位、致力于服务科技创新型企业的银行，也
是第一家中美合资银行。浦发硅谷银行现注册资本 15 亿元人民币，公司持有其 50%的股份。浦发硅谷银行致力于服
务中国的科技创新企业，并在中国打造“科技创新生态系统”，努力成为中国科技创新企业及其投资人的最优选银
行。
截至报告期末，浦发硅谷银行资产总额 237.64 亿元，报告期内实现营业收入 2.41 亿元,净利润 0.42 亿元。
（6）浦发村镇银行
浦发村镇银行是公司积极响应国家“三农”战略和“支农支小”号召而发起设立的具有独立法人资格的银行业金融
机构。自 2008 年在四川绵竹地震灾区发起设立第一家浦发村镇银行以来，截至报告期末共设立浦发村镇银行 28 家，
分布在全国十九个省市的县域，其中三分之二在中西部。浦发村镇银行始终坚持“立足县域、服务三农、支持小微”
的办行宗旨，在服务对象上，以农户和小微企业为主；市场定位上，坚持立足县域经济，为缓解农民和小微企业贷
款难、扩大农村金融服务做出了积极贡献。
截至报告期末，28 家浦发村镇银行资产总额 400.22 亿元，存款余额 323.57 亿元、贷款余额 242.40 亿元，结算客户
118.44 万户，贷款客户 5.54 万户，户均贷款 43.73 万元，切实践行普惠金融政策。报告期内，28 家浦发村镇银行
实现营业收入 4.62 亿元，净利润 1.19 亿元。
3.8 根据监管要求披露的其他信息
3.8.1 应收利息
报告期末，本集团应收利息详见财务报表各项金融资产及负债的附注披露。
3.8.2 抵债资产及减值准备计提情况
单位：人民币百万元
报告期末 上年末
本集团
金额 减值准备余额 金额 减值准备余额
房地产 798 131 888 168
其他 - - - -
合 计 798 131 888 168
3.8.3 公允价值计量的金融资产及其他资产
同公允价值计量相关的内部控制制度情况：对于存在活跃市场的金融工具，本集团优先采用活跃市场的报价确定其
公允价值；对于不存在活跃市场的金融工具，采用估值模型或第三方报价等估值技术确定其公允价值。
估值技术包括：参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工
具的当前公允价值和现金流量折现法等。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场参数
时，需就交易对手的信用点差、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价
值产生影响。
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单位：人民币百万元
本期公允 计入权益的 本期
2020 年 2021 年
与公允价值计量相关的项目 价值变动 累计公允 计提的
12 月 31 日 6 月 30 日
损益 价值变动 减值
金融资产
1.贵金属 44,969 -1,033 - - 6,208
2.交易性金融资产 549,149 2,158 - - 482,527
3.衍生金融资产 63,589 -17,750 - - 45,839
4.以公允价值计量且其变动计入当 - -
18,280 43 25,464
期损益的贷款
5.以公允价值计量且其变动计入其
422,508 - 1,079 -152 451,248
他综合收益的贷款
6.其他债权投资 577,786 -260 368 58 555,184
7.其他权益工具投资 5,835 - 413 - 6,450
金融资产合计 1,682,116 -16,842 1,860 -94 1,572,920
金融负债
1.交易性金融负债 16,057 -1,405 - - 24,944
2.衍生金融负债 61,146 -21,039 - - 40,107
金融负债合计 77,203 -22,444 - - 65,051
注：本表不存在必然的勾稽关系。
3.8.4 报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况
3.8.4.1 理财与财富管理业务的开展情况
公司着力提升财富管理市场竞争力，重点提升理财经理产能，创新在线服务功能，提升客户服务体验。加快净值理
财转型，确保理财规模稳中有升；加大资本市场投研和资产配置水平，深化与头部金融机构的紧密合作，提升第三
方代理产品的投研能力，打造财富管理品牌；报告期内,实现财富管理业务收入 35.74 亿元。
3.8.4.2 资产证券化业务的开展和损益情况
报告期内，公司充分重视信贷资产证券化在盘活存量资产、调节资产结构方面的作用；发行 3 单信贷资产证券化项
目，业务规模总计 196.29 亿元。其中，发行 2 单信用卡不良资产证券化项目，通过公开市场高效率、标准化处置不
良资产。落地 1 单个人住房抵押贷款资产支持证券。公司作为主承销商在报告期内实现资产证券化承销规模 129.23
亿元，承销支数 72 支。
3.8.4.2 信托业务的开展和损益情况
信托业务方面，公司推动私行业务加快发展。报告期内实现代理信托收入 3.05 亿元。
3.8.4.3 托管业务的开展和损益情况
报告期内，公司开展了客户资金托管、信托保管、证券投资基金托管、QDII 专项资产托管、保险资金托管、基金专
户产品托管、证券公司客户资产托管、期货公司客户资产托管、私募基金托管、直接股权托管、银行理财产品托管、
企业年金和福利计划托管等多项托管业务。截至报告期末，资产托管业务规模 14.09 万亿元；报告期内，实现托管
费收入 16.71 亿元。
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3.8.4.4 基金证券（代理）业务的开展和损益情况
基金证券代理业务方面，公司把握资本市场变化，优化基金产品结构。报告期内实现个人基金代理中间业务收入 13.70
亿元。
保险代理业务方面，推动期交保险加快发展。报告期内实现代理保险收入 3.98 亿元。
贵金属业务方面，全面提升客户交易服务体验，丰富实物金产品和经营模式。报告期内实现业务收入 0.52 亿元。
3.8.5 对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
单位：人民币百万元
本集团 报告期末 上年末
信用承诺 1,427,428 1,368,531
其中：银行承兑汇票 577,138 553,527
开出信用证 196,822 176,517
开出保函 116,495 112,564
信用卡及贷款承诺 536,973 525,923
经营租赁承诺 不适用 9,769
资本性承诺 19,238 13,887
3.9 关于未来发展的讨论和分析
3.9.1 2021 年下半年管理措施
公司深入学习贯彻习近平总书记庆祝建党百年重要讲话精神，贯彻落实党中央、国务院决策部署和监管各项要求，
积极服务实体经济，全力支持“六稳”“六保”工作，服务构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新
发展格局，坚决防范金融风险，推动“保收入、增存款、稳投放、控风险、探新路”工作，促进公司高质量可持续
发展。
——多措并举推动营收稳定增长。深化客户经营，保持资产端价格基本稳定，着力提升结算性存款占比，降低负债
成本支出，努力稳定利差；同时，积极做强财富管理和私行业务，做大各类支付结算业务，持续推动投行、浦银避
险、托管等业务增收，促进轻型收入增长。
——持续推动存款稳规模、优结构。细化战略客户、机构客户、有价值客户等各类客群的经营策略，加快促进对公
存款增长；做好零售企业级代发、收单和绑卡，引流个人支付结算存款；强化 CIPS 等结算场景营销，吸收各类同业
资金，并持续强化存款稳定性管理。
——聚焦重点做好高质量投放。提升行业和客户研究能力，聚焦制造业、绿色、普惠、民生消费等重点领域，稳步
做好高质量投放；积极打造个人经营贷、消费贷等新增长极，持续增强信用卡贷款发展后劲；动态优化金融市场及
资管资产组合，提升新兴资产投资能力。
——全面抓好风险控新降旧。在流程上前置各类风控手段，持续强化重点领域风险防控，严控不良新增。同时，以
更大力度抓好不良处置化解，提高处置效率，加速存量风险出清。继续完善全面风险管理，稳步夯实公司资产质量
基础。
——加快推动经营模式转型。通过强化用户体验，升级客户经营体系、推动生态化发展，构建全景银行新格局、强
化创新引领、打牢未来发展的科技底座等举措，积极探索轻资本、弱周期、生态化的经营发展新模式，加快促进转
型成效显现。
——继续强化各项基础管理工作。做好资产负债、运营管理、合规内控、审计监督等工作。推进集团化、国际化发
展，做强子公司、海外分行特色。统筹做好理财及科技子公司筹备开业、常态化疫情防控和主动应对自然灾害等工
作。
3.9.2 可能面对的风险
从国际环境看，受新冠肺炎病毒变异等影响，部分国家和地区疫情可能有所反复，全球经济复苏面临较大不确定性，
外部环境严峻复杂。从国内经济形势看，上半年国民经济复苏态势良好，主要指标恢复性增长，但下半年出口增长
动力下降，消费复苏难达预期，国内经济持续增长仍面临较大压力。
从金融运行方面看，发达经济体实施的低利率和宽松货币政策将在未来一段时期持续，这将增加资产泡沫和投机风
险，影响全球金融系统的稳定性。国内金融供给侧改革持续深化，金融监管环境持续趋严，商业银行在全面风险管
理、绿色金融、房地产金融等领域面临更加审慎的监管要求。复杂多变的外部环境及监管要求对商业银行资产负债
39
配置策略及流动性管理提出了更高要求。在金融业持续扩大开放、利率市场化和金融脱媒不断深化、金融科技快速
发展的背景下，商业银行面临市场竞争压力与日俱增，对商业银行加快转变经营模式，实现高质量发展提出了新的
挑战。
3.10 风险管理
3.10.1 公司风险管理组织架构
公司建立组织架构健全、职责清晰的风险治理架构，明确董事会、监事会、高级管理层及职能部门在风险管理中的
职责分工，构建与基层分支经营机构风险状况相匹配的风险管理架构，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机
制，保证全面风险管理的政策、制度、流程在总分支机构得到贯彻与执行。
董事会是公司全面风险管理的最高决策机构，承担全面风险管理的最终责任，其下设的风险管理与关联交易控制委
员会（消费者权益保护委员会）负责对本公司风险及管理状况及风险承受能力及水平进行定期评估，提出完善风险
管理和内部控制的意见。监事会承担全面风险管理的监督责任。高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董
事会的决议，接受监事会的监督。总行风险防控委员会是高级管理层下设的专业委员会，按照全行经营策略和风险
管理总体目标开展全面风险管理。总行风险防控委员会下设信贷审批委员会、特殊资产管理委员会、股权投资业务
决策委员会、产品风险评审委员会、反洗钱工作领导小组和征信信息安全工作领导小组。
3.10.2 公司面临的风险
作为经营货币和信用的特殊企业，公司在经营中主要面临信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率
风险等）、操作风险（包括结算风险、技术风险、系统风险等），以及合规风险、法律风险、信息科技风险、战略
风险、声誉风险、国别风险等其他各种风险。
3.10.3 信用风险状况的说明
报告期内，本行信用风险总体平稳可控，信贷业务规模保持平稳增长；不良保持双降，但仍承压。不良贷款拨备覆
盖率略有下降，但保持在监管要求水平之上。
3.10.3.1 政策制定
一是提高站位，明确目标。贯彻国家宏观经济政策、产业政策和上海市重大战略部署，落实总行发展规划要求，服
务于全行年度经营计划目标，切实发挥政策对业务发展的指导和引领作用。
二是优化投向，服务实体。细化全行行业投向分类，以服务实体经济为本，优先支持国家和区域重大项目、重点工
程，加大支持民营和小微企业，积极拓展普惠金融，加快结构调整力度，全行公司信贷投放速度质量均得到显著提
升。在疫情防控常态化、中美经贸关系波动、加快构建双循环新发展格局等背景下，部分行业出现风险因素，部分
行业出现发展契机，根据行业实际情况做出适时调整。
三是区域有别，点面结合。根据宏观经济结构和公司资产组合特点，充分考虑区域不同和客群差异，“点”“面”
结合，差异管理。在“面”上，通过区域差异化投向管理，筛选区域优势产业和特色行业。在“点”上，对支持类、
维持类行业客户，通过内评法完善准入标准；对控制类、压缩类行业客户，通过“一行一策”名单制管理，筛选行
业头部企业。同时，对总行战略客户、分行战略客户实施差异化的经营策略。
四是风险为本，价值创造。坚持以风险调整后收益的理念评估信贷策略，精准筛选与公司风险偏好相匹配、收益水
平相对合理的合意资产。坚持速度与质量相统一，结构与效益相适应，客户与产品相匹配，表内与表外相协调，重
点聚焦与多元布局相配套，即期目标与长期规划相结合，扎实推进为客户创造价值经营体系的建立和完善。
3.10.3.2 授信管理
一是持续加强对国内外宏观经济金融形势的研判和对国家宏观政策的研究，认真贯彻信贷投向政策要求，审慎把控
业务风险，严控新增不良贷款。
二是主动适应经济形势变化和业务开展需要，积极研究优化审批流程，提升审贷的专业化、集约化程度。
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三是针对国民经济发展趋势，不断加强行业研究力度，积极支持实体经济发展，加大绿色信贷投放，走高质量、可
持续发展之路。
四是根据统一部署不断加大系统改造的力度，以适应授信业务科学管理的需求。
五是广泛开展审贷人员深入市场、走近客户工作，前置风险研判，优化客户选择，协助合意资产投放。
3.10.3.3 风险预警
一是持续完善风险预警机制，加强数字化风险监测成果应用。启动实时风险预警管理工作机制，通过及时获取客户
重大负面舆情等风险信息并第一时间推送至相关分行，在限定时间内完成风险信息的查验、核实，对具有实质风险
的风险信息立即采取应对措施,以提高对公司客户重大负面风险信息预警的及时性和有效性, 提升总分行对客户突
发重要负面信息的管理效率。
二是扩展和优化风险预警规则，提升风险预警覆盖范围。结合引入的工商、涉诉、环保处罚、舆情等外部数据进行
预警规则研发，扩展风险预警维度，对客户进行更全面、更立体的风险扫描，及时进行预警提示。建立风险预警规
则的评价机制，对存量预警规则进行调优或退出，提高风险预警规则的有效性与预警管理能力的精细化水平。
三是建立集团层面预警信息共享机制，强化预警信息共享应用成效。将风险预警客户范畴拓展至集团并表子公司、
境外分行、金融市场、资管等客户，完善各条线间的风险信息共享和交互，加强对客户风险的防控协同。同时加强
风险预警与授信审批、风险分类、信用评级以及信贷检查等工作有效联动。
四是对风险预警贷款，利用贷后管理手段及时收集企业经营财务信息和资产线索，深入尽调和分析研判，制定保全
预案。
3.10.3.4 资产保全
公司进一步加大不良贷款清收化解力度，加快不良资产处置经营业务的创新和转型，提高风险贷款处置化解效益。
一是对风险贷款实施分类管理，加强不良资产尽职调查，精准施策。
二是加强政策研究，充分利用市场化债转股、个贷批量转让、对公单户转让等试点政策扩展处置手段。综合运用现
金清收、核销、市场化打包转让、以资抵债、重组化解、风险消除退出等多元化综合处置手段，逐户细化清收化解
方案并推进实施。
三是加强不良精细化管理，优化流程机制，强化线上保全和风控手段运用，搭建资产处置推介平台,发挥协同效应提
升资产处置成效，加快不良处置经营创新转型。
3.10.4 流动性风险状况的说明
公司流动性风险的管理目标是确保履行对客户提款及支付义务，实现资产负债总量与结构的均衡；通过积极主动的
管理，降低流动性成本，避免自身流动性危机的发生，并能够有效应对系统性流动性风险的冲击。
报告期内，公司根据总量平衡、结构均衡的要求，实行分层次的流动性风险事先平衡管理；对本外币日常头寸账户
开展实时监测，对本外币头寸实行集中调拨；建立大额头寸预报制度，对流动性总量水平进行监测；按日编制现金
流缺口表，运用缺口管理的方法对未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况进行预测；动态评估公司资产负债
表内外流动性风险状况，并根据公司流动性风险偏好和风险限额要求，通过主动融资安排、资产负债组合对流动性
缺口进行提前平滑与动态调整，使公司在业务发展中实现总量平衡、结构均衡，有效满足公司流动性管理目标要求。
报告期内，货币政策保持稳健连续，市场资金面合理充裕，资金利率平稳运行。公司积极关注宏观经济形势，及时
把握信贷政策和货币政策的调控方向与节奏，统筹安排公司资产负债结构，深化客户经营，加强存款管理，统筹负
债经营，降低融资成本，并及时调整公司现金流缺口的方向、规模和结构，积极防范流动性风险，实现资金来源与
运用的总体平衡。报告期内，公司各项业务运行稳健，流动性水平保持合理平衡。
截至报告期末，公司整体流动性状况适度、稳健，集团口径流动性比例 46.90%，流动性覆盖率 119.67%，净稳定资
金比例 104.21%，优于中国银保监会最低限额要求。
41
3.10.5 市场风险管理状况
2021 年上半年，公司密切监测市场风险暴露及市场变化趋势，加强动态监测与风险预判，公司各项市场风险监控指
标均处于偏好许可范围内；压力测试结果显示公司在极端不利情景下虽然会面临一定的负面影响，但该影响仍在公
司可控范围内；
报告期内，公司加强市场风险内控管理。一是完善市场风险限额管理体系，修订《上海浦东发展银行市场风险限额
管理办法》，强化一道防线市场风险限额管控职能，优化市场风险限额重审和评价的机制和流程。二是积极推动巴
III 市场风险新标准法实施工作，启动配套系统建设项目，完成需求分析工作；三是持续加强市场风险监控预警，根
据市场变化及时调整交易策略，报告期内未发生重大交易损失。报告期末，公司并表口径标准法市场风险资本 53.28
亿元，各类风险的一般风险资本占用和特定风险资本占用详见下表。
单位：人民币百万元
一般风险资本
时 间 利率风险 汇率风险 期权风险 商品风险 股票风险 特定风险资本 合计
2021 年
2,113.28 1,303.37 120.57 866.23 25.02 899.45 5,327.92
6 月 30 日
3.10.6操作风险状况的说明
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险包
括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
报告期内，公司操作风险总体呈平稳趋势。报告期，公司未发生重大操作风险事件，公司加强对基层机构的操作风
险专项检查与培训，对部分关键风险指标发生异动的情况，公司相关部门和分行已制定了整改措施，操作风险整体
可控。
3.10.7 其他风险状况的说明
3.10.7.1 合规风险
报告期内，公司围绕战略目标，推动合规管理机制稳步落地，推进合规管理数字化建设，聚焦监管关注重点，夯实
合规管理基础，支持并保障全行业务稳健发展。报告期内，公司合规风险管理总体情况良好，无重大损失事件、重
大违规违法案件发生。
3.10.7.2 反洗钱
报告期内，公司持续践行反洗钱与反恐怖融资责任，从地域环境、客户群体、产品、渠道等维度评估洗钱风险，对
高风险客户、高风险业务领域加强洗钱风险管理。加强反洗钱制度、队伍、系统等体系建设，切实提升集团反洗钱
工作有效性。明确各道防线反洗钱工作职责，建立联防联控机制，对违法犯罪活动管控打防并举。持续履行客户身
份识别与大额交易和可疑交易报告义务，开展公众反洗钱宣传教育活动，保障人民群众资金安全。
3.10.7.3 法律风险
报告期内，公司全面落实依法治企要求，推进公司依法经营、合规管理；持续完善规章制度和标准合同体系，围绕
民法典等最新法律法规，开展解读培训、制度和合同修订完善工作；建设健全合同管理、诉讼案件管理、律师管理
系统，提升法律管理数字化水平；推进法律智库建设，通过内外部法律顾问协同提升法律风险管理水平；对照法治
宣传教育“八五”规划，部署年度法治宣传教育工作要点，致力于提升全员法治意识，切实履行企业普法责任。
3.10.7.4 信息科技风险
报告期内，公司持续完善信息科技风险管理机制，针对业务与科技相融合的发展趋势积极开展信息科技风险防线前
移，持续开展信息科技风险指标监测和报告，并通过开展业务连续性管理工作不断增强组织韧性。
42
3.10.7.5 业务连续性管理
报告期内，公司持续加强业务连续性管理工作，疫情期间全行严格落实各项疫情防控措施，依托张江备用作业场地
组织业务部门开展关键生产岗位的分组多点办公，有效分散了业务连续性风险。
3.10.7.6 战略风险
报告期内，公司继续秉持“战略-规划-预算-考核”的战略管理模式，加强前瞻性思考、全局性谋划、战略性布局、
整体性推进，运用系统科学的方法分析和解决问题，统筹好经营发展、风险防控以及数字化转型。总体来看，本行
的战略应对思路契合了形势变化和国家战略，战略执行力持续提升，本行战略风险的管控能力不断增强，本行战略
风险总体平稳可控。
3.10.7.7 声誉风险
报告期内，公司持续完善声誉风险管理机制，强化声誉风险全流程管理，运用数字化工具，提升声誉风险管理系统
性；加强新媒体管理和应用，新闻宣传规模、影响力不断提升。报告期内声誉风险可控。
3.10.7.8 国别风险
由于复杂严峻的内外部形势，国别风险在全球范围内持续攀升，管理难度进一步加大。2021 年上半年，公司国别风
险敞口有所增长，结构分布保持良好。通过持续强化限额管理、有序引导全行提升跨境资产组合配置，公司国别敞
口主要集中于低风险及较低风险国家/地区，风险抵御能力较强。
为加强新形势下国别风险管理，公司不断优化限额管控、强化系统工具建设、加强风险成本精细化管理，并持续夯
实风险监测与排查机制，有效提升了国别风险的预判与防控能力。报告期内，公司国别风险整体保持良好稳定水平。
3.11 利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和盈利能力
构成重大影响情况
一是利率市场化改革继续深化。市场利率定价自律机制就存款利率自律上限进行改革，从价格层面对存款市场进行
管理。此次改革沿袭贷款利率市场化的改革思路，完善了存款利率自律上限的定价方式，短期内有助于降低银行负
债成本，但从长期看将导致市场竞争进一步分化。存款利率市场化改革进一步深化促使商业银行积极完善负债管理
体系，提高资金筹措和利用效率，增强资产负债期限和规模的匹配度；积极合理创新业务产品，增强客户体验，从
核心渠道入手提高负债稳定性。
二是人民币汇率市场化形成机制进一步完善。2021 年以来，人民币汇率总体保持稳定，外部市场的不确定性导致人
民币汇率更多呈现出双向波动、宽幅震荡的特点，跨境资本流动和外汇供求基本平衡。央行继续推进汇率市场化改
革，完善以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度，促进内外平衡。人民币在合理均
衡的水平上基本稳定，将为商业银行创新发展套期保值、代客代理、外币理财等业务提供更多空间。
三是运用灵活精准的货币政策工具，加大对实体经济重点领域和薄弱环节的支持力度。虽然中国经济呈现稳中向好
态势，但疫情期间受到较大冲击的部分行业和企业依然较为脆弱，特别是今年以来部分大宗商品价格持续上涨，一
些小微企业面临成本上升等经营困难，因此继续支持实体经济重点领域和薄弱环节发展仍是巩固经济基础的重要抓
手。为此我国通过降低存款准备金率优化金融机构资金结构，充分发挥再贷款再贴现和直达工具等结构性货币政策
的精准导向作用，强化对实体经济重点领域和薄弱环节的支持力度。实体经济重点领域和薄弱环节的发展进一步巩
固，不仅有利于降低商业银行信贷等业务的风险，而且也为商业银行持续服务实体经济提供了更好的营商环境。
四是经济加快低碳转型和绿色发展。2020 年 9 月，习近平主席郑重宣布中国将实现“碳达峰”“碳中和”的“3060”
目标，我国“十四五”规划也明确了到 2025 年实现“生产生活方式绿色转型成效显著”的目标。各部委相继出台各
类配套政策《关于促进应对气候变化投融资的指导意见》《关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意
见》《碳排放权交易管理暂行条例（草案修改稿）》等一系列政策文件。低碳转型和绿色发展将对未来中国经济发
展模式、产业发展格局等产生重大而深远地影响，也对商业银行发挥资金供给作用、引领生产要素配置、跨时空交
换风险和收益、提供流动性等多方面提出了更高要求。
43
3.12 历次募集资金情况
1999 年 9 月 23 日，公司向社会公开发行人民币普通股 4 亿股，每股发行价格人民币 10 元，扣除发行费用后，实际
募集资金人民币 39.55 亿元。
2003 年 1 月 8 日，公司增发人民币普通股 3 亿股，每股发行价格人民币 8.45 元，扣除发行费用后，实际募集资金人
民币 24.94 亿元。
2006 年 11 月 16 日，公司增发人民币普通股 439,882,697 股，每股发行价格人民币 13.64 元，扣除发行费用后，实
际募集资金人民币 59.10 亿元。
2009 年 9 月 21 日，公司非公开发行人民币普通股 904,159,132 股，每股发行价格人民币 16.59 元，扣除发行等费用
后，实际募集资金人民币 148.27 亿元。
2010 年 10 月 14 日，公司非公开发行人民币普通股 2,869,764,833 股，每股发行价格人民币 13.75 元，扣除发行费
用后，实际募集资金人民币 391.99 亿元。
2014 年 11 月 28 日，公司非公开发行 1.5 亿股优先股，每股面值 100 元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币
149.60 亿元。
2015 年 3 月 6 日，公司非公开发行 1.5 亿股优先股，每股面值 100 元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币 149.60
亿元。
2016 年 3 月 18 日，公司发行人民币普通股 999,510,332 股购买上海信托 97.33%股权，每股发行价格 16.36 元，交
易对价 163.52 亿元。
2017 年 9 月 4 日，公司非公开发行人民币普通股 1,248,316,498 股，每股发行价格人民币 11.88 元，扣除发行等费
用后，实际募集资金人民币 148.17 亿元。
2019 年 7 月 12 日，公司在全国银行间债券市场完成发行“上海浦东发展银行股份有限公司 2019 年无固定期限资本
债券”，发行规模为人民币 300 亿元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币 299.96 亿元。
2019 年 11 月 1 日，公司完成 A 股可转换公司债券发行工作，募集资金 500 亿元，扣除发行费用后募集资金净额约
499.12 亿元；2019 年 11 月 15 日，上述 A 股可转债在上交所挂牌交易，简称“浦发转债”，代码 110059。
2020 年 11 月 23 日，公司在全国银行间债券市场完成发行“上海浦东发展银行股份有限公司 2020 年无固定期限资
本债券”，发行规模为人民币 500 亿元，扣除发行等费用后，实际募集资金人民币 499.93 亿元。
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第四节 公司治理
4.1 公司治理情况综述
报告期内，公司进一步深化党组织与公司治理的有机融合，切实保障党委充分发挥“把方向、管大局、保落实”的
领导作用；不断完善公司治理结构，借鉴国际上成熟的公司治理经验，努力构建清晰的股权结构、健全的组织架构，
明确股东大会、董事会、监事会、高级管理层等的职责边界，确保各治理主体按照各司其职、各负其责、协调运转、
有效制衡的原则行使权利、履行义务，维护各利益相关者的合法权益；努力建设成为资本充足、内控严密、运营安
全、效益良好的具有较强社会责任意识的现代金融服务企业。
4.2 关于股东大会
股东大会是本公司的权力机构。报告期内，公司召开 1 次股东大会。公司 2020 年年度股东大会审议并通过了《公司
2020 年度董事会工作报告》《公司 2020 年度监事会工作报告》《公司 2020 年度财务决算和 2021 年度财务预算报告》
《公司 2020 年度利润分配的预案》《公司关于 2021 年度续聘会计师事务所的议案》《公司关于延长金融债券发行
相关授权的议案》《公司关于未来三年境内外发行资本债券计划的议案》等七项议案，审阅了《公司 2020 年度独立
董事述职报告》《公司监事会关于 2020 年度董事、监事、高级管理层履职评价情况的报告》《公司 2020 年度关联
交易情况的报告》等三项报告。
决议刊登的披露
会议届次 召开日期 召开地点 决议刊登的指定网站的查询索引
日期
2020 年年度股东大会 2021 年 6 月 11 日 上海 http://www.sse.com.cn 2021 年 6 月 12 日
4.3 关于董事与董事会
报告期末，公司第七届董事会履职董事 13 名，其中执行董事 4 名、股东董事 4 名、独立董事 5 名，独立董事均由经
济、金融、会计、法律等方面有较大社会影响的专业人士担任。报告期内，董事会会议召开 5 次，其中现场会议 2
次，书面传签会议 3 次；通过决议 50 项，审阅专项报告 23 项。
公司董事会下设战略委员会（普惠金融发展委员会）、审计委员会、提名与薪酬考核委员会、风险管理与关联交易
控制委员会（消费者权益保护委员会）共 4 个专门委员会。董事会专门委员会共召开会议 16 次，其中战略委员会（普
惠金融发展委员会）5 次，审计委员会 4 次，提名与薪酬考核委员会召开 2 次，风险管理与关联交易控制委员会（消
费者权益保护委员会）召开 5 次，共通过决议 54 项，听取报告 21 项。公司董事运用丰富的知识、经验和良好的职
业道德，积极推动党的领导与公司治理有机融合，对重大问题进行深入研究，在公司治理、战略规划、服务实体经
济、资本补充、全面风险管理、利润分配、反洗钱、监管整改、内控审计、资产处置、激励约束、消费者权益保护
等方面做出了科学、务实、高效的决策，在监督高级管理层的有效履职、监督银行财务报告的完整性、准确性等方
面倾注了大量的时间和精力，确保银行遵守法律、法规、规章，切实保护股东的合法权益，关注和维护存款人和其
他利益相关者的利益，有效履行受托职责。
4.4 关于监事与监事会
报告期末，公司第七届监事会履职监事 9 名，其中股东监事 3 名、外部监事 3 名、职工监事 3 名；监事会下设提名
委员会、监督委员会。
报告期内，公司监事会组织召开监事会会议 5 次，审议通过议案 61 项，审阅报告 14 项；应出席监事 45 人次，亲自
出席 45 人次，亲自出席率 100%。公司监事会下设提名委员会、监督委员会共 2 个专门委员会，报告期内，提名委员
会召开 2 次会议，监督委员会召开 5 次会议，共审议议案 31 项，审阅报告 1 项。监事会及其专门委员会重点关注董
事和高管人员履职情况、战略规划及其执行、资本管理、财务报告、年度利润分配方案、全面风险管理、资产损失
核销、内控合规、薪酬管理、内部审计等重大经营管理事项。公司监事勤勉敬业，努力发挥专业特长，认真履行监
督职责，积极提出意见建议。
45
4.5 关于高级管理层
高级管理层根据本公司章程及董事会授权开展经营管理活动，确保本公司经营与董事会所制定批准的发展战略、风
险偏好及其他各项政策相一致。高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督。
报告期末，公司高级管理层设 1 名行长、4 名副行长（分别兼任首席风险官、财务总监、总法律顾问、董事会秘书）。
公司高管层在董事会领导下，遵循诚信原则，审慎、勤勉地在其职权范围内行使职权。公司深入贯彻落实党中央、
国务院决策部署和监管要求，紧扣“六稳”“六保”工作任务，凝心聚力、共克时艰，统筹推进疫情防控和经营发
展，行业地位与社会影响持续提升。公司高级管理层下设资产负债管理委员会、风险防控委员会、信息科技管理委
员会等。
4.6 董事、监事和高级管理人员基本情况
报告期 报告期
性 出生 新增买 末持股
姓 名 职 务 任职起止日期
别 年份 入股数 数
(万股) (万股)
郑 杨 党委书记、董事长、执行董事 男 1966 年 2019.12.16-任期届满止
党委副书记、副董事长、执行董事、
潘卫东 男 1966 年 2019.12.16-任期届满止 20.00 40.00
行长
陈正安 党委副书记、执行董事 男 1963 年 2019.12.16-任期届满止
刘以研 执行董事、副行长、首席风险官 男 1964 年 2019.12.16-任期届满止 5.85 23.59
管 蔚 非执行董事 女 1971 年 2019.12.16-任期届满止
王红梅 非执行董事 女 1961 年 2019.12.16-任期届满止
张 冬 非执行董事 男 1969 年 2019.12.16-任期届满止
董桂林 非执行董事 男 1963 年 2020.12.30-任期届满止
王 喆 独立董事 男 1960 年 2019.12.16-任期届满止
张 鸣 独立董事 男 1958 年 2019.12.16-任期届满止
袁志刚 独立董事 男 1958 年 2019.12.16-任期届满止
蔡洪平 独立董事 男 1954 年 2019.12.16-任期届满止
吴 弘 独立董事 男 1956 年 2019.12.16-任期届满止
刘信义 拟任董事 男 1965 年 2019.12.16-任期届满止 21.60
王建平 监事会主席、外部监事 男 1960 年 2020.12.30-任期届满止
孙 伟 股东监事 男 1970 年 2019.12.16-任期届满止
曹奕剑 股东监事 男 1976 年 2019.12.16-任期届满止
李庆丰 股东监事 男 1971 年 2019.12.16-任期届满止
吴 坚 外部监事 男 1968 年 2019.12.16-任期届满止
王跃堂 外部监事 男 1963 年 2019.12.16-任期届满止
李光明 职工监事 男 1963 年 2020.12.29-任期届满止
张宝全 职工监事 男 1965 年 2020.12.29-任期届满止
何卫海 职工监事 男 1967 年 2019.12.16-任期届满止
姜方平 驻行纪检监察组组长 男 1966 年 2019.8-
王新浩 副行长、财务总监 男 1967 年 2019.12.16-任期届满止 6.00 23.10
崔炳文 副行长、总法律顾问 男 1969 年 2019.12.16-任期届满止 5.80 20.67
谢 伟 副行长、董事会秘书 男 1971 年 2019.12.16-任期届满止 5.90 21.70
46
注：(1) 2021年6月，公司收到《中国银保监会关于浦发银行董桂林任职资格的批复》（银保监复〔2021〕422号），中国银保监会
已核准董桂林担任公司董事的任职资格，上述执行董事自中国银保监会资格核准后履职。
(2)公司董事、高级管理人员于2021年7月15日，以自有资金从二级市场买入本公司A股股票，并自愿承诺将股票自买入之日起
锁定两年。
4.7 董事、监事在股东单位任职情况
姓 名 任职的股东名称 现担任的职务
刘信义 上海国际集团有限公司 党委副书记、董事、总裁
管 蔚 上海国际集团有限公司 副总裁、财务总监
王红梅 中国移动通信集团有限公司 发展战略部资深经理（总经理级）
张 冬 中国移动通信集团有限公司 市场经营部总经理
董桂林 中国烟草总公司江苏省公司 党组成员、副总经理
孙 伟 百联集团有限公司 副总裁
曹奕剑 上海久事（集团）有限公司 投资发展部总经理
李庆丰 上海久联集团有限公司 党委书记、董事长
注：刘信义为公司拟任董事，其任职资格尚须中国银保监会核准。
4.8 董事、监事在其他单位任职情况
姓 名 其他单位名称 现担任的职务
郑 杨 浦发硅谷银行有限公司 董事长
潘卫东 上海国际信托有限公司 董事长
刘以研 浦银金融租赁股份有限公司 董事长
上海国际集团（香港）有限公司 董事长
上海科创中心股权投资基金管理有限公司 董事长
刘信义 赛领资本管理有限公司 董事长
赛领国际投资基金（上海）有限公司 董事长
国泰君安证券股份有限公司 董事
北京昆仑饭店有限公司 副董事长
国泰君安证券股份有限公司 董事
管 蔚 上海国盛资本管理有限公司 董事
赛领资本管理有限公司 董事
赛领国际投资基金（上海）有限公司 董事
王红梅 中移股权基金管理有限公司 董事
凤凰卫视投资（控股）有限公司 非执行董事
张 冬
咪咕文化科技有限公司 董事
上海市互联网金融行业协会 秘书长
上海金融业联合会 副理事长
王 喆
中国光大银行股份有限公司 外部监事
保集健康控股有限公司 独立董事
上海财经大学 会计学院教授、博士生导师、高级研究员
上海商业会计学会 副会长
海通证券股份有限公司 独立董事
张 鸣
上海硅产业股份有限公司 独立董事
上海申丝企业发展有限公司 董事
无锡市振华汽车部件股份有限公司 董事
47
上海张江高科技园区开发股份有限公司 独立董事
复旦大学 经济学院教授、博士生导师
华东师范大学 经管学部学术委员会主任
袁志刚
上海银行股份有限公司 外部监事
融创中国控股有限公司 独立董事
汉德产业促进资本 主席
中国东方航空股份有限公司 独立董事
蔡洪平
中远海运发展股份有限公司 独立董事
比亚迪股份有限公司 独立董事 独立董事
上海浦东发展集团财务有限责任公司 独立董事
浙江泰隆商业银行 独立董事
吴 弘 东方证券股份有限公司 独立董事
西部利得基金管理公司 独立董事
华东政法大学 教授、博士生导师
上海百联利安食品有限公司 董事长
上海百吉食品有限公司 董事长
孙 伟 上海百联临港建设发展有限公司 董事
上海第一医药股份有限公司 副董事长
上海百联商业互联网有限公司 董事长
曹奕剑 海通证券股份有限公司 监事
上海石油交易所有限公司 董事长
李庆丰
申能道达尔液化天然气（上海）有限公司 董事
上海段和段律师事务所 全球董事局执行主席、合伙人联席会议主席
复星保德信人寿保险有限公司 独立董事
奥瑞金科技股份有限公司 独立董事
吴 坚 上海仪电（集团）有限公司 董事
云能投（上海）能源开发有限公司 董事
上海外高桥集团股份有限公司 独立董事
西上海汽车服务股份有限公司 独立董事
南京大学 管理学院院长、会计系教授
江苏国信集团 外部董事
王跃堂 弘业期货股份有限公司 独立董事
南京中央商场（集团）股份有限公司 独立董事
珠海华发实业股份有限公司 独立董事
4.9 董事、监事、高级管理人员变动情况
日期 姓 名 变动情形 变动原因
2021 年 6 月 1 日 董桂林 履职董事 董事任职资格获中国银保监会核准
48
4.10 母公司和主要子公司的员工情况
单位：人
母公司在职员工的数量 58,956
主要子公司在职员工的数量 2,727
在职员工的数量合计 61,683
母公司及主要子公司离退休职工的数量 1,614
其中：母公司员工专业构成
管理人员 330
银行业务人员 52,691
技术人员 5,935
其中：母公司员工教育程度类别
大专、中专学历 9,387
大学本科学历 37,987
硕士、博士学历 11,582
4.11 公司分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
公司实行一级法人体制，采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则，按照全国性商业银行的发展布局，公司在
国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市先后设置了分支机构。截至报告期末，公司共设有
1,648 个分支机构（含总行），具体情况详见下表：
职工数 资产规模 所辖
地区 机构名称 地址
（人） （百万元） 机构数
总行 上海市中山东一路 12 号 8,455 3,637,619 1,647
总行 信用卡中心 上海市浦东南路 588 号浦发大厦 11,970 362,211 -
小 计 20,425 3,999,830 1,647
上海分行 上海市浦东南路 588 号 4,275 1,069,069 184
杭州分行 杭州市延安路 129 号 2,704 385,664 100
宁波分行 宁波市江厦街 21 号 1,240 129,020 39
长三 南京分行 南京市中山东路 90 号 2,963 399,691 111
角
地区 苏州分行 苏州市工业园区钟园路 718 号 875 134,805 30
合肥分行 合肥市滨湖新区杭州路 2608 号 1,083 110,937 38
上海自贸试验区分行 上海市浦东南路 588 号浦发大厦 22 楼 37 106,475 -
小 计 13,177 2,335,661 502
广州分行 广州市天河区珠江西路 12 号 2,045 253,529 71
珠三 深圳分行 深圳市罗湖区笋岗街道梨园路 333 号 1,689 334,579 45
角及
福州分行 福州市湖东路 222 号 716 57,840 58
海西
地区 厦门分行 厦门市厦禾路 666 号之一 269 15,867 15
小 计 4,719 661,815 189
北京分行 北京市西城区太平桥大街 18 号 1,943 540,387 80
环渤 天津分行 天津市河西区宾水道增 9 号 D 座 1,216 214,453 37
海 济南分行 济南市黑虎泉西路 139 号 1,245 67,318 60
地区 青岛分行 青岛市崂山区海尔路 188 号 815 94,374 31
石家庄分行 石家庄市长安区裕华东路 133 号方北购物广场 101 723 54,474 31
49
职工数 资产规模 所辖
地区 机构名称 地址
（人） （百万元） 机构数
河北雄安分行 保定市容城县白洋淀大道与容美路交叉口西北角 17 19 -
小 计 5,959 971,025 239
郑州分行 郑州市金水路 299 号 1,869 250,064 89
武汉分行 武汉市江汉区新华路 218 号 936 80,265 46
太原分行 太原市青年路 5 号 883 79,135 53
中部
长沙分行 长沙市芙蓉中路一段 478 号 932 95,704 50
地区
南昌分行 南昌市红谷中大道 1402 号 663 79,032 33
海口分行 海口市玉沙路 26 号 181 8,731 6
小 计 5,464 592,931 277
重庆分行 重庆市北部新区高新园星光大道 78 号 688 116,480 24
昆明分行 昆明市东风西路 156 号 703 61,227 36
成都分行 成都市成华区二环路东二段 22 号 719 67,989 22
西安分行 西安市高新区锦业路 6 号 1,050 119,986 52
南宁分行 南宁市金浦路 22 号 580 73,128 22
乌鲁木齐分行 乌鲁木齐市新华南路 379 号 451 36,819 20
西部 呼和浩特分行 呼和浩特市赛罕区敕勒川大街 18 号东方君座 B 座 570 36,192 26
地区 兰州分行 兰州市广场南路 101 号 467 30,759 29
贵州省贵阳市观山湖区中天会展城 B 区金融商务区
贵阳分行 366 41,914 17
东区东四塔
西宁分行 西宁市城西区微波巷 1 号 1-7 亚楠大厦 217 7,726 7
银川分行 银川市兴庆区新华东街 51 号 162 7,723 5
拉萨分行 拉萨市城关区北京中路 48 号 1 号商务楼 120 5,265 1
小 计 6,093 605,208 261
大连分行 大连市沙河口区会展路 45 号 885 91,277 55
沈阳分行 沈阳市沈河区奉天街 326 号 700 51,994 27
东北
哈尔滨分行 哈尔滨市南岗区红旗大街 226 号 670 68,560 32
地区
长春分行 长春市人民大街 3518 号 484 40,960 23
小 计 2,739 252,791 137
香港分行 香港轩尼诗道 1 号浦发银行大厦 30 楼 255 133,875 -
新加坡码头大道 12 号滨海湾金融中心（12 Marina
新加坡分行 83 28,144 -
境外 Boulevard, #34-01, MBFC Tower 3, Singapore）
伦敦分行 19th floor, 1 Angel Court London,EC2R 7HJ 42 10,145 -
小 计 380 172,164 -
汇总调整 -1,625,232 42
总 计 58,956 7,966,193 1,647
注：职工数、资产规模、所辖机构数的总计数均不包含控股子公司
4.12 薪酬管理
4.12.1 薪酬管理架构及决策程序
公司董事会按照国家有关法律和政策负责审议并批准本公司薪酬管理制度。董事会下设提名与薪酬考核委员会，由 6
50
名董事组成，主任委员由独立董事担任，负责审议本公司薪酬管理制度和政策，研究和审查董事与高级管理人员的
薪酬政策与方案并向董事会提出建议等。高级管理层负责组织实施董事会薪酬管理方面的决议。总行人力资源部负
责具体事项的落实，公司各相关部门参与并监督薪酬机制的执行和完善性反馈工作。内外部审计将薪酬制度的设计
和执行情况纳入审计内容。
报告期内，董事会和提名与薪酬考核委员会审议通过了《公司 2020 年度高级管理人员薪酬的议案》《公司 2020 年度
薪酬分配执行情况的议案》等议案。
4.12.2 薪酬政策及执行情况
公司的薪酬政策与本公司的发展战略、经营计划、企业文化相一致，与公司治理要求和行业监管要求相统一，坚持
“支撑战略、激励人才、市场导向、结构清晰、绩效导向、约束并重”的薪酬管理原则。
在公司领薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬政策依据主管部门相关规定制定，经董事会提名与薪酬考核委员会
审核，并报董事会审议通过。独立董事和外部监事分别按照股东大会审议通过的《独立董事津贴制度》《外部监事津
贴制度》执行。
员工薪酬政策由《上海浦东发展银行薪酬管理办法》等相关制度规定。薪酬结构分为基本薪酬、绩效薪酬和福利性
收入。其中，绩效薪酬与所在机构（部门）与个人的综合绩效完成情况挂钩，体现各类风险与各项成本抵扣和银行
可持续发展的激励约束要求。薪酬制度中包含绩效薪酬延期支付和追索扣回相关规定，对银行风险有重要影响岗位
的员工，其延期支付薪酬不低于当年绩效薪酬总水平的 40%且延付期限不少于 3 年。公司审计、合规和风险管理部门
员工主要纳入管理和专业岗位序列，薪酬水平与所监督的业务条线人员的薪酬保持相对独立。
董事、监事、高级管理人员薪酬考核周期以年度为单位，薪酬具体情况请见本公司年度报告。报告期内，母公司计
提职工薪酬总量 130.04 亿元，受益人为本行正式员工及其他从业人员，合计 58,956 人。
51
第五节 环境与社会责任
5.1 环境信息情况
5.1.1 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
公司是国内较早提出绿色金融综合化服务的商业银行，近年来已构建起专业性和全面性国内领先的绿色金融产品体
系。报告期内，公司把绿色金融业务发展上升到集团十四五重大发展战略。在总行设立主要领导负责的推进机构，
统筹建立集团化、立体式的绿色金融服务体系，为客户提供一站式综合性服务方案。进一步深化集团协同，发挥集
团子公司的牌照优势，构建集团化绿色金融服务体系。对绿色金融业务发展实行差异化的考核、激励政策，鼓励经
营机构大力支持绿色金融供给，发挥金融对社会资源的引导和调配作用，支持低碳经济和绿色发展。加强“碳达峰、
碳中和”战略对行业企业影响、高碳企业转型风险、新能源行业发展等课题研究。
绿色金融业务创新
创新是公司绿色金融发展显著特征，公司焕新发布“浦发绿创”品牌，升级推出《绿色金融综合服务方案 3.0》，聚
焦绿色能源、绿色智造、绿色城镇化、环境保护、新能源汽车、碳金融六大领域的各类场景，覆盖低碳产业链上下
游，满足企业在绿色发展中的金融需求。
公司加强碳市场产品创新，通过绿色金融引导推动客户节能减碳。报告期内，公司落地全国首单碳排放权（SHEA）、
国家核证自愿减排量（CCER）组合质押融资，首单非金融企业境内外双标认证的碳中和债，境内首单基础设施领域
的可持续发展关联贷款，首单中债-碳中和指数结构性产品等创新业务，这些创新业务落地引领相关市场领域发展，
提高了公司绿色金融知名度和美誉度，践行金融机构助力实现双碳目标社会责任。
截至报告期末，公司绿色信贷余额 2,729 亿元，节约标准煤 2,276.90 万吨。落地国内市场首单非金融企业境内外双
标认证的“碳中和”债，募集资金全部用于支持风力发电场建设，每年可减排 67 万吨二氧化碳当量。为某新能源汽
车充电桩领域龙头企业提供境内首单基础设施领域的可持续发展贷款，此贷款模式将企业的可持续发展目标、实现
的碳减排目标与融资利率紧密挂钩，通过创新服务产品和服务模式服务国家绿色战略，支持实体经济，助力实现“碳
达峰、碳中和”目标。
依托海外分行，深化与国际金融机构合作，在促进中国 ESG 与国际 ESG 标准对接、评级互认、资产流转等方面探索
金融创新，打造公司海外绿色金融服务品牌。
5.1.2 在报告期内为减少碳排放所采取的措施及效果
公司开展第十四次全行志愿者日活动，响应国家发改委、生态环境部《关于进一步加强塑料污染治理的意见》，以
“我们减塑 给地球减负”为主题，采用志愿服务的形式，践行“减塑”理念、普及“减塑”知识、推广“减塑”行
动，打造绿色低碳文化。
公司采取各种措施节能降耗，在营业办公面积和人员规模扩大的前提下有效控制了自身营运方面的用能增长。通过
合同能源管理，总行本部上半年共节约用电 213.64 万度，减少 1,683.45 吨二氧化碳排放。
5.2 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
公司积极贯彻落实党中央关于全面推进乡村振兴的战略部署，切实做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，
发挥专业金融优势，不断优化长效帮扶机制，抓产业、促消费，激发内生动力，赋能产业持续发展；脱贫不脱钩，
防范返贫和新生贫困，巩固脱贫攻坚成效，加快推进农业农村现代化；同时，持续在安老抚幼、扶贫济困、医疗卫
生、文化教育等领域广泛开展公益慈善活动，积极推行“逐梦萤火虫”儿科医护人员进修计划、“放眼看世界”儿
童眼健康公益手术等品牌公益项目，以赤诚之心主动担当社会责任，用实际行动深入践行金融普惠民生。
报告期内，实施捐赠项目共 11 项，捐赠资金总计 1,127.35 万元。其中，实施帮扶项目 7 项，投入资金 776.49 万元，
包括落实上海市金山区深化农村综合帮扶工作及其他各省市农村结对帮扶工作、持续推进“逐梦萤火虫”儿科医护
52
人员进修计划、开展“爱佑安生-孤儿学校医务室建设”项目等；实施公益项目 4 项，投入资金 350.85 万元，包括
上海市拥军优属基金会“帮困春节慰问项目”、“浦绘童梦”积分公益项目等，服务经济社会协调可持续发展，努
力打造令人尊敬和信任的优秀企业公民形象。
5.3 消费者权益保护具体情况
公司坚持以客户中心的经营理念，一直高度重视消费者权益保护工作。在 2021 年“315”消费者权益保护教育宣
传周活动和 6 月“普及金融知识，守住‘钱袋子’”活动中，本公司紧紧围绕活动主题，精心安排，创新形式，多
渠道开展了丰富的宣传活动。全国 1,500 多个营业网点加入到教育宣传活动中来，参与员工数达 2.2 万人，开展线
上线下教育宣传活动 4,400 余次，累计发放宣传资料超过 2,360 万份，活动触及公众超过 3,111.7 万人次，宣传教
育内容涵盖“反诈骗”宣传、银行卡支付、个人信息保护、住房贷款、辨识非法金融广告等，有效提升银行业整体
形象。
常态化宣传中，报告期内本公司持续开展金融知识普及消费者教育活动。发布《谨防新冠疫苗预约的骗局》《警惕
“冒充银行客服”骗局》《谨防网络游戏诈骗陷阱》《谨防机票退改签诈骗》等多篇反诈骗宣传文案，提升广大消
费者防范各类电信网络诈骗的能力。推出《有声消保-中老年人如何防范电信诈骗》，以音频结合图文的形式向广大
中老年消费者宣传介绍如何防范日常生活中遇到的电信网络骗局。制作《不负青春不“负债”》沙画视频作品，积
极引导广大在校青年消费者树立理性的消费观念。发布《谨防个人金融信息泄露，你需要知道的二三事》和《消保
知识放大镜（中老年信息保护篇）》等作品，提醒广大消费者保护自身金融信息。
53
第六节 重要事项
6.1 报告期注册资本变化情况
截至报告期末，因公司可转换公司债券“浦发转债”于 2020 年 5 月 6 日进入转股期，累计转股股数 75,766 股，公
司普通股总股本增至 29,352,156,163 股，相关注册资本金的变更尚须报请中国银保监会核准。
6.2 金融债券发行情况
经中国银保监会和中国人民银行批准，公司于 2021 年 3 月 23 日-25 日在全国银行间债券市场完成发行“2021 年第
一期金融债券”。本期债券发行规模为人民币 600 亿元，3 年期固定利率债券，票面利率为 3.48%。本期债券的募集
资金依据法律和监管机构批准，用于满足公司资产负债配置需要，充实资金来源，优化负债期限结构，促进业务的
稳健发展。
6.3 利润分配或资本公积金转增预案
公司 2020 年度利润分配方案已经 2020 年年度股东大会通过，以方案实施前的公司总股本 29,352,160,584 股为基数，
每股派发现金红利人民币 0.48 元（含税），共计派发现金红利人民币 14,089,037,080.32 元（含税）。股权登记日
为 2021 年 7 月 20 日，除权除息日为 2021 年 7 月 21 日，现金红利发放日为 2021 年 7 月 21 日，该分配方案已实施
完毕。
公司 2021 年半年度不进行利润分配或资本公积金转增。
6.4 报告期内公司无资金被占用情况，无破产重整相关事项
6.5 聘任、解聘会计师事务所情况
2021 年 6 月 11 日，公司 2020 年年度股东大会审议并通过了《公司关于 2021 年度续聘会计师事务所的议案》，续
聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2021 年度会计师事务所。
6.6 会计政策变更情况及对公司的影响
本集团于 2021 年度执行了财政部于近年颁布的《企业会计准则第 21 号——租赁 (修订) 》(财会 〔2018〕35 号)
和《企业会计准则解释第 14 号》(财会〔2021〕1 号)，具体会计政策变更情况及对公司的影响参见《按企业会计
准则编制的 2021 年半年度财务报表及审阅报告》的财务报表附注三“重要会计政策和会计估计的变更”。
6.7 重大诉讼、仲裁事项
截至报告期末，公司作为原告已起诉尚未判决的银行业务类诉讼有 14,604 笔，涉及金额为人民币 298.83 亿元。公
司作为被告被起诉尚未判决的银行业务类诉讼案件有 373 笔（含第三人），涉及金额人民币 27.17 亿元。
6.8 关联交易事项
6.8.1 关联交易综述
根据中国银保监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》《商业银行股权管理暂行办法》以及企业
会计准则和中国证监会、上海证券交易所关联交易管理有关规定，不存在对公司有控制关系的关联方。
报告期内，公司进一步夯实关联交易管理，动态认定关联方，优化关联交易审核流程，推动关联交易精细化管理，
加强关联交易的日常监控、统计与分析，确保关联交易规范、信息披露合规。公司与关联方的交易遵循诚信、公允
原则，有力促进了公司与集团企业、关联股东协同发展。
54
6.8.2 重大关联交易情况
占 公
交易 司 净
交易对方 交易金额 审批机构 交易主要内容 定价原则
类型 资 产
比例
分 别 给予 上 海国 际 信 按照合规、
上海国际信托有 公平原则协
人民币40亿元 0.76% 托有限公司、浦银金融
限公司 七届董事会 商订立具体
租 赁 股份 有 限公 司 综
第十九次会 交易条款，
合 授 信额 度 人民 币 40
浦银金融租赁股 议 且在综合授
人民币193亿元 3.65% 亿元、人民币193亿元，
份有限公司 授信期限1年。 信额度内开
展持续性日
分 别 给予 浦 银国 际 控
常 关 联 交
浦银国际控股有 80亿港元（等值其 1.26% 股有限公司、海通证券
易，公司对
限公司 他币种） 七届董事会 股 份 有限 公 司综 合 授
其授信按照
第二十次会 信额度80亿港元（等值
不优于对非
海通证券股份有 综 合 议 其 他 币种 ） 和人 民 币
人民币215亿元 4.07% 关联方同类
限公司 授信 215 亿元 ， 授信 期限 1
交易的条件
年。
进行，不接
将 上 海国 际 集团 本 部 受以本公司
综 合 授信 额 度调 增 至 股权质押、
72.5亿元人民币，该笔 不为其融资
七届董事会 行 为 担 保
上海国际集团有 人 民 币 120.4 亿 授 信 纳入 其 集团 授 信
2.36% 第二十三次 等，但其以
限公司 元，港币5亿元 管理，集团额度同步调
会议 银行存单、
增 至 120.4 亿 元 人 民
币、5亿港元，授信期 国债提供足
限至2021年9月20日。 额反担保除
外。
注：公司净资产指公司最近一期经审计的归属于母公司普通股股东的净资产，下同。
6.8.3 关联法人及交易余额
公司关联法人主要包括：（1）主要法人股东，即能够直接、间接、共同持有或控制公司 5%以上股份或表决权的法人
股东；（2）法人股东所属集团及其子公司；（3）关联自然人控制、具有重大影响的企业；（4）公司投资的并对其
有重大影响的企业。
公司与关联方开展关联交易，相关交易定价方式及价格均严格按照以不优于非关联方的同类交易来确定。
除 6.8.2 所述重大关联交易外，公司与其他主要股东的关联方发生的一般关联交易情况如下：
主要股东名称 主要股东的关联 关联交易类别及主要内容 关联交易金额 占公司净资
方 （人民币） 产比例
上海国际集团 国泰君安风险管 给予国泰君安风险管理有限公司综合
有限公司 2.25 亿元 0.04%
理有限公司 授信额度 2.25 亿元。授信有效期 1 年。
给予富德资源投资控股集团有限公司
富德生命 人寿
富德资源投资控 非承诺性内保外贷循环贷款额度
保险股份 有限 9.2003 亿港元 0.14%
股集团有限公司 9.2003 亿港元进行延期，额度年限 1
公司
年。
中国移动 通信 中 国 移 动 通 信 集 给予中国移动通信集团有限公司集团 26 亿元 0.49%
55
集团广东 有限 团有限公司 授信额度 1.75 亿元增加至 26 亿元，集
公司 团授信期限 1 年。
给予青岛百联奥特莱斯商业有限公司
青岛百联奥特莱
综合授信额度 1.5 亿元，授信有效期至 1.5 亿元 0.028%
斯商业有限公司
百联集团 有限 2021 年 11 月 18 日。
公司 给予中银消费金融有限公司综合授信
中银消费金融有
额度 25 亿元，授信业务品种为同业借 25 亿元 0.47%
限公司
款，授信有效期至 2021 年 7 月 12 日。
给予上海久岸置业有限公司综合授信
上海久岸置业有
额度 8.18798 亿元，授信有效期至 2021 8.18798 亿元 0.15%
限公司
上海久事 （集 月 12 月 3 日。
团）有限公司 给予上海都市旅游卡发展有限公司综
上海都市旅游卡
合授信额度 0.35 亿元，授信有效期至 0.35 亿元 0.006%
发展有限公司
2021 年 12 月 3 日。
给予申能碳科技有限公司综合授信额
申能碳科技有限
度 0.25 亿元，授信有效期至 2021 年 8 0.25 亿元 0.004%
公司
上海久联 集团 月 6 日。
有限公司 给予上海燃气有限公司综合授信额度
上海燃气有限公
10 亿元。授信有效期至 2021 年 8 月 6 10 亿元 0.19%
司
日。
6.8.4 关联自然人及交易余额
公司关联自然人主要包括公司董事、总行和分行高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移和提供(购买)服务
的内部人(关系人)及其近亲属，公司关联法人（主要股东）或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员等
相关自然人。
截至报告期末，公司关联自然人及关联交易情况如下：
单位：人民币百万元
报告期末
关联自然人人数（人） 21,826
关联交易余额 2,306
6.8.5 共同对外投资的重大关联交易
报告期内，公司和关联方发起设立的浦银金融租赁股份有限公司注册资本拟由人民币 50 亿元增资至人民币 80 亿元，
公司按持股比例拟出资人民币 18.306 亿元。浦银租赁增资尚需经中国银保监会批准。
6.9 公司或持股 5%以上的股东未有在指定的报刊或网站上披露承诺事项
6.10 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚
及整改情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、第一大股东不存在被有权机关调查、被司
法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市
56
场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。报告期内，公司没
有发生被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施并提出限期整改要求的情形。
6.11 公司尚未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励
6.12 重大合同及其履行情况
重大托管、承包、租赁事项：本报告期内没有发生重大托管、承包、租赁事项。
重大担保：报告期内，公司除中国银保监会批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他需要披露的重大担保事项。
其他重大合同（含担保等）及其履行情况：报告期内公司重大合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。
6.13 重大委托理财事项
报告期内，公司未发生正常业务范围之外的委托理财事项。
6.14 重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项
报告期内，公司未发生重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项。
6.15 公司报告期内核销损失类贷款情况
报告期内，根据《上海浦东发展银行资产损失核销管理办法》等制度规定，公司进行核销账务处理的损失类贷款共
计 366.18 亿元。按照“账销、案存、权在”原则，公司对其中享有追索权的贷款持续加强追索管理，报告期内已核
销资产清收 47.90 亿元。
57
第七节 股份变动及股东情况
7.1 普通股股份变动情况
变动前 变动增减 变动后
数量 比例（%） 可转债转股 限售股解禁 数量 比例（%）
一、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 29,352,140,893 100.00 +15,270 - 29,352,156,163 100.00
2、其他 - - - - - -
二、普通股股份总
29,352,140,893 100.00 +15,270 - 29,352,156,163 100.00
数
7.2 股东情况
7.2.1 股东总数
单位：户
截止报告期末普通股股东总数 203,736
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 -
7.2.2 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（无限售条件股东）持股情况表
前十名普通股股东持股情况 单位：股
持有
有限
比例 售条 质押或
股东名称 报告期内增减 期末持股数量 股东类型
（%） 件股 冻结数
份数
量
上海国际集团有限公司 - 6,331,322,671 21.57 - - 国有法人
中国移动通信集团广东有限公司 - 5,334,892,824 18.18 - - 国有法人
富德生命人寿保险股份有限公司－传统 - 2,779,437,274 9.47 - - 境内非国有法人
富德生命人寿保险股份有限公司－资本金 - 1,763,232,325 6.01 - - 境内非国有法人
上海上国投资产管理有限公司 - 1,395,571,025 4.75 - - 国有法人
富德生命人寿保险股份有限公司－万能 H - 1,270,428,648 4.33 - - 境内非国有法人
中国证券金融股份有限公司 -128,885,979 1,179,108,780 4.02 - - 国有法人
上海国鑫投资发展有限公司 - 945,568,990 3.22 - - 国有法人
香港中央结算有限公司 ＋60,902,538 552,957,894 1.88 - - 境外法人
中央汇金资产管理有限责任公司 - 398,521,409 1.36 - - 国有法人
1．上海国际集团有限公司为上海上国投资产管理有限公司、上海国鑫投资发
展有限公司的控股公司。
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 2.富德生命人寿保险股份有限公司－传统、富德生命人寿保险股份有限公司－
资本金、富德生命人寿保险股份有限公司－万能 H 为同一法人。
3.除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
注: 富德生命人寿保险股份有限公司的股东资格尚须中国银保监会核准。
7.2.3 控股股东及实际控制人情况
公司不存在控股股东或实际控制人。
公司合并持股第一大股东是上海国际集团有限公司，本报告期内没有发生变更。截至报告期末，上海国际集团有限
公司与其控股子公司合并持有公司 29.67%的股份。
7.2.4 截止本报告期末公司主要股东情况
7.2.4.1 截止本报告期末公司合并持股第一大法人股东
58
公司与合并持股第一大股东之间的产权及控制关系：
上海国际集团有限公司，成立于 2000 年 4 月 20 日，注册资本人民币 3,000,000 万元，注册地址为上海市静安区威
海路 511 号，法定代表人为俞北华，统一社会信用代码：91310000631757739E。经营范围为：开展以金融为主、非
金融为辅的投资，资本运作与资产管理，金融研究，社会经济咨询。
截至报告期末，上海国际集团有限公司直接持有公司股份 6,331,322,671 股，占总股本 21.57%，其与一致行动人上
海上国投资产管理有限公司、上海国鑫投资发展有限公司、上海国际集团资产管理有限公司合并持有公司股份
8,709,396,441 股，占比 29.67%，为公司第一大股东。
上海市国有资产监督管理委员会为上海国际集团有限公司的唯一股东、实际控制人、最终受益人。上海国际集团有
限公司向公司提名两名董事：刘信义（任职资格尚须中国银保监会核准）、管蔚。
7.2.4.2 截止本报告期末公司其他持股在百分之五以上的法人股东
1. 富德生命人寿保险股份有限公司，成立于 2002 年 03 月 04 日，注册资本人民币 1,175,200.5497 万元，注册地址
为深圳市福田区福中一路 1001 号生命保险大厦 27、28、29、30 层，法定代表人为方力，统一社会信用代码：
91440300736677639J。经营范围为：个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全寿险、个人终身寿险、个人
年金保险、个人短期健康保险、个人长期健康保险、团体意外伤害保险、团体定期寿险、团体终身保险、团体年金
保险、团体短期健康保险、团体长期健康保险、经中国银保监会批准的其它人身保险业务。上述保险业务的再保险
业务、保险兼业代理业务（凭许可证经营）、经中国银保监会批准的资金运用业务。
截至报告期末，富德生命人寿保险股份有限公司通过四个证券账户：富德生命人寿保险股份有限公司－传统（持股
数：2,779,437,274，持股比例：9.47%)、富德生命人寿保险股份有限公司－资本金（持股数：1,763,232,325，持
股比例：6.01%）、富德生命人寿保险股份有限公司－万能 H（持股数：1,270,428,648，持股比例：4.33%）和富德
生命人寿保险股份有限公司－万能 E（持股数：251,594,117，持股比例：0.86%），合计持有公司 6,064,692,364 股，
占比 20.66%。
富德生命人寿保险股份有限公司第一大股东为深圳富德金蓉控股有限公司。
2. 中国移动通信集团广东有限公司，成立于 1998 年 01 月 13 日，注册资本人民币 559,484 万元，注册地址为广州
市天河区珠江新城珠江西路 11 号广东全球通大厦，法定代表人为魏明，统一社会信用代码：91440000707653099T。
经营范围为：在公司所在省经营移动通信业务（包括话音、数据、多媒体等）；IP 电话及互联网接入服务；从事移
动通信、IP 电话和互联网等网络的设计、投资和建设；移动通信、IP 电话和互联网等设施的安装、工程施工和维修；
经营与移动通信、IP 电话和互联网业务相关的系统集成、漫游结算、技术开发、技术服务，设备销售等；出售、出
租移动电话终端设备、IP 电话设备、互联网设备及其零配件，并提供售后服务；卫星国际专线业务，因特网数据传
送业务，国际数据通信业务；国内通信设施服务业务；国内甚小口径终端地球站（VSAT）通信业务、网络托管业务；
在线数据处理与交易处理业务、国内因特网虚拟专用网业务、因特网数据中心业务；信息服务业务（含移动信息服
务和互联网信息服务，互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、电子公告服务等内容）；
59
固定网本地电话业务，固定网国内长途电话业务，固定网国际长途业务，公众电报和用户电报业务，无线接入专业
（含 26GHz 无线接入业务，3.5GHz 无线接入业务，其中 3.5GHz 无线接入业务覆盖范围不含广州）（上述涉及许可经
营的凭许可证经营）；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；代收水电煤燃气费；票务代理；销售：百货，家
用电器，电子产品，电子计算机及配件，穿戴设备，通讯设备及配件等；提供专业培训（不含学历教育及职业培训)；
提供会务服务；场地租赁，自有房屋租赁，柜台租赁；餐饮服务：制售中餐、西餐等配套服务；旅店业服务：提供
住宿等配套服务和其他商务服务。
截至报告期末，中国移动通信集团广东有限公司持有公司 5,334,892,824 股，占比 18.18%。
中国移动通信有限公司为中国移动通信集团广东有限公司的控股股东，中国移动通信集团有限公司为中国移动通信
集团广东有限公司的实际控制人及最终受益人。中国移动通信集团有限公司向公司提名两名董事：王红梅、张冬。
7.2.4.3 监管口径下的其他主要股东
1. 中国烟草总公司江苏省公司（江苏省烟草公司）成立于 1983 年 3 月 18 日，注册资本 3,070.6 万元，注册地址江
苏省南京市长江路 168 号，法定代表人为刘根甫，统一社会信用代码：91320000134755468W。经营范围包括：烟草
专卖店的经营，资产经营，房屋租赁。
截至报告期末，中国烟草总公司江苏省公司（江苏省烟草公司）持有公司股份 230,058,982 股，占比 0.78%。中国烟
草总公司为中国烟草总公司江苏省公司（江苏省烟草公司）的唯一股东、实际控制人、最终受益人。中国烟草总公
司江苏省公司（江苏省烟草公司）向公司提名一名董事：董桂林。
2. 百联集团有限公司成立于 2003 年 5 月 8 日，注册资本 100,000 万元，注册地址中国（上海）自由贸易试验区张
杨路 501 号 19 楼，法定代表人为叶永明，统一社会信用代码：91310000749599465B。经营范围包括：国有资产经营，
资产重组，投资开发，国内贸易（除专项审批外），生产资料，企业管理，房地产开发，食品销售。
截至报告期末，百联集团有限公司直接持有公司股份 271,819,430 股，占比 0.93%，其与一致行动人上海百联集团股
份有限公司合并持有公司股份 390,431,854 股，占比 1.33%。
上海市国有资产监督管理委员会为百联集团有限公司的唯一股东、实际控制人、最终受益人。百联集团有限公司向
公司提名一名监事：孙伟。
3. 上海久事（集团）有限公司成立于 1987 年 12 月 30 日，注册资本 6,000,000 万元，注册地址上海市黄浦区中山
南路 28 号，法定代表人为过剑飞，统一社会信用代码：9131000013221297X9。经营范围包括：利用国内外资金，城
市交通运营、基础设施投资管理及资源开发利用，土地及房产开发、经营，物业管理，体育与旅游经营，股权投资、
管理及运作，信息技术服务，汽车租赁，咨询业务。
截至报告期末，上海久事（集团）有限公司持有公司 293,691,931 股，占比 1.00%；其与一致行动人上海强生集团有
限公司合并持有公司股份 305,705,452 股，占比 1.04%。
上海市国有资产监督管理委员会为上海久事（集团）有限公司的唯一股东、实际控制人、最终受益人。上海久事（集
团）有限公司向公司提名一名监事：曹奕剑。
4. 上海久联集团有限公司成立于 1999 年 12 月 19 日，注册资本 62,500 万元，注册地址中国（上海）自由贸易试验
区商城路 618 号，法定代表人为李庆丰，统一社会信用代码：91310000631672348E。经营范围包括：实业投资，成
品油经营，燃气经营，国内贸易（除国家专项规定外）及其他有关咨询服务，自有房屋租赁，粮油批发，信息技术
服务（除网络），煤炭（原煤）批发，从事货物的进出口业务。
截至报告期末，上海久联集团有限公司持有公司股份 83,861,551 股，占比 0.29%；其与一致行动人申能股份有限公
司合并持有公司股份 153,909,533 股，占比 0.52%。
申能（集团）有限公司为上海久联集团有限公司的控股股东，上海市国有资产监督管理委员会为上海久联集团有限
公司的实际控制人、最终受益人。上海久联集团有限公司向公司提名一名监事：李庆丰。
60
第八节 优先股相关情况
8.1 截至报告期末优先股的发行与上市情况
单位：万股
优先股 优先股 发行价 票面股 发行 上市交 终止上
发行日期 上市日期
代码 简称 格（元） 息率（%） 数量 易数量 市日期
360003 浦发优 1 2014-11-28 100 5.58 15,000 2014-12-18 15,000 -
360008 浦发优 2 2015-03-06 100 4.81 15,000 2015-03-26 15,000 -
注：（1）2019 年 12 月 3 日，浦发优 1 票面股息率予以了调整，第二个五年票面股息率 5.58%，包括本次优先股第二个股息率调整
期的重定价日前 20 个交易日（不含重新定价日当日）5 年期的国债收益率算术平均值 3.02%及固定溢价 2.56%。票面股息率根据基
准利率变化每五年调整一次。
（2）2020 年 3 月 11 日，浦发优 2 票面股息率予以了调整，第二个五年票面股息率 4.81%。包括本次优先股第二个股息率调整期的
重定价日前 20 个交易日（不含重新定价日当日）5 年期的国债收益率算术平均值 2.57%及固定溢价 2.24%。票面股息率根据基准利
率变化每五年调整一次。
8.2 优先股股东情况
8.2.1 优先股股东总数
代码 简称 股东总数（户）
360003 浦发优 1 35
截至报告期末优先股股东总数
360008 浦发优 2 18
8.2.2 截至报告期末前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
8.2.2.1 浦发优 1
单位：股
股东名称 期末持有股份数量 占比（%）
中金公司－中金公司农银瑞驰 1 号集合资产管理计划 18,004,545 12.00
鑫沅资管－鑫沅资产鑫梅花 520 号集合资产管理计划 13,920,000 9.28
交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远 2 号集合资产管理计划 11,540,000 7.69
中国平安人寿保险股份有限公司－个险万能 11,470,000 7.65
中国平安人寿保险股份有限公司－个险分红 11,470,000 7.65
中国平安财产保险股份有限公司－普通保险产品 11,470,000 7.65
交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远 1 号集合资产管理计划 9,180,000 6.12
博时基金－灵活配置 5 号特定多个客户资产管理计划 7,645,455 5.10
交银施罗德资管－交银施罗德资管丰德 1 号集合资产管理计划 5,870,000 3.91
泰康人寿保险有限责任公司－个人分红－019L－FH002 沪 5,770,000 3.85
1．中国平安人寿保险股份有限公司－个险万能、中国平安人寿保险股份有
限公司－个险分红、中国平安财产保险股份有限公司－普通保险产品为一
前十名优先股股东之间，上述股东与前 致行动人。
十名普通股股东之间存在关联关系或 2.交银施罗德资管卓远 2 号集合资产管理计划、交银施罗德资管卓远 1 号
属于一致行动人的说明 集合资产管理计划、交银施罗德资管丰德 1 号集合资产管理计划为一致行
动人。
3．除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
61
8.2.2.2 浦发优 2
单位：股
股东名称 期末持有股份数量 占比（%）
中国人民财产保险股份有限公司－普通保险产品－008C－CT001 沪 34,880,000 23.25
中国平安人寿保险股份有限公司－个险分红 20,360,000 13.57
中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 19,500,000 13.00
中国平安人寿保险股份有限公司－个险万能 19,500,000 13.00
中国银行股份有限公司上海市分行 10,460,000 6.97
中国平安财产保险股份有限公司－普通保险产品 10,450,000 6.97
交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远 2 号集合资产管理计划 6,970,000 4.65
中信证券－中信证券星辰 28 号集合资产管理计划 5,580,000 3.72
鑫沅资管－鑫沅资产鑫梅花 520 号集合资产管理计划 5,300,000 3.53
交银施罗德资管－交银施罗德资管丰德 1 号集合资产管理计划 5,000,000 3.33
1．中国平安人寿保险股份有限公司－个险分红、中国平安人寿保险股份有
限公司－自有资金、中国平安人寿保险股份有限公司－个险万能、中国平安
前十名优先股股东之间，上述股东与
财产保险股份有限公司－普通保险产品为一致行动人。
前十名普通股股东之间存在关联关系
2.交银施罗德资管卓远 2 号集合资产管理计划、交银施罗德资管丰德 1 号集
或属于一致行动人的说明
合资产管理计划为一致行动人。
3．除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
8.3 优先股股息发放情况
8.3.1 报告期内优先股股息发放情况
2021 年 2 月 26 日，公司披露了《优先股二期股息发放实施公告》，本期优先股股息派发股权登记日为 2021 年 3 月
10 日、除息日为 2021 年 3 月 10 日；股息发放的计息起始日为 2020 年 3 月 11 日，股息发放日 2021 年 3 月 11 日，
按照浦发优 2 票面股息率 4.81%计算，每股发放现金股息人民币 4.81 元（含税），合计人民币 7.215 亿元（含税）。
8.3.2 近 3 年优先股股息发放情况
单位：人民币亿元
年度 优先股股息发放金额 说明
2020 年 16.62 发放浦发优 1、浦发优 2 股息
2019 年 17.25 发放浦发优 1、浦发优 2 股息
2018 年 17.25 发放浦发优 1、浦发优 2 股息
8.4 报告期内公司无优先股的回购、转换事项
8.5 报告期内不存在优先股表决权恢复的情况
62
第九节 可转换公司债券相关情况
9.1 基本情况
2019 年 11 月 1 日，公司完成 A 股可转换公司债券（以下简称“可转债”）发行工作，募集资金 500 亿元，扣除发行
费用后募集资金净额约 499.12 亿元；2019 年 11 月 15 日，上述 A 股可转债在上交所挂牌交易，简称“浦发转债”，
代码 110059。2020 年 5 月 6 日，公司可转债进入转股期。
9.2 报告期可转债持有人及担保人情况
期末可转债持有人数（户） 55,720
公司可转债担保人 无
前十名可转债持有人名称 期末持债票面金额(元) 持有比例（%）
中国移动通信集团广东有限公司 9,085,323,000 18.17
上海国际集团有限公司 3,284,968,000 6.57
上海上国投资产管理有限公司 548,339,000 1.10
上海国鑫投资发展有限公司 500,000,000 1.00
全国社保基金二零六组合 421,816,000 0.84
招商银行股份有限公司－泓德致远混合型证券投资基金 411,930,000 0.82
中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 341,413,000 0.68
中意人寿保险有限公司－传统产品 330,814,000 0.66
招商银行股份有限公司－安信稳健增利混合型证券投资基金 314,546,000 0.63
中国银行股份有限公司 268,186,000 0.54
9.3 报告期可转债变动情况
截至 2021 年 6 月 30 日，累计已有人民币 1,122,000 元浦发转债转为公司普通股，累计转股股数 75,766 股，占浦发
转债转股前公司已发行普通股股份总额的 0.00026%。尚未转股的浦发转债金额为人民币 49,998,878,000 元，占浦发
转债发行总量的比例为 99.99776%。
可转换公司债券 报告期变动增减（元）
变动前（元） 变动后（元）
名称 转股 赎回 回售
浦发转债 49,999,099,000 221,000 - - 49,998,878,000
报告期转股额（元） 221,000
报告期转股数（股） 15,270
累计转股数（股） 75,766
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 0.00026
尚未转股额（元） 49,998,878,000
未转股转债占转债发行总量比例（%） 99.99776
63
9.4 转股价格调整情况
公司于 2021 年 7 月 21 日实施了 2020 年度 A 股普通股利润分配。根据《上海浦东发展银行股份有限公司公开发行可
转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定，在公司可转债发行后，当公司出现因派送现金股利使公司股
东权益发生变化时，公司将相应调整可转债转股价格。为此，本次利润分配实施后，浦发转债的初始转股价格自 2021
年 7 月 21 日（除息日）起，由人民币 14.45 元/股调整为人民币 13.97 元/股
转股价格调整情况见下表：
调整前转股价格 调整后转股价格 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明
《中国证券报》《上海证券报》
2021 年 7 月 13 因实施利润分配
14.45 元/股 13.97 元/股 《证券时报》上交所网站、公司网
日 调整转股价格
站
9.5 公司的负债、资信变化情况以及在未来年度偿债的现金安排
根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》《公司债券发行与交易管理办法》和《上海证券交易所股票上市规
则》的相关规定，公司委托信用评级机构上海新世纪资信评估投资服务有限公司（以下简称“新世纪”）为公司 2019
年 10 月发行的浦发转债进行了信用评级，新世纪出具了《上海浦东发展银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司
债券信用评级报告》，评级结果如下：公司主体信用等级为 AAA，评级展望稳定，“浦发转债”的信用等级为 AAA。
公司各方面经营情况稳定，资产结构合理，负债情况无明显变化，资信情况良好。公司未来年度还债的现金来源主
要包括公司业务正常经营所获得的收入所带来的现金流入和流动资产变现等。评级机构新世纪在对公司经营状况、
行业情况进行综合分析与评估的基础上，于 2021 年 5 月 24 日出具了《上海浦东发展银行股份有限公司公开发行可
转换公司债券跟踪评级报告》，本次公司主体信用等级维持“AAA”，评级展望维持“稳定”，“浦发转债”的信用
等级维持“AAA”。本次评级结果较前次没有变化。
64
第十节 财务报告
10.1 按企业会计准则编制的 2021 年半年度财务报表及审阅报告（见附件）
10.2 按国际财务报告准则编制的 2021 年半年度财务报表及审阅报告（见附件）
10.3 补充资料
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润 5.37 5.36 0.99 0.91
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股
5.35 5.34 0.99 0.91
股东的净利润
备查文件目录
11.1 载有法定代表人、行长、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
11.2 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件。
11.3 报告期内公司在《上海证券报》《证券时报》《中国证券报》公开披露过的所有
文件及公告原稿。
11.4 信息披露索引
根据中国证监会的有关规定，公司在报告期内在中国证监会指定的报刊《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的信息有：
事 项 刊载日期
独立董事关于关联交易事项的独立意见 2021/6/30
独立董事关于关联交易事项的事前认可函 2021/6/30
第七届董事会第二十三次会议决议公告 2021/6/30
关于与上海国际集团有限公司关联交易公告 2021/6/30
第七届监事会第二十二次会议决议公告 2021/6/30
上海市联合律师事务所关于上海浦东发展银行股份有限公司 2020 年年度股东大会之法律意见书 2021/6/12
2020 年年度股东大会决议公告 2021/6/12
2020 年年度股东大会会议资料 2021/6/4
关于董事任职资格获中国银保监会核准的公告 2021/6/4
公开发行可转换公司债券跟踪评级报告 2021/5/26
关于可转换公司债券 2021 年跟踪评级结果的公告 2021/5/26
关于召开 2020 年年度股东大会的通知 2021/5/20
第七届董事会第二十二次会议决议公告 2021/4/30
65
2021 年第一季度报告(正文) 2021/4/30
2021 年第一季度报告(全文) 2021/4/30
第七届监事会第二十一次会议决议公告 2021/4/30
关于可转债转股结果暨股份变动公告 2021/4/2
2020 年年度报告(全文) 2021/3/27
2020 年度企业社会责任报告 2021/3/27
2020 年度财务报表及审计报告 2021/3/27
2020 年度独立董事述职报告 2021/3/27
中信证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司关于上海浦东发展银行股份有限公司公开发
2021/3/27
行可转换公司债券 2020 年度持续督导报告书
2020 年年度资本充足率报告 2021/3/27
2020 年度利润分配方案公告 2021/3/27
2020 年年度报告(摘要) 2021/3/27
2020 年度内部控制评价报告 2021/3/27
关于续聘会计师事务所的公告 2021/3/27
2020 年度内部控制审计报告 2021/3/27
独立董事的独立意见 2021/3/27
第七届董事会第二十一次会议决议公告 2021/3/27
第七届监事会第二十次会议决议公告 2021/3/27
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 2021/3/27
独立董事关于关联交易事项的独立意见 2021/3/27
关于 2021 年第一期金融债券发行完毕的公告 2021/3/27
2020 年度董事会审计委员会履职情况报告 2021/3/27
关于召开 2020 年度业绩发布会的公告 2021/3/20
第七届董事会第二十次会议决议公告 2021/3/17
第七届监事会第十九次会议决议公告 2021/3/17
关于获准发行金融债券的公告 2021/3/13
关于会计政策变更的公告 2021/2/26
第七届监事会第十八次会议决议公告 2021/2/26
第七届董事会第十九次会议决议公告 2021/2/26
优先股二期股息发放实施公告 2021/2/26
独立董事关于关于会计政策变更的独立意见 2021/2/26
章程（2020 年修订） 2021/1/30
关于公司章程修订获中国银保监会核准的公告 2021/1/30
2020 年度业绩快报公告 2021/1/28
关于可转债转股结果暨股份变动公告 2021/1/5
董事长： 郑 杨
上海浦东发展银行股份有限公司董事会
2021 年 8 月 26 日
66
上海浦东发展银行股份有限公司
自 2021 年 1 月 1 日
至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
审阅报告
毕马威华振专字第 2101152 号
上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的第 1 页至第 124 页的上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“贵行”)
中期财务报表，包括 2021 年 6 月 30 日的合并资产负债表和资产负债表，自 2021 年 1 月 1 日
至 2021 年 6 月 30 日止期间的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东
权益变动表和股东权益变动表以及相关财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企
业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任，我们的责
任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。
该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。
审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们
没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大
方面按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国 北京 石海云
窦友明
日期：2021 年 8 月 26 日
68
上海浦东发展银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表
2021 年 6 月 30 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 12 月 31 6 月 30 12 月 31
附注 日 日 日 日
(未经审计) （经审计） （未经审计） （经审计）
资产
现金及存放中央
银行款项 五、1 414,587 489,088 409,753 484,262
存放同业及其他
金融机构款项 五、2 170,565 151,796 159,489 143,447
拆出资金 五、3 219,798 234,131 224,333 238,959
贵金属 6,208 44,969 6,208 44,969
衍生金融资产 五、4 45,839 63,589 45,836 63,589
买入返售金融资产 五、5 119,259 36,526 119,259 36,526
发放贷款和垫款 五、6 4,643,338 4,430,228 4,545,422 4,339,333
金融投资： 五、7
- 交易性金融资产 482,527 549,149 453,535 514,468
- 债权投资 1,224,316 1,169,777 1,222,145 1,167,536
- 其他债权投资 555,184 577,786 550,103 571,508
- 其他权益工具
投资 6,450 5,835 6,450 5,835
长期股权投资 五、8 2,554 2,401 26,576 26,434
固定资产 五、9 35,933 32,364 17,580 16,250
使用权资产 五、10 7,914 不适用 7,494 不适用
无形资产 五、11 10,500 10,523 8,209 8,234
商誉 五、12 6,981 6,981 - -
递延所得税资产 五、13 47,629 52,157 46,360 50,853
其他资产 五、14 123,538 92,918 117,441 86,089
资产总额 8,123,120 7,950,218 7,966,193 7,798,292
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上海浦东发展银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表 (续)
2021 年 6 月 30 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 12 月 31 6 月 30 12 月 31
附注 日 日 日 日
(未经审计) （经审计） （未经审计） （经审计）
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 266,905 274,346 265,735 272,964
同业及其他金融
机构存放款项 五、16 1,015,817 1,182,890 1,025,059 1,193,043
拆入资金 五、17 135,839 182,682 58,657 117,013
交易性金融负债 五、18 24,944 16,057 16,829 6,067
衍生金融负债 五、4 40,107 61,146 40,089 61,137
卖出回购金融
资产款 五、19 116,421 232,346 115,897 225,425
吸收存款 五、20 4,462,003 4,122,407 4,429,765 4,090,341
应付职工薪酬 五、21 13,220 13,822 11,719 12,183
应交税费 五、22 19,711 27,693 18,938 26,242
已发行债务证券 五、23 1,294,858 1,140,653 1,281,320 1,127,379
递延所得税负债 五、13 813 689 - -
租赁负债 五、10 7,882 不适用 7,457 不适用
预计负债 五、24 5,975 5,280 5,971 5,276
其他负债 五、25 58,164 44,390 51,022 36,655
负债总额 7,462,659 7,304,401 7,328,458 7,173,725
--------------------- -------------------- -------------------- --------------------
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合并资产负债表和资产负债表 (续)
2021 年 6 月 30 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 12 月 31 6 月 30 12 月 31
附注 日 日 日 日
(未经审计) （经审计） （未经审计） （经审计）
负债和股东权益 (续)
股东权益
股本 五、26 29,352 29,352 29,352 29,352
其他权益工具 五、27 112,691 112,691 112,691 112,691
资本公积 五、28 81,761 81,761 81,711 81,711
其他综合收益 五、29 3,932 3,976 3,831 3,349
盈余公积 五、30 159,292 142,739 159,292 142,739
一般风险准备 五、31 90,865 79,640 89,000 78,000
未分配利润 五、32 174,690 188,038 161,858 176,725
归属于母公司股东
权益合计 652,583 638,197 637,735 624,567
少数股东权益 7,878 7,620 - -
股东权益合计 660,461 645,817 637,735 624,567
-------------------- --------------------- -------------------- --------------------
负债及股东权益合计 8,123,120 7,950,218 7,966,193 7,798,292
本财务报表已于 2021 年 8 月 26 日获本行董事会批准。
董事长：郑杨 行长：潘卫东 财务总监：王新浩 会计机构负责人：潘培东
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合并利润表和利润表
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
附注 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入 97,365 101,407 91,779 96,665
利息收入 149,361 146,420 146,617 144,087
利息支出 (81,699) (76,332) (80,083) (75,002)
利息净收入 五、33 67,662 70,088 66,534 69,085
手续费及佣金收入 20,644 22,270 18,567 20,059
手续费及佣金支出 (5,378) (5,309) (5,380) (5,351)
手续费及佣金净收入 五、34 15,266 16,961 13,187 14,708
投资损益 五、35 6,745 12,295 5,909 11,445
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益 164 67 153 61
以摊余成本计量的
金融资产终止确
认产生的损益 198 256 198 256
其他收益 191 254 89 130
公允价值变动损益 五、36 6,145 972 5,703 1,382
汇兑损益 五、37 242 (229) 244 (235)
其他业务收入 1,083 1,054 81 137
资产处置损益 31 12 32 13
二、营业支出 (62,607) (67,828) (59,812) (65,207)
税金及附加 (1,000) (952) (968) (915)
业务及管理费 五、38 (23,246) (21,588) (21,738) (20,228)
信用减值损失 五、39 (37,768) (44,735) (37,082) (44,020)
其他资产减值损失 - (1) - (1)
其他业务成本 (593) (552) (24) (43)
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合并利润表和利润表 (续)
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
附注 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、营业利润 34,758 33,579 31,967 31,458
加：营业外收入 39 41 39 40
减：营业外支出 (75) (54) (53) (47)
四、利润总额 34,722 33,566 31,953 31,451
减：所得税费用 五、40 (4,518) (4,312) (3,872) (3,778)
五、净利润 30,204 29,254 28,081 27,673
------------------- ------------------ ------------------ ------------------
(一) 按经营持续性分类
持续经营净利润 30,204 29,254 28,081 27,673
终止经营净利润 - - - -
(二) 按所有者归属分类
归属于母公司股东的
净利润 29,838 28,955 28,081 27,673
少数股东损益 366 299 - -
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合并利润表和利润表 (续)
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
附注 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
六、其他综合收益的税后净额 五、29 (45) 515 482 811
------------------- ------------------ ------------------- ------------------
归属于母公司股东的其他
综合收益的税后净额 (44) 514 482 811
将重分类进损益的其他
综合收益 (123) 887 403 1,184
权益法下可转损益的
其他综合收益 (9) - (9) -
其他债权投资公允
价值变动 (32) 670 531 954
其他债权投资信用
损失准备 (74) 299 (150) 234
现金流量套期储备 (1) (5) (5) -
外币财务报表折算
差异 (7) (77) 36 (4)
不能重分类进损益的其他
综合收益 79 (373) 79 (373)
其他权益工具投资
公允价值变动 79 (373) 79 (373)
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额 (1) 1 - -
------------------- ------------------- ------------------- ------------------
七、综合收益总额 30,159 29,769 28,563 28,484
归属于母公司股东的综合
收益 29,794 29,469 28,563 28,484
归属于少数股东的综合收益 365 300 - -
八、每股收益 (人民币元) 五、41
基本每股收益 0.99 0.96
稀释每股收益 0.91 0.88
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合并现金流量表和现金流量表
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
附注 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业及其他金融机
构存放款项净增加额 163,361 332,785 162,319 330,916
向中央银行借款净增加额 - 8,546 - 8,100
拆入资金净增加额 - 3,279 - -
回购业务资金净增加额 - 13,016 - 13,016
存放中央银行和存放同业及其
他金融机构款项净减少额 - 20,194 - 20,585
为交易目的而持有的金融
资产净减少额 420 - - -
返售业务资金净减少额 25 857 25 857
收到的利息 119,813 119,369 119,119 117,082
收取的手续费及佣金 22,231 22,120 20,106 19,884
收到其他与经营活动有关的
现金 58,554 45,757 59,330 33,501
经营活动现金流入小计 364,404 565,923 360,899 543,941
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
客户贷款及垫款净增加额 (242,215) (251,085) (234,930) (242,302)
存放中央银行和存放同业及其
他金融机构款项净增加额 (28,166) - (28,135) -
为交易目的而持有的金融
资产净增加额 - (11,218) (23) (10,808)
拆出资金净增加额 (2,350) (66,367) (2,262) (65,164)
向中央银行借款净减少额 (9,311) - (9,100) -
拆入资金净减少额 (46,884) - (58,321) (9,548)
回购业务资金净减少额 (115,876) - (109,479) -
支付的利息 (51,922) (52,525) (50,556) (51,544)
支付的手续费及佣金 (5,573) (5,444) (5,562) (5,479)
支付给职工以及为职工支付的
现金 (14,704) (12,271) (13,605) (11,654)
支付的各项税费 (17,014) (16,703) (15,432) (14,625)
支付其他与经营活动有关的
现金 (43,251) (26,973) (42,363) (18,789)
经营活动现金流出小计 (577,266) (442,586) (569,768) (429,913)
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
经营活动 (使用) / 产生的
现金流量净额 五、43 (212,862) 123,337 (208,869) 114,028
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
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合并现金流量表和现金流量表 (续)
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 852,970 922,207 799,804 927,153
取得投资收益收到的现金 39,100 58,649 35,810 58,428
收到其他与投资活动有关
的现金 343 79 100 88
投资活动现金流入小计 892,413 980,935 835,714 985,669
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
投资支付的现金 (822,615) (1,124,424) (775,874) (1,120,009)
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现
金 (5,962) (3,077) (2,953) (2,094)
投资活动现金流出小计 (828,577) (1,127,501) (778,827) (1,122,103)
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
投资活动产生 / (使用) 的
现金流量净额 63,836 (146,566) 56,887 (136,434)
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
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合并现金流量表和现金流量表 (续)
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
附注 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券及同业存单收到
的现金 801,501 587,775 801,501 587,770
筹资活动现金流入小计 801,501 587,775 801,501 587,770
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
偿还债务支付的现金 (650,277) (512,638) (650,277) (512,629)
分配股利和偿付利息支付
的现金 (16,592) (15,768) (16,631) (15,553)
支付其他与筹资活动有关
的现金 (1,605) - (1,546) -
筹资活动现金流出小计 (668,474) (528,406) (668,454) (528,182)
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
筹资活动产生的现金流量
净额 133,027 59,369 133,047 59,588
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
四、汇率变动对现金及
现金等价物的影响 (1,463) 975 (1,421) 1,048
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
五、现金及现金等价物
净 (减少) / 增加额 五、43 (17,462) 37,115 (20,356) 38,230
加：期初现金及现金
等价物余额 五、42 318,618 205,084 312,615 197,837
六、期末现金及现金等价物
余额 五、42 301,156 242,199 292,259 236,067
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合并股东权益变动表
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间 (未经审计)
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
归属于母公司股东权益
其他 其他 一般 少数 股东
附注 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 股东权益 权益合计
一、2020 年 12 月 31 日余额 29,352 112,691 81,761 3,976 142,739 79,640 188,038 638,197 7,620 645,817
会计政策变更 三、1 - - - - - - (597) (597) (4) (601)
2021 年 1 月 1 日余额 29,352 112,691 81,761 3,976 142,739 79,640 187,441 637,600 7,616 645,216
二、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 29,838 29,838 366 30,204
(二) 其他综合收益 五、29 - - - (44) - - - (44) (1) (45)
(三) 利润分配
- 提取盈余公积 五、30 - - - - 16,553 - (16,553) - - -
- 提取一般风险
准备 五、31 - - - - - 11,225 (11,225) - - -
- 普通股现金股利
分配 五、32 - - - - - - (14,089) (14,089) - (14,089)
- 优先股现金股利
分配 五、32 - - - - - - (722) (722) - (722)
(四) 子公司的股利分配 - - - - - - - - (103) (103)
三、2021 年 6 月 30 日余额 29,352 112,691 81,761 3,932 159,292 90,865 174,690 652,583 7,878 660,461
刊载于第 16 页至第 124 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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上海浦东发展银行股份有限公司
股东权益变动表
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间 (未经审计)
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2020 年 12 月 31 日余额 29,352 112,691 81,711 3,349 142,739 78,000 176,725 624,567
会计政策变更 三、1 - - - - - - (584) (584)
2021 年 1 月 1 日余额 29,352 112,691 81,711 3,349 142,739 78,000 176,141 623,983
二、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 28,081 28,081
(二) 其他综合收益 五、29 - - - 482 - - - 482
(三) 利润分配 - - - - - - - -
- 提取盈余公积 五、30 - - - - 16,553 - (16,553) -
- 提取一般风险准备 五、31 - - - - - 11,000 (11,000) -
- 普通股现金股利分配 五、32 - - - - - - (14,089) (14,089)
- 优先股现金股利分配 五、32 - - - - - - (722) (722)
三、2021 年 6 月 30 日余额 29,352 112,691 81,711 3,831 159,292 89,000 161,858 637,735
刊载于第 16 页至第 124 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 11 页
上海浦东发展银行股份有限公司
合并股东权益变动表
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期间 (未经审计)
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
归属于母公司股东权益
其他 其他 一般 少数股东 股东权益
附注 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 权益 合计
一、2020 年 1 月 1 日余额 29,352 62,698 81,760 7,267 125,805 76,249 170,730 553,861 7,190 561,051
二、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 28,955 28,955 299 29,254
(二) 其他综合收益 五、 - - - 514 - - - 514 1 515
(三) 利润分配
- 提取盈余公积 五、 - - - - 16,934 - (16,934) - - -
- 提取一般风险
准备 五、 - - - - - 3,261 (3,261) - - -
- 普通股现金股利
分配 五、 - - - - - - (17,611) (17,611) - (17,611)
- 优先股现金股利
分配 五、 - - - - - - (825) (825) - (825)
(四) 子公司的股利分配 - - - - - - - - (209) (209)
三、2020 年 6 月 30 日余额 29,352 62,698 81,760 7,781 142,739 79,510 161,054 564,894 7,281 572,175
刊载于第 16 页至第 124 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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上海浦东发展银行股份有限公司
股东权益变动表
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期间 (未经审计)
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2020 年 1 月 1 日余额 29,352 62,698 81,710 6,670 125,805 74,900 162,275 543,410
二、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 27,673 27,673
(二) 其他综合收益 五 - - - 811 - - - 811
(三) 利润分配
- 提取盈余公积 五 - - - - 16,934 - (16,934) -
- 提取一般风险准备 五 - - - - - 3,100 (3,100) -
- 普通股现金股利分配 五 - - - - - - (17,611) (17,611)
- 优先股现金股利分配 五 - - - - - - (825) (825)
三、2020 年 6 月 30 日余额 29,352 62,698 81,710 7,481 142,739 78,000 151,478 553,458
刊载于第 16 页至第 124 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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上海浦东发展银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2020 年度 (经审计)
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
归属于母公司股东权益
其他 其他 一般 少数 股东
附注 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 股东权益 权益合计
一、2020 年 1 月 1 日余额 29,352 62,698 81,760 7,267 125,805 76,249 170,730 553,861 7,190 561,051
二、本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 58,325 58,325 668 58,993
(二) 其他综合收益 五、29 - - - (3,291) - - - (3,291) (16) (3,307)
(三) 股东投入资本 五、27
- 发行无固定期限
资本债 - 49,993 - - - - - 49,993 - 49,993
- 可转换公司债券
转股 - - 1 - - - - 1 - 1
(四) 利润分配
- 提取盈余公积 五、30 - - - - 16,934 - (16,934) - - -
- 提取一般风险
准备 五、31 - - - - - 3,391 (3,391) - - -
- 普通股现金股利
分配 五、32 - - - - - - (17,611) (17,611) - (17,611)
- 优先股现金股利
分配 五、32 - - - - - - (1,662) (1,662) - (1,662)
- 无固定期限资本
债付息 五、32 - - - - - - (1,419) (1,419) - (1,419)
(五) 子公司的股利分配 - - - - - - - - (222) (222)
三、2020 年 12 月 31 日余额 29,352 112,691 81,761 3,976 142,739 79,640 188,038 638,197 7,620 645,817
刊载于第 16 页至第 124 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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股东权益变动表
2020 年度 (经审计)
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2020 年 1 月 1 日余额 29,352 62,698 81,710 6,670 125,805 74,900 162,275 543,410
二、本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 55,176 55,176
(二) 其他综合收益 五、29 - - - (3,321) - - - (3,321)
(三) 股东投入资本 五、27
- 发行无固定期限资本债 - 49,993 - - - - - 49,993
- 可转换公司债券转股 - - 1 - - - - 1
(四) 利润分配
- 提取盈余公积 五、30 - - - - 16,934 - (16,934) -
- 提取一般风险准备 五、31 - - - - - 3,100 (3,100) -
- 普通股现金股利分配 五、32 - - - - - - (17,611) (17,611)
- 优先股现金股利分配 五、32 - - - - - - (1,662) (1,662)
- 无固定期限资本债付息 五、32 - - - - - - (1,419) (1,419)
三、2020 年 12 月 31 日余额 29,352 112,691 81,711 3,349 142,739 78,000 176,725 624,567
刊载于第 16 页至第 124 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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上海浦东发展银行股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，所有金额均以人民币百万元列示)
一 基本情况
上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“本行”) 为 1992 年 8 月 28 日经中国人民银
行以银复 (1992) 350 号文批准设立的股份制商业银行，注册地为中华人民共和国上海市，
总部地址为上海市中山东一路 12 号。1992 年 10 月 19 日由上海市工商行政管理局颁发
法人营业执照，1993 年 1 月 9 日正式开业。1999 年 11 月 10 日，本行人民币普通股在
上海证券交易所上市交易。
本 行 法 人 统 一 社 会 信 用 代 码 为 9131000013221158XC ， 金 融 许 可 证 号 为
B0015H131000001。
本行及子公司 (以下统称“本集团”) 主要属于金融行业，主要经营范围为经中国人民银
行及中国银行保险监督管理委员会 (以下简称“银保监会”) 批准的商业银行业务，融资
租赁业务，信托业务以及经香港证券及期货事务监察委员会颁发的相关牌照所规定的投资
银行业务和资产管理业务。本行的主要监管机构为银保监会，本行境外分行及子公司亦需
遵循经营所在地监管机构的监管要求。
本期纳入合并范围的主要子公司详见附注六。
二 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表以持续经营为基础编制。
本中期财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则
要求，真实、完整地反映了本行于 2021 年 6 月 30 日的合并财务状况和财务状况以及自
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量
和现金流量。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求列示，
并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团
2020 年度财务报表一并阅读。
本集团自 2018 年 1 月 1 日起执行了财政部 2017 年度修订的《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》等新金融工具准则和《企业会计准则第 14 号——收入》，
并自 2021 年 1 月 1 日起执行了财政部 2018 年度修订的《企业会计准则第 21 号—
—租赁》(参见附注三)。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
三 重要会计政策和会计估计的变更
本集团于 2021 年度执行了财政部于近年颁布的以下企业会计准则修订：
- 《企业会计准则第 21 号——租赁 (修订) 》(财会 [2018] 35 号) (以下简称“新租赁准
则”)
- 《企业会计准则解释第 14 号》(财会 [2021] 1 号) (以下简称“解释第 14 号”)
1 新租赁准则
新租赁准则修订了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 21 号——租赁》(以下简
称“原租赁准则”) 。本集团自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关
内容进行调整。
(1) 新租赁准则的主要会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在
一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者
包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团进行如下评
估：
- 合同是否涉及已识别资产的使用。
- 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别对各项单
独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁
和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁
部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按《企
业会计准则第 14 号——收入》所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对
价。
本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本
进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁
付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除
租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发
生的成本。
本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁
资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期
届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
期间内计提折旧。使用权资产按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定
计提减值准备。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为
租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入
当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计
入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量
租赁负债：
- 根据担保余值预计的应付金额发生变动；
- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
- 本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续
租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资
产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入
当期损益。
本集团已选择对短期租赁 (租赁期不超过 12 个月的租赁) 和低价值资产租赁，选
择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款在租赁期
内按直线法确认为费用。
本集团作为出租人
在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权
最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租
赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资
产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短
期租赁的简化处理，本集团将该转租赁分类为经营租赁。
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资
产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁
款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额
按照租赁内含利率折现的现值之和。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资
租赁款的终止确认和减值按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》所
述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发
生时计入当期损益。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法或其他系统合理的方法确认为租金收
入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按
照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的
可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 新租赁准则的过渡政策及影响
新租赁准则完善了租赁的定义，本集团在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否
为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择重
新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本集团作为承租人
原租赁准则下，本集团根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬
转移给本集团，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
新租赁准则下，本集团不再区分融资租赁与经营租赁。本集团对所有租赁(选择简
化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外) 确认使用权资产和租赁负债。
在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，本集团按照各租赁部分单独价格及非租赁
部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
本集团选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年
年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
对于首次执行日前的经营租赁，本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执
行日本集团增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下方法计量使用权资
产：
- 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日本集团的增
量借款利率作为折现率)；本集团对其所有租赁采用此方法。
对于首次执行日前的融资租赁，本集团在首次执行日按照融资租入资产和应付融资
租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团作为出租人
于首次执行日，本集团作为转租出租人所涉及的租赁金额不重大。在新租赁准则下，
本集团无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及
财务报表其他相关项目金额。本集团自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处
理。
2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则对财务报表的影响
在计量租赁负债时，本集团使用 2021 年 1 月 1 日的增量借款利率对租赁付款额进
行折现。本集团和本公司使用的加权平均利率分别为 3.92%和 3.91%。
2020 年 12 月 31 日本集团披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与
2021 年 1 月 1 日租赁负债的调节表：
本集团
2020 年 12 月 31 日合并财务报表中
披露的重大经营租赁的尚未支付的
最低租赁付款额 (含增值税) 9,769
减：增值税 (414)
2020 年 12 月 31 日合并财务报表中
披露的重大经营租赁的尚未支付的
最低租赁付款额 (不含增值税) 9,355
按 2021 年 1 月 1 日本集团增量借款利
率折现的现值 8,564
减：短期租赁与低价值租赁 (20)
2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁
负债 8,544
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影
响汇总如下：
本集团
2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日
账面价值 调整金额 账面价值
其他资产 92,918 (708) 92,210
使用权资产 - 8,446 8,446
其他负债 44,390 (4) 44,386
租赁负债 - 8,544 8,544
递延所得税资产 52,157 201 52,358
未分配利润 188,038 (597) 187,441
少数股东权益 7,620 (4) 7,616
本行
2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日
账面价值 调整金额 账面价值
其他资产 86,089 (701) 85,388
使用权资产 - 8,005 8,005
其他负债 36,655 (4) 36,651
租赁负债 - 8,088 8,088
递延所得税资产 50,853 196 51,049
未分配利润 176,725 (584) 176,141
2 解释第 14 号
解释第 14 号自 2021 年 1 月 26 日 (以下简称“施行日”) 起施行。
(i) 政府和社会资本合作项目
解释第 14 号明确了政府和社会资本合作 (PPP) 项目合同的特征和条件，规定了社会
资本方对 PPP 项目合同的具体会计处理和披露要求。《企业会计准则解释第 2 号》
（财会[2008]11 号）中关于“五、企业采用建设经营移交方式（BOT）参与公共基础
设施建设业务应当如何处理”的内容同时废止。本集团对 2020 年 12 月 31 日前开始
实施且至施行日尚未完成的以及 2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关 PPP 项目
合同进行追溯调整，将累计影响数调整 2021 年度的年初留存收益及财务报表其他相
关项目金额，对可比期间信息不予调整。采用该解释未对本集团的财务状况及经营成
果产生重大影响。
(ii) 基准利率改革
解释第 14 号规定了基准利率改革导致的有关金融工具和租赁负债的修改的相关会计
处理和披露要求。本集团对 2020 年 12 月 31 日前发生的以及 2021 年 1 月 1 日
至施行日新增的有关基准利率改革相关业务进行追溯调整，将累计影响数调整 2021
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
年度的年初留存收益或其他综合收益，无需调整前期比较财务报表数据。采用该解释
未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。
本中期财务报表所采用的会计政策除上述新执行的企业会计准则及解释以外，与编制
2020 年度财务报表的会计政策相一致。
四 税项
本集团在中国境内的业务应缴纳的主要税项及有关税率列示如下：
增值税 按税法规定的应税收入的适用税率 6%-13%计算销项税额，在
扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额即为应交增值税。部分
业务根据政策分别适用 3%、5%等相应档次税率简易征收。
城市维护建设税 按实际缴纳增值税的 1%-7%计征。
教育费附加 按实际缴纳增值税的 3%-5%计征。
所得税 本行按应纳所得税额的 25%缴纳所得税。本行境内子公司的
税项以相关地区适用的税率计算缴纳。
本集团在境外的税项则根据当地税法及适用税率缴纳。
五 财务报表主要项目注释
1 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 5,513 5,356 5,387 5,214
存放中央银行法定
准备金 (1) 363,581 339,269 361,867 337,532
存放中央银行超额
存款准备金 (2) 40,723 143,283 37,729 140,336
存放中央银行财政
存款 4,614 1,011 4,614 1,011
应计利息 156 169 156 169
合计 414,587 489,088 409,753 484,262
(1) 本集团按规定向中国人民银行及境外中央银行缴存法定存款准备金，包括人民币、
外币存款准备金以及远期售汇业务外汇风险准备金，此部分资金不能用于本集团的
日常经营。
(2) 超额存款准备金为本集团存放于中国人民银行以及境外中央银行用于资金清算的款
项。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
2 存放同业及其他金融机构款项
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内银行 116,682 77,684 107,416 69,529
境外银行 52,663 71,458 51,196 71,289
境内非银行金融机构 1,090 2,460 775 2,457
应计利息 521 460 465 413
减：减值准备 (391) (266) (363) (241)
合计 170,565 151,796 159,489 143,447
3 拆出资金
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内银行 10,731 12,558 10,731 12,558
境外银行 24,931 45,393 24,931 45,393
境内非银行金融机构 170,676 159,967 170,346 161,132
境外非银行金融机构 11,908 14,406 16,769 18,056
应计利息 1,692 1,953 1,695 1,965
减：减值准备 (140) (146) (139) (145)
合计 219,798 234,131 224,333 238,959
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
4 衍生金融工具
本集团
2021 年 6 月 30 日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具 4,803,566 14,053 (12,990)
汇率衍生工具 1,697,426 23,040 (23,147)
贵金属衍生工具 298,983 8,574 (3,812)
商品及其他衍生工具 11,862 172 (158)
合计 45,839 (40,107)
其中被指定为套期工具的
衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同 14,900 24 (350)
-货币互换合同 584 1 (31)
现金流量套期
-利率互换合同 861 3 (6)
-货币互换合同 4,649 5 (103)
合计 33 (490)
2020 年 12 月 31 日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具 5,399,464 18,260 (18,103)
汇率衍生工具 1,973,523 39,470 (39,109)
贵金属衍生工具 210,325 5,122 (3,632)
商品及其他衍生工具 14,717 737 (302)
合计 63,589 (61,146)
其中被指定为套期工具的
衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同 24,283 56 (527)
-货币互换合同 693 - (5)
现金流量套期
-利率互换合同 663 - (9)
-货币互换合同 389 - (47)
合计 56 (588)
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
2021 年 6 月 30 日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具 4,802,705 14,050 (12,984)
汇率衍生工具 1,696,780 23,040 (23,135)
贵金属衍生工具 298,983 8,574 (3,812)
商品及其他衍生工具 11,862 172 (158)
合计 45,836 (40,089)
其中被指定为套期工具的
衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同 14,900 24 (350)
-货币互换合同 584 1 (31)
现金流量套期
-利率互换合同 - - -
-货币互换合同 4,003 5 (91)
合计 30 (472)
2020 年 12 月 31 日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具 5,398,801 18,260 (18,094)
汇率衍生工具 1,973,523 39,470 (39,109)
贵金属衍生工具 210,325 5,122 (3,632)
商品及其他衍生工具 14,717 737 (302)
合计 63,589 (61,137)
其中被指定为套期工具的
衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同 24,283 56 (527)
-货币互换合同 693 - (5)
现金流量套期
-利率互换合同 - - -
-货币互换合同 389 - (47)
合计 56 (579)
资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产
或负债的对比基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本
集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场
利率及商品或证券价格的波动，衍生金融产品的估值可能产生对本集团有利 (确认为资
产) 或不利 (确认为负债) 的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
5 买入返售金融资产
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 119,282 36,520
应计利息 11 7
减：减值准备 (34) (1)
合计 119,259 36,526
6 发放贷款和垫款
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量
(a) 4,268,114 4,093,185 4,165,406 3,998,067
- 以公允价值计量且
其变动计入其他
综合收益 (b) 451,248 422,508 451,248 422,508
- 以公允价值计量且
其变动计入当期
损益 (c) 25,464 18,280 25,464 18,280
小计 4,744,826 4,533,973 4,642,118 4,438,855
--------------------- --------------------- --------------------- ---------------------
应计利息 15,713 15,576 15,027 14,851
--------------------- --------------------- --------------------- ---------------------
减：减值准备
- 以摊余成本计量的
发放贷款和垫款
本金 (116,995) (119,116) (111,517) (114,168)
- 以摊余成本计量的
发放贷款和垫款
应计利息 (206) (205) (206) (205)
小计 (117,201) (119,321) (111,723) (114,373)
--------------------- --------------------- --------------------- ---------------------
发放贷款和垫款净额 4,643,338 4,430,228 4,545,422 4,339,333
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团 本行
2021 年 2020年 2021年 2020 年
6 月 30 日 13 63 12 月 31 日
(a) 以摊余成本计量的
发放贷款和垫款
企业贷款
一般企业贷款 2,337,810 2,248,168 2,251,244 2,168,559
贸易融资 94,963 49,048 94,963 49,048
贴现 2,648 3,691 2,643 3,666
个人贷款
住房贷款 896,452 849,193 889,084 841,967
信用卡及透支 367,514 372,117 367,514 372,117
经营贷款 364,210 325,782 359,281 321,078
消费贷款及其他 204,517 245,186 200,677 241,632
小计 4,268,114 4,093,185 4,165,406 3,998,067
--------------------- --------------------- --------------------- ---------------------
(b) 以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款和
垫款
企业贷款
贸易融资 14,553 5,627 14,553 5,627
贴现 436,695 416,881 436,695 416,881
小计 451,248 422,508 451,248 422,508
--------------------- --------------------- --------------------- ---------------------
(c) 以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
发放贷款和垫款
企业贷款
贸易融资 2,682 2,944 2,682 2,944
贴现 22,782 15,336 22,782 15,336
小计 25,464 18,280 25,464 18,280
--------------------- --------------------- --------------------- ---------------------
发放贷款和垫款合计 4,744,826 4,533,973 4,642,118 4,438,855
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
6.1 按行业分类分布情况
本集团
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
企业贷款
制造业 428,105 9.02 392,385 8.65
租赁和商务服务业 401,881 8.47 361,907 7.98
房地产业 345,357 7.28 346,486 7.64
水利、环境和公共设施
管理业 187,701 3.96 173,871 3.84
交通运输、仓储和邮政业 186,801 3.94 157,478 3.47
批发和零售业 177,810 3.75 207,798 4.58
建筑业 176,204 3.72 160,798 3.55
电力、热力、燃气及
水生产和供应业 130,072 2.74 116,544 2.57
金融业 118,987 2.51 104,093 2.30
采矿业 90,333 1.90 95,167 2.10
信息传输、软件和
信息技术服务业 59,434 1.25 58,820 1.30
科学研究和技术服务业 35,301 0.74 30,262 0.67
文化、体育和娱乐业 20,593 0.44 20,221 0.45
农、林、牧、渔业 18,541 0.39 20,172 0.44
卫生和社会工作 17,290 0.36 19,417 0.43
教育 16,484 0.35 15,480 0.34
住宿和餐饮业 7,285 0.15 8,285 0.18
公共管理、社会保障和
社会组织 2,236 0.05 2,223 0.05
居民服务、修理和其他
服务业 1,948 0.04 2,357 0.05
其他 27,645 0.58 12,023 0.27
小计 2,450,008 5164 2,305,787 50.86
贴现 462,125 97 435,908 9.61
个人贷款 1,832,693 3862 1,792,278 39.53
合计 4,744,826 10000 4,533,973 100.00
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
企业贷款
制造业 419,808 9.05 383,212 8.63
租赁和商务服务业 402,052 8.66 362,067 8.16
房地产业 345,344 7.44 346,461 7.81
水利、环境和公共设施
管理业 180,441 3.89 164,966 3.72
交通运输、仓储和邮政业 155,848 3.36 157,326 3.54
批发和零售业 175,914 3.79 180,701 4.07
建筑业 172,165 3.71 158,654 3.57
电力、热力、燃气及
水生产和供应业 106,825 2.30 95,037 2.14
金融业 118,987 2.56 104,009 2.34
采矿业 85,091 1.83 90,633 2.04
信息传输、软件和
信息技术服务业 58,426 1.26 57,581 1.30
科学研究和技术服务业 35,170 0.76 30,099 0.68
文化、体育和娱乐业 19,715 0.42 19,475 0.44
农、林、牧、渔业 15,427 0.33 16,971 0.38
卫生和社会工作 17,079 0.37 19,111 0.43
教育 16,324 0.35 15,332 0.35
住宿和餐饮业 7,083 0.15 8,085 0.18
公共管理、社会保障和
社会组织 2,236 0.05 2,223 0.05
居民服务、修理和其他
服务业 1,862 0.04 2,212 0.05
其他 27,645 0.60 12,023 0.27
小计 2,363,442 50.92 2,226,178 50.15
贴现 462,120 9.95 435,883 9.82
个人贷款 1,816,556 39.13 1,776,794 40.03
合计 4,642,118 100.00 4,438,855 100.00
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
6.2 按担保方式分布情况
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 1,922,139 1,818,279 1,883,809 1,786,811
保证贷款 806,117 776,427 768,794 740,152
抵押贷款 1,742,545 1,668,955 1,725,388 1,652,088
质押贷款 274,025 270,312 264,127 259,804
合计 4,744,826 4,533,973 4,642,118 4,438,855
6.3 逾期贷款
本集团
2021 年 6 月 30 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 1 年
至 90 天 至1年 至3年
(含 90 天) (含 1 年) (含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 9,852 11,245 4,152 1,028 26,277
保证贷款 10,427 8,624 10,446 2,107 31,604
抵押贷款 14,057 14,064 10,128 1,873 40,122
质押贷款 1,890 1,158 1,838 148 5,034
合计 36,226 35,091 26,564 5,156 103,037
2020 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 1 年
至 90 天 至1年 至3年
(含 90 天) (含 1 年) (含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 8,899 13,728 4,953 857 28,437
保证贷款 9,828 10,487 7,630 1,605 29,550
抵押贷款 10,646 10,226 9,447 1,389 31,708
质押贷款 1,544 3,233 2,325 97 7,199
合计 30,917 37,674 24,355 3,948 96,894
第 30 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
2021 年 6 月 30 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 1 年
至 90 天 至1年 至3年
(含 90 天) (含 1 年) (含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 9,851 11,212 4,140 1,008 26,211
保证贷款 10,266 7,998 9,985 1,661 29,910
抵押贷款 13,984 13,948 9,960 1,725 39,617
质押贷款 1,887 1,049 1,838 139 4,913
合计 35,988 34,207 25,923 4,533 100,651
2020 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 1 年
至 90 天 至1年 至3年
(含 90 天) (含 1 年) (含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 8,879 13,559 4,139 856 27,433
保证贷款 9,484 10,061 7,517 1,552 28,614
抵押贷款 10,475 10,142 9,385 1,382 31,384
质押贷款 1,435 3,230 2,325 97 7,087
合计 30,273 36,992 23,366 3,887 94,518
本集团及本行将本金或利息逾期 1 天及以上的贷款整笔归类为逾期贷款。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
6.4 贷款减值准备变动
(a) 以摊余成本计量的贷款和垫款的减值准备变动
本集团
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
注 信用损失 信用损失 信用损失 总计
2021 年 1 月 1 日
余额 31,044 22,831 65,241 119,116
本期转移：
-至第一阶段 764 (635) (129) -
-至第二阶段 (478) 947 (469) -
-至第三阶段 (515) (4,203) 4,718 -
本期净增加 (1) 1,043 912 29,019 30,974
本期核销 / 处置 - - (36,922) (36,922)
收回原核销贷款和
垫款 - - 4,363 4,363
其他变动 (7) (1) (528) (536)
2021 年 6 月 30 日
余额 31,851 19,851 65,293 116,995
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
注 信用损失 信用损失 信用损失 总计
2020 年 1 月 1 日
余额 29,904 19,446 60,709 110,059
本年转移：
-至第一阶段 1,850 (1,606) (244) -
-至第二阶段 (1,300) 2,365 (1,065) -
-至第三阶段 (1,742) (7,668) 9,410 -
本年净增加 (1) 2,344 10,294 62,065 74,703
本年核销 / 处置 - - (70,044) (70,044)
收回原核销贷款和
垫款 - - 5,648 5,648
其他变动 (12) - (1,238) (1,250)
2020 年 12 月 31 日
余额 31,044 22,831 65,241 119,116
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
注 信用损失 信用损失 信用损失 总计
2021 年 1 月 1 日
余额 29,320 21,527 63,321 114,168
本期转移：
- 至第一阶段 752 (635) (117) -
- 至第二阶段 (446) 913 (467) -
- 至第三阶段 (467) (4,152) 4,619 -
本期净增加 (1) 508 889 29,048 30,445
本期核销 / 处置 - - (36,815) (36,815)
收回原核销贷款和
垫款 - - 4,249 4,249
其他变动 (6) (1) (523) (530)
2021 年 6 月 30 日
余额 29,661 18,541 63,315 111,517
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
注 信用损失 信用损失 信用损失 总计
2020 年 1 月 1 日
余额 28,530 18,998 58,629 106,157
本年转移：
- 至第一阶段 1,793 (1,593) (200) -
- 至第二阶段 (1,196) 2,245 (1,049) -
- 至第三阶段 (1,678) (7,624) 9,302 -
本年净增加 (1) 1,883 9,501 61,821 73,205
本年核销 / 处置 - - (69,574) (69,574)
收回原核销贷款和
垫款 - - 5,600 5,600
其他变动 (12) - (1,208) (1,220)
2020 年 12 月 31 日
余额 29,320 21,527 63,321 114,168
(1) 该项目包括由模型参数的更新导致的违约概率、违约敞口、违约损失率变动以及阶
段变化对预期信用损失计量产生的影响。
(2) 第一阶段金融工具为自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具；第二阶段金融
工具为自初始确认后信用风险显著增加，但尚未发生信用减值的金融工具；第三阶
段金融工具为在资产负债表日已发生信用减值的金融工具。信用减值的判断标准详
见附注十二第 1.(3) 项。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备变动
本集团及本行
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
信用损失 信用损失 信用损失 总计
2021 年 1 月 1 日余额 529 4 218 751
本期转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 - - - -
- 至第三阶段 - - - -
本期净(减少) / 增加 (73) 3 (82) (152)
2021 年 6 月 30 日余额 456 7 136 599
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
信用损失 信用损失 信用损失 总计
2020 年 1 月 1 日余额 288 8 136 432
本年转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 - - - -
- 至第三阶段 - - - -
本年净增加 / (减少) 241 (4) 82 319
2020 年 12 月 31 日余额 529 4 218 751
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
7 金融投资
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
交易性金融资产 (a) 482,527 549,149 453,535 514,468
债权投资 (b) 1,224,316 1,169,777 1,222,145 1,167,536
其他债权投资 (c) 555,184 577,786 550,103 571,508
其他权益工具投资 (d) 6,450 5,835 6,450 5,835
金融投资净额 2,268,477 2,302,547 2,232,233 2,259,347
(a) 交易性金融资产
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
基金投资 355,962 428,552 343,096 407,181
企业债券 34,970 42,040 33,813 41,705
政府债券 25,787 11,096 25,787 11,095
券商收益凭证 24,383 18,651 24,383 18,651
资金信托及资产管理
计划 (1) 15,321 20,294 9,502 13,351
股权投资 7,400 5,104 839 532
金融债券 5,056 10,412 2,822 9,158
同业存单 3,145 2,988 3,145 2,988
政策性银行债券 2,369 3,407 2,369 3,407
资产支持证券 1,579 562 1,477 463
他行理财产品 224 72 - -
其他投资 (2) 6,331 5,971 6,302 5,937
合计 482,527 549,149 453,535 514,468
(1) 资金信托及资产管理计划由第三方信托计划受托人或资产管理人管理和运作，主要
投向于债券、资产支持证券和附有第三方回购安排的权益性投资等。
(2) 其他投资主要是本集团将长期应付职工薪酬委托给长江养老保险股份有限公司进行投
资运作。
第 35 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
(b) 债权投资
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
政府债券 579,700 558,397 579,700 558,397
资金信托及资产管理计划
- 资产支持证券 180,531 180,867 180,091 180,233
- 贷款 155,662 139,798 154,583 138,979
- 票据资产 7,896 44,841 7,896 44,841
- 其他 3,683 7,354 3,683 7,354
政策性银行债券 207,661 194,122 207,661 194,122
金融债券 72,574 24,158 72,574 24,158
企业债券 9,729 6,883 9,729 6,752
券商收益凭证 4,590 8,130 4,590 8,130
同业存单 1,869 833 1,869 833
资产支持证券 204 300 204 300
小计 1,224,099 1,165,683 1,222,580 1,164,099
------------------- ------------------- ------------------- -------------------
应计利息 16,323 16,041 16,273 15,999
------------------- ------------------- ------------------- -------------------
减值准备
- 债权投资本金 (15,997) (11,899) (16,615) (12,535)
- 债权投资应计利息 (109) (48) (93) (27)
小计 (16,106) (11,947) (16,708) (12,562)
------------------- ------------------- ------------------- -------------------
债权投资净额 1,224,316 1,169,777 1,222,145 1,167,536
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
(i) 债权投资减值准备变动如下：
本集团
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
信用损失 信用损失 信用损失 总计
2021 年 1 月 1 日
余额 1,469 174 10,256 11,899
本期转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 (5) 5 - -
- 至第三阶段 (1) (107) 108 -
本期净 (减少) /
增加 (41) 120 5,386 5,465
本期核销 / 处置 - - (1,364) (1,364)
其他 - - (3) (3)
2021 年 6 月 30 日余
额 1,422 192 14,383 15,997
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
信用损失 信用损失 信用损失 总计
2020 年 1 月 1 日
余额 1,599 57 7,023 8,679
本年转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 (61) 61 - -
- 至第三阶段 - (27) 27 -
本年净 (减少) /
增加 (69) 83 4,236 4,250
本年核销 / 处置 - - (1,030) (1,030)
2020 年 12 月 31 日
余额 1,469 174 10,256 11,899
第 37 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
信用损失 信用损失 信用损失 总计
2021 年 1 月 1 日
余额 1,459 155 10,921 12,535
本期转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 (5) 5 - -
- 至第三阶段 (1) (107) 108 -
本期净 (减少) /
增加 (37) 135 5,346 5,444
本期核销 / 处置 - - (1,364) (1,364)
2021 年 6 月 30 日余
额 1,416 188 15,011 16,615
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
信用损失 信用损失 信用损失 总计
2020 年 1 月 1 日
余额 1,574 53 7,755 9,382
本年转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 (42) 42 - -
- 至第三阶段 - (23) 23 -
本年净 (减少) /
增加 (73) 83 4,173 4,183
本年核销 / 处置 - - (1,030) (1,030)
2020 年 12 月 31 日
余额 1,459 155 10,921 12,535
第 38 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
(c) 其他债权投资
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
政府债券 204,749 230,989 204,749 230,989
政策性银行债券 93,256 115,245 93,256 115,245
企业债券 88,336 86,751 84,664 82,188
金融债券 82,734 80,328 82,160 79,628
资产管理计划 (1) 67,527 45,011 66,847 43,997
资产支持证券 6,451 7,818 6,451 7,818
同业存单 3,430 3,833 3,430 3,833
小计 546,483 569,975 541,557 563,698
应计利息 8,701 7,811 8,546 7,810
合计 555,184 577,786 550,103 571,508
(1) 资产管理计划由资产管理人管理和运作，主要投向于票据资产和福费廷资产等。
(i) 其他债权投资减值准备变动如下：
本集团
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
信用损失 信用损失 信用损失 总计
2021 年 1 月 1 日
余额 537 101 1,177 1,815
本期转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 (2) 2 - -
- 至第三阶段 - (2) 2 -
本期净增加 / (减少) 72 (31) 17 58
其他变动 (2) (1) (13) (16)
2021 年 6 月 30 日余
额 605 69 1,183 1,857
第 39 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
信用损失 信用损失 信用损失 总计
2020 年 1 月 1 日
余额 367 83 747 1,197
本年转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 (2) 2 - -
- 至第三阶段 (6) (36) 42 -
本年净增加 185 52 413 650
其他变动 (7) - (25) (32)
2020 年 12 月 31 日
余额 537 101 1,177 1,815
本行
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
信用损失 信用损失 信用损失 总计
2021 年 1 月 1 日
余额 419 56 598 1,073
本期转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 (2) 2 - -
- 至第三阶段 - (2) 2 -
本期净 (减少) / 增
加 (21) (32) 13 (40)
其他变动 (1) (1) (4) (6)
2021 年 6 月 30 日余
额 395 23 609 1,027
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
信用损失 信用损失 信用损失 总计
2020 年 1 月 1 日
余额 292 41 414 747
本年转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 (2) 2 - -
- 至第三阶段 - (36) 36 -
本年净增加 136 49 170 355
其他变动 (7) - (22) (29)
2020 年 12 月 31 日
余额 419 56 598 1,073
第 40 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
(d) 其他权益工具投资
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
股权投资 5,623 5,018
其他权益投资 827 817
合计 6,450 5,835
8 长期股权投资
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合营企业 六、2 2,269 2,127 2,269 2,127
联营企业 六、2 285 274 - -
子公司 六、1 - - 24,307 24,307
合计 2,554 2,401 26,576 26,434
本集团
按权益法 按权益法
2021 年 调整的 调整的 2021 年
1月1日 净损益 其他综合收益 其他变动 6 月 30 日
浦银安盛基金
管理有限公司
(以下简称
“浦银安盛”) 1,384 114 - - 1,498
浦发硅谷银行
有限公司
(以下简称
“浦发硅谷”) 743 39 (9) (2) 771
其他 274 11 - - 285
合计 2,401 164 (9) (2) 2,554
第 41 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
按权益法
2020 年 调整的 宣告分派的 2020 年
1月1日 追加投资 净损益 现金股利 其他变动 12 月 31 日
浦银安盛基金
管理有限公司
(以下简称
“浦银安盛”) 1,336 - 130 (82) - 1,384
浦发硅谷银行
有限公司
(以下简称
“浦发硅谷”) 505 250 - - (2 743
其他 208 51 16 - ( 274
合计 2,049 301 146 (82) (3 2,401
9 固定资产
本集团
房屋及 电子计算机 飞行及
建筑物 运输工具 及其他设备 船舶设备 在建工程 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 13,715 447 8,306 17,279 3,973 43,720
本年购入 472 33 1,468 1,186 1,197 4,356
在建工程转入 /
(转出) - - 10 - (162) (152)
本年处置 (3) (27) (910) - - (940)
2020 年 12 月 31 日 14,184 453 8,874 18,465 5,008 46,984
本期购入 12 9 828 2,366 1,795 5,010
在建工程转入 /
(转出) - - 15 - (203) (188)
本期处置 (71) (19) (238) - - (328)
2021 年 6 月 30 日 14,125 443 9,479 20,831 6,600 51,478
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (4,353) (358) (6,367) (2,259) - (13,337)
本年计提 (488) (27) (845) (811) - (2,171)
本年处置 1 24 863 - - 888
2020 年 12 月 31 日 (4,840) (361) (6,349) (3,070) - (14,620)
本期计提 (230) (18) (501) (491) - (1,240)
本期处置 71 19 225 - - 315
2021 年 6 月 30 日 (4,999) (360) (6,625) (3,561) - (15,545)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
账面价值
2021 年 6 月 30 日 9,126 83 2,854 17,270 6,600 35,933
2020 年 12 月 31 日 9,344 92 2,525 15,395 5,008 32,364
于 2021 年 6 月 30 日，本集团子公司浦银金融租赁股份有限公司 (以下简称“浦银租赁”
经营租出的飞行及船舶设备账面价值为人民币 172.70 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币
153.95 亿元) 。
第 42 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
电子计算机
房屋及建筑物 运输工具 及其他设备 在建工程 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 13,108 413 8,031 3,970 25,522
本年购入 472 29 1,436 944 2,881
在建工程转入 /
(转出) - - 10 (145) (135)
本年处置 (3) (20) (892) - (915)
2020 年 12 月 31 日 13,577 422 8,585 4,769 27,353
本期购入 12 8 826 1,401 2,247
在建工程转入 /
(转出) - - 15 (200) (185)
本期处置 (71) (19) (232) - (322)
2021 年 6 月 30 日 13,518 411 9,194 5,970 29,093
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (4,180) (329) (6,161) - (10,670)
本年计提 (459) (25) (813) - (1,297)
本年处置 1 18 845 - 864
2020 年 12 月 31 日 (4,638) (336) (6,129) - (11,103)
本期计提 (215) (12) (493) - (720)
本期处置 71 19 220 - 310
2021 年 6 月 30 日 (4,782) (329) (6,402) - (11,513)
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
账面价值
2021 年 6 月 30 日 8,736 82 2,792 5,970 17,580
2020 年 12 月 31 日 8,939 86 2,456 4,769 16,250
于 2021 年 6 月 30 日，本集团及本行原值为人民币 9.04 亿元，净值为人民币 7.34 亿元
的房屋及建筑物已在使用但产权登记正在办理中。
于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行原值为人民币 9.06 亿元，净值为人民币 7.35 亿元
的房屋及建筑物已在使用但产权登记正在办理中。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
10 租赁
(1) 使用权资产
本集团
房屋及
建筑物 设备及其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 - - -
会计政策变更影响 16,461 178 16,639
2021 年 1 月 1 日 16,461 178 16,639
本期增加 926 11 937
本期减少 (875) (23) (898)
2021 年 6 月 30 日 16,512 166 16,678
-------------------- -------------------- --------------------
累计折旧
2020 年 12 月 31 日 - - -
会计政策变更影响 (8,096) (97) (8,193)
2021 年 1 月 1 日 (8,096) (97) (8,193)
本期增加 (1,376) (18) (1,394)
本期减少 802 21 823
2021 年 6 月 30 日 (8,670) (94) (8,764)
-------------------- -------------------- --------------------
账面价值
2021 年 6 月 30 日 7,842 72 7,914
第 44 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
房屋及
建筑物 设备及其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 - - -
会计政策变更影响 15,662 176 15,838
2021 年 1 月 1 日 15,662 176 15,838
本期增加 905 11 916
本期减少 (864) (23) (887)
2021 年 6 月 30 日 15,703 164 15,867
-------------------- -------------------- --------------------
累计折旧
2020 年 12 月 31 日 - - -
会计政策变更影响 (7,737) (96) (7,833)
2021 年 1 月 1 日 (7,737) (96) (7,833)
本期增加 (1,317) (18) (1,335)
本期减少 774 21 795
2021 年 6 月 30 日 (8,280) (93) (8,373)
-------------------- -------------------- --------------------
账面价值
2021 年 6 月 30 日 7,423 71 7,494
(2) 租赁负债
本集团于 2021 年 6 月 30 日按剩余到期日的分析如下：
本集团 本行
3 个月以内 698 671
3 个月到 1 年 1,937 1,863
1 年至 5 年 5,259 5,019
5 年以上 665 530
未折现租赁负债合计 8,559 8,083
期末租赁负债账面价值 7,882 7,457
(3) 短期租赁或低价值资产租赁
本集团短期租赁及低价值资产租赁主要包括房屋及建筑物和其他设备，相关租赁费用详见
附注五、38。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
11 无形资产
本集团
品牌及特许
土地使用权 软件及其他 经营权 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 6,800 5,662 2,236 14,698
本年增加 - 1,425 - 1,425
本年处置 - (1) - (1)
2020 年 12 月 31 日 6,800 7,086 2,236 16,122
本期增加 - 732 - 732
2021 年 6 月 30 日 6,800 7,818 2,236 16,854
--------------- --------------- --------------- ---------------
累计摊销
2020 年 1 月 1 日 (454) (3,887) - (4,341)
本年摊销 (173) (1,086) - (1,259)
本年处置 - 1 - 1
2020 年 12 月 31 日 (627) (4,972) - (5,599)
本期摊销 (86) (669) - (755)
2021 年 6 月 30 日 (713) (5,641) - (6,354)
--------------- --------------- --------------- ---------------
账面价值
2021 年 6 月 30 日 6,087 2,177 2,236 10,500
2020 年 12 月 31 日 6,173 2,114 2,236 10,523
第 46 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
土地使用权 软件及其他 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 6,797 4,852 11,649
本年增加 - 1,400 1,400
本年处置 - (1) (1)
2020 年 12 月 31 日 6,797 6,251 13,048
本期增加 - 722 722
2021 年 6 月 30 日 6,797 6,973 13,770
-------------------- -------------------- --------------------
累计摊销
2020 年 1 月 1 日 (454) (3,128) (3,582)
本年摊销 (173) (1,060) (1,233)
本年处置 - 1 1
2020 年 12 月 31 日 (627) (4,187) (4,814)
本期摊销 (86) (661) (747)
2021 年 6 月 30 日 (713) (4,848) (5,561)
-------------------- -------------------- --------------------
账面价值
2021 年 6 月 30 日 6,084 2,125 8,209
2020 年 12 月 31 日 6,170 2,064 8,234
12 商誉
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
商誉
- 上海国际信托有限公司 (以下简称
“上海信托”) 6,981 6,981
减：减值准备 - -
6,981 6,981
商誉为本行于 2016 年 3 月发行普通股收购上海信托 97.33%的股权产生的。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合，分摊情况根据经营分部
汇总如下：
2021 年 6 月 30 日及
2020 年
12 月 31 日
上海信托 4,739
上海信托子公司 2,242
合计 6,981
在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产或资产组组合 (含商誉) 的账面价值与其可收
回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。本集团的商誉
分摊于报告期内发生变化。
于 2021 年 6 月 30 日，上海信托个别子公司资产组和资产组组合的可收回余额，按照其
公允价值减去处置费用后的净额确定。相关公允价值由管理层根据治理层决议和已签署的
相关文件作为依据确定。
除上述情况外，其他资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，
采用现金流量预测方法计算。本集团根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率，并采
用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。稳定期增长率为本
集团预测五年期预算后的现金流量所采用的加权平均增长率。
13 递延所得税
13.1 本集团和本行互抵后的递延所得税资产和负债列示如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
递延所得税资产 47,629 52,157 46,360 50,853
递延所得税负债 (813) (689) - -
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13.2 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣 / (应纳税) 递延所得税 可抵扣 / (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
资产减值准备 184,540 46,135 197,668 49,400
衍生金融负债公允价值变动 40,157 10,039 61,146 15,286
应付职工薪酬 6,561 1,640 7,425 1,856
预计负债 5,975 1,493 5,280 1,320
以公允价值计量且其变动计入
损益的金融工具公允价值
变动 2,781 695 2,685 671
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产公
允价值变动 2,278 527 1,039 260
贵金属公允价值变动 200 50 620 155
其他 5,630 1,409 5,225 1,308
小计 248,122 61,988 281,088 70,256
互抵金额 (14,359) (18,099)
互抵后的递延所得税资产金额 47,629 52,157
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣 / (应纳税) 递延所得税 可抵扣 / (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
衍生金融资产公允价值变动 (45,844) (11,461) (63,589) (15,897)
以公允价值计量且其变动计入
损益的金融工具公允价值
变动 (6,341) (1,488) (3,596) (899)
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
公允价值变动 (5,420) (1,355) (4,179) (1,045)
非同一控制下企业合并形成
的可辨认净资产公允价值
与账面价值差异 (2,488) (622) (2,888) (689)
贵金属公允价值变动 (851) (213) (900) (225)
其他 (131) (33) (144) (33)
小计 (61,075) (15,172) (75,296) (18,788)
互抵金额 14,359 18,099
互抵后的递延所得税负债金额 (813) (689)
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣 / (应纳税) 递延所得税 可抵扣 / (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
资产减值准备 180,472 45,118 193,692 48,423
衍生金融负债公允价值变动 40,089 10,022 61,137 15,284
应付职工薪酬 6,465 1,616 7,233 1,808
预计负债 5,971 1,492 5,276 1,319
以公允价值计量且其变动计入
损益的金融工具公允价值
变动 2,781 695 2,685 671
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
公允价值变动 1,625 407 935 234
贵金属公允价值变动 200 50 620 155
其他 5,196 1,299 4,057 1,015
小计 242,799 60,699 275,635 68,909
互抵金额 (14,339) (18,056)
互抵后的递延所得税资产金额 46,360 50,853
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣 / (应纳税) 递延所得税 可抵扣 / (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
衍生金融资产公允价值变动 (45,836) (11,459) (63,589) (15,897)
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
公允价值变动 (5,420) (1,355) (4,179) (1,045)
以公允价值计量且其变动计入
损益的金融工具公允价值
变动 (5,196) (1,299) (3,447) (862)
贵金属公允价值变动 (851) (213) (900) (225)
其他 (51) (13) (108) (27)
小计 (57,354) (14,339) (72,223) (18,056)
互抵金额 14,339 18,056
互抵后的递延所得税负债金额 - -
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
13.3 递延所得税的变动情况列示如下：
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
附注 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
上年末净额 51,468 44,898 50,853 44,586
会计政策变更的影响 201 - 196 -
期初净额 51,669 44,898 51,049 44,586
计入利润表的
递延所得税 五、40 (4,783) (4,038) (4,537) (4,053)
计入其他综合收益的
递延所得税 五、29 (70) (227) (152) (272)
期末净额 46,816 40,633 46,360 40,261
14 其他资产
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
待清算款项 86,851 57,674 86,618 57,661
存出保证金 15,188 10,480 15,188 10,480
其他应收款 6,811 7,487 5,747 6,046
应收利息 4,365 2,941 4,365 2,941
预付土地及其他
款项 4,294 4,770 1,821 2,353
信托业保障基金
代垫款 2,114 2,514 - -
长期待摊费用 917 1,079 866 1,030
抵债资产 667 720 623 678
其他 2,331 5,253 2,213 4,900
合计 123,538 92,918 117,441 86,089
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
15 资产减值准备
本集团
本期
2021 年 净增加 / (减 本期 2021 年
1月1日 少) 核销 / 处置 其他 6 月 30 日
存放同业及其他金融
机构款项 266 125 - - 391
拆出资金 146 (6) - - 140
买入返售金融资产 1 33 - - 34
以摊余成本计量的发放
贷款和垫款 119,116 30,974 (36,922) 3,827 116,995
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
发放贷款和垫款 751 (152) - - 599
债权投资 11,899 5,465 (1,364) (3) 15,997
其他债权投资 1,815 58 - (16) 1,857
应计及应收利息 1,399 740 (620) - 1,519
其他资产 3,417 (162) (77) - 3,178
合计 138,810 37,075 (38,983) 3,808 140,710
2020 年 本年 本年 2020 年
1月1日 净增加 核销 / 处置 其他 12 月 31 日
存放同业及其他金融
机构款项 216 50 - - 266
拆出资金 66 80 - - 146
买入返售金融资产 1 - - - 1
以摊余成本计量的发放
贷款和垫款 110,059 74,703 (70,044) 4,398 119,116
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
发放贷款和垫款 432 319 - - 751
债权投资 8,679 4,250 (1,030) - 11,899
其他债权投资 1,197 650 - (32) 1,815
应计及应收利息 1,076 607 (284) - 1,399
其他资产 3,329 312 (224) - 3,417
合计 125,055 80,971 (71,582) 4,366 138,810
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
本期
2021 年 净增加 / (减 本期 2021 年
1月1日 少) 核销 / 处置 其他 6 月 30 日
存放同业及其他金融
机构款项 241 122 - - 363
拆出资金 145 (6) - - 139
买入返售金融资产 1 33 - - 34
以摊余成本计量的发放
贷款和垫款 114,168 30,445 (36,815) 3,719 111,517
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
发放贷款和垫款 751 (152) - - 599
债权投资 12,535 5,444 (1,364) - 16,615
其他债权投资 1,073 (40) - (6) 1,027
应计及应收利息 1,364 709 (625) - 1,448
其他资产 3,331 (167) - - 3,164
合计 133,609 36,388 (38,804) 3,713 134,906
2020 年 本年 本年 2020 年
1月1日 净增加 核销 / 处置 其他 12 月 31 日
存放同业及其他金融
机构款项 189 52 - - 241
拆出资金 64 81 - - 145
买入返售金融资产 1 - - - 1
以摊余成本计量的发放
贷款和垫款 106,157 73,205 (69,574) 4,380 114,168
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
发放贷款和垫款 432 319 - - 751
债权投资 9,382 4,183 (1,030) - 12,535
其他债权投资 747 355 - (29) 1,073
应计及应收利息 1,067 358 (61) - 1,364
其他资产 3,311 199 (179) - 3,331
合计 121,350 78,752 (70,844) 4,351 133,609
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
16 同业及其他金融机构存放款项
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内银行 287,445 282,404 294,954 290,180
境外银行 7,582 11,510 7,582 11,510
境内非银行金融机构 708,894 872,880 710,274 874,951
境外非银行金融机构 9,377 13,164 9,709 13,437
应计利息 2,519 2,932 2,540 2,965
合计 1,015,817 1,182,890 1,025,059 1,193,043
17 拆入资金
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内银行 85,680 123,653 28,412 75,050
境外银行 37,530 48,296 30,159 41,342
境内非银行金融机构 12,175 10,320 - 500
应计利息 454 413 86 121
合计 135,839 182,682 58,657 117,013
18 交易性金融负债
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
与贵金属相关的
金融负债 16,397 6,067 16,397 6,067
与债券卖空相关的
金融负债 432 - 432 -
合并结构化主体中
其他份额持有人
权益 (1) 8,115 9,990 - -
合计 24,944 16,057 16,829 6,067
(1) 本集团将纳入合并财务报表范围的结构化主体的其他份额持有人权益指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12
月 31 日，上述公允价值未发生由于信用风险变化导致的重大变动。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
19 卖出回购金融资产款
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券 26,685 125,010 26,161 118,089
票据 89,722 107,273 89,722 107,273
应计利息 14 63 14 63
合计 116,421 232,346 115,897 225,425
20 吸收存款
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
- 公司 1,729,016 1,606,179 1,722,731 1,598,391
- 个人 332,552 304,281 329,706 301,612
定期存款
- 公司 1,625,295 1,508,210 1,621,618 1,505,404
- 个人 716,332 655,153 698,015 637,444
其他存款 3,310 2,661 3,285 2,626
小计 4,406,505 4,076,484 4,375,355 4,045,477
应计利息 55,498 45,923 54,410 44,864
合计 4,462,003 4,122,407 4,429,765 4,090,341
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21 应付职工薪酬
本集团
2021 年 2021 年
注 1月1日 本期增加 本期减少 其他 6 月 30 日
短期薪酬
工资、奖金、
津贴和补贴 6,170 9,218 (9,893) - 5,495
职工福利费 - 358 (358) - -
社会保险费
- 医疗保险费 50 425 (424) - 51
- 工伤保险费 3 9 (8) - 4
- 生育保险费 14 25 (18) - 21
住房公积金 25 669 (659) - 35
工会经费和
职工教育经费 233 212 (229) - 216
其他 - 194 (194) - -
养老保险费 (1) 201 765 (738) - 228
失业保险费 (1) - 42 (17) - 25
企业年金 (1) 3 417 (418) - 2
其他长期职工薪酬 (2) 7,123 1,619 (1,748) 149 7,143
合计 13,822 13,953 (14,704) 149 13,220
2020 年 2020 年
注 1月1日 本年增加 本年减少 其他 12 月 31 日
短期薪酬
工资、奖金、
津贴和补贴 5,486 19,580 (18,896) - 6,170
职工福利费 - 839 (839) - -
社会保险费
- 医疗保险费 52 641 (643) - 50
- 工伤保险费 4 11 (12) - 3
- 生育保险费 5 40 (31) - 14
住房公积金 33 1,261 (1,269) - 25
工会经费和
职工教育经费 236 458 (461) - 233
其他 - 436 (436) - -
养老保险费 (1) 190 918 (907) - 201
失业保险费 (1) 23 94 (117) - -
企业年金 (1) 4 756 (757) - 3
其他长期职工薪酬 (2) 6,595 2,475 (2,227) 280 7,123
合计 12,628 27,509 (26,595) 280 13,822
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
2021 年 2021 年
注 1月1日 本期增加 本期减少 其他 6 月 30 日
短期薪酬
工资、奖金、
津贴和补贴 4,706 8,440 (9,076) - 4,070
职工福利费 - 332 (332) - -
社会保险费
- 医疗保险费 49 404 (404) - 49
- 工伤保险费 3 8 (7) - 4
- 生育保险费 14 24 (17) - 21
住房公积金 24 640 (630) - 34
工会经费和职工
教育经费 232 199 (219) - 212
其他 - 193 (193) - -
养老保险费 (1) 201 729 (705) - 225
失业保险费 (1) - 40 (15) - 25
企业年金 (1) 3 403 (404) - 2
其他长期职工薪酬 (2) 6,951 1,592 (1,603) 137 7,077
合计 12,183 13,004 (13,605) 137 11,719
2020 年 2020 年
注 1月1日 本年增加 本年减少 其他 12 月 31 日
短期薪酬
工资、奖金、
津贴和补贴 4,248 18,025 (17,567) - 4,706
职工福利费 - 782 (782) - -
社会保险费
- 医疗保险费 51 610 (612) - 49
- 工伤保险费 4 11 (12) - 3
- 生育保险费 5 37 (28) - 14
住房公积金 32 1,212 (1,220) - 24
工会经费和职工
教育经费 236 431 (435) - 232
其他 - 424 (424) - -
养老保险费 (1) 189 911 (899) - 201
失业保险费 (1) 22 94 (116) - -
企业年金 (1) 4 728 (729) - 3
其他长期职工薪酬 (2) 6,478 2,349 (2,143) 267 6,951
合计 11,269 25,614 (24,967) 267 12,183
(1) 本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的养老保险、失业保险和设立的企业年金，均
属于设定提存计划。
(2) 本集团其他长期职工薪酬为本集团递延支付的应付职工薪酬，均为设定提存计划。根
据监管部门要求及本集团的相关规定，本集团应付职工薪酬递延支付部分将在未来
三年后逐年发放。
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22 应交税费
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
所得税 14,895 23,804 14,583 23,153
增值税 3,847 2,591 3,772 2,493
代扣代缴税费及其他 969 1,298 583 596
合计 19,711 27,693 18,938 26,242
23 已发行债务证券
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
发行存款证及同业
存单 (1) 884,102 780,410 884,102 780,410
------------------ ----------------- ------------------ -----------------
已发行债券
11 次级债券 (2) 18,400 18,400 18,400 18,400
12 次级债券 (3) 12,000 12,000 12,000 12,000
绿色金融债 02 (4) - 15,000 - 15,000
绿色金融债 03 (5) 15,000 15,000 15,000 15,000
18 浦发银行二级 01 (6) 20,000 20,000 20,000 20,000
18 浦发银行二级 02 (7) 20,000 20,000 20,000 20,000
19 浦发银行小微债
01 (8) 50,000 50,000 50,000 50,000
20 浦发银行 01 (9) 50,000 50,000 50,000 50,000
20 浦发银行二级 01 (10) 32,000 32,000 32,000 32,000
20 浦发银行二级 02 (11) 8,000 8,000 8,000 8,000
20 浦发银行二级 03 (12) 30,000 30,000 30,000 30,000
20 浦发银行二级 04 (13) 10,000 10,000 10,000 10,000
21 浦发银行 01 (14) 60,000 - 60,000 -
香港美元中期票据 (15) 8,723 8,829 8,723 8,829
新加坡美元中期
票据 (16) 3,876 1,962 3,876 1,962
伦敦美元中期票据 (17) 1,938 1,962 1,938 1,962
浦发转债 (18) 49,999 49,999 49,999 49,999
18 浦银租赁债 (19) 5,000 5,000 - -
19 浦银租赁债 01 (20) 2,000 2,000 - -
19 浦银租赁债 02 (21) 2,000 2,000 - -
20 浦银租赁二级 (22) 1,100 1,100 - -
20 浦银租赁债 (23) 3,000 3,000 - -
小计 403,036 356,252 389,936 343,152
减：待摊销金额 (225) (975) (212) (961)
已发行债券 402,811 355,277 389,724 342,191
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
应计利息 7,945 4,966 7,494 4,778
------------------ ------------------ ------------------ ------------------
合计 1,294,858 1,140,653 1,281,320 1,127,379
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(1) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团及本行在全国银行间债券市场公开发行但尚未到期的
同业存单共计 290 笔，最长期限为 365 天，利率区间为 2.40%至 3.36% (于 2020
年 12 月 31 日，本集团及本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计 323
笔，最长期限为 365 天，利率区间为 1.40%至 3.36%)。
本集团发行的存款证均由本集团境外机构发行。于 2021 年 6 月 30 日，本集团公开
发行但尚未到期的存款证共计 69 笔，最长期限为 365 天，利率区间为 0%到 0.7% (于
2020 年 12 月 31 日，本集团公开发行但尚未到期的存款证共计 72 笔，最长期限为
365 天，利率区间为 0%到 2.06%)。
(2) 2011 年 10 月 13 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 184 亿元的次级
债券，并完成资金募集。该期债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末有条件按面
值赎回全部次级债券的选择权，票面年利率固定为 6.15% 。
(3) 2012 年 12 月 28 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 120 亿元的次
级债券，并完成资金募集。该期债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末按面值赎
回全部次级债券的选择权，票面年利率固定为 5.20% 。
(4) 2016 年 3 月 29 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 150 亿元的
“2016 年第二期绿色金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 5 年，票面年
利率固定为 3.20% 。
(5) 2016 年 7 月 18 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 150 亿元的
“2016 年第三期绿色金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 5 年，票面年
利率固定为 3.40% 。
(6) 2018 年 9 月 7 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 200 亿元的二级
资本工具，并完成资金募集。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按
面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.96% 。
(7) 2018 年 9 月 18 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 200 亿元的二级
资本工具，并完成资金募集。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按
面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.96% 。
(8) 2019 年 3 月 27 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 500 亿元的
“2019 年第一期小型微型企业贷款专项金融债券”，并完成资金募集。该债券期限
为 3 年，票面年利率固定为 3.50% 。
(9) 2020 年 4 月 29 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 500 亿元的
“2020 年第一期金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 3 年，票面年利率
固定为 2.08% 。
(10) 2020 年 8 月 3 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 320 亿元的二级
资本工具，并完成资金募集。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按
面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 3.87% 。
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(11) 2020 年 8 月 3 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 80 亿元的二级资
本工具，并完成资金募集。该债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末有条件按面
值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.18% 。
(12) 2020 年 9 月 17 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 300 亿元的二级
资本工具，并完成资金募集。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按
面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.27% 。
(13) 2020 年 9 月 17 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 100 亿元的二级
资本工具，并完成资金募集。该债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末有条件按
面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.52% 。
(14) 2021 年 3 月 25 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 600 亿元的
“2021 年第一期金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 3 年，票面年利
率固定为 3.48%。
(15) 2017 年 7 月 13 日，本行在香港联交所发行总额为 3.5 亿美元的中期票据，该票据
期限为 5 年，票面年利率浮动为 3ML+95BPS。2018 年 9 月 24 日，本行在香港联
交所发行总额为 5 亿美元的中期票据，该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为
3ML+84BPS。2020 年 7 月 27 日，本行在香港联交所发行总额为 5 亿美元的中期
票据，该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+85BPS。
(16) 2018 年 11 月 26 日，本行在新加坡交易所发行总额为 3 亿美元的中期票据。该票
据期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+87BPS。2021 年 1 月 19 日，本行在新加
坡交易所发行总额为 3 亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率固定为
1.056%。
(17) 2019 年 10 月 29 日，本行在伦敦交易所发行总额为 3 亿美元的中期票据。该票据
期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+70BPS。
(18) 本行可转换公司债券发行规模为人民币 500 亿元，于 2019 年 11 月 15 日在上海证
券交易所上市，存续的起止日期为 2019 年 10 月 28 日至 2025 年 10 月 27 日，存
续期间共六年，第一年债券利率为 0.20%、第二年债券利率为 0.80%、第三年债券
利率为 1.50%、第四年债券利率为 2.10%、第五年债券利率为 3.20%、第六年债券
利率为 4.00%。本债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利
息。本债券转股期自债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期
日止，即为 2020 年 5 月 4 日至 2025 年 10 月 27 日。
本债券的初始转股价格为 15.05 元/股，在本次发行之后，当本行出现因派送股票股
利、转增股本、增发新股或配股等情况 (不包括因本次发行的可转债转股而增加的
股本) 使本行股份发生变化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行转股价格的
调整。本债券持有人在转股期内申请转股，转股数量的计算方式为本债券持有人申
请转股的本债券票面总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本行发行的可转
债期满后五个交易日内，本行将以本债券可转债面值的 110% (含最后一年利息) 赎
回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。
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于 2021 年 6 月 30 日，累计已有人民币 1,122,000 元浦发转债转为公司普通股，累
计转股股数 75,766 股。上述转债对本行其它权益工具的累积影响不重大。
本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成份分拆如下：
负债成份 权益成份 合计
(附注五、27)
可转换公司债券发行金额 47,214 2786 50,000
直接交易费用 (8 (4) (82)
于发行日余额 47,136 2782 49,918
期初累计摊销 1989 - 1,989
期初累计转股 () - ()
于 2021 年 1 月 1 日余额 49,124 2782 51,906
本期摊销 738 - 738
于 2021 年 6 月 30 日余额 49,862 2782 52,644
(19) 2018 年 7 月 23 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人
民币 50 亿元的“2018 年金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 3 年，票
面年利率固定为 4.49% 。
(20) 2019 年 7 月 25 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人
民币 20 亿元的“2019 年第一期金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 3
年，票面年利率固定为 3.62% 。
(21) 2019 年 8 月 22 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人
民币 20 亿元的“2019 年第二期金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 3
年，票面年利率固定为 3.45% 。
(22) 2020 年 8 月 13 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场发行总额为人民币
11 亿元的二级资本工具，并完成资金募集。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5
年末有条件按面值一次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为
4.20% 。
(23) 2020 年 11 月 19 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为
人民币 30 亿元的“2020 年金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 3 年，
票面年利率固定为 3.88% 。
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24 预计负债
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
财务担保合同和贷款承诺
减值准备 5,973 5,280 5,970 5,276
其他 2 - 1 -
合计 5,975 5,280 5,971 5,276
25 其他负债
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
待清算款项 28,960 24,084 28,948 24,079
应付股利 14,108 16 14,101 12
预收履约款及保证金 5,191 9,739 1,582 5,777
合同负债 2,887 2,832 2,192 1,954
预提费用 1,637 1,410 1,629 1,395
外部融资款 1,298 1,159 - -
其他 4,083 5,150 2,570 3,438
合计 58,164 44,390 51,022 36,655
26 股本
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
境内上市人民币普通股 (A 股) 29,352 29,352
(1) 本行发行的 A 股股本均为普通股，每股面值人民币 1 元，享有同等权益。
(2) 如附注五、23 (18) 所述，经银保监会等相关机构批准，本行于 2019 年公开发行票面金额为
人民币 500 亿元 A 股可转换公司债券。截至 2021 年 6 月 30 日，约人民币 1,122,000 元可
转换公司债券转为 A 股普通股，累计增加本行股本为 75,766 股。
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27 其他权益工具
本集团及本行
2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
计入本行一级资本的其他权益工具
—浦发转债权益成份 (1) 2,782 2,782
计入本行其他一级资本的其他权益工具 (2) 109,909 109,909
合计 112,691 112,691
(1)于 2021 年 6 月 30 日，本行发行的可转换公司债券权益成份为人民币 27.82 亿元 (2020 年
12 月 31 日：人民币 27.82 亿元)，具体信息参见附注五、23 (18)。
(2) 计入本行其他一级资本的其他权益工具
发行在外的 发行 期初 本期 期末 到期日或
其他权益工具 付息率 价格 (元) 数量 金额 变动 金额 续期情况 转换情况
第一个 5 年的股
息率为 6%；
第二个 5 年的股 未发生
浦发优 1 (a) 息率为 5.58% 100 1.5 亿 15,000 - 15,000 无到期日 转换
第一个 5 年的股
息率为 5.5%；
第二个 5 年的股 未发生
浦发优 2 (a) 息率为 4.81% 100 1.5 亿 15,000 - 15,000 无到期日 转换
19 浦发银行 前 5 年的股息率 未发生
永续债 (b) 为 4.73% 100 3.0 亿 30,000 - 30,000 无到期日 转换
20 浦发银行 前 5 年的股息率 未发生
永续债 (b) 为 4.75% 100 5.0 亿 50,000 - 50,000 无到期日 转换
减：发行费用 (91) - (91)
账面价值 109,909 - 109,909
(a) 于 2014 年 11 月 28 日和 2015 年 3 月 6 日，本行向境内投资者发行票面金额合计人
民币 300 亿元的非累积优先股，本行按扣除发行费用后的金额计人民币 299.20 亿
元计入其他权益工具。在优先股存续期间，在满足相关要求的情况下，如得到银保
监会的批准，本行有权在优先股发行日期满 5 年之日起于每年的优先股股息支付日
行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的优先股，优先股股东无权要求本行赎回优
先股。发行的优先股采用分阶段调整的票面股息率，即在一个 5 年的股息率调整期
内以固定股息率每年一次以现金方式支付股息。本行有权全部或部分取消优先股股
息的宣派和支付。
当本行发生下述强制转股触发事件时，经银保监会批准，本行发行并仍然存续的优
先股将全部或部分转为本行普通股：
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1、 当本行核心一级资本充足率降至 5.125% (或以下) 时，由本行董事会决定，本
次发行的优先股应按照强制转股价格全额或部分转为本行 A 股普通股，并使本
行的核心一级资本充足率恢复至 5.125%以上；
2、 当本行发生二级资本工具触发事件时，发行的优先股应按照强制转股价格全额
转为本行 A 股普通股。
当满足强制转股触发条件时，仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以人民
币 7.62 元/股的价格全额或部分转换为 A 股普通股。在董事会决议日后，当本行发
生送红股、转增股本、增发新股 (不包括因本行发行的带有可转为普通股条款的融
资工具，如优先股、可转换公司债券等转股而增加的股本) 和配股等情况时，本行
将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格按照既定公式进行累计调整。
依据适用的法律法规和“中国银监会关于浦发银行非公开发行优先股及修改公司章
程的批复” (银监复 [2014] 564 号)，优先股募集资金用于补充本行其他一级资本。
在本行清算时，本行优先股股东优先于普通股股东分配，其所获得的清偿金额为票
面金额，如本行剩余财产不足以支付的，按照优先股股东持股比例分配。
(b) 于 2019 年 7 月和 2020 年 11 月，本行在全国银行间债券市场分别发行“上海浦东发
展银行股份有限公司 2019 年无固定期限资本债券”(发行规模为人民币 300 亿元) 和
“上海浦东发展银行股份有限公司 2020 年无固定期限资本债券”(发行规模为人民币
500 亿元)，本行按扣除发行费用后合计的金额计入其他权益工具。上述无固定期限
资本债的存续期与本行持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下，如得到银
保监会的批准，本行有权在无固定期限资本债发行日期满 5 年之日起于每年的无固
定期限资本债利息支付日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的无固定期限资本
债，无固定期限资本债持有人无权要求本行赎回无固定期限资本债。本行有权全部
或部分取消无固定期限资本债利息的宣派和支付。
依据适用的法律法规、“中国银保监会关于浦发银行发行无固定期限资本债券的批
复”( [2019] 596 号)及“中国银保监会关于浦发银行发行无固定期限资本债券的批
复”(银保监复 [2020] 595 号)，本行固定期限资本债募集资金用于补充本行其他一
级资本。
本行无固定期限资本债的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本无固定期限
资本债债顺位的次级债务之后、本行股东持有的所有类别股份之前；本行无固定期
限资本债与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。
对于“上海浦东发展银行股份有限公司 2019 年无固定期限资本债券”，当本行发生银
保监会或相关部门认为的下述触发事件并获得监管部门批准前提下，本行有权在无
需获得本无固定期限资本债投资者同意的情况下对本次债券进行减记。
1、 当其他一级资本工具触发事件发生时，即本行核心一级资本充足率降至
5.125%(或以下)，本行有权在报银保监会并获得同意、但无需获得债券持有人
同意的情况下，将届时已发行且存续的本无固定期限资本债按照票面总金额全
部或部分减记，促使核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上；
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2、 当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况
下将届时已发行且存续的本无固定期限资本债按照票面总金额全部减记。
对于“上海浦东发展银行股份有限公司 2020 年无固定期限资本债券”，当无法生存触
发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本次债券的本金
进行部分或全部减记。
无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：（1）银保监会认定若不进行
减记发行人将无法生存；（2）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力
的支持，发行人将无法生存。
28 资本公积
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
股本溢价 81,690 81,690 81,690 81,690
其他资本公积
- 子公司增资变动 50 50 - -
- 其他 21 21 21 21
合计 81,761 81,761 81,711 81,711
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29 其他综合收益
本集团
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
归属于母公司股 归属于母公司股
东的其他综合 本期所得税 减：其他综合 税后归属于 税后归属于 东的其他综合
收益期初余额 前发生额 收益本期转出 减：所得税费用 母公司 少数股东 收益期末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
- 公允价值变动 1,479 306 (259) (81) (32) (2) 1,447
- 减值准备 2,081 (110) - 36 (74) - 2,007
外币报表折算差额 85 (9) - - (7) (2) 78
现金流量套期储备 (3) 2 - - (1) 3 (4)
按权益法核算的长期股权投资 - (9) - - (9) - (9)
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 334 104 - (25) 79 - 413
3,976 284 (259) (70) (44) (1) 3,932
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期间
归属于母公司股 归属于母公司股
东的其他综合 本期所得税 减：其他综合 税后归属于 税后归属于 东的其他综合
收益期初余额 前发生额 收益本期转出 减：所得税费用 母公司 少数股东 收益期末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
- 公允价值变动 5,000 3,509 (2,547) (292) 670 - 5,670
- 减值准备 1,334 359 - (60) 299 - 1,633
外币报表折算差额 255 (73) - - (77) 4 178
现金流量套期储备 (1) (8) - - (5) (3) (6)
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 679 (498) - 125 (373) - 306
7,267 3,289 (2,547) (227) 514 1 7,781
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2020 年
归属于母公司股 归属于母公司股
东的其他综合 本年所得税 减：其他综合 税后归属于 税后归属于 东的其他综合
收益年初余额 前发生额 收益本年转出 减：所得税费用 母公司 少数股东 收益年末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
- 公允价值变动 5,000 (1,936) (2,741) 1,148 (3,521) (8) 1,479
- 减值准备 1,334 937 - (182) 747 8 2,081
外币报表折算差额 255 (184) - - (170) (14) 85
现金流量套期储备 (1) (5) - 1 (2) (2) (3)
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 679 (460) - 115 (345) - 334
7,267 (1,648) (2,741) 1,082 (3,291) (16) 3,976
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本行
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
其他综合收益 本期所得税 减：其他综合 其他综合收益
期初余额 前发生额 收益本期转出 减：所得税费用 税后净额 期末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产
- 公允价值变动 1,676 917 (209) (177) 531 2,207
- 减值准备 1,368 (198) - 48 (150) 1,218
外币报表折算差额 (31) 36 - - 36 5
现金流量套期储备 2 (7) - 2 (5) (3)
按权益法核算的长期股权投资 - (9) - - (9) (9)
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 334 104 - (25) 79 413
3,349 843 (209) (152) 482 3,831
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期间
其他综合收益 本期所得税 减：其他综合 其他综合收益
期初余额 前发生额 收益本期转出 减：所得税费用 税后净额 期末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产
- 公允价值变动 5,077 3,703 (2,431) (318) 954 6,031
- 减值准备 884 313 - (79) 234 1,118
外币报表折算差额 30 (4) - - (4) 26
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 679 (498) - 125 (373) 306
6,670 3,514 (2,431) (272) 811 7,481
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2020 年
其他综合收益 本年所得税 减：其他综合 其他综合收益
年初余额 前发生额 收益本年转出 减：所得税费用 税后净额 年末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产
- 公允价值变动 5,077 (2,047) (2,487) 1,133 (3,401) 1,676
- 减值准备 884 645 - (161) 484 1,368
外币报表折算差额 30 (61) - - (61) (31)
现金流量套期储备 - 3 - (1) 2 2
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 679 (460) - 115 (345) 334
6,670 (1,920) (2,487) 1,086 (3,321) 3,349
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30 盈余公积
本集团及本行
2021 年 2021 年
1月1日 本期增加 6 月 30 日
法定盈余公积 22,206 - 22,206
任意盈余公积 120,533 16,553 137,086
合计 142,739 16,553 159,292
2020 年 2020 年
1月1日 本年增加 12 月 31 日
法定盈余公积 22,206 - 22,206
任意盈余公积 103,599 16,934 120,533
合计 125,805 16,934 142,739
根据有关规定，本行应当按照法定财务报表税后利润的 10%提取法定盈余公积。当本行
法定盈余公积金累计额达到本行股本的 50%时，可不再提取。在提取法定盈余公积金后，
可提取任意盈余公积金。
31 一般风险准备
本集团
2021 年 2021 年
1月1日 本期变动 6 月 30 日
一般风险准备 79,640 11,225 90,865
2020 年 2020 年
1月1日 本年变动 12 月 31 日
一般风险准备 76,249 3,391 79,640
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
2021 年 2021 年
1月1日 本期变动 6 月 30 日
一般风险准备 78,000 11,000 89,000
2020 年 2020 年
1月1日 本年变动 12 月 31 日
一般风险准备 74,900 3,100 78,000
本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区的法规提取的其
他一般准备。
32 利润分配
(1) 2020 年度利润分配
于 2021 年 6 月 11 日，股东大会批准的本行 2020 年度利润分配方案如下：
(i) 按当年税后利润 30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币 165.53 亿元；
(ii) 提取一般准备人民币 110 亿元；
(iii) 以实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数，向全体普通股股东每 10 股派送
现金股利人民币 4.80 元 (含税)。
(2) 2019 年度利润分配
于 2020 年 6 月 19 日，股东大会批准的本行 2019 年度利润分配方案如下：
(i) 按当年税后利润 30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币 169.34 亿元；
(ii) 提取一般准备人民币 31 亿元；
(iii) 以实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数，向全体普通股股东每 10 股派送
现金股利人民币 6 元 (含税)。
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(3) 优先股股利分配
于 2021 年 2 月 24 日，本行董事会审议通过浦发优 2 股息发放方案。按照浦发优 2 票面
股息率 4.81%计算，发放股息共计人民币 7.215 亿元 (含税)，股息发放日为 2021 年 3 月
11 日。
于 2020 年 11 月 18 日，本行董事会审议通过浦发优 1 股息发放方案。按照浦发优 1 票面
股息率 5.58%计算，发放股息共计人民币 8.37 亿元 (含税)，股息发放日为 2020 年 12 月
3 日。
于 2020 年 2 月 28 日，本行董事会审议通过浦发优 2 股息发放方案。按照浦发优 2 票面
股息率 5.5%计算，发放股息共计人民币 8.25 亿元 (含税)，股息发放日为 2020 年 3 月
11 日。
(4) 无固定期限资本债付息
于 2020 年 7 月，本行按照 2019 年无固定期限资本债券的相关发行条款确认发放无固定
期限资本债利息人民币 14.19 亿元。
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33 利息净收入
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
利息收入
发放贷款和垫款
- 公司贷款 46,431 45,253 44,455 43,628
- 个人贷款 55,918 56,990 55,455 56,557
- 票据贴现 6,885 5,070 6,885 5,070
金融投资
- 债权投资 21,891 20,722 21,858 20,634
- 其他债权投资 9,823 9,757 9,619 9,629
拆出资金 3,508 3,912 3,533 3,927
存放中央银行款项 2,876 2,982 2,859 2,964
买入返售金融资产 1,059 509 1,059 509
存放同业及其他金融机构
款项 970 1,225 894 1,169
小计 149,361 146,420 146,617 144,087
------------------- ------------------ ------------------ ------------------
利息支出
吸收存款 (40,148) (39,735) (39,684) (39,207)
已发行债务证券 (19,192) (16,447) (18,923) (16,185)
同业及其他金融机构
存放款项 (14,918) (11,720) (15,082) (11,928)
向中央银行借款 (3,873) (4,200) (3,860) (4,192)
卖出回购金融资产款 (1,905) (2,200) (1,905) (2,200)
拆入资金 (1,663) (2,030) (629) (1,290)
小计 (81,699) (76,332) (80,083) (75,002)
------------------- ------------------ ------------------ ------------------
利息净收入 67,662 70,088 66,534 69,085
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34 手续费及佣金净收入
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
手续费及佣金收入
托管及其他受托业务 6,585 7,539 4,750 5,608
银行卡业务 6,241 7,310 6,240 7,310
代理业务 2,621 2,549 2,621 2,549
投行类业务 2,357 2,160 2,278 2,106
信用承诺 1,300 1,324 1,299 1,323
结算与清算业务 545 460 545 459
其他 995 928 834 704
小计 20,644 22,270 18,567 20,059
手续费及佣金支出 (5,378) (5,309) (5,380) (5,351)
手续费及佣金净收入 15,266 16,961 13,187 14,708
35 投资损益
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
金融投资
- 交易性金融资产 6,305 8,720 5,516 7,764
- 债权投资 198 256 198 256
- 其他债权投资 (425) 1,318 (475) 1,202
- 其他权益工具投资 39 31 39 31
贵金属 1,209 2,090 1,209 2,090
票据买卖 684 1,229 684 1,229
按权益法核算的长期
股权投资 164 67 153 61
子公司分红 - - 14 228
衍生金融工具 (1,577) (1,586) (1,577) (1,586)
其他 148 170 148 170
合计 6,745 12,295 5,909 11,445
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36 公允价值变动损益
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
衍生金融工具 3,889 3,641 3,889 3,640
交易性金融工具 2,158 135 1,716 546
贵金属 372 (3,523) 372 (3,523)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的贷款 43 53 43 53
被套期债券 (260) 532 (260) 532
其他 (57) 134 (57) 134
合计 6,145 972 5,703 1,382
37 汇兑损益
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
外汇衍生工具投资损益 (573) 245 (573) 245
外汇衍生工具公允价值
变动损益 (636) 93 (636) 93
其他 1,451 (567) 1,453 (573)
合计 242 (229) 244 (235)
38 业务及管理费
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
员工费用
- 短期薪酬 11,110 11,162 10,240 10,303
- 离职后福利 1,224 811 1,172 792
- 其他长期职工薪酬 1,619 1,637 1,592 1,618
折旧及摊销 3,097 1,414 3,001 1,359
短期和低价值资产租赁费 196 不适用 169 不适用
租赁费 不适用 1,703 不适用 1,605
其他 6,000 4,861 5,564 4,551
合计 23,246 21,588 21,738 20,228
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39 信用减值损失
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
发放贷款和垫款 30,822 41,575 30,293 41,355
其他 6,946 3,160 6,789 2,665
合计 37,768 44,735 37,082 44,020
40 所得税费用
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
当期所得税费用 (265) 274 (665) (275)
递延所得税费用 4,783 4,038 4,537 4,053
合计 4,518 4,312 3,872 3,778
所得税费用与会计利润的关系：
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
税前利润 34,722 33,566 31,953 31,451
按中国法定税率计算的
所得税 8,681 8,393 7,988 7,862
子公司采用不同税率的
影响 (69) (25) - -
不可抵扣支出的影响 166 304 126 239
免税收入的影响 (4,228) (4,500) (4,225) (4,457)
其他所得税调整 (32) 140 (17) 134
所得税费用 4,518 4,312 3,872 3,778
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41 每股收益
(1) 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均
数计算。优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。截至 2021 年 6 月 30 日，
转股的触发事件并未发生，因此报告期间优先股的转股特征对本期的基本及稀释每股收益
的计算没有影响。
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
归属于母公司股东本期净利润 29,838 28,955
减：归属于母公司优先股股东的本期净利润 (722) (825)
归属于母公司普通股股东的本期净利润 29,116 28,130
本行发行在外普通股股本的加权平均数
(百万股) 29,352 29,352
基本每股收益 (人民币元) 0.99 0.96
本期累计发放优先股股利人民币 7.22 亿元，计算普通股基本每股收益时，已在归属于普
通股股东的净利润中扣除当年宣告发放的优先股股利。
本期未宣告发放无固定期限资本债利息。
(2) 稀释每股收益
本期稀释每股收益基于本行 2019 年公开发行的人民币 500 亿元可转换公司债券在本期期
初转换为普通股的假设，以调整可转换公司债券本期计提的利息费用后归属于本行普通股
股东的净利润除以本行在假设条件下发行在外的普通股加权平均数计算。
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本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
归属于母公司普通股股东的本期净利润 29,116 28,130
加：本期可转换公司债券的利息费用 (税后) 703 626
本期用于计算稀释每股收益的净利润 29,819 28,756
本行发行在外普通股股本的加权平均数
(百万股) 29,352 29,352
加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的
加权平均数 (百万股) 3,460 3,322
用以计算稀释每股收益的本期发行在外普通股
的加权平均数 (百万股) 32,812 32,674
稀释每股收益 (人民币元) 0.91 0.88
42 现金及现金等价物
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 5,513 5,356 5,387 5,214
存放中央银行超额存款
准备金 40,723 143,283 37,729 140,336
原始到期日不超过三个月
的存放同业及其他金融
机构款项 124,542 105,960 117,534 101,619
原始到期日不超过三个月
的拆出资金 11,096 27,524 12,327 28,951
原始到期日不超过三个月
的买入返售金融资产 119,282 36,495 119,282 36,495
合计 301,156 318,618 292,259 312,615
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43 现金流量表补充资料
(a) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
净利润 30,204 29,254 28,081 27,673
加：信用减值损失 37,768 44,735 37,082 44,020
其他资产减值损失 - 1 - 1
折旧及摊销 3,588 1,925 3,001 1,359
租赁负债摊销 155 不适用 148 不适用
处置固定资产、无形
资产和其他长期
资产的收益 (31) (12) (32) (13)
公允价值变动损益 (6,145) (972) (5,703) (1,382)
汇兑损益 636 (93) 636 (93)
已发行债务证券利息
支出 19,192 16,447 18,923 16,185
债权投资及其他债权
投资的利息收入 (31,714) (30,479) (31,477) (30,263)
投资收益 (4,602) (6,893) (3,803) (6,983)
递延所得税资产的
减少 4,659 4,042 4,537 4,053
递延所得税负债的
增加 / (减少) 124 (4) - -
经营性应收项目的
增加 (277,098) (326,124) (269,951) (312,651)
经营性应付项目的
增加 10,402 391,510 9,689 372,122
经营活动 (使用) / 产生的
现金流量净额 (212,862) 123,337 (208,869) 114,028
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(b) 现金及现金等价物净变动情况
本集团 本行
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月 自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年 1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
现金及现金等价物期末
余额 301,156 242,199 292,259 236,067
减：现金及现金等价物
期初余额 (318,618) (205,084) (312,615) (197,837)
现金及现金等价物
净 (减少) / 增加额 (17,462) 37,115 (20,356) 38,230
44 金融资产转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信
托。这些金融资产转让若全部或部分符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确
认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与报酬时，相关金融资产转让不符合终止
确认条件，本集团继续在资产负债表上确认上述资产。
资产证券化交易
本集团进行的部分证券化交易会使本集团终止确认全部转移的金融资产。2021 年上半年，
本集团通过该类资产证券化交易转移的金融资产账面原值人民币 100.75 亿元，符合完全
终止确认条件 (2020 年上半年：人民币 69.65 亿元) 。
除上述证券化交易外，截至 2021 年 6 月 30 日，本集团将账面原值为人民币 318.30 亿元
(2020 年 12 月 31 日：人民币 222.76 亿元) 的信贷资产转让给证券化实体，本集团在上
述交易中既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且
保留了对该信贷资产的控制。本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该
项资产，其余部分终止确认。截至 2021 年 6 月 30 日，本集团继续确认的资产价值为人
民币 40.63 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 26.39 亿元) 。
信贷资产转让
2021 年上半年，本集团直接向第三方转让信贷资产人民币 37.73 亿元，均为向资产管理
公司转让不良贷款，且均已终止确认 (2020 年上半年，本集团直接向第三方转让信贷资
产人民币 43.11 亿元，均为向资产管理公司转让不良贷款，且均已终止确认) 。
证券借出交易
于证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次
用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述
业务，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终
止确认。截至 2021 年 6 月 30 日，本集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民
币 445.31 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 396.80 亿元) 。
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六 在其他主体中的权益
1 在主要子公司中的权益
1.1 集团内主要子公司
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 取得方式 (直接)
浦银金融租赁股份有限公司 上海 上海 设立 61.02%
上海信托 上海 上海 收购 97.33%
浦银国际控股有限公司 香港 香港 收购 100.00%
绵竹浦发村镇银行有限责任公司 四川绵竹 四川绵竹 设立 55.00%
溧阳浦发村镇银行股份有限公司 江苏溧阳 江苏溧阳 设立 51.00%
巩义浦发村镇银行股份有限公司 河南巩义 河南巩义 设立 51.00%
上海奉贤浦发村镇银行股份有限公司 上海奉贤 上海奉贤 设立 51.00%
资兴浦发村镇银行股份有限公司 湖南资兴 湖南资兴 设立 51.00%
重庆巴南浦发村镇银行股份有限公司 重庆巴南 重庆巴南 设立 51.00%
邹平浦发村镇银行股份有限公司 山东邹平 山东邹平 设立 51.00%
泽州浦发村镇银行股份有限公司 山西晋城 山西晋城 设立 51.00%
大连甘井子浦发村镇银行股份有限公司 辽宁甘井子 辽宁甘井子 设立 51.00%
韩城浦发村镇银行股份有限公司 陕西韩城 陕西韩城 设立 51.00%
江阴浦发村镇银行股份有限公司 江苏江阴 江苏江阴 设立 51.00%
浙江平阳浦发村镇银行股份有限公司 浙江平阳 浙江平阳 设立 51.00%
浙江新昌浦发村镇银行股份有限公司 浙江新昌 浙江新昌 设立 51.00%
沅江浦发村镇银行股份有限公司 湖南沅江 湖南沅江 设立 51.00%
茶陵浦发村镇银行股份有限公司 湖南株洲 湖南株洲 设立 51.00%
临川浦发村镇银行股份有限公司 江西抚州 江西抚州 设立 51.00%
临武浦发村镇银行股份有限公司 湖南郴州 湖南郴州 设立 51.00%
衡南浦发村镇银行股份有限公司 湖南衡阳 湖南衡阳 设立 51.00%
哈尔滨呼兰浦发村镇银行股份有限公司 黑龙江哈尔滨 黑龙江哈尔滨 设立 51.00%
公主岭浦发村镇银行股份有限公司 吉林四平 吉林四平 设立 51.00%
榆中浦发村镇银行股份有限公司 甘肃兰州 甘肃兰州 设立 51.00%
富民浦发村镇银行股份有限公司 云南富民 云南富民 设立 51.00%
宁波海曙浦发村镇银行股份有限公司 浙江宁波 浙江宁波 设立 51.00%
乌鲁木齐米东浦发村镇银行股份有限公司 新疆乌鲁木齐 新疆乌鲁木齐 设立 51.00%
天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司 天津宝坻 天津宝坻 设立 49.00%
重庆铜梁浦发村镇银行股份有限公司 重庆铜梁 重庆铜梁 设立 51.00%
黔西南义龙浦发村镇银行股份有限公司 贵州义龙 贵州义龙 设立 51.00%
扶风浦发村镇银行股份有限公司 陕西宝鸡 陕西宝鸡 设立 51.00%
根据本行与天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司其他股东的相关约定，本行在天津宝坻浦
发村镇银行股份有限公司股东大会中持有 51%的表决权，故本行认为能够对其实施控制。
上述子公司均为非上市公司，全部纳入本行合并报表的合并范围。
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1.2 重要非全资子公司的相关信息
本行评估了每一家子公司的少数股东权益，认为每一家子公司的少数股东权益对本集团均
不重大。
2 在合营企业和联营企业中的权益
2.1 主要合营企业和联营企业的基础信息
对集团是否 持股比例
被投资单位名称 注 主要经营地 注册地 具有战略性 (直接) 业务性质
合营企业：
浦银安盛基金管理
有限公司 (a) 上海 上海 是 51% 金融业
浦发硅谷银行有限公司 上海 上海 是 50% 金融业
本集团对上述股权投资均采用权益法核算。
(a) 根据浦银安盛的章程，涉及决定公司的战略计划和公司自有资金的投资计划、授权董
事会批准公司的年度财务预算方案与决算方案、批准公司的利润分配方案与弥补亏
损方案、批准公司的任何股权转让和批准修改章程等事项的股东会决议须以特别决
议的形式，经持有与会股东代表所持表决权三分之二以上的股东代表同意才能通过，
因此虽然本集团持有浦银安盛 51%的表决权股份，但仍无法单独对其施加控制。
2.2 主要合营企业和联营企业的主要财务信息
本集团的合营及联营企业均为非上市公司。上述合营企业及联营企业的净利润和净资产对
本集团影响均不重大。
七 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
1 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化
主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括基金投资、资金信托及资产管理计划、
资产支持证券以及其他投资。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚
取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。
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本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价
值及最大损失敞口列示如下
本集团
账面价值 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
交易性金融资产
基金投资 355,568 428,491
资金信托及资产管理计划 9,573 14,739
资产支持证券 1,476 459
他行理财产品 214 -
其他投资 6,331 5,971
债权投资
资金信托及资产管理计划 325,645 360,756
资产支持证券 196 280
其他债权投资
资产管理计划 66,847 44,424
资产支持证券 6,451 7,818
其他权益工具投资
其他权益投资 827 817
资金信托及资产管理计划和资产支持证券的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分
类为其在报告日的公允价值或摊余成本。基金投资和其他投资的最大损失敞口为其在报告
日的公允价值。
2 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要为本集团发行的非保本理
财产品、信托计划、基金投资及资产支持证券等。这些结构化主体的性质和目的主要是管
理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳
入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些
结构化主体收取管理费收入。于 2021 年 6 月 30 日，本集团因直接持有投资以及应收手
续费而在资产负债表中反映的资产项目的账面价值金额不重大。
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理
财产品投资的资产规模为人民币 12,377.31 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 13,455.00
亿元) 。
于 2021 年上半年及 2020 年上半年，本集团未向自身发起设立的非保本理财产品提供融
资交易。
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的信托计划
总规模为人民币 4,284.08 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 4,708.37 亿元) 。
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截至 2021 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的基金投资
总规模为人民币 3,617.46 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 3,696.33 亿元) 。
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的资产支持
证券总规模为人民币 1,751.23 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 1,080.34 亿元) 。
3 本集团于本期发起但于 2021 年 6 月 30 日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的
结构化主体
本集团于 2021 年 1 月 1 日之后发行，并于 2021 年 6 月 30 日之前已到期的非保本理
财产品发行总量不重大。
本集团于 2021 年 1 月 1 日之后发行，并于 2021 年 6 月 30 日之前已到期的资产支持证
券发行总量共计人民币 2.5 亿元 (本集团于 2020 年 1 月 1 日之后发行，并于 2020 年 6
月 30 日之前已到期的资产支持证券发行总量共计人民币 0.8 亿元)。
本集团无于 2021 年 1 月 1 日之后发行，并于 2021 年 6 月 30 日之前已到期的信托计划
与基金投资。
于 2021 年上半年，本集团于上述结构化主体中赚取的收入不重大 (2020 年上半年：不重
大) 。
八 分部报告
本集团高级管理层按照本行各地分行及子公司所处的不同经济地区审阅本集团的经营情
况。本行的各地分行及子公司主要服务于当地客户和极少数其他地区客户，因此经营分部
以资产所在地为依据。本集团各经营分部的主要收入来源于向客户提供各种商业银行服务
及投资业务，包括存贷款、票据、贸易融资、货币市场拆借及证券投资等。
本集团的地区经营分部如下：
总行： 总行本部 (总行本部及直属机构)
长三角地区： 上海、江苏、浙江、安徽地区分行
珠三角及海西地区： 广东、福建地区分行
环渤海地区： 北京、天津、河北、山东地区分行
中部地区： 山西、河南、湖北、湖南、江西、海南地区分行
西部地区： 重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、
新疆、内蒙古、西藏地区分行
东北地区： 辽宁、吉林、黑龙江地区分行
境外及附属机构： 境外分行及境内外子公司
本集团根据国务院印发的《长江三角洲区域一体化发展规划纲要》中提出的规划范围，将
安徽地区分行从原中部地区划分到长三角地区，并对可比数据进行相应重述。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
珠三角及 境外及
总行 长三角地区 海西地区 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 附属机构 地区间抵销 合计
一、营业收入 39,285 20,705 7,005 8,138 8,148 4,865 2,298 6,928 (7) 97,365
利息收入 61,281 42,615 16,022 20,143 15,000 13,610 4,844 4,457 (28,611) 149,361
其中：外部利息收入 55,281 32,730 12,003 13,470 14,936 12,168 4,373 4,400 - 149,361
分部间利息收入 6,000 9,885 4,019 6,673 64 1,442 471 57 (28,611) -
利息支出 (42,083) (23,926) (10,262) (12,863) (6,898) (9,037) (2,721) (2,520) 28,611 (81,699)
其中：外部利息支出 (33,577) (19,849) (5,809) (9,454) (4,813) (3,447) (2,261) (2,489) - (81,699)
分部间利息支出 (8,506) (4,077) (4,453) (3,409) (2,085) (5,590) (460) (31) 28,611 -
手续费及佣金
净收入 / (支出) 9,920 1,363 1,044 524 (161) 141 149 2,293 (7) 15,266
投资损益 4,567 552 116 217 170 80 22 1,021 - 6,745
其他收益 13 19 15 6 6 28 2 102 - 191
公允价值变动损益 5,192 143 38 55 16 31 (7) 677 - 6,145
汇兑损益 363 (104) 31 45 11 11 8 (123) - 242
其他业务收入 32 6 2 14 4 2 2 1,021 - 1,083
资产处置损益 - 37 (1) (3) - (1) (1) - - 31
二、营业支出 (20,432) (8,531) (3,477) (4,126) (3,671) (17,775) (1,374) (3,228) 7 (62,607)
税金及附加 (175) (289) (107) (115) (130) (113) (37) (34) - (1,000)
业务及管理费 (6,345) (5,683) (1,742) (2,590) (1,889) (2,245) (903) (1,856) 7 (23,246)
信用减值损失 (13,911) (2,553) (1,626) (1,410) (1,652) (15,414) (434) (768) - (37,768)
其他业务成本 (1) (6) (2) (11) - (3) - (570) - (593)
三、营业利润 / (亏损) 18,853 12,174 3,528 4,012 4,477 (12,910) 924 3,700 - 34,758
加：营业外收入 7 21 1 2 1 2 4 1 - 39
减：营业外支出 (14) (8) (16) (4) (4) (6) (1) (22) - (75)
四、分部利润 / (亏损)
总额 18,846 12,187 3,513 4,010 4,474 (12,914) 927 3,679 - 34,722
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2021 年 6 月 30 日
珠三角及 境外及
总行 长三角地区 海西地区 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 附属机构 地区间抵销 合计
发放贷款和垫款 492,719 1,476,404 544,824 620,019 573,965 567,786 198,828 170,262 (1,469) 4,643,338
分部资产总额 3,999,830 2,335,661 661,815 971,025 592,931 605,208 252,791 338,378 (1,634,519) 8,123,120
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
吸收存款 152,750 1,908,690 544,812 735,306 456,663 382,190 197,953 84,842 (1,203) 4,462,003
分部负债总额 3,375,848 2,323,187 658,008 966,737 588,302 618,184 251,764 315,148 (1,634,519) 7,462,659
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
分部资产负债净头寸 623,982 12,474 3,807 4,288 4,629 (12,976) 1,027 23,230 - 660,461
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自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期间
珠三角及 境外及
总行 长三角地区 海西地区 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 附属机构 地区间抵销 合计
一、营业收入 47,010 19,211 6,318 8,144 7,823 4,752 2,322 5,827 - 101,407
利息收入 128,395 70,026 21,051 26,105 21,056 17,943 7,311 5,939 (151,406) 146,420
其中：外部利息收入 58,605 30,126 10,546 12,491 13,488 11,311 4,432 5,421 - 146,420
分部间利息收入 69,790 39,900 10,505 13,614 7,568 6,632 2,879 518 (151,406) -
利息支出 (103,547) (52,149) (15,917) (19,075) (13,574) (13,776) (5,331) (4,369) 151,406 (76,332)
其中：外部利息支出 (34,710) (17,140) (5,046) (7,074) (3,809) (2,847) (1,773) (3,933) - (76,332)
分部间利息支出 (68,837) (35,009) (10,871) (12,001) (9,765) (10,929) (3,558) (436) 151,406 -
手续费及佣金净收入 11,053 1063 879 727 102 351 305 2,481 - 16,961
投资损益 10,022 281 252 311 187 177 31 1,034 - 12,295
其他收益 16 19 32 7 2 52 2 124 - 254
公允价值变动损益 1,381 (76) (7) 3 36 (8) (8) (349) - 972
汇兑损益 (375) 16 28 41 11 11 9 30 - (229)
其他业务收入 65 15 2 25 4 2 3 938 - 1,054
资产处置损益 - 16 (2) - (1) - - (1) - 12
二、营业支出 (25,082) (7,744) (2,767) (4,677) (7,855) (14,138) (2,262) (3,303) - (67,828)
税金及附加 (187) (262) (91) (111) (118) (106) (38) (39) - (952)
业务及管理费 (6,115) (5,248) (1,518) (2,377) (1,878) (1,903) (849) (1,700) - (21,588)
信用减值损失 (18,781) (2,221) (1,156) (2,175) (5,858) (12,128) (1,374) (1,042) - (44,735)
其他资产减值损失 - - - (1) - - - - - (1)
其他业务成本 1 (13) (2) (13) (1) (1) (1) (522) - (552)
三、营业利润 / (亏损) 21,928 11,467 3,551 3,467 (32) (9,386) 60 2,524 - 33,579
加：营业外收入 16 15 - 1 - 3 2 4 - 41
减：营业外支出 (21) (12) (1) (7) (2) (4) (1) (6) - (54)
四、分部利润 / (亏损)
总额 21,923 11,470 3,550 3,461 (34) (9,387) 61 2,522 - 33,566
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2020 年 12 月 31 日
珠三角及 境外及
总行 长三角地区 海西地区 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 附属机构 地区间抵销 合计
发放贷款和垫款 622,092 1,365,333 491,756 562,422 519,030 525,264 179,284 165,749 (702) 4,430,228
分部资产总额 4,104,124 2,191,950 635,658 899,731 566,807 573,724 228,942 372,540 (1,623,258) 7,950,218
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
吸收存款 121,828 1,739,815 535,105 680,717 423,622 340,547 188,168 94,352 (1,747) 4,122,407
分部负债总额 3,505,525 2,169,235 626,911 892,700 564,088 591,531 227,416 350,253 (1,623,258) 7,304,401
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
分部资产负债净头寸 598,599 22,715 8,747 7,031 2,719 (17,807) 1,526 22,287 - 645,817
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九 或有事项及承诺
1 信用承诺
本集团信用承诺明细如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 577,138 553,527
开出信用证 196,822 176,517
开出保函 116,495 112,564
信用卡及贷款承诺 536,973 525,923
合计 1,427,428 1,368,531
2 凭证式国债兑付承诺
本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债。凭证式国债持有人可以要求在到期日
前的任何时间兑付持有的凭证式国债，而本集团亦有义务履行兑付责任，兑付金额为凭证
式国债本金及兑付日的应付利息。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团代理发行的尚未到期、尚未兑付的凭证式国债的本金余额
为人民币 34.98 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 40.25 亿元)。
财政部对提前兑付的凭证式国债不会即时兑付，但会在到期时兑付本金及利息。管理层认
为在该等凭证式国债到期日前，本集团所需兑付的凭证式国债金额并不重大。
3 经营租赁承诺
于 2020 年末，根据与出租人签订的租赁合同，本集团未来期间最小应付经营租赁金额如
下：
2020 年
12 月 31 日
一年以内 2,908
一年至两年 2,262
两年至三年 1,719
三年以上 2,880
合计 9,769
截至 2021 年 6 月 30 日止，本集团作为经营租赁承租人，未纳入租赁负债计量的未来潜
在现金流出金额不重大。
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4 资本性承诺
截至 2021 年 6 月 30 日止，本集团已签订合同但尚未支付的资本支出为人民币 115.30 亿
元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 38.97 亿元) 。此外，本行子公司已签订合同但尚未支
付的融资租赁承诺和经营性固定资产采购计划为人民币 35.42 亿元 (2020 年 12 月 31 日：
人民币 62.18 亿元) 。
截至 2021 年 6 月 30 日止，本集团已批准但未签订合同的资本支出为人民币 38.64 亿元
(2020 年 12 月 31 日：人民币 35.95 亿元) 。此外，本行子公司已批准但未签订合同的融
资租赁承诺和经营性固定资产采购计划为人民币 3.02 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币
1.77 亿元) 。
5 诉讼事项
于 2021 年 6 月 30 日，本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 179 笔，涉及金额
约人民币 24.01 亿元，本集团作为第三人被起诉尚未判决的诉讼案件有 194 笔，涉及金
额约人民币 3.16 亿元，其中对个别案件已计提预计损失人民币 1.25 亿元，其余案件预计
赔付可能性均不大，因此期末无需确认预计负债 (于 2020 年 12 月 31 日，本集团作为被
告被起诉尚未判决的诉讼案件有 148 笔，涉及金额约人民币 17.46 亿元，本集团作为第
三人被起诉尚未判决的诉讼案件有 126 笔，涉及金额约人民币 6.77 亿元，其中除对个别
案件已计提预计损失人民币 5.20 亿元外，其余案件预计赔付可能性均不大，因此年末无
需确认预计负债) 。
十 委托贷款业务
本集团向第三方提供委托贷款业务。因委托贷款业务而持有的资产未包括在财务报表中。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团的委托贷款余额为人民币 854.98 亿元 (2020 年 12 月 31
日：人民币 1,071.47 亿元)。
十一 关联方关系及其交易
1 持有本行 5%及以上股份的主要股东
于 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日，持有本行 5%及以上普通股份的主要股东包
括：
直接持股比例 主营业务
上海国际集团有限公司 21.57% 投资管理
中国移动通信集团广东有限公司 18.18% 移动通信
富德生命人寿保险股份有限公司－传统 9.47% 保险业务
富德生命人寿保险股份有限公司－资本金 6.01% 保险业务
2 子公司
子公司的基本情况及相关信息详见附注六、1 在主要子公司中的权益。
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3 合营企业和联营企业
合营企业和联营企业的基本情况及相关信息详见附注六、2 在合营企业和联营企业中的权
益。
4 其他主要关联方
其他关联方主要包括持有本行 5%及以上普通股股份主要股东及其所属集团，其他对本集
团施加重大影响的主要股东及其所属集团，本行关键管理人员 (包括董事、监事和高级管
理层) 及与其关系密切的家庭成员以及该等关键管理人员或与其关系密切的家庭成员能
控制、共同控制的公司以及担任董事、高级管理人员的公司。
此外，本行依据相关规定，已向上海证券交易所就豁免披露本行与本行独立董事及外部监
事兼职企业的交易进行了报备。
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5 关联方交易及余额
本集团与关联方进行的主要交易的金额及于资产负债表日的主要往来款项余额如下：
其他主要关联方-
其他主要关联方- 关键管理人员及
主要股东 其近亲属有重大 其他 占有关同类
合营企业 所属集团 影响的企业 主要关联方 - 交易金额
主要股东 及联营企业 (不含股东) (不含股东) 关联自然人 合计 /余额的比例
自 2021 年 1 月 1 日至
2021 年 6 月 30 日止
期间进行的主要交易
金额如下：
利息收入 - 1 37 26 1 65 0.04%
利息支出 (46) (32) (1,309) (247) (1) (1,635) 2.00%
手续费及佣金净收入 - 73 6 2 - 81 0.53%
投资损益 - 164 - - - 164 2.43%
公允价值变动损益 - - - (14) - (14) -0.23%
汇兑损益 - - - (61) - (61) -25.21%
业务及管理费 (3) - (111) - - (114) 0.49%
其他综合收益 - - - (3) - (3) 6.67%
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其他主要关联方-
其他主要关联方- 关键管理人员及
主要股东 其近亲属有重大 其他 占有关同类
合营企业 所属集团 影响的企业 主要关联方- 交易金额
主要股东 及联营企业 (不含股东) (不含股东) 关联自然人 合计 /余额的比例
于 2021 年 6 月 30 日
主要往来款项的余
额如下：
存放同业 - 82 - 325 - 407 0.24%
拆出资金 - - 1,896 - - 1,896 0.86%
发放贷款和垫款 - - 1,202 1,518 19 2,739 0.06%
衍生金融资产 - 1 - 343 - 344 0.75%
金融投资：
- 交易性金融资产 - - - 285 - 285 0.06%
- 其他债权投资 - - - 608 - 608 0.11%
长期股权投资 - 2,554 - - - 2,554 100.00%
同业及其他金融机构
存放款项 - (3,435) (6,709) (9,696) - (19,840) 1.95%
拆入资金 - - (1,504) - - (1,504) 1.11%
衍生金融负债 - - - (290) - (290) 0.72%
吸收存款 (6,773) (2,175) (89,701) (17,186) (31) (115,866) 2.60%
于 2021 年 6 月 30 日
重大表外项目如下：
开出保函 - - 24 - - 24 0.02%
信用卡承诺 - - - - 12 12 0.01%
委托贷款 - - 82 1,600 - 1,682 1.97%
提供信贷业务担保 - - 7,152 263 - 7,415 0.26%
发行理财产品资金
投向 200 - 1,060 3,360 - 4,620 0.37%
注 1：于 2021 年 6 月 30 日，本行关键管理人员持有本行所发行的普通股共计 855,100 股，并定期获取相应的现金股利分红。
注 2：于 2021 年 6 月 30 日，上海国际集团有限公司及其子公司合计持有本行发行的可转换公司债券中 8.67%的份额，中国移动通信集团广东有限公
司直接持有本行发行的可转换公司债券中 18.17%的份额。
注 3：于报告期间，与本行授信相关的重大关联交易情况请参见本行公开披露的相关董事会决议。
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其他主要关联方-
其他主要关联方- 关键管理人员及
主要股东 其近亲属有重大 占有关同类
合营企业 所属集团 影响的企业 其他主要关联方- 交易金额
主要股东 及联营企业 (不含股东) (不含股东) 关联自然人 合计 /余额的比例
自 2020 年 1 月 1 日至
2020 年 6 月 30 日止期间
进行的重大交易金额如下：
利息收入 - - 56 53 1 110 0.08%
利息支出 (335) (19) (543) (121) (1) (1,019) 1.33%
手续费及佣金净收入 - 94 8 17 - 119 0.39%
投资损益 - 67 - (17) - 50 0.41%
公允价值变动损益 - - - 153 - 153 15.74%
汇兑损益 - - 8 2 - 10 4.37%
业务及管理费 (4) - (114) - - (118) 0.55%
其他综合收益 - - - 24 - 24 4.66%
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其他主要关联方-
其他主要关联方- 关键管理人员及
主要股东 其近亲属有重大 其他 占有关同类
合营企业 所属集团 影响的企业 主要关联方- 交易金额
主要股东 及联营企业 (不含股东) (不含股东) 关联自然人 合计 /余额的比例
于 2020 年 12 月 31 日
主要往来款项的余额
如下：
存放同业 - - - 302 - 302 0.20%
拆出资金 - - 2,356 1,316 - 3,672 1.57%
发放贷款和垫款 - - 848 1,099 19 1,966 0.04%
衍生金融资产 - 1 - 471 - 472 0.74%
金融投资：
- 其他债权投资 - - - 446 - 446 0.08%
长期股权投资 - 2,401 - - - 2,401 100.00%
同业及其他金融机构
存放款项 - (1,353) (40,125) (6,016) - (47,494) 4.02%
拆入资金 - - (3,009) - - (3,009) 1.65%
衍生金融负债 - - - (357) - (357) 0.58%
吸收存款 (6,533) (551) (45,166) (8,924) (33) (61,207) 1.48%
于 2020 年 12 月 31 日重
大表外项目如下：
开出保函 - - 15 - - 15 0.01%
信用卡承诺 - - - - 15 15 0.01%
委托贷款 - - 97 1,600 - 1,697 1.58%
提供信贷业务担保 - 2 2,371 963 - 3,336 0.12%
发行理财产品资金
投向 - - 960 2,700 - 3,660 0.25%
注 1：于 2020 年 12 月 31 日，本行关键管理人员持有本行所发行的普通股共计 855,100 股，并定期获取相应的现金股利分红。
注 2：于 2020 年 12 月 31 日，上海国际集团有限公司及其子公司合计持有本行发行的可转换公司债券中 8.69%的份额，中国移动通信集团广东有限公
司直接持有本行发行的可转换公司债券中 18.17%的份额。
注 3：于报告期间，与本行授信相关的重大关联交易情况请参见本行公开披露的相关董事会决议。
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6 存在控制关系的关联方
与本行存在控制关系的关联方为本行的控股子公司。与控股子公司之间的重大往来余额及
交易均已在合并财务报表中抵销，主要交易的详细情况如下：
2021 年 2020 年
期 / 年末余额： 6 月 30 日 12 月 31 日
存放同业及其他金融机构款项 197 156
拆出资金 4,865 4,967
发放贷款和垫款 1,469 702
同业及其他金融机构存放款项 9,242 10,155
吸收存款 1,203 1,747
其他 25 23
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
报告期间交易： 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
存放同业及其他金融机构款项利息收入 1 3
拆出资金利息收入 54 44
发放贷款和垫款利息收入 14 26
同业及其他金融机构存放款项利息支出 141 125
吸收存款利息支出 7 56
手续费及佣金收入 23 18
手续费及佣金支出 26 52
其他业务收入 - 2
7 关键管理人员薪酬
关键管理人员是指有权利及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团活动的人员，包括
董事、监事和高级管理人员。
关键管理人员各期薪酬 (不包括由本行承担的社会保险费) 如下：
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
支付关键管理人员薪酬 7 7
关键管理人员薪酬为在过去 12 个月或者根据相关协议安排在未来 12 个月内在本行任职
的董事、监事及高级管理人员于本期获得由本行发放的除本行承担的社会保险费外的全部
薪酬。
8 与年金计划的交易
本集团设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其它关联交易。
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十二 金融风险管理
本集团的经营活动面临多种金融风险，本集团分析、评估、接受和管理某种程度的风险或
风险组合。管理金融风险对于金融行业至关重要，同时商业运营也必然会带来金融风险。
本集团的目标是达到风险与收益之间恰当的平衡，同时尽量减少对本集团财务报表的不利
影响。
本集团制定金融风险管理政策的目的是为了识别并分析相关风险，以制定适当的风险限额
和控制程序，并通过可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。
本集团面临的主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。其中市场风险包括汇率
风险、利率风险和商品价格风险。
本行董事会确定本集团的风险偏好。本行高级管理层根据董事会确定的风险偏好，在信用
风险、市场风险和流动性风险等领域制定相应的风险管理政策及程序，经董事会批准后由
总行各部门负责执行。
1 信用风险
信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其义务或承诺而造成损失的风险。当所有交
易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不同的交易对手会因处
于同一行业或地区而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能力。
(1) 信用风险管理
(i) 贷款
本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度，特别是集中于单一借款人、集
团、行业和区域。
本集团对同一借款人、集团、区域和行业设定限额，以优化信用风险结构。本集团适
时监控上述风险，必要之时增加审阅的频率。
本集团通过定期分析借款人偿还本金和利息的能力管理信贷风险暴露，并据此适时地
更新借款额度。
本集团制定了一系列政策，采取各种措施缓释信用风险。其中获取抵质押物、保证金
以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可
接受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：
住宅，土地使用权
商业资产，如商业房产、存货和应收款项
金融工具，如债券和股票
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抵质押物公允价值一般需经过本集团指定的专业评估机构的评估。当有迹象表明抵质
押物发生减值时，本集团会重新审阅该等抵质押物是否能够充分覆盖相应贷款的信用
风险。为降低信用风险，本集团规定了不同抵质押物的最高抵押率 (贷款额与抵质押
物公允价值的比例)，企业贷款和零售贷款的主要抵质押物种类及其对应的最高抵押
率如下：
抵质押物 最高抵质押率
定期存单 90% - 100%
国债 90% - 100%
金融债 95%
公司类债券 (含金融机构) 80%
收费权 60% - 70%
特许经营权 50%
商业用房、标准厂房 60%
商品住宅 70%
土地使用权 50% - 60%
管理层基于最新的外部估价评估抵质押物的公允价值，同时根据经验、当前的市场情
况和处置费用对公允价值进行调整。
对于由第三方担保的贷款，本集团会评估担保人的财务状况，历史信用及其代偿能力。
(ii) 债券及其他票据
本集团通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理
债券及其他票据的信用风险敞口。一般情况下，外币债券要求购买时的发行主体外部
信用评级 (以标准普尔或同等评级机构为标准) 在 BBB-或以上。境外人民币债券要
求购买时发行主体的外部信用评级 (中央银行认定的信用评级机构) 在 BBB+或以
上。境内中长期人民币债券评级 (中央银行认定的信用评级机构) 为 AA 或以上，短
期债券评级 (中央银行认定的信用评级机构) 为 A-1。
(iii) 以摊余成本计量的其他金融资产
以摊余成本计量的其他金融资产主要包括资金信托及资产管理计划。本集团对合作的
信托公司、证券公司和基金公司实行评级准入制度，对信托计划及资产管理计划最终
融资方设定授信额度，并定期进行后续风险管理。
(iv) 同业往来
本集团对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理。对于与本集团有资金往来
的单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。
(v) 衍生金融工具
本集团对衍生金融工具的交易进行额度限制。对于企业客户，本集团还通过收取保证
金来缓释衍生金融工具相关的信用风险。
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(vi) 信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。承兑汇票、信用证和开出保函
等信用承诺为本集团作出的不可撤销的承诺，即本集团承诺代客户向第三方付款或在
客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务，本集团承担与贷款相同
的信用风险。在客户申请的信用承诺金额超过其原有授信额度的情况下，本集团将收
取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。本集团面临的潜在信用风险的金额
等同于信用承诺的总金额。此外，本集团授予客户信用卡额度和贷款承诺，客户在未
来支用信用卡额度和贷款承诺时会产生现金流出。
(vii) 受托管理信托计划
受托管理信托计划的信用风险主要表现为，在交易过程中交易对手不履行承诺，不能
或不愿履行合约承诺而使信托财产或固有财产遭受潜在损失的可能性。本集团对受托
管理信托计划严格实行“贷前调查、贷中审查、贷后检查”。在产品交易结构设计上，
通过引入金融机构信用、财产抵押、权利质押等担保方式，综合运用规避、预防、分
散、转移、补偿等手段管理风险，分散、转移融资主体的信用风险，尽力降低信用风
险敞口。
(2) 信用风险衡量
本集团根据《贷款风险分类指引》(银监发 [2007] 54 号) 制定了信贷资产五级分类系统，
用以衡量及管理本集团信贷资产的质量。本集团的信贷资产五级分类系统和《贷款风险分
类指引》要求将表内信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款
被视为不良信贷资产。
《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为：
正常类： 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注类： 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的
因素。
次级类： 借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，
即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑类： 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失类： 在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能
收回极少部分。
(3) 预期信用损失计量方法
本集团根据新准则要求将需要确认预期信用损失准备的金融工具划分为三个阶段，第一阶
段是“信用质量正常”阶段，仅需计算未来一年预期信用损失，第二阶段是“信用风险显
着增加”阶段，以及第三阶段是“已发生信用减值”阶段，需计算整个生命周期的预期信
用损失。本集团按新准则要求开发了减值模型来计算预期信用损失，采用自上而下的开发
方法，建立了国内生产总值、居民消费价格指数等宏观指标与风险参数回归模型，并定期
预测乐观、基准和悲观共三种宏观情景，应用减值模型计算多情景下的预期信用损失。
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信用风险评级
本集团采用内部信用风险评级反映单个交易对手的违约概率评估结果，且对不同类别的交
易对手采用不同的内部评级模型。在贷款申请时收集的借款人及特定贷款信息 (例如：可
支配收入、零售敞口的担保率、公司借款人的销售收入和行业分类) 都被纳入评级模型。
同时，本集团还将征信机构借款人评分等外部数据作为补充信息。此外，本模型还将信用
风险管理人员的专家判断纳入到逐笔信用敞口的最终内部信用评级中，从而将可能未被其
他来源考虑的因素纳入评级模型。
本集团无按照企业会计准则相关要求认定为“低风险”并进行信用风险管理的金融资产。
阶段划分
信用风险显著增加
本集团在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本集团进行金融资产的预期信用损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著
变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、内
外部信用评级、偿债能力、经营能力、贷款合同条款、还款行为等。
当触发以下一个或多个定量、定性或上限标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生
显著增加：
定量标准：
本集团通过信用风险评级是否下跌到一定等级如企业贷款和金融投资交易对手在报告日
的信用风险评级较初始确认时的信用风险评级下降达到 B 级及以下或违约概率较初始确
认的违约概率是否大幅上升如个人贷款交易对手在报告日违约概率达到初始违约概率的
8-10 倍等表明信用风险显着增加的情况，判断金融资产的信用风险自初始确认后是否发
生显着增加。
定性标准：
对于企业贷款和金融投资，如果借款人在风险监控清单上和 / 或该工具满足以下一个或
多个标准：
信用利差显着上升
借款人出现业务、财务和/或经济状况的重大不利变化
实际或预期的宽限期或重组
借款人经营情况的实际或预期的重大不利变化
出现现金流/流动性问题的早期迹象，例如应付账款 / 贷款还款的延期
上限标准：
交易对手在合同付款日后逾期超过 30 天仍未付款。
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根据监管机构相关通知政策，本集团审慎评估受新型冠状病毒肺炎疫情影响的借款人的贷
款延期延付申请，为满足政策条件的借款人提供临时性延期还款便利，并依据延期还款的
具体条款和借款人的还款能力等分析判断相关金融资产的信用风险是否自初始确认后显
著增加。
违约和已发生信用减值
当金融资产发生减值时，本集团将该金融资产界定为已发生违约。当金融资产符合以下一
项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值：
定性标准：
交易对手满足“难以还款”的标准，表明交易对手发生重大财务困难，示例包括：
发行方或债务人发生重大财务困难
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等
债权人出于债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出让步
债务人很可能破产或进行其他债务重组
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实
上限标准：
交易对手在合同付款日后逾期超过 90 天仍未付款。
上述标准适用于本集团所有的金融资产，且与内部信用风险管理目标保持一致。违约定义
已被一致地应用于本集团的预期信用损失计算过程中对违约概率、违约损失率及违约风险
敞口的模型建立。
对预期信用损失计量所使用的参数、假设及估计技术的说明
根据信用风险是否显着增加或已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以 12 个月或整
个存续期的预期信用损失计量准备损失。预期信用损失是违约概率、违约风险敞口及违约
损失率三者的乘积。相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。
违约风险敞口是指发生违约时某一债项应被偿付的金额。
违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例。
本集团通过预计未来各单个敞口的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信
用损失。这种做法可以有效地计算未来各月的预期信用损失。
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整个存续期违约概率是基于到期信息由 12 个月违约概率推演而成。到期分析覆盖了贷款
从初始确认到整个存续期结束的违约变化情况。到期组合的基础是可观察的历史数据，并
假定同一组合和信用等级的资产的情况相同。上述分析以历史数据作为支持。
本集团根据对影响违约后回收的因素来确定违约损失率。不同产品类型的违约损失率有所
不同。
在确定 12 个月及整个存续期预期信用损失时应考虑前瞻性经济信息。
本集团对已发生信用减值的金融资产按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现
金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额为基础进行计算。
本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。
预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显着增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史
数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本集团依据行业最佳实践结合集团内部专家判断，选择了一系列宏观经济指标 (包含生产
价格指数同比变动率、固定资产投资完成额同比变动率和居民消费价格指数同比变动率
等)，进而对各模型敞口建立实际违约概率与宏观因子间的统计学关系，并通过对应宏观
因子预测值计算得到实际违约概率的前瞻性结果。
除了提供基本经济情景外，本集团根据对每一个主要产品类型的分析，设定情景的数量。
本集团在每一个报告日重新评估情景的数量及其特征。于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年
12 月 31 日，本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，并同时考虑了各情景所代
表的可能结果的范围。本集团在判断信用风险是否发生显着增加时，使用了基准及其他情
景下的整个存续期违约概率乘以情景权重，并考虑了定性和上限标准。在确定金融工具处
于第一阶段、第二阶段或第三阶段时，也相应确定了应当按照 12 个月或整个存续期的预
期信用损失计量损失准备。本集团以加权的 12 个月预期信用损失 (第一阶段) 或加权的
整个存续期预期信用损失 (第二阶段及第三阶段) 计量相关的损失准备。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团在预测前瞻性宏观经济指标和经济情景权重时，充分考虑
了新型冠状病毒肺炎疫情影响下的宏观经济情况。
本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计，并分析了本集团不同组合的非线
性及不对称特征，以确定所选择的情景能够适当地代表可能发生的情景。与其他经济预测
类似，对预计值和发生可能性的估计具有的高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预
测存在重大差异。
评价预期信用风险的组合方法
在统计预期信用损失准备和宏观经济指标关联性时，本集团将具有类似信用风险特征的资
产划入同一组合，在进行分组时，本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。当
无法从内部获取足够信息时，本集团参照内部/外部的补充数据用于建立模型。用于确定
分组特征的信息以及补充数据列示如下：
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企业贷款和金融投资
行业
担保类型
个人贷款
产品类型 (例如，住房贷款、消费贷款、信用卡)
还款方式
额度使用率区间
按照抵押率 (贷款余额 / 押品价值) 的区间
(4) 最大信用风险敞口
纳入减值评估范围的金融资产和担保及承诺
下表对纳入预期信用损失评估范围的金融工具的信用风险敞口进行了分析。下列金融资产
的账面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口。
2021 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
存放中央银行款项 409,074 - - 409,074
存放同业及其他
金融机构款项 170,565 - - 170,565
拆出资金 219,798 - - 219,798
买入返售金融资产 119,259 - - 119,259
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 4,055,301 85,425 25,900 4,166,626
- 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益 449,781 1,196 271 451,248
金融投资
- 债权投资 1,174,570 2,796 46,950 1,224,316
- 其他债权投资 553,860 462 862 555,184
其他金融资产 112,080 239 3,433 115,752
合计 7,264,288 90,118 77,416 7,431,822
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2020 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
存放中央银行款项 483,732 - - 483,732
存放同业及其他
金融机构款项 151,796 - - 151,796
拆出资金 234,131 - - 234,131
买入返售金融资产 36,526 - - 36,526
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 3,863,316 101,305 24,819 3,989,440
- 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益 421,642 429 437 422,508
金融投资
- 债权投资 1,135,691 4,372 29,714 1,169,777
- 其他债权投资 576,039 745 1,002 577,786
其他金融资产 79,696 357 1,043 81,096
合计 6,982,569 107,208 57,015 7,146,792
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
最大信用风险敞口 最大信用风险敞口
担保及承诺：
银行承兑汇票 574,647 551,226
开出信用证 191,112 176,235
开出保函 114,835 112,372
信用卡及贷款承诺 540,861 523,418
合计 1,421,455 1,363,251
(5) 已发生信用减值的发放贷款和垫款
本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品，因为相较于其他担保品，本集
团为降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。于 2021 年 6 月 30 日，本集团
已发生信用减值的发放贷款和垫款账面余额为人民币 916.00 亿元 (2020 年 12 月 31 日：
人民币 904.97 亿元)，其中，有担保物覆盖的部分为人民币 392.31 亿元 (2020 年 12 月
31 日：人民币 329.66 亿元)。
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(6) 债券及其他投资
下表列示了标准普尔或债券发行机构所在国家主要评级机构的评级对本集团持有债券及
其他债项投资的评级情况。
2021 年 6 月 30 日
交易性 其他
人民币 金融资产 债权投资 债权投资 合计
中长期债券：
AAA 4,632 196,442 88,204 289,278
AA+到 AA- - 303 6,207 6,510
A+到 A- 250 - - 250
C - 135 - 135
短期债券：
A-1 - - 398 398
未评级 103,268 1,017,415 387,227 1,507,910
108,150 1,214,295 482,036 1,804,481
2021 年 6 月 30 日
交易性 其他
外币 金融资产 债权投资 债权投资 合计
AAA - - 2,045 2,045
AA - - 650 650
A 及 A 以下 20 1,567 29,855 31,442
未评级 4,440 8,454 40,598 53,492
4,460 10,021 73,148 87,629
2020 年 12 月 31 日
交易性 其他
人民币 金融资产 债权投资 债权投资 合计
中长期债券：
AAA 11,203 210,615 140,739 362,557
AA+到 AA- 255 297 5,426 5,978
A+到 A- - - 56 56
C - 211 - 211
短期债券：
A-1 - - 103 103
未评级 95,524 952,295 356,528 1,404,347
106,982 1,163,418 502,852 1,773,252
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2020 年 12 月 31 日
交易性 其他
外币 金融资产 债权投资 债权投资 合计
AAA 74 - 2,942 3,016
AA 59 - 738 797
A 及 A 以下 582 1,588 42,723 44,893
未评级 1,825 4,771 28,531 35,127
2,540 6,359 74,934 83,833
2 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、股票价格和商品价格) 的不利变动而使银行表内
和表外业务发生损失的风险。本集团面临的市场风险存在于本集团的交易账户与银行账户
中，主要包括利率风险和汇率风险，以及商品价格风险。本集团认为本集团面临的商品价
格风险并不重大。
董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保集团有效地识别、计量、监测和控
制各项业务所承担的各类市场风险。在董事会的授权下，高级管理层负责集团市场风险管
理体系的建设，建立分工明确的市场风险管理组织结构、权限结构和责任机制。执行层各
部门负责从政策流程、计量方法、计量模型、分析报告、限额管控等方面落实集团市场风
险管理的执行工作，及时准确地识别、计量、监测与控制所辖领域内的市场风险，并向董
事会和高级管理层进行汇报。
同时，集团市场风险管理遵照内部控制与外部督查相结合的原则，各业务经营部门承担有
关市场风险管理的日常内控职责，并与市场风险管理部门和合规部门，以及审阅部门构成
市场风险管理的三道防线。
本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括压力测试、风
险价值分析、返回检验、缺口分析、敏感性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和
业务中的市场风险将按照规定流程予以辨识。
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(1) 汇率风险
本集团主要在中华人民共和国境内经营，主要经营人民币业务，外币业务以美元为主。下
表汇总了本集团于资产负债表日的外币汇率风险敞口分布，各原币金融资产和金融负债的
账面价值已折合为人民币金额：
2021 年 6 月 30 日
人民币 美元 港币 其他币种 本外币
折合人民币
折合人民币 折合人民币 折合人民币 合计
现金及存放中央银行款项 370,376 43,543 385 283 414,587
存放同业及其他金融机构
款项 42,620 98,440 6,015 23,490 170,565
拆出资金 174,927 37,303 6,776 792 219,798
衍生金融资产 45,347 485 4 3 45,839
买入返售金融资产 119,241 18 - - 119,259
发放贷款和垫款 4,465,863 141,402 22,351 13,722 4,643,338
金融投资：
交易性金融资产 470,904 11,623 - - 482,527
债权投资 1,214,294 9,336 353 333 1,224,316
其他债权投资 482,037 60,373 8,998 3,776 555,184
其他权益工具投资 6,450 - - - 6,450
其他金融资产 108,788 3,012 2,705 824 115,329
金融资产总额 7,500,847 405,535 47,587 43,223 7,997,192
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
向中央银行借款 266,905 - - - 266,905
同业及其他金融机构存放
款项 979,352 13,425 4,912 18,128 1,015,817
拆入资金 54,535 67,200 11,391 2,713 135,839
交易性金融负债 24,512 432 - - 24,944
衍生金融负债 39,369 672 13 53 40,107
卖出回购金融资产款 106,837 9,584 - - 116,421
吸收存款 4,177,057 262,021 14,322 8,603 4,462,003
已发行债务证券 1,250,984 42,564 1,310 - 1,294,858
租赁负债 6,886 - 962 34 7,882
其他金融负债 49,173 2,300 497 23 51,993
金融负债总额 6,955,610 398,198 33,407 29,554 7,416,769
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
金融工具净头寸 545,237 7,337 14,180 13,669 580,423
货币衍生合约 7,242 (5,348) (1,621) 491 764
信用承诺 1,358,235 54,908 679 7,633 1,421,455
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2020 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他币种 本外币
折合人民币
折合人民币 折合人民币 折合人民币 合计
现金及存放中央银行款项 447,135 38,896 2,759 298 489,088
存放同业及其他金融机构
款项 61,729 66,191 8,977 14,899 151,796
拆出资金 161,749 63,313 7,719 1,350 234,131
衍生金融资产 63,271 277 4 37 63,589
买入返售金融资产 36,502 24 - - 36,526
发放贷款和垫款 4,261,041 129,477 25,326 14,384 4,430,228
金融投资：
交易性金融资产 539,618 9,531 - - 549,149
债权投资 1,163,418 6,224 - 135 1,169,777
其他债权投资 502,852 66,770 4,666 3,498 577,786
其他权益工具投资 5,835 - - - 5,835
其他金融资产 33,962 40,692 3,466 2,976 81,096
金融资产总额 7,277,112 421,395 52,917 37,577 7,789,001
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
向中央银行借款 274,346 - - - 274,346
同业及其他金融机构存放
款项 1,147,911 15,220 9,432 10,327 1,182,890
拆入资金 91,425 76,554 11,596 3,107 182,682
交易性金融负债 15,226 831 - - 16,057
衍生金融负债 59,832 1,196 61 57 61,146
卖出回购金融资产款 221,122 11,224 - - 232,346
吸收存款 3,868,117 227,133 19,312 7,845 4,122,407
已发行债务证券 1,102,174 34,464 3,774 241 1,140,653
其他金融负债 33,323 5,208 124 234 38,889
金融负债总额 6,813,476 371,830 44,299 21,811 7,251,416
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
金融工具净头寸 463,636 49,565 8,618 15,766 537,585
货币衍生合约 40,562 (39,727) 6,546 (4,052) 3,329
信用承诺 1,300,317 51,547 5,097 6,290 1,363,251
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润的可能影响。下表列出了于资产负债
表日按当日金融资产和金融负债进行汇率敏感性分析结果。
净利润 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
汇率变动 汇率变动
(减少) / 增加 -1% 1% -1% 1%
美元对人民币 (55) 55 (74) 74
其他外币对人民币 (209) 209 (202) 202
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，其计算了当其他因素不变时，
外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润的影响。有关的分析基于以下假设：(1) 各种
汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘 (中间价) 汇率绝对值波动 1%造成的
汇兑损益；(2) 其他外币汇率变动是指其他外币对人民币汇率同时同向波动；(3) 计算外
汇敞口时，包含了即期外汇敞口和远期外汇敞口。由于基于上述假设，汇率变化导致本集
团净利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
(2) 利率风险
利率风险是指由于利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致整体收益和经济价值遭受
损失的风险，包括银行账户的利率风险和交易账户的利率风险。
本集团根据中国人民银行相关规定自主确定贷款利率水平。
本集团面临的利率风险主要是源于银行账户利率风险。银行账户利率风险，是指利率水平、
期限结构等不利变动导致银行账户经济价值和整体收益遭受损失的风险。本集团已建立较
为完善的银行账户利率风险治理体系，本行董事会负责批准银行账户利率风险偏好及重要
的政策与程序，承担银行账户利率风险管理的最终责任；本行高级管理层负责根据董事会
批准的银行账户利率风险偏好，制定适当的银行账户利率风险管理机制、组织架构、制度
与流程等，以保障管理目标的实现；本行总行资产负债管理部负责牵头组织实施日常风险
识别、计量、监测、控制与缓释管理，本行总行审计部负责对银行账户利率风险独立开展
内部审计。
本集团主要采用重定价缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模拟等适当的计量方法与
工具对利率风险进行计量、监测。报告期内，本行秉承中性审慎的银行账户利率风险偏好，
加强对国内外宏观政策及货币政策的研判，结合利率市场化、利率曲线变化趋势及贷款市
场报价利率（以下简称“LPR”）改革的影响，实行动态监测与前瞻性风险管理；报告期
内，本集团根据中国人民银行相关规定推进 LPR 定价，并通过资产负债主动配置工具、
价格工具引导业务规模与期限结构按照风险管理策略及资产负债经营目标的方向调整，顺
周期操作，保持利率风险指标在董事会风险偏好范围内并可持续运行；同时，本集团结合
LPR 改革，加强对银行账户利率风险对冲工具的研究，丰富表外衍生工具对利率风险敞
口的对冲工具建设。
本集团的利率风险敞口如下表列示。各项金融资产和金融负债按合同约定的重新定价日与
到期日两者较早者，以账面价值列示。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
2021 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 391,650 - - - - 22,937 414,587
存放同业及其他金融机构款项 127,758 12,720 29,366 200 - 521 170,565
拆出资金 26,136 42,597 138,269 11,104 - 1,692 219,798
衍生金融资产 - - - - - 45,839 45,839
买入返售金融资产 119,248 - - - - 11 119,259
发放贷款和垫款 602,302 568,460 3,012,414 344,072 100,583 15,507 4,643,338
金融投资：
交易性金融资产 6,824 13,967 24,247 27,087 6,006 404,396 482,527
债权投资 67,038 30,817 187,994 506,456 415,797 16,214 1,224,316
其他债权投资 16,663 35,142 80,810 317,541 96,327 8,701 555,184
其他权益工具投资 - - - - - 6,450 6,450
其他金融资产 - - 14,501 - - 100,828 115,329
金融资产总额 1,357,619 703,703 3,487,601 1,206,460 618,713 623,096 7,997,192
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 10,130 84,788 167,053 - - 4,934 266,905
同业及其他金融机构存放款项 691,188 161,894 160,216 - - 2,519 1,015,817
拆入资金 42,354 44,240 39,957 8,179 655 454 135,839
交易性金融负债 - - - - - 24,944 24,944
衍生金融负债 - - - - - 40,107 40,107
卖出回购金融资产款 72,476 28,919 15,012 - - 14 116,421
吸收存款 3,051,215 1,082,160 186,320 86,810 - 55,498 4,462,003
已发行债务证券 110,768 166,965 681,531 177,272 150,377 7,945 1,294,858
租赁负债 232 462 1,893 4,792 503 - 7,882
其他金融负债 3,870 - 386 - - 47,737 51,993
金融负债总额 3,982,233 1,569,428 1,252,368 277,053 151,535 184,152 7,416,769
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净额 (2,624,614) (865,725) 2,235,233 929,407 467,178 438,944 580,423
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2020 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 475,170 - - - - 13,918 489,088
存放同业及其他金融机构款项 109,527 8,828 32,982 - - 459 151,796
拆出资金 35,738 68,293 105,937 22,210 - 1,953 234,131
衍生金融资产 - - - - - 63,589 63,589
买入返售金融资产 36,495 24 - - - 7 36,526
发放贷款和垫款 1,210,020 453,250 1,367,398 1,178,360 205,829 15,371 4,430,228
金融投资：
交易性金融资产 17,690 11,188 19,821 19,292 12,500 468,658 549,149
债权投资 68,004 78,127 126,051 510,316 371,286 15,993 1,169,777
其他债权投资 23,911 23,786 74,142 315,058 133,078 7,811 577,786
其他权益工具投资 - - - - - 5,835 5,835
其他金融资产 - - 9,964 - - 71,132 81,096
金融资产总额 1,976,555 643,496 1,736,295 2,045,236 722,693 664,726 7,789,001
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 23,503 25,811 221,968 - - 3,064 274,346
同业及其他金融机构存放款项 764,606 215,349 200,003 - - 2,932 1,182,890
拆入资金 98,718 43,694 33,688 5,944 225 413 182,682
交易性金融负债 - - - - - 16,057 16,057
衍生金融负债 - - - - - 61,146 61,146
卖出回购金融资产款 186,309 30,578 15,396 - - 63 232,346
吸收存款 1,947,776 996,377 494,734 637,591 6 45,923 4,122,407
已发行债务证券 88,462 283,982 448,189 164,676 150,378 4,966 1,140,653
其他金融负债 4,866 1,144 893 - - 31,986 38,889
金融负债总额 3,114,240 1,596,935 1,414,871 808,211 150,609 166,550 7,251,416
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净额 (1,137,685) (953,439) 321,424 1,237,025 572,084 498,176 537,585
注：以上列示为 1 个月以内的金融资产包括于 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日的逾期金额 (扣除减值准备)。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利润和权益的可能影响。下表列出于资产
负债表日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
利率变动 (基点) 利率变动 (基点)
-100 +100 -100 +100
净利润 (减少) / 增加 (5,144) 5,144 (3,885) 3,885
权益中其他综合收益增加 /
(减少) 10,135 (9,608) 12,345 (11,554)
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率
变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响，
基于以下假设：(1) 除活期存款外，所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期
的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价或到期；(2) 活期存款和央行存款准备金利
率保持不变；(3) 收益率曲线随利率变化而平行移动；(4) 资产和负债组合并无其他变化。
由于基于上述假设，利率增减导致本集团净利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结
果不同。
权益变动的敏感性分析是基于收益率曲线随利率变动而平移的假设，通过设定利率变动一
定百分比对期末以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值进行重
新估算得出的。
3 流动性风险
本集团流动性风险的管理目标是确保履行对客户提款及支付义务，实现资产负债总量与结
构的均衡；通过积极主动的管理，降低流动性成本，避免自身流动性危机的发生，并能够
有效应对系统性流动性风险。
本集团建立了较为完善的流动性风险治理体系。本行董事会负责审核批准流动性风险管理
体系、风险偏好、风险限额、应急计划，承担对流动性风险管理的最终责任；本行监事会
负责对董事会和高管层的流动性风险管理履职情况进行监督；本行董事会授权高管层履行
全行流动性风险管理工作职责；本行资产负债管理委员会职责为审议流动性风险管理政
策、风险限额、压力测试方案及应急计划，组织职能部门进行压力测试，审议压力测试报
告等。本行总行资产负债管理部负责拟定集团层面流动性风险管理政策和程序，并牵头开
展流动性风险管理各项定性和定量分析等具体管理工作。本行总行审计部负责对流动性风
险独立开展内部审计。本集团流动性风险偏好审慎，符合监管要求和本集团自身管理需要。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团流动性风险管理体系主要分为日常流动性管理体系与应急管理体系，具体内容主要
涉及十个方面，分别是政策策略、管理架构、规章制度、管理工具、日常运行、压力测试、
系统建设、风险监测、风险报告、应急管理与应急演练。
流动性风险的日常管理。报告期内，本集团根据总量平衡、结构均衡的要求，实行分层次
的流动性风险事先平衡管理；对本外币日常头寸账户开展实时监测，对本外币头寸实行集
中调拨；建立大额头寸预报制度，对流动性总量水平进行监测；按日编制现金流缺口表，
运用缺口管理的方法对未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况进行预测；动态评估
资产负债表内外流动性风险状况，并根据流动性风险偏好和风险限额要求，通过主动融资
安排、资产负债组合对流动性缺口进行提前平滑与动态调整，在业务发展中实现总量平衡、
结构均衡，有效满足流动性管理目标要求。
下表按剩余期限列示的本集团主要金融工具基于合同规定的未折现现金流。
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2021 年 6 月 30 日
即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 已逾期 无期限 合计
资产
现金及存放中央银行款项 51,006 - - - - - 363,581 414,587
存放同业及其他金融机构款项 123,614 17,774 29,372 202 - - - 170,962
拆出资金 - 69,459 142,690 11,949 - - - 224,098
买入返售金融资产 - 119,310 - - - - - 119,310
发放贷款和垫款 - 1,165,273 1,670,913 1,253,247 1,379,310 49,998 - 5,518,741
金融投资：
交易性金融资产 395,579 18,922 25,195 54,297 7,556 2,913 8,817 513,279
债权投资 - 66,363 223,018 615,854 490,544 55,941 - 1,451,720
其他债权投资 - 55,903 90,548 343,802 104,797 865 - 595,915
其他权益工具投资 - - - - - - 6,450 6,450
其他金融资产 103,102 - - - - 2,067 15,188 120,357
金融资产总额 673,301 1,513,004 2,181,736 2,279,351 1,982,207 111,784 394,036 9,135,419
------------------ ----------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------- --------------- ----------------
负债
向中央银行借款 - 97,762 172,069 - - - - 269,831
同业及其他金融机构存放款项 539,176 316,349 163,609 - - - - 1,019,134
拆入资金 - 86,965 40,469 8,659 737 - - 136,830
交易性金融负债 23,511 433 51 438 511 - - 24,944
卖出回购金融资产款 72,517 29,008 15,113 - - - - 116,638
吸收存款 2,064,878 1,049,809 625,076 846,751 1 - - 4,586,515
已发行债务证券 - 269,420 715,679 214,772 179,193 - - 1,379,064
租赁负债 - 698 1,937 5,259 665 - - 8,559
其他金融负债 - 46,436 1,317 1,530 2,248 474 - 52,005
金融负债总额 2,700,082 1,896,880 1,735,320 1,077,409 183,355 474 - 7,593,520
------------------ ----------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------- --------------- ----------------
净额 (2,026,781) (383,876) 446,416 1,201,942 1,798,852 111,310 394,036 1,541,899
衍生金融工具
-流入 - 159,443 126,222 40,111 62 - - 325,838
-流出 - 159,485 120,940 39,435 111 - - 319,971
衍生金融工具净额 - (42) 5,282 676 (49) - - 5,867
信用承诺 627,742 259,048 493,241 44,924 2,473 - - 1,427,428
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
2020 年 12 月 31 日
即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 已逾期 无期限 合计
资产
现金及存放中央银行款项 149,819 - - - - - 339,269 489,088
存放同业及其他金融机构款项 103,841 14,792 33,773 - - - - 152,406
拆出资金 - 99,650 114,072 23,308 - - - 237,030
买入返售金融资产 - 36,531 - - - - - 36,531
发放贷款和垫款 - 1,086,568 1,583,741 1,299,419 1,370,669 52,444 - 5,392,841
金融投资：
交易性金融资产 461,322 26,990 21,519 40,799 16,723 4,839 7,336 579,528
债权投资 - 135,900 153,363 614,784 449,321 42,730 - 1,396,098
其他债权投资 - 43,087 89,221 364,340 151,446 1,005 - 649,099
其他权益工具投资 - - - - - - 5,835 5,835
其他金融资产 72,674 - - - - 2,316 10,480 85,470
金融资产总额 787,656 1,443,518 1,995,689 2,342,650 1,988,159 103,334 362,920 9,023,926
------------------ ----------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------- --------------- ----------------
负债
向中央银行借款 - 50,915 228,531 - - - - 279,446
同业及其他金融机构存放款项 631,962 351,173 204,308 - - - - 1,187,443
拆入资金 - 143,193 33,981 6,349 279 - - 183,802
交易性金融负债 15,032 - 63 316 646 - - 16,057
卖出回购金融资产款 - 217,117 15,501 - - - - 232,618
吸收存款 1,953,776 1,025,276 517,063 732,241 7 - - 4,228,363
已发行债务证券 - 371,987 470,172 203,787 179,193 - - 1,225,139
其他金融负债 29,895 5,103 1,197 2,156 573 - - 38,924
金融负债总额 2,630,665 2,164,764 1,470,816 944,849 180,698 - - 7,391,792
------------------ ----------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------- --------------- ----------------
净额 (1,843,009) (721,246) 524,873 1,397,801 1,807,461 103,334 362,920 1,632,134
衍生金融工具
-流入 - 200,410 131,818 47,467 42 - - 379,737
-流出 - 199,590 130,508 47,240 156 - - 377,494
衍生金融工具净额 - 820 1,310 227 (114) - - 2,243
信用承诺 471,703 311,621 544,221 38,179 2,807 - - 1,368,531
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4 金融工具的公允价值
(1) 公允价值层次
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分
为：
第一层次—相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。这一层次包括上市的权益
证券、债权工具和开放式基金投资。
第二层次—除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。这一层
次包括大部分场外交易的衍生工具和债券。收益率曲线或对手方信用风险的输入值参
数的来源是 Thomson Reuters、Bloomberg 和中国债券信息网。
第三层次—相关资产或负债的不可观察输入值。这一层次包括权益工具和具有重大非
可观察组成部分的债权工具。
(2) 非以公允价值计量的金融工具
资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：存放中央银行款项、存
放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款(以摊余成
本计量)、金融投资—债权投资、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入
资金、卖出回购金融资产款、吸收存款、租赁负债和已发行债务证券。
下表列示了本集团在资产负债表日，未按公允价值列示的金融投资—债权投资、已发行债
务证券的账面价值以及相应的公允价值。
2021 年 6 月 30 日
账面价值 公允价值
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产：
金融投资—债权投资 1,224,316 - 934,164 300,655 1,234,819
金融负债：
已发行债务证券 1,294,858 - 1,299,646 - 1,299,646
2020 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产：
金融投资—债权投资 1,169,777 - 957,148 221,417 1,178,565
金融负债：
已发行债务证券 1,140,653 - 1,142,652 - 1,142,652
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
(i) 金融投资—债权投资
债权投资的公允价值以市场报价为基础，属于第一层次。如果债权投资无法获得相关
的市场信息，则使用现金流贴现模型来进行估价，属于第三层次。在适用的情况下，
债权投资参照中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司或彭博的估值结果
来确定，属于第二层次。
(ii) 已发行债务证券
已发行债务证券的公允价值以市场上公开报价为基础。对无法获得市场报价的债券，
其公允价值以与该债券的剩余期限匹配类似的实际收益率为基础的，以现金流量贴现
法确定计算。
除上述金融资产和金融负债外，在资产负债表中非以公允价值计量的其他金融资产和金融
负债采用未来现金流折现法确定其公允价值，由于这些金融工具期限较短，或其利率随市
场利率浮动，其账面价值和公允价值无重大差异。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3) 持续的以公允价值计量的资产和负债
2021 年 6 月 30 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融投资：
交易性金融资产
- 基金投资 352,707 416 2,839 355,962
- 债券投资 522 67,392 268 68,182
- 券商收益凭证 - 24,383 - 24,383
- 资金信托及
资产管理计划 - 8,892 6,429 15,321
- 股权投资 4,031 - 3,369 7,400
- 同业存单 - 3,145 - 3,145
- 资产支持证券 - 1,579 - 1,579
- 他行理财产品 - 224 - 224
- 其他投资 - - 6,331 6,331
其他债权投资
- 债券投资 47,025 422,050 - 469,075
- 资产管理计划 - 66,847 680 67,527
- 资产支持证券 - 6,451 - 6,451
- 同业存单 - 3,430 - 3,430
其他权益工具投资
- 股权投资 334 - 5,289 5,623
- 其他权益投资 - - 827 827
发放贷款和垫款：
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益
- 贴现 - 436,695 - 436,695
- 贸易融资 - 14,553 - 14,553
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
- 贴现 - 22,782 - 22,782
- 贸易融资 - 2,682 - 2,682
衍生金融资产 - 45,839 - 45,839
金融资产合计 404,619 1,127,360 26,032 1,558,011
衍生金融负债 - 40,107 - 40,107
交易性金融负债
- 与贵金属相关的金
融负债 16,397 - - 16,397
- 与债券卖空相关的
金融负债 432 - - 432
- 合并结构化主体中
其他份额持有人
权益 7,114 143 858 8,115
金融负债合计 23,943 40,250 858 65,051
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
2020 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融投资：
交易性金融资产
- 基金投资 425,124 470 2,958 428,552
- 债券投资 3,652 63,005 298 66,955
- 资金信托及
资产管理计划 - 8,491 11,803 20,294
- 券商收益凭证 - 18,651 - 18,651
- 股权投资 3,559 220 1,325 5,104
- 同业存单 - 2,988 - 2,988
- 资产支持证券 - 562 - 562
- 他行理财产品 - - 72 72
- 其他投资 - - 5,971 5,971
其他债权投资
- 债券投资 48,180 465,133 - 513,313
- 资产管理计划 - 43,997 1,014 45,011
- 资产支持证券 - 7,818 - 7,818
- 同业存单 - 3,833 - 3,833
其他权益工具投资
- 股权投资 375 - 4,643 5,018
- 其他权益投资 - - 817 817
发放贷款和垫款：
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益
- 贴现 - 416,881 - 416,881
- 贸易融资 - 5,627 - 5,627
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
- 贴现 - 15,336 - 15,336
- 贸易融资 - 2,944 - 2,944
衍生金融资产 - 63,589 - 63,589
金融资产合计 480,890 1,119,545 28,901 1,629,336
衍生金融负债 - 61,146 - 61,146
交易性金融负债
- 与贵金属相关的金
融负债 5,236 831 - 6,067
- 合并结构化主体中
其他份额持有人
权益 8,330 181 1,479 9,990
金融负债合计 13,566 62,158 1,479 77,203
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本期无第
一层次与第二层次间的转换。
(i) 第二层次的金融工具
没有在活跃市场买卖的金融工具 (例如场外衍生工具) 的公允价值利用估值技术
确定。估值技术尽量利用可观察市场数据 (如有)，尽量少依赖主体的特定估计。
如计算一金融工具的公允价值所需的所有重大输入为可观察数据，则该金融工具
列入第二层次。如一项或多项重大输入并非根据可观察市场数据，则该金融工具
列入第三层次。
本集团划分为第二层次的金融工具主要包括债券投资、外汇远期及掉期、利率掉
期及外汇期权等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的
估值结果确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。外汇远期及掉期、
利率掉期、外汇期权等采用现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法对其进行
估值。所有重大估值参数均采用可观察市场信息。
(ii) 第三层次的金融工具
本集团上述第三层次资产和负债变动如下：
交易性 其他 其他权益 交易性
金融资产 债权投资 工具投资 金融负债 合计
2021 年 1 月 1 日 22,427 1,014 5,460 (1,479) 27,422
购入 4,229 490 510 (416) 4,813
出售或结算 (8,163) (860) (38) 1,013 (8,048)
计入损益的利得或损失 743 36 39 24 842
计入其他综合收益的利得或损失 - - 145 - 145
2021 年 6 月 30 日 19,236 680 6,116 (858) 25,174
2021 年 6 月 30 日仍持有的
金融工具计入 2021 年上半年损
益的未实现利得或损失 1,460 - - 11 1,471
交易性 其他 其他权益 交易性
金融资产 债权投资 工具投资 金融负债 合计
2020 年 1 月 1 日 59,675 2,481 5,397 (1,857) 65,696
购入 3,665 228 512 (1,313) 3,092
出售或结算 (41,243) (1,965) (45) 1,652 (41,601)
计入损益的利得或损失 330 266 45 39 680
计入其他综合收益的利得或损失 - 4 (449) - (445)
2020 年 12 月 31 日 22,427 1,014 5,460 (1,479) 27,422
2020 年 12 月 31 日仍持有的
金融工具计入 2020 年损益的未
实现利得或损失 (843) - - 14 (829)
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2021 年
6 月 30 日 不可观察
公允价值 估值技术 输入值
金融投资
交易性金融资产
- 资金信托及资产管理计划 5,325 收益法 贴现率
1,104 参考最近交易 不适用
- 股权投资 3,369 收益法 贴现率
- 基金投资 2,839 参考最近交易 不适用
- 债券投资 268 收益法 贴现率
- 其他投资 6,331 参考最近交易 不适用
19,236
其他债权投资
-资产管理计划 680 收益法 贴现率
其他权益工具投资
- 股权投资 2,158 参考最近交易 不适用
流动性折扣-市
3,005 市场法 净率
流动性折扣-市
126 市场法 盈率
流动性折扣-市
- 其他权益投资 60 市场法 净率
767 参考最近交易 不适用
6,116
交易性金融负债
- 合并结构化主体中其他份额
持有人权益 858 注1 注1
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
2020 年
12 月 31 日 不可观察
公允价值 估值技术 输入值
金融投资
交易性金融资产
- 资金信托及资产管理计划 10,997 收益法 贴现率
806 参考最近交易 不适用
- 股权投资 1,325 收益法 贴现率
- 基金投资 2,958 参考最近交易 不适用
- 债券投资 298 收益法 贴现率
- 他行理财产品 72 收益法 贴现率
- 其他投资 5,971 参考最近交易 不适用
22,427
其他债权投资
-资产管理计划 1,014 收益法 贴现率
其他权益工具投资
- 股权投资 1,657 参考最近交易 不适用
流动性折扣-市
2,860 市场法 净率
流动性折扣-市
126 市场法 盈率
流动性折扣-市
- 其他权益投资 50 市场法 净率
767 参考最近交易 不适用
5,460
交易性金融负债
- 合并结构化主体中其他份额
持有人权益 1,479 注1 注1
注 1： 合并结构化主体中其他份额持有人权益的公允价值是基于结构化主体的
净值计算的归属于结构化主体投资人的金额。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
5 金融资产与金融负债的抵销
本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与其
交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达
成一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。根据企
业会计准则的要求，本集团未对这部分金融资产与金融负债进行抵销。
截至 2021 年 6 月 30 日止，本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金融
资产与金融负债的金额不重大。
6 资本管理
本集团资本管理的基本目标是：
(1) 资本充足率持续满足监管要求，确保经营的合规性，并在此基础上实现资本总量
和结构的优化。
(2) 确保资本能充分抵御相应的风险，实现本集团经营的安全性，保持充足而合理的
资本水平。
(3) 建立以经济资本为核心的资本配置和管理体系，在集团层面优化资源配置和经营
管理机制，实现资本集约化经营，最终实现股东价值最大化。
本集团对资本结构进行管理，并根据经济环境的变化和面临的风险特征，本集团可能
将调整资本结构。本集团调整资本结构的方法通常包括调整股利分配、增加资本、发
行合格一级资本工具及发行合格二级资本工具等。
我国商业银行应满足《商业银行资本管理办法 (试行)》规定的资本充足率要求，核心
一级资本充足率不得低于 7.50%，一级资本充足率不得低于 8.50%，资本充足率不得
低于 10.50%。中国人民银行和银保监会已发布《系统重要性银行评估办法》，同时《系
统重要性银行附加监管规定（试行）》也在征求意见阶段，本集团未来如入选国内系
统重要性银行，还将面临资本充足率附加要求，具体要求将根据系统重要性分组结果
确定并由核心一级资本予以满足。
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本净额 534,506 519,268
一级资本净额 644,936 629,653
资本净额 809,774 798,859
风险加权资产总额 5,671,599 5,458,504
核心一级资本充足率 9.42% 9.51%
一级资本充足率 11.37% 11.54%
资本充足率 14.28% 14.64%
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
(1) 本集团并表资本充足率的计算范围包括境内外分支机构及符合规定的金融机构
类附属公司。
(2) 本集团核心一级资本包括：普通股股本、可转换公司债券权益成份、资本公积可
计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入核心一
级资本部分。
(3) 本集团核心一级资本监管扣除项目包括其他无形资产 (不含土地使用权) 扣减
与之相关的递延税负债后的净额。
(4) 本集团其他一级资本包括优先股、无固定期限资本债以及少数股东资本可计入其
他一级资本部分。
(5) 本集团二级资本包括：二级资本工具及其溢价可计入金额、超额贷款损失准备，
以及少数股东资本可计入二级资本部分。
(6) 风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。
本集团采用权重法计量信用风险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资产，
采用基本指标法计量操作风险加权资产。
十三 已作质押资产
本集团部分金融资产被用做金融负债的质押物，相关资产的分析如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
金融投资 414,179 491,435
票据 89,932 107,497
贷款 649 778
合计 504,760 599,710
十四 比较数据
为与本期财务报表列报方式保持一致，若干比较数据已经过重分类。
第 124 页
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财务报表补充资料
(除特别注明外，所有金额均以人民币百万元列示)
一 每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露》(2010 年修订) (以下简称“信息披露编报规则第 9 号”) 计算
的每股收益如下：
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
扣除非经常性损益前的每股收益
- 归属于母公司普通股股东的净利润 29,116 28,130
- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益 (人民
币元) 099 0.96
- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益 (人民
币元) 091 0.88
扣除非经常性损益后的每股收益
- 扣除非经常性损益后归属于母公司
普通股股东的净利润 29,007 27,972
- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益 (人民
币元) 099 0.95
- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益 (人民
币元) 091 0.88
二 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的信息披露编报规则第 9 号计算的净资产收益率如下：
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
归属于母公司普通股股东的加权净资产 542,824 508,267
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司普通股股东的净利润 29,116 28,130
- 加权平均净资产收益率 5.36% 5.53%
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司普通股股东的净利润 29,007 27,972
- 加权平均净资产收益率 5.34% 5.50%
第1页
三 非经常性损益明细表
本集团根据证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性
损益》(2008) 确认的非经常性损益如下：
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
政府补助 191 254
非流动资产处置损益 31 12
其他营业外净支出 (36) (13)
非经常性损益的所得税影响数 (54) (63)
合计 132 190
其中：
归属于母公司普通股股东的非经常性损益 109 158
归属于少数股东权益的非经常性损益 23 32
本集团因正常经营业务产生的持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及
金融负债公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
及金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具取得的投资损益，未
作为非经常性损益披露。
四 杠杆率信息
关于本集团杠杆率的信息，参见本行网站 (www.spdb.com.cn) “投资者关系”栏目。
五 监管资本
关于本集团监管资本的信息，参见本行网站 (www.spdb.com.cn) “投资者关系”栏目。
第2页
上海浦东发展银行股份有限公司
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
简明中期财务报表
第2页
审阅报告
致上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：
(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)
引言
我们审阅了后附第 1 页至第 98 页的上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“贵行”) 及其
子公司 (以下合称“贵集团”) 的简明中期财务报表，包括 2021 年 6 月 30 日的简明合并财务
状况表，自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间的简明合并利润表、简明合并综合收
益表、简明合并股东权益变动表和简明合并现金流量表，以及主要财务报表附注。按照国际会
计准则理事会公布的《国际会计准则第 34 号 - 中期财务报告》的要求编制及列报上述简明中
期财务报表是贵行管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对上述简明中期财务
报表出具审阅报告。
审阅工作范围
我们按照国际审计和鉴证准则理事会颁布的《国际审阅准则第 2410 号 - 独立审计师对企业中
期财务信息执行审阅》的规定执行了审阅工作。简明中期财务报表审阅工作主要包括向主要负
责财务和会计事务的人员进行查询，执行分析性程序及其他审阅程序。由于审阅的范围远小于
按照国际审计准则进行审计的范围，所以不能保证我们会注意到在审计中可能会被发现的所有
重大事项。因此，我们不会发表审计意见。
结论
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信贵集团上述简明中期财务报表没有在所
有重大方面按照《国际会计准则第 34 号 - 中期财务报告》的规定编制。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)
中国 北京
2021 年 8 月 26 日
上海浦东发展银行股份有限公司
简明合并利润表
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
附注 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
利息收入 149,361 146,420
利息支出 (81,699) (76,332)
利息净收入 三、1 67,662 70,088
手续费及佣金收入 20,644 22,270
手续费及佣金支出 (5,378) (5,309)
手续费及佣金净收入 三、2 15,266 16,961
净交易损益 三、3 12,472 10,137
金融投资净损益 三、4 496 2,834
其他营业收入 1,353 1,365
营业费用 三、5 (24,923) (23,109)
资产减值损失 三、6 (37,768) (44,736)
联营企业及合营企业投资净损益 164 67
税前利润 34,722 33,607
所得税费用 三、7 (4,518) (4,322)
净利润 30,204 29,285
净利润归属于：
母公司股东 29,838 28,955
非控制性权益所有者 366 330
母公司普通股股东享有的：
基本每股收益 (人民币元) 三、8 0.99 0.96
稀释每股收益 (人民币元) 三、8 0.91 0.88
刊载于第 12 页至第 98 页的财务报表附注为本简明中期财务报表的组成部分。
第1页
上海浦东发展银行股份有限公司
简明合并综合收益表
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
附注 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
净利润 30,204 29,285
---------------------- ----------------------
其他综合收益 三、34
以后将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 (9) -
以公允价值计量及其变动计入其他综合收益
的债务工具投资公允价值变动 (34) 670
以公允价值计量及其变动计入其他综合收益
的债务工具投资信用损失准备 (74) 299
现金流量套期储备 2 (8)
外币财务报表折算差异 (9) (73)
以后不能重分类进损益的其他综合收益
指定以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的权益工具投资公允价值
变动 79 (373)
其他综合收益，税后 (45) 515
---------------------- ----------------------
综合收益合计 30,159 29,800
综合收益总额归属于：
母公司股东 29,794 29,469
非控制性权益所有者 365 331
刊载于第 12 页至第 98 页的财务报表附注为本简明中期财务报表的组成部分。
第2页
上海浦东发展银行股份有限公司
简明合并财务状况表
2021 年 6 月 30 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团
2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 三、9 414,587 489,088
存放和拆放同业及其他金融机构款项 三、10 390,363 385,927
贵金属 6,208 44,969
衍生金融资产 三、11 45,839 63,589
买入返售金融资产 三、12 119,259 36,526
发放贷款和垫款 三、13 4,643,338 4,430,228
金融投资： 三、14
- 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融投资 482,527 549,149
- 以摊余成本计量的金融投资 1,224,316 1,169,777
- 以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融投资 561,634 583,621
投资联营企业及合营企业 三、15 2,554 2,401
固定资产 三、16 35,933 32,364
使用权资产 三、17 7,914 8,446
无形资产 三、18 10,500 10,523
商誉 三、19 6,981 6,981
递延所得税资产 三、20 47,629 52,358
其他资产 三、21 123,538 92,210
资产总计 8,123,120 7,958,157
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上海浦东发展银行股份有限公司
简明合并财务状况表 (续)
2021 年 6 月 30 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团
2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
负债
向中央银行借款 266,905 274,346
同业及其他金融机构存入和拆入款项 三、22 1,151,656 1,365,572
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债 三、23 24,944 16,057
衍生金融负债 三、11 40,107 61,146
卖出回购金融资产款 三、24 116,421 232,346
吸收存款 三、25 4,462,003 4,122,407
应交所得税 14,895 23,804
已发行债务证券 三、26 1,294,858 1,140,653
递延所得税负债 三、20 813 689
租赁负债 三、17 7,882 8,544
预计负债 三、27 5,975 5,280
其他负债 三、28 76,200 62,097
负债总计 7,462,659 7,312,941
---------------------- ----------------------
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上海浦东发展银行股份有限公司
简明合并财务状况表 (续)
2021 年 6 月 30 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团
2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
股东权益
股本 三、29 29,352 29,352
其他权益工具 三、30 112,691 112,691
资本公积 三、31 81,761 81,761
盈余公积 三、32 159,292 142,739
一般风险准备 三、33 90,865 79,640
其他储备 三、34 3,932 3,976
未分配利润 三、35 174,690 187,441
归属于母公司股东权益合计 652,583 637,600
非控制性权益 7,878 7,616
股东权益总计 660,461 645,216
---------------------- ----------------------
负债及股东权益总计 8,123,120 7,958,157
本财务报表已于 2021 年 8 月 26 日由董事会批准并由下列人员签署：
董事长：郑杨 行长：潘卫东 财务总监：王新浩 会计机构负责人：潘培东
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上海浦东发展银行股份有限公司
简明合并股东权益变动表 (未经审计)
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
非控制性
归属于母公司股东权益 权益 合计
普通股股 其他权益 一般风险 未分配利
本 工具 资本公积 盈余公积 准备 其他储备 润 小计
2021 年 1 月 1 日余额 29,352 112,691 81,761 142,739 79,640 3,976 187,441 637,600 7,616 645,216
净利润 - - - - - - 29,838 29,838 366 30,204
其他综合收益 - - - - - (44) - (44) (1) (45)
综合收益合计 - - - - - (44) 29,838 29,794 365 30,159
提取盈余公积及一般风
险准备 - - - 16,553 11,225 - (27,778) - - -
普通股现金股利分配 - - - - - - (14,089) (14,089) - (14,089)
优先股现金股利分配 - - - - - - (722) (722) - (722)
子公司的股利分配 - - - - - - - - (103) (103)
2021 年 6 月 30 日余额 29,352 112,691 81,761 159,292 90,865 3,932 174,690 652,583 7,878 660,461
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上海浦东发展银行股份有限公司
简明合并股东权益变动表 (未经审计)
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
非控制性
归属于母公司股东权益 权益 合计
普通股股 其他权益 一般风险 未分配利
本 工具 资本公积 盈余公积 准备 其他储备 润 小计
2020 年 1 月 1 日余额 29,352 62,698 81,760 125,805 76,249 7,267 170,197 553,328 7,191 560,519
净利润 - - - - - - 28,955 28,955 330 29,285
其他综合收益 - - - - - 514 - 514 1 515
综合收益合计 - - - - - 514 28,955 29,469 331 29,800
提取盈余公积及一般风
险准备 - - - 16,934 3,261 - (20,195) - - -
普通股现金股利分配 - - - - - - (17,611) (17,611) - (17,611)
优先股现金股利分配 - - - - - - (825) (825) - (825)
子公司的股利分配 - - - - - - - - (209) (209)
2020 年 6 月 30 日余额 29,352 62,698 81,760 142,739 79,510 7,781 160,521 564,361 7,313 571,674
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上海浦东发展银行股份有限公司
简明合并股东权益变动表 (经审计)
2020 年度
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
归属于母公司股东权益
普通股股 其他权益 一般风险 未分配利 非控制性
本 工具 资本公积 盈余公积 准备 其他储备 润 小计 权益 合计
2020 年 1 月 1 日余额 29,352 62,698 81,760 125,805 76,249 7,267 170,197 553,328 7,191 560,519
净利润 - - - - - - 58,261 58,261 663 58,924
其他综合收益 - - - - - (3,291) - (3,291) (16) (3,307)
综合收益合计 - - - - - (3,291) 58,261 54,970 647 55,617
发行无固定期限资本债 - 49,993 - - - - - 49,993 - 49,993
可转换公司债券转股所增
加的权益 - - 1 - - - - 1 - 1
提取盈余公积 - - - 16,934 - - (16,934) - - -
提取一般风险准备 - - - - 3,391 - (3,391) - - -
普通股现金股利分配 - - - - - - (17,611) (17,611) - (17,611)
优先股现金股利分配 - - - - - - (1,662) (1,662) - (1,662)
无固定期限资本债付息 - - - - - - (1,419) (1,419) - (1,419)
子公司的股利分配 - - - - - - - - (222) (222)
2020 年 12 月 31 日余额 29,352 112,691 81,761 142,739 79,640 3,976 187,441 637,600 7,616 645,216
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上海浦东发展银行股份有限公司
简明合并现金流量表
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
经营活动 (使用) / 产生的现金流
税前利润 34,722 33,607
调整：
折旧及摊销 3,588 3,265
租赁负债摊销 155 不适用
资产减值损失 37,768 44,736
筹资活动产生的利息支出 19,192 16,121
金融投资业务利息收入 (31,714) (30,479)
处置固定资产净损益 (31) (12)
联营企业及合营企业投资净收益 (164) (67)
衍生金融工具未实现净损益 (3,253) (3,734)
金融投资净损益 (496) (2,834)
净交易损益 (6,187) (1,320)
投资、筹资活动产生的汇兑损益 (11) (3)
经营性资产的净变动：
存放中央银行法定存款准备金 (24,312) 15,943
存放和拆放同业及其他金融机构款项 (6,204) (62,116)
为交易目的而持有的金融资产 420 (11,218)
买入返售金融资产 25 857
发放贷款和垫款 (242,215) (243,151)
其他经营性资产 (4,812) (26,434)
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上海浦东发展银行股份有限公司
简明合并现金流量表 (续)
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
经营活动 (使用) / 产生的现金流 (续)
经营性负债的净变动：
向中央银行借款 (9,311) 8,546
同业及其他金融机构存入和拆入款项 (213,544) (178,630)
卖出回购金融资产款 (115,876) 13,016
吸收存款 330,021 514,694
其他经营性负债 28,021 42,502
所得税前经营活动 (使用) / 产生的
净现金流 (204,218) 133,289
支付所得税 (8,644) (8,303)
经营活动 (使用) / 产生的净现金流 (212,862) 124,986
---------------------- ----------------------
投资活动产生 / (使用) 的现金流
收回投资收到的现金 852,970 922,207
收到的投资收益 39,100 58,649
处置固定资产所收到的现金 343 79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 (5,962) (3,077)
投资支付的现金 (822,615) (1,124,424)
投资活动产生 / (使用) 的净现金流 63,836 (146,566)
---------------------- ----------------------
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第 10 页
上海浦东发展银行股份有限公司
简明合并现金流量表 (续)
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
筹资活动产生的现金流
发行债券与同业存单收到的现金 801,501 587,775
偿还债务支付的现金 (650,277) (512,638)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (16,592) (15,768)
支付其他与筹资活动有关的现金 (1,605) (1,649)
筹资活动产生的净现金流 133,027 57,720
---------------------- ----------------------
汇率变动对现金及现金等价物的影响 (1,463) 975
---------------------- ----------------------
现金及现金等价物净 (减少) / 增加 (17,462) 37,115
期初现金及现金等价物余额 318,618 205,084
期末现金及现金等价物余额 301,156 242,199
经营活动的现金流量包括：
收到的利息 119,813 119,369
支付的利息 (51,922) (52,525)
2021 年 2020 年
现金及现金等价物的组成： 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 5,513 5,356
存放中央银行超额存款准备金 40,723 143,283
原始到期日不超过三个月的存放和拆放同业
款项 135,638 133,484
原始到期日不超过三个月的买入返售金融资产 119,282 36,495
合计 301,156 318,618
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上海浦东发展银行股份有限公司
简明中期财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
一 基本情况
上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“本行”) 为 1992 年 8 月 28 日经中国人民银行以
银复 (1992) 350 号文批准设立的股份制商业银行，注册地为中华人民共和国上海市，总部地址
为上海市中山东一路 12 号。1992 年 10 月 19 日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，
1993 年 1 月 9 日正式开业。1999 年 11 月 10 日，本行人民币普通股在上海证券交易所上市交
易。
本行法人统一社会信用代码为 9131000013221158XC，金融许可证号为 B0015H131000001。
本行及子公司 (以下统称“本集团”) 主要属于金融行业，主要经营范围为经中国人民银行及中
国银行保险监督管理委员会 (以下简称“银保监会”) 批准的商业银行业务，融资租赁业务，信
托业务以及经香港证券及期货事务监察委员会颁发的相关牌照所规定的投资银行业务和资产管
理业务。本行的主要监管机构为银保监会，本行境外分行及子公司亦需遵循经营所在地监管机
构的监管要求。
本期纳入合并范围的主要子公司详见附注三、38.(1) 。
二 编制基础及会计政策
编制基础
本简明中期财务报表是根据国际会计准则理事会公布的《国际会计准则第 34 号—中期财务报
告》的要求编制的。
本简明中期财务报表及其附注不包含在年度财务报表中要求披露的所有财务信息和数据。因此
本简明中期财务报表应与本集团截至 2020 年 12 月 31 日止的年度财务报表一并阅读。
会计判断和会计估计
管理层在按照《国际会计准则第 34 号—中期财务报告》编制本简明中期财务报表时需要作出判
断、估计及假设，而这些判断、估计及假设会对政策的应用及资产及负债、收入及支出的列报
金额造成影响。实际结果可能有别于这些估计。
管理层对应用于本集团的政策及估计不明朗因素的主要来源做出的主要判断，与截至 2020 年
12 月 31 日止的年度财务报表内采用的主要判断相同。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
简明中期财务报表
重要会计政策
除以下会计政策变更外，编制本简明中期财务报表所采用的会计政策与编制本集团截至 2020
年 12 月 31 日止的年度财务报表一致。以下会计政策变更预期也将体现于 2021 年度财务报
表中。本简明中期财务报表采用的经修订的国际财务报告准则的主要影响如下：
对《国际财务报告准则第 9 号——金融工具》、《国际会计准则第 39 号——金融工具：分类
和计量》、《国际财务报告准则第 7 号——金融工具：披露》、《国际财务报告准则第 4 号——
保险合同》和《国际财务报告准则第 16 号——租赁》的修订 ： 利率基准改革 — 第二阶段
该修订提供有针对性的豁免：（1）因金融资产、金融负债和租赁负债合同现金流量确定基础的
变动而作为合同修改进行会计处理，以及（2）利率基准改革下对特定套期会计要求的暂时性豁
免以避免套期关系的终止。
采用该修订对本集团的财务状况及经营成果无重大影响。
本集团并未采用任何其他已发布但未生效的国际财务报告准则、解释公告及修订。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
简明中期财务报表
三 本财务报表主要项目注释
1 利息净收入
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
利息收入
发放贷款和垫款
- 公司贷款 46,431 45,253
- 个人贷款 55,918 56,990
- 票据贴现 6,885 5,070
金融投资
- 以摊余成本计量的金融投资 21,891 20,722
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融投资 9,823 9,757
存放和拆放同业及其他金融机构款项 4,478 5,137
存放中央银行款项 2,876 2,982
买入返售金融资产 1,059 509
小计 149,361 146,420
----------------------- -----------------------
利息支出
吸收存款 (40,148) (39,735)
同业及其他金融机构存入和拆入款项 (19,192) (13,750)
已发行债务证券 (16,581) (16,447)
向中央银行借款 (3,873) (4,200)
卖出回购金融资产款 (1,905) (2,200)
小计 (81,699) (76,332)
---------------------- ---------------------
利息净收入 67,662 70,088
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
简明中期财务报表
2 手续费及佣金净收入
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
手续费及佣金收入
托管及其他受托业务 6,585 7,539
银行卡业务 6,241 7,310
代理业务 2,621 2,549
投行类业务 2,357 2,160
信用承诺 1,300 1,324
结算与清算业务 545 460
其他 995 928
小计 20,644 22,270
手续费及佣金支出 (5,378) (5,309)
手续费及佣金净收入 15,266 16,961
3 净交易损益
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 8,506 8,908
非外汇衍生金融工具 2,312 2,055
贵金属 1,581 (1,433)
汇兑损益 242 (229)
被套期债券 (260) 532
其他 91 304
合计 12,472 10,137
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
简明中期财务报表
4 金融投资净损益
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融投资 259 2,547
以摊余成本计量的金融投资 198 256
股息收入 39 31
合计 496 2,834
5 营业费用
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
员工费用
- 短期薪酬 11,110 11,162
- 离职后福利 1,224 811
- 其他长期职工福利 1,619 1,637
小计 13,953 13,610
折旧与摊销 3,097 2,754
税金及附加 1,000 952
短期和低价值资产租赁费 196 165
其他 6,677 5,628
合计 24,923 23,109
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
简明中期财务报表
6 资产减值损失
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
发放贷款和垫款 30,822 41,575
其他 6,946 3,161
合计 37,768 44,736
7 所得税费用
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
当期所得税费用 (265) 274
递延所得税费用 4,783 4,048
合计 4,518 4,322
所得税费用与会计利润的关系：
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
税前利润 34,722 33,607
按中国法定税率计算的所得税 8,681 8,403
子公司采用不同税率的影响 (69) (25)
不可抵扣支出的影响 166 304
免税收入的影响 (4,228) (4,500)
其他所得税调整 (32) 140
所得税费用 4,518 4,322
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
简明中期财务报表
8 每股收益
(1)基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计
算。优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。截至 2021 年 6 月 30 日，转股的触发
事件并未发生，因此报告期间优先股的转股特征对本期的基本及稀释每股收益的计算没有影响。
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
归属于母公司股东本期净利润 29,838 28,955
减：归属于母公司优先股股东的本期净利润 (722) (825)
归属于母公司普通股股东的本期净利润 29,116 28,130
本行发行在外普通股股本的加权平均数
(百万股) 29,352 29,352
基本每股收益 (人民币元) 0.99 0.96
本期累计发放优先股股利人民币 7.22 亿元，计算普通股基本每股收益时，已在归属于普通股股
东的净利润中扣除当年宣告发放的优先股股利。
本期未宣告发放无固定期限资本债利息。
(2)稀释每股收益
本期稀释每股收益基于本行 2019 年公开发行的人民币 500 亿元可转换公司债券在本期期初转
换为普通股的假设，以调整可转换公司债券本期计提的利息费用后归属于本行普通股股东的净
利润除以本行在假设条件下发行在外的普通股加权平均数计算。
第 18 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
简明中期财务报表
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
归属于母公司普通股股东的本期净利润 29,116 28,130
加：本期可转换公司债券的利息费用 (税后) 703 626
本期用于计算稀释每股收益的净利润 29,819 28,756
本行发行在外普通股股本的加权平均数
(百万股) 29,352 29,352
加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的
加权平均数 (百万股) 3,460 3,322
用以计算稀释每股收益的当期发行在外普通股
的加权平均数 (百万股) 32,812 32,674
稀释每股收益 (人民币元) 0.91 0.88
9 现金及存放中央银行款项
本集团
2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 5,513 5,356
存放中央银行法定准备金 (1) 363,581 339,269
存放中央银行超额存款准备金 (2) 40,723 143,283
存放中央银行财政存款 4,614 1,011
应计利息 156 169
合计 414,587 489,088
(1)本集团按规定向中国人民银行及境外中央银行缴存法定存款准备金，包括人民币、外币存款
准备金以及远期售汇业务外汇风险准备金，此部分资金不能用于本集团的日常经营。
(2)超额存款准备金为本集团存放于中国人民银行以及境外中央银行用于资金清算的款项。
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10 存放和拆放同业及其他金融机构款项
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
存放境内银行 116,682 77,684
存放境外银行 52,663 71,458
存放境内非银行金融机构 1,090 2,460
拆放境内银行 10,731 12,558
拆放境外银行 24,931 45,393
拆放境内非银行金融机构 170,676 159,967
拆放境外非银行金融机构 11,908 14,406
应计利息 2,213 2,413
减：减值准备 (531) (412)
合计 390,363 385,927
11 衍生金融工具
本集团
2021 年 6 月 30 日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具 4,803,566 14,053 (12,990)
汇率衍生工具 1,697,426 23,040 (23,147)
贵金属衍生工具 298,893 8,574 (3,812)
商品及其他衍生工具 11,862 172 (158)
合计 45,839 (40,107)
其中被指定为套期工具的衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同 14,900 24 (350)
-货币互换合同 584 1 (31)
现金流量套期
-利率互换合同 861 3 (6)
-货币互换合同 4,649 5 (103)
合计 33 (490)
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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2020 年 12 月 31 日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具 5,399,464 18,260 (18,103)
汇率衍生工具 1,973,523 39,470 (39,109)
贵金属衍生工具 210,325 5,122 (3,632)
商品及其他衍生工具 14,717 737 (302)
合计 63,589 (61,146)
其中被指定为套期工具的衍生产品：
公允价值套期
-利率互换合同 24,283 56 (527)
-货币互换合同 693 - (5)
现金流量套期
-利率互换合同 663 - (9)
-货币互换合同 389 - (47)
合计 56 (588)
财务状况表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负债
的对比基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临
的信用风险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场利率及商品或证
券的波动，衍生金融产品的估值可能产生对本集团有利 (确认为资产) 或不利 (确认为负债) 的
影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。
12 买入返售金融资产
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 119,282 36,520
应计利息 11 7
减：减值准备 (34) (1)
合计 119,259 36,526
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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13 发放贷款和垫款
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 (a) 4,268,114 4,093,185
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益 (b) 451,248 422,508
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益 (c) 25,464 18,280
小计 4,744,826 4,533,973
---------------------- ----------------------
应计利息 15,713 15,576
---------------------- ----------------------
减：减值准备
- 以摊余成本计量的发放贷款和垫款本金 (116,995) (119,116)
- 以摊余成本计量的发放贷款和垫款
应计利息 (206) (205)
小计 (117,201) (119,321)
---------------------- ----------------------
发放贷款和垫款净额 4,643,338 4,430,228
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(a)以摊余成本计量的发放贷款和垫款
企业贷款
一般企业贷款 2,337,810 2,248,168
贸易融资 94,963 49,048
贴现 2,648 3,691
个人贷款
住房贷款 896,452 849,193
信用卡及透支 367,514 372,117
经营贷款 364,210 325,782
消费贷款及其他 204,517 245,186
小计 4,268,114 4,093,185
---------------------- ----------------------
(b)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的发放贷款和垫款
企业贷款
贸易融资 14,553 5,627
贴现 436,695 416,881
小计 451,248 422,508
---------------------- ----------------------
(c) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
发放贷款和垫款
企业贷款
贸易融资 2,682 2,944
贴现 22,782 15,336
小计 25,464 18,280
---------------------- ----------------------
发放贷款和垫款合计 4,744,826 4,533,973
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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13.1 按行业分类分布情况
本集团
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
企业贷款
制造业 428,105 9.02 392,385 8.65
租赁和商务服务业 401,881 8.47 361,907 7.98
房地产业 345,357 7.28 346,486 7.64
水利、环境和公共设施
管理业 187,701 3.96 173,871 3.84
交通运输、仓储和邮政
业 186,801 3.94 157,478 3.47
批发和零售业 177,810 3.75 207,798 4.58
建筑业 176,204 3.72 160,798 3.55
电力、热力、燃气及
水生产和供应业 130,072 2.74 116,544 2.57
金融业 118,987 2.51 104,093 2.30
采矿业 90,333 1.90 95,167 2.10
信息传输、软件和
信息技术服务业 59,434 1.25 58,820 1.30
科学研究和技术服务业 35,301 0.74 30,262 0.67
农、林、牧、渔业 20,593 0.44 20,172 0.44
文化、体育和娱乐业 18,541 0.39 20,221 0.45
卫生和社会工作 17,290 0.36 19,417 0.43
教育 16,484 0.35 15,480 0.34
住宿和餐饮业 7,285 0.15 8,285 0.18
公共管理、社会保障和
社会组织 2,236 0.05 2,223 0.05
居民服务、修理和其他
服务业 1,948 0.04 2,357 0.05
其他 27,645 0.58 12,023 0.27
小计 2,450,008 51.64 2,305,787 50.86
贴现 462,125 9.74 435,908 9.61
个人贷款 1,832,693 38.62 1,792,278 39.53
合计 4,744,826 100.00 4,533,973 100.00
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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13.2 按担保方式分布情况
本集团
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 1,922,139 1,818,279
保证贷款 806,117 776,427
抵押贷款 1,742,545 1,668,955
质押贷款 274,025 270,312
合计 4,744,826 4,533,973
13.3 逾期贷款
本集团
2021 年 6 月 30 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 1 年
至 90 天 至1年 至3年 逾期 3 年
(含 90 天) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 9,852 11,245 4,152 1,028 26,277
保证贷款 10,427 8,624 10,446 2,107 31,604
抵押贷款 14,057 14,064 10,128 1,873 40,122
质押贷款 1,890 1,158 1,838 148 5,034
合计 36,226 35,091 26,564 5,156 103,037
2020 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 1 年
至 90 天 至1年 至3年 逾期 3 年
(含 90 天) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 8,899 13,728 4,953 857 28,437
保证贷款 9,828 10,487 7,630 1,605 29,550
抵押贷款 10,646 10,226 9,447 1,389 31,708
质押贷款 1,544 3,233 2,325 97 7,199
合计 30,917 37,674 24,355 3,948 96,894
本集团将本金或利息逾期 1 天及以上的贷款整笔归类为逾期贷款。
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13.4 贷款减值准备变动
(a)以摊余成本计量的贷款和垫款的减值准备变动
本集团
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期
注 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2021 年 1 月 1 日余额 31,044 22,831 65,241 119,116
本期转移：
- 至第一阶段 764 (635) (129) -
- 至第二阶段 (478) 947 (469) -
- 至第三阶段 (515) (4,203) 4,718 -
本期净增加 (1) 1,043 912 29,019 30,974
本期核销及处置 - - (36,922) (36,922)
收回原核销贷款和垫
款 - - 4,363 4,363
其他变动 (7) (1) (528) (536)
2021 年 6 月 30 日余
额 31,851 19,851 65,293 116,995
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期
注 预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2020 年 1 月 1 日
余额 29,904 19,446 60,709 110,059
本年转移：
- 至第一阶段 1,850 (1,606) (244) -
- 至第二阶段 (1,300) 2,365 (1,065) -
- 至第三阶段 (1,742) (7,668) 9,410 -
本年净增加 (1) 2,344 10,294 62,065 74,703
本年核销 / 处置 - - (70,044) (70,044)
收回原核销贷款和垫
款 - - 5,648 5,648
其他变动 (12) - (1,238) (1,250)
2020 年 12 月 31 日
余额 31,044 22,831 65,241 119,116
(1)该项目包括由模型参数的更新导致的违约概率、违约敞口、违约损失率变动以及阶段变化对
预期信用损失计量产生的影响。
(2)第一阶段金融工具为自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具；第二阶段金融工具为自
初始确认起信用风险显著增加，但尚未发生信用减值的金融工具；第三阶段金融工具为在财务
状况表日已发生信用减值的金融工具。信用减值的判断标准请见附注八第 1.(3) 项。
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(b)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款减值准备变动
本集团
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2021 年 1 月 1 日余额 529 4 218 751
本期转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 - - - -
- 至第三阶段 - - - -
本期净 (减少) / 增加 (73) 3 (82) (152)
2021 年 6 月 30 日余额 456 7 136 599
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2020 年 1 月 1 日余额 288 8 136 432
本年转移：
-至第一阶段 - - - -
-至第二阶段 - - - -
-至第三阶段 - - - -
本年净增加 / (减少) 241 (4) 82 319
2020 年 12 月 31 日余额 529 4 218 751
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14 金融投资
本集团
2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融投资 (a) 482,527 549,149
以摊余成本计量的金融投资 (b) 1,224,316 1,169,777
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融投资 (c) 561,634 583,621
金融投资净额 2,268,477 2,302,547
(a)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
本集团
2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
基金投资 355,962 428,552
企业债券 34,970 42,040
政府债券 25,787 11,096
券商收益凭证 24,383 18,651
资金信托及资产管理计划 (1) 15,321 20,294
股权投资 7,400 5,104
金融债券 5,056 10,412
同业存单 3,145 2,988
政策性银行债券 2,369 3,407
资产支持证券 1,579 562
他行理财产品 224 72
其他投资 (2) 6,331 5,971
合计 482,527 549,149
(1)资金信托及资产管理计划由第三方信托计划受托人或资产管理人管理和运作，主要投向于债
券、资产支持证券和附有第三方回购安排的权益性投资等。
(2)其他投资主要是本集团将长期应付职工薪酬委托给长江养老保险股份有限公司进行投资运
作。
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(b)以摊余成本计量的金融投资
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
政府债券 579,700 558,397
资金信托及资产管理计划
- 资产支持证券 180,531 180,867
- 票据资产 7,896 44,841
- 贷款 155,662 139,798
- 其他 3,683 7,354
政策性银行债券 207,661 194,122
金融债券 72,574 24,158
企业债券 9,729 6,883
券商收益凭证 4,590 8,130
同业存单 1,869 833
资产支持证券 204 300
小计 1,224,099 1,165,683
---------------------- ----------------------
应计利息 16,323 16,041
---------------------- ----------------------
减值准备
- 投资本金 (15,997) (11,899)
- 应计利息 (109) (48)
小计 (16,106) (11,947)
---------------------- ----------------------
以摊余成本计量的金融投资净额 1,224,316 1,169,777
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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(i) 以摊余成本计量的金融投资本金减值准备变动如下：
本集团
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2021 年 1 月 1 日余额 1,469 174 10,256 11,899
本期转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 (5) 5 - -
- 至第三阶段 (1) (107) 108 -
本期净 (减少) / 增 (41) 120 5,386 5,465
加
本期核销 / 处置 - - (1,364) (1,364)
其他 - - (3) (3)
2021 年 6 月 30 日余
额 1,422 192 14,383 15,997
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月 整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2020 年 1 月 1 日余额 1,599 57 7,023 8,679
本年转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 (61) 61 - -
- 至第三阶段 - (27) 27 -
本年净 (减少) / 增
加 (69) 83 4,236 4,250
本年核销/处置 - - (1,030) (1,030)
2020 年 12 月 31 日
余额 1,469 174 10,256 11,899
第 30 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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(c) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
本集团
2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
政府债券 204,749 230,989
政策性银行债券 93,256 115,245
企业债券 88,336 86,751
金融债券 82,734 80,328
资产管理计划 (1) 67,527 45,011
资产支持证券 6,451 7,818
股权投资 5,623 5,018
同业存单 3,430 3,833
其他权益投资 827 817
小计 552,933 575,810
应计利息 8,701 7,811
合计 561,634 583,621
(1)资产管理计划由资产管理人管理和运作，主要投向于票据资产和福费廷资产等。
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(i) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备变动如下：
本集团
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计
2021 年 1 月 1 日余额 537 101 1,177 1,815
本期转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 (2) 2 - -
- 至第三阶段 - (2) 2 -
本期净增加 / (减少) 72 (31) 17 58
其他变动 (2) (1) (13) (16)
2021 年 6 月 30 日余
额 605 69 1,183 1,857
第一阶段 第二阶段 第三阶段
12 个月预期 整个存续期预 整个存续期预
信用损失 期信用损失 期信用损失 总计
2020 年 1 月 1 日
余额 367 83 747 1,197
本年转移：
- 至第一阶段 - - - -
- 至第二阶段 (2) 2 - -
- 至第三阶段 (6) (36) 42 -
本年净增加 185 52 413 650
其他变动 (7) - (25) (32)
2020 年 12 月 31 日
余额 537 101 1,177 1,815
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15 投资联营企业及合营企业
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
合营企业 2,269 2,127
联营企业 285 274
合计 2,554 2,401
本集团：
按权益法
按权益法 调整的
2021 年 调整的 其他综合收 2021 年
1月1日 净损益 益 其他变动 6 月 30 日
浦银安盛基金管理有
限
公司 (以下简称
“浦银安盛”) 1,384 114 - - 1,498
浦发硅谷银行有限公
司
(以下简称
“浦发硅谷”) 743 39 (9) (2) 771
其他 274 11 - - 285
合计 2,401 164 (9) (2) 2,554
按权益法 宣 告 分 派 2020 年
2020 年 调整的 的 12 月 31
1月1日 追加投资 净损益 现金股利 其他变动 日
浦银安盛 1,336 - 130 (82) - 1,384
浦发硅谷 505 250 - - (12) 743
其他 208 51 16 - (1) 274
合计 2,049 301 146 (82) (13) 2,401
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16 固定资产
本集团
电子计算
机
房屋及 及 其 他 设 飞行及
建筑物 运输工具 备 船舶设备 在建工程 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 13,715 447 8,306 17,279 3,973 43,720
本年购入 472 33 1,468 1,186 1,197 4,356
在建工程转入 / (转
出) - - 10 - (162) (152)
本年处置 (3) (27) (910) - - (940)
2020 年 12 月 31 日 14,184 453 8,874 18,465 5,008 46,984
本期购入 12 9 828 2,366 1,795 5,010
在建工程转入 / (转
出) - - 15 - (203) (188)
本期处置 (71) (19) (238) - - (328)
2021 年 6 月 30 日 14,125 443 9,479 20,831 6,600 51,478
------------- ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (4,353) (358) (6,367) (2,259) - (13,337)
本年计提 (488) (27) (845) (811) - (2,171)
本年处置 1 24 863 - - 888
2020 年 12 月 31 日 (4,840) (361) (6,349) (3,070) - (14,620)
本期计提 (230) (18) (501) (491) - (1,240)
本期处置 71 19 225 - - 315
2021 年 6 月 30 日 (4,999) (360) (6,625) (3,561) - (15,545)
------------- ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
账面价值
2021 年 6 月 30 日 9,126 83 2,854 17,270 6,600 35,933
2020 年 12 月 31 日 9,344 92 2,525 15,395 5,008 32,364
于 2021 年 6 月 30 日，本集团子公司浦银金融租赁股份有限公司 (以下简称“浦银租赁”)经营
租出的飞行及船舶设备账面价值为人民币 172.70 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 153.95 亿
元) 。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团原值为人民币 9.04 亿元，净值为人民币 7.34 亿元的房屋及建筑
物已在使用但产权登记正在办理中。
于 2020 年 12 月 31 日，本集团原值为人民币 9.06 亿元，净值为人民币 7.35 亿元的房屋及建
筑物已在使用但产权登记正在办理中。
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17 租赁
(1)使用权资产
本集团
房屋及 设备及
建筑物 其他 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 16,097 427 16,524
本年增加 4,500 46 4,546
本年减少 (4,136) (295) (4,431)
2020 年 12 月 31 日 16,461 178 16,639
本期增加 926 11 937
本期减少 (875) (23) (898)
2021 年 6 月 30 日 16,512 166 16,678
----------------------- ----------------------- -----------------------
- - -
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (8,488) (319) (8,807)
本年增加 (2,681) (32) (2,713)
本年减少 3,073 254 3,327
2020 年 12 月 31 日 (8,096) (97) (8,193)
本期增加 (1,376) (18) (1,394)
本期减少 802 21 823
2021 年 6 月 30 日 (8,670) (94) (8,764)
----------------------- ----------------------- -----------------------
- - -
账面价值
2021 年 6 月 30 日 7,842 72 7,914
2021 年 1 月 1 日 8,365 81 8,446
(2)租赁负债
本集团于财务状况表日按剩余到期日的分析如下：
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
3 个月以内 698 766
3 个月到 1 年 1,937 1,991
1 年至 5 年 5,259 5,688
5 年以上 665 890
未折现租赁负债合计 8,559 9,335
期末租赁负债账面价值 7,882 8,544
(3)短期租赁或低价值租赁
本集团短期租赁及低价值资产租赁主要包括房屋及建筑物和其他设备，相关租赁费用详见附注
三、5。
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18 无形资产
本集团
品牌及
土地使用权 软件及其他 特许经营权 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 6,800 5,662 2,236 14,698
本年增加 - 1,425 - 1,425
本年处置 - (1) - (1)
2020 年 12 月 31 日 6,800 7,086 2,236 16,122
本期增加 - 732 - 732
2021 年 6 月 30 日 6,800 7,818 2,236 16,854
-------------- -------------- -------------- --------------
累计摊销
2020 年 1 月 1 日 (454) (3,887) - (4,341)
本年摊销 (173) (1,086) - (1,259)
本年处置 - 1 - 1
2020 年 12 月 31 日 (627) (4,972) - (5,599)
本期摊销 (86) (669) - (755)
2021 年 6 月 30 日 (713) (5,641) - (6,354)
-------------- -------------- -------------- --------------
账面价值
2021 年 6 月 30 日 6,087 2,177 2,236 10,500
2020 年 12 月 31 日 6,173 2,114 2,236 10,523
19 商誉
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
商誉
- 上海国际信托有限公司 (以下简称
“上海信托”) 6,981 6,981
减：减值准备 - -
合计 6,981 6,981
商誉为本行于 2016 年 3 月发行普通股收购上海信托 97.33%的股权产生的。
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本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合，分摊情况根据经营分部汇总
如下：
2021 年 6 月 30 日及
2020 年
12 月 31 日
上海信托 4,739
上海信托子公司 2,242
合计 6,981
在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产或资产组组合 (含商誉) 的账面价值与其可收回金额
进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。本集团的商誉分摊于报告
期内未发生变化。
于 2021 年 6 月 30 日，上海信托个别子公司资产组和资产组组合的可收回余额，按照其公允价
值减去处置费用后的净额确定。相关公允价值由管理层根据治理层决议和已签署的相关文件作
为依据确定。
除上述情况外，其他资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用
现金流量预测方法计算。本集团根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率，并采用能够反
映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。稳定期增长率为本集团预测五年
期预算后的现金流量所采用的加权平均增长率。
20 递延所得税
20.1 本集团互抵后的递延所得税资产和负债列示如下：
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
递延所得税资产 47,629 52,358
递延所得税负债 (813) (689)
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20.2 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣 / (应 可抵扣 / (应
递延所得税 递延所得税
纳税) 暂时性 纳税) 暂时性
资产 / (负债) 资产 / (负债)
差异 差异
资产减值准备 184,540 46,135 197,668 49,400
衍生金融负债公允价值变动 40,157 10,039 61,146 15,286
应付职工薪酬 6,561 1,640 7,425 1,856
预计负债 5,975 1,493 5,280 1,320
以公允价值计量且其变动计 2,685 671
入损益的金融工具公允价值
变动 2,781 695
以公允价值计量且其变动计 1,039 260
入其他综合收益的金融资产公
允价值变动 2,278 527
贵金属公允价值变动 200 50 620 155
其他 5,630 1,409 6,029 1,509
小计 248,122 61,988 281,892 70,457
互抵金额 (14,359) (18,099)
互抵后的递延所得税资产金
额 47,629 52,358
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣 / (应 可抵扣 / (应
递延所得税 递延所得税
纳税) 暂时性 纳税) 暂时性
资产 / (负债) 资产 / (负债)
差异 差异
衍生金融资产公允价值变动 (45,844) (11,461) (63,589) (15,897)
以公允价值计量且其变动计
入损益的金融工具公允价值
变动 (6,341) (1,488) (3,596) (899)
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产公
允价值变动 (5,420) (1,355) (4,179) (1,045)
非同一控制下企业合并形成
的可辨认净资产公允价值与账
面价值差异 (2,488) (622) (2,888) (689)
贵金属公允价值变动 (851) (213) (900) (225)
其他 (131) (33) (144) (33)
小计 (61,075) (15,172) (75,296) (18,788)
互抵金额 14,359 18,099
互抵后的递延所得税负债金
额 (813) (689)
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20.3 递延所得税的变动情况列示如下：
本集团
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
附注 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
期初净额 51,669 45,075
计入利润表的递延所得税 三、7 (4,783) (4,048)
计入其他综合收益的递延所得税 三、34 (70) (227)
期末净额 46,816 40,800
21 其他资产
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
待清算款项 86,851 57,674
存出保证金 15,188 10,480
其他应收款 6,811 7,487
应收利息 4,365 2,941
预付土地及其他款项 4,294 4,770
信托业保障基金代垫款 2,114 2,514
长期待摊费用 917 371
抵债资产 667 720
其他 2,331 5,253
合计 123,538 92,210
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22 同业及其他金融机构存入和拆入款项
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
境内银行存放款项 287,445 282,404
境外银行存放款项 7,582 11,510
境内非银行金融机构存放款项 708,894 872,880
境外非银行金融机构存放款项 9,377 13,164
境内银行拆入款项 85,680 123,653
境外银行拆入款项 37,530 48,296
境内非银行金融机构拆入款项 12,175 10,320
应计利息 2,973 3,345
合计 1,151,656 1,365,572
23 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
与贵金属相关的金融负债 16,397 6,067
与债券卖空相关的金融负债 432 -
合并结构化主体中其他份额持有人权益 (注 1) 8,115 9,990
合计 24,944 16,057
注 1： 本集团将纳入合并财务报表范围的结构化主体的其他份额持有人权益指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，上述公
允价值未发生由于信用风险变化导致的重大变动。
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24 卖出回购金融资产款
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 26,685 125,010
票据 89,722 107,273
应计利息 14 63
合计 116,421 232,346
25 吸收存款
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
- 公司 1,729,016 1,606,179
- 个人 332,552 304,281
定期存款
- 公司 1,625,295 1,508,210
- 个人 716,332 655,153
其他存款 3,310 2,661
小计 4,406,505 4,076,484
应计利息 55,498 45,923
合计 4,462,003 4,122,407
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26 已发行债务证券
本集团
2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
发行存款证及同业存单 (1) 884,102 780,410
--------------------- ---------------------
已发行债券
11 次级债券 (2) 18,400 18,400
12 次级债券 (3) 12,000 12,000
绿色金融债 02 (4) - 15,000
绿色金融债 03 (5) 15,000 15,000
18 浦发银行二级 01 (6) 20,000 20,000
18 浦发银行二级 02 (7) 20,000 20,000
19 浦发银行小微债 01 (8) 50,000 50,000
20 浦发银行 01 (9) 50,000 50,000
20 浦发银行二级 01 (10) 32,000 32,000
20 浦发银行二级 02 (11) 8,000 8,000
20 浦发银行二级 03 (12) 30,000 30,000
20 浦发银行二级 04 (13) 10,000 10,000
21 浦发银行 01 (14) 60,000 -
香港美元中期票据 (15) 8,723 8,829
新加坡美元中期票据 (16) 3,876 1,962
伦敦美元中期票据 (17) 1,938 1,962
浦发转债 (18) 49,999 49,999
18 浦银租赁债 (19) 5,000 5,000
19 浦银租赁债 01 (20) 2,000 2,000
19 浦银租赁债 02 (21) 2,000 2,000
20 浦银租赁二级 (22) 1,100 1,100
20 浦银租赁债 (23) 3,000 3,000
小计 403,036 356,252
减：待摊销金额 (225) (975)
已发行债券 402,811 355,277
--------------------- ---------------------
应计利息 7,945 4,966
--------------------- ---------------------
合计 1,294,858 1,140,653
(1)于 2021 年 6 月 30 日，本集团在全国银行间债券市场公开发行但尚未到期的同业存单共计
290 笔，最长期限为 365 天，利率区间为 2.40%至 3.36% (于 2020 年 12 月 31 日，本集
团在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计 323 笔，最长期限为 365 天，利率
区间为 1.40%至 3.36%)。
本集团发行的存款证均由本集团境外机构发行。于 2021 年 6 月 30 日，本集团公开发行但尚未
到期的存款证共计 69 笔，最长期限为 365 天，利率区间为 0%到 0.7% (于 2020 年 12 月 31 日，
本集团公开发行但尚未到期的存款证共计 72 笔，最长期限为 365 天，利率区间为 0%到 2.06%)。
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(2) 2011 年 10 月 13 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 184 亿元的次级债券，
并完成资金募集。该期债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末有条件按面值赎回全部次
级债券的选择权，票面年利率固定为 6.15% 。
(3)2012 年 12 月 28 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 120 亿元的次级债券，
并完成资金募集。该期债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末按面值赎回全部次级债券的选
择权，票面年利率固定为 5.20% 。
(4)2016 年 3 月 29 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 150 亿元的“2016
年第二期绿色金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 5 年，票面年利率固定为 3.20% 。
(5)2016 年 7 月 18 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 150 亿元的“2016
年第三期绿色金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 5 年，票面年利率固定为 3.40% 。
(6)2018 年 9 月 7 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 200 亿元的二级资本工具，
并完成资金募集。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部
分债券的选择权，票面年利率固定为 4.96% 。
(7)2018 年 9 月 18 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 200 亿元的二级资本工具，
并完成资金募集。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部
分债券的选择权，票面年利率固定为 4.96% 。
(8)2019 年 3 月 27 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 500 亿元的“2019
年第一期小型微型企业贷款专项金融债券”，并完成资金募集。该债券期限为 3 年，票面年利
率固定为 3.50% 。
(9)2020 年 4 月 29 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 500 亿元的“2020
年第一期金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为 2.08% 。
(10) 2020 年 8 月 3 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 320 亿元的二级资本工具，
并完成资金募集。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部或部
分债券的选择权，票面年利率固定为 3.87% 。
(11) 2020 年 8 月 3 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 80 亿元的二级资本工具，
并完成资金募集。该债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末有条件按面值一次性赎回全部或
部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.18% 。
(12) 2020 年 9 月 17 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 300 亿元的二级资本工
具，并完成资金募集。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一次性赎回全部
或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.27% 。
(13) 2020 年 9 月 17 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为人民币 100 亿元的二级资本工
具，并完成资金募集。该债券期限为 15 年，本行具有在第 10 年末有条件按面值一次性赎回全
部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.52% 。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
简明中期财务报表
(14) 2021 年 3 月 25 日，本行在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 600 亿元的“2021
年第一期金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为 3.48%。
(15) 2017 年 7 月 13 日，本行在香港联交所发行总额为 3.5 亿美元的中期票据，该票据期限为
5 年，票面年利率浮动为 3ML+95BPS。2018 年 9 月 24 日，本行在香港联交所发行总额为 5
亿美元的中期票据，该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为 3ML+84BPS。2020 年 7 月 27 日，
本行在香港联交所发行总额为 5 亿美元的中期票据，该票据期限为 3 年，票面年利率浮动为
3ML+85BPS。
(16) 2018 年 11 月 26 日，本行在新加坡交易所发行总额为 3 亿美元的中期票据。该票据期限为
3 年，票面年利率浮动为 3ML+87BPS。2021 年 1 月 19 日，本行在新加坡交易所发行总额为 3
亿美元的中期票据。该票据期限为 3 年，票面年利率固定为 1.056%。
(17) 2019 年 10 月 29 日，本行在伦敦交易所发行总额为 3 亿美元的中期票据。该票据期限为 3
年，票面年利率浮动为 3ML+70BPS。
(18) 本行可转换公司债券发行规模为人民币 500 亿元，于 2019 年 11 月 15 日在上海证券交易
所上市，存续的起止日期为 2019 年 10 月 28 日至 2025 年 10 月 27 日，存续期间共六年，第
一年债券利率为 0.20%、第二年债券利率为 0.80%、第三年债券利率为 1.50%、第四年债券利
率为 2.10%、第五年债券利率为 3.20%、第六年债券利率为 4.00%。本债券采用每年付息一次
的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本债券转股期自债券发行结束之日满六个月后的
第一个交易日起至可转债到期日止，即为 2020 年 5 月 4 日至 2025 年 10 月 27 日。
本债券的初始转股价格为 15.05 元/股，在本次发行之后，当本行出现因派送股票股利、转增股
本、增发新股或配股等情况 (不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本) 使本行股份发生变
化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行转股价格的调整。本债券持有人在转股期内申请
转股，转股数量的计算方式为本债券持有人申请转股的本债券票面总金额除以申请转股当日有
效的转股价格。在本行发行的可转债期满后五个交易日内，本行将以本债券可转债面值的 110%
(含最后一年利息) 赎回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。
于 2021 年 6 月 30 日，累计已有人民币 1,122,000 元浦发转债转为公司普通股，累计转股股数
75,766 股。上述转债对本行其它权益工具的累积影响不重大。
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本集团已发行可转换公司债券的负债和权益成份分拆如下：
负债成份 权益成份 合计
(附注三、30)
可转换公司债券发行金额 47,214 2,786 50,000
直接交易费用 (78) (4) (82)
于发行日余额 47,136 2,782 49,918
期初累计摊销 1,989 - 1,989
期初累计转股 (1) - (1)
于 2021 年 1 月 1 日余额 49,124 2,782 51,906
本期摊销 738 - 738
于 2021 年 6 月 30 日余额 49,862 2,782 52,644
(19) 2018 年 7 月 23 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 50
亿元的“2018 年金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为 4.49% 。
(20) 2019 年 7 月 25 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 20
亿元的“2019 年第一期金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定
为 3.62% 。
(21) 2019 年 8 月 22 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币 20
亿元的“2019 年第二期金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定
为 3.45% 。
(22) 2020 年 8 月 13 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场发行总额为人民币 11 亿元
的二级资本工具，并完成资金募集。该债券期限为 10 年，本行具有在第 5 年末有条件按面值一
次性赎回全部或部分债券的选择权，票面年利率固定为 4.20% 。
(23) 2020 年 11 月 19 日，本行子公司浦银租赁在全国银行间债券市场公开发行总额为人民币
30 亿元的“2020 年金融债券”，并完成资金募集。该期债券期限为 3 年，票面年利率固定为
3.88% 。
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27 预计负债
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
财务担保合同和贷款承诺减值准备 5,973 5,280
其他 2 -
合计 5,975 5,280
28 其他负债
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
待清算款项 28,960 24,084
应付股利 14,108 16
应付职工薪酬 13,220 13,822
履约款及预收租金 5,191 9,739
应交增值税及其他税费 4,816 3,889
合同负债 2,887 2,832
预提费用 1,637 1,410
外部融资款 1,298 1,159
其他 4,083 5,146
合计 76,200 62,097
29 股本
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
境内上市人民币普通股 (A 股) 29,352 29,352
(3)本行发行的 A 股股本均为普通股，每股面值人民币 1 元，享有同等权益。
(4)如附注三、26.(18) 所述，经银保监会等相关机构批准，本行于 2019 年公开发行票面金额为
人民币 500 亿元 A 股可转换公司债券。截至 2021 年 6 月 30 日，约人民币 1,122,000 元
可转换公司债券转为 A 股普通股，累计增加本行股本为 75,766 股。
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30 其他权益工具
本集团
2021 年 2020 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
计入本行一级资本的其他权益工具
- 浦发转债权益成份 (1) 2,782 2,782
计入本行其他一级资本的其他权益工具 (2) 109,909 109,909
合计 112,691 112,691
(1)于 2021 年 6 月 30 日，本行发行的可转换公司债券权益成份为人民币 27.82 亿元 (2020 年
12 月 31 日：人民币 27.82 亿元)，具体信息参见附注三、26.(18)。
(2) 计入本行其他一级资本的其他权益工具
到期日
发行在外的 发行 期初 本期 期末 或
价 格 续期情
其他权益工具 股息率 (元) 数量 金额 变动 金额 况 转换情况
浦发优 1 (a) 第一个 5 年 100 1.5 亿 15,00 - 15,00 无 到 期 未 发 生 转
的股息率为 0 0 日 换
6%；第二个
5 年的股息
率为 5.58%
第一个 5 年 100 1.5 亿 15,00 - 15,00 无 到 期 未 发 生 转
浦发优 2 (a) 的股息率为 0 0 日 换
5.5%；第二
个 5 年的股
息 率 为
4.81%
19 浦发银行永续 前 5 年的付 100 3.0 亿 30,00 - 30,00 无 到 期 未 发 生 转
债 (b) 息 率 为 0 0 日 换
4.73%
前 5 年的股
20 浦发银行 息 率 为 50,00 50,00 无 到 期 未 发 生 转
永续债 (b) 4.75% 100 5.0 亿 0 - 0 日 换
减：发行费用 (91) - (91)
109,9 109,9
账面价值 09 - 09
(a) 于 2014 年 11 月 28 日和 2015 年 3 月 6 日，本行向境内投资者发行票面金额合计人民币
300 亿元的非累积优先股，本行按扣除发行费用后的金额计人民币 299.20 亿元计入其他权益工
具。在优先股存续期间，在满足相关要求的情况下，如得到银保监会的批准，本行有权在优先
股发行日期满 5 年之日起于每年的优先股股息支付日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的
优先股，优先股股东无权要求本行赎回优先股。发行的优先股采用分阶段调整的票面股息率，
即在一个 5 年的股息率调整期内以固定股息率每年一次以现金方式支付股息。本行有权全部或
部分取消优先股股息的宣派和支付。
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当本行发生下述强制转股触发事件时，经银保监会批准，本行发行并仍然存续的优先股将全部
或部分转为本行普通股：
1、 当本行核心一级资本充足率降至 5.125% (或以下) 时，由本行董事会决定，本次发行的优先
股应按照强制转股价格全额或部分转为本行 A 股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复
至 5.125%以上；
2、 当本行发生二级资本工具触发事件时，发行的优先股应按照强制转股价格全额转为本行 A
股普通股。
当满足强制转股触发条件时，仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以人民币 7.62 元 /
股的价格全额或部分转换为 A 股普通股。在董事会决议日后，当本行发生送红股、转增股本、
增发新股 (不包括因本行发行的带有可转为普通股条款的融资工具，如优先股、可转换公司债券
等转股而增加的股本) 和配股等情况时，本行将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格按
照既定公式进行累计调整。
依据适用的法律法规和“中国银监会关于浦发银行非公开发行优先股及修改公司章程的批复”
(银监复 [2014] 564 号)，优先股募集资金用于补充本行其他一级资本。
在本行清算时，本行优先股股东优先于普通股股东分配，其所获得的清偿金额为票面金额，如
本行剩余财产不足以支付的，按照优先股股东持股比例分配。
(b)于 2019 年 7 月和 2020 年 11 月，本行在全国银行间债券市场分别发行“上海浦东发展银行
股份有限公司 2019 年无固定期限资本债券”(发行规模为人民币 300 亿元) 和“上海浦东发展
银行股份有限公司 2020 年无固定期限资本债券”(发行规模为人民币 500 亿元)，本行按扣除发
行费用后合计的金额计入其他权益工具。上述无固定期限资本债的存续期与本行持续经营存续
期一致。在满足相关要求的情况下，如得到银保监会的批准，本行有权在无固定期限资本债发
行日期满 5 年之日起于每年的无固定期限资本债利息支付日行使赎回权，赎回全部或部分本次
发行的无固定期限资本债，无固定期限资本债持有人无权要求本行赎回无固定期限资本债。本
行有权全部或部分取消无固定期限资本债利息的宣派和支付。
依据适用的法律法规、“中国银保监会关于浦发银行发行无固定期限资本债券的批复”( [2019]
596 号)及“中国银保监会关于浦发银行发行无固定期限资本债券的批复”(银保监复 [2020] 595
号)，本行固定期限资本债募集资金用于补充本行其他一级资本。
本行无固定期限资本债的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本无固定期限资本债债顺
位的次级债务之后、本行股东持有的所有类别股份之前；本行无固定期限资本债与发行人其他
偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。
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对于“上海浦东发展银行股份有限公司 2019 年无固定期限资本债券”，当本行发生银保监会或
相关部门认为的下述触发事件并获得监管部门批准前提下，本行有权在无需获得本无固定期限
资本债投资者同意的情况下对本次债券进行减记。
3、 当其他一级资本工具触发事件发生时，即本行核心一级资本充足率降至 5.125%(或以下)，
本行有权在报银保监会并获得同意、但无需获得债券持有人同意的情况下，将届时已发行
且存续的本无固定期限资本债按照票面总金额全部或部分减记，促使核心一级资本充足率
恢复到 5.125%以上；
4、 当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下将届时已发
行且存续的本无固定期限资本债按照票面总金额全部减记。
对于“上海浦东发展银行股份有限公司 2020 年无固定期限资本债券”，当无法生存触发事件发
生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本次债券的本金进行部分或全部减记。
无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：（1）银保监会认定若不进行减记发行人将
无法生存；（2）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生
存。
31 资本公积
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
股本溢价 81,690 81,690
其他资本公积
- 子公司增资变动 50 50
- 其他 21 21
合计 81,761 81,761
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32 盈余公积
本集团
2021 年 2021 年
1月1日 本期增加 6 月 30 日
法定盈余公积 22,206 - 22,206
任意盈余公积 120,533 16,553 137,086
合计 142,739 16,553 159,292
2020 年 2020 年
1月1日 本年增加 12 月 31 日
法定盈余公积 22,206 - 22,206
任意盈余公积 103,599 16,934 120,533
合计 125,805 16,934 142,739
根据有关规定，本行应当按照法定财务报表税后利润的 10%提取法定盈余公积。当本行法定盈
余公积金累计额达到本行股本的 50%时，可不再提取。在提取法定盈余公积金后，可提取任意
盈余公积金。
33 一般风险准备
本集团
2021 年 2021 年
1月1日 本期增加 6 月 30 日
一般风险准备 79,640 11,225 90,865
2020 年 2020 年
1月1日 本年增加 12 月 31 日
一般风险准备 76,249 3,391 79,640
本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区的法规提取的其他一般
准备。
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34 其他储备
本集团
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归属于母公司 归属于母公司
股东的其他综 减：其他综合 股东的其他综
合 本期所得税 益 减：所得税费 税后归属于 税后归属于 合
收益期初余额 前发生额 本期转出 用 母公司 非控制性权益 收益期末余额
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具
- 公允价值变动 1,479 306 (259) (81) (32) (2) 1,447
- 减值准备 2,081 (110) - 36 (74) - 2,007
外币报表折算差额 85 (9) - - (7) (2) 78
现金流量套期储备 (3) 2 - - (1) 3 (4)
按权益法核算的长期股权投资 - (9) - - (9) - (9)
不能重分类进损益的其他综合收
益
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的权益工具
- 公允价值变动 334 104 - (25) 79 - 413
3,976 284 (259) (70) (44) (1) 3,932
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本集团
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期间
归属于母公司 归属于母公司
股东的其他综 减：其他综合 股东的其他综
合 本期所得税 益 减：所得税费 税后归属于 税后归属于 合
收益期初余额 前发生额 本期转出 用 母公司 非控制性权益 收益期末余额
将重分类进损益的其他综合
收益
以公允价值计量且其变动计
入
其他综合收益的债务工具
- 公允价值变动 5,000 3,509 (2,547) (292) 670 - 5,670
- 减值准备 1,334 359 - (60) 299 - 1,633
外币报表折算差额 255 (73) - - (77) 4 178
现金流量套期储备 (1) (8) - - (5) (3) (6)
不能重分类进损益的其他综
合收益
以公允价值计量且其变动计
入其他
综合收益的权益工具
- 公允价值变动 679 (498) - 125 (373) - 306
7,267 3,289 (2,547) (227) 514 1 7,781
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2020 年
归属于母公司 归属于母公司
股 股
东的其他综合 本年所得税 减：其他综合 税后归属于 税后归属于 东的其他综合
收益年初余额 前发生额 收益本年转出 减：所得税费用 母公司 非控制性权益 收益年末余额
将重分类进损益的其他综合
收益
以公允价值计量且其变动计
入
其他综合收益的债务工具
- 公允价值变动 5,000 (1,936) (2,741) 1,148 (3,521) (8) 1,479
- 减值准备 1,334 937 - (182) 747 8 2,081
外币报表折算差额 255 (184) - - (170) (14) 85
现金流量套期储备 (1) (5) - 1 (2) (2) (3)
不能重分类进损益的其他综
合收益
以公允价值计量且其变动计
入
其他综合收益的权益工具
- 公允价值变动 679 (460) - 115 (345) - 334
7,267 (1,648) (2,741) 1,082 (3,291) (16) 3,976
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35 利润分配
(1)2020 年度利润分配
于 2021 年 6 月 11 日，股东大会批准的本行 2020 年度利润分配方案如下：
(i) 按当年税后利润 30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币 165.53 亿元；
(ii) 提取一般准备人民币 110 亿元；
(iii) 以实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数，向全体普通股股东每 10 股派送现金股利
人民币 4.80 元(含税)。
(2)2019 年度利润分配
于 2020 年 6 月 19 日，股东大会批准的本行 2019 年度利润分配方案如下：
(i) 按当年税后利润 30%的比例提取任意盈余公积，共计人民币 169.34 亿元；
(ii) 提取一般准备人民币 31 亿元；
(iii) 以实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数，向全体普通股股东每 10 股派送现金股利
人民币 6 元(含税)。
(3)优先股股利分配
于 2021 年 2 月 24 日，本行董事会审议通过浦发优 2 股息发放方案。按照浦发优 2 票面股息率
4.81%计算，发放股息共计人民币 7.215 亿元 (含税)，股息发放日为 2021 年 3 月 11 日。
于 2020 年 11 月 18 日，本行董事会审议通过浦发优 1 股息发放方案。按照浦发优 1 票面股息
率 5.58%计算，发放股息共计人民币 8.37 亿元 (含税)，股息发放日为 2020 年 12 月 3 日。
于 2020 年 2 月 28 日，本行董事会审议通过浦发优 2 股息发放方案。按照浦发优 2 票面股息率
5.5%计算，发放股息共计人民币 8.25 亿元 (含税)，股息发放日为 2020 年 3 月 11 日。
(4)无固定期限资本债付息
于 2020 年 7 月，本行按照 2019 年无固定期限资本债券的相关发行条款确认发放无固定期
限资本债利息人民币 14.19 亿元。
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36 金融资产转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托。
这些金融资产转让若全部或部分符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本
集团保留了已转让资产的绝大部分风险与报酬时，相关金融资产转让不符合终止确认条件，本
集团继续在资产负债表上确认上述资产。
资产证券化交易
本集团进行的部分证券化交易会使本集团终止确认全部转移的金融资产。2021 年上半年，本集
团通过该类资产证券化交易转移的金融资产账面原值人民币 100.75 亿元，符合完全终止确认条
件 (2020 年上半年：人民币 69.65 亿元) 。
除上述证券化交易外，截至 2021 年 6 月 30 日，本集团将账面原值为人民币 318.30 亿元 (2020
年 12 月 31 日：人民币 222.76 亿元) 的信贷资产转让给证券化实体，本集团在上述交易中既没
有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且保留了对该信贷资
产的控制。本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止
确认。截至 2021 年 6 月 30 日，本集团继续确认的资产价值为人民币 40.63 亿元 (2020 年 12
月 31 日：人民币 26.39 亿元) 。
信贷资产转让
2021 年上半年，本集团直接向第三方转让信贷资产人民币 37.73 亿元，均为向资产管理公司转
让不良贷款，且均已终止确认 (2020 年上半年，本集团直接向第三方转让信贷资产人民币 43.11
亿元，均为向资产管理公司转让不良贷款，且均已终止确认) 。
证券借出交易
于证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于
担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述业务，本
集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。截至
2021 年 6 月 30 日，本集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民币 445.31 亿元 (2020
年 12 月 31 日：人民币 396.80 亿元) 。
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37 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
(1)在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体
未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括基金投资、资金信托及资产管理计划、资产支持
证券以及其他投资。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其
融资方式是向投资者发行投资产品。
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及最
大损失敞口列示如下
本集团
2021 年 2020 年
账面价值 6 月 30 日 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融投资
基金投资 355,568 428,491
资金信托及资产管理计划 9,573 14,739
资产支持证券 1,476 459
他行理财产品 214 -
其他投资 6,331 5,971
以摊余成本计量的金融投资
资金信托及资产管理计划 325,645 360,756
资产支持证券 196 280
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融投资
资产管理计划 66,847 44,424
资产支持证券 6,451 7,818
其他权益投资 827 817
资金信托及资产管理计划和资产支持证券的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其
在报告日的公允价值或摊余成本。基金投资和其他投资的最大损失敞口为其在报告日的公允价
值。
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(2)在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要为本集团发行的非保本理财产
品、信托计划、基金投资及资产支持证券等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者
的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报
表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理
费收入。于 2021 年 6 月 30 日，本集团因直接持有投资以及应收手续费而在资产负债表中反映
的资产项目的账面价值金额不重大。
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品
投资的资产规模为人民币 12,377.31 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 13,455.00 亿元) 。
于 2021 年上半年及 2020 年上半年，本集团未向自身发起设立的非保本理财产品提供融资交易。
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的信托计划总规模
为人民币 4,284.08 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 4,708.37 亿元) 。
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的基金投资总规模
为人民币 3,617.46 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 3,696.33 亿元) 。
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的资产支持证券总
规模为人民币 1,751.23 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 1,080.34 亿元) 。
(3)本集团于本期发起但于 2021 年 6 月 30 日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构
化主体
本集团于 2021 年 1 月 1 日之后发行，并于 2021 年 6 月 30 日之前已到期的非保本理财产品
发行总量不重大。
本集团于 2021 年 1 月 1 日之后发行，并于 2021 年 6 月 30 日之前已到期的资产支持证券发行
总量共计人民币 2.5 亿元 (本集团于 2020 年 1 月 1 日之后发行，并于 2020 年 6 月 30 日之前
已到期的资产支持证券发行总量共计人民币 0.8 亿元)。
本集团无于 2021 年 1 月 1 日之后发行，并于 2021 年 6 月 30 日之前已到期的信托计划与基金
投资。
于 2021 年上半年，本集团于上述结构化主体中赚取的收入不重大 (2020 年上半年：不重大) 。
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38 在其他主体中的权益
(1) 在主要子公司中的权益
1.1 集团内主要子公司
取 得持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 方式 (直接)
浦银租赁 上海 上海 设立 61.02%
上海信托 上海 上海 收购 97.33%
浦银国际控股有限公司 香港 香港 收购 100.00%
绵竹浦发村镇银行有限责任公司 四川绵竹 四川绵竹 设立 55.00%
溧阳浦发村镇银行股份有限公司 江苏溧阳 江苏溧阳 设立 51.00%
巩义浦发村镇银行股份有限公司 河南巩义 河南巩义 设立 51.00%
上海奉贤浦发村镇银行股份有限公司 上海奉贤 上海奉贤 设立 51.00%
资兴浦发村镇银行股份有限公司 湖南资兴 湖南资兴 设立 51.00%
重庆巴南浦发村镇银行股份有限公司 重庆巴南 重庆巴南 设立 51.00%
邹平浦发村镇银行股份有限公司 山东邹平 山东邹平 设立 51.00%
泽州浦发村镇银行股份有限公司 山西晋城 山西晋城 设立 51.00%
大连甘井子浦发村镇银行股份有限公
司 辽宁甘井子 辽宁甘井子 设立 51.00%
韩城浦发村镇银行股份有限公司 陕西韩城 陕西韩城 设立 51.00%
江阴浦发村镇银行股份有限公司 江苏江阴 江苏江阴 设立 51.00%
浙江平阳浦发村镇银行股份有限公司 浙江平阳 浙江平阳 设立 51.00%
浙江新昌浦发村镇银行股份有限公司 浙江新昌 浙江新昌 设立 51.00%
沅江浦发村镇银行股份有限公司 湖南沅江 湖南沅江 设立 51.00%
茶陵浦发村镇银行股份有限公司 湖南株洲 湖南株洲 设立 51.00%
临川浦发村镇银行股份有限公司 江西抚州 江西抚州 设立 51.00%
临武浦发村镇银行股份有限公司 湖南郴州 湖南郴州 设立 51.00%
衡南浦发村镇银行股份有限公司 湖南衡阳 湖南衡阳 设立 51.00%
哈尔滨呼兰浦发村镇银行股份有限公
司 黑龙江哈尔滨 黑龙江哈尔滨 设立 51.00%
公主岭浦发村镇银行股份有限公司 吉林四平 吉林四平 设立 51.00%
榆中浦发村镇银行股份有限公司 甘肃兰州 甘肃兰州 设立 51.00%
富民浦发村镇银行股份有限公司 云南富民 云南富民 设立 51.00%
宁波海曙浦发村镇银行股份有限公司 浙江宁波 浙江宁波 设立 51.00%
乌鲁木齐米东浦发村镇银行股份有限
公司 新疆乌鲁木齐 新疆乌鲁木齐 设立 51.00%
天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司 天津宝坻 天津宝坻 设立 49.00%
重庆铜梁浦发村镇银行股份有限公司 重庆铜梁 重庆铜梁 设立 51.00%
黔西南义龙浦发村镇银行股份有限公
司 贵州义龙 贵州义龙 设立 51.00%
扶风浦发村镇银行股份有限公司 陕西宝鸡 陕西宝鸡 设立 51.00%
根据本行与天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司其他股东的相关约定，本行在天津宝坻浦发村
镇银行股份有限公司股东大会中持有 51%的表决权，故本行认为能够对其实施控制。
上述子公司均为非上市公司，全部纳入本行合并报表的合并范围。
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1.2 重要非全资子公司的相关信息
本行评估了每一家子公司的非控制性权益，认为每一家子公司的非控制性权益对本集团均不重
大。
(2)在合营企业和联营企业中的权益
2.1 主要合营企业和联营企业的基础信息
对集团是否 持股比例
被投资单位名称 注 主要经营地 注册地 具有战略性 (直接) 业务性质
合营企业：
浦银安盛基金管理有限
公司 (a) 上海 上海 是 51% 金融业
浦发硅谷银行有限公司 上海 上海 是 50% 金融业
本集团对上述股权投资均采用权益法核算。
(a)根据浦银安盛的章程，涉及决定公司的战略计划和公司自有资金的投资计划、授权董事会批
准公司的年度财务预算方案与决算方案、批准公司的利润分配方案与弥补亏损方案、批准公司
的任何股权转让和批准修改章程等事项的股东会决议须以特别决议的形式，经持有与会股东代
表所持表决权三分之二以上的股东代表同意才能通过，因此虽然本集团持有浦银安盛 51%的表
决权股份，但仍无法单独对其施加控制。
2.2 主要合营企业和联营企业的主要财务信息
本集团的合营及联营企业均为非上市公司。上述合营企业及联营企业的净利润和净资产对本集
团影响均不重大。
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四 分部报告
本集团高级管理层按照本行各地分行及子公司所处的不同经济地区审阅本集团的经营情况。本
行的各地分行及子公司主要服务于当地客户和极少数其他地区客户，因此经营分部以资产所在
地为依据。本集团各经营分部的主要收入来源于向客户提供各种商业银行服务及投资业务，包
括存贷款、票据、贸易融资、货币市场拆借及证券投资等。
本集团的地区经营分部如下：
总行： 总行本部 (总行本部及直属机构)
长三角地区： 上海、江苏、浙江、安徽地区分行
珠三角及海西地区：广东、福建地区分行
环渤海地区： 北京、天津、河北、山东地区分行
中部地区： 山西、河南、湖北、湖南、江西、海南地区分行
西部地区： 重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏
地区分行
东北地区： 辽宁、吉林、黑龙江地区分行
境外及附属机构： 境外分行及境内外子公司
本集团根据国务院印发的《长江三角洲区域一体化发展规划纲要》中提出的规划范围，将安徽
地区分行从原中部地区划分到长三角地区，并对可比数据进行相应重述。
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珠三角及 环 渤 海 地 境外及附
总行 长三角地区 海西地区 区 中部地区 西部地区 东北地区 属机构 地区间抵销 合计
利息收入 61,281 42,615 16,022 20,143 15,000 13,610 4,844 4,457 (28,611) 149,361
其中：外部利息收入 55,281 32,730 12,003 13,470 14,936 12,168 4,373 4,400 - 149,361
分部间利息收入 6,000 9,885 4,019 6,673 64 1,442 471 57 (28,611) -
利息支出 (42,083) (23,926) (10,262) (12,863) (6,898) (9,037) (2,721) (2,520) 28,611 (81,699)
其中：外部利息支出 (33,577) (19,849) (5,809) (9,454) (4,813) (3,447) (2,261) (2,489) - (81,699)
分部间利息支出 (8,506) (4,077) (4,453) (3,409) (2,085) (5,590) (460) (31) 28,611 -
手续费及佣金
净收入 / (支出) 9,920 1,363 1,044 524 (161) 141 149 2,293 (7) 15,266
净交易损益 9,509 591 185 317 197 122 23 1,528 - 12,472
金融投资净损益 460 - - - - - - 36 - 496
其他营业收入 61 83 17 19 11 31 7 1,124 - 1,353
营业费用 (6,544) (5,986) (1,867) (2,720) (2,023) (2,367) (941) (2,482) 7 (24,923)
资产减值损失 (13,911) (2,553) (1,626) (1,410) (1,652) (15,414) (434) (768) - (37,768)
联营企业及合营企业
投资净损益 153 - - - - - - 11 - 164
四、分部利润 / (亏损) 总
额 18,846 12,187 3,513 4,010 4,474 (12,914) 927 3,679 - 34,722
2021 年 6 月 30 日
长三角地 珠三角及 环渤海地 境外及
总行 区 海西地区 区 中部地区 西部地区 东北地区 附属机构 地区间抵销 合计
发放贷款和垫款 492,719 1,476,404 544,824 620,019 573,965 567,786 198,828 170,262 (1,469) 4,643,338
分部资产总额 3,999,830 2,335,661 661,815 971,025 592,931 605,208 252,791 338,378 (1,634,519) 8,123,120
吸收存款 152,750 1,908,690 544,812 735,306 456,663 382,190 197,953 84,842 (1,203) 4,462,003
分部负债总额 3,375,848 2,323,187 658,008 966,737 588,302 618,184 251,764 315,148 (1,634,519) 7,462,659
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
分部资产负债净头寸 623,982 12,474 3,807 4,288 4,629 (12,976) 1,027 23,230 - 660,461
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长 三 角 地 珠三角及 环 渤 海 地 境外及附 地区间抵
总行 区 海西地区 区 中部地区 西部地区 东北地区 属机构 销 合计
利息收入 128,395 70,026 21,051 26,105 21,056 17,943 7,311 5,939 (151,406) 146,420
其中：外部利息收入 58,605 30,126 10,546 12,491 13,488 11,311 4,432 5,421 - 146,420
分部间利息收入 69,790 39,900 10,505 13,614 7,568 6,632 2,879 518 (151,406) -
利息支出 (103,547) (52,149) (15,917) (19,075) (13,574) (13,776) (5,331) (4,369) 151,406 (76,332)
其中：外部利息支出 (34,710) (17,140) (5,046) (7,074) (3,809) (2,847) (1,773) (3,933) - (76,332)
分部间利息支出 (68,837) (35,009) (10,871) (12,001) (9,765) (10,929) (3,558) (436) 151,406 -
手续费及佣金净收入 11,053 1,063 879 727 102 351 305 2,481 - 16,961
净交易损益 8,021 221 273 355 234 180 32 821 - 10,137
金融投资净损益 2,946 - - - - - - (112) - 2,834
其他营业收入 101 65 32 33 5 57 7 1,065 - 1,365
营业费用 (6,335) (5,518) (1,607) (2,570) (1,981) (2,021) (873) (2,204) - (23,109)
资产减值损失 (18,781) (2,221) (1,156) (2,176) (5,858) (12,128) (1,374) (1,042) - (44,736)
联 营 企 业 及 合 营 企 业投
资净损益 61 - - - - - - 6 - 67
四、分部利润 / (亏损)
总额 21,914 11,487 3,555 3,399 (16) (9,394) 77 2,585 - 33,607
2020 年 12 月 31 日
长 三 角 地 珠三角及 环渤海地 境外及
总行 区 海西地区 区 中部地区 西部地区 东北地区 附属机构 地区间抵销 合计
发放贷款和垫款 622,092 1,365,333 491,756 562,422 519,030 525,264 179,284 165,749 (702) 4,430,228
分部资产总额 4,104,531 2,193,480 636,595 901,649 567,591 574,494 229,368 373,707 (1,623,258) 7,958,157
吸收存款 121,828 1,739,815 535,105 680,717 423,622 340,547 188,168 94,352 (1,747) 4,122,407
分部负债总额 3,505,983 2,170,863 627,999 894,693 564,949 592,335 227,855 351,522 (1,623,258) 7,312,941
分部资产负债净头寸 598,548 22,617 8,596 6,956 2,642 (17,841) 1,513 22,185 - 645,216
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五 或有事项及承诺
1 信用承诺
本集团信用承诺明细如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 577,138 553,527
开出信用证 196,822 176,517
开出保函 116,495 112,564
信用卡及贷款承诺 536,973 525,923
合计 1,427,428 1,368,531
2 凭证式国债兑付承诺
本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债。凭证式国债持有人可以要求在到期日前的
任何时间兑付持有的凭证式国债，而本集团亦有义务履行兑付责任，兑付金额为凭证式国债本
金及兑付日的应付利息。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团代理发行的尚未到期、尚未兑付的凭证式国债的本金余额为人民
币 34.98 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 40.25 亿元) 。
财政部对提前兑付的凭证式国债不会即时兑付，但会在到期时兑付本金及利息。管理层认为在
该等凭证式国债到期日前，本集团所需兑付的凭证式国债金额并不重大。
3 资本性承诺
截至 2021 年 6 月 30 日止，本集团已签订合同但尚未支付的资本支出为人民币 115.30 亿元
(2020 年 12 月 31 日：人民币 38.97 亿元) 。此外，本行子公司已签订合同但尚未支付的融资
租赁承诺和经营性固定资产采购计划为人民币 35.42 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 62.18
亿元) 。
截至 2021 年 6 月 30 日止，本集团已批准但未签订合同的资本支出为人民币 38.64 亿元 (2020
年 12 月 31 日：人民币 35.95 亿元) 。此外，本行子公司已批准但未签订合同的融资租赁承诺
和经营性固定资产采购计划为人民币 3.02 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 1.77 亿元) 。
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4 诉讼事项
于 2021 年 6 月 30 日，本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 179 笔，涉及金额约人民
币 24.01 亿元，本集团作为第三人被起诉尚未判决的诉讼案件有 194 笔，涉及金额约人民币 3.16
亿元，其中对个别案件已计提预计损失人民币 1.25 亿元，其余案件预计赔付可能性均不大，因
此期末无需确认预计负债 (于 2020 年 12 月 31 日，本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件
有 148 笔，涉及金额约人民币 17.46 亿元，本集团作为第三人被起诉尚未判决的诉讼案件有 126
笔，涉及金额约人民币 6.77 亿元，其中除对个别案件已计提预计损失人民币 5.20 亿元外，其
余案件预计赔付可能性均不大，因此年末无需确认预计负债) 。
六 委托贷款业务
本集团向第三方提供委托贷款业务。因委托贷款业务而持有的资产未包括在财务报表中。于
2021 年 6 月 30 日，本集团的委托贷款余额为人民币 854.98 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民
币 1,071.47 亿元) 。
七 关联方关系及其交易
1 持有本行 5%及以上股份的主要股东
于 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日，持有本行 5%及以上普通股份的主要股东包括：
直接持股比例 主营业务
上海国际集团有限公司 21.57% 投资管理
中国移动通信集团广东有限公司 18.18% 移动通信
富德生命人寿保险股份有限公司－传统 9.47% 保险业务
富德生命人寿保险股份有限公司－资本金 6.01% 保险业务
2 子公司
子公司的基本情况及相关信息详见附注三、38.(1) 在主要子公司中的权益。
3 合营企业和联营企业
合营企业和联营企业的基本情况及相关信息详见附注三、38.(2) 在其他主体中的权益。
4 其他主要关联方
其他关联方主要包括持有本行 5%及以上普通股股份主要股东所属集团，其他对本集团施加重大
影响的主要股东及其所属集团，本行关键管理人员 (包括董事、监事和高级管理层) 及与其关系
密切的家庭成员以及该等关键管理人员或与其关系密切的家庭成员能控制、共同控制的公司以
及担任董事、高级管理人员的公司。
此外，本行依据相关规定，已向上海证券交易所就豁免披露本行与本行独立董事及外部监事兼
职企业的交易进行了报备。
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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5 关联方交易及余额
本集团与关联方进行的主要交易的金额及于财务状况表日的主要往来款项余额如下：
其他主要关联
方
其 他 主 要 关 联 - 关键管理人员
方 及其近亲属有
- 主要股东所属 重 大 影 响 的 企 其 他 主 要 关 联 占有关同类
合营企业 集团 (不含股 业 方 交易金额 /
主要股东 及联营企业 东) (不含股东) - 关联自然人 合计 余额的比例
自 2021 年 1 月 1 日至
2021 年 6 月 30 日止期间
进行的主要交易金额如下：
利息收入 - 1 37 26 1 65 0.04%
利息支出 (46) (32) (1,309) (247) (1) (1,635) 2.00%
手续费及佣金净收入 - 73 6 2 - 81 0.53%
净交易损益 - - - (75) - (75) -0.60%
联营企业及合营企业投资
净损益 - 164 - - - 164 100.00%
营业费用 (3) - (111) - - (114) 0.46%
其他综合收益 - - - (3) - (3) 6.67%
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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其他主要关联
方
- 关键管理人员
及其近亲属有
其他主要关联方 重 大 影 响 的 企 其 他 主 要 关 联 占有关同类
合营企业 - 主要股东所属 业 方 交易金额 /
主要股东 及联营企业 集团 (不含股东) (不含股东) - 关联自然人 合计 余额的比例
于 2021 年 6 月 30 日
主要往来款项的余额如下：
存放和拆放同业及其他金
融
机构款项 - 82 1,896 325 - 2,303 0.59%
发放贷款和垫款 - - 1,202 1,518 19 2,739 0.06%
衍生金融资产 - 1 - 343 - 344 0.75%
金融投资：
- 以公允价值计量且其变
动计入当期损益的
金融投资 - - - 285 - 285 0.06%
- 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的
金融投资 - - - 608 - 608 0.11%
投资联营企业及合营企业 - 2,554 - - - 2,554 100.00%
同业及其他金融机构存入
和拆入款项 - (3,435) (8,213) (9,696) - (21,344) 1.85%
衍生金融负债 - - - (290) - (290) 0.72%
吸收存款 (6,773) (2,175) (89,701) (17,186) (31) (115,866) 2.60%
于 2021 年 6 月 30 日
重大表外项目如下：
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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开出保函 - - 24 - - 24 0.02%
信用卡承诺 - - - - 12 12 0.01%
委托贷款 - - 82 1,600 - 1,682 1.97%
提供信贷业务担保 - - 7,152 263 - 7,415 0.26%
发行理财产品资金投向 200 - 1,060 3,360 - 4,620 0.37%
注 1： 于 2021 年 6 月 30 日，本行关键管理人员持有本行所发行的普通股共计 855,100 股，并定期获取相应的现金股利分红。
注 2： 于 2021 年 6 月 30 日，上海国际集团有限公司及其子公司合计持有本行发行的可转换公司债券中 8.67%的份额，中国移动通信集团广东有
限公司直接持有本行发行的可转换公司债券中 18.17%的份额。
注 3：于报告期间，与本行授信相关的重大关联交易情况请参见本行公开披露的相关董事会决议。
其他主要关联
方
其 他 主 要 关 联 - 关键管理人员
方 及其近亲属有
- 主要股东所属 重 大 影 响 的 企 其 他 主 要 关 联 占有关同类
合营企业 集团 (不含股 业 方 交易金额 /
主要股东 及联营企业 东) (不含股东) - 关联自然人 合计 余额的比例
自 2020 年 1 月 1 日至
2020 年 6 月 30 日止期间
进行的主要交易金额如下：
利息收入 - - 56 53 1 110 0.08%
利息支出 (335) (19) (543) (121) (1) (1,019) 1.33%
手续费及佣金收入 - 94 8 17 - 119 0.39%
净交易损益 - - 8 138 - 146 1.44%
联营企业及合营企业投资
净损益 - 67 - - - 67 100.00%
营业费用 (4) - (114) - - (118) 0.51%
其他综合收益 - - - 24 - 24 4.66%
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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其他主要关联
方
其 他 主 要 关 联 - 关键管理人员
方 及其近亲属有
- 主要股东所属 重 大 影 响 的 企 其 他 主 要 关 联 占有关同类
合营企业 集团 (不含股 业 方 交易金额 /
主要股东 及联营企业 东) (不含股东) - 关联自然人 合计 余额的比例
于 2020 年 12 月 31 日
主要往来款项的余额如下：
存放和拆放同业及其他金
融
机构款项 - - 2,356 1,618 - 3,974 1.03%
发放贷款和垫款 - - 848 1,099 19 1,966 0.04%
衍生金融资产 - 1 - 471 - 472 0.74%
金融投资：
- 以公允价值计量且其变
动
计入其他综合收益的
金融投资 - - - 446 - 446 0.08%
投资联营企业及合营企业 - 2,401 - - - 2,401 100.00%
同业及其他金融机构存入
和拆入款项 - (1,353) (43,134) (6,016) - (50,503) 3.70%
衍生金融负债 - - - (357) - (357) 0.58%
吸收存款 (6,533) (551) (45,166) (8,924) (33) (61,207) 1.48%
于 2020 年 12 月 31 日
重大表外项目如下：
开出保函 - - 15 - - 15 0.01%
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
简明中期财务报表
信用卡承诺 - - - - 15 15 0.01%
委托贷款 - - 97 1,600 - 1,697 1.58%
提供信贷业务担保 - 2 2,371 963 - 3,336 0.12%
发行理财产品资金投向 - - 960 2,700 - 3,660 0.25%
注 1： 于 2020 年 12 月 31 日，本行关键管理人员持有本行所发行的普通股共计 855,100 股，并定期获取相应的现金股利分红。
注 2： 于 2020 年 12 月 31 日，上海国际集团有限公司及其子公司合计持有本行发行的可转换公司债券中 8.69%的份额，中国移动通信集团广东有
限公司直接持有本行发行的可转换公司债券中 18.17%的份额。
注 3：于报告期间，与本行授信相关的重大关联交易情况请参见本行公开披露的相关董事会决议。
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6 存在控制关系的关联方
与本行存在控制关系的关联方为本行的控股子公司。与控股子公司之间的重大往来余额及交易
均已在合并财务报表中抵销，主要交易的详细情况如下：
2021 年 2020 年
期末余额： 6 月 30 日 12 月 31 日
存放和拆放同业及其他金融机构款项 5,062 5,123
发放贷款和垫款 1,469 702
同业及其他金融机构存入和拆入款项 9,242 10,155
吸收存款 1,203 1,747
其他 25 23
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
报告期间交易： 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入 55 47
发放贷款和垫款利息收入 14 26
同业及其他金融机构存入和拆入款项利息支出 141 125
吸收存款利息支出 7 56
手续费及佣金收入 23 18
手续费及佣金支出 26 52
其他业务收入 - 2
7 关键管理人员薪酬
关键管理人员是指有权利及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团活动的人员，包括董事、
监事和高级管理人员。
关键管理人员各期薪酬 (不包括由本行承担的社会保险费) 如下：
自 2021 年 1 月 自 2020 年 1 月
1 日至 2021 年 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
支付关键管理人员薪酬 7 7
关键管理人员薪酬为在过去 12 个月或者根据相关协议安排在未来 12 个月内在本行任职的董事、
监事及高级管理人员于本期获得由本行发放的除本行承担的社会保险费外的全部薪酬。
8 与年金计划的交易
本集团设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其他关联交易。
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八 金融风险管理
本集团的经营活动面临多种金融风险，本集团分析、评估、接受和管理某种程度的风险或风险
组合。管理金融风险对于金融行业至关重要，同时商业运营也必然会带来金融风险。本集团的
目标是达到风险与收益之间恰当的平衡，同时尽量减少对本集团财务报表的不利影响。
本集团制定金融风险管理政策的目的是为了识别并分析相关风险，以制定适当的风险限额和控
制程序，并通过可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。
本集团面临的主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。其中市场风险包括汇率风险、
利率风险和商品价格风险。
本行董事会确定本集团的风险偏好。本行高级管理层根据董事会确定的风险偏好，在信用风险、
市场风险和流动性风险等领域制定相应的风险管理政策及程序，经董事会批准后由总行各部门
负责执行。
1 信用风险
信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其义务或承诺而造成损失的风险。当所有交易对
手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不同的交易对手会因处于同一行
业或地区而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能力。
(1)信用风险管理
(i) 贷款
本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度，特别是集中于单一借款人、集团、行业
和区域。
本集团对同一借款人、集团、区域和行业设定限额，以优化信用风险结构。本集团适时监控上
述风险，必要之时增加审阅的频率。
本集团通过定期分析借款人偿还本金和利息的能力管理信贷风险暴露，并据此适时地更新借款
额度。
本集团制定了一系列政策，采取各种措施缓释信用风险。其中获取抵质押物、保证金以及取得
公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的特定抵质押
物的种类，主要包括以下几个类型：
住宅，土地使用权
商业资产，如商业房产、存货和应收款项
金融工具，如债券和股票
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抵质押物公允价值一般需经过本集团指定的专业评估机构的评估。当有迹象表明抵质押物发生
减值时，本集团会重新审阅该等抵质押物是否能够充分覆盖相应贷款的信用风险。为降低信用
风险，本集团规定了不同抵质押物的最高抵押率 (贷款额与抵质押物公允价值的比例)，企业贷
款和零售贷款的主要抵质押物种类及其对应的最高抵押率如下：
抵质押物 最高抵押率
定期存单 90% - 100%
国债 90% - 100%
金融债 95%
公司类债券 (含金融机构) 80%
收费权 60% - 70%
特许经营权 50%
商业用房、标准厂房 60%
商品住宅 70%
土地使用权 50% - 60%
管理层基于最新的外部估价评估抵质押物的公允价值，同时根据经验、当前的市场情况和处置
费用对公允价值进行调整。
对于由第三方担保的贷款，本集团会评估担保人的财务状况，历史信用及其代偿能力。
(ii) 债券及其他票据
本集团通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理债券及其
他票据的信用风险敞口。一般情况下，外币债券要求购买时的发行主体外部信用评级 (以标准普
尔或同等评级机构为标准) 在 BBB-或以上。境外人民币债券要求购买时发行主体的外部信用评
级 (中央银行认定的信用评级机构) 在 BBB+或以上。境内中长期人民币债券评级 (中央银行认
定的信用评级机构) 为 AA 或以上，短期债券评级 (中央银行认定的信用评级机构) 为 A-1。
(iii) 以摊余成本计量的其他金融资产
以摊余成本计量的其他金融资产主要包括资金信托及资产管理计划。本集团对合作的信托公司、
证券公司和基金公司实行评级准入制度，对信托计划及资产管理计划最终融资方设定授信额度，
并定期进行后续风险管理。
(iv) 同业往来
本集团对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理。对于与本集团有资金往来的单个银
行或非银行金融机构均设定有信用额度。
(v) 衍生金融工具
本集团对衍生金融工具的交易进行额度限制。对于企业客户，本集团还通过收取保证金来缓释
衍生金融工具相关的信用风险。
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(vi) 信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。承兑汇票、信用证和开出保函等信用承
诺为本集团作出的不可撤销的承诺，即本集团承诺代客户向第三方付款或在客户无法履行其对
第三方的付款义务时将代其履行支付义务，本集团承担与贷款相同的信用风险。在客户申请的
信用承诺金额超过其原有授信额度的情况下，本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担
的信用风险。本集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。此外，本集团授予
客户信用卡额度和贷款承诺，客户在未来支用信用卡额度和贷款承诺时会产生现金流出。
(vii) 受托管理信托计划
受托管理信托计划的信用风险主要表现为，在交易过程中交易对手不履行承诺，不能或不愿履
行合约承诺而使信托财产或固有财产遭受潜在损失的可能性。本集团对受托管理信托计划严格
实行“贷前调查、贷中审查、贷后检查”。在产品交易结构设计上，通过引入金融机构信用、
财产抵押、权利质押等担保方式，综合运用规避、预防、分散、转移、补偿等手段管理风险，
分散、转移融资主体的信用风险，尽力降低信用风险敞口。
(2)信用风险衡量
本集团根据《贷款风险分类指引》(银监发 [2007] 54 号) 制定了信贷资产五级分类系统，用以
衡量及管理本集团信贷资产的质量。本集团的信贷资产五级分类系统和《贷款风险分类指引》
要求将表内信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良信
贷资产。
《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为：
正常类： 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注类： 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级类： 借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执
行担保，也可能会造成一定损失。
可疑类： 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失类： 在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极
少部分。
(3)预期信用损失计算方法
本集团根据新准则要求将需要确认预期信用损失准备的金融工具划分为三个阶段，第一阶段是
“信用质量正常”阶段，仅需计算未来一年预期信用损失，第二阶段是“信用风险显着增加”
阶段，以及第三阶段是“已发生信用减值”阶段，需计算整个生命周期的预期信用损失。本集
团按新准则要求开发了减值模型来计算预期信用损失，采用自上而下的开发方法，建立了国内
生产总值、居民消费价格指数等宏观指标与风险参数回归模型，并定期预测乐观、基准和悲观
共三种宏观情景，应用减值模型计算多情景下的预期信用损失。
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信用风险评级
本集团采用内部信用风险评级反映单个交易对手的违约概率评估结果，且对不同类别的交易对
手采用不同的内部评级模型。在贷款申请时收集的借款人及特定贷款信息 (例如：可支配收入、
零售敞口的担保率、公司借款人的销售收入和行业分类) 都被纳入评级模型。同时，本集团还将
征信机构借款人评分等外部数据作为补充信息。此外，本模型还将信用风险管理人员的专家判
断纳入到逐笔信用敞口的最终内部信用评级中，从而将可能未被其他来源考虑的因素纳入评级
模型。
本集团无按照新金融工具准则要求认定为“低风险”并进行信用风险管理的金融资产。
阶段划分
信用风险显著增加
本集团在每个财务状况表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集
团进行金融资产的预期信用损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种
合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、内外部信用评级、
偿债能力、经营能力、贷款合同条款、还款行为等。
当触发以下一个或多个定量、定性或上限标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著
增加：
定量标准：
本集团通过信用风险评级是否下跌到一定等级如企业贷款和金融投资交易对手在报告日的信用
风险评级较初始确认时的信用风险评级下降达到 B 级及以下或违约概率较初始确认的违约概率
是否大幅上升如个人贷款交易对手在报告日违约概率达到初始违约概率的 8 - 10 倍等表明信用
风险显着增加的情况，判断金融资产的信用风险自初始确认后是否发生显着增加。
定性标准：
对于企业贷款和金融投资，如果借款人在风险监控清单上和 / 或该工具满足以下一个或多个标
准：
信用利差显着上升
借款人出现业务、财务和 / 或经济状况的重大不利变化
实际或预期的宽限期或重组
借款人经营情况的实际或预期的重大不利变化
出现现金流/流动性问题的早期迹象，例如应付账款 / 贷款还款的延期
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上限标准：
交易对手在合同付款日后逾期超过 30 天仍未付款。
根据监管机构相关通知政策，本集团审慎评估受新型冠状病毒肺炎疫情影响的借款人的贷款延
期延付申请，为满足政策条件的借款人提供临时性延期还款便利，并依据延期还款的具体条款
和借款人的还款能力等分析判断相关金融资产的信用风险是否自初始确认后显著增加。
违约和已发生信用减值
当金融资产发生减值时，本集团将该金融资产界定为已发生违约。当金融资产符合以下一项或
多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值：
定性标准：
交易对手满足“难以还款”的标准，表明交易对手发生重大财务困难，示例包括：
发行方或债务人发生重大财务困难
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等
债权人出于债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出
让步
债务人很可能破产或进行其他债务重组
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实
上限标准：
交易对手在合同付款日后逾期超过 90 天仍未付款。
上述标准适用于本集团所有的金融资产，且与内部信用风险管理目标保持一致。违约定义已被
一致地应用于本集团的预期信用损失计算过程中对违约概率、违约损失率及违约风险敞口的模
型建立。
对预期信用损失计量所使用的参数、假设及估计技术的说明
根据信用风险是否显着增加或已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以 12 个月或整个存续
期的预期信用损失计量准备损失。预期信用损失是违约概率、违约风险敞口及违约损失率三者
的乘积。相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。
违约风险敞口是指发生违约时某一债项应被偿付的金额。
违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例。
本集团通过预计未来各单个敞口的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损
失。这种做法可以有效地计算未来各月的预期信用损失。
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整个存续期违约概率是基于到期信息由 12 个月违约概率推演而成。到期分析覆盖了贷款从初始
确认到整个存续期结束的违约变化情况。到期组合的基础是可观察的历史数据，并假定同一组
合和信用等级的资产的情况相同。上述分析以历史数据作为支持。
本集团根据对影响违约后回收的因素来确定违约损失率。不同产品类型的违约损失率有所不同。
在确定 12 个月及整个存续期预期信用损失时应考虑前瞻性经济信息。
本集团对已发生信用减值的金融资产按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流
量与预期收取的所有现金流量之间的差额为基础进行计算。
本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。
预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显着增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据
分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本集团依据行业最佳实践结合集团内部专家判断，选择了一系列宏观经济指标 (包含生产价格
指数同比变动率、固定资产投资完成额同比变动率和居民消费价格指数同比变动率等)，进而对
各模型敞口建立实际违约概率与宏观因子间的统计学关系，并通过对应宏观因子预测值计算得
到实际违约概率的前瞻性结果。
除了提供基本经济情景外，本集团根据对每一个主要产品类型的分析，设定情景的数量。本集
团在每一个报告日重新评估情景的数量及其特征。于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，
本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，并同时考虑了各情景所代表的可能结果的范
围。本集团在判断信用风险是否发生显著增加时，使用了基准及其他情景下的整个存续期违约
概率乘以情景权重，并考虑了定性和上限标准。在确定金融工具处于第一阶段、第二阶段或第
三阶段时，也相应确定了应当按照 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本集团
以加权的 12 个月预期信用损失 (第一阶段) 或加权的整个存续期预期信用损失 (第二阶段及第
三阶段) 计量相关的损失准备。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团在预测前瞻性宏观经济指标和经济情景权重时，充分考虑了新型
冠状病毒肺炎疫情影响下的宏观经济情况。
本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计，并分析了本集团不同组合的非线性及
不对称特征，以确定所选择的情景能够适当地代表可能发生的情景。与其他经济预测类似，对
预计值和发生可能性的估计具有的高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差
异。
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评价预期信用风险的组合方法
在统计预期信用损失准备和宏观经济指标关联性时，本集团将具有类似信用风险特征的资产划
入同一组合，在进行分组时，本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。当无法从内
部获取足够信息时，本集团参照内部/外部的补充数据用于建立模型。用于确定分组特征的信息
以及补充数据列示如下：
企业贷款和金融投资
行业
担保类型
个人贷款
产品类型 (例如，住房贷款、消费贷款、信用卡)
还款方式
额度使用率区间
按照抵押率 (贷款余额 / 押品价值) 的区间
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(4)最大信用风险敞口
纳入减值评估范围的金融资产和担保及承诺
下表对纳入预期信用损失评估范围的金融工具的信用风险敞口进行了分析。下列金融资产的账
面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口。
2021 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
存放中央银行款项 409,074 - - 409,074
存放和拆放同业及其他金融
机构
款项 390,363 - - 390,363
买入返售金融资产 119,259 - - 119,259
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 4,055,301 85,425 25,900 4,166,626
- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益 449,781 1,196 271 451,248
金融投资
- 以摊余成本计量的金融投资 1,174,570 2,796 46,950 1,224,316
- 以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融投资 553,860 462 862 555,184
其他金融资产 112,080 239 3,433 115,752
合计 7,264,288 90,118 77,416 7,431,822
2020 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
存放中央银行款项 483,732 - - 483,732
存放和拆放同业及其他金融
机构款项 385,927 - - 385,927
买入返售金融资产 36,526 - - 36,526
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 3,863,316 101,305 24,819 3,989,440
- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益 421,642 429 437 422,508
金融投资
- 以摊余成本计量 1,135,691 4,372 29,714 1,169,777
- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益 576,039 745 1,002 577,786
其他金融资产 79,696 357 1,043 81,096
合计 6,982,569 107,208 57,015 7,146,792
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2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
最大信用风险敞口 最大信用风险敞口
担保及承诺
银行承兑汇票 574,647 551,226
开出信用证 191,112 176,235
开出保函 114,835 112,372
信用卡及贷款承诺 540,861 523,418
合计 1,421,455 1,363,251
(5)已发生信用减值的发放贷款和垫款
本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品，因为相较于其他担保品，本集团为
降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。于 2021 年 6 月 30 日，本集团已发生信用
减值的发放贷款和垫款账面余额为人民币 916.00 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 904.97 亿
元)，其中，有担保物覆盖的部分为人民币 392.31 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 329.66
亿元) 。
(6)债券及其他投资
下表列示了标准普尔或债券发行机构所在国家主要评级机构的评级对本集团持有债券及其他债
项投资的评级情况。
2021 年 6 月 30 日
以公允价值计 以公允价值计
量且其变动计 量且其变动计
入当期损益的 以摊余成本计 入其他综合收
人民币 金融投资 量的金融投资 益的金融投资 合计
中长期债券：
AAA 4,632 196,442 88,204 289,278
AA+到 AA- - 303 6,207 6,510
A+到 A- 250 - - 250
C - 135 - 135
短期债券：
A-1 - - 398 398
未评级 103,268 1,017,415 387,227 1,507,910
108,150 1,214,295 482,036 1,804,481
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2021 年 6 月 30 日
以公允价值 以公允价值计
计量且其变动 量且其变动计
计入当期损益 以摊余成本计 入其他综合收
外币 的金融投资 量的金融投资 益的金融投资 合计
AAA - - 2,045 2,045
AA+到 AA- - - 650 650
A 及 A 以下 20 1,567 29,855 31,442
未评级 4,440 8,454 40,598 53,492
4,460 10,021 73,148 87,629
2020 年 12 月 31 日
以公允价值 以公允价值计
计量且其变动 量且其变动计
计入当期损益 以摊余成本计 入其他综合收
人民币 的金融投资 量的金融投资 益的金融投资 合计
中长期债券：
AAA 11,203 210,615 140,739 362,557
AA+到 AA- 255 297 5,426 5,978
A+到 A- - - 56 56
C - 211 - 211
短期债券：
A-1 - - 103 103
未评级 95,524 952,295 356,528 1,404,347
106,982 1,163,418 502,852 1,773,252
2020 年 12 月 31 日
以公允价值 以公允价值计
变动且其变动 量且其变动计
计入当期损益 以摊余成本计 入其他综合收
外币 的金融投资 量的金融投资 益的金融投资 合计
AAA 74 - 2,942 3,016
AA 59 - 738 797
A 及 A 以下 582 1,588 42,723 44,893
未评级 1,825 4,771 28,531 35,127
2,540 6,359 74,934 83,833
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2 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、股票价格和商品价格) 的不利变动而使银行表内和表外
业务发生损失的风险。本集团面临的市场风险存在于本集团的交易账户与银行账户中，主要包
括利率风险和汇率风险，以及商品价格风险。本集团认为本集团面临的商品价格风险并不重大。
董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保集团有效地识别、计量、监测和控制各
项业务所承担的各类市场风险。在董事会的授权下，高级管理层负责集团市场风险管理体系的
建设，建立分工明确的市场风险管理组织结构、权限结构和责任机制。执行层各部门负责从政
策流程、计量方法、计量模型、分析报告、限额管控等方面落实集团市场风险管理的执行工作，
及时准确地识别、计量、监测与控制所辖领域内的市场风险，并向董事会和高级管理层进行汇
报。
同时，集团市场风险管理遵照内部控制与外部督查相结合的原则，各业务经营部门承担有关市
场风险管理的日常内控职责，并与市场风险管理部门和合规部门，以及审阅部门构成市场风险
管理的三道防线。
本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括压力测试、风险价
值分析、返回检验、缺口分析、敏感性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和业务中的
市场风险将按照规定流程予以辨识。
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(1)汇率风险
本集团主要在中华人民共和国境内经营，主要经营人民币业务，外币业务以美元为主。下表汇
总了本集团于财务状况表日的外币汇率风险敞口分布，各原币金融资产和金融负债的账面价值
已折合为人民币金额：
2021 年 6 月 30 日
人民币 美元 港币 本外币
其他币种
折合人民币
折合人民币 折合人民币 折合人民币 合计
现金及存放中央
银行
款项 370,376 43,543 385 283 414,587
存放和拆放同业
及其他金融机构
款项 217,547 135,743 12,791 24,282 390,363
衍生金融资产 45,347 485 4 3 45,839
买入返售金融资
产 119,241 18 - - 119,259
发放贷款和垫款 4,465,863 141,402 22,351 13,722 4,643,338
金融投资：
以公允价值计量
且其
变动计入当期
损益的金融投资 470,904 11,623 - - 482,527
以摊余成本计量
的
金融投资 1,214,294 9,336 353 333 1,224,316
以公允价值计量
且其
变动计入其他综
合
收益的金融投资 488,487 60,373 8,998 3,776 561,634
其他金融资产 108,788 3,012 2,705 824 115,329
金融资产总额 7,500,847 405,535 47,587 43,223 7,997,192
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------
向中央银行借款 266,905 - - - 266,905
同业及其他金融
机构
存入和拆入款项 1,033,887 80,625 16,303 20,841 1,151,656
以公允价值计量
且其
变动计入当期损
益
的金融负债 24,512 432 - - 24,944
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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衍生金融负债 39,369 672 13 53 40,107
卖出回购金融资
产款 106,837 9,584 - - 116,421
吸收存款 4,177,057 262,021 14,322 8,603 4,462,003
已发行债务证券 1,250,984 42,564 1,310 - 1,294,858
租赁负债 6,886 - 962 34 7,882
其他金融负债 49,173 2,300 497 23 51,993
金融负债总额 6,955,610 398,198 33,407 29,554 7,416,769
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------
金融工具净头寸 545,237 7,337 14,180 13,669 580,423
货币衍生合约 7,242 (5,348) (1,621) 491 764
信用承诺 1,358,235 54,908 679 7,633 1,421,455
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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2020 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 本外币
其他币种
折合人民
币
折合人民币 折合人民币 折合人民币 合计
现金及存放中央
银行
款项 447,135 38,896 2,759 298 489,088
存放和拆放同业
及其他金融机构
款项 223,478 129,504 16,696 16,249 385,927
衍生金融资产 63,271 277 4 37 63,589
买入返售金融资
产 36,502 24 - - 36,526
发放贷款和垫款 4,261,041 129,477 25,326 14,384 4,430,228
金融投资：
以公允价值计量
且
其变动计入当期
损益的金融投资 539,618 9,531 - - 549,149
以摊余成本计量
的
金融投资 1,163,418 6,224 - 135 1,169,777
以公允价值计量
且其变动计入其
他综合收益的金
融投资 508,687 66,770 4,666 3,498 583,621
其他金融资产 33,962 40,692 3,466 2,976 81,096
金融资产总额 7,277,112 421,395 52,917 37,577 7,789,001
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------
向中央银行借款 274,346 - - - 274,346
同业及其他金融
机构
存入和拆入款项 1,239,336 91,774 21,028 13,434 1,365,572
以公允价值计量
且其
变动计入当期损
益
的金融负债 15,226 831 - - 16,057
衍生金融负债 59,832 1,196 61 57 61,146
卖出回购金融资
产款 221,122 11,224 - - 232,346
吸收存款 3,868,117 227,133 19,312 7,845 4,122,407
已发行债务证券 1,102,174 34,464 3,774 241 1,140,653
租赁负债 7,482 - 1,019 43 8,544
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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其他金融负债 33,323 5,208 124 234 38,889
金融负债总额 6,820,958 371,830 45,318 21,854 7,259,960
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------
金融工具净头寸 456,154 49,565 7,599 15,723 529,041
货币衍生合约 40,562 (39,727) 6,546 (4,052) 3,329
信用承诺 1,300,317 51,547 5,097 6,290 1,363,251
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润的可能影响。下表列出了于财务状况表日
按当日金融资产和金融负债进行汇率敏感性分析结果。
净利润 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
汇率变动 汇率变动
(减少) / 增加 -1% 1% -1% 1%
美元对人民币 (55) 55 (74) 74
其他外币对人民
币 (209) 209 (202) 202
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，其计算了当其他因素不变时，外币
对人民币汇率的合理可能变动对净利润的影响。有关的分析基于以下假设：(1) 各种汇率敏感度
是指各币种对人民币于报告日当天收盘 (中间价) 汇率绝对值波动 1%造成的汇兑损益；(2) 其
他外币汇率变动是指其他外币对人民币汇率同时同向波动；(3) 计算外汇敞口时，包含了即期外
汇敞口和远期外汇敞口。由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净利润出现的实际变化可能
与此敏感性分析的结果不同。
(2)利率风险
利率风险是指由于利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致整体收益和经济价值遭受损失
的风险，包括银行账户的利率风险和交易账户的利率风险。
本集团根据中国人民银行相关规定自主确定贷款利率水平。
本集团面临的利率风险主要是源于银行账户利率风险。银行账户利率风险，是指利率水平、期
限结构等不利变动导致银行账户经济价值和整体收益遭受损失的风险。本集团已建立较为完善
的银行账户利率风险治理体系，本行董事会负责批准银行账户利率风险偏好及重要的政策与程
序，承担银行账户利率风险管理的最终责任；本行高级管理层负责根据董事会批准的银行账户
利率风险偏好，制定适当的银行账户利率风险管理机制、组织架构、制度与流程等，以保障管
理目标的实现；本行总行资产负债管理部负责牵头组织实施日常风险识别、计量、监测、控制
与缓释管理，本行总行审计部负责对银行账户利率风险独立开展内部审计。
本集团主要采用重定价缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模拟等适当的计量方法与工具
对利率风险进行计量、监测。报告期内，本行秉承中性审慎的银行账户利率风险偏好，加强对
国内外宏观政策及货币政策的研判，结合利率市场化、利率曲线变化趋势及贷款市场报价利率
(以下简称“LPR”) 改革的影响，实行动态监测与前瞻性风险管理；报告期内，本集团根据中
国人民银行相关规定推进 LPR 定价，并通过资产负债主动配置工具、价格工具引导业务规模与
期限结构按照风险管理策略及资产负债经营目标的方向调整，顺周期操作，保持利率风险指标
在董事会风险偏好范围内并可持续运行；同时，本集团结合 LPR 改革，加强对银行账户利率风
险对冲工具的研究，丰富表外衍生工具对利率风险敞口的对冲工具建设。
本集团的利率风险敞口如下表列示。各项金融资产和金融负债按合同约定的重新定价日与到期
日两者较早者，以账面价值列示。
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2021 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 391,650 - - - - 22,937 414,587
存放和拆放同业及其他金融
机构款项 153,894 55,317 167,635 11,304 - 2,213 390,363
衍生金融资产 - - - - - 45,839 45,839
买入返售金融资产 119,248 - - - - 11 119,259
发放贷款和垫款 602,302 568,460 3,012,414 344,072 100,583 15,507 4,643,338
金融投资：
以公允价值计量且其变动计
入当期
损益的金融投资 6,824 13,967 24,247 27,087 6,006 404,396 482,527
以摊余成本计量的金融投资 67,038 30,817 187,994 506,456 415,797 16,214 1,224,316
以公允价值计量且其变动计
入其他
综合收益的金融投资 16,663 35,142 80,810 317,541 96,327 15,151 561,634
其他金融资产 - - 14,501 - - 100,828 115,329
金融资产总额 1,357,619 703,703 3,487,601 1,206,460 618,713 623,096 7,997,192
--------------- --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- ---------------
负债
向中央银行借款 10,130 84,788 167,053 - - 4,934 266,905
同业及其他金融机构存入和
拆入款项 733,542 206,134 200,173 8,179 655 2,973 1,151,656
以公允价值计量且其变动计 - - - - - 24,944 24,944
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - 40,107 40,107
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卖出回购金融资产款 72,476 28,919 15,012 - - 14 116,421
吸收存款 3,051,215 1,082,160 186,320 86,810 - 55,498 4,462,003
已发行债务证券 110,768 166,965 681,531 177,272 150,377 7,945 1,294,858
租赁负债 232 462 1,893 4,792 503 - 7,882
其他金融负债 3,870 - 386 - - 47,737 51,993
金融负债总额 3,982,233 1,569,428 1,252,368 277,053 151,535 184,152 7,416,769
--------------- --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- ---------------
净额 (2,624,614) (865,725) 2,235,233 929,407 467,178 438,944 580,423
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2020 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行款项 475,170 - - - - 13,918 489,088
存放和拆放同业及其他金融
机构款项 145,265 77,121 138,919 22,210 - 2,412 385,927
衍生金融资产 - - - - - 63,589 63,589
买入返售金融资产 36,495 24 - - - 7 36,526
发放贷款和垫款 1,210,020 453,250 1,367,398 1,178,360 205,829 15,371 4,430,228
金融投资：
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融投资 17,690 11,188 19,821 19,292 12,500 468,658 549,149
以摊余成本计量的金融投资 68,004 78,127 126,051 510,316 371,286 15,993 1,169,777
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融投资 23,911 23,786 74,142 315,058 133,078 13,646 583,621
其他金融资产 - - 9,964 - - 71,132 81,096
金融资产总额 1,976,555 643,496 1,736,295 2,045,236 722,693 664,726 7,789,001
--------------- --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- ---------------
负债
向中央银行借款 23,503 25,811 221,968 - - 3,064 274,346
同业及其他金融机构存入和
拆入款项 863,324 259,043 233,691 5,944 225 3,345 1,365,572
以公允价值计量且其变动计
入当期
损益的金融负债 - - - - - 16,057 16,057
衍生金融负债 - - - - - 61,146 61,146
卖出回购金融资产款 186,309 30,578 15,396 - - 63 232,346
吸收存款 1,947,776 996,377 494,734 637,591 6 45,923 4,122,407
第 89 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
简明中期财务报表
已发行债务证券 88,462 283,982 448,189 164,676 150,378 4,966 1,140,653
租赁负债 354 410 1,945 5,165 670 - 8,544
其他金融负债 4,866 1,144 893 - - 31,986 38,889
金融负债总额 3,114,594 1,597,345 1,416,816 813,376 151,279 166,550 7,259,960
--------------- --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- ---------------
净额 (1,138,039) (953,849) 319,479 1,231,860 571,414 498,176 529,041
注：以上列示为 1 个月以内的金融资产包括于 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日的逾期金额 (扣除减值准备) 。
第 90 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
简明中期财务报表
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利润和权益的可能影响。下表列出于财务状况
表日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
利率变动 (基点) 利率变动 (基点)
-100 +100 -100 +100
净利润(减少) / 增加 (5,144) 5,144 (3,885) 3,885
权益中其他综合收益
增加 / (减少) 10,135 (9,608) 12,345 (11,554)
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率变化，
反映为一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响，基于以下假
设：(1) 除活期存款外，所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假
设在有关期间中间重新定价或到期；(2) 活期存款和央行存款准备金利率保持不变；(3)收益率
曲线随利率变化而平行移动；(4) 资产和负债组合并无其他变化。由于基于上述假设，利率增减
导致本集团净利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
权益变动的敏感性分析是基于收益率曲线随利率变动而平移的假设，通过设定利率变动一定百
分比对期末以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值进行重新估算得出
的。
第 91 页
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自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
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3 流动性风险
本集团流动性风险的管理目标是确保履行对客户提款及支付义务，实现资产负债总量与结构的
均衡；通过积极主动的管理，降低流动性成本，避免自身流动性危机的发生，并能够有效应对
系统性流动性风险。
本集团建立了较为完善的流动性风险治理体系。本行董事会负责审核批准流动性风险管理体系、
风险偏好、风险限额、应急计划，承担对流动性风险管理的最终责任；本行监事会负责对董事
会和高管层的流动性风险管理履职情况进行监督；本行董事会授权高管层履行全行流动性风险
管理工作职责；本行资产负债管理委员会职责为审议流动性风险管理政策、风险限额、压力测
试方案及应急计划，组织职能部门进行压力测试，审议压力测试报告等。本行总行资产负债管
理部负责拟定集团层面流动性风险管理政策和程序，并牵头开展流动性风险管理各项定性和定
量分析等具体管理工作。本行总行审计部负责对流动性风险独立开展内部审计。本集团流动性
风险偏好审慎，符合监管要求和本集团自身管理需要。
本集团流动性风险管理体系主要分为日常流动性管理体系与应急管理体系，具体内容主要涉及
十个方面，分别是政策策略、管理架构、规章制度、管理工具、日常运行、压力测试、系统建
设、风险监测、风险报告、应急管理与应急演练。
流动性风险的日常管理。报告期内，本集团根据总量平衡、结构均衡的要求，实行分层次的流
动性风险事先平衡管理；对本外币日常头寸账户开展实时监测，对本外币头寸实行集中调拨；
建立大额头寸预报制度，对流动性总量水平进行监测；按日编制现金流缺口表，运用缺口管理
的方法对未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况进行预测；动态评估资产负债表内外流
动性风险状况，并根据流动性风险偏好和风险限额要求，通过主动融资安排、资产负债组合对
流动性缺口进行提前平滑与动态调整，在业务发展中实现总量平衡、结构均衡，有效满足流动
性管理目标要求。
下表按剩余期限列示的本集团主要金融工具基于合同规定的未折现现金流。
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2021 年 6 月 30 日
即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 已逾期 无期限 合计
资产
现金及存放中央银行款
项 51,006 - - - - - 363,581 414,587
存放和拆放同业及其他
金融
机构款项 123,614 87,233 172,062 12,151 - - - 395,060
买入返售金融资产 - 119,310 - - - - - 119,310
发放贷款和垫款 - 1,165,273 1,670,913 1,253,247 1,379,310 49,998 - 5,518,741
金融投资：
以公允价值计量且其变
动计入
当期损益的金融投资 395,579 18,922 25,195 54,297 7,556 2,913 8,817 513,279
以摊余成本计量的金融
投资 - 66,363 223,018 615,854 490,544 55,941 - 1,451,720
以公允价值计量且其变
动计入
其他综合收益的金融投
资 - 55,903 90,548 343,802 104,797 865 6,450 602,365
其他金融资产 103,102 - - - - 2,067 15,188 120,357
金融资产总额 673,301 1,513,004 2,181,736 2,279,351 1,982,207 111,784 394,036 9,135,419
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
负债
向中央银行借款 - 97,762 172,069 - - - - 269,831
同业及其他金融机构存
入和拆入
款项 539,176 403,314 204,078 8,659 737 - - 1,155,964
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以公允价值计量且其变
动计入
当期损益的金融负债 23,511 433 51 438 511 - - 24,944
卖出回购金融资产款 72,517 29,008 15,113 - - - - 116,638
吸收存款 2,064,878 1,049,809 625,076 846,751 1 - - 4,586,515
已发行债务证券 - 269,420 715,679 214,772 179,193 - - 1,379,064
租赁负债 - 698 1,937 5,259 665 - - 8,559
其他金融负债 - 46,436 1,317 1,530 2,248 474 - 52,005
金融负债总额 2,700,082 1,896,880 1,735,320 1,077,409 183,355 474 - 7,593,520
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净额 (2,026,781) (383,876) 446,416 1,201,942 1,798,852 111,310 394,036 1,541,899
衍生金融工具
- 流入 - 159,443 126,222 40,111 62 - - 325,838
- 流出 - 159,485 120,940 39,435 111 - - 319,971
衍生金融工具净额 - (42) 5,282 676 (49) - - 5,867
信用承诺 627,742 259,048 493,241 44,924 2,473 - - 1,427,428
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2020 年 12 月 31 日
即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 已逾期 无期限 合计
资产
现金及存放中央银行款
项 149,819 - - - - - 339,269 489,088
存放和拆放同业及其他
金融机构
款项 103,841 114,442 147,845 23,308 - - - 389,436
买入返售金融资产 - 36,531 - - - - - 36,531
发放贷款和垫款 - 1,086,568 1,583,741 1,299,419 1,370,669 52,444 - 5,392,841
金融投资：
以公允价值计量且其变
动计入
当期损益的金融投资 461,322 26,990 21,519 40,799 16,723 4,839 7,336 579,528
以摊余成本计量的金融
投资 - 135,900 153,363 614,784 449,321 42,730 - 1,396,098
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的
金融投资 - 43,087 89,221 364,340 151,446 1,005 5,835 654,934
其他金融资产 72,674 - - - - 2,316 10,480 85,470
金融资产总额 787,656 1,443,518 1,995,689 2,342,650 1,988,159 103,334 362,920 9,023,926
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
负债
向中央银行借款 - 50,915 228,531 - - - - 279,446
同业及其他金融机构存
入和拆入款项 631,962 494,366 238,289 6,349 279 - - 1,371,245
交易性金融负债 15,032 - 63 316 646 - - 16,057
卖出回购金融资产款 - 217,117 15,501 - - - - 232,618
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吸收存款 1,953,776 1,025,276 517,063 732,241 7 - - 4,228,363
已发行债务证券 - 371,987 470,172 203,787 179,193 - - 1,225,139
租赁负债 - 766 1,991 5,688 890 - - 9,335
其他金融负债 29,895 5,103 1,197 2,156 573 - - 38,924
金融负债总额 2,630,665 2,165,530 1,472,807 950,537 181,588 - - 7,401,127
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净额 (1,843,009) (722,012) 522,882 1,392,113 1,806,571 103,334 362,920 1,622,799
衍生金融工具
-流入 - 200,410 131,818 47,467 42 - - 379,737
-流出 - 199,590 130,508 47,240 156 - - 377,494
衍生金融工具净额 - 820 1,310 227 (114) - - 2,243
信用承诺 471,703 311,621 544,221 38,179 2,807 - - 1,368,531
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4 金融工具的公允价值
(1)公允价值层次
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次—相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。这一层次包括上市的权益证券、债
权工具和开放式基金投资。
第二层次—除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。这一层次包括大
部分场外交易的衍生工具和债券。收益率曲线或对手方信用风险的输入值参数的来源是
Thomson Reuters、Bloomberg 和中国债券信息网。
第三层次—相关资产或负债的不可观察输入值。这一层次包括权益工具和具有重大非可观察组
成部分的债权工具。
(2)非以公允价值计量的金融工具
资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：存放中央银行款项、存放和
拆放同业及其他金融机构款项、买入返售金融资产、发放贷款和垫款 (以摊余成本计量) 、以摊
余成本计量的金融投资、向中央银行借款、同业及其他金融机构存入和拆入款项、卖出回购金
融资产款、吸收存款、租赁负债和已发行债务证券。
下表列示了本集团在财务状况表日，未按公允价值列示的金融投资—以摊余成本计量的金融投
资、已发行债务证券的账面价值以及相应的公允价值。
2021 年 6 月 30 日
账面价值 公允价值
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产：
金融投资 - 以
摊余
成本计量的金
融
投资 1,224,316 - 934,164 300,655 1,234,819
金融负债：
已发行债务证
券 1,294,858 - 1,299,646 - 1,299,646
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2020 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产：
金融投资 - 以
摊余
成本计量的金
融
投资 1,169,777 - 957,148 221,417 1,178,565
金融负债：
已发行债务证
券 1,140,653 - 1,142,652 - 1,142,652
(i) 金融投资 - 以摊余成本计量的金融投资
以摊余成本计量的金融投资的公允价值以市场报价为基础，属于第一层次。如果以摊余成本计
量的金融投资无法获得相关的市场信息，则使用现金流贴现模型来进行估价，属于第三层次。
在适用的情况下，以摊余成本计量的金融投资参照中央国债登记结算有限责任公司、中证指数
有限公司或彭博的估值结果来确定，属于第二层次。
(ii) 已发行债务证券
已发行债务证券的公允价值以市场上公开报价为基础。对无法获得市场报价的债券，其公允价
值以与该债券的剩余期限匹配类似的实际收益率为基础的，以现金流量贴现法确定计算。
除上述金融资产和金融负债外，在资产负债表中非以公允价值计量的其他金融资产和金融负债
采用未来现金流折现法确定其公允价值，由于这些金融工具期限较短，或其利率随市场利率浮
动，其账面价值和公允价值无重大差异。
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(3)持续的以公允价值计量的资产和负债
2021 年 6 月 30 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融投资：
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融投资
- 基金投资 352,707 416 2,839 355,962
- 债券投资 522 67,392 268 68,182
- 券商收益凭证 - 24,383 - 24,383
- 资金信托及
资产管理计划 - 8,892 6,429 15,321
- 股权投资 4,031 - 3,369 7,400
- 同业存单 - 3,145 - 3,145
- 资产支持证券 - 1,579 - 1,579
- 他行理财产品 - 224 - 224
- 其他投资 - - 6,331 6,331
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收
益的金融投资
- 债券投资 47,025 422,050 - 469,075
- 资产管理计划 - 66,847 680 67,527
- 资产支持证券 - 6,451 - 6,451
- 股权投资 334 - 5,289 5,623
- 同业存单 - 3,430 - 3,430
- 其他权益投资 - - 827 827
发放贷款和垫款：
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收
益
- 贴现 - 436,695 - 436,695
- 贸易融资 - 14,553 - 14,553
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
- 贴现 - 22,782 - 22,782
- 贸易融资 - 2,682 - 2,682
衍生金融资产 - 45,839 - 45,839
金融资产合计 404,619 1,127,360 26,032 1,558,011
衍生金融负债 - 40,107 - 40,107
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融
负债
- 与贵金属相关的金
融负债 16,397 - - 16,397
- 与债券卖空相关的
金融负债 432 - - 432
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- 合并结构化主体中
其他份额持有人权益 7,114 143 858 8,115
金融负债合计 23,943 40,250 858 65,051
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2020 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融投资：
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融投资
- 基金投资 425,124 470 2,958 428,552
- 债券投资 3,652 63,005 298 66,955
- 资金信托及
资产管理计划 - 8,491 11,803 20,294
- 券商收益凭证 - 18,651 - 18,651
- 股权投资 3,559 220 1,325 5,104
- 同业存单 - 2,988 - 2,988
- 资产支持证券 - 562 - 562
- 他行理财产品 - - 72 72
- 其他投资 - - 5,971 5,971
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融投资
- 债券投资 48,180 465,133 - 513,313
- 资产管理计划 - 43,997 1,014 45,011
- 资产支持证券 - 7,818 - 7,818
- 同业存单 - 3,833 - 3,833
- 股权投资 375 - 4,643 5,018
- 其他权益投资 - - 817 817
发放贷款和垫款：
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收
益
- 贴现 - 416,881 - 416,881
- 贸易融资 - 5,627 - 5,627
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
- 贴现 - 15,336 - 15,336
- 贸易融资 - 2,944 - 2,944
衍生金融资产 - 63,589 - 63,589
金融资产合计 480,890 1,119,545 28,901 1,629,336
衍生金融负债 - 61,146 - 61,146
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融负债
- 与贵金属相关的金
融 5,236 831 - 6,067
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负债
- 合并结构化主体中
其他份额持有人权益 8,330 181 1,479 9,990
金融负债合计 13,566 62,158 1,479 77,203
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本期无第一层次与
第二层次间的转换。
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(i) 第二层次的金融工具
没有在活跃市场买卖的金融工具 (例如场外衍生工具) 的公允价值利用估值技术确定。估值技术
尽量利用可观察市场数据 (如有) ，尽量少依赖主体的特定估计。如计算一金融工具的公允价值
所需的所有重大输入为可观察数据，则该金融工具列入第二层次。如一项或多项重大输入并非
根据可观察市场数据，则该金融工具列入第三层次。
本集团划分为第二层次的金融工具主要包括债券投资、外汇远期及掉期、利率掉期和外汇期权
等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，外币债券的
公允价值按照彭博的估值结果确定。外汇远期及掉期、利率掉期、外汇期权等采用现金流折现
法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法对其进行估值。所有重大估值参数均采用可观察市场信息。
(ii) 第三层次的金融工具
本集团上述第三层次资产和负债变动如下：
以公允价值计 以公允价值计 以公允价值计
量且其变动计 量且其变动计 量且其变动计
入当期损益的 入其他综合收 入当期损益的
金融投资 益的金融投资 金融负债 合计
2021 年 1 月 1 日 22,427 6,474 (1,479) 27,422
购入 4,229 1,000 (416) 4,813
出售或结算 (8,163) (898) 1,013 (8,048)
计入损益的利得
或损失 743 75 24 842
计入其他综合收
益的
利得或损失 - 145 - 145
2021 年 6 月 30 日 19,236 6,796 (858) 25,174
2021 年 6 月 30 日
仍持有的金融工
具
计入 2021 上半年
损益的未实现利
得或损失 1,460 - 11 1,471
以公允价值
计
量且其变动
计 以公允价值计 以公允价值计
入当期损益 量且其变动计 量且其变动计
的 入其他综合收 入当期损益的
金融投资 益的金融投资 金融负债 合计
2020 年 1 月 1 日 59,675 7,878 (1,857) 65,696
购入 3,665 740 (1,313) 3,092
出售或结算 (41,243) (2,010) 1,652 (41,601)
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计入损益的利得
或损失 330 311 39 680
计入其他综合收
益的
利得或损失 - (445) - (445)
2020 年 12 月 31
日 22,427 6,474 (1,479) 27,422
2020 年 12 月 31
日
仍持有的金融工
具
计入 2020 年损益
的未实现利得或
损失 (843) - 14 (829)
第 104 页
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使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2021 年
6 月 30 日 不可观察
公允价值 估值技术 输入值
金融投资
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融投资
- 资金信托及资产管理计划 5,325 收益法 贴现率
1,104 参考最近交易 不适用
- 股权投资 3,369 收益法 贴现率
- 基金投资 2,839 参考最近交易 不适用
- 债券投资 268 收益法 贴现率
- 其他投资 6,331 参考最近交易 不适用
19,236
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融投资
- 资产管理计划 680 收益法 贴现率
- 股权投资 2,158 参考最近交易 不适用
流动性折
扣
3,005 市场法 -市净率
流动性折
扣
126 市场法 -市盈率
流动性折
扣
- 其他权益投资 60 市场法 -市净率
767 参考最近交易 不适用
6,796
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
- 合并结构化主体中其他份额持
有人权益 858 注1 注1
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2020 年
12 月 31 日 不可观察
公允价值 估值技术 输入值
金融投资
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的
金融投资
-资产管理计划 10,997 收益法 贴现率
参考最近
806 交易 不适用
-股权投资 1,325 收益法 贴现率
-基金投资 参考最近
2,958 交易 不适用
-债券投资 298 收益法 贴现率
-他行理财产品 72 收益法 贴现率
参考最近
-其他投资 5,971 交易 贴现率
22,427
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融投资
-资金信托及资产管理计划 1,014 收益法 贴现率
-股权投资 参考最近
1,657 交易 不适用
流动性折
2,860 市场法 扣-市净率
流动性折
126 市场法 扣-市盈率
-其他权益投资 流动性折
50 市场法 扣-市净率
参考最近
767 交易 不适用
6,474
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
-合并结构化主体中其他份额持有人权益 1,479 注1 注1
注 1： 合并结构化主体中其他份额持有人权益的公允价值是基于结构化主体的净值计算的归属
于结构化主体投资人的金额。
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5 金融资产与金融负债的抵销
本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与其交易对手
之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达成一致，则以总额
结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。根据企业会计准则的要求，本集团
未对这部分金融资产与金融负债进行抵销。
截至 2021 年 6 月 30 日止，本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产与金
融负债的金额不重大。
6 资本管理
本集团资本管理的基本目标是：
(1)资本充足率持续满足监管要求，确保经营的合规性，并在此基础上实现资本总量和结构的优
化。
(2)确保资本能充分抵御相应的风险，实现本集团经营的安全性，保持充足而合理的资本水平。
(3)建立以经济资本为核心的资本配置和管理体系，在集团层面优化资源配置和经营管理机制，
实现资本集约化经营，最终实现股东价值最大化。
本集团对资本结构进行管理，并根据经济环境的变化和面临的风险特征，本集团可能将调整资
本结构。本集团调整资本结构的方法通常包括调整股利分配、增加资本、发行合格一级资本工
具及发行合格二级资本工具等。
我国商业银行应满足《商业银行资本管理办法 (试行)》规定的资本充足率要求，核心一级资本
充足率不得低于 7.50%，一级资本充足率不得低于 8.50%，资本充足率不得低于 10.50%。中国
人民银行和银保监会已发布《系统重要性银行评估办法》，同时《系统重要性银行附加监管规
定（试行）》也在征求意见阶段，本集团未来如入选国内系统重要性银行，还将面临资本充足
率附加要求，具体要求将根据系统重要性分组结果确定并由核心一级资本予以满足。
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本净额 534,506 519,268
一级资本净额 644,936 629,653
资本净额 809,774 798,859
风险加权资产总额 5,671,599 5,458,504
核心一级资本充足率 9.42% 9.51%
一级资本充足率 11.37% 11.54%
资本充足率 14.28% 14.64%
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(1)本集团并表资本充足率的计算范围包括境内外分支机构及符合规定的金融机构类附属公司。
(2)本集团核心一级资本包括：普通股股本、可转换公司债券权益成份、资本公积可计入部分、
盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入核心一级资本部分。
(3)本集团核心一级资本监管扣除项目包括其他无形资产 (不含土地使用权) 扣减与之相关的递
延税负债后的净额。
(4)本集团其他一级资本包括优先股、永续债以及少数股东资本可计入其他一级资本部分。
(5)本集团二级资本包括：二级资本工具及其溢价可计入金额、超额贷款损失准备，以及少数股
东资本可计入二级资本部分。
(6)风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。本集团采用
权重法计量信用风险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资产，采用基本指标法计量操作
风险加权资产。
九 已作质押资产
本集团部分资产被用做金融负债的质押物，相关资产的账面价值分析如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
金融投资 414,179 491,435
票据 89,932 107,497
贷款 649 778
合计 504,760 599,710
十 比较数据
为与本期财务报表列报方式保持一致，若干比较数据已经过重分类。
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