齐鲁石油化工股份有限公司股票上市公告书及1997年年度财务报告
一、要览
总股本: 195,000万股
可流通股份: 35,000万股
本次上市流通股份: 31,500万股
证券简称: 齐鲁石化
证券代码: 600002
上市地点: 上海证券交易所
上市日期: 1998年4月8日
股份登记机构: 上海证券中央登记结算公司
上市推荐人: 中信证券有限责任公司
华夏证券有限公司
二、释义
本上市公告书中, 除非上下文另有规定, 下列词语具有以下含义:
本公司或发行人 指 齐鲁石油化工股份有限公司
齐鲁石化公司 指 中国石化齐鲁石油化工公司
母公司或发起人 指 中国石化齐鲁石油化工公司
中石化总公司 指 中国石油化工总公司
承销商 指 以中信证券有限责任公司为主承销商的承销团
BOPP薄膜料 指 一种双向拉伸聚丙烯薄膜专用料
HDPE 指 低压高义聚乙烯
LIDPE 指 线性低密度聚乙烯
PP 指 聚丙烯
三、绪言
本上市公告书依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条件》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所股 票上市规则》以及国家有关证券管理的规定编制, 为股票 公开上市之目 的而向社会公众披露本公司基本情况及相关资料。
本公司经中国证券监督管理委员会"证监发字[1998]14号"文和"证 监发字[1998]15号"文批准, 已成功地向社会公众发行每股面值为1.00 元人民币的普通股股票35,000万股(含本公司职工股3,500万股)。经上 海证券交易所"上证上[98]字第013号"文批准, 本公司31,500万股社会 公众股, 将于1998年4月8日在上海证券交易所挂牌交易, 股票简称"齐 鲁石化", 证券代码: 600002。本公司总股本为195,000万股, 可流通股 本为35,000万股, 其中公司职工股3,500万股将按国家规定半年后上市 。
本公司于1998年2月28日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊 登了《招股说明书(概要)》, 距今不足6个月, 故与其相重复的内容在 此不再赘述, 敬请投资者查阅本公司的《招股说明书(概要)》。
本公司董事会已批准本上市公告书, 确信其中未遗漏任何重大事项 , 亦不存在任何和虚假成份, 并就上市公告书及相关资料的真实性、准 确性、完整性负个别的和连带的责任。
四、公司概况
1.概况
中文名称: 齐鲁石油化工股份有限公司
英文名称: QILU PETROCHEMICAL COMPANY LTD.
注册资本: 1,950,000,000元
法定代表人: 王延康
成立日期: 1998年3月18日
经营范围: 石油化工产品及无机化工产品的生产、加工、销售及科
研开发和综合技术服务
经营方式: 生产、加工、销售、服务
所属行业: 石油化工
注册地址: 山东省淄博市临淄区桓公路北杨坡路西
联系电话: (0533)7586888
传真: (0533)7586166 Internet网上主页:WWW. QILU. COM. CN
联系人: 宋力航
2.历史沿革
本公司是由齐鲁石化公司所属的烯烃厂、塑料厂、氯碱厂、树脂加工应用研究所(以下简称"三厂一所")重组后形成,"三厂一所"是在齐鲁 石化公司30万吨乙烯工程建设过程中建立和发展起来的。1984年, 齐鲁 30万吨乙烯工程开始建设, 于1985年3月成立了齐鲁石化公司烯烃厂。 乙烯工程全面建成投产后, 为便于生产管理, 于1992年6月将原烯烃厂 的低 压高密度聚乙烯、线性低密度聚乙烯、笨乙烯、聚丙烯和聚笨乙 烯五套生产装置分出; 组建为齐鲁石化公司塑料厂。
30万吨乙烯工程全面建成投产后, 陆续进行了一系列重大技术改造 。1995年底, 乙烯生产能力达到33万吨, 1997年产量达32.82万吨, 居 国内同行业第五位; 树脂产量达49.85万吨, 居国内同行业第二位。
齐鲁石化公司氯碱厂于1985年9月成立。1986年4月氯碱工程正式开 工建设, 1988年6月建成并投料试车一次成功。经过对引进技术的消化 、吸收和改进, 装置各项指标均实现达标, 部分指标超标, 其中20万吨 /年烧碱装置1997年产量达20.71万吨, 居国内同行业第二位。
树脂加工应用研究所的前身是1984年12月为配合乙烯工程建设进行 树脂新产品开发而成立的齐鲁石化公司研究院第七研究室。1990年3月 将该室与一塑料中试车间合并组成研究院塑料所。1993年2月将塑料所 从研究院分出并更名为齐鲁石化公司树脂加工应用研究所。该所在二次 开发和自行开发树脂新牌号, 以及配合塑料产品售后服务等方面发挥了 重要作用。
本公司是经国家体改委"体改生[1997]198号"文批准, 由齐鲁石化 公司独家发起, 对其与化工生产经营相关的业务和资产进行重组, 将烯 烃厂、塑料厂、氯碱厂和树脂加工应用研究所的生产经营性资产经评估作 价后投入本公司, 采用募集方式设立的。
3.发起人简介
本公司是由齐鲁石化公司独家发起, 以募集方式设立的股份有限公 司。本公司的发起人基本情况简介如下: 注册资金: 727,669万元; 法 定住所: 山东省淄博市临淄区; 法定代表人: 王延康; 经营范围: 石油 化工产品生产、加工、销售。
齐鲁石化公司是中石化总公司直属的国有特大型石油化工联合企业 。从1967年10月第一个生产厂--胜利炼油厂建成投产至1997年底, 已累 计实现销售收入1,249.8亿元, 实现利税268.8亿元, 是我国目前最大的 原油加工、合成树脂、合成橡胶、烧碱、化肥、炼油催化剂和沥青等生产 基地之一。目前, 齐鲁石化公司已被列入国家重点支持的300家企业 之中。
齐鲁石化公司现有大型生产装置77套, 其中20套从国外成套引进专 利、专有技术和设备, 可生产各种牌号的石化产品121种, 年商品量达 900万吨, 是我国油品、合成树脂、橡胶、烧碱、炼油催化剂和化肥的 著名生产厂商。按1997年产量计算, 乙烯产量占全国产量的9.74%, 居 第五位; 合成树脂产量占全国产量的9.5%, 居第二位; 合成橡胶产量占 全国产量的21.43%, 居第一位。
齐鲁石化公司现有职工50,577人, 其中各类工程技术和管理人员15 , 597人, 占职工总数的30%以上, 具有明显的人才优势。所属企、事业 单位32个, 可分为炼油与石油化工生产、辅助生产、工程建设与系统。 主要有12个生产厂, 7个专业化公司。
五、会计数据与业务数据摘要
1、利润总额及构成
本公司1997年年度实现利润总额80,834.65万元, 其中主营业务利 润80,991万元, 其他业务利润616.93万元, 营业外收入4.88万元, 营业 外支出778.16万元。
2、本公司前三年主要会计数据及财务指标
(1)按全面摊薄法计算
项目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(万元) 481,918.94 511,035.23 504,224.82
净利润(万元) 54,159.21 54,081.48 76,403.19
总资产(万元) 627,583.08 550,960.44 521,909.03
股东权益(万元) 206,640.69 202,492.71 194,380.48
每股收益(元/股) 0.34 0.34 0.48
每股净资产(元/股) 1.29 1.27 1.21
净资产收益率(%) 26.21 26.71 39.31
调整后每股净资产(元/股) 1.21 1.12 1.00
上述财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款-待摊费用- 待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)按加权平均法计算
项目 指标
每股收益(元/股) 0.34
净资产收益率(%) 26.48
上述财务指标计算方法:
加权平均每股收益=年末净利润/加权股本总数
加权平均净资产收益率=年度末净利润/(年初股东权益+年末股东权益)*2*100%
3、股本变动情况
本公司已于1998年3月3日成功发行35,000万股社会公众股, 至此, 本公司总股本已由原来的160,000万股变为195,000万股。
六、股票发行与承销
1.股票发行
发行数量:35,000万股(其中向本公司职工配售3,500万股)
发行价格: 5.00元/股
发行方式: 上网定价
中签率: 2.58220257%
有效申购户数: 440,145户
发行费用总额: 3,086.4万元
每股发行费用: 0.09元
发行市盈率: 13倍
2.股票承销
本次公开发行的35,000万股社会公众股已全部由社会公众认购, 承 销团成员无包销比例及数量。
3.验资报告
根据中华会计师事务所的验资报告, 齐鲁石油化工股份有限公司本 次发行人民币普通股股票35,000万股, 每股面值1.00元人民币, 发行价 5.00元, 截止1998年3月12日, 公众股股东共投入人民币1,719,136,000 元(扣除发行费用后), 已分别存入到齐鲁石油化工股份有限公司(筹)的 开户行中国建设银行齐鲁石化公司专业支行和中国工商银行淄博市临淄区运行。其中: 股本为人民币350,000,000元, 占本公司股本总额的17 .95%; 股本溢价为人民币1,369,136,000元,计入股份公司的资本公积。
七、董事、监事及其他高级管理人员简介及持股情况
1.董事、监事及其他高级管理人员简介
(1)董事
王延康先生: 董事长, 52岁, 毕业于华东化工学院石油加工专业, 高级工程师。1968年加入齐鲁石化公司, 1987年后历任齐鲁石化公司副 总工程师、总工程师、副经理, 1994年至今任齐鲁石化公司经理。曾参 与领导齐鲁石化公司乙烯工程建设, 主持多项新产品开发和技术改造工 作 , 具有丰富的大型石油化工工程建设和企业管理经验。1998年, 被 评为中石化有突出贡献的科技和管理专家, 从当年起享受政府特殊津贴 。1996年, 获"全国五一劳动奖章", 被评为山东省优秀企业家。第九届 全国人大代表。
姜学敏先生: 董事, 59岁, 毕业于北京石油学院炼油工程专业, 高 级政工师。1969年加入齐鲁石化公司, 1985年任齐鲁石化公司党委副书 记, 1989年任齐鲁石化公司党委书记。具有30多年的企业管理、党务、 计划管理经验, 参与领导多项重要石油化工项目建设和竣工试产的组织 领导工作。1989年, 被评为全国优秀常务工作者; 1993年, 被评为全国 优秀思想政治工作者。党的十四大、十五大代表。
李连福先生: 董事, 58岁, 毕业于山东师范学院化学专业, 高级工 程师。1974年加入齐鲁石化公司, 1980年任第二化肥厂副厂长, 1984年 任齐鲁石化公司经理助理, 1984年至今任齐鲁石化公司副经理。参与多 项重要石油化工项目建设和竣工试产的组织领导, 具有丰富的企业管理 经验。1989年, 被评为中石化总公司劳动模范。
师树才先生: 董事, 52岁, 毕业于西安石油学院, 高级工程师。19 70年加入齐鲁石化公司, 1985年后任烯烃厂副厂长、齐鲁石化公司机动 处处长, 1987年任齐鲁石化公司副总工程师, 1990年兼任检修公司经理 , 1991年至今任齐鲁石化公司副经理。参与组织领导了多项重要石化项 目的建设工作, 具有丰富的石化企业生产设备管理经验。1994年, 被评 为全国优秀设备工作者。
秦建新先生: 董事, 51岁, 毕业于北京航空学院发动机自动器专业 , 高级经济师。1973年加入齐鲁石化公司, 1983年任第一化肥厂副厂长 , 1985年后任齐鲁石化公司劳资处处长、人事教育部副部长, 1990年后 任工程公司党委书记、齐鲁石化公司党委副书记, 1995年至今任齐鲁石 化公司工会主席。多年从事石化企业的劳资、人事、工会管理工作, 具 有丰富的企业管理经验。1996年, 被评为山东省优秀工会工作者, 山东 省十佳模范工会干部, 省企业优秀思想政治工作者。
荣滋白先生: 董事, 53岁, 毕业于东北石油学院石油加工专业, 高 级经济师。1975年加入齐鲁石化公司, 1985年任胜利炼油厂党委副书记 、书记, 1990年任后勤部副部长、生活管理部部长, 1993年至今任齐鲁 石 化公司副经理。有丰富的石化企业生产管理及后勤管理经验。1989 年, 被评为山东省职工思想政治工作研究会积极分子; 1990年, 被评为 山东省优秀青年教育工作积极分子。
宋剑峰先生: 董事, 50岁, 毕业于华东石油学院、胜利炼油厂联办 刊授大学, 高级经济师。1967年加入齐鲁石化公司, 1984年任炼油厂副 总经济师, 1985年任齐鲁石化公司计划处处长、1990年任销售运输部部 长, 1991年后任齐鲁石化公司副总经济师、总经济师、副经理。多年从 事石化企业的计划、统计、经营管理工作, 具有丰富的企业经济管理经 验。
王德祥先生: 董事 52岁, 毕业于空军气象学院航空气象专业, 高 级经济师。1978年加入齐鲁石化公司, 1990年任工程公司副经理, 1991 年任齐鲁石化公司副经理兼工程公司经理, 1996年至今任齐鲁石化公司 副经理。多年从事从事计划、工程管理工作, 曾参与多项重要石化项目 的工程建设工作, 具有丰富的石化工程建设管理经验。1995年, 被国家 建设部评为全国监理工作先进个人。
林国息先生: 董事, 53岁, 毕业于清华大学压力加工专业, 高级工 程师。1971年加入齐鲁石化公司, 1982年后任机械厂副总工程师、副厂 长 、厂长, 1993年后任销售运输部副部长、部长, 1995年至今任齐鲁 石化公 司副经理。具有丰富的石化机械制造加工、企业营销及企业管 理经验, 1988年、1989年, 先后被评为山东省设备管理先进工作者、山 东省劳动模范。
范继宽先生: 董事, 52岁, 毕业于大连工学院高分子专业, 高级工 程师。1972年加入齐鲁石化公司, 1991年任销售运输部部长, 1993年任 橡胶厂厂长, 1996年至今任齐鲁石化公司副经理。具有丰富的石化企业 生产经营管理经验。1995年, 被评为山东省安全生产先进个人。
李家政先生: 董事, 57岁, 毕业于大连工学院, 高级工程师。1971 年加入齐鲁石化公司, 1983年任橡胶厂副厂长, 1987年后任齐鲁石化公 司副总工程师、总工程师。曾参与和主持多项重要石化项目的技术改造、产品开发组织领导工作, 具有丰富的石化技术和企业管理经验。
李宪诚先生: 董事, 52岁, 毕业于中央财政金融学院, 高级会计师 。1968年加入齐鲁石化公司, 1988年后任炼油厂副总会计师、总会计师 , 1992年任齐鲁石化公司财务处处长, 1996年至今任齐鲁石化公司总会 计师。多年从事石化企业的财务、会计管理工作, 具有丰富的石化企业 理财经验。1994年, 被评为全国清产核资先进个人。
侯锡明先生: 董事, 总经理, 54岁, 毕业于华东化工学院基本有机 合成专业, 高级工程师。1978年加入齐鲁石化公司, 1987年后任齐鲁石 化公司生产技术处副处长、氯碱厂副厂长, 1994年至今任氯碱厂厂长。 多年从事氯碱生产管理, 具有丰富的氯碱企业管理经验。
吴耘先生: 董事, 41岁, 毕业于中央党校函授学院经济专业, 高级 政工师。1975年加入齐鲁石化公司, 1991年任烯烃厂工会主席、党委副 书记, 1994年至今任烯烃厂党委书记。具有丰富的石化企业党务管理工 作经验。1996年, 被评为中石化优秀思想政治工作者。
徐洪先生: 董事, 56岁, 毕业于空军工程学院气象专业, 大学文化 程度, 高级经济师。1973年加入齐鲁石化公司, 1991年任齐鲁石化公司 经理办公室主任。1994年至今任塑料厂党委书记。具有丰富的企业行政管 理和常务管理经验。
(2)监事
李安喜先生: 监事会主席, 44岁, 毕业于合肥工业大学电机专业, 高级政工师。1978年加入齐鲁石化公司, 1985年后任热电厂党委副书记 、党委书记、厂长, 1985年至今任齐鲁石化公司党委副书记, 1997年兼 任齐鲁石化公司纪委书记。曾主持和参与热电厂的建设, 具有丰富的石 化企业生产管理和常务管理经验。1993年, 被评为山东省优秀企业思想 政治工作者; 1994年兼任被评为山东省优秀青年企业家; 1995年, 被评 为山东省劳动模范; 1996年, 被评为全国优秀党务工作者。
吴雅兰女士: 监事, 46岁, 大专文化程度, 高级政工师。1971年加 入齐鲁石化公司, 1985年至今任齐鲁石化公司工会副主席。多年从事工 会工作, 具有丰富的工会管理工作经验。1995年被评为全国先进女职工 工作者。
王炳祥先生: 监事, 48岁, 大专文化程度, 高级政工师。1979年加 入齐鲁石化公司, 1988年任齐鲁石化公司党委宣传部副部长, 1994年至 今任齐鲁石化公司纪委副书记、监察室副主任。具有丰富的企业党务工作 和纪检工作经验。1996年, 被评为中石化总公司优秀思想政治工作 者。
肖永胜先生: 监事, 53岁, 毕业于山东财经学院会计专业, 大学文 化程度, 高级会计师。1971年加入齐鲁石化公司, 1985年任齐鲁石化公 司财务处副处长, 1990年任齐鲁石化公司审计处副处长, 1994年至今任 齐鲁石化公司审计处处长。多年从事石化企业的财务、审计管理工作, 具有丰富的财务管理工作经验。
王志明先生: 监事, 44岁, 大专文化程度, 高级政工师。1969年加 入齐鲁石化公司。1988年任销售公司党委书记, 1990年任储运厂党委书 记, 1991年至今任氯碱厂党委书记。多年担任基层企业党委书记工作, 具有丰富的党务管理工作经验, 1996年被评为中石化总公司优秀思想 政治工作者。
窦立荣先生: 监事, 45岁, 大专文化程度, 政工师。1990年加入齐 鲁石化公司, 1992年任烯烃厂工会主席。有丰富的企业工会管理工作经 验。1994年被中国石化医药工会评为优秀工会干部。
田永和先生: 监事, 47岁, 毕业于河北大学汉语言文学专业, 政工 师。1987年加入齐鲁石化公司, 1992年至今任塑料厂工会主席。具有丰 富的工会管理经验。1996年被评为中石化优秀思想政治工作者。
(3)其他高级管理人员
杜占中先生: 副总经理, 55岁, 毕业于北京石油学院炼制专业, 高 级工程师。1968年加入齐鲁石化公司, 1988年任齐鲁石化公司质量管理 处处长, 1992年至今任齐鲁石化公司烯烃厂厂长。具有丰富的石化企业 生产经营管理经验。
宋力航先生: 董事会秘书, 39岁, 毕业于华东石油学院基本有机合 成专业, 高级工程师。1982年加入齐鲁石化公司。1993年至今任齐鲁石 化公司计划处副处长。具有丰富的企业经营管理经验。
2.董事、监事及其他高级管理人员持股情况
姓名 职务 持股数(股) 占总股本比例(%)
王延康 董事长 10,000 0.000512
姜学敏 副董事长 10,000 0.000512
李连福 董事 10,000 0.000512
师树才 董事 10,000 0.000512
秦建新 董事 10,000 0.000512
荣滋白 董事 10,000 0.000512
宋剑峰 董事 10,000 0.000512
王德祥 董事 10,000 0.000512
范继宽 董事 10,000 0.000512
林国息 董事 10,000 0.000512
李家政 董事 10,000 0.000512
李宪诚 董事 10,000 0.000512
侯锡明 董事、总经理 10,000 0.000512
吴耘 董事 10,000 0.000512
徐洪 董事 10,000 0.000512
宋力航 董事会秘书 10,000 0.000512
李安喜 监事会主席 10,000 0.000512
吴雅兰 监事 10,000 0.000512
王炳祥 监事 10,000 0.000512
肖永胜 监事 10,000 0.000512
王志明 监事 10,000 0.000512
田永和 监事 10,000 0.000512
窦立荣 监事 10,000 0.000512
杜占中 副总经理 10,000 0.000512
合计 240,000 0.012288
本公司董事、监事及其他高级管理人员共持股24,000股, 合计占本 公司总股本的比例为0.012288%。其持有股份根据中华人民共和国法规 规定, 在任期间不得转让。
八、公司设立
本公司1998年3月15日, 在山东省召开了公司创立在会暨首届股东 大会。会议通过了《关于设立齐鲁石油化工股份有限公司的决议》及《 关于齐鲁石油化工股份有限公司股票在上海证券交易所挂牌交易的决 议》等有关事项。1998年3月18日在中华人民共和国国家工商行政管理 局办理了工商登记, 公司注册资本为1,950,000,000元; 注册地址: 山 东省淄博市临淄区桓公路北杨坡路西; 营业执照号码:1000001002901( 2-2)。
九、关联企业与关联交易
1.关联企业
本公司的关联企业是其发起人齐鲁石化公司, 持有本公司160,000 万股国有法人股, 占总股本的82.05%, 为本公司的绝对控股股东。本公 司董事长王延康现任齐鲁石化公司经理。
2.关联交易
本公司与齐鲁石化公司在土地租赁、生活后勤服务、原料供应、进出口代理、商标许可使用和产权转让等方面存在关联交易关系。上述关联交易已由本公司和齐鲁石化公司依照等价有偿, 平行互利的原则, 采 用经济合同的方式予以确认。其交易价格和条件有政府定价的按政府定价确定; 无政府定价, 但有市场价格的按市场价格确定; 两者均无的按 协议价格确定, 以维护本公司及全体股东的利益。齐鲁石化公司主营业 务中生产和销售聚氯乙烯、烧碱等业务已纳入本公司, 同时承诺目前及 今后不从事与本公司相同或类似产品的生产与经营。
十、股本结构及大股东持股情况
1.上市前的股本结构
股份种类 数量 占总股本比例(%)
总股本 195,000万股 100.00
尚未流通股份
发起人股
(均为国有法人股) 160,000万股 82.05
可流通股份
本次公开发行股份 35,000万股 17.95
其中: 公司职工股 3,500万股 1.80
2.前十名股东持股数及持股比例
序号 股东名称 持有股数(股) 持股比例(%)
1 齐鲁石油化工股份有限公司 1,600,000,000 82.05
2 马雷 11,000 0.000564
3 王坚 11,000 0.000564
4 周武 11,000 0.000564
5 闫海瑞 11,000 0.000564
6 隗霞 11,000 0.000564
7 平艳平 11,000 0.000564
8 王延康 10,000 0.000512
9 姜学敏 10,000 0.000512
10 李连福 10,000 0.000512
十一、募集资金运用
本次股票发行所募集资金扣除发行费用后, 实际募集资金17.1914 亿元, 主要用于(1)45万吨/年乙烯改扩建工程; (2)氯乙烯/聚氯乙烯 装置技改工程; (3)收购齐鲁石化公司的橡胶厂和供排水厂; (4)补充生 产流动资金等四个方面。以上募集资金的投资项目情况, 已于1998年2 月28日在《上海证券报》和《中国证券报》等报刊上刊登的本公司《招股说明书(概要)》中作了详细的披露。本公司将严格按照《招股说明书》披露的 使用计划使用该次募集资金。
十二、财务会计资料
1.审计报告摘录
齐鲁石油化工股份有限公司筹委会:
我们接受委托,对齐鲁石油化工股份有限公司(筹)1995年12月31日 、1996年12月31日和1997年12月31日的资产负债表及1995年1月1日至1997年12月31日期间的利润表和财务状况变动表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日和1997年12月31日的时务状况以及1995年1月1日 至1997年12月31日期间的经营成果和资金变动情况。会计处理方法的选用符合一贯性原则。
中国会计师事务所 中国注册会计师
中国.北京 廖良汉、朱海武
一九九八年二月十三日
2.主要财务会计资料
本公司主要财务会计数据如下:
(1)资产负债表
(2)利润表
(3)财务状况变动表
(4)财务指标
项目 1997年 1996年 1995年
净资产收益率(%) 26.21 26.71 39.31
每股收益(元) 0.34 0.34 0.48
流动比率 0.82 0.86 0.72
速动比率 0.49 0.46 0.31
存货周转率 6.67 6.90 6.08
应收帐款周转率 12.73 17.88 22.52
股东权益比率(%) 32.93 36.75 37.24
四个会计期间主要财务指标说明:
①主要会计指标在计算上均采用以上会计报表中的有关数据作为依据;
②净资产收益率=税后利润/期末净资产;
③每股收益=税后利润/160,000万股;
④流动比率=流动资产/流动负债;
⑤速动比率=(流动资产-存货)/流动负债;
⑥存货周转率=销售成本/存货平均余额, 95年该指标分母按年末数 计;
⑦应收帐款周转率=主营业务收入/应收帐款平均余额, 95年该指标 分母按年末数计;
⑧股东权益比率=净资产/总资产。
3.重要会计政策
(1)会计制度
本公司会计核算执行《股份试点企业会计制度》及有关补充规定。
(2)会计年度
本公司会计年度采用公历每年1月1日起至12月31日止, 第一个会计 年度自1995年1月1日起至12月31日上, 本年度为第3个会计年度。
(3)记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则, 采用历史成本为计价基础。
(4)记帐本位币
本公司会计核算以人民币为记帐本位币。
(5)外币折算方法
本公司外币业务按发生当日的市场汇率折合为人民币记帐, 年末根 据市场汇率调整外币帐户期末余额, 其差额计入当期损益。
(6)存货
本公司的存货主要包括: 库存材料、在产品、产成品、备品备件等。
各种存货按取得时的实际成本记帐, 存货发出的计价采用加权平均 法; 低值易耗品采用一次摊销法核算。
(7)固定资产及其折旧
固定资产标准为使用期限在一年以上房屋、建筑物、机器设备等; 不属于主要生产经营设备的, 使用期限在2年以上并且单位价值在2,000 元以上的资产。
本公司固定资产按实际成本计价, 其折旧根据固定资产原值、扣除 5%的残值及估计使用年限, 采用直线法分类计提。
各类固定资产的年折旧率列示如下:
类别 折旧年限 年旧率
房屋及建筑物 25-45 2.11%-3.80%
机器设备 10-14 6.78%-9.50%
运输工具 6-12 7.92%-15.83%
其他 5-14 6.78%-19.00%
本公司在建工程按实际成本进行核算, 工程完工并验收合格、办理 竣工决算后转入固定资产。
(8)坏帐准备
本公司按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。
(9)递延资产及其摊销
本公司的递延资产主要是1994年1月1日汇率并轨时外汇借款产生的汇兑损失, 按5年摊销。
(10)税项
①企业所得税
本公司的企业所得税按应纳税所得额的33%计缴。
②流转税及附加
本公司流转税及附加包括增值税、城市维护建设税及教育费附加。 本公司被认定为增值税一般纳税人, 销项税额适用税率为17%, 以当期 销售额为基础计算; 进项税额根据当期购进存货所负担且准予抵扣的增 值税归集; 应交增值税税额为当期销项税额抵扣当期进项税额后的余 额。城市维护建设税, 按应交增值税税额的7%计缴。教育费附加, 按应 交增值税税额的3%计缴。
③其他税项
其他税项包括房产税、车船使用税、印花税等, 这些税项依据税务 有关规定计缴。
(11)收入的确认
本公司在发出商品、提供劳务, 同时收讫价款或者取得索取价款的 凭据时, 确认收入。
(12)利润分配
本公司根据税后利润的10%和5%计提法定盈余公积金和法定公益金; 税后利润扣除前两项后根据股东大会决议支付普通股股利。
本公司评估基准日为1997年7月31日, 1997年8-12月净利润归发起 人齐鲁公司所有。
4、主要会计报表科目注释
(1)货币资金
截止1997年12月31日, 本公司货币资金余额为331,378,300元, 按 明细列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金 11,016 12,481
银行存款 331,367,284 132,455.461
合计 331,378,300 132,467,942
(2)应收帐款
截止1997年12月31日, 本公司应收帐款余额为409,376,412元, 按 帐龄列示如下:
项目 合计 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
应收帐款 409376412 313189907 51477541 6510677 38198287
帐龄比重 100% 76% 13% 2% 9%
应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
(3)预付帐款
截止1997年12月31日, 本公司预付帐款余额为3,547,333元, 按明 细列示如下:
项目 合计 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
齐华备件公司 1026146 1026146 - - -
其他 2521187 2521187 - - -
合计 3547333 3547333 - - -
帐龄比重 100% 100% 0% 0% 0%
预付帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。
(4)其他应收款
截止1997年12月31日, 本公司其他应收帐款余额为31,789,699元, 按帐龄列示如下:
其中:
单位名称 1997.12.31 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 款项性质
齐塑技工贸总公司 7473632 7473632 垫付货款
其他 24316067 23646978 367294 78640 223155
合计 31789699 31120610 367294 78640 223155
帐龄比重 100% 97.90% 1.15% 0.25% 0.70%
其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
(5)待摊费用
本公司1997年12月31日的待摊费用无余额。1994年期初存货已征税 款, 根据国家财政部和税务总局的有关规定计算的应予抵扣销项税额的 期初进项税额, 该项税额按税务有关规定分期转销, 截止1997年底, 已 转销完毕。
项目 1997.12.31 1996.12.31
97年初进项税 -- 6,621,364
其他 -- --
合计 -- 6,621,364
(6)存货
截止1997年12月31日, 本公司存货余额为522,661,231元,按明细列 示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
库存材料 202,407,389 229,648,323
备品备件 154,540,423 149,316,298
在产品 40,515,714 45,880,842
产成品 125,197,705 111,238,298
合计 522,661,231 536,083,761
(7)固定资产
截止1997年12月31日, 本公司固定资产及其累计折旧分类列示如下 :
类别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
固定资产原值:
房屋建筑物 852640593 7485460 - 860126053
机械设备 4212670094 272424748 - 4485094842
运输工具 45640336 748000 175612 46212724
其他 894993989 18134019 - 913128008
小计 6005945012 298792227 175612 6304561627
累计折旧:
房屋建筑物 248469459 27285174 - 275754633
机械设备 1487210304 271530706 - 1758741010
运输工具 18980944 3385203 109771 22256376
其他 307142940 60784488 - 367927428
小计 2061803647 362985571 109771 2424679447
固定资产净值3944141365 3879882180
固定资产中有部分芳烃装置用作本公司长期借款的抵押资产, 参见 注释15。
(8)在建工程
截止1997年12月31日, 本公司在建工程余额为994,332,989元, 按 明细列示如下:
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数(万元) 批准文号
资金来源
乙烯装置 48% 478367662 99656 国贸改(1996)68号
自筹、贷款
裂解汽油加氢 49% 30966239 6337 国贸改(1996)68号
自筹、贷款
芳烃抽提 65% 41938705 6408 国贸改(1996)68号
自筹、贷款
第六循环水 68% 37299611 5514 国贸改(1996)68号
自筹、贷款
烯烃总图及公用42% 3947525 940 国贸改(1996)68号
自筹、贷款
高压聚乙烯 42% 356389087 84956 国贸改(1996)68号
自筹、贷款
第五循环水 31% 6363071 2056 国贸改(1996)68号
自筹、贷款
烧碱 1% 2438253 27450 中石化(1996)31号
自筹、贷款
其他 36622836
合计 994332989
97年本公司在建工程利息资本化金额为63,845,412元。
(9)递延资产
截止1997年12月31日,本公司递延资产余额为99,255,203元, 按明 细列示如下:
项目 原值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
待转销汇兑损益 496,276,018 397,020,815 99,255,203 12个月
合计 496,276,018 397,020,815 99,255,203
(10)短期借款
截止1997年12月31日,本公司短期借款余额为175,051,827元,明细 列示如下:
贷款单位 币种 期初余额 期末余额 年利率% 借款日
到期日 借款条件
中行淄博分行 美元 71951827 71951827 7.5 97.6.30
98.6.30 信用
中行淄埔市临淄区支行 人民币 50000000 -- 9.72 96.9.28
97.9.28 信用
工行淄埔市临淄区支行 人民币 53100000 53100000 10.08 97.4.21
98.4.21 信用
建行齐鲁石化专业支行 人民币 20000000 20000000 10.08 96.12.31
97.12.31 信用
建行齐鲁石化专业支行 人民币 30000000 30000000 10.08 96.9.20
97.9.20 信用
合计 225051827175051827
上列中行淄博分行美元贷款的本金为8,500,000美元,建行齐鲁石化专业支行30,000,000元贷款已展期至1998年3月22日,建长齐鲁石化专业支行20,000,000元贷款已展期至1998年6月30日。
(11)应付帐款
截止1997年12月31日,本公司应付帐款余额为208,398,271元,明细 列示如下:
单位名称 1997.12.31 1996.12.31
中国石化齐鲁石化公司 166,239,560 150,000,000
齐塑工程公司 1,718,469 5,974,469
淄博无机化工厂 - 3,834,852
存货暂估入库 13,618,720 44,969,540
其他上 26,821,522 8,284.685
合计 208,3998,271 213,063,546
中国石化齐鲁石化公司为持有本公司5%以上股份的股东单位。本公 司欠其款项主要为材料采购款。
(12)未交税金
截止1997年12月31日,本公司未交税金余额为51,617,980元,按税项列示如下:
税种 期初未交数 本期应交数 本期已交数 期末欠交数
增值税 144300863 220757920 315279023 49779760
城建税 2219574 15453054 15834408 1838220
合计 146520437 236210974 331113431 51617980
(13)其他未交款
截止1997年12月31日,本公司其他未交款余额为7,938,439元,明细 列示如下:
单位名称 1997.12.31 1996.12.31
教育费附加 7,938,439 3,136,406
技术开发费 - 7,024,559
合计 7,938,439 10,160,965
上述技术开发费系根据中石化总公司文件提取并应上交的技术开发费。
(14)其他应付款
截止1997年12月31日,本公司其他应付款余额为1,139,933,096元, 明细列示如下:
单位名称 1997.12.31 1996.12.31
中国石化齐鲁石化公司 1,021,848,430 673,350,712
其他 118,084,666 60,171,901
合计 1,139,933,096 733,522,613
中国石化齐鲁石化公司为持有本公司5%以上股份的股东单位。本公 司欠其款项主要为工程款、应付利润等。
(15)长期借款
截止1997年12月31日,本公司长期借款余额为2,625,783,224元,明 细列示如下:(见附表一)
附表一:
贷款单位 币种 外币金额 期初金额 期末余额
年利率% 借款日 到期日 借款条件
中国银行 美元 23000000 265542400 190435400
7.97 90.6.7 2000.6.7 信用
中国银行 美元 50000000 414910000 413990000
LIBOR+1% 95.7.3 99.3.15 信用
中国银行 美元 165964000 -
LIBOR+0.9125% 86.9.30 98.9.30 信用
中国银行 美元 248946000 -
93.12.28 98.12.28 信用
中国银行 美元 248946000 -
93.1.13 98.1.13 信用
日本三井太阳神户银行 日元1279462500 103871426 81408360
7.3 信用
建行齐鲁石化专业支行 人民币 45000000 45000000
12.6 信用
中国银行总行信贷一部 美元 7201800 80009500 59629464
② 94.7.31 2000.7.31 抵押及中石化担保
中国银行总行信贷一部 人民币 12200000 7340000
12.42 94.7.31 2000.7.31 抵押及中石化担保
国家开发银行 人民币 400000000 400000000
12.42 96.8.2 2004.8.2 中石化担保
国家开发银行 人民币 - 300000000
12.42 96.8.2 2004.8.2 中石化担保
国家开发银行 美元 70000000 165964000 579586000
LIBOR+1.05% 96.6.8 2004.6.8 中石化担保
国家开发银行 美元 20000000 - 165596000
LIBOR+1.05 97.9.12 2004.6.8 中石化担保
国家开发银行 美元 10000000 - 82798000
LIBOR+1.05 97.12.1 2004.6.8 中石化担保
国家开发银行 人民币 - 100000000
12.42 97.11.26 2004.8.2 中石化担保
国家开发银行 人民币 - 200000000
12.42 97.12.24 2004.8.2 中石化担保
小计 2151353326 2625783224
(16)股本
本公司的股本为普通股19.5亿股,每股面值1元,计人民币19.5亿元 。其中16亿股为国家法人股,3.5亿股拟向社会公众开发行人民币普通股股票(即A股)。本公司已获得3.5亿股的A股额度用于本次股票发行与上 市。
截止1997年12月31日,本公司的股本构成如下:
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因及依据
国家法人股 1600000000 - - 1600000000
(17)资本公积
截止1997年12月31日,本公司的资本公积为174,368,799元,本期变 化如下:
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因
资本公积 174,368,799 - - 174,368,799
(18)盈余公积
截止1997年12月31日,本公司的盈余公积为292,038,082元。本期变 化如下:
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因
盈余公积 250,558,255 41,479,827 - 292,038,082 提取
本公司评估基准日为1997年7月31日,1997年8-12月未提取盈余公积金,其净利全部作为应付齐鲁石化公司利润。
(19)财务费用
1995年1月1日至1997年12月31日期间,本公司的财务费用按项目列 示如下:
项目 1997年度 1996年度 1995年度
利息收入 962,681 959,623 964,498
减:利息支出 111,150,357 136,772,211 154,285,138
利息净支出 110,187,676 135,812,588 153,320,640
汇兑损失 - - -
减:汇兑收益 13,558,679 16,705,866 26,824,988
汇兑净损失 (13,558,679) (16,705,866) (26,824,988)
递延汇兑损失摊销 99,255,203 99,255,204 99,255,204
金融机构手续费 14,300 - -
合计 195,898,500 218,361,926 225,750,856
(20)营业外支出
1995年1月1日至1997年12月31日期间,本公司的营业外支出按项目 列示如下:
项目 1997年度 1996年度 1995年度
技校、总校支出 7,735,867 7,520,000 6,080,000
处理固定资产净损失 - - 9,894,080
其他 45,734 228,976 12,725
合计 7,781,601 7,748,976 15,986,805
(21)关联方交易
□关联企业
企业名称 经济性质或类型 法定代表人 注册地址 主营业务
持股比例
中国石化齐鲁 国有企业 王延康 淄博市临淄区 石油化工产品
石油化工公司 生产、加工和
82.05% 销售
□关联方交易
本公司与齐鲁公司(母体)之间的关联交易主要是相互提供产品,交 易价格的确定,有国家定价的按国家定价执行;没有国家定价的按市场价格或参考同类产品市场价格执行。1995年1月1日至1997年12月31日期间 的关联交易按项目列示如下:
项目 1997年度 1996年度 1995年度
销售(本公司供给母体) 791576872 666327694 596178575
销售所占比例 16.4% 13% 11.8%
采购(母体供给本公司) 1245688733 1085279268 1229380189
采购所占比例 35.3% 28.9% 36.5%
接受关联方服务 602929863 506405981 408544413
③关联方应收应付款项余额
占全部应收(付)款项余额比重
项目 1997年 1996年
应付帐款
中国石化齐鲁石油化工公司 79.77% 70.40%
其他应付款
中国石化齐鲁石油化工公司 89.67% 90.80%
(22)或有负债
本公司目前尚无任何重大担保、重大财务承诺及其他或有债项。
5、盈利预测
本公司根据现实生产能力潜能,以及业务发展计划和确定的各项假 设条件,并依据《企业会计准则》及《股份制试点企业会计制度》,采用符合我国现行法律、行政法规和制度规定的计算方法,本公司1998年会 计年度盈利预测如下,但投资者在作出投资决策时,不要过分依赖该资料。
(1)编制基准
本公司参照1997年度业经中国注册会计师审定的会计报表及1998年度的生产经营计划、投资计划等,编制了1998年度的盈利预测;编制该盈 利预测所依据的会计政策在各重要方面均与本公司一般采用的会计政策一致。
(2)主要假设
①国家现行的方针政策无重大改变;
②国家现行的利率、汇率等无重大变化;
③本公司执行的税赋、税率政策不变;
④本公司计划的投资项目能如期进行并按期投入使用;
⑤本公司所在地区的社会经济环境无重大改变;
⑥无其他人力不可抗拒因素造成的重大不利影响。
(3)1998年盈利预测 单位:元
编制单位:齐鲁石化股份有限公司(筹)
1998年1月 1998年2-12月 1998年度
项目 未审实现数 预测数 预测数
主营业务收入 521267015 6077251841 6598518856
减:营业成本 424319319 4880348368 5304667687
销售费用 6013052 59337165 65350217
管理费用 20227979 253585667 273813646
财务费用 7717078 82559222 90276300
营业税金及附加 3102512 36928342 40030854
主营业务利润 59887075 764493077 824380152
加:其他业务利润 4031786 39696916 43728702
营业利润 63918861 804189993 868108854
加:投资收益 - - -
营业外收入 - - -
减:营业外支出 742135 9122022 9864157
利润总额 63176726 795067971 858244697
减:所得税(33%) 20848320 262372430 283220750
净利润 42328406 532695541 575023947
上述盈利预测结果已经中华会计师事务所审核,认为预测所依据的 基本假设已充分披露,没有语气表明这些假设是不合理的;盈利预测已按照确定的编制基础,所选用的会计政策与本公司实际采用的相关会计政 策一致。
(4)主要编制说明
主营业务收入是按照本公司产品生产销售计划,并依据1997年加权 平均的产品销售价格和预计的市场销售情况计算的。全年预计实现销售收入659,851.88万元,较上年同期的481,918.94万元增加177,931.94万 元,较上年同期增长36.92%。一是预计1998年10月本公司的45万吨乙烯 改扩建项目完毕,乙烯生产能力将由现有的每年33万吨提高到年产45万 吨,新建的高压聚乙烯等项目也将同时竣工投入使用,高附加值的产品数量增加;二是本公司收购齐鲁石化公司橡胶厂和供排水厂(以下简称"两 厂", 预计1998年3月收购"两厂"),将增加产品销售收入90,160.96万元 。
营业成本是按照1997年各种产品单位成本的实际支出水平,参考各 种原材料、辅助材料、燃料及动力的单位消耗目标计划,并考虑原材料 价格调整和产品产量变化使固定费用相对降低等因素确定的。本公司预计1998年营业成本为530,466.77万元,较上年同期352,882.18万元增加177,584.59万元。营业成本增加的主要原因:一是由于收购"两厂"增加产品销售成本76,250.12万元;二是由于产品销售数量增加,增加销售成本78,882.97万元;三是由于固定资产评估增值,计提折旧增加,产品销售成 本上升13,571.12万元;四是由于原材料及运费调价等因素,增加产品销 售成本3,507.93万元。
十三、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票信息披露实施细则》和《上海证券交易所交易规则》及有关法律、法规的规定,并向证券主管机关、上海证券交易所 和广大投资者 作出如下承诺:
1.按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券 主管机关、上海证券交易所的监督管理;
2.及时、准确、真实地在证券主管部门指定的报刊上公布中期报告、 年终报告及经营业绩等资料,并置于规定场所供投资者查阅。
3.本公司董事、监事及其他高级管理人员,如发生人事变动或前述 人员持有本公司股票数量发生变化时,及时通报证券管理机关,并及时通过证券主管部门指定的媒体通告社会公众。
4.在任何公共传播媒介出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对消息予以公开澄清。
5.本公司董事、监事及其他高级管理人员将听取社会公众的意见和批评,不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票 买卖活动。
6.本公司没有无记录负债。
十四、重要事项揭示
1.本公司本次向社会公开发行人民币普通股35,000万股,其中3,500万股向公司职工配售,本次上市流通股份31,500万股,公司职工股3,500 万股按规定在本公司股票上市之日期满半年后方可申请上市。
2.截止上市公告书刊登之日,本公司未涉及任何重大诉讼事项和仲 裁,也无任何尚未了结或可能面临的重大诉讼或索赔要求。
十五、咨询机构
1.上市公司:齐鲁石油化工股份有限公司
法定代表人:王延康
地址:山东省淄博市监淄区恒公路北杨坡路西
电话:(0533)7586888
联系人:宋力航
2.上市推荐人:中信证券有限责任公司
法定代表人:常振明
地址:北京市朝阳区新源南路6号京城大厦
电话:(010)64654818转61172
联系人:甘亮、蔡志强、周凯
华夏证券有限公司
法定代表人:邵淳
地址:北京市海淀区复兴路乙63号
电话:(010)66077681
联系人:金旭
十六、备查文件
1.上海证券交易所上市通知书;
2.中国证监会"证监发字[1997]14号"文和"证监字[1998]15号"文;
3.国家体改委"体改生[1997]198号"文;
4.本公司营业执照;
5.本公司创立大会决议;
6.中华会计师事务所出具的审计报告、验资报告;
7.上市推荐协议;
8.其他文件。
齐鲁石油化工股份有限公司
一九九八年四月六日
