齐鲁石油化工股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:齐鲁石油化工股份有限公司
2、公司法定英文名称:QILU PETROCHEMICAL COMPANY Ltd.
3、公司注册地址:山东省淄博市高新技术产业开发区
4、公司办公地址:山东省淄博市高新技术产业开发区
邮政编码:255086
5、公司法定代表人:王延康
6、公司董事会秘书:宋力航
联系地址:山东省淄博市高新技术产业开发区
电 话:0533-3583728
传 真:0533-3583718
7、公司年度报告备置地点:公司董事会秘书室
8、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:齐鲁石化
股票代码:600002
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额及其构成(单位:元):
利润总额 606101677.10
净利润 519545920.54
主营业务利润 766557587.76
其他业务利润 39147580.30
投资收益 5217530.96
补贴收入
营业外收支净额 10017696.55
经营活动产生的现金流量净额 18793214.24
现金及现金等价物净增加额 -292720987.71
2、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标:
主要财务指标 98年度 97年度 96年度
主营业务收入(万元) 393283.57 481918.94 511035.00
净利润(万元) 51954.59 54159.21 54081.00
扣除新股申购冻结资 51215.80
金利息的净利润(万元)
总资产(万元) 921305.76 627583.08 550960.00
股东权益(万元) 425472.79 206640.69 202493.00
每股收益(摊薄)(元) 0.266 0.338 0.338
每股收益(加权)(元) 0.279
扣除新股申购冻结 0.263
资金利息的每股
收益(摊薄)(元)
每股净资产(元) 2.18 1.29 1.26
调整后的每股净资产(元) 2.15
净资产收益率(摊薄)(％) 12.21 26.20 26.70
净资产收益率(加权)(％) 14.46 26.20
计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+增发新股比例)×增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
3、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 合计
公益金 利润
(万股) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元)
期初数 160000 46640.69 206640.69
本期增加 35000 173832.36 8592.59 1895.13 1407.15 218832.11
本期减少
期末数 195000 220473.05 8592.59 1895.13 1407.15 425472.79
股东权益变动情况说明:本期股本和资本公积增加是由于新股发售所致;盈余公积、法定公益金和未分配利润增加是本期盈利所致。
三、股本变动及股东情况
股本变动情况表(单位:股)
期初数 本次变动增减 期末数
发行新股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 1600000000 1600000000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 1600000000 1600000000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 1600000000 1600000000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 350000000 350000000 350000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 350000000 350000000 350000000
三、股份总数 1600000000 350000000 350000000 1950000000
2、股东情况介绍
(1)、截止到1998年12月31日,公司股东总户数195,885户,其中未流通法人股股东1户,流通股股东195,884户。
(2)、持有本公司5％以上股份的股东只有本公司的法人股东中国石化齐鲁石油化工公司,该公司持有本公司股份16亿股,报告期内没有变化,其所持股份无质押或冻结等情况。
公司前10名股东持股情况如下:
持股数(股) 股本比例(％)
1、中国石化齐鲁石油化工公司 1600000000 82.05％
2、北京建通公司 15424800 0.79％
3、金蕾 2395000 0.12％
4、李涛 2102746 0.11％
5、深金达盛 1751485 0.09％
6、海南建信 1247400 0.06％
7、锡水公司 1091800 0.05％
8、梁亚云 1020000 0.05％
9、怡华电梯 827132 0.04％
10、潘莉 593100 0.03％
公司前十名股东间没有关联关系。
(3)、中国石化齐鲁石油化工公司持有本公司股份16亿股,占总股本的82.05％,是本公司的控股股东,报告年度内无变化。
中国石化齐鲁石油化工公司的法定代表人: 王延康, 经营范围:石油化工产品的生产、加工和销售。
(4)、公司董事、监事、高管人员持股情况
姓 名 职务 期初持股数 期末持股数
王延康 董事长 10000 10000
姜学敏 副董事长 10000 10000
李连福 董事 10000 10000
师树才 董事 10000 10000
秦建新 董事 10000 10000
荣滋白 董事 10000 10000
宋剑峰 董事 10000 10000
王德祥 董事 10000 10000
林国息 董事 10000 10000
范继宽 董事 10000 10000
李家政 董事 10000 10000
李宪诚 董事 10000 10000
侯锡明 董事兼经理 10000 10000
吴 耘 董事 10000 10000
徐 洪 董事 10000 10000
李安喜 监事会主席 10000 10000
吴雅兰 监事 10000 10000
王炳祥 监事 10000 10000
肖永胜 监事 10000 10000
王志明 监事 10000 10000
田永和 监事 10000 10000
窦立荣 监事 10000 10000
杜占中 副经理 10000 10000
宋力航 董秘兼副经理 10000 10000
郭述禹 副经理 2000 2000
张洪光 财务总监 2000 2000
四、股东大会简介
公司创立大会暨首届股东大会,会议通知于1998年2月15日在《上海证券报》刊登,会议于1998年3月15日在山东省淄博市临淄区齐鲁石化公司天齐宾馆召开。出席会议的股东代表股票1,600,976,400股,占公司总股本的82.10％,符合《公司法》的有关规定。大会审议并通过了如下决议:
1、审议通过了《齐鲁石油化工股份有限公司筹建工作报告》。
2、审议通过了《齐鲁石油化工股份有限公司章程》。
3、选举产生了公司第一届董事会。
4、会议选举并组成了公司第一届监事会。
5、审议通过了《齐鲁石油化工股份有限公司社会公众股申请在上交所上市及授权董事会负责处理股票上市有关具体事宜的报告》。
6、公司关联股东之外的股东审议通过了公司《重组协议》等有关协议、合同。
7、审核通过了《关于齐鲁石油化工股份有限公司设立费用的报告》。
8、会议决定聘任中华会计师事务所为本公司会计师事务所。
本报告年度内没有发生公司董事、监事离任或更换事宜。
公司现任董事、监事简介:
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
王延康 董事长 男 52 3年 不在公司领取
姜学敏 副董事长 男 59 3年 不在公司领取
李连福 董事 男 58 3年 不在公司领取
师树才 董事 男 52 3年 不在公司领取
秦建新 董事 男 51 3年 不在公司领取
荣滋白 董事 男 53 3年 不在公司领取
宋剑峰 董事 男 50 3年 不在公司领取
王德祥 董事 男 52 3年 不在公司领取
林国息 董事 男 53 3年 不在公司领取
范继宽 董事 男 52 3年 不在公司领取
李家政 董事 男 57 3年 不在公司领取
李宪诚 董事 男 52 3年 不在公司领取
侯锡明 董事兼经理 男 54 3年 23523元
吴 耘 董事 男 41 3年 19501元
徐 洪 董事 男 57 3年 24490元
李安喜 监事会主席 男 44 3年 不在公司领取
吴雅兰 监事 女 47 3年 不在公司领取
王炳祥 监事 男 49 3年 不在公司领取
肖永胜 监事 男 54 3年 不在公司领取
王志明 监事 男 45 3年 23655元
田永和 监事 男 47 3年 21198元
窦立荣 监事 男 46 3年 17335元
五、董事会报告
一、董事会工作报告
1998年是公司股票上市第一年。一年来,公司董事会认真贯彻落实《公司法》及其他上市公司规范运作的法律法规,不断完善公司的法人治理结构和内部管理机制,自觉接受国家有关部门和广大股东的监督,依法经营,维护了全体股东的权力和利益。董事会认真行使股东大会赋予的对公司生产经营和重大问题实行领导和决策的职权,先后五次听取公司经理班子关于利润目标完成、挖潜增效计划、申办高新技术企业、转换经营机制、强化内部管理等问题的专门汇报,及时进行决策。通过不断深化各项专业管理,在公司形成了上下团结一致“抓管理、促效益”的共识,形成了不断追求科技进步,加快技术改造,走内涵式扩大再生产的企业发展思路。
1998年,公司五个生产厂,有2个通过了ISO9002质量认证,公司生产和科研机构,坚持“科技兴企”的理念,不断加大科技改造和科研开发的力度,提高装置的运转水平和产品的科技含量,使公司步入了高新技术企业的行列。公司董事会认真执行股东大会有关决议精神,密切关注国际国内化工产品市场的变化情况,及时调整营销策略和产品结构,始终以实现利润最大化为目标。1998年公司遭受亚洲金融危机和国内外市场波动带来的巨大冲击和压力,在极端恶劣的环境中,坚定对国家、对广大股东负责的信念,履行对股东的承诺和义务,眼睛向内,强化管理,外拓市场,提高效益,全年生产经营取得了较好的成绩。1998年,公司共完成工业总产值54.18亿元,实现销售收入39.33亿元,净利润5.19亿元,每股收益0.266元,净资产收益率12.21％。
1、本年度董事会会议的召开及决议情况
本报告期内共召开董事会会议四次,具体内容及决议如下:
1)、首届董事会第一次会议于1998年3月15日在齐鲁石化公司天齐宾馆召开,14名董事出席了会议,1名董事请假。全体7名监事列席了会议,会议一致形成了以下决议:
(一)、选举王延康先生为公司首届董事会董事长;
(二)、选举姜学敏先生为公司首届董事会副董事长;
(三)、聘任侯锡明先生为公司经理;
(四)、聘任宋力航先生为公司董事会秘书;
(五)、聘任杜占中先生为公司副经理;
(六)、聘任张洪光先生为公司财务总监;
(七)、由董事长委派授权代表办理公司设立登记事宜;
(八)、批准、确认及追认公司创立之前公司筹委会以公司的名义签署的各项有关协议,包括但不限于:
(1)招股说明书;
(2)承销协议;
(3)其他在公司设立之前公司筹委会以公司名义为了公司的利益签定的有关协议。
2)、首届董事会第二次会议于1998年5月27日在齐鲁石化公司天齐宾馆召开,14名董事出席了会议,1名董事请假,6名监事列席了会议。会议一致形成了以下决议:聘任宋力航先生、郭述禹先生为公司副经理。
3)、首届董事会第三次会议于1998年6月27日在齐鲁石化公司天齐宾馆召开,14名董事出席了会议,1名董事请假,6名监事列席了会议。会议审议通过了以下决议:公司1998年中期报告及1998年中期利润分配方案:暂不分配。
4)、首届董事会第四次会首议于1998年10月27日在齐鲁石化公司天齐宾馆召开。会议应到董事15名,实到董事13名,2名董事请假,6名监事列席了会议。会议一致形成以下决议:
(一)、通过了公司注册地变更决议,并授权代表办理有关公司工商变更事宜;
(二)、通过了《公司章程修正案》,决定将《公司章程》第一章第五条“公司住所:山东省淄博市临淄区邮政编码255408”修改为“公司住所:山东省淄博市高新技术产业开发区邮政编码255086”。上述事项将提交98年度股东大会审议通过。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况:
聘任侯锡明先生为公司经理;
聘任杜占中先生为公司副经理;
聘任宋力航先生为公司副经理、董事会秘书;
聘任郭述禹先生为公司副经理;
聘任张洪光先生为公司财务总监;
3、对会计师事务所出具报告的说明
1998年度内本公司所委任的中庆会计师事务所出具“无保留意见或解释性说明”的审计报告,公司董事会认为如实反映了公司的实际财务状况。
二、本年度利润分配预案或资本公积金转赠股本预案
1998年度利润分配预案为向全体股东每10股派发现金1.58元(含税) ,本次不以资本公积金转赠股本.
三、其他报告事项
1、会计师事务所的聘用说明:公司1998年度聘用的会计师事务所为中华会计师事务所,因中华会计师事务所失去证券从业资格,公司董事会根据《公司章程》规定,于1999年1月5日决定委任中庆会计师事务所审计公司本年度报告。
2、信息披露指定报刊:公司本年度信息披露指定报刊为《上海证券报》。
六、监事会工作报告
1998年,公司监事会根据证监会关于“法制、监管、自律、规范”的八字方针和《公司法》、《公司章程》的有关法规,不断加强自身建设,履行监察督促职能。公司监事会本年度共召开会议两次,议题分别为选举公司首届监事会主席和部署1998年工作、1998年监事会工作总结。现将本年度工作报告如下:
1、监事列席参加了全部董事会会议,及时掌握公司生产经营情况,参与重大决策。
2、保持与广大股东和员工的联系,了解各方面对公司的意见和建议,掌握公司执行股东大会决议的进展情况,检查公司财务状况,并将有关意见和建议反馈给董事会。
3、在本年度召开两次监事会,分别研究部署和总结了监事会的工作。
4、1998年度内本公司所委任的会计师事务所出具“无保留意见或解释性说明”的审计报告。监事会认为,该审计报告客观公正地反映了公司的实际财务情况。
七、业务报告
(一)、1998年度公司生产经营情况
1、主营业务情况
公司主营业务为石油化工产品和无机化工产品的生产、加工、销售及研究开发和综合技术服务。1998年全年共生产乙烯33.55万吨、塑料产品49.53万吨,合成橡胶12.28万吨,烧碱19.24万吨。本年度实现销售收入39.33亿元,利润总额6.06亿元,净利润为5.19亿元。
1998年经营收入按照经营活动分类:
产品名称 1998年 1997年
销售收入 占总收入 销售收入 占总收入
比例 比例
低压高密度聚乙烯 73090 18.55％ 92113 19.11％
线性低密度聚乙烯 30564 7.77％ 39789 8.26％
聚丙烯 30743 7.82％ 44013 9.13％
聚苯乙烯 9112 2.32％ 7662 1.59％
聚氯乙烯 87110 22.15％ 118167 24.52％
烧碱 15572 3.69％ 17582 3.65％
其他化工产品 147093 37.40％ 162593 33.74％
合计 393284 100.00％ 481919 100.00％
2、公司财务状况说明
主要会计指标(合并报表)如下表:
项目名称 1998年度 19997年度 增长(％)
总资产(万元) 921306 627583 46.8
长期负债 162330 262578 -38.18
股东权益 425473 206641 105.90
主营业务利润 76656 126341 -39.33
净利润 51955 54159 -4.07
有关情况说明:公司资产和股东权益增加,主要是报告年度内发售新股所致;长期负债减少是由于公司偿还长期贷款所致;由于受亚洲金融危机影响,国内塑料、橡胶等石化产品价格大幅度下跌,致使公司主营业务利润大幅降低。
3、公司在生产经营中遇到的困难及解决办法
由于受亚洲金融危机的影响,国内塑料、橡胶等石化产品价格大幅度下跌,致使公司主营业务利润大幅降低,公司生产经营经受了前所未有的严峻考验。公司董事会在困难的形势面前,采取了各种降本增效措施,将亚洲金融危机的影响减至最低;通过严格的经济责任制考核,控制成本开支,通过深入进行挖潜增效,控制费用开支,在主营业务利润同比下降近40％的情况下,实现的净利润只比去年同期减少了4％。45万吨乙烯当年建成投产,增加了公司的规模效益,降低了生产成本;公司通过加大新产品的开发力度,以市场为中心,使公司的产品产销率始终处于较高的水平上。
(二)、公司投资情况
公司募集资金171914万元,按《招股说明书》承诺已全部投入项目中,并开始产生效益。
募集资金项目进展状况如下表:(单位:万元)
项 目 项 目 本公司 募集资金 资金使用安排
名 称 总投资 需投资 投入 1998年
45万吨/年乙烯 401900 275068 55469 55469
改扩建工程
氯乙烯/聚氯乙烯 26153 26153 21826 21826
装置技改工程
收购齐鲁石化公司 85955 85955 85955 85955
橡胶厂和供排水厂
补充公司流动资金 8664 8664 8664 8664
项目合计 522672 395840 171914 171914
(1)45万吨/年乙烯改扩建工程于98年9月份建成投产后,本公司乙烯生产能力已由33万吨/年增至45万吨/年;新增高压低密度聚乙烯14万吨/年;裂解汽油加氢由20.5万吨/年增至35.5万吨/年;芳烃抽提单元由15.15万吨/年增至25.15万吨/年,同时将为改造扩能后的氯乙烯装置提供充足的乙烯供应。
(2)氯乙烯/聚氯乙烯装置技改工程建成投产后,氯乙烯生产能力将由19万吨/年增至21.9万吨/年,聚氯乙烯生产能力由18.6万吨/年增至20.6万吨/年。
(3)收购齐鲁石化公司橡胶厂和供排水厂后,进一步壮大了企业规模,提高了经济实力,获得新的效益增长点,实现了产品结构的调整与完善,进一步优化了资源的配置,提高了市场竞争力。
(三)、公司1999年生产经营计划及措施
公司99年计划生产乙烯48万吨,塑料65万吨,烧碱20万吨,橡胶16万吨。具体措施如下:
(1)1999年,是公司45万吨乙烯改造后的第一年,在保持安全稳定、长周期、满负荷、优质运行的基础上,将进一步优化措施,加强专业管理,确保乙烯收率不低于28.5％,乙烯加工损失率不高于1％。全年无检修,加大开工生产率是99年最大的效益增长点,公司将致力于保证上下游装置整体安稳运行,充分发挥规模优势,争创最佳效益,为公司长期稳定发展奠定基础。
(2)为建立跨世纪高素质科研开发体系,建立一支精干、高效、结构合理的科研队伍,公司的科研开发经费投入将继续保持在销售收入的3％以上。以面向世界、面向未来为目标,大力实施跨世纪人才培养战略;以科研成果转化为驱动力,加快建设科工贸一体化工程,努力促进企业内涵发展。以进驻高新技术开发区为契机,在区内建设高新技术项目,争取高投资回报率,促进企业多元化发展。
(3)公司将继续坚持市场导向和质量第一的观念,强化市场意识、竞争意识和名牌意识,不断优化产品结构,增加产品品种,推进产品质量升级换代步伐。大力发展电线、电缆、管材、汽车油箱和汽车、家电等树脂专用料,以及BOPP膜、聚氯乙烯板材等塑料加工项目,进一步提高产品附加值和技术含量,以争取更大的市场份额。
(4)充分利用与齐鲁石化公司在原材料互供、公用系统联系紧密、信息传递便捷、市场反映快等特点,加大管理力度,向管理要效益。在工程合同、设备维修、物供销售等方面深入挖潜,节能降耗,瞄准同行业先进水平,不断消化各种不利因素,保持较强的竞争力和发展后劲。
(5)加大资本运营力度,通过兼并收购、控股参股,保证公司存量资产的增值和增量资产的优质。同时,建立并完善多种融资渠道,争创效益,保证股东最大收益。
八、重大事项
1、公司1998年申请高新技术企业成功。于1998年12月8日在国家工商行政管理局办理了企业法人营业执照注册变更,注所变更为山东省淄博市高新技术产业开发区,并办理了税务登记变更手续。高新技术企业证书书号为鲁高科字[1998]45-03075。税率由过去的33％降为15％,并从1998年3月18日成立时开始执行。
2、至1998年底,公司45万吨乙烯改扩建工程除部分尾项外,已全部建成投产。烧碱离子膜改造和聚氯乙烯技术改造也已近尾声。
3、公司于1998年6月29日按《招股说明书》承诺将募集资金中的85,955万元收购了齐鲁石化公司效益较好的橡胶厂和供排水厂。
4、本年度无重大诉讼、仲裁事项。
5、关联交易(详见财务报告附注)。
6、计算机2000年问题
本公司涉及计算机2000年问题有两大方面,一是用于生产控制的DCS系统,二是该公司的信息管理系统。以下分别叙述:
(一)、DCS系统:
本公司现有DCS19套,11套受2000年问题影响。其中5套通过系统版本升级解决,其它6套通过修改系统时钟解决。
从1998年6月开始,分别组织几家DCS厂家对DCS2000年问题进行了技术交流,与中石化霍尼韦尔针对PP和LLDPE装置的系统升级签定了20.5万美元的合同,并于1998年10月份完成系统升级。1998年8月与化工装备仪表公司分别就芳烃、动力、橡胶厂脱氢装置的DCS系统升级签定了3—5万元的合同,其中芳烃装置已完成升级,橡胶厂脱氢装置将在1999年4月装置检修时完成系统升级,动力装置若无停车机会,年底修改时钟。其它不升级系统,年底将时钟退至1980年。预计在1999年上半年,生产系统可全部解决“2000年时钟问题”,从而顺利跨越世纪之末。
(二)、信息管理系统:
对于信息管理系统,本公司制定了严格的2000年问题就绪标准,即系统具有总体完整性和日期完整性,表示当前日期的任何值都不会中断系统的正常运行,任何数据跨越20世纪末的合法运算都能得到正确的结果,系统内部日期存储格式应明显的包含有世纪内容,报表格式也支持完整的年份格式。
本公司对解决2000年问题十分重视,所属各单位均指定专人负责,并制定了周密的工作计划和解决问题的时间表。对所有计算机管理系统进行了全面排查,投资41万元更新了财务管理软件,并将更新部分硬件设备。目前,各项工作业已落实,2000年问题不会给本公司的信息管理系统带来不利影响。
九、财务报告
(一)审计报告
审计报告
中庆审字(99)第083号
齐鲁石油化工股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度的利润及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及国家其他有关财务会计法规的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况、1998年度的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中庆会计师事务所 中国注册会计师:冯德志
中国 北京 中国注册会计师:丁英杰
1999年4月23日
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
一、公司简介
齐鲁石油化工股份有限公司(以下简称“本公司”),是由中国石化集团齐鲁石油化工公司(以下简称“齐鲁石化公司”)独家发起,将齐鲁石化公司的烯烃厂、塑料厂、氯碱厂、树脂加工应用研究所等经评估确认后的经营性净资产折价入股,采用募集方式设立的股份有限公司。本公司1998年3月18日经国家工商管理局注册登记正式设立,注册资本19.5亿元,4月8日在上海证券交易所挂牌上市,6月末收购了齐鲁石化公司橡胶厂和供排水厂,获得了新的效益增长点,并减少了与齐鲁石化公司的关联交易。
本公司的经营范围为石油化工产品及无机化工产品的生产、加工、销售及科研开发和综合技术服务。
本公司是我国主要的石油化工及无机化工产品生产企业之一。主要生产乙烯、丙烯、聚乙烯、聚丙烯、聚氯乙烯、聚苯乙烯、苯乙烯、苯酐、烧碱、环氧氯丙烷、对二甲苯、顺丁橡胶、丁苯橡胶等。
本公司现有主要生产装置16套,其中14套装置采用了先进的DCS自动控制系统,由于加大技术改造资金投入,完成了45万吨乙烯改扩建等项目,提高了产品技术含量和产品附加值,1998年被山东省科学技术委员会认定为高新技术企业。本公司还不断强化工艺技术管理,加强生产设备维护,各装置实现了“安全、稳定、长周期、满负荷、优质高效”的经济运行方式,减少了非计划停车,使产品产量和产品质量逐步提高。本公司乙烯产量占国内生产总量的9.74％,居全国第五;合成树脂产量占全国五大树脂产量的9.5％,居全国第二;烧碱产量居全国第二。
二、主要会计政策
1.会计制度
本公司执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》及有关规定。
2.会计年度
本公司采用公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本报表所披露的财务信息为1998年1月1日至12月31日的财务信息。1998年为本公司第一个会计年度。
3.记帐本位币
本公司会计核算以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐原则,采用历史成本作为计价基础。
5.外币业务核算办法
本公司日常发生的外币业务,按发生当日的市场汇率折合为人民币记帐;年末根据市场汇率调整外币性帐户余额,其差额作为汇兑损益计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
本公司坏帐准备采用备抵法,按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。
坏帐的确认标准:
(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
(2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失,冲销提取的坏帐准备。
8.存货核算方法
存货包括原材料、在产品、产成品、备品备件、包装物及低值易耗品等。
存货按取得时的实际成本记帐,存货发出的计价采用加权平均法;包装物及低值易耗品采用一次摊销法核算。
本公司不计提存货跌价损失
9.短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价;不计提短期投资跌价准备。
10.固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;不属于主要生产经营设备的,使用年限在2年以上且单位价值在2000元以上的资产。
固定资产按取得时的实际成本计价,按固定资产评估前的帐面原值计提折旧。折旧采用直线法和规定的使用年限分类计提,残值率为3％。各类固定资产的分类折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 25-45 2.16-3.88
机器设备 10-14 6.93-9.70
运输设备 6-12 8.08-16.17
其他 5-14 6.93-19.40
11.在建工程核算方法
在建工程按实际成本进行核算,为在建工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本,工程完工并验收合格、办理竣工决算后转入固定资产。
12.无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在有效使用期限内分期平均分摊。
13.长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算,在受益期限内平均分摊。
14.收入确认的原则
本公司已将商品所有权上的重要风险或报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
15.所得税的会计处理方法
本公司的所得税核算采用应付税款法。
三、税项
1.增值税:按照税法规定,本公司的产品销售收入分别按17％和13％的税率计算销项税,扣除允许抵扣的进项税后的差额为应缴增值税。
2.城建税和教育费附加:分别按应缴流转税额的7％和3％计算缴纳。
3.所得税:
(1)本公司经山东省科学技术委员会鲁科高字(1998)452号文件批复,被认定为高新技术企业。享受减按15％税率计缴所得税的税收优惠政策。
(2)根据山东省淄博市国税局齐鲁石化征收分局对齐鲁石化股份(1998)函字35号文的批复,同意本公司1998年度“三废”利用项目实现利润总额2907.21万元免征所得税。
四、会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1、货币资金
种类 期初数 期末数
现金 11016 45786.60
银行存款 331367284 38611526.50
合计 331378300 38657313.10
2、短期投资
项 目 期初数 期末数
债券投资 - - 100000000.00
3、应收票据
期初数 期末数
- - 261669973.74
本公司的应收票据无用于贴现和抵押。
4、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 313189907 76％ 204614405.77 63.81％
1-2年 51477541 13％ 57986931.16 18.08％
2-3年 6510677 2％ 21938348.58 6.84％
3年以上 38198287 9％ 36133746.30 11.27％
合计 409376412 100％ 320673431.81 100.00％
持有5％(含5％)以上股份的股东单位欠款:
齐鲁石化公司 10240539.03
5、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 3547333 100％ 88670533.96 96.60％
1-2年 - - 3117279.20 3.40％
合计 3547333 100％ 91787813.16 100.00％
本期增加为预付材料款。
预付帐款余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
6、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 31120610 97.90 30201019.56 49.27
1-2年 367294 1.15 25449517.73 41.52
2-3年 78640 0.25 2731094.84 4.46
3年以上 223155 0.70 2914833.20 4.75
小计 31789699 100.00 61296465.33 100.00
主要单位金额内容
齐翔工程公司13,639,043.34工程款
7、存货
项 目 期初数 期末数
在途物资 87389853 121735557.72
原材料 269557959 327770634.78
产成品 125197705 201160992.07
在产品 40515714 66482859.19
低值易耗品 - - 1771027.95
合计 522661231 718921071.71
8、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物 860126052.21 680650134.82 1540776187.03
机器设备 4620126128.92 4196334943.94 8816461072.86
运输设备 51418497.87 13183456.59 64601954.46
其他设备 772890948.89 335495016.67 1108385965.56
合计 6304561627.89 5225663552.02 11530225179.91
累计折旧
房屋建筑物 283710984.37 219960542.68 503671527.05
机器设备 1912270545.91 2407696561.13 4319967107.04
运输设备 20637002.28 12789416.25 33426418.53
其他设备 208060914.57 161793840.34 369854754.91
合计 2424679447.13 2802240360.40 5226919807.53
净值 3879882180.76 6303305372.38
本期固定资产增加数中:
(1)在建工程转固定资产1,574,480,499.26元;
(2)固定资产评估增值2,154,145,328.44元;
(3)其他为收购橡胶厂和供排水厂增加。
9、在建工程
工程名称 年初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数
期末余额 资金来源
乙烯装置 478367662.00 569504238.00 1047871900.00 -
- 募集、自筹
裂解汽油加氢
30966239.00 45286861.00 76253100.00 -
- 募集、自筹
芳烃抽提 41938705.00 28358695.00 70297400.00 -
- 募集、自筹
第六循环水 37299611.00 23835789.00 61135400.00 -
- 募集、自筹
烯烃总图及公用
3947525.00 10468575.00 14416100.00 -
- 募集、自筹
高压聚乙烯356389087.00 437671313.00 - -
794060400.00 募集、自筹
第五循环水 6363072.27 14544827.73 - -
20907900.00 募集、自筹
烧碱 2438253.00 108512047.00 - -
110950300.00 募集、自筹
厂区厂际外管线 - 11899600.00 11899600.00 -
- 自筹
更新项目 3851578.36 444102030.66 265765443.33 -
182188165.69 自筹
技措项目 9558558.91 23165284.93 19687131.31 -
13036712.53 自筹
一般基建 4886030.76 6847372.59 - -
11733403.35 自筹
其他项目 18326666.38 157405734.70 7154424.66 5082633.01
163495343.45 自筹
合计 994332988.68 1881602368.61 1574480499.26 5082633.01
1296372225.02
其中:利息资本化金额17419万元。
10、无形资产
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
计算机软件
410000.00 0 410000.00 - - - - 410000.00
本公司无形资产年末随工程项目转入,自1999年开始按受益期限平均摊销。
11、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待转销汇兑损益 99255203.00 16310844.46 99255203.00 16310844.46
催化剂 - - 5742622.22 486150.00 5256472.22
合计 99255203.00 22053466.68 99741353.00 21567316.68
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数
信用借款 175051827 - -
短期借款本期全部偿还。
13、应付帐款
期初数 期末数
208398271 340755222.37
本期增加主要为应付齐鲁石化公司材料及备品备件款。
应付帐款余额中应付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项:
齐鲁石化公司 190850648.38
14、预收帐款
期初数 期末数
97623 76956437.49
本期增加为应收帐款贷方余额转入。
预收帐款余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
15、应付股利
期初数 期末数
齐鲁石化公司 - - 252800000.00
社会公众股东 - - 55300000.00
合计 - - 308100000.00
本期增加为应付未付98年度股利。
16、应交税金
类 别 期初数 期末数
增值税 49779760 16466561.28
城建税 1838220 3635786.13
所得税 - - 66884140.58
其他 - - 225797.38
合计 51617980 87212285.37
17、其他应付款
期初数 期末数
1139933096 2099000041.77
其他应付款余额中应付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项:
齐鲁石化公司2,017,965,570.17元工程款等
18、预提费用
项 目 期初数 期末数
长期借款利息 - - 9200780.17
本期增加为本期应计未付的长期借款利息。
19、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
信用借款 - - 413935000.00
20、长期借款
借款单位 币种 外币金额 人民币金额 借入日
到期日 年利率％ 借款条件
中国银行 美元 14000000.00 115901800.00 1990.6.7
2000.6.7 7.97 信用
国家开发银行 美元 70000000.00 579509000.00 1996.6.8
2004.6.8 LIBOR+1.05 中石化担保
国家开发银行 美元 20000000.00 165574000.00 1997.9.12
2004.6.8 LIBOR+1.05 中石化担保
国家开发银行 美元 10000000.00 82787000.00 1997.12.1
2004.6.8 LIBOR+1.05 中石化担保
国家开发银行 人民币 100000000.00 1997.11.26
2004.8.2 12.42 中石化担保
国家开发银行 人民币 200000000.00 1997.12.24
2004.8.2 12.42 中石化担保
国家开发银行 人民币 300000000.00 1996.8.2
2004.8.2 12.42 中石化担保
日本三井太阳 日元1108867500.00 79525759.37 1991.3.22
2005.4.25 7.30 卖方信贷
神户银行
合计 1623297559.37
21、股本:详见《三、股本变动及股东情况》的公司股本变动情况表
22、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 466406881 1369136000.00 - - 1835542881.00
资产评估增值 - - 368787194.00 - - 368787194.00
其他 - - 400450.40 - - 400450.40
合计 466406881 1738323644.40 - - 2204730525.40
本期增加数主要为公开发行股票35,000万股的溢价收入和评估增值数。
23、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
三废留利 - - 29072100.00 - - 29072100.00
法定盈余公积 - - 37902531.99 - - 37902531.99
法定公益金 - - 18951266.00 - - 18951266.00
合计 - - 85925897.99 - - 85925897.99
(1)经山东省淄博市国家税务局齐鲁石化征收分局批准:“三废”利用项目实现利润2,907.21万元免征所得税。
(2)法定盈余公积金、公益金按可供分配利润扣除“三废”利用项目实现利润2,907.21万元后的10％、5％计提。
24、未分配利润
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分配利润 - - 433644012.55 419572490.56 14071521.99
本期增加数为1998年度所产生的利润;本期减少为利润分配。根据董事会预案:(1)1998年1月1日-1998年3月17日的利润总额131,144,106.54元全部归齐鲁石化公司拥有;(2)1998年3月18日-1998年12月31日的利润分配现金股利308,100,000.00由全体股东共享。
25、其他业务利润
本年发生数 上年发生数
39147580.30 6169325.00
本年增加较大的主要原因为收购供排水厂后,有向其他企业提供供排水等劳务收入,不作为主营业务处理。
26、营业费用
本年发生数 上年发生数
26618842.53 72500915.00
本年变化较大原因是企业改制、机构重组,有效控制费用支出。
27、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 42618836.50 111150357
减:利息收入 18305425.09 962681
加:汇兑损失 16489309.47
减:汇兑收益 13558679
其他 198077.90 99269503
合计 41000798.78 195898500
28、投资收益
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 5217530.96 5217530.96
29、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
新股申购冻结资金利息 8691708.29 - -
其他 1334839.66 48796.00
合计 10026547.95 48796.00
30、支付的其他与经营活动有关的现金44,264,610.08元,主要为营业费用和管理费用。
五、财务承诺
1截止1998年12月31日,本公司无财务承诺。
六、或有事项
截止1998年12月31日,本公司无或有事项。
七、关联交易
(一)关联方的有关情况
1.存在控制关系的关联方
齐鲁石化 山东省淄博市 石油化工产品的生 母公司 国有 王延康
公司 临淄区 产、加工、销售
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
齐鲁石化公司 727,669 — — 727669
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
齐鲁石化公司 160,000 100 — — — — 160000 82.05
(二)关联方交易
1、关联交易
项目 1998年度 1997年度
采购 1741423600.00 1245688733.00
销售 778378100.00 791576872.00
2、关联方往来余额
应收帐款: 1998.12.31 1997.12.31
齐鲁石化公司 10240539.03
应付帐款:
齐鲁石化公司 190850648.38 166239560.00
其他应付款:
齐鲁石化公司 2017965570.17 1021848430.00
3、其他
(1)以1998年6月30日为交割日,向齐鲁石化公司收购橡胶厂和供排水厂,支付收购价款85,955万元。本公司于1998年4月6日提前支付此款,按银行同期贷款利率向齐鲁石化公司收取资金占用费1,407.94万元。
(2)本公司委托齐鲁石化公司代理销售产品,支付销售费用2,669.37万元。
(3)经与齐鲁石化公司双方协商,本公司免交1998年度土地租赁费4,089.97万元。
八、期后事项
审计基准日至出具报告日的期后时间内,本公司无重大期后事项。
齐鲁石油化工股份有限公司
1999年4月28日
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利润及利润分配表
编制单位:齐鲁石油化工股份有限公司
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 3932835711.41 4819189427.00
减:折让与折扣
主营业务收入净额 3932835711.41 4819189427.00
减:主营业务成本 3144773633.22 3528821771.00
主营业务税金及附加 21504490.43 26960571.00
二、主营业务利润 766557587.76 1263407085.00
加:其他业务利润 39147580.30 6169325.00
减:存货跌价损失营业费用 26618842.53 72500915.00
管理费用 147219077.16 185097717.00
财务费用 41000798.78 195898500.00
三、营业利润 590866449.59 816079278.00
加:投资收益 5217530.96
补贴收入
营业外收入 10026547.95 48796.00
减:营业外支出 8851.40 7781601.00
四、利润总额 606101677.10 808346473.00
减:所得税 86555756.56 266754336.00
五、净利润 519545920.54 541592137.00
加:年初未分配利润 23990.00
盈余公积转入
六、可供分配的利润 519569910.54 541592137.00
减:提取法定盈余公积 37902531.99
减:提取法定公益金 18951266.00
七、可供股东分配的利润 462716112.55 541592137.00
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 29072100.00
应付普通股股利 419572490.56
转作股本的普通股股利 541592137.00
八、未分配利润 14071521.99
资产负债表
编制单位:齐鲁石油化工股份有限公司 单位:人民币元
资产 1998/12/31 1997/12/31
流动资产：
货币资金 38657313.10 331378300.00
短期投资 100000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 100000000.00
应收票据 261669973.74
应收股利
应收利息
应收帐款 320673431.81 409376412.00
减：坏帐准备 1603367.16 2046882.00
应收帐款净额 319070064.65 407329530.00
预付帐款 91787813.16 3547333.00
应收补贴款
其他应收款 61296465.33 31789699.00
存货 718921071.71 522661231.00
减：存货跌价准备
存货净额 718921071.71 522661231.00
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1591402701.69 1296706093.00
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 11530225179.91 6304561627.00
减：累计折旧 5226919807.53 2424679447.00
固定资产净值 6303305372.38 3879882180.00
工程物资
在建工程 1296372225.02 994332989.00
固定资产清理 5654373.00 0
待处理固定资产损失
固定资产合计 7599677597.40 4879869542.00
无形资产及其他资产：
无形资产 410000.00
开办费
长期待摊费用 21567316.68 99255203.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 21567316.68 99255203.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 9213057615.77 6275830838.00
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 175051827.00
应付票据
应付帐款 340755222.37 208398271.00
预收帐款 76956437.49 97623.00
代销商品款
应付工资 1749743.45
应付福利费 (3435593.65) 603497.00
应付股利 308100000.00
应交税金 87212285.37 51617980.00
其他应交款 1558491.05 79384389.00
其他应付款 2099000041.77 1139933096.00
预提费用 9200780.17
一年内到期的长期负债 413935000.00
其他流动负债
流动负债合计 3335032111.02 1583640733.00
长期负债：
长期借款 1623297559.37 2625783224.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 1623297559.37 2625783224.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4958329670.40 4209423957.00
股东权益
股本 1950000000.00 1600000000.00
资本公积 2204730525.40 466406881.00
盈余公积 85925897.99
其中：公益金 18951266.00
未分配利润 14071521.99
股东权益合计 4254727945.38 2066406881.00
负债及股东权益总计 9213057615.77 6275830838.00
现金流量表
编制单位:齐鲁石油化工股份有限公司 单位:人民币元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2989375805.85
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 250318828.42
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4525906.21
现金流入小计 3244220540.48
购买商品、接受劳务支付的现金 2697724219.85
经营租赁所支付的现金 2279288.68
支付给职工以及为职工支付的现金 199272870.03
支付的增值税款 265388532.31
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 16497805.29
支付的其他与经营活动有关的现金 44264610.08
现金流出小计 3225427326.24
经营活动产生的现金流量净额 18793214.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 5217530.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5217530.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1073429297.44
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 100000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1173429297.44
投资活动产生的现金流量净额 -1168211766.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1741277611.40
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 1795029.42
现金流入小计 1743072640.82
偿还债务所支付的现金 763602491.85
发生筹资费用所支付的现金 11285579.98
分配股利或利润所支付的现金 111472490.56
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 14513.90
现金流出小计 886375076.29
筹资活动产生的现金流量净额 856697564.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -292720987.71
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 519545920.54
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -443514.84
固定资产折旧 275240360.53
无形资产、长期待摊费用摊销
待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 55080227.78
投资损失(减收益) -5217530.96
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -151457664.28
经营性应收项目的减少(减增加) -322067715.55
经营性应付项目的增加(减减少) -436078755.31
增值税增加净额(减减少) 84191886.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 18793214.24
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 38657313.10
减:货币资金的期初余额 331378300.81
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -292720987.71
