东北高速公路股份有限公司2007年半年度报告
第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、本报告已经公司第二届董事会2007年第四次临时会议审议通过，应出席会议董事十三名，实际出席会议十三名。
3、公司负责人副董事长张文盛先生（主持公司董事会工作、行使法定代表人职权）、副董事长、总经理陈耀忠先生、主管会计工作负责人张作滨先生及会计机构负责人（会计主管人员）张俊先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
4、公司半年度财务报告未经审计。
5、公司2006年年度报告、2006年财务决算报告及2007年财务预算报告都被公司2006年度股东大会否决，截止目前上述事项尚未解决，鉴于上述报告为本半年度报告的编制基础,因此不排除本半年度报告中的数据存在变动的可能性,在此郑重提请广大投资者关注潜在的风险。
第二节 公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：东北高速公路股份有限公司
公司法定中文名称缩写：东北高速
公司英文名称：Northeast Expressway Company Ltd.
公司英文名称缩写：NeEC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：东北高速
公司A股代码：600003
3、公司注册地址：吉林省长春市宽城区长江路377号
公司办公地址：吉林省长春市经济技术开发区浦东路3499号
邮政编码：130033
公司国际互联网网址：http://www.northeast-expressway.cn
公司电子信箱：dbgs@vip.sina.net
4、公司法定代表人：张文盛
5、公司董事会秘书：戴琦
电话：0431-84639168 84622168
传真：0431-84653168 84622168
E-mail：dbgs@vip.sina.net
联系地址：吉林省长春市经济技术开发区浦东路3499号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：吉林省长春市经济技术开发区浦东路3499号
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期： 1999年7月21日
注册地点： 吉林省长春市人民大街122号
第一次变更注册地时间： 2002年10月15日
第一次变更注册地点： 吉林省长春市高新技术产业开发区硅谷大街4000号
第二次变更注册地时间： 2005年10月28日
第二次变更注册地点： 吉林省长春市长江路377号
企业法人营业执照注册号： 2200001033023
企业税务登记号码： 220104717147210
公司聘请的会计师事务所名称： 中准会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址： 长春市自由大路1138号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
调整前 调整后
总资产 5,280,333,819.36 5,271,825,169.42 5,307,402,482.63 -0.51
所有者权益（或股东权益） 3,841,756,073.32 3,312,659,594.04 3,709,934,173.44 3.55
每股净资产（元） 3.17 2.73 3.06 3.59
本报告期比上年
报告期(1-6月) 上年同期
同期增减(%)
调整前 调整后
营业利润 165,417,474.12 134,303,189.84 140,241,363.38 17.95
利润总额 212,558,433.19 140,612,634.26 139,957,517.99 51.87
净利润 131,821,899.88 96,758,387.71 92,071,921.66 43.17
扣除非经常性损益的净利润 46,793,479.45 91,717,207.54 87,030,741.49 -46.23
基本每股收益（元） 0.11 0.08 0.08 37.50
稀释每股收益(元) 0.11 0.08 0.08 37.50
净资产收益率(%) 3.43 2.99 2.84 0.59
经营活动产生的现金流量净额 182,652,110.37 134,106,607.93 134,106,607.93 36.20
每股经营活动产生的现金流量净额 0.15 0.11 0.11 36.36
2、扣除非经营性损益项目及金额： 单位：人民币元
项 目 金 额
非流动资产处置损益 58,393,692.36
计入当期损益的政府补助、但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定
20,000,000.00
额或定量享受的政府补助除外
其他非经常性损益项目 32,601,158.04
所得税影响数 -25,966,429.97
合计 85,028,420.43
第三节 股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
公积
比例 行 其
数量 送股 金转 小计 数量 比例（%）
（%） 新 他
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 913,200,000 75.27 -99,000,000 -99,000,000 814,200,000 67.11
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
其中：境内非国
有法人持股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 300,000,000 24.73 399,000,000 32.89
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 1,213,200,000 100 1,213,200,000 100
股份变动的批准情况:
公司股权分置改革方案已于2007年1月29日经公司相关股东会议表决通过。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 154,505户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻结
(%) 股份数量 的股份数量
黑龙江省高速公路公司 国有股 26.905 326,411,104 -39,688,896 326,411,104 未知
吉林省高速公路集团有
国有股 22.288 270,392,503 -32,877,497 270,392,503 未知
限公司
华建交通经济开发中心 国有法人股 17.919 217,396,393 -26,433,607 217,396,393 未知
金球商 其他 0.0769 933,331 未知
中国银行－嘉实沪深300
其他 0.0586 711,497 未知
指数证券投资基金
堵建华 其他 0.0545 661,550 未知
邱雪香 其他 0.0451 547,700 未知
沈育飞 其他 0.0445 539,300 未知
游云英 其他 0.0347 420,400 未知
孙勇 其他 0.0339 411,036 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
金球商 933,331 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 711,497 人民币普通股
堵建华 661,550 人民币普通股
邱雪香 547,700 人民币普通股
沈育飞 539,300 人民币普通股
游云英 420,400 人民币普通股
孙勇 411,036 人民币普通股
李玲 384,200 人民币普通股
郎原林 380,000 人民币普通股
丁哲 380,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四节 董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
第五节 董事会报告
（一）报告期内总体运营情况
公司在上年取得较好的经营业绩的基础上，继续大力抓好主营业务，继续对非主营投资项目进行清理，公司各项工作取得了较好成效，主营业务收入继续稳定增长，各项主要经营指标均达较好水平。
（1）继续抓好主业，促进主营业务收入稳定增长；加强对投资项目的管理
通过实践，公司上下对“大力清理整顿非主营投资项目、集中力量抓好主业”的经营策略形成了共识，报告期内公司继续下大力气抓好通行费收费工作，明确了目标责任，继续增加对通行车辆严格按规定车型缴费等的管理力度，报告期内实现了通行费收入的稳定增长。
（2）加大养护和专项工程投入，为增收创造良好条件
公司以保通、保畅为目标，根据实际需要加大对长平、哈大、长春绕城等收费公路的养护维修投入，夯实增加通行费收入的基础，同时加强管理，提高服务质量，保证路况基本完好、安全畅通，为公司通行费收入稳定增长提供了基本保障。
（3）继续加强对员工的业务培训，开展争先创优、争当收费能手等活动，培养并树立了一批先进典型，提高了队伍的业务素质和员工的凝聚力。
(二)、公司主营业务及其经营情况
本期内公司主要经营范围：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、办公设备、汽车配件、建筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大豆深加工。
报告期内公司实现主营业务收入348,208,038.46元，比去年同期增长了5.98%，实现净利润131,821,899.88元，比去年同期增长了43.17%。
1、主营业务分行业、分产品情况表 单位：元
分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年同期
（%） 年同期增减 上年同期增 增减（%）
（%） 减（%）
公路建设开发管理 339,246,999.66 157,275,938.53 53.64 8.26 43.36 减少11.35个百分点
生产行业(KR系列 -37.61 -35.68 减少2.52个百分点
8,269,538.80 6,944,283.53 16.03
管材)
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为0元。
2、主营业务地区分布情况表 单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
5.63
东北地区 341,497,353.65
华北地区 1,763,201.10
-2.84
华东地区 3,222,770.45
华中地区 1,033,213.26
合 计 6.40
347,516,538.46
(三)报告期内公司财务状况、经营成果分析
资产负债表类项目 期初数 期末数 变动比例%
交易性金融资产 641,920.00 21,308,240.00 3,219.45
长期待摊费用 141,342.99 330,979.85 134.17
短期借款 27,000,000.00 5,000,000.00 -81.48
预收帐款 4,164,687.60 9,540,247.07 129.07
1、公司交易性金融资产期末余额较期初增加3,219.45%，主要是公司之子公司深圳市东大投资发展有限公司增加股票投资所致；
2、公司长期待摊费用期末余额较期初增加134.17%，主要是公司之子公司大连东高新型管材有限公司本期长期待摊费用增加所致；
3、公司短期借款期末余额较期初减少81.48%，主要是公司之子公司大连东高新型管材有限公司本期偿还贷款2,200万元所致；
4、公司预收帐款期末余额较期初增加129.07%，主要是公司之子公司大连东高新型管材有限公司本期预收货款增加所致。
利润表类项目 上年同期金额 本期金额 变动比例%
公允价值变动收益 -24,462.13 1,059,328.63 4,430.48%
投资收益 5,962,635.67 63,162,391.33 959.30%
营业外收入 81,274.21 47,558,960.00 58,416.67%
所得税费用 47,885,596.33 80,736,533.31 68.60%
1、公允价值变动收益本期较上年同期增加4,430.48%，主要是由于公司之子公司深圳东大投资发展有限责任公司股票投资公允价值提高所致；
2、投资收益本期较上年同期增加959.30%，主要是由于公司本期转让子公司哈松公路大桥有限责任公司51%股权获得收益58,393,692.36元所致；
3、营业外收入本期较上年同期大幅增加主要是由于：
(1)本期收到黑龙江省高速公路公司欠付的2004年度东绥回报2,000万元；
(2)公司计提的黑龙江省高速公路公司及吉林省高速公路集团有限公司长期应付款利息2,754万元。
4、所得税费用本期较上年同期增加68.60%，主要是由于公司2006年收到黑龙江省交通厅购买子公司黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的股权转让款175,800,000.00元，按照现行会计准则上期未确认其收益，按照税法规定上期已做纳税调整，故造成其账面价值大于其计税基础44,172,584.80元，上期已确认递延所得税资产14,576,952.98元。本期已确认其转让收益，故将递延所得税资产转回确认所得税费用。
现金流量表类项目 2007年6月30日 2006年6月30日
经营活动产生的现金流量净额 182,652,110.37 134,106,607.93
投资活动产生的现金流量净额 -22,549,676.30 32,135,385.23
筹资活动产生的现金流量净额 -58,320,228.68 -34,278,923.64
1、报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为417,843,797.29元，主要是公司收取的通行费收入；现金流出量为235,191,686.92元，主要是正常的生产经营活动及上缴税金支出；投资活动产生的现金流入量为36,664,609.17元，主要是公司之子公司深圳东大投资发展有限责任公司卖出股票及其投资收益；现金流出量为59,214,285.47元，主要是公司子公司深圳东大投资发展有限公司股票投资支出；筹资活动产生的现金流入量为5,000,000.00元，主要是公司之子公司大连东高新型管材有限公司银行借款；现金流出量63,320,228.68元，主要是公司之子公司大连东高新型管材有限公司偿还银行借款及支付利息支出以及公司支付以前年度股利。
2、报告期内，公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润相比不存在重大差异。
(四)公司投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。公司首次上市募集的资金已于2001年度完成投资并在2001年度报告中详细披露（于2002年4月2日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》）。2007年上半年的使用情况如下：
(1)公司于2001年12月投资62,429万元发起设立的黑龙江东绥高速公路有限责任公司（与黑龙江省高速公路公司合资组建，共同兴建、开发、经营哈尚高速公路），我公司占该公司注册资本的45.14%。本报告期，公司未取得投资收益。
(2)公司于2001年12月投资53,853万元发起设立的长春高速公路有限责任公司（与长春市高等级公路建设开发有限责任公司共同组建“长春高速公路有限责任公司”，投资建设和经营管理长春绕城高速公路项目），我公司拥有该公司63.8%股权。2007年上半年实现收入3,962万元，实现利润357元，合并报表核算本公司收益228元。
2、报告期内非募集资金使用情况：
本报告期内，公司无新增非募集资金投资项目。
（五）审计师事务所对公司2006年年度财务报告出具了有保留意见的审计报告，所涉及事项的处理情况如下：
1、关于银行存款问题，详见本报告第六节的（四）3。
本报告期内公司积极做好了开庭的准备工作，并多方努力争取早日开庭。
2、关于东绥公司投资收益等问题，详见本报告第六节的（四）7。
2007年3月28日，公司已收到黑龙江省高速公路公司欠付的2004年度东绥项目回报2000万元；但截至本报告签发日，公司受让黑龙江省高速公路公司持有的黑龙江东绥高速公路有限公司3.62%股权更名过户手续尚未办理；东绥公司仍未按照《中华人民共和国公司法》的规定建立规范的法人治理结构，亦未按照《企业会计制度》的规定进行会计核算。导致2005年度、2006年度收益无法确定。
2007年度，公司将着力解决公司2005、2006年度在东绥公司投资收益问题，催促办理公司受让的东绥公司3.62%股权更名过户手续；及早建立健全东绥公司作为有限责任公司的经营管理机构、核算体系，建立相应的规章制度，使其依法规范运作，以保障全体股东的合法权益。
第六节 重要事项
（一）报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于加强社会公众股股东权益保护的规定》、《关于提高上市公司质量的意见》、《上市公司股东大会规则》、《关于进一步加强基础性制度建设完善投资者关系管理工作的通知》、《关于印发<上市公司章程指引（2006年修订）>的通知》、《关于提高辖区上市公司质量的指导意见》、《股票上市规则》等治理文件的要求，结合公司实际情况，积极制定和完善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等治理制度，为公司建立现代企业制度、合法合规运作打下了良好基础。
公司治理方面存在的问题及采取的措施
1、董事会、监事会超期任职
公司本届董事会、监事会为第二届，是经2002年7月19日召开的公司2002年第一次临时股东大会选举产生的，任期三年，任期至2005年7月18日，后经过公司2005年第一次临时股东大会决定，延期至2005年10月18日，但至今仍未完成换届工作。公司将力促股东尽快启动换届工作。
2、继续完善各项治理制度
按照上海证券交易所关于发布《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的通知要求，公司还需建立《关联交易内部控制制度》，并相应完善公司《重大信息内部报告制度》等制度。公司将在10月底前完成该项工作。
3、进一步完善投资者关系管理工作
公司建立了《投资者关系管理办法》，目前通过电话、电子邮件等形式与投资者进行沟通，公司网站也开辟了”投资者关系管理”专栏，下设公司介绍、年报中报、临时公告、利润分配、治理制度、联系我们等栏目。
《公司章程》对股东大会采用网络投票的形式做了规定。但公司除召开股权分置改革的相关股东会采取过网络投票外，尚未在其他股东大会上采用过网络投票。公司拟积极创造条件，在召开股东大会时提供网络投票平台，方便投资者参与公司决策。公司对不需社会公众股股东单独表决通过的议案，也可根据情况为股东提供网络投票系统，以方便股东行使表决权。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
根据公司第二届第八次董事会会议决议，并经公司2006年度股东大会审议通过，公司拟以2006年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计分配121,320,000.00元。
因2006年度股东大会否决了公司2006年度财务报告，故暂未实施该利润分配方案。
（三）半年度拟定的利润分配方案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
1、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司案
公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司，“请求法院判令被告（即大连保税区林达国际贸易公司）即履行合同义务提供增值税发票”。2005年6月15日长春市绿园区人民法院对该案以（2005）绿民二初字第83号民事判决书作出判决，判令“被告大连保税区林达国际贸易公司给付原告吉林东高科技油脂有限公司38,561万元的增值税发票，如被告拒不给付增值税发票，被告应给付原告相应数额的税金。”
2006年6月9日长春市绿园区人民法院做出（2006）绿民执字第422号民事裁定书，并裁定如下：
（1）追加香港林达贸易公司为本案被执行人，在其对被执行人大连保税区林达国际贸易有限公司应投入的注册资本金32万美元范围内承担申请执行人吉林东高科技油脂有限公司的给付责任；
（2）冻结、划拨被执行人香港林达贸易公司银行存款32万美元或查封、扣押、拍卖、变卖其相应数额的财产。
目前该案件尚未最终执行。
2、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司诉大连保税区林达国际贸易公司买卖合同纠纷案
2006年9月1日吉林东高科技油脂有限公司向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼，请求判令：
（1）大连保税区林达国际贸易公司返还货款1,050万元，并承担逾期利息3,403,936.00元(2003年6月1日起至2006年9月1日止按同期中国人民银行贷款利率计算)，合计人民币13,903,936.00元；
（2）大连保税区林达国际贸易公司给付为其垫付的产权交易费225,000.00元；
（3）诉讼费由大连保税区林达国际贸易公司承担。
辽宁省大连市中级人民法院依法组成合议庭，并于2007年2月12日公开开庭进行了审理，2007年3月16日做出（2006）大民合初字第376号民事判决书，判决如下：
（1）大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内返还原告货款1,050万元；
（2）大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告上述款项的利息（2003年6月1日起至2006年9月1日，按中国人民银行同期流动资金逾期贷款利率计付）；
（3）大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告所垫付的产权交易税费225,000.00元。
案件受理费由大连保税区林达国际贸易公司承担。
截至本报告期末，以上款项尚未收到。
3、公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行存款纠纷案
2002年10月、2004年3月公司分别依法在中行哈尔滨市河松街支行开立两个一般银行账户。截止2004年12月30日公司在中行哈尔滨市河松街支行两个账户中应有存款293,973,160.51元人民币。2005年1月4日，公司要求付款时，被告知存款余额为73,160.51元，并被中行哈尔滨市河松街支行以款项被其行长高山骗取为由拒付存款。其余29,390万元款项去向不明。公司在多次索要未果的情况下，于2005年1月向吉林省高级人民法院提起诉讼，诉讼请求为：
（1）请求确认被告侵占原告存款的行为构成侵权；
（2）判令被告立即返还原告在被告处的存款及利息；
（3）由被告承担全部诉讼费用。
2005年1月17日，公司收到（2005吉民初字第3号）省高法预交案件受理费通知书，称："你单位诉被告中国银行哈尔滨河松街支行侵害财产权纠纷一案的起诉状已经收悉，本院已受理此案。"但根据最高人民法院的裁定由北京市高级人民法院管辖，此案已由北京市高级人民法院受理，目前正在审理过程中。
4、公司黑龙江东高投资开发有限公司诉中行哈尔滨河松街支行存款纠纷案
公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称"东高投资"）在中国银行哈尔滨河松街支行开立账户，截至2004年12月21日，该账户存款余额应为5,610,745.34元人民币。2005年1月4日，东高投资要求转款，中国银行哈尔滨河松街支行以公司账户仅存有10,745.34元人民币为由，拒绝支付公司存款。该账户其余存款560万元去向不明。东高投资于2005年3月3日向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，2005年12月29日，哈尔滨市中级人民法院受理此案。根据黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2006）哈民三初字第55号民事裁定书，由于本案涉及刑事案件，中止诉讼。
5、黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路投资有限公司履行保证合同纠纷仲裁案
2004年9月25日，黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称"东高投资"）与黑龙江世纪东高公路投资有限公司签订《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》，协议约定东高投资向黑龙江世纪东高公路投资有限公司交纳工程总造价15%的履约保证金，计人民币2,427.98万元。协议签订后东高投资履行了义务，但黑龙江世纪东高公路投资有限公司因丧失了工程建设的总承包权而无法履行协议约定的义务，另外黑龙江世纪东高公路投资有限公司因涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封。2005年3月，东高投资向大庆仲裁委员会提交仲裁申请，要求解除与黑龙江世纪东高公路投资有限公司签定的工程施工任务的协议书并由其返还履约保证金及利息。2005年6月22日大庆仲裁委员会签发了（2005）庆仲（裁）字第（5）号裁决书，裁决：
（1）解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》；
（2）黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息共25,290,446.58元；"本裁决为终局裁决，自签发之日起生效。"
2005年12月下旬黑龙江东高投资开发有限公司向大庆市中级人民法院申请执行，2006年1月20日大庆市中级人民法院向黑龙江世纪东高公路投资有限公司公告送达了（2006）庆执字第39号执行通知书，此案正在执行过程中。
6、公司与吉林省东方房地产开发有限公司商品房买卖合同纠纷案
2003年5月3日东北高速公路股份有限公司与吉林省东方房地产开发有限公司（以下称“东方公司”）签订了《商品房买卖合同》。合同签订后，东北高速公路股份有限公司依约向东方公司支付了购房款，履行了合同义务，但东方公司未能按约定办理销售房屋的房屋所有权证。双方虽经多次协商，未能达成一致，东北高速公路股份有限公司于2005年10月26日向吉林省高级人民法院提起诉讼，要求解除合同返还购房款3,060万，诉讼费由东方公司承担。2006年7月31日吉林省高级人民法院做出的（2005）吉民二初字第39号民事判决书，判决如下：
(1)解除东北高速公路股份有限公司与东方公司于2003年5月3日签订的《商品房买卖合同》；
(2)东方公司于本判决生效后十日内返还东北高速公路股份有限公司购房款3,060万元；
吉林省东方房地产开发有限公司不服一审判决，向最高人民法院提起上诉，2007年4月13日最高人民法院做出（2006）民一终字第68号民事调解书，调解如下：
双方继续履行于2003年5月3日签订的编号为GF-2000-0171的《商品房买卖合同》；
（1）东方公司于本协议书生效后10日内将位于长春市西安大路5号写字楼第1幢15-18层的全部房屋（建筑面积7795.35平方米）交付给东北高速。超出原约定面积的部分，东北高速不再另行付款。
（2）双方于本协议书生效之次日起7日内依本协议重新签订《商品房买卖合同》东方公司应在合同签订后1个工作日内将合同提交有关部门备案，并于备案完成后10日内向东北高速提供全部办理房屋产权登记所需的资料，配合东北高速办理产权登记手续。费用由各方依照法律规定负担。
（3）如果由于东方公司原因不能在合同备案完成后10日内向东北高速提供全部办理产权登记所需的资料，东方公司应以东北高速已经支付的购房款3,060万元为基数，按照中国人民银行同期同类贷款利率开始向东北高速支付利息。
（4）东北高速依照《商品房买卖合同》尚未支付的尾款4,205,469.00元，不再向东方公司支付。
（5）案件受理费及资产保全费由双方各半负担。
截止本报告期末,相关产权已办理至公司名下。
7、公司诉黑龙江省高速公路公司、黑龙江东绥高速公路有限公司股东权益纠纷一案
2001年6月公司出资62,429万元与黑龙江省高速公路公司共同出资组建黑龙江东绥高速公路有限公司（以下简称“东绥公司”），占东绥公司注册资本的45.14%。根据《黑龙江东绥高速公路有限公司合同》及黑龙江省人民政府黑政函[2003]4号《黑龙江省人民政府关于东北高速公路股份有限公司投资公路建设补贴的批复》的规定，黑龙江省高速公路公司在建设期应按照公司投资额的8.01%给予投资回报，建设期后的经营期内，由东绥公司按照上述规定向公司支付投资收益金。但截至2006年4月15日黑龙江省高速公路公司尚欠2004年度投资回报2000万元，东绥公司亦未支付2005年度投资回报5000.56万元，且东绥公司未按照《中华人民共和国公司法》的规定建立规范的法人治理结构，亦未按照《企业会计制度》的规定进行会计核算，导致2005年度、2006年度收益无法确定。
另：根据公司第二届董事会2003年第七次临时会议决议，2003年11月29日公司与黑龙江省高速公路公司签订了《股权转让协议》，公司预付黑龙江省高速公路公司收购黑龙江东绥高速公路有限公司股权款50,000,000.00元，受让黑龙江高速公路公司持有的黑龙江东绥高速公路有限公司3.62%的股权，但截至2006年4月15日上述股权的工商变更手续尚未办理。
根据东北高速公路股份有限公司第二届董事会2006年第七次会议决议，2006年4月15日，公司就以上事宜向吉林省高级人民法院提起诉讼，诉讼请求如下：
（1）请求判令黑龙江省高速公路公司支付收益资金人民币2000万元及利息；
（2）请求判令黑龙江东绥高速公路有限公司支付资金人民币5000.56万元及利息；
(3)请求判令黑龙江省高速公路公司履行股东义务与公司共同依法管理黑龙江东绥高速公路有限公司；
(4)请求判令黑龙江省高速公路公司、黑龙江东绥高速公路有限公司依法办理股权转让的相关事宜。
2006年12月31日，吉林省高级人民法院做出（2006）吉民二初字第16号民事调解书，双方达成如下协议：
(1)黑龙江省高速公路公司同意按照黑政函[2003]4号文件以政府补贴的形式给予东北高速公路股份有限公司2004年度东绥项目回报5000万元，尚欠2000万元；
(2)黑龙江省高速公路公司自调解书签收之日起至2007年2月28日之前一次性付给东北高速公路股份有限公司补贴款2000万元；
(3)黑龙江省高速公路公司和东北高速公路股份有限公司按照黑龙江东绥高速公路有限公司2005年度实际经营情况计算投资收益；
(4)黑龙江省高速公路公司自调解书签收之日起三个月内办理完毕东北高速公路股份有限公司受让其持有的黑龙江东绥高速公路有限公司3.62%股权的更名过户事宜；
(5)黑龙江东绥高速公路有限公司必须按《中华人民共和国公司法》有关规定完善法人治理结构。
2007年3月28日，公司已收到黑龙江省高速公路公司欠付的2004年度东绥项目回报2000万元；2007年4月3日，公司再次致函黑龙江省高速公路公司，要求：（1）尽快进行资产确认及帐目处理；（2）尽快组建东绥公司；（3）尽快完成东绥公司3.62%股权的变更手续。但截至本报告期末，公司受让黑龙江省高速公路公司持有的黑龙江东绥高速公路有限公司3.62%股权更名过户手续尚未办理；东绥公司仍未按照《中华人民共和国公司法》的规定建立规范的法人治理结构，亦未按照《企业会计制度》的规定进行会计核算。
(二)资产交易事项
出售资产情况：
根据2006年12月22日公司第二届董事会2006年第六次临时会议决议，公司将所持有的黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司51%的股权转让给黑龙江省高速公路公司，2006年12月29日已收到该股权转让款175,800,000.00元。2007年1月11日公司2007年第一次临时股东大会通过了《关于转让我公司持有的黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司51%股权的议案》。资产处置收益58,393,692.36元，占公司本期利润总额的比例为27.47%，未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)购买商品、接受劳务的重大关联交易
本期数 上年同期数
关联交易 关联交易
关联方 占同类交易金额 占同类交易金额的
事项 定价原则 金额 金额
的比例(%) 比例(%)
黑龙江省高速公路公司 协议 3,000,000.00 46.15% 3,000,000.00 46.15%
吉林省高速公路集团 公路养护等综
协议 3,500,000.00 53.85% 3,500,000.00 53.85%
有限公司 合后勤服务
合计 6,500,000.00 100.00% 6,500,000.00 100.00%
根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团有限公司两家发起股东签订的相关协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团有限公司两家发起股东在公司成立后向公司提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002年6月27日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协议费用666.3032万元。该协议已经首届董事会2002年第五次临时会议审议通过；与吉林省高速公路集团有限公司未重新签定相关协议。
(2)支付利息
根据公司与黑龙江省高速公路公司及吉林省交通厅签定的补充协议，公司自2002年1月1日起计提由黑龙江省高速公路公司及吉林省交通厅代为支付的9亿元银行借款之利息，利率不超过一年期流动资金贷款利率水平。2007年1月5日吉林省交通厅通知，由于全省的高速公路资产和负债全部划归给吉林省高速公路集团有限公司，吉林省交通厅将代公司垫付的银行贷款4.45亿对应的债权划归吉林省高速公路集团有限公司享有，相关的协议主体也应变更为吉林省高速公路集团有限公司。
2007年1-6月，公司共计提该等利息2,754万元人民币。
2、关联方应收应付款项余额
余 额
项 目
2007年6月30日 2006年12月31日
预付账款：
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 50,000,000.00
其他应收款：
黑龙江省高速公路公司
吉林省高速公路集团有限公司
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 482,625.00
小 计 482,625.00 482,625.00
其他应付款：
黑龙江省高速公路公司 133,796,451.45 133,796,451.45
吉林省高速公路集团有限公司 5,001,903.25 5,001,903.25
小 计 138,798,354.70 138,798,354.70
应付股利：
吉林省高速公路集团有限公司
黑龙江省高速公路公司 28,305,000.00
小 计 28,305,000.00
长期应付款：
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00
吉林省高速公路集团有限公司 445,000,000.00
小 计 900,000,000.00 455,000,000.00
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况如下：
承诺事项
股东名称 承诺履行情况
1、自改革方案实施之日起，所持股份在十二个月内不上市交易或者转
让；
报告期切实履
2、前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，
行了相关承诺
出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四
黑龙江省高 个月内不超过百分之十；
速公路公司 3、免除2006年度东北高速应支付给我公司45,500万元资金的利息，
赠送给东北高速；
4、在东北高速实施股权分置改革之后，承诺将在2006年年度股东大
会上提出东北高速2006年度现金分红比例不少于公司当年实现的可供股东
分配利润的70%的分红提案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
1、自改革方案实施之日起，所持股份在十二个月内不上市交易或者转
让； 报告期切实履
2、前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 行了相关承诺
出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四
吉林省高速 个月内不超过百分之十；
公路集团有 3、免除2006年度东北高速应支付给我公司44,500万元资金的利息，
限公司 赠送给东北高速；
4、在东北高速实施股权分置改革之后，承诺将在2006年年度股东大
会上提出东北高速2006年度现金分红比例不少于公司当年实现的可供股东
分配利润的70%的分红提案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
1、自改革方案实施之日起，所持股份在十二个月内不上市交易或者转 报告期切实履
让； 行了相关承诺
2、前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，
出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四
华建交通经 个月内不超过百分之十；
济开发中心 3、在东北高速实施股权分置改革之后，承诺将在2006年年度股东大
会上提出东北高速2006年度现金分红比例不少于公司当年实现的可供股东
分配利润的70%的分红提案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、2002年6月27日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定了代偿银行贷款的补充协议，代垫款期限由10年延长至15年，自2002年1月1日起黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利息。按此协议公司2007年1-6月共计提利息2,754万元。
2、根据中华人民共和国财政部令第33号及财政部文件财会[2006]3号《财政部关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》，公司自2007年1月1日起执行《企业会计准则-基本准则》及38项具体准则，不再执行《企业会计制度》及原具体准则，此项变动将对公司股东权益产生影响。
3、根据2007年1月5日吉林省交通厅的通知，由于全省的高速公路资产和负债全部划归给吉林省高速公路集团有限公司，吉林省交通厅将代公司垫付的银行贷款4.45亿对应的债权划归吉林省高速公路集团有限公司享有，相关的协议主体也应变更为吉林省高速公路集团有限公司。
4、2007年1月29日公司股东大会决议通过《东北高速公路股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，股权分置改革方案为流通股股东每10股获得股票3.3股，股权登记日为2007年2月6日，2007年2月8日东北高速公路股份有限公司股权分置改革完成。
5、2007年5月23日公司2006年度股东大会决议通过《关于请东北高速提前偿还股东借款的议案》。会议决议刊登在2007年5月24日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
6、2007年5月23日公司2006年度股东大会决议通过《关于对吉林东高科技油脂有限公司实施清算撤销的议案》,决定对东高油脂进行审计、清算、调查，待结果出来后再由股东大会审议决定，目前对该公司不再投资。会议决议刊登在2007年5月24日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
（十四）信息披露索引
刊载报刊 刊载互联网网
事项 刊登日期
站及检索
上海证券交易所
第二届董事会2006年第七次临时会议决议 上证报B33版
2007.01.05 网站
公告 中证报C24版
http://www.sse
.com.cn
上证报B33版
关于召开股权分置改革相关股东会议的通知 2007.01.05
中证报C24版
上证报B19版
2007年第一次临时股东大会决议公告 2007.01.11
中证报C08版
上证报B27版
重大事项公告 2007.01.11
中证报C12版
关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整 上证报B27版
2007.01.12
股权分置改革方案的公告 中证报C12版
关于召开股权分置改革相关股东会议的第一 上证报B27版
2007.01.16
次提示性公告 中证报A12版
上证报D10
关于召开股权分置改革相关股东会议的第二
中证报B14 2007.01.23
次提示性公告
上证报D13
关于股权分置改革方案获国资委批准的公告 中证报A15 2007.01.24
上证报D10 2007.01.30
中证报C07
股权分置改革相关股东会议表决结果公告
上证报A15
股权分置改革方案实施公告 中证报B06 2007.02.05
上证报A15
股票交易异常波动公告 中证报A08 2007.03.06
上证报D28
关于审计机构更名的公告 中证报B01 2007.03.15
上证报D14
2007年第一季度业绩预增公告 中证报C12 2007.04.05
上证报B17版
第二届董事会第八次会议决议暨召开2006
中证报C53、54版 2007.04.23
年度股东大会的通知公告
上证报B17版
东北高速公路股份有限公司
中证报C53、54版 2007.04.23
第二届监事会第八次会议决议公告
上证报27
关于增加2006年度股东大会提案的公告 2007.05.12
中证报C05
上证报D14
二○○六年度股东大会决议公告 2007.05.24
中证报C13
第七节 财务会计报告(未经审计)
(一)、财务报表
合并资产负债表
2007年6月30日
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 1,076,550,378.58 974,768,173.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2 21,308,240.00 641,920.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3 32,429,981.80 27,383,703.35
其他应收款 4 204,548,558.72 239,096,129.88
预付账款 5 72,910,861.83 60,947,216.90
应收保费
应收分保帐款
应收分保合同准备金
买入返售金融资产
存货 6 23,100,368.15 22,594,106.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,430,848,389.08 1,325,431,249.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
投资性房地产
长期股权投资 7 643,973,587.97 761,379,895.61
长期应收款
固定资产 8 3,175,174,511.30 3,175,899,396.04
在建工程 9 1,001,782.17 761,872.17
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10 8,004,208.76 8,211,413.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 11 330,979.85 141,342.99
递延所得税资产 12 21,000,360.23 35,577,313.21
其他非流动资产
非流动资产合计 3,849,485,430.28 3,981,971,233.08
资产总计 5,280,333,819.36 5,307,402,482.63
流动负债：
短期借款 14 5,000,000.00 27,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 -
应付账款 15 26,478,683.42 24,957,264.41
预收账款 16 9,540,247.07 4,164,687.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17 10,046,549.29 9,247,016.61
应交税费 19 85,010,381.04 101,225,404.84
应付利息 20 -1,760,500.00
应付股利 18 28,305,000.00
其他应付款 21 367,262,385.22 465,568,935.73
应付分保帐款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 501,577,746.04 660,468,309.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 22 900,000,000.00 900,000,000.00
专项应付款 23 37,000,000.00 37,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 937,000,000.00 937,000,000.00
负债合计 1,438,577,746.04 1,597,468,309.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 25 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
资本公积 26 1,371,679,956.19 1,371,679,956.19
减：库存股
盈余公积 27 241,614,746.00 241,614,746.00
一般风险准备
未分配利润 28 654,964,572.62 521,269,196.55
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,481,459,274.81 3,347,763,898.74
少数股东权益 24 360,296,798.51 362,170,274.70
所有者权益合计： 3,841,756,073.32 3,709,934,173.44
负债和所有者权益合计 5,280,333,819.36 5,307,402,482.63
公司临时负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊
母公司资产负债表
2007年6月30日
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 979,135,334.08 859,821,791.35
交易性金融资产
应收票据
应收股利 2,211,472.69 2,211,472.69
应收利息
应收账款
其他应收款 4 326,418,710.82 336,478,737.73
预付账款 50,000,000.00 50,000,000.00
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,357,765,517.59 1,248,512,001.77
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
投资性房地产
长期股权投资 7 1,380,007,115.73 1,497,413,423.37
长期应收款
固定资产 2,060,028,432.56 2,050,378,937.55
在建工程 699,910.00 660,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,824,254.83 30,401,207.81
其他非流动资产
非流动资产合计 3,456,559,713.12 3,578,853,568.73
资产总计 4,814,325,230.71 4,827,365,570.50
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 -
应付账款
预收账款
应付职工薪酬 9,559,143.24 4,531,595.95
应交税费 29,923,737.29 36,905,674.48
应付利息 -1,760,500.00
应付股利 28,305,000.00
其他应付款 343,915,113.95 465,695,436.24
预计负债 -
一年内到期的非流动负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 381,637,494.48 535,437,706.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 900,000,000.00 900,000,000.00
专项应付款 35,000,000.00 35,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 935,000,000.00 935,000,000.00
负债合计 1,316,637,494.48 1,470,437,706.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
资本公积 1,371,679,956.19 1,371,679,956.19
减：库存股
盈余公积 239,691,571.40 239,691,571.40
未分配利润 673,116,208.64 532,356,336.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,497,687,736.23 3,356,927,863.83
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计： 3,497,687,736.23 3,356,927,863.83
负债和所有者（或股东权益）合计 4,814,325,230.71 4,827,365,570.50
公司临时负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊
合并利润表
2007年1－6月 单位：元 币种：人民币
编制单位：东北高速公路股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 29 348,208,038.46 328,545,358.79
其中：营业收入 29 348,208,038.46 328,545,358.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中：营业成本 164,220,222.06 121,097,538.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 30 11,233,086.56 10,309,510.89
销售费用 1,362,328.24 977,310.24
管理费用 44,292,068.50 36,456,648.73
财务费用 31 25,904,578.94 25,401,160.42
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 32 1,059,328.63 -24,462.13
投资收益（损失以“－”号填列） 33 63,162,391.33 5,962,635.67
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 165,417,474.12 140,241,363.38
加：营业外收入 34 47,558,960.00 81,274.21
减：营业外支出 35 418,000.93 365,119.60
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 212,558,433.19 139,957,517.99
减：所得税费用 36 80,736,533.31 47,885,596.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 131,821,899.88 92,071,921.66
归属于母公司所有者的净利润 133,695,376.07 90,442,548.12
少数股东损益 37 -1,873,476.19 1,629,373.54
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.08
（二）稀释每股收益 0.11 0.08
23
公司临时负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊
母公司利润表
2007年1－6月
单位：元 币种：人民币
编制单位：东北高速公路股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 29 299,625,256.57 284,067,863.00
减：营业成本 29 121,600,960.22 89,446,695.36
营业税金及附加 9,885,153.91 9,378,520.00
销售费用
管理费用 26,693,489.69 19,937,429.95
财务费用 25,686,111.76 24,593,245.01
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 33 58,393,692.36 778,664.81
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 174,153,233.35 141,490,637.49
加：营业外收入 47,558,960.00 1,322.83
减：营业外支出 215,787.64 140,474.47
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 221,496,405.71 141,351,485.85
减：所得税费用 80,736,533.31 47,885,596.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 140,759,872.40 93,465,889.52
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.08
（二）稀释每股收益 0.12 0.08
公司临时负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊
合并现金流量表
2007年1－6月
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 385,508,161.88 339,716,415.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 79,653.50
收到的其它与经营活动有关的现金 38 32,335,635.41 9,238,553.05
经营活动现金流入小计 417,843,797.29 349,034,621.79
购买商品、接受劳务支付的现金 75,189,765.27 83,236,517.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 28,080,486.11 23,806,960.68
支付的各项税费 93,078,137.55 63,846,368.23
支付的其它与经营活动有关的现金 39 38,843,297.99 44,038,167.53
经营活动现金流出小计 235,191,686.92 214,928,013.86
经营活动产生的现金流量净额 182,652,110.37 134,106,607.93
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 31,874,730.20 76,049,759.73
取得投资收益收到的现金 4,768,698.97 684,993.49
处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额 21,180.00 6,695.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金 642,520.00
投资活动现金流入小计 36,664,609.17 77,383,968.48
购建固定资产、无形资产和其它长期资产支付的现金 7,732,563.90 5,684,553.40
投资支付的现金 51,481,721.57 39,564,029.85
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其它与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 59,214,285.47 45,248,583.25
投资活动产生的现金流量净额 -22,549,676.30 32,135,385.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00 27,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其它与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 27,000,000.00
偿还债务支付的现金 27,000,000.00 27,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 36,320,228.68 34,278,923.64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其它与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 63,320,228.68 61,278,923.64
筹资活动产生的现金流量净额 -58,320,228.68 -34,278,923.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 101,782,205.39 131,963,069.52
加：期初现金及现金等价物余额 974,768,173.19 482,863,871.90
六、期末现金及现金等价物余额 1,076,550,378.58 614,826,941.42
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 131,821,899.88 92,071,921.66
加：资产减值准备 -1,885,843.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 资产折旧 37,645,513.78 37,470,686.20
无形资产摊销 207,204.30 204,163.13
长期待摊费用摊销 36,431.84 1,445,529.35
处置固定资产、无形资产和其它长期资产损失（收益以
“－”号填列） 688.64 154,673.26
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,059,328.63 24,462.13
财务费用（收益以“－”号填列） 28,068,314.61 21,232,233.55
投资损失（收益以“－”号填列） -63,162,391.33 -5,962,635.67
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14,576,952.98
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -523,060.98 3,084,301.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 72,976,668.86 62,479,135.95
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -37,936,783.58 -76,212,020.13
其它
经营活动产生的现金流量净额 182,652,110.37 134,106,607.93
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况；
现金的期末余额 ,076,550,378.58 614,826,941.42
现金的期初余额 974,768,173.19 482,863,871.90
现金等价物的期末余额
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 101,782,205.39 131,963,069.52
公司临时负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊
母公司现金流量表
2007年1－6月
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 332,857,396.21 297,677,770.11
收到的税费返还
收到的其它与经营活动有关的现金 22,857,232.87 1,872,479.44
经营活动现金流入小计 355,714,629.08 299,550,249.55
购买商品、接受劳务支付的现金 48,725,268.40 60,511,103.28
支付给职工以及为职工支付的现金 20,874,267.04 17,121,420.32
支付的各项税费 81,437,677.45 60,348,910.20
支付的其它与经营活动有关的现金 43,365,003.03 13,261,673.13
经营活动现金流出小计 194,402,215.92 151,243,106.93
经营活动产生的现金流量净额 161,312,413.16 148,307,142.62
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额 21,180.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金 642,520.00
投资活动现金流入小计 21,180.00 642,520.00
购建固定资产、无形资产和其它长期资产支付的现金 6,228,136.36 1,762,600.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其它与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,228,136.36 1,762,600.00
投资活动产生的现金流量净额 -6,206,956.36 -1,120,080.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其它与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,791,914.07 33,600,000.00
支付其它与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 35,791,914.07 33,600,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -35,791,914.07 -33,600,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 119,313,542.73 113,587,062.62
加：期初现金及现金等价物余额 859,821,791.35 398,602,177.59
六、期末现金及现金等价物余额 979,135,334.08 512,189,240.21
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 140,759,872.40 93,465,889.52
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,002,574.85 26,258,113.45
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 529,500.00
处置固定资产、无形资产和其它长期资产损失（收益以
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 27,540,000.00 20,550,734.00
投资损失（收益以“－”号填列） -58,393,692.36 -778,664.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14,576,952.98
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -26,500.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 64,219,263.99 56,847,758.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -52,392,558.70 -48,539,688.43
其它
经营活动产生的现金流量净额 161,312,413.16 148,307,142.62
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况；
现金的期末余额 979,135,334.08 512,189,240.21
减：现金的期初余额 859,821,791.35 398,602,177.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 119,313,542.73 113,587,062.62
公司临时负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊
合并所有者权益变动表
2007年1－6月
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
实收资本（或股 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其他
本） ： 般
项目 少数股东权 所有者权益
库 风
益 合计
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 1,213,200,000.00 1,371,679,956.19 238,574,625.22 532,513,428.83 -43,308,416.20 3,312,659,594.04
加：会计政策变更 3,040,120.78 -11,244,232.28 43,308,416.20 362,170,274.70 397,274,579.40
前期差错更正
二、本年年初余额 1,213,200,000.00 1,371,679,956.19 241,614,746.00 521,269,196.55 362,170,274.70 3,709,934,173.44
三、本年增减变动 133,695,376.07 -5,050,367.32 128,645,008.75
金额（减少以“－”
号填列）
（一）净利润 133,695,376.07 -5,050,367.32 128,645,008.75
（二）直接计入所
有者权益的利得
和损失
1、可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2、权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3、与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4、其他
上述（一）和（二） 133,695,376.07 -5,050,367.32 128,645,008.75
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1、所有者投入资
本
2、股份支付计入
所有者权益的金
额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险
准备
3、对所有者（或
股东）的分配
4、其他
（五）所有者权益
内部结转
1、资本公积转增
资本（或股本）
2、盈余公积转增
资本（或股本）
3、盈余公积弥补
亏损
4、其他
四、本期期末余额 1,213,200,000.00 1,371,679,956.19 241,614,746.00 654,964,572.62 357,119,907.38 3,838,579,182.19
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
实收资本（或股 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其他
本） ： 般
项目 少数股东权 所有者权益
库 风
益 合计
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 1,213,200,000.00 1,374,745,346.27 220,273,886.55 428,466,780.82 -29,496,016.47 3,207,189,997.17
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 1,213,200,000.00 1,374,745,346.27 220,273,886.55 428,466,780.82 -29,496,016.47 3,207,189,997.17
三、本年增减变动 36,098,387.71 -5,660,723.32 30,437,664.39
金额（减少以“－”
号填列）
（一）净利润 96,758,387.71 -5,660,723.32 91,097,664.39
（二）直接计入所
有者权益的利得
和损失
1、可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2、权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3、与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4、其他
上述（一）和（二） 96,758,387.71 -5,660,723.32 91,097,664.39
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1、所有者投入资
本
2、股份支付计入
所有者权益的金
额
3、其他
（四）利润分配 60,660,000.00 60,660,000.00
1、提取盈余公积
2、提取一般风险
准备
3、对所有者（或 60,660,000.00 60,660,000.00
股东）的分配
4、其他
（五）所有者权益
内部结转
1、资本公积转增
资本（或股本）
2、盈余公积转增
资本（或股本）
3、盈余公积弥补
亏损
4、其他
四、本期期末余额 1,213,200,000.00 1,374,745,346.27 220,273,886.55 464,565,168.53 -35,156,739,79 3,237,627,661.56
公司临时负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊
母公司所有者权益变动表
2007年1－6月
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 本期金额
实收资本 资本公积 减 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） ：
库
存
股
一、上年年末余额 1,213,200,000.00 1,371,679,956.19 236,651,450.62 504,995,249.21 3,326,526,656.02
加：会计政策变更 3,040,120.78 27,361,087.03 30,401,207.81
前期差错更正
二、本年年初余额 1,213,200,000.00 1,371,679,956.19 239,691,571.40 532,356,336.24 3,356,927,863.83
三、本年增减变动金额 140,759,872.40 140,759,872.40
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 140,759,872.40 140,759,872.40
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1、可供出售金融资产公
允价值变动净额
2、权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3、与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 140,759,872.40 140,759,872.40
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者
权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）
的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结
转
1、资本公积转增资本（或
股本）
2、盈余公积转增资本（或
股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 1,213,200,000.00 1,371,679,956.19 239,691,571.40 673,116,208.64 3,497,687,736.23
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 上年同期金额
实收资本 资本公积 减 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） ：
库
存
股
一、上年年末余额 1,213,200,000.00 1,374,745,346.27 219,835,548.94 414,312,134.12 3,222,093,029.33
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 1,213,200,000.00 1,374,745,346.27 219,835,548.94 414,312,134.12 3,222,093,029.33
三、本年增减变动金额 36,001,004.15 36,001,004.15
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 96,661,004.15 96,661,004.15
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1、可供出售金融资产公
允价值变动净额
2、权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3、与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 96,661,004.15 96,661,004.15
（三）所有者投入和减少
资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者
权益的金额
3、其他
（四）利润分配 60,660,000.00 60,660,000.00
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东） 60,660,000.00 60,660,000.00
的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结
转
1、资本公积转增资本（或
股本）
2、盈余公积转增资本（或
股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 1,213,200,000.00 1,374,745,346.27 219,835,548.94 450,313,138.27 3,258,094,033.48
公司临时负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊
东北高速公路股份有限公司
财务报表附注
2007年半年度
一、公司基本情况
东北高速公路股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团有限公司（原名称为吉林省高速公路公司）、华建交通经济开发中心三家企业共同发起设立的股份有限公司。设立方式：黑龙江省高速公路公司以哈大高速公路的经营性净资产及其拥有的黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的权益，吉林省高速公路集团有限公司以长平高速公路的经营性净资产及华建交通经济开发中心以其在上述两路一桥中的投资作为出资，并以其作为存量资本折股，同时向社会公开发行人民币普通股Ａ股。
1998年7月17日，交通部以交函体法(1998)260号《关于推荐东北高速公路股份有限公司公开发行A种股票并上市的函》，推荐华建交通经济开发中心等三家企业以对哈大高速公路、长平高速公路的经营性净资产及以松花江大桥的部分权益投入，发起设立股份有限公司。
1998年7月31日，国家工商行政管理局以(国)名称预核内字(1998)第549号通知预先核准公司名称为"东北高速公路股份有限公司"。
经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)74号文《关于核准东北高速公路股份有限公司(筹)公开发行股票的通知》批准，公司于1999年7月5日向社会公开发行人民币普通股A股30,000万股，每股面值1.00元人民币。
1999年7月21日，公司领取吉林省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号：2200001033023，住所：长春市宽城区长江路377号，法定代表人：张文盛，注册资本为121,320万元人民币，经营范围为：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、办公设备、汽车配件、建筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大豆深加工。
1999年8月10日，公司向社会公开发行的人民币普通股A股在上海证券交易所挂牌交易。
公司成立后，分别在吉林省和黑龙江省设立非企业法人独立核算的吉林分公司和黑龙江分公司。
二、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
财务报表以公司持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以上会计政策、会计估计进行编制。
四、主要会计政策、会计估计和会计差错
1．会计准则和会计制度：
公司及附属子公司执行2006年《企业会计准则》。
2．会计年度:
公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3．记账本位币：
公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则:
公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。
5．现金及现金等价物的确定标准:
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款，公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。
6．外币业务核算方法：
公司会计年度内涉及的外币经济业务，按业务发生当月一日市场汇价折合人民币记账，月末对各外币账户的外币余额按月末的市场汇率进行调整，所产生的差额作为汇兑损益，属于筹建期间的，记入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；属于资本性支出并符合资本化条件的，按照借款费用资本化的原则处理；属于收益性支出的，记入当期损益。
7．金融资产和金融负债的核算方法：
公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
8．应收款项坏账准备的确认标准和核算方法：
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其帐面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
期末对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额，确认减值损失，计提坏帐准备。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按帐龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏帐准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按帐龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏帐准备计提的比例。
(1)公司坏账核算采用备抵法。
(2)坏账准备按账龄分析法计提，计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 0%
1-2年 5%
2-3年 10%
3年以上 20%
(3)确认坏账损失的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
B、债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。
对已确认的坏账损失，在审批核销权限内报经董事会批准，作为坏账转销。
9．存货核算方法:
(1)存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定，低值易耗品于领用时一次摊销。
(2)公司存货的盘存制度为永续盘存制。
(3)年末存货按成本与市价孰低法计价。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
10.长期投资核算方法:
(1)初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
A、通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务帐面价值或发行的权益性证券面值总额间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
C、除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（2）后续计量
A、对子公司的投资，采用成本法核算
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益；
B、对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与帐面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的帐面净损益与持股比例计算确认。
C、不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（3）长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其帐面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
11. 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
公司固定资产标准为使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000.00元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。固定资产按取得时的成本入账，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
公司固定资产折旧计提方法如下：公路及构筑物、桥梁采用工作量法，预计净残值为零；其余固定资产按直线法平均计算，并按固定资产类别、规定使用年限、预计净残值(原价的5%)确定年分类折旧率。公路及构筑物的单位工作量折旧额及其他固定资产年折旧率如下：
资产类别 使用年限 单位工作量折旧额(人民币元/标准车次) 年折旧率(%)
公路及构筑物
其中：哈大高速公路 30 5.6060
长平高速公路 30 4.7288
桥梁 30 0.4941
房屋及建筑物 40 2.375
交通设施 10 9.5
运输设备 10 9.5
其他设备 5 19
期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其它实质上已经不再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12．在建工程核算方法：
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在基建工程达到预定可使用状态前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在基建工程达到预定可使用状态后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
c、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13．无形资产核算方法
（1）无形资产的计价方法
无形资产按其取得时的实际成本入帐。
A、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的帐面价值确定其入帐价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入帐价值。
B、自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）
a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产摊销方法及期限
采用直线法按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
A、已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B、市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
14、长期待摊费用核算方法：
（1）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，并于开始生产经营当月起，一次计入开始生产经营当月损益。
（2）固定资产改良支出：在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
（3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊完的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15．借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用的确认：
A、因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合规定的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
B、因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。
C、因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
（2）开始资本化的时间：
当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生;
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（3）暂停资本化：
A、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；
B、如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
（4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于当期确认为费用。
16．收入确认原则：
（1）车辆通行费收入
公司在收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认营运收入实现。
（2）商品销售收入
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
A、公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方；
B、 公司既没有保留通常与所有权联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C、 与交易相关的经济利益能够流入公司；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
17．所得税的会计处理方法：
公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳所得税额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的帐面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
18．会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
公司会计报表合并范围的确定原则以控制为基础。合并会计报表以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据，合并各项目数额编制而成，合并时公司的重大内部交易、内部投资与股东权益及内部资金往来均相互抵销，其余项目一一合并，少数股东权益及少数股东本期收益单独计列。
19.主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
（1）会计政策变更
公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁发的《企业会计准则》。
（2）公司本期无会计估计变更及重大会计差错更正。
五、税项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率如下：
税种 计税基础 税率
1.营业税 车辆通行费收入 3%
2.城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、7%
3.教育费附加 应缴流转税税额 4%、3%
4.企业所得税* 应纳税所得额 15%、33%
5.增值税 按产品销售收入的17%（粮食、食用植物油销售按销售收入的13％）计算
销项税额，扣除可以抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。
*纳入公司合并报表范围的除洋浦东大投资发展有限公司、深圳市东大投资发展有限公司根据所在地税收优惠政策，企业所得税税率为15%以外，其他公司均执行33%的法定税率。
六、控股子公司及纳入合并报表范围的合营企业
1．公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围：
法定 公司拥有权益 是否
被控股子公司及合营企业全称 注册地 注册资本 主营业务
代表人 直接 间接 合并
洋浦东大投资发展有限公司 张作滨 海南 5,100万元 98.04% 1.96% 实业投资、股权投资、证券投资咨询服务 是
深圳市东大投资发展有限公司 张作滨 深圳 5,100万元 98.04% 1.96% 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、经济信息咨询 是
深圳市东大网颖信息技术有限
姜德忠 深圳 300万元 70% 信息咨询（不含限制项目）；计算机软、硬件的开发、销售 是
公司
长春高速公路有限责任公司 王景贵 长春市 20,000万元 63.80% 投资、养护公路及公路收费 是
吉林东高科技油脂有限公司 陈作文 长春市 5,000万元 95% 大豆植物油加工、大豆、豆油、豆粕购销及储运 是
黑龙江东高投资开发有限公司 王 凯 哈尔滨 3,000万元 90% 基础项目投资 是
大连东高新型管材有限公司 于静波 大连市 8,000万元 92.5% 是
新型化学管材生产、销售；技术开发、技术服务等
扬州东高新型管材有限公司 于静波 扬州市 1,000万元 80%新型管材生产、销售 是
扬州东高管材销售有限公司 于静波 扬州市 100万元 100% 管材销售 是
300 40% 新型化学管材生产、销售及技术开发、技术服务；管材安装；建筑材料、
天津东高新型管材有限公司 于静波 天津市 万元 是
机电产品（不含汽车）、化工产品（危险化学品除外）销售
2．公司纳入合并报表范围增减变化情况
公司本期合并报表范围未发生变化。
七、财务报表主要项目注释（单位为人民币元）
合并数：
注释1.货币资金
货币资金期末余额1,076,550,378.58元，期初余额974,768,173.19元，其构成如下：
项 目 期末余额 期初余额
现 金 514,167.80 221,854.03
银行存款 1,061,121,284.73 972,293,100.71
其它货币资金 14,914,926.05 2,253,218.45
合 计 1,076,550,378.58 974,768,173.19
*银行存款期末余额中，含母公司在中国银行哈尔滨河松街支行存款293,973,160.51元，子公司黑龙江东高投资开发有限公司在中国银行哈尔滨河松街支行存款5,610,745.34元。根据该行出具的截至2004年12月31日的对账单，上述银行存款余额为83,905.85元，其余款项29,950万元去向不明。2005年1月，公司及子公司黑龙江东高投资开发有限公司分别向吉林省高级人民法院、哈尔滨市中级人民法院递交了要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存款并承担全部诉讼费用的诉状，吉林省高级人民法院已于2005年1月17日受理公司诉求，但根据最高人民法院的裁定由北京市高级人民法院管辖；2005年12月29日，哈尔滨市中级人民法院也受理黑龙江东高投资开发有限公司的诉求，庭审已结束，现被哈尔滨中级人民法院裁定中止审理。详见附注十一、重大事项4、5。
注释2.交易性金融资产
项 目 期末公允价值 期初公允价值
股票投资 21,308,240.00 641,920.00
合 计 21,308,240.00 641,920.00
*系公司之子公司深圳市东大投资发展有限公司期末持有的流通股。投资成本为20,248,911.37元，根据2007年6月30日《中国证券报》所载股票市价计算，股票的期末市价为人民币21,308,240,00元。
注释3．应收账款
坏账计 期末余额 期初余额
账龄
提比例
金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 8,563,010.02 24.64% 8,563,010.02 5,325,234.22 17.92% 5,325,234.22
1-2年 5% 12,037,657.15 34.63% 705,715.90 11,331,941.25 14,114,317.86 47.50% 705,715.90 13,408,601.96
2-3年 10% 10,722,601.29 30.85% 431,513.06 10,291,088.23 4,315,130.60 14.52% 431,513.06 3,883,617.54
3年以上 20% 3,435,504.71 9.88% 1,191,562.41 2,243,942.30 5,957,812.04 20.06% 1,191,562.41 4,766,249.63
合计 34,758,773.17 100.00% 2,328,791.37 32,429,981.80 29,712,494.72 100.00% 2,328,791.37 27,383,703.35
*期末余额中，无持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
**应收账款项目前五名金额合计为8,938,976.06元，占期末余额的25.72%。
注释4.其他应收款
坏账计 期末余额 期初余额
账龄
提比例
金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 62,561,843.76 34.52% 62,561,843.76 96,508,229.78 34.52% 96,508,229.78
1-2年 5% 5,772,922.46 2.63% 367,414.27 5,405,508.19 7,348,285.38 2.63% 367,414.27 6,980,871.11
2-3年 10% 83,102,003.65 30.44% 18,404,889.37 64,697,114.28 85,129,693.60 30.44% 18,404,889.37 66,724,804.23
3年以上 20% 93,635,705.92 32.41% 21,751,613.43 71,884,092.49 90,633,838.19 32.41% 21,751,613.43 68,882,224.76
合计 245,072,475.79 100.00% 40,523,917.07 204,548,558.72 279,620,046.95 100.00% 40,523,917.07 239,096,129.88
*其它应收款项目前五名金额合计为110,134,800.元，占期末余额的44.94%。
**其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
***关联方往来余额482,625.00元。详见附注八、关联方关系及关联交易之（二）之（3）关联方应收应付款项余额。
****2006年9月1日公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼，要求大连保税区林达国际贸易公司返还货款1,050万元，并承担相应的逾期利息，要求大连保税区林达国际贸易公司给付为其垫付的产权交易费225,000.00元。详见附注十一、重大事项3。
*****2004年9月，公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司根据协议向黑龙江世纪东高公路投资有限公司支付履约保证金24,279,800.00元。由于黑龙江世纪东高公路投资有限公司丧失了承包权，并在协议履行期间涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封，黑龙江东高投资开发有限公司据协议向大庆市仲裁委提出仲裁申请，要求黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息。2005年6月22日大庆仲裁委员会签发了（2005）庆仲（裁）字第（5）号裁决书，裁决黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息共25,290,446.58元，公司已向大庆市中级人民法院申请强制执行。2004年度已对该履约保证金计提了50%的坏账准备12,139,900.00元。详见附注十一、重大事项6。
注释5.预付账款
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 21,719,036.83 15.46% 9,420,649.05 15.46%
1-2年 616,676.40 2.28% 1,387,021.85 2.28%
2-3年 575,148.60 0.20% 121,096.00 0.20%
3年以上 50,000,000.00 82.06% 50,018,450.00 82.06%
合计 72,910,861.83 100.00% 60,947,216.90 100.00%
*期末余额中，持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款如下：
单位名称 金 额 性 质
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 收购股权款
**预付账款期末余额中无其他关联方往来余额。
***根据公司第二届董事会2003年第七次临时会议决议，公司预付黑龙江省高速公路公司收购黑龙江东绥高速公路有限公司股权款50,000,000.00元，截至本报告期末，相应股权的更名过户事项尚未办理。详见附注十一、重大事项9。
注释6.存货及存货跌价准备
期末余额 期初余额
项 目
金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值
原材料 16,545,514.60 11,604,922.00 4,940,592.60 16,551,910.04 11,604,922.00 4,946,988.04
在产品 458,399.43 458,399.43 309,185.94 309,185.94
低值易耗品 158,519.93 158,519.93 146,944.93 146,944.93
库存商品 7,420,219.23 7,420,219.23 6,652,855.86 6,652,855.86
委托加工物资 340,998.30 340,998.30 340,998.30 340,998.30
分期收款发出商品 9,781,638.66 9,781,638.66 10,197,133.16 10,197,133.16
包装物
合 计 34,705,290.15 11,604,922.00 23,100,368.15 34,199,028.23 11,604,922.00 22,594,106.23
注释7.长期股权投资
长期股权投资期末余额643,973,587.97元，期初余额761,379,895.61元，其明细如下：
（1） 长期股权投资
—成本法核算
与本公占被投资单位 投资 追加投 核算
被投资单位名称
司关系注册资本比例 期限 投资成本 资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 方法
黑龙江东绥高速公路有限公司 参股 48.76% 2001.12- 624,290,000.00 624,290,000.00 624,290,000.00 成本法
哈尔滨特宝股份有限公司 参股 42.45% 2001.05- 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 成本法
1999.11-2
江西智通路桥管理有限公司 参股 35% 014.11 26,600,000.00 15,337,480.00 -11,262,520.00 15,337,480.00 成本法
合计 680,890,000.00 669,627,480.00 -11,262,520.00 669,627,480.00
（2） 长期投资减值准备
减值准备
被投资单位名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
(3)合并价差
被投资单位名称 初始余额 期初金额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限
投资成本大于应享
大连东高新型管材有限公司 6,157,417.66 4,176,752.68 4,176,752.68 10年
有被投资单位所有
扬州东高新型管材有限公司 230,939.03 169,355.29 169,355.29 者权益份额 10年
合 计 91,180,407.47 4,346,107.97 4,346,107.97
（4）累计投资占期末净资产的比例为16.76%。
*根据2006年12月22日公司第二届董事会2006年第六次临时会议决议，公司将所持有的黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司51%的股权转让给黑龙江省高速公路公司，2006年12月29日已收到该股权转让款175,800,000.00元。2007年1月11日公司2007年第一次临时股东大会通过了《关于转让我公司持有的黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司51%股权的议案》。相应减少其长期股权投资及股权投资差额。
**公司于1999年8月30日与香港同吉有限公司（以下简称“同吉公司”）就受让江西临川市洋洲立交桥项目部分权益达成协议，公司出资26,600,000.00元人民币收购洋洲立交桥项目35%的权益，投资期限为十五年，每年收取固定回报。
***黑龙江东绥高速公路有限公司（以下简称东绥公司）投资建设的绥满公路哈尔滨-尚志段的高速公路已建成通车，东绥公司应该进入经营期。但东绥公司并未按照《中华人民共和国公司法》的规定建立规范的法人治理结构，亦未按照《企业会计制度》的规定进行会计核算，导致2005、2006年度收益无法确定。公司已就此事项向吉林省高级人民法院提起诉讼，详见附注十一、重大事项注释9。
注释8．固定资产及其累计折旧
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
一、原值合计： 4,135,541,869.89 35,904,722.89 688.64 4,171,445,904.14
其中：桥梁
公路建筑物 3,586,399,692.05 3,586,399,692.05
房屋及建筑物 187,823,550.34 32,912,725.12 220,736,275.46
交通设施 143,232,902.56 143,232,902.56
运输设备 50,146,706.24 2,372,072.74 52,518,778.98
机械设备 153,739,985.58 377,750.60 154,117,736.18
其他设备 14,199,033.12 242,174.43 688.64 14,440,518.91
二、累计折旧合计 959,642,473.85 36,628,918.99 996,271,392.84
其中：桥梁
公路建筑物 790,438,478.55 20,233,093.93 810,671,572.48
房屋及建筑物 13,797,149.14 1,983,131.62 15,780,280.76
交通设施 85,456,172.04 4,512,309.38 89,968,481.42
运输设备 19,520,614.48 2,262,513.71 21,783,128.19
机械设备 43,623,199.39 6,926,259.02 50,549,458.41
其他设备 6,806,860.25 711,611.33 7,518,471.58
三、固定资产净值合计 3,175,899,396.04 --724,196.10 688.64 3,175,174,511.30
其中：桥梁
公路建筑物 2,795,961,213.50 -20,233,093.93 2,775,728,119.57
房屋及建筑物 174,026,401.20 30,929,593.50 204,955,994.70
交通设施 57,776,730.52 -4,512,309.38 53,264,421.14
运输设备 30,626,091.76 109,559.03 30,735,650.79
机械设备 110,116,786.19 -6,548,508.42 103,568,277.77
其他设备 7,392,172.87 -469,436.90 688.64 6,922,047.33
四、固定资产净额合计 3,175,899,396.04 --724,196.10 688.64 3,175,174,511.30
其中：桥梁
公路建筑物 2,795,961,213.50 -20,233,093.93 2,775,728,119.57
房屋及建筑物 174,026,401.20 30,929,593.50 204,955,994.70
交通设施 57,776,730.52 -4,512,309.38 53,264,421.14
运输设备 30,626,091.76 109,559.03 30,735,650.79
机械设备 110,116,786.19 -6,548,508.42 103,568,277.77
其他设备 7,392,172.87 -469,436.90 688.64 6,922,047.33
*扬州东高新型管材有限公司以原值为5,095,745,.73元、净值为4,180,745.89元的房屋及土地使用权抵押取得银行借款500万元。
***公司期末没有应计提减值准备的固定资产。
注释9.在建工程
本期转入 资金 工程 工程投入占
工程名称 期初余额 本期增加数 其他减少 期末余额 预算数
固定资产数 来源 进度 预算比例
吉林分公司机电
660,000.00 39,910.00 699,910.00 自筹
系统改造
大连东高设备安
73,005.27 200,000.00 273,005.27 自筹
装及附属工程
大连东高大院及
28,866.90 28,866.90 自筹
其附属工程
合 计 761,872.17 239,910.00 1,001,782.17
*公司在建工程中无利息资本化金额。
**公司期末无应计提减值准备的在建工程。
注释10.无形资产
类 别 原值 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限
专有技术 2,500,000.00 1,354,166.83 125,000.00 1,270,833.17 1,229,166.83 4年11个月
特许使用权 86,960.00 53,605.19 4,348.00 37,702.81 49,257.19 5年8个月
土地使用权 6,671,905.31 6,579,951.04 73,962.30 165,916.57 6,505,988.74 43年11个月
其他使用权 77,880.00 39,190.00 3,894.00 42,584.00 35,296.00 4年6个月
软件 307,500.00 184,500.00 123,000.00 184,500.00 6年
合 计 9,644,245.31 8,211,413.06 207,204.30 1,640,036.55 8,004,208.76
*本期无应计提减值准备的无形资产。
注释11.长期待摊费用
长期待摊费用期末余额330,979.85元，期初余额141,342.99元，其构成如下：
种 类 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限
大连东高房屋修理支出 364,277.83 141,342.99 36,431.84 259,366.68 104,911.15 11◇9个月
其他 226,068.70 226,068.70
合 计 364,277.83 141,342.99 226,068.70 36,431.84 259,366.68 330,979.85
注释12．递延所得税资产
项 目 期末余额 期初余额
坏帐准备 21,000,360.23 35,577,313.21
合 计 21,000,360.23 35,577,313.21
*由于本期确认了黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的股权转让收益，故转回上年末确认的递延所得税资产14,576,952.98元。
注释13．资产减值准备明细
项目 期初帐面余 本期计提额 本期减少额 期末帐面余额
额 转回 转销
一、坏帐准备 42,852,708.44 42,852,708.44
二、存货跌价准备 11,604,922.00 11,604,922.00
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准 30,000,000.00 30,000,000.00
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 84,457,630.44 84,457,630.44
注释14．短期借款
构成如下：
借款起 借款终止 期末余额 期初余额
种类
始日 日 年利率 币种 本币金额 年利率 币种 本币金额
抵押借款 2006-3-20 2007-3-19 6.696 人民币 2,000,000.00
抵押借款 2006-4-30 2007-4-29 6.696 人民币 1,000,000.00
抵押借款 2006-12-8 2007-6-7 6.696 人民币 2,000,000.00
保证借款 2006-3-21 2007-3-21 6.426 人民币 22,000,000.00
抵押借款 2007-3-23 2008-3-22 人民币 2,000,000.00
抵押借款 2007-4-5 2008-4-4 人民币 1,000,000.00
抵押借款 2007-6-6 2008-6-5 7.884 人民币 2,000,000.00
合 计 5,000,000.00 27,000,000.00
*短期借款-抵押借款的期末余额500万元，系子公司大连东高新型管材有限公司之子公司扬州东高新型管材有限公司以房屋及土地使用权抵押取得银行借款500万元。
**短期借款期末余额较期初减少2,200万元，主要是由于子公司大连东高新型管材有限公司归还其2,200万元的保证借款。
注释15.应付账款
应付账款期末余额26,478,683.42元，期初余额24,957,264.41元，其构成如下：
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 11,327,161.95 49.19% 12,277,629.67 49.19%
一至二年 6,878,782.67 32.22% 8,039,976.57 32.22%
二至三年 8,264,538.80 13.70% 3,418,871.33 13.70%
三年以上 8,200.00 4.89% 1,220,786.84 4.89%
合计 26,478,683.42 100.00% 24,957,264.41 100.00%
*应付账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东的欠款。
**应付账款主要欠款单位如下：
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
吉林省东吉公路建设有限责任公司 供应商 1,943,036.60 1年以内 尚未支付
吉林省龙运高速公路养护有限责任公司 供应商 2,049,565.27 1年以内 尚未支付
哈尔滨元一塑管设备有限公司 供应商 3,125,800.00 1-2年 尚未支付
临沂市大通塑料管材有限公司 供应商 1,883,400.00 1-2年 尚未支付
合计 9,001,801.87 占应付账款期末余额34.00%
注释16.预收账款
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 8,233,872,87 86.31% 3,899,174,57 93.62%
1-2年 1,306,374.20 13.69% 265,513.03 6.38%
合计 9,540,247.07 100.00% 4,164,687.60 100.00%
*预收账款中无欠持公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。预收账款主要欠款单位如下：
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
阳泉志远工程有限公司 销售客户 2,500,000.00 1年以内 预收货款
大连浩盛建筑工程有限公司 销售客户 1,012,075.00 1年以内 预收货款
内蒙古博安通电子有限公司 销售客户 767,726.00 1年以内 预收货款
广东源天工程公司大连分公司 销售客户 500,000.00 1年以内 预收货款
天津万新建筑安装公司 销售客户 300,000.00 1年以内 预收货款
合计 5,079,801.00
注释17.应付职工薪酬
项目 年初帐面余额 本期增加额 本期支付额 期末帐面余额
6,495,934.27 14,765,501.35 14,693,535.94 6,567,899.68
一、工资、奖金、津贴和补贴
2,751,082.34 1,940,427.92 3,233,271.58 1,458,238.68
二、职工福利费
4,732,179.08 3,979,350.99 752,828.09
三、社会保险费
321,530.71 321,530.71
其中：1、医疗保险费
4,327,315.05 3,533,170.28 794,144.77
2、基本养老保险费
3、年金缴费
4、失业保险费
83,333.32 124,650.00 -41,316.68
5、工伤保险费
6、生育保险费
2,066,118.99 1,741,008.50 325,110.49
四、住房公积金
789,792.19 179,419.68 610,372.51
五、工会经费和职工教育经费
395,442.59 395,442.59
六、非货币性福利
104,642.70 104,642.70
七、因解除劳动关系给予的补偿
1,218,630.54 886,530.70 332,099.84
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 9,247,016.61 26,012,735.36 25,213,202.68 10,046,549.29
注释18.应付股利
股 东 期末余额 期初余额 未支付原因
吉林省高速公路集团有限公司
黑龙江省高速公路公司 28,305,000.00
合 计 28,305,000.00
注释19.应交税费
应交税金期末余额85,010,381.04元，期初余额101,225,404.84元，其构成如下：
项 目 计缴标准 税率 期末余额 期初余额
营业税 营业收入 3% 3,983,603.46 3,630,588.07
城市维护建设税 应交流转税 1%、7% 3,080,739.41 3,282,158.76
企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 36,064,992.61 50,138,220.20
代扣代缴个人所得税 工资、薪金等所得 104,315.83 2,142,990.49
房产税 租金收入 12% 2,902.39 2,902.39
应交增值税 产品销售收入 13%、17% 40,493,372.53 40,635,863.54
应交车船使用税 1,077.00
教育费附加 1,280,454.81 1,388,643.75
防洪基金 2,960.64
85,010,381.04 101,225,404.84
合 计
*公司期末欠缴的应交营业税、应交城建税、应交所得税、应交个人所得税、应交房产税均是在税法规定的纳税期限内尚未缴纳的部分。
**公司欠缴增值税主要系子公司吉林东高科技油脂有限公司2004年度原料销售应计增值税销项税，而原料供应商－大连保税区林达国际贸易公司并未提供相应的增值税进项税发票导致无相应的进项税额抵扣所致。详见附注十一、重大事项2。
注释20.应付利息
项 目 期末余额 期初余额
黑龙江省高速公路公司 -8,742,500.00
吉林省高速公路集团有限公司 6,982,000.00
合 计 -1,760,500.00
注释21.其他应付款
其他应付款期末余额367,262,385.22元，期初余额465,568,935.73元，其构成如下：
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 185,462,908.91 50.50% 258,436,498.90 55.51%
一至二年 9,249,613.62 2.52% 36,884,264.47 7.92%
二至三年 13,582,317.57 3.70% 11,619,971.71 2.50%
三年以上 158,967,545.12 43.28% 158,628,200.65 34.07%
合计 367,262,385.22 100.00% 465,568,935.73 100.00%
**其他应付款主要欠款单位：
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
黑龙江高速公路公司 发起股东 133,796,451.45 2-5年 往来款
吉林省高速公路管理局 82,130,739.29 1-2年 拆分账及关联协议款，专项工程款
吉林省高速公路集团有限公司 发起股东 5,001,903.25 3-5年 往来款及欠付工程款，关联协议款
合计 220,929,093.99
***其他应付款中欠持公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项如下：
单位名称 金 额 性 质
黑龙江省高速公路公司 133,796,451.45 往来款
吉林省高速公路集团有限公司 5,001,903.25 往来款及欠付工程款，关联协议款
合计 138,798,354.70
****其他应付款期末余额中，关联方往来余额138,798,354.70元，详见附注八、关联方关系及关联交易之（二）之（3）关联方应收应付款项余额。
注释22. 长期应付款
单位名称 期末余额 期初余额
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00
吉林省高速公路集团有限公司 445,000,000.00 445,000,000.00
合 计 900,000,000.00 900,000,000.00
*2002年6月27日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定了代偿银行贷款的补充协议，由黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅暂代公司偿还银行借款的垫款期限由10年延长至15年，自2002年1月1日起黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利息。按此协议公司本期共计提利息2,754万元。
注释23.专项应付款
内 容 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合作开发大豆项目拨款** 2,000,000.00 2,000,000.00
企业挖潜改造资金*** 35,000,000.00 35,000,000.00
合 计 37,000,000.00 37,000,000.00
*合作开发大豆项目拨款系长春市朝阳区财政局拨付给公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司的合作开发大豆项目款。
**系根据吉林省财政厅吉财预[2003]616号文件、[2004]377号文件《关于下达一次性经费补助的通知》取得的企业挖潜改造资金3,500万元，“专项用于东高科技园建设”。
注释24. 少数股东权益
期末余额
被投资单位名称
少数股东权益比例 少数股东权益合计
长春高速公路有限责任公司 36.20% 358,847,650.15
吉林东高科技油脂有限公司 5% -2,598,493.37
黑龙江东高投资开发有限公司 10% 1,617,362.90
大连东高新型管材有限公司 7.50% 2,598,840.70
扬州东高新型管材有限公司 20% -630,475.93
深圳市东大网颖信息技术有限公司 30% 461,914.06
合 计 360,296,798.51
注释25．股本
股份变动情况表 单位：股
期初数 本期变动增(减) 期末数
股份类别 公
发
积
行 其 小
数量 比例 送股 金 数量 比例
新 他 计
转
股
股
一、未上市流通股份(股) 913,200,000.00 75.27% -99,000,000.00 814,200,000.00 67.11%
1、发起人股份 913,200,000.00 75.27% 814,200,000.00 67.11%
其中：
国家持有股份 913,200,000.00 75.27% -99,000,000.00 814,200,000.00 67.11%
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 300,000,000.00 24.73% 99,000,000.00 399,000,000.00 32.89%
1、人民币普通股 300,000,000.00 24.73% 99,000,000.00 399,000,000.00 32.89%
2、境内法人持有股份
3、境外法人持有股份
4、其他
三、股份总数(股) 1,213,200,000.00 100.00% 1,213,200,000.00 100.00%
注释26．资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 1,371,393,956.19 1,371,393,956.19
股权投资准备 286,000.00 286,000.00
合 计 1,371,679,956.19 1,371,679,956.19
注释27.盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 180,155,889.00 180,155,889.00
法定公益金
任意盈余公积 61,458,857.00 61,458,857.00
合 计 241,614,746.00 241,614,746.00
注释28.未分配利润
项 目 期末余额
一、净利润 133,695,376.07
加：年初未分配利润 521,269,196.55
其他转入
二、可供分配的利润 654,964,572.62
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供投资者分配的利润 654,964,572.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
四、未分配利润 654,964,572.62
其中：拟分配的现金股利* 121,320,000.00
*根据公司第二届第八次董事会会议决议，公司拟以2006年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计分配121,320,000.00元。
注释29.营业收入、营业成本
营业收入：
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
通行费收入 339,246,999.66 313,364,818.21
KR系列管材销售收入 8,269,538.80 13,255,182.28
其他业务收入 691,500.00 1,925,358.30
合 计 348,208,038.46 328,545,358.79
营业成本：
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
公路养护、征收成本 157,275,938.53 109,703,446.74
KR系列管材销售成本 6,944,283.53 10,796,972.66
其他业务成本 597,119.27
合 计 164,220,222.06 121,097,538.67
（1）主营业务分行业情况表
分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 毛 利 占毛利比例（%）
公路建设开发管理 339,246,999.66 97.62 181,971,061.13 99.28
生产行业 8,269,538.80 2.38 1,325,255.27 0.72
合 计 347,516,538.46 100.00 183,296,316.40 100.00
（2）主营业务分产品情况表
分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 毛 利 占毛利比例（%）
KR 8,269,538.80 2.38 1,325,255.27 0.72
系列管材
8,269,538.80 2.38 1,325,255.27 0.72
合 计
（3）主营业务分地区情况表
分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 毛 利 占毛利比例（%）
东北地区 341,497,353.65 98.27 182,475,580.57 99.55
华北地区 1,763,201.10 0.51 325,595.67 0.18
华东地区 3,222,770.45 0.93 495,140.16 0.27
华中地区 1,033,213.26 0.29
合 计 347,516,538.46 100.00 183,296,316.40 100.00
(4)本期占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品为公路建设管理收入。
(5)主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计 54,744,382.35 占采购总额比重 33.34%
前五名销售客户销售金额合计 33,787,491.97 占销售总额比重 9.70%
注释30.营业税金及附加
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
营业税 10,154,227.91 9,400,944.53
城市维护建设税 752,268.12 633,000.06
教育费附加 326,590.53 275,566.30
合 计 11,233,086.56 10,309,510.89
注释31.财务费用
类 别 2007年1－6月 2006年1－6月
利息支出 28,077,676.58 26,980,251.13
贴现利息支出 24,312.66
减：利息收入 2,243,895.55 1,599,005.26
手续费 70,797.91 19,914.55
合 计 25,904,578.94 25,401,160.42
注释32.公允价值变动收益
类 别 2007年1－6月 2006年1－6月
股票投资 1,059,328.63 -24,462.13
合 计 1,059,328.63 -24,462.13
注释33.投资收益
类 别 2007年1－6月 2006年1－6月
股票投资及委托资产管理收益 4,768,698.97 4,255,851.03
权益法核算公司损益调整 778,664.81
股权投资转让收益 58,393,692.36 928,119.83
联营或合营公司分配的利润
合 计 63,162,391.33 5,962,635.67
*投资收益本期较上期增加959.30%，主要是由于公司本期转让子公司黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司51%股权获得收益58,393,692.36元所致。
注释34.营业外收入
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
1、非流动资产处置利得合计 18,960.00
其中：固定资产处置利得 18,960.00 504.25
无形资产处置利得
2、非货币性资产交换利得
3、债务重组利得 27,540,000.00
4、政府补助 20,000,000,00 79,653.50
5、盘盈利得
6、其他 1,116.46
合 计 47,558,960.00 81,274.21
*营业外收入较上期增加58,416.67%，主要是由于：
1、本期收到黑龙江省高速公路公司欠付的2004年度东绥回报2,000万元；
2、公司计提的黑龙江省高速公路公司及吉林省高速公路集团有限公司长期应付款利息2,754万元。
注释35.营业外支出
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
1、非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失 -25,141.22 155,177.51
无形资产处置损失
2、非货币性资产交换损失
3、债务重组损失
4、公益性捐赠支出
5、非常损失
6、盘亏损失
7、罚款、捐赠、赞助支出 227,354.51 98,679.09
8、其他 215,787.64 111,263.00
合 计 418,000.93 365,119.60
注释36.所得税费用
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
所得税费用 66,159,580.33 47,885,596.33
递延所得税费用 14,576,952.98
合 计 80,736,533.31 47,885,596.33
注释37.少数股东损益
期末余额
被投资单位名称
少数股东权益比例 少数股东损益合计
长春高速公路有限责任公司 36.20% 129.32
吉林东高科技油脂有限公司 5% -319,103.04
黑龙江东高投资开发有限公司 10% -6,836.98
7.50%
大连东高新型管材有限公司 -530,090.28
20%
扬州东高新型管材有限公司 -1,017,575.21
30%
深圳市东大网颖信息技术有限公司
合 计 -1,873,476.19
注释38.收到的其他与经营活动有关的现金
公司本期收到的其他与经营活动有关的现金32,335,635.41元，主要系收到以下款项：
项 目 金 额
2004年东绥项目回报款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
注释39.支付的其他与经营活动有关的现金
公司本期支付的其他与经营活动有关的现金38,843,297.99元，主要系支付日常经费。
母公司数：
注释4.其他应收款
坏账计 期末余额 期初余额
账龄
提比例 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 91,058,898.53 18.25% 91,058,898.53 70,518,925.44 18.25% 70,518,925.44
1-2年 5% 48,337,541.70 12.51% 2,416,877.09 45,920,664.61 48,337,541.70 12.51% 2,416,877.09 45,920,664.61
2-3年 10% 62,140,499.59 16.08% 6,394,049.96 55,746,449.63 62,140,499.59 16.08% 6,394,049.96 55,746,449.63
3年以上 20% 174,765,872.56 53.16% 41,073,174.51 133,692,698.05 205,365,872.56 53.16% 41,073,174.51 164,292,698.05
合计 376,302,812.38 100.00% 49,884,101.56 326,418,710.82 386,362,839.29 100.00% 49,884,101.56 336,478,737.73
*其它应收款项目前五名金额合计为318,452,833.84元，占期末余额的84.63%。
注释7.长期股权投资
长期股权投资期末余额1,380,007,115.73元，期初余额1,497,413,423.37元，列示如下：
（1）长期股权投资
－成本法核算
与本公占被投资单位 追加投 核算 方
被投资单位名称
司关系注册资本比例 投资期限 投资成本 资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 法
江西智通路桥管理有限公司 参股 35% 1999.11-2014.11 26,600,000.00 15,337,480.00 -11,262,520.00 15,337,480.00 成本法
黑龙江东绥高速公路有限公司 参股 48.76% 2001.12- 624,290,000.00 624,290,000.00 624,290,000.00 成本法
哈尔滨特宝股份有限公司 参股 42.45% 2001.05- 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 成本法
大连东高新型管材有限公司
子公司 92.50% 2001.03- 68,268,894.98 34,042,750.76 -34,226,144.22 34,042,750.76 成本法
黑龙江省哈松公路大桥有限责
成本法
任公司 子公司 51% 1998.01-2006 46,835,364.42 53,812,270.05 -53,812,270.05 -53,812,270.05
深圳市东大投资发展有限公司
子公司 98.04% 2000.12-2019.12 50,000,000.00 14,005,770.60 -35,994,229.40 14,005,770.60 成本法
洋浦东大投资发展有限公司
子公司 98.04% 1999.12-2019.12 50,000,000.00 40,989,431.65 -9,010,568.35 40,989,431.65 成本法
长春高速公路有限公司 子公司 63.80% 2001.12- 624,830,000.00 632,547,131.09 7,717,131.09 632,547,131.09 成本法
吉林东高科技油脂有限公司 子公司 95% 2002.02-2012.12 47,500,000.00 -47,500,000.00 成本法
黑龙江东高投资开发有限公司 子公司 90% 2002.10- 27,000,000.00 14,617,798.95 -12,382,201.05 14,617,798.95 成本法
合计 818,805,364.42 1,459,642,633.10 -53,812,270.05 -196,470,801.98 1,405,830,363.05
(2) 长期投资减值准备
减值准备
被投资单位名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
(3)合并价差
被投资单位名称 初始余额 期初金额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限
投资成本大于应享
有被投资单位所有
大连东高新型管材有限公司 6,157,417.66 4,176,752.68 4,176,752.68 者权益份额 10年
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 84,792,050.78 63,594,037.54 63,594,037.54
合 计 90,949,468.44 67,770,790.22 63,594,037.54 4,176,752.68
（4）累计投资占期末净资产的比例为39.45%。
注释29.营业收入、营业成本
营业收入：
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
通行费收入 299,625,256.57 284,067,863.00
合 计 299,625,256.57 284,067,863.00
营业成本：
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
公路养护、征收成本 121,600,960.22 89,446,695.36
合 计 121,600,960.22 89,446,695.36
主营业务分行业情况表
分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 毛 利 占毛利比例（%）
公路建设开发管理 299,625,256.57 100.00 178,024,296.35 100.00
合 计 299,625,256.57 100.00 178,024,296.35 100.00
注释33.投资收益
类 别 2007年1－6月 2006年1－6月
股权清算收益
权益法核算公司损益调整 778,664.81
股权投资转让收益 58,393,692.36
联营或合营公司分配的利润
合 计 58,393,692.36 778,664.81
八、关联方关系及关联交易
（一）与公司存在关联关系的关联方
(1)存在控制关系的本公司股东
拥有公司 经济 法定
企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 与公司关系
股权比例 性质 代表人
黑龙江省高速 高等级公路
哈尔滨市 233,031万元 26.90% 发起股东 国有 张志权
公路公司 的开发建设
吉林省高速公路 高等级公路
长春市 270,000万元 22.29% 发起股东 国有 韩增义
集团有限公司 的开发建设
华建交通经济 公路码头港口航道的
北京市 50,000万元 17.92% 发起股东 国有 傅育宁
开发中心 综合开发承包建设等
(2)存在控制关系的公司股东所持股份或权益及其变化
年初所持股份 本期增加 本期减少 期末所持股份
企业名称
366,100,000.00 39,688,896.00 326,411,104.00
黑龙江省高速
公路公司
303,270,000.00 32,877,497.00 270,392,503.00
吉林省高速公路集团
有限公司*
243,830,000.00 26,433,607.00 217,396,393.00
华建交通经济
开发中心
(3)与公司存在控制关系的子公司
法定 注册 注册资 公司拥 经济
企业名称 主营业务
代表人 地址 本(万元) 有权益 性质
洋浦东大投资发展 有限
张作滨 海南 5,100 100% 实业投资、股权投资、证券投资咨询服务
有限公司 责任
深圳市东大投资发展 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、经 有限
张作滨 深圳市 5,100 100%
有限公司 济信息咨询 责任
深圳市东大网颖信息 信息咨询（不含限制项目）；计算机软、硬 有限
姜德忠 深圳市 300 70%
技术有限公司 件的开发、销售 责任
长春高速公路有限责 有限
王景贵 长春市 20,000 63.80% 投资开发建设养护经营收费公路
任公司 责任
吉林东高科技油脂 大豆植物油加工、大豆、豆油、豆柏购销及 有限
陈作文 长春市 5,000 95%
有限公司 储运 责任
黑龙江东高投资开发 有限
王凯 哈尔滨 3,000 90% 基础项目投资
有限公司 责任
大连东高新型管材 有限
于静波 大连市 5,000 92.5% 新型化学管材生产
有限公司 责任
扬州东高新型管材 有限
于静波 扬州市 1,000 80% 新型管材生产、销售
有限公司 责任
扬州东高管材 有限
于静波 扬州市 100 100% 管材销售
销售有限公司 责任
新型化学管材生产、销售及技术开发、技术服务；
天津东高新型管材有 有限
于静波 天津市 300 40% 管材安装；建筑材料、机电产品（不含汽车）、化工
限公司 责任
产品（危险化学品除外）销售
二十一世纪科技投资 有限
徐 鹏 深圳市 33,500 65.67%投资科技型的高成长性创业企业(不含限制项目)
有限责任公司 责任
深圳市赛利升实业发 兴办实业(具体项目另行申报) ;国内商业\物资供销业(不有限
高艳娟 深圳市 3,600 90%
展有限公司 含专营、专控、专卖商品) ;经济信息咨询(不含限制项目).责任
(4)其他关联方
关联方名称 与本公司关系
哈尔滨特宝股份有限公司 公司之联营公司
黑龙江东绥高速公路有限公司 公司之联营公司
（二）关联方交易事项
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
本期数 上年同期数
关联交易 关联交易
关联方 占同类交易金 占同类交易金
事项 定价原则 金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
黑龙江省高速公路公司 协议 3,000,000.00 46.15% 3,000,000.00 46.15%
公路养护等综
吉林省高速公路集团有限公司 协议 3,500,000.00 53.85% 3,500,000.00 53.85%
合后勤服务
合计 6,500,000.00 100.00% 6,500,000.00 100.00%
根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团有限公司两家发起股东签订的相关协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团有限公司两家发起股东在公司成立后向公司提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002年6月27日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协议费用666.3032万元。该协议已经首届董事会2002年第五次临时会议审议通过；与吉林省高速公路集团有限公司未重新签定相关协议。
(2)支付利息
根据公司与黑龙江省高速公路公司及吉林省交通厅签定的补充协议，公司自2002年1月1日起计提由黑龙江省高速公路公司及吉林省交通厅代为支付的9亿元银行借款之利息，利率不超过一年期流动资金贷款利率水平。2007年1月5日吉林省交通厅通知，由于全省的高速公路资产和负债全部划归给吉林省高速公路集团有限公司，吉林省交通厅将代公司垫付的银行贷款4.45亿对应的债权划归吉林省高速公路集团有限公司享有，相关的协议主体也应变更为吉林省高速公路集团有限公司。2007年1-6月，公司共计提该等利息2,754万元人民币。
(3)关联方应收应付款项余额
余 额
项 目
2007年6月30日 2006年12月31日
预付账款：
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 50,000,000.00
其他应收款：
黑龙江省高速公路公司
吉林省高速公路集团有限公司
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 482,625.00
小 计 482,625.00 482,625.00
其他应付款：
黑龙江省高速公路公司 133,796,451.45 133,796,451.45
吉林省高速公路集团有限公司 5,001,903.25 5,001,903.25
小 计 138,798,354.70 138,798,354.70
应付股利：
吉林省高速公路集团有限公司
黑龙江省高速公路公司 28,305,000.00
小 计 28,305,000.00
长期应付款：
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00
吉林省高速公路集团有限公司 445,000,000.00
小 计 900,000,000.00 455,000,000.00
九、或有事项
1、如注释14所述，公司之间接控股子公司扬州东高新型管材有限公司抵押借款金额500万元，若该等借款未能按期偿还，债权人行使抵押权，将对相关公司生产经营产生不利影响。
2、如附注十一、重大事项之4所述，公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行侵占存款的案件正在审理过程中。该等存款能否如数收回有待法律判决。
3、如附注十一、重大事项之5所述，子公司黑龙江东高投资有限公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行侵占存款的案件于2005年12月29日由哈尔滨市中级人民法院受理，2006年4月10日法院裁定由于本案涉及刑事案件，裁定中止诉讼。该等存款能否如数收回有待法律判决。
除以上事项外，截至本报告期末止，公司无其他应披露而未披露的或有事项。
十、承诺事项
2007年2月2日公司发布公司股权分置改革方案实施公告，其中，黑龙江省高速公路公司及吉林省高速公路集团公司承诺：免除2006年度公司长期应付款的资金利息，赠送给公司；黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团公司及华建交通经济开发中心三大股东同时承诺在公司实施股改分置改革之后，在2006年年度股东大会提出公司2006年度现金分红比例不少于公司当年实现的可供股东分配利润的70%的分红提案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
除以上承诺事项外，截至本财务报表签发日止，公司无其他应披露而未披露的承诺事项。
十一、重大事项
1、如注释22所述，2002年6月27日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定了代偿银行贷款的补充协议，代垫款期限由10年延长至15年，自2002年1月1日起黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利息。按此协议公司2007年1-6月共计提利息2,754万元。
2、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司案
公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司，“请求法院判令被告（即大连保税区林达国际贸易公司）即履行合同义务提供增值税发票”。2005年6月15日长春市绿园区人民法院对该案以（2005）绿民二初字第83号民事判决书作出判决，判令“被告大连保税区林达国际贸易公司给付原告吉林东高科技油脂有限公司38,561万元的增值税发票，如被告拒不给付增值税发票，被告应给付原告相应数额的税金。”
2006年6月9日长春市绿园区人民法院做出（2006）绿民执字第422号民事裁定书，并裁定如下：
（1）追加香港林达贸易公司为本案被执行人，在其对被执行人大连保税区林达国际贸易有限公司应投入的注册资本金32万美元范围内承担申请执行人吉林东高科技油脂有限公司的给付责任；
（2）冻结、划拨被执行人香港林达贸易公司银行存款32万美元或查封、扣押、拍卖、变卖其相应数额的财产。
目前该案件尚未最终执行。
3、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司诉大连保税区林达国际贸易公司买卖合同纠纷案
2006年9月1日吉林东高科技油脂有限公司向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼，请求判令：
（1）大连保税区林达国际贸易公司返还货款1,050万元，并承担逾期利息3,403,936.00元(2003年6月1日起至2006年9月1日止按同期中国人民银行贷款利率计算)，合计人民币13,903,936.00元；
（2）大连保税区林达国际贸易公司给付为其垫付的产权交易费225,000.00元；
（3）诉讼费由大连保税区林达国际贸易公司承担。
辽宁省大连市中级人民法院依法组成合议庭，并于2007年2月12日公开开庭进行了审理，2007年3月16日做出（2006）大民合初字第376号民事判决书，判决如下：
（1）大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内返还原告货款1,050万元；
（2）大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告上述款项的利息（2003年6月1日起至2006年9月1日，按中国人民银行同期流动资金逾期贷款利率计付）；
（3）大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告所垫付的产权交易税费225,000.00元。
案件受理费由大连保税区林达国际贸易公司承担。
截至本报告期末，以上款项尚未收到。
4、公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行存款纠纷案
2002年10月、2004年3月公司分别依法在中行哈尔滨市河松街支行开立两个一般银行账户。截止2004年12月30日公司在中行哈尔滨市河松街支行两个账户中应有存款293,973,160.51元人民币。2005年1月4日，公司要求付款时，被告知存款余额为73,160.51元，并被中行哈尔滨市河松街支行以款项被其行长高山骗取为由拒付存款。其余29,390万元款项去向不明。公司在多次索要未果的情况下，于2005年1月向吉林省高级人民法院提起诉讼，诉讼请求为：
（1）请求确认被告侵占原告存款的行为构成侵权；
（2）判令被告立即返还原告在被告处的存款及利息；
（3）由被告承担全部诉讼费用。
2005年1月17日，公司收到（2005吉民初字第3号）省高法预交案件受理费通知书，称："你单位诉被告中国银行哈尔滨河松街支行侵害财产权纠纷一案的起诉状已经收悉，本院已受理此案。"但根据最高人民法院的裁定由北京市高级人民法院管辖，此案已由北京市高级人民法院受理，目前正在审理过程中。
5、公司黑龙江东高投资开发有限公司诉中行哈尔滨河松街支行存款纠纷案
公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称"东高投资"）在中国银行哈尔滨河松街支行开立账户，截至2004年12月21日，该账户存款余额应为5,610,745.34元人民币。2005年1月4日，东高投资要求转款，中国银行哈尔滨河松街支行以公司账户仅存有10,745.34元人民币为由，拒绝支付公司存款。该账户其余存款560万元去向不明。东高投资于2005年3月3日向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，2005年12月29日，哈尔滨市中级人民法院受理此案。根据黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2006）哈民三初字第55号民事裁定书，由于本案涉及刑事案件，中止诉讼。
6、黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路投资有限公司履行保证合同纠纷仲裁案
2004年9月25日，黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”）与黑龙江世纪东高公路投资有限公司签订《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》，协议约定东高投资向黑龙江世纪东高公路投资有限公司交纳工程总造价15%的履约保证金，计人民币2,427.98万元。协议签订后东高投资履行了义务，但黑龙江世纪东高公路投资有限公司因丧失了工程建设的总承包权而无法履行协议约定的义务，另外黑龙江世纪东高公路投资有限公司因涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封。2005年3月，东高投资向大庆仲裁委员会提交仲裁申请，要求解除与黑龙江世纪东高公路投资有限公司签定的工程施工任务的协议书并由其返还履约保证金及利息。2005年6月22日大庆仲裁委员会签发了（2005）庆仲（裁）字第（5）号裁决书，裁决：
（1）解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》；
（2）黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息共25,290,446.58元；“本裁决为终局裁决，自签发之日起生效。”
2005年12月下旬黑龙江东高投资开发有限公司向大庆市中级人民法院申请执行，2006年1月20日大庆市中级人民法院向黑龙江世纪东高公路投资有限公司公告送达了（2006）庆执字第39号执行通知书，此案正在执行过程中。
7、由于黑龙江省哈尔滨市行政区划的变化，根据黑龙江省委九届60次扩大会议精神，经2004年6月10日黑龙江省交通厅厅长办公会议决定，撤销松北收费站，择时停止收费并收回东北高速股份有限公司持有的哈松公司的全部股份。根据东北高速公路股份有限公司第二届董事会2006年第六次临时会议决议及2006年12月21日公司与黑龙江省交通厅签订的协议书，黑龙江省交通厅以17,580万元受让东北高速公路股份有限公司持有的黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司51%的股权，股权转让款已于2006年12月29日收到。上述股权转让事项已经公司2007年1月11日2007年第一次临时股东大会决议通过。
8、公司与吉林省东方房地产开发有限公司商品房买卖合同纠纷案
2003年5月3日东北高速公路股份有限公司与吉林省东方房地产开发有限公司（以下称“东方公司”）签订了《商品房买卖合同》。合同签订后，东北高速公路股份有限公司依约向东方公司支付了购房款，履行了合同义务，但东方公司未能按约定办理销售房屋的房屋所有权证。双方虽经多次协商，未能达成一致，东北高速公路股份有限公司于2005年10月26日向吉林省高级人民法院提起诉讼，要求解除合同返还购房款3,060万，诉讼费由东方公司承担。2006年7月31日吉林省高级人民法院做出的（2005）吉民二初字第39号民事判决书，判决如下：
（1）解除东北高速公路股份有限公司与东方公司于2003年5月3日签订的《商品房买卖合同》；
（2）东方公司于本判决生效后十日内返还东北高速公路股份有限公司购房款3,060万元；
吉林省东方房地产开发有限公司不服一审判决，向最高人民法院提起上诉，2007年4月13日最高人民法院做出（2006）民一终字第68号民事调解书，调解如下：
双方继续履行于2003年5月3日签订的编号为GF-2000-0171的《商品房买卖合同》；
（1）东方公司于本协议书生效后10日内将位于长春市西安大路5号写字楼第1幢15-18层的全部房屋（建筑面积7795.35平方米）交付给东北高速。超出原约定面积的部分，东北高速不再另行付款。
（2）双方于本协议书生效之次日起7日内依本协议重新签订《商品房买卖合同》东方公司应在合同签订后1个工作日内将合同提交有关部门备案，并于备案完成后10日内向东北高速提供全部办理房屋产权登记所需的资料，配合东北高速办理产权登记手续。费用由各方依照法律规定负担。
（3）如果由于东方公司原因不能在合同备案完成后10日内向东北高速提供全部办理产权登记所需的资料，东方公司应以东北高速已经支付的购房款3,060万元为基数，按照中国人民银行同期同类贷款利率开始向东北高速支付利息。
（4）东北高速依照《商品房买卖合同》尚未支付的尾款4,205,469.00元，不再向东方公司支付。
（5）案件受理费及资产保全费由双方各半负担。
截止本报告期末,相关产权已办理至公司名下。
9、公司诉黑龙江省高速公路公司、黑龙江东绥高速公路有限公司股东权益纠纷一案
2001年6月公司出资62,429万元与黑龙江省高速公路公司共同出资组建黑龙江东绥高速公路有限公司（以下简称“东绥公司”），占东绥公司注册资本的45.14%。根据《黑龙江东绥高速公路有限公司合同》及黑龙江省人民政府黑政函[2003]4号《黑龙江省人民政府关于东北高速公路股份有限公司投资公路建设补贴的批复》的规定，黑龙江省高速公路公司在建设期应按照公司投资额的8.01%给予投资回报，建设期后的经营期内，由东绥公司按照上述规定向公司支付投资收益金。但截至2006年4月15日黑龙江省高速公路公司尚欠2004年度投资回报2000万元，东绥公司亦未支付2005年度投资回报5000.56万元，且东绥公司未按照《中华人民共和国公司法》的规定建立规范的法人治理结构，亦未按照《企业会计制度》的规定进行会计核算，导致2005年度、2006年度收益无法确定。
另：根据公司第二届董事会2003年第七次临时会议决议，2003年11月29日公司与黑龙江省高速公路公司签订了《股权转让协议》，公司预付黑龙江省高速公路公司收购黑龙江东绥高速公路有限公司股权款50,000,000.00元，受让黑龙江高速公路公司持有的黑龙江东绥高速公路有限公司3.62%的股权，但截至2006年4月15日上述股权的工商变更手续尚未办理。
根据东北高速公路股份有限公司第二届董事会2006年第七次会议决议，2006年4月15日，公司就以上事宜向吉林省高级人民法院提起诉讼，诉讼请求如下：
（3）请求判令黑龙江省高速公路公司支付收益资金人民币2000万元及利息；
（4）请求判令黑龙江东绥高速公路有限公司支付资金人民币5000.56万元及利息；
（5）请求判令黑龙江省高速公路公司履行股东义务与公司共同依法管理黑龙江东绥高速公路有限公司；
（6）请求判令黑龙江省高速公路公司、黑龙江东绥高速公路有限公司依法办理股权转让的相关事宜。
2006年12月31日，吉林省高级人民法院做出（2006）吉民二初字第16号民事调解书，双方达成如下协议：
（1）黑龙江省高速公路公司同意按照黑政函[2003]4号文件以政府补贴的形式给予东北高速公路股份有限公司2004年度东绥项目回报5000万元，尚欠2000万元；
（2）黑龙江省高速公路公司自调解书签收之日起至2007年2月28日之前一次性付给东北高速公路股份有限公司补贴款2000万元；
（3）黑龙江省高速公路公司和东北高速公路股份有限公司按照黑龙江东绥高速公路有限公司2005年度实际经营情况计算投资收益；
（4）黑龙江省高速公路公司自调解书签收之日起三个月内办理完毕东北高速公路股份有限公司受让其持有的黑龙江东绥高速公路有限公司3.62%股权的更名过户事宜；
（5）黑龙江东绥高速公路有限公司必须按《中华人民共和国公司法》有关规定完善法人治理结构。
2007年3月28日，公司已收到黑龙江省高速公路公司欠付的2004年度东绥项目回报2000万元；但截至本报告期末，公司受让黑龙江省高速公路公司持有的黑龙江东绥高速公路有限公司3.62%股权更名过户手续尚未办理；东绥公司仍未按照《中华人民共和国公司法》的规定建立规范的法人治理结构，亦未按照《企业会计制度》的规定进行会计核算。
10、根据中华人民共和国财政部令第33号及财政部文件财会[2006]3号《财政部关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》，公司自2007年1月1日起执行《企业会计准则-基本准则》及38项具体准则，不再执行《企业会计制度》及原具体准则，此项变动将对公司股东权益产生影响。
11、根据2007年1月5日吉林省交通厅的通知，由于全省的高速公路资产和负债全部划归给吉林省高速公路集团有限公司，吉林省交通厅将代公司垫付的银行贷款4.45亿对应的债权划归吉林省高速公路集团有限公司享有，相关的协议主体也应变更为吉林省高速公路集团有限公司
12、2007年1月29日公司股东大会决议通过《东北高速公路股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，股权分置改革方案为流通股股东每10股获得股票3.3股，股权登记日为2007年2月6日，2007年2月8日东北高速公路股份有限公司股权分置改革完成。
13、2007年5月23日公司2006年度股东大会决议通过《关于请东北高速提前偿还股东借款的议案》,会议决议刊登在2007年5月24日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
14、2007年5月23日公司2006年度股东大会决议通过《关于对吉林东高科技油脂有限公司实施清算撤销的议案》,决定对东高油脂进行审计、清算、调查，待结果出来后再由股东大会审议决定，目前对该公司不再投资，会议决议刊登在2007年5月24日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
除以上事项外，截至本报告期末止，公司无其他应披露而未披露的重大事项。
十二、资产负债表日后事项
1、如附注十一、重大事项6所述，公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司要求解除与黑龙江世纪东高公路投资有限公司的工程施工任务的协议书并由其返还履约保证金及利息案件正在执行过程中。
除上述事项外，截至本报告期末，公司无其他应披露而未披露的资产负债表日后事项。
十三、补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位：元 币种：人民币
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.43 3.49 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普 1.30 1.25 0.04 0.04
通股股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 96,758,387.71
追溯调整项目影响合计数
其中：
投资收益 -630,654.14
公允价值变动收益 -24,462.13
未确认投资损失 -5,660,723.32
2006年半年度净利润（新会计准则） 90,442,548.12
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
管理费用
营业成本
2006年半年度模拟净利润 90,442,548.12
十四、其他重大事项
公司2007年半年度财务报告已经公司第二届董事会2007年第四次临时会议审议通过。
第八节 备查文件
1、载有法定代表人签名并盖章的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上报告文本在公司董事会秘书处备查。
东北高速公路股份有限公司董事会
2007年8月28日
东北高速公路股份有限公司董事、高级管理人员
对公司2007年半年度报告的书面确认意见
根据《证券法》第六十八条和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>（2007年修订）》的有关要求，作为公司的董事和高级管理人员，在全面了解和审核公司2007年半年度报告后，我们认为：
依据被否决后尚未重新审议的2006年年度财务报告作为编制基础，公司2007年半年度报告，公允地反映了本报告期的财务状况和经营成果，我们保证公司2007年半年度报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事：
独立董事：
公司其他高级管理人员：
董事会秘书：
签署日期：2007年8月28日