邯郸钢铁股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细情况,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定名称:邯郸钢铁股份有限公司
公司英文名称:HANDAN IRON＆STEELCO.,LTD
公司英文名称缩写:HDIS
2、公司法定代表人:刘汉章
3、公司董事会秘书:赵绍林
董事会秘书授权人:李卜海
电话:0310-6074191
传真:0310-6074190
4、公司注册地址:河北省邯郸市复兴路232号
公司办公地址:河北省邯郸市复兴路232号
邮政编码:056015
公司国际互联网网址:http://www.hdgt.com.cn
电子邮箱:hdgt@public.hdptt.he.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
刊登公司年报的中国证监会指定国际互联网网址 :http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点:公司证券部
6、公司股票上市地点:上海证券交易所
股票简称:邯郸钢铁
股票代码:600001
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况(人民币:元)
利润总额 854138372.51
净利润 731556957.67
扣除非经常性损益后的净利润 584431419.82
主营业务利润 824498782.09
其他业务利润 25542980.60
营业利润 807210620.17
投资收益 46886200.01
补贴收入
营业外收支净额 41552.33
经营活动产生的现金流量净额 497175782.47
现金及现金等价物净增加额 -1434975657.31
[注]:扣除的非经常性损益项目和涉及金额
营业外收入 41552.33
财政厅返还款 147097697.80
2、截止报告年度末公司前三年主要会计数据和财务指标
项 目
1999年度 1998年度 1997年度
调整后 调整前
主营业务收入(元)
5091105388.82 4858957001.62 4858957001.62 3724004754.80
净利润(元)
731556957.67 703146332.31 750409983.70 519175867.28
总资产(元)
6176020854.91 6797961687.02 6845225338.41 5846801373.86
股东权益(元)(不含少数股东权益)
4765773204.84 4034216247.17 4081479898.56 3951355989.22
每股收益(元)
0.536 0.566 0.605 0.418
每股收益(元)(加权)
0.536 0.566 0.605 0.564
每股收益(元)(扣除非经常性损益)
0.428 0.436 0.474 0.418
每股净资产(元)
3.49 3.25 3.29 3.18
调整后的每股净资产(元)
3.48 3.24 3.28 3.18
每股经营活动产生的现金流量净额
0.364 0.09 0.09
净资产收益率(％)
15.35 17.43 18.39 13.14
净资产收益率(％)(加权)
16.63 17.61 18.68 33.27
[注]:计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 1241371000 2710384414.86 105471949.85
35157316.62 -23011117.54 4034216247.17
本期增加 124137100 182889239.42
36577847.88 548667718.25 855694057.67
本期减少 124,137,100.00
124137100.00
期末数 1365508100 2586247314.86 288361189.27
71735164.50 525656600.71 4765773204.84
变动原因:股本增加和资本公积金减少是因为公司实施98年度公积金转增股本所致;盈余公积和法定公益金变动是由于本年度按比例提取任意公积金、法定公积金、法定公益金所致;未分配利润增加是由于本年度实现利润未分配。
三、股东情况介绍
1、截止1999年末,公司股东总户数216,579户。
2、公司前10名股东持股情况如下:
股东名称 持股数 持股
量(股) 比例
1、邯郸钢铁集团有限责任公司(国家股) 980508100 71.81％
2、王雪群 1419000 0.104％
3、柴丽娟 1020800 0.075％
4、徐惠珍 891000 0.065％
5、嘉工联合 880000 0.064％
6、曾东升 755700 0.055％
7、汪志俊 695495 0.051％
8、豫中信投 660000 0.048％
9、兴华基金 656551 0.048％
10、张佩秋 638562 0.047％
注:公司前10名股东中第2至第10位为流通股股东,本公司与之没有关联关系。
3、本报告期内控股股东无变更。
四、股东大会简介
1999年6月29日在公司会议中心召开了1998年度股东大会,本次股东大会决议公告已于1999年6月30日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》等报刊上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业及公司在本行业的地位
公司属冶金行业。利润总额已连续三年在全国同行业排名第二。
(2)公司主营业务的范围及其经营情况
公司经营范围:黑色金属冶炼、钢坯、钢材轧制;烧结矿冶炼;焦炭及副产品制造、销售;冶金机械配件的加工、维修。
(3)公司生产经营完成情况
1999年是我们面对各种挑战,经受严峻考验并取得较好成绩的一年。一年来,在钢材市场竞争激烈,产品价格持续下跌的困难情况下,邯钢人以党的十五大和十五届四中全会精神为指针,振奋精神,开拓前进,广泛发动职工,深入开展“全国学邯钢,我们怎么办”大讨论,大力挖潜增效,有力推动了生产经营等各方面工作的开展。公司全年实现主营业务收入509,110万元,利润总额85,414万元,取得了来之不易的成绩。
1999年9月13日,朱基总理专程到邯钢视察。朱总理充分肯定了公司在生产经营中取得的成绩,称赞“邯钢是我国工业战线上的一面红旗”,“邯钢经验是一种以市场为基础、非常实事求是的符合实际的做法”,“要进一步学习和推广邯钢经验”。朱总理的讲话给我们以极大的鼓舞和鞭策,更增强了我们迎接挑战、战胜困难的信心和决心。
为了继续深化完善模拟市场核算经营机制,公司在层层开展大讨论中又制定出48项挖潜增效措施,迅速掀起了一场人人为实现公司全年利润目标争做贡献的热潮。炼铁系统贯彻精料方针,努力提高烧结矿、焦炭质量,优化炉料结构,实现了优质高产低耗;炼钢系统以增加品种、提高质量、降低消耗为重点,实现了新的突破;轧钢系统坚持按市场需求和合同定单组织生产,努力提高钢材实物质量,全年共生产高附加值产品25.5万吨,开发新品种18个。在质量攻关和品种开发方面取得了新的进展,营销工作进一步加强。
公司坚持以用户满意为宗旨,认真贯彻ISO9002标准,强化全员、全面、全过程质量管理,公司先后荣获“全国用户满意工程先进企业”、“全国质量效益型先进企业”和首届“河北省质量管理奖企业”称号,并获得“全国质量效益型先进企业特别奖”。普板、船板和螺纹钢荣获全国“金杯奖”。因公司产品质量好,99年又为长江三峡、黄河小浪底、京沪高速公路等20多项国家重点建设工程提供了大量优质产品。
在资本运营方面,投资参股招商银行,使企业资本和金融资本的结合迈出了第一步,完成了公司制定的各项奋斗目标。
2、公司财务状况
截止1999年末,公司总资产为617,602.1万元,比上年同期减少9.15％,主要原因是报告年度内偿还了大量债务;长期负债27,684万元,比上年同期减少27.17％;股东权益476,577万元,比上年同期增加18.13％,主要原因是报告期利润未进行分配;实现主营业务利润82,450万元,与上年度基本持平;实现营业利润80,721万元,比上年同期增长6.49％;实现利润总额85,414万元,扣除去年冻结申购资金利息1,989万元,比去年增加4,711万元;实现净利润73,156万元,比上年同期增加4.04％。
3、公司投资情况
(一)募集资金投资情况
本公司1997年12月发行A股募集资金25.8亿元,资金使用与招股说明书承诺的项目一致。
(1)炼铁系统改造项目
●4×24M2烧结机易地大修项目:
该项目总投资额为69,900万元,截止99年底已完成投资694,339,127.71元。该项目为引进卢森堡Arbed公司二手设备400M2烧结机与国内设备配套,其工艺水平高,控制系统属20世纪90年代世界先进技术,现已热负荷试车,进入试生产阶段,达产后年产烧结矿400万吨。
●1＃、2＃焦炉改造项目:
该项目总投资额60,000万元,截止99年底已投入资金589,711,637.38元。本项目采用国内设备,建设两座6米45孔大焦炉(改造后分称5＃、6＃焦炉),1999年7月5＃焦炉正式出焦,6＃焦炉年底已基本建成。达产后年产焦炭90万吨,日产煤气100万立方米。
●1260M3高炉改造项目:
该项目总投资109,600万元,截止1999年底已完成投资809,879,963.89元。预计2000年上半年建成,达产后年产铁水140万吨。
(2)3M四辊中板轧机配套改造项目:
该项目总投资额23,184万元,截止99年底已完成投资28,768,656.01元。其中主传动系统等已改造完成,在提高产品质量和增强市场竞争力方面已发挥作用,其他改造正在进行。
(3)舞钢投资情况:
计划总投资额为88,000万元,截止99年底已完成投资188,244,767.39元。舞钢生产能力已基本达到了预定目标,99年产钢50万吨,钢板44.8万吨,在消化增支减利因素1.93亿元的基础上,实现利润519万元。公司将根据市场情况,继续对舞钢进行投资。
上述项目共计投资2,310,944,152.38元,投资完全按计划进行,投资项目未发生变更。
公司截止1999年12月31日尚未投入使用的前次募集资金为269,071,798.92元,占所募集资金总额的10.25％。公司在确保资金安全、规范和不影响工程项目投资进度的前提下,将部分资金用于国债投资,其他以货币资金整存方式取得利差收入。
(二)非募集资金投资情况
本报告期内,经公司1998年度股东大会审议通过,向招商银行投资21,000万元,折合股份6,000万股,使公司在资本运营中迈出了第一步,实现了产业资本与金融资本结合的发展战略。
4、生产经营环境和宏观政策的变化对公司经营状况的影响
2000年,我国即将加入WTO,市场竞争将更加激烈,国家对冶金行业继续实行调整结构、控制总量的宏观调控政策。公司通过近几年的技术改造,特别是引进具有国际先进水平的技术装备和高新技术,使公司的整体装备水平在全国同行业中上了一个新台阶,我们将充分发挥其优势,优化品种结构,扩大出口,保持去年的生产水平,因此,公司的生产经营将不会受到什么影响。
5、新年度业务发展规划
2000年,是我公司技改项目全部建成投产、达产、达效,实现装备大型化、工艺现代化和产品结构优化的关键之年。在新的一年里,公司将以党的十五届四中全会关于搞好国有企业精神为指导,以提高经济效益为中心,以增强企业竞争力为着力点,进一步深化完善模拟市场核算机制,控制总量,优化结构,提高质量,开拓市场,强化营销,大力挖潜增效,实现利润保持全国先进水平;深化企业改革,推进科技进步,加快新项目达产步伐,在资本运营中再迈出新的步伐,把一个充满活力、装备先进、管理一流、环境优美的邯钢带入二十一世纪。
6、董事会日常工作情况
(一)报告期内公司董事会共召开三次会议。
1999年3月26日,召开第一届董事会第四次会议,九名董事全体到会,会议由董事长刘汉章先生主持,审议并一致通过下列决议:
(1)公司1998年度董事会工作报告;
(2)公司1998年度总经理工作报告;
(3)公司1998年年度报告及年度报告摘要;
(4)公司1998年度财务决算、1999年度财务预算报告;
(5)公司1998年度利润分配预案;
(6)公司向招商银行投资参股的议案;
(7)公司1999年继续聘任河北华安会计师事务所有限公司为公司常年审计机构的议案;
(8)关于修改公司《章程》的议案。
此次会议决议公告刊登于1999年3月30日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
1999年5月26日,召开第一届董事会第五次会议,八名董事到会,会议由董事长刘汉章先生主持,审议并一致通过下列决议:
(1)审议通过公司是否符合现行配股规定的事宜;
(2)对配股募集资金的用途及其可行性作出决议;
(3)审议通过前次募集资金使用及效益情况的说明;
(4)审议通过《关于1998年增资配股方案的议案》。
此次会议决议公告刊登于1999年5月28日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
1999年7月26日召开第一届董事会第六次会议,九名董事全体到会,全体监事七人列席会议,会议由董事长刘汉章先生主持,审议并一致通过下列决议:
(1)公司1999年度中期报告;
(2)公司1999年中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本的决议。
此次会议决议公告刊登于1999年7月28日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
(二)董事会对股东大会决议的执行情况
本报告期内公司董事会组织实施了1998年度利润分配方案 (每10股转增1股派发现金5元,股权登记日为1999年8月20日,除权除息日及转增流通股部分上市交易日为8月23日);配股材料已上报中国证监会,尚在审批之中。
7、董事、监事、高级管理人员
公司现任董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务
任期起止日 年初持 年末持 增减
股数(股) 股数(股) 变动量
刘汉章 男 64 董事长、总经理
1998.1—2001.1 5000 5500 +500
李华甫 男 69 副董事长、副总经理
1998.1—2001.1 2000 2200 +200
赵绍林 男 45 董事、副总经理兼董秘
1998.1—2001.1 5000 5500 +500
杨秀生 男 53 董事
1998.1—2001.1 5000 5500 +500
白志刚 男 51 董事
1998.1—2001.1 5000 5500 +500
吴诗桅 男 53 董事
1998.1—2001.1 5000 5500 +500
康胜利 男 53 董事
1998.1—2001.1 5000 5500 +500
陆汉涛 男 53 董事
1998.1—2001.1 3000 3300 +300
张绍信 男 55 董事
1998.1—2001.1 2000 2200 +200
秦 海 男 58 监事会主席
1998.1—2001.1 3000 3300 +300
张 杰 男 58 监事会副主席
1999.6—2001.1 0 0 0
郭庚林 男 61 监事
1998.1—2001.1 5000 5500 +500
谭华杰 男 55 监事
1998.1—2001.1 2000 2200 +200
李树生 男 50 监事
1998.1—2001.1 3000 3300 +300
黄绪风 男 54 监事
1998.1—2001.1 4000 4400 +400
石忠民 男 51 监事
1999.3—2001.1 0 0 0
本公司董事、监事及高级管理人员共持股59,400股,合计占公司总股本的0.00435％。在本年度内上述人员所持股份变动的原因是:公司向全体股东按每10股转增1股的比例实施公积金转增股本,其持有股份按有关规定办理。
上述人员年度报酬总额为534,312元,其中5万元以上1人,3—5万元15人。
本报告期内公司董事、监事、高级管理人员无离任事项,无聘任或解聘公司经理、董事会秘书事项。
8、本次利润分配预案
经河北华安会计师事务所审计,本年度实现净利润731,556,957.67元,提取10％法定公积金73,155,695.77元,提取5％法定公益金36,577,847.88元,提取10％任意公积金73,155,695.77元,加上年初未分配利润-23,011,117.54元,本期可供股东分配的利润为525,656,600.71元。为加快技术改造步伐,将有限资金投入到回报较高的项目上,保持公司可持续发展,经公司董事会研究决定,1999年利润分配方案为不分配,也不以公积金转增股本。
本预案须经股东大会审议批准。
9、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》,本报告期内无变更。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
本报告期内公司监事会共召开两次会议。即一届四次、一届五次监事会会议。
1999年3月30日,《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了第一届监事会第四次会议决议公告。
1999年6月30日,《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了第一届监事会第五次会议决议公告。
2、监事会工作报告
公司第一届监事会经过认真审慎的考察,认为公司在1999年经营活动中严格遵守国家法律、法规,依法开展经营活动,按照法律、法规要求建立了较为完善的内部控制制度,并按《上市规则》要求及时、准确、完整地进行了定期报告、临时报告及各种信息的披露,公司董事及高级管理人员在执行公司职务时能认真履行职责,决策程序合法,无违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为;河北华安会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况;募集资金使用按《招股说明书》承诺的项目进行投入;公司在本年度内无收购、出售资产情况发生,无内幕交易现象发生;公司的关联交易严格按双方签定的协议进行,公平合理,无损害上市公司利益的情况。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、本年度公司无控股股东变更、公司董事会换届、改选或半数以上成员变动,无公司总经理变更、解聘、新聘董事会秘书情况。
4、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。
5、重大关联交易事项:详见财务报告。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:
经河北省国有资产管理委员会批准,公司董事长兼总经理刘汉章、副董事长兼副总经理李华甫继续担任集团公司现职,其他人员与控股股东完全分开,公司资产完整、财务独立。
7、本公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产、且该事项为本公司带来的利润达到本公司当年利润总额的10％以上的事项发生。
8、本年度公司继续聘任河北华安会计师事务所有限公司负责公司审计工作。
9、本年度公司无更改名称和股票简称情况。
八、财务会计报告
(一)审计报告
公司财务报告经河北华安会计师事务所有限公司注册会计师王飞、李钰审计,出具了无保留意见审计报告[(2000)冀华会审字第3010号]。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
注一、公司概况
邯郸钢铁股份有限公司(简称本公司),由邯郸钢铁集团有限责任公司独家发起,采用社会募集方式设立。公司98年元月批准设立时总股本为124,137.1万股,1999年8月经冀股办[1999]第27号文件核准,用资本公积按10:1的比例转增股本12,413.71万股,公司总股本增至136,550.81万股,其中国家股98,050.81万股,占总股本的71.81％,社会公众股38,500万股,占总股本的28.19％。本公司于1999年8月26日由河北省工商行政管理局换发了企业法人营业执照,注册号为13000010007441/1,法定代表人刘汉章。
注二、公司主要会计政策及会计估计情况
1、会计制度:《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础;以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:外币业务按发生时的市场汇率折算为人民币入帐;期末外币银行存款等外币帐户按期末市场汇率进行调整,所发生的汇兑差异属于资本性支出的计入资产的价值,属于收益性支出的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准:本公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
7、坏帐核算方法:(1)坏帐的确认标准:a债务人破产或死亡,以其破产的财产或遗产依法清偿后仍不能收回的应收款项;b债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。符合上述条件的不能收回的应收款项,按公司内控制度规定的审批核销权限分级批准后,作为坏帐核销。(2)本公司坏帐损失核算采用备抵法。(3)坏帐准备的计提方法和标准:本公司坏帐准备的计提采用帐龄分析法。对应收帐款和其他应收款,根据本公司回款情况,本着谨慎原则,按不同帐龄分析后确定计提坏帐比例如下:
帐龄 计提比例
1年以内 5％
1-2年 10％
2-3年 30％
3-4年 50％
4-5年 80％
5年以上 100％
对于确有证据表明不能收回的应收款项,根据确定的损失全额计提坏帐准备。
8、存货核算方法:
(1)存货的分类:原材料、燃料、辅助材料、备品备件、自制半成品、产成品、低值易耗品。
(2)各种存货按取得时的实际成本计价。发出时,原材料、燃料、辅助材料、备品备件、自制半成品日常核算采用计划成本,月末按当月成本差异调整为实际成本;产成品入库按实际成本计价,产品发出按实际成本加权平均法核算;低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。
(3)依据公司内控制度,本公司存货期末采用成本与可变现净值孰低计价,并按单项比较法计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:
(1)短期投资按取得时的实际成本计价,在处置时所收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资损益入帐,期末按成本法核算。
(2)依据公司内控制度,短期投资期末按成本与市价孰低法计价,按单项投资计算确定所计提的短期投资跌价准备,并计入当期损益。
10、长期投资核算方法:
(1)长期债权投资的计价方法及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本计价,并按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期股权投资的计价方法及收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按实际支付的价款计价。公司对其他单位的投资占该投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但无重大影响,采用成本法核算。
(3)期末长期投资的减值准备按照个别投资项目计算确定。如果经分析判断其估计未来可收回金额低于投资帐面价值的,应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,首先冲抵原该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的部分确认为当期投资损失。
11、固定资产计价和折旧方法:
固定资产按实际成本或确定的价值计价。其标准为使用期限在一年以上,单位价值在人民币2000元以上的劳动资料作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的资产,单位价值在2000元以上,且使用期限超过两年的,也作为固定资产。本公司固定资产采用直线法计提折旧,根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定折旧率如下:
类 别 使用年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20—40 3 2.42—4.85
通用设备 12—15 3 6.47—8.09
专用设备 10 3 9.70
运输设备 9 3 10.78
12、在建工程核算方法:
在建工程按实际成本核算,完工正式交付使用时确认为固定资产;交付使用前发生的与工程有关的利息计入工程成本,交付使用后发生的利息计入当期损益。
13、长期待摊费用摊销方法:长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。
14、收入的确认原则:(1)商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。(2)提供劳务:劳务已经完成,且相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
16、会计政策、会计估计的变更:
(1)依据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度〉有关会计处理问题补充规定的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,期末,对应收款项的坏帐准备由直接转销法改按帐龄分析法计提,短期投资计价由成本法改按成本与市价孰低法,存货计价由成本法改按成本与可变现净值孰低法,长期投资按实际情况计提减值准备。
(2)本公司成立后,管理有序,会计政策变更对本公司影响不大。目前本公司无短期投资,长期投资不存在减值。公司本着谨慎原则,累计提取存货跌价准备3,081,821.70元,其中追溯调整上年数2,652,965.28元;累计提取坏帐准备54,139,089.41元,其中追溯调整上年数为44,610,686.11元。
依据相关会计准则,对资产负债表年初数和98年的利润及利润分配表相关科目进行了调整。
(3)会计估计变更:公司在本生产经营期间参照同行业水平调整了部分固定资产使用年限,影响折旧额减少,由此利润增加2,043万元。
注三、税项
1、增值税:按照《增值税暂行条例》计征,即按销售收入的17％计算销项税,符合规定的进项税额从销项税额中抵扣;
2、城建税和教育费附加:分别按照应交增值税的7％和3.5％计征;
3、印花税:按照税务局核定的标准缴纳;
4、所得税:按照冀政函[1997]79号文的规定,本公司自成立起继续执行33％所得税率,超过15％的部分由省财政返还,计入本公司未分配利润。
注四、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业的关系 经济性质 法定代表人 注册资本
邯郸钢铁集团有限责任公司 河北邯郸市 黑色金属冶炼、钢材钢
坯轧制、铁路公路货运
母公司 国有独资 刘汉章 25亿元
2、存在控制关系的关联方的注册资本年度内无变化。
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化。
企业名称 年初数 本年增加数
金额 比例 金额 比例
本年减少数 年末数
金额 比例 金额 比例
邯郸钢铁集团
有限责任公司 891,371,000.00 71.81％ 89,137,100.00 10％
980508100.00 71.81％
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业的关系 经济性质 法定代表人 注册资本
邯 郸 富 江
钢铁有限公司 河北邯郸市 生产和销售生铁 母公司控股子公司
中外合资 刘汉章 4,480万元人民币
邯 郸 富 川
炼铁有限公司 河北邯郸市 生产和销售生铁 母公司控股子公司
中外合资 刘汉章 1,160万美元
(二)关联交易
1、本公司成立后与集团公司及其下属公司在房屋建筑物、土地使用权、生产经营等方面存在关联交易,因此双方签定了《房屋租赁合同》、《国有土地使用权租赁合同》、《生产经营综合服务合同》、《关于邯郸钢铁集团为股份公司提供职工生活服务的合同》等一系列合同与协议。
2、交易额明细如下:
(1)与关联公司交易中,本公司报告期内无任何高于或低于正常售价及购价的情况。
(2)销售货物 1999年 1998年
企业名称 金 额 金 额
邯郸钢铁集团有限责任公司 1325215617.00 1718485925.27
邯郸富江钢铁有限公司 147404160.00 119587860.00
邯郸富川炼铁有限公司 176499840.00 167825360.00
合 计 1649119617.00 2005899145.27
(3)采购货物 1999年 1998年
企业名称 金 额 金 额
邯郸钢铁集团有限责任公司 540663394.79 539166138.21
(4)提供资金
本公司提供资金给邯钢集团,根据协议收取资金占用费11,805,542.96元
(5)支付生产经营服务等费用 1999年
企业名称 金 额
邯郸钢铁集团有限责任公司 966600.00
(6)支付房屋及土地租赁费 1999年
企业名称 金 额
邯郸钢铁集团有限责任公司 2794400.00
(7)关联方应收应付款项
项目 期初金额 期末余额
其他应收款
邯郸钢铁集团有限责任公司 158,467,117.49 148,068,736.86
邯郸钢铁股份有限公司董事会
二000年三月七日
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:邯郸钢铁股份有限公司 单位:人民币元
项目 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 4858957001.62 5091105388.82
减:折扣与折让
主营业务收入净额 4858957001.62 5091105388.82
减:主营业务成本 4020256071.00 4236661297.07
主营业务税金及附加 11892583.60 29945309.66
二、主营业务利润 826808347.02 824498782.09
加:其他业务利润 26623167.28 25542980.60
减:存货跌价损失 2652965.28 428856.42
营业费用 1520158.50 1679775.03
管理费用 62279367.39 20252849.00
财务费用 28973745.57 20469662.07
三、营业利润 758005277.56 807210620.17
加:投资收益 49025653.18 46886200.01
补贴收入
营业外收入 19889106.94 41552.33
减:营业外支出
四、利润总额 826920037.68 854138372.51
减:所得税 123773705.37 122581414.84
五、净利润(亏损以“-”号填列) 703146332.31 731556957.67
加:年初未分配利润 -23011117.54
盈余公积转入数
六、可供分配利润(亏损以“-”号填列)
703146332.31 708545840.13
减:提取法定公积金 70314633.23 73155695.77
提取法定公益金 35157316.62 36577847.88
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列)
597674382.46 598812296.48
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 73155695.77
应付普通股股利 620685500.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(亏损以“-”号填列) -23011117.54 525656600.71
现金流量表
1999年1-12月
编制单位:邯郸钢铁股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 3484404351.01
收取的租金
收到的税费的返还 130000000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 28668420.74
现金流入小计 3643072771.75
购买商品、接受劳务支付的现金 2353887295.29
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 136303636.81
实际交纳的增值税款 294048500.00
支付的所得税款 312759330.06
支付的除增值税、所得税以外的其他税款 22747966.46
支付的其他与经营活动有关的现金 26150260.66
现金流出小计 3145896989.28
经营活动产生的现金流量净额 497175782.47
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 350000000.00
分得股利或利润所收到的现金 900000.00
取得债券利息收入所收到的现金 45986200.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
300933.60
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 397187133.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1175869508.24
权益性投资所支付的现金 324200000.00
债权性投资所支付的现金 355000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1855069508.24
投资活动产生的现金流量净额 -1457882374.63
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收权益性投资所收到的现金
发行债权所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 0.00
偿还债务所支付的现金 238300000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 175000000.00
偿付利息所支付的现金 60969065.15
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 474269065.15
筹资活动产生的现金流量净额 -474269065.15
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1434975657.31
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 734470482.60
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 731556957.67
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 9629291.30
固定资产折旧 157652850.93
无形资产摊销
待摊费用减少 -912053.45
预提费用增加 -1381233.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-41552.33
固定资产报废损失
财务费用 20469662.07
投资损失(减收益) -46886200.01
递延税款贷项(减借项) 0.00
存货的减少(减增加) 170842001.76
经营性应收项目的减少(减增加) -452779919.65
经营性应付项目的增加(减减少) -91402878.63
其他 428856.42
经营活动产生的现金流量净额 497175782.47
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 275583024.52
减:货币资金的期初余额 1710558681.83
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1434975657.31
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:邯郸钢铁股份有限公司 会股01 单位:元
资产 行次 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 1 1710558681.83 275583024.52
短期投资 2
减:短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5 289616751.00 146662300.00
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 404136830.40 444246316.86
其他应收款 9 234831596.78 319653903.41
减:坏帐准备 10 44610686.11 54139089.41
应收款项净额 11 594357741.07 709761130.86
预付帐款 21 251538.47 42657507.80
应收补贴款 24
存货 30 774056549.11 603214547.35
减:存货跌价准备 31 2652965.28 3081821.70
存货净额 32 771403583.83 600132725.65
待摊费用 33 3970328.77 4882382.22
待处理流动资产净损失 34
一年内到期的长期债券投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 3370158624.97 1779679071.05
长期投资:
长期股权投资 40 203244767.39 413244767.39
长期债权投资 41
长期投资合计 42 203244767.39 413244767.39
减:长期投资减值准备 43
长期投资净额 44 203244767.39 413244767.39
固定资产:
固定资产原价 45 2814686969.36 2836046428.57
减:累计折旧 46 819192600.87 975580879.49
固定资产净值 47 1995494368.49 1860465549.08
工程物资 48 8965179.17
在建工程 49 1229063926.17 2113734205.82
固定资产清理 50 -67917.60
待处理固定资产净损失 51
固定资产合计 53 3224558294.66 3983097016.47
无形资产及其他资产:
无形资产 54
开办费 55
长期待摊费用 56
其他长期资产 57
无形资产及其他资产合计 58
递延税项
递延税项递延税款借项 59
资产总计 60 6797961687.02 6176020854.91
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:邯郸钢铁股份有限公司 会股01 单位:元
负债和股东权益行次 行次 年初数 期末数
流动负债:
短期借款 61 720000000.00 504000000.00
应付票据 62 225619300.00
应付帐款 63 727338680.27 202737586.18
预收帐款 64 135879052.62 115612905.75
代销商品款 65
应付工资 66
应付福利费 67 2679486.33 2731722.67
应付股利 68 620685500.00
应交税金 69 52796296.03 -1913762.98
其他应交款 70 23192096.33 33174182.22
其他应付款 71 27340654.14 48128289.71
预提费用 72 4697662.86 3316429.25
一年内到期的长期负债 73 69000000.00
其他流动负债 74
流动负债合计 80 2383609428.58 1133406652.80
长期负债:
长期借款 81 113300000.00 160000000.00
应付债券 82
长期应付款 83 266836011.27 116840997.27
住房周转金 84
其他长期负债 85
长期负债合计 90 380136011.27 276840997.27
递延税项:
递延税款贷项 91
负债合计 92 2763745439.85 1410247650.07
股东权益:
股本 93 1241371000.00 1365508100.00
资本公积 94 2710384414.86 2586247314.86
盈余公积 95 105471949.85 288361189.27
其中:公益金 96 5157316.62 71735164.50
未分配利润 97 -23011117.54 525656600.71
股东权益合计 98 4034216247.17 4765773204.84
负债和股东权益合计 99 6797961687.02 617602084.91
