东北高速公路股份有限公司2008年半年度报告
法定代表人： 孙熠嵩
目 录
第一节 重要提示…………………………………………………………………… 3
第二节 公司基本情况 ………………………………………………….. 3
第三节 股本变动及主要股东持股情况 ………………………………. 6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 ……………………………. 7
第五节 董事会报告 …………………………………………………. 8
第六节 重要事项 ……………………………………………………….. 12
第七节 财务报告………………………………………………………… 22
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、本报告已经公司第三届董事会2008年第四次临时会议审议通过，应出席会议董事八名，实际出席会议八名。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、本公司不存在大股东占用资金情况。
5、公司董事长孙熠嵩先生、主管会计工作负责人侯彦龙先生及会计机构负责人（会计主管人员）张俊先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、 公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：东北高速公路股份有限公司 公司法定中文名称缩写：东北高速
公司英文名称：Northeast Expressway Company Ltd. 公司英文名称缩写：NeEC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：st东北高 公司A股代码：600003 3、 公司注册地址：吉林省长春市宽城区长江路377号 公司办公地址：吉林省长春市经济技术开发区浦东路3499号 邮政编码：130033 公司国际互联网网址：http://www.northeast-expressway.cn 公司电子信箱：dbgs@vip.sina.com 4、 公司法定代表人：孙熠嵩 5、 公司董事会秘书：戴琦 电话：0431-84639168 84622168 传真：0431-84653168 84622168 E-mail：dbgs@vip.sina.com 联系地址：吉林省长春市经济技术开发区浦东路3499号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：吉林省长春市经济技术开发区浦东路3499号 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期： 1999年7月21日 注册地点： 吉林省长春市人民大街122号 第一次变更注册地时间： 2002年10月15日 第一次变更注册地点： 吉林省长春市高新技术产业开发区硅谷大街4000号 第二次变更注册地时间： 2005年10月28日 第二次变更注册地点： 吉林省长春市长江路377号 企业法人营业执照注册号： 2200001033023 企业税务登记号码： 220104717147210 公司聘请的会计师事务所名称： 中准会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址： 长春市自由大路1138号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期比上年度期末增减（%）
总资产 4,861,335,623.91 4,865,332,278.03 -0.08
所有者权益（或股东 3,557,182,740.08 3,446,713,566.27 3.21
权益）
每股净资产(元) 2.93 2.84 3.17
报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业利润 153,362,655.74 165,417,474.12 -7.29
利润总额 157,233,514.85 212,558,433.19 -26.03
净利润 110,469,173.81 133,695,376.07 -17.37
扣除非经常性损益后 105,672,780.12 48,666,955.64 117.13
的净利润
基本每股收益(元) 0.09 0.11 -18.18
扣除非经常性损益后 0.09 0.04 125.00
的基本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.09 0.11 -18.18
净资产收益率（%） 3.11 3.43 减少0.32个百分点
经营活动产生的现金 -84,523,318.42 182,652,110.37 -146.28
流量净额
每股经营活动产生的 -0.07 0.15 -146.67
现金流量净额
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2、非经营性损益项目和金额：
单位：人民币元
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 4,161,077.90
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -290,218.79
其他非经常性损益项目 925,534.58
扣除非经常性损益的所得税影响数
合计 4,796,393.69
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三、 股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 115,960户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增 持有有限售条件股 质押或冻结的股
减 份数量 份数量
黑龙江省高速公路公司 国有股 26.905 326,411,104 0 265,715,104 无
吉林省高速公路集团有 国有股 22.288 270,392,503 0 209,732,503 无
限公司
华建交通经济开发中心 国有法人 17.919 217,396,393 0 156,736,393 无
股
何敬忠 其他 0.128 1,552,316 1,552,316 未知
刘侠 其他 0.121 1,462,900 792,900 未知
张玉秀 其他 0.071 859,820 859,820 未知
潘鲁萍 其他 0.066 800,000 400,000 未知
王忠盛 其他 0.066 800,000 613,967 未知
黑龙江省天正粮油食品 其他 0.063 770,100 770,100 未知
进出口股份有限公司
陈锦良 其他 0.059 720,000 9,100 未知
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
黑龙江省高速公路公司 60,660,000 人民币普通股
吉林省高速公路集团有限公司 60,660,000 人民币普通股
华建交通经济开发中心 60,660,000 人民币普通股
何敬忠 1,552,316 人民币普通股
刘侠 1,462,900 人民币普通股
张玉秀 859,820 人民币普通股
潘鲁萍 800,000 人民币普通股
王忠盛 800,000 人民币普通股
黑龙江省天正粮油食品进出口股份有限公司 770,100 人民币普通股
陈锦良 720,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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有限售条件股东 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
名称 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1 黑龙江省高速公 265,715,104 2009年2月8日 121,320,000 根据《股权分置改革方案》，公司承诺所持
路公司 有的非流通股股份自股权分置改革方案实施
2 吉林省高速公路 209,732,503 2009年2月8日 121,320,000 之日起，在十二个月内不上市交易或者转让
集团有限公司 ；前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交
3 华建交通经济开 156,736,393 2009年2月8日 121,320,000 易出售原非流通股股份，出售数量占公司股
发中心 份总数的比例在十二个月内不超过百分之五
，在二十四个月内不超过百分之十。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
根据2008年6月30日召开的2007年度股东大会决议，选举孙熠嵩先生、崔凤臣先生、徐鹏先生、刘玉生先生、郑海军先生、孟杰先生为公司第三届董事会非独立董事；选举王兆君先生、董平如先生为公司第三届董事会独立董事；选举刘先福先生、董志先生、刘霄雷女士为公司第三届监事会非职工代表监事。
根据2008年6月30日召开的第三届董事会第一次会议决议，选举孙熠嵩先生为公司第三届董事会董事长，选举郑海军先生为公司第三届董事会副董事长，任期均由2008年6月30日起至2011年6月30日。
为保障公司生产经营工作正常进行，聘任孙熠嵩先生代行总经理职权，至下次股东大会选举出符合公司章程规定的有效董事人数，并召开董事会聘任总经理为止；根据孙熠嵩代总经理提名，聘任王伟东先生、薛志超先生、李宏范先生代行公司副总经理职权；聘任侯彦龙先生代行公司财务总监职权，至下次股东大会选举出符合公司章程规定的有效董事人数，并召开董事会聘任上述高级管理人员为止；根据孙熠嵩董事长提名，聘任戴琦女士代行董事会秘书职权，至下次股东大会选举出符合公司章程规定的有效董事人数，并召开董事会聘任董事会秘书为止。
因换届选举，张文盛先生、陈耀忠先生、王景贵先生、张昕先生、张作滨先生、齐军先生不在担任公司董事；李华杰先生、孙权先生、宋冬林先生不再担任公司独立董事。
江海先生、赵宝荣女士、刘超先生、黎章林先生、马光敏女士、付涛先生不再担任公司监事。
五、 董事会报告
(一)、报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司在上年取得较好经营业绩的基础上，继续大力抓好主营业务，加大对非主营投资项目的清理力度，公司各项工作取得较好成效，各项主要经营指标均达到较好水平。
（1）继续狠抓主业，促进主营业务收入增长；加强对投资项目的管理，减少投资损失
通过实践，公司上下对“大力清理整顿非主营投资项目、集中力量抓好主业”的经营策略形成了共识，报告期内公司继续下大力气抓好通行费收费工作，明确了奖罚责任，增加了对通行车辆严格按规定车型缴费等的管理力度，报告期内实现了主营业务利润的平稳增长。
（2）加大养护和专项工程投入，为增收创造良好条件
公司以保通、保畅为目标，根据实际需要加大对长平、哈大、长春绕城等几条主要收费公路的养护维修投入，夯实增加通行费收入的基础，同时加强管理，提高服务质量，保证路况基本完好、安全畅通，为公司主营业务利润增长提供了基本保障。
（3）报告期内，公司针对以前工作中存在的主要问题，及时认真地进行了整改。
(4)加强内控制度和流程的建设，完善基础管理制度。
（5）公司继续加强对员工的业务培训，开展争先创优、争当收费能手、业务技能培训等活动，培养并树立了一批先进典型，提高了队伍的战斗力和凝聚力。
(二)、公司主营业务及经营情况
公司主要经营范围：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、办公设备、汽车配件、建筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大豆深加工。
报告期内公司实现营业收入342,007,234.63元，比去年同期减少了1.78%。实现营业利润153,362,655.74元，比去年同期减少了7.29%。实现净利润114,396,779.11元，比去年同期减少了13.22%，其中归属于母公司所有者的净利润为110,469,173.81元，比去年同期减少了17.37%。
(1)主营业务分行业、分产品情况表 单位：元
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分行业 营业收入 营业成本 营业利润率 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上年同期
（%） 年同期增减（% 年同期增减（ 增减（%）
） %）
公路建设开发管理 323,668,408.04 108,666,777.29 66.43 -4.59 -30.91 增加12.79个百分点
生产行业（KR系列 12,604,526.59 9,485,803.29 24.74 52.42 36.60 增加8.71个百分点
管材）
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（2）报告期内公司资产构成与上年末发生变化的情况说明
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资产负债表类 2008年6月30日 2007年12月31日 同比增减百分比
项目 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重
其他应收款 318,389,071.46 6.55% 150,620,111.54 3.10% 111.39%
其他非流动资 622,811.00 0.01 1,330,825.00 0.03 -53.20%
产
短期借款 6,500,000.00 0.13% -100.00%
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A、其他应收款期末余额较期初增加111.39%，主要是公司2008年4月预付哈大高速公路大修工程指挥部1.7亿元大修款所致。
B、其他非流动资产本期减少53.20%，系子公司大连东高新型管材有限公司之子公司扬州东高新型管材有限公司以应收的工程款1,330,825.00元取得的4套抵债期房本期已销售2套。
C、短期借款本期减少100.00%，系子公司大连东高新型管材有限公司到期偿还银行借款所致。
主要财务数据变化
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利润表类项目 2008年1-6月 2007年1-6月 同比增减百分比
财务费用 -2,565,932.02 25,904,578.94 -109.91%
投资收益 925,534.58 63,162,391.33 -98.53%
营业外收入 4,142,152.90 47,558,960.00 -91.29%
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A、财务费用本期较上年同期减少109.91%，主要是根据公司2006年年度股东大会决议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团有限公司免除代垫款项的利息所致。
B、投资收益本期较上年同期减少98.53%，主要是由于上年同期转让黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的投资产生的转让收益58,393,692.36元所致。
C、营业外收入本期较上年同期减少91.29%，主要是由于：
1） 2007年3月28日公司收到黑龙江省高速公路公司欠付的2004年度东绥项目回报2,000万元。
2） 上年同期公司计提了黑龙江高速公路公司及吉林省高速公路集团有限公司长期应付款利息2,754万元。
（3）公司现金流量情况分析
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现金流量表类项目 2008年1-6月 2007年1-6月
经营活动产生的现金流量净额 -84,523,318.42 182,652,110.37
投资活动产生的现金流量净额 -28,473,421.57 -22,549,676.30
筹资活动产生的现金流量净额 -29,007,275.85 -58,320,228.68
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A、报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为398,194,011.41元，主要是公司收取的通行费收入；现金流出量为482,717,329.73元，主要是公司2008年4月预付哈大高速公路大修工程指挥部1.7亿元大修款及正常的生产经营活动和上缴税金支出；投资活动产生的现金流入量为81,433,759.59元，主要是公司子公司卖出股票及其投资收益；现金流出量为109,907,181.16元，主要是公司子公司深圳东大投资发展有限公司短期投资支出；筹资活动产生的现金流出量为29,007,275.85元，主要是公司支付流通股东股利及子公司大连东高新型管材有限公司偿还借款及支付利息支出。
B、与上年同期相比，经营活动产生的现金流量净额减少了267,175,428.79元，主要是公司2008年4月预付哈大高速公路大修工程指挥部1.7亿元大修款及支付吉林省高速公路管理局拆分帐款100,511,071.11元所致；
C、与上年同期相比，筹资活动产生的现金流量净额减少了29,312,952.83元，主要是公司子公司大连东高新型管材有限公司偿还借款及支付利息支出；
D、报告期内，公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润相比存在差异的原因是预付哈大高速公路的大修款根据工程进度还未进入工程成本所致。
(4)下半年工作计划
A、以主业为核心，谋求公司稳定发展。
公路收费是公司主要的、稳定的收入和效益来源，全力以赴抓好主业的经营管理，是公司2008年经营的首要任务。继续加大公路养护和专项工程投入，加强管理，努力做到路况好、质量高、成本低，为增加通行费收入、提高公司效益创造良好的条件。
B、继续抓紧推进投资项目的清理整顿工作
公司投资项目的清理整顿工作已经取得了较大成效，但还有很多工作要做，需要区别不同情况抓紧分类推进。
C、积极处置案件诉讼，维护公司合法权益
2005年以来公司涉及的诉讼案件金额巨大，目前已取得了一定的进展。2008年公司将继续积极配合司法机关提供有力证据和线索，争取案件的胜诉和执行到位，尽最大努力为公司避免损失，维护股东的合法权益。
D、继续建立完善科学的、符合时代发展要求的现代企业法人治理结构及管理机制。深入开展法律法规的学习活动，贯彻落实有关要求，严格按照《公司法》、《证券法》及其他各项相关法律法规的规定，合法规范运作，提高公司的规范运作水平。
E、加强队伍建设和精神文明建设，建立健全激励与约束机制。继续在职工队伍中开展创先争优竞赛、业务技能培训、文体比赛等活动，调动和发挥员工的奋发上进精神。公司的经营管理人员要在队伍建设和精神文明建设中发挥表率作用，廉洁自律，一心为公，自觉接受党组织和群众的监督，团结群众，凝聚队伍。
(三)、公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
本报告期内，公司无新增募集资金，公司首次上市募集的资金已于2001年度完成投资并在2001年度报告中详细披露（于2002年4月2日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》）。2008年上半年的使用情况如下：
(1)公司于2001年12月投资62,429万元发起设立的黑龙江东绥高速公路有限责任公司（与黑龙江省高速公路公司合资组建，共同兴建、开发、经营哈尚高速公路），我公司占该公司注册资本的45.14%。截至本报告期末，公司未取得本期投资收益，详见2007年年度报告；
(2)公司于2001年12月投资53,853万元发起设立的长春高速公路有限责任公司（与长春市高等级公路建设开发有限责任公司共同组建“长春高速公路有限责任公司”，投资建设和经营管理长春绕城高速公路项目），我公司拥有该公司63.8%股权。2008年上半年实现收入3,707万元，实现利润1,226万元，权益法核算本公司收益782万元。
2、报告期内非募集资金使用情况：
本报告期内，公司无新增非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)、公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断健全完善公司法人治理结构、内部管理制度和内部控制体系，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露、投资者关系管理等工作，公司治理结构日渐合理、完善。严格按照有关法律法规以及《公司章程》，进一步规范公司经营，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和吉林证监局《关于加强上市公司治理专项活动有关事项通知》的要求，积极开展公司治理专项活动，并按照监管要求及时进行了整改，取得了较好成效。下一步公司将按照证监会有关通知精神和监管要求，进一步完善和持续改进公司治理机制，不断探索、创新、提升公司治理水平，在巩固现有公司治理专项活动成果的基础上，把公司治理专项活动继续推向深入。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
根据第二届董事会2008年第九次临时会议审议并经2007年度股东大会审议通过，作出如下分配预案：提取法定盈余公积金10%，计22,034,031.99元,余212,797,880.64元，加年初未分配利润429,423,194.46元，减拟分配的2006度现金股利75,218,391.02元，合计未分配利润567,002,684.08元，结转下年度。本年度不分配不转增。
(三)重大诉讼仲裁事项：
1、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司案
公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司，“请求法院判令被告（即大连保税区林达国际贸易公司）即履行合同义务提供增值税发票”。2005年6月15日长春市绿园区人民法院对该案以（2005）绿民二初字第83号民事判决书作出判决， 判令“被告大连保税区林达国际贸易公司给付原告吉林东高科技油脂有限公司38,561万元的增值税发票，如被告拒不给付增值税发票，被告应给付原告相应数额的税金。”
2006年6月9日长春市绿园区人民法院做出（2006）绿民执字第422号民事裁定书，并裁定如下：
（1） 追加香港林达贸易公司为本案被执行人，在其对被执行人大连保税区林达国际贸易有限公司应投入的注册资本金32万美元范围内承担申请执行人吉林东高科技油脂有限公司的给付责任；
（2）冻结、划拨被执行人香港林达贸易公司银行存款32万美元或查封、扣押、拍卖、变卖其相应数额的财产。
目前该案件尚未最终执行。
2、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司诉大连保税区林达国际贸易公司买卖合同纠纷案
2006年9月1日吉林东高科技油脂有限公司向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼，请求判令：
（1）大连保税区林达国际贸易公司返还货款1,050万元，并承担逾期利息3,403,936.00元(2003年6月1日起至2006年9月1日止按同期中国人民银行贷款利率计算)，合计人民币13,903,936.00元；
（2）大连保税区林达国际贸易公司给付为其垫付的产权交易费225,000.00元；
（3）诉讼费由大连保税区林达国际贸易公司承担。
辽宁省大连市中级人民法院依法组成合议庭，并于2007年2月12日公开开庭进行了审理， 2007年3月16日做出（2006）大民合初字第376号民事判决书，判决如下：
（1）大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内返还原告货款1,050万元；
（2）大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告上述款项的利息（2003年6月1日起至2006年9月1日，按中国人民银行同期流动资金逾期贷款利率计付）；
（3）大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告所垫付的产权交易税费225,000.00元。
案件受理费由大连保税区林达国际贸易公司承担。
截至本财务报表签发日，以上款项尚未收到。
3、公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行存款纠纷案
2002年10月、2004年3月公司分别依法在中行哈尔滨市河松街支行开立两个一般银行账户。截止2004年12月30日公司在中行哈尔滨市河松街支行两个账户中应有存款293,973,160.51元人民币。2005 年1 月4日，公司要求付款时，被告知存款余额为73,160.51元，并被中行哈尔滨市河松街支行以款项被其行长高山骗取为由拒付存款。其余29,390万元款项去向不明。公司在多次索要未果的情况下，于2005年1月向吉林省高级人民法院提起诉讼，诉讼请求为：
（1）请求确认被告侵占原告存款的行为构成侵权；
（2）判令被告立即返还原告在被告处的存款及利息；
（3）由被告承担全部诉讼费用。
但根据最高人民法院的裁定由北京市高级人民法院管辖，2008年3月17日北京市最高人民法院做出（2006）高民初字第13号民事判决书，判决如下：
（1）中国银行股份有限公司哈尔滨河松街支行于本判决生效后十日内给付原告存款二亿九千三百九十七万三千一百六十元五角一分人民币及利息（利息自2004年1月4日起至给付之日止按同期活期存款利率计算）。
（2）案件受理费一百四十七万六千五百二十五元三角八分，由中国银行股份有限公司哈尔滨河松街支行负担（于本判决生效后七日内交纳）。
中国银行股份有限公司哈尔滨河松街支行不服上述判决，已于2008年3月28日向最高人民法院提起上诉，款项能否如数收回存在不确定性。
4、公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司诉中行哈尔滨河松街支行存款纠纷案
公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”）在中国银行哈尔滨河松街支行开立账户，截至2004年12月21日，该账户存款余额应为5,610,745.34元人民币。2005年1月4日，东高投资要求转款，中国银行哈尔滨河松街支行以公司账户仅存有10,745.34元人民币为由，拒绝支付公司存款。该账户其余存款560万元去向不明。东高投资于2005年3月3日向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，2005年12月29日，哈尔滨市中级人民法院受理此案。根据黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2006）哈民三初字第55号民事裁定书，由于本案涉及刑事案件，中止诉讼。
5、黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路投资有限公司履行保证合同纠纷仲裁案
2004年9月25日，黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”）与黑龙江世纪东高公路投资有限公司签订《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》，协议约定东高投资向黑龙江世纪东高公路投资有限公司交纳工程总造价15%的履约保证金，计人民币2,427.98万元。协议签订后东高投资履行了义务，但黑龙江世纪东高公路投资有限公司因丧失了工程建设的总承包权而无法履行协议约定的义务，另外黑龙江世纪东高公路投资有限公司因涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封。2005年3月，东高投资向大庆仲裁委员会提交仲裁申请，要求解除与黑龙江世纪东高公路投资有限公司签定的工程施工任务的协议书并由其返还履约保证金及利息。 2005年6月22日大庆仲裁委员会签发了（2005）庆仲（裁）字第（5）号裁决书，裁决：
（1）解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》；
（2）黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息共25,290,446.58元；“本裁决为终局裁决，自签发之日起生效。”
2005年12月下旬黑龙江东高投资开发有限公司向大庆市中级人民法院申请执行，2006年1月20日大庆市中级人民法院向黑龙江世纪东高公路投资有限公司公告送达了（2006）庆执字第39号执行通知书，此案正在执行过程中。
6、公司与大连东高新型管材有限公司借款纠纷案
大连东高新型管材有限公司在生产过程中，以经营资金困难为由，两次从公司借款合计4,500万元，原定于2007年4月末前还清，届期未能履行其承诺，经多次催讨未果后，东北高速公路股份有限公司于2007年8月31日向吉林省高级人民法院提起诉讼，要求对方偿还借款4,500万元，并承担案件诉讼费、保全费。并于2007年9月7日向吉林省高级人民法院提出财产保全申请，要求查封被告所有价值相当于人民币4,500万元的财产，用其所有的位于长春市朝阳区西安大路1323号建筑面积总计7,795.36平方米办公用房提供担保。吉林省高级人民法院在2007年9月7日做出（2007）吉民二初字第49号民事裁定书，裁决：
（1）、查封大连东高新型管材有限公司所有价值相当于人民币4,500万元的财产。
（2）、查封东北高速公路股份有限公司用以提供担保的房产，查封期2年。
7、大连东泊九州贸易有限公司起诉公司之子公司大连东高新型管材有限公司出资纠纷案
大连东泊九州贸易有限公司起诉公司之子公司大连东高新型管材有限公司，“请求法院判令被告按《出资人协议书》的约定履行出资义务，提出财产保全申请，要求查封被告位于大连市金州区国防路160号40,966平方米土地（作价800万元人民币）或等值其他财产”。2007年11月5日大连市中级人民法院对该案以（2007）大民三初字第114号民事裁定书做出裁定，查封被告位于大连市金州区国防路160号40,966平方米土地（作价800万元人民币）或等值其他财产（被查封的土地未经本院书面许可，不得转让、变卖、抵押、出租）。
由于该被查封的土地已由公司起诉法院判决胜诉在先，因此东泊公司轮侯冻结。
8、2008年7月8日，公司之股东吉林省高速公路集团有限公司向吉林省长春市中级人民法院提起诉讼，要求我公司支付2006年度现金股利16,764,335.00元人民币，长春市中级人民法院据此冻结我公司银行帐户存款人民币16,893,335.00元。
9、2008年7月8日，公司之股东吉林省高速公路集团有限公司向吉林省长春市中级人民法院提起诉讼，要求我公司偿付借款本金2.225亿元人民币，长春市中级人民法院据此冻结我公司银行帐户存款人民币223,671,800.00元。
10、2008年7月21日，公司之股东吉林省高速公路集团有限公司向长春经济技术开发区人民法院提起诉讼，请求人民法院依法确认我公司2008年6月30日第三届董事会第一次会议的召集、召开程序、表决方式及决议内容违反了法律和我公司《章程》，并依法予以撤销。
除以上事项外，截至本财务报表签发日止，公司无其他应披露而未披露的重大事项。
(四)、资产交易事项：
报告期内，公司无收购资产、吸收合并及出售资产等事项。
(五)、重大关联交易
1、购买商品、接受劳务的关联交易
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关联方 关联交易事 关联交易 本期数 上年同期数
项 定价原则 金额 占同类交易金 金额 占同类交易金额
额的比例(%) 的比例(%)
黑龙江省高速公路公司 公路养护等 协议 6,663,032.00 47.15% 6,663,032.00 47.15%
吉林省高速公路集团有限公司 综合后勤服 协议 7,469,500.00 52.85% 7,469,500.00 52.85%
合计 务 14,132,532.00 100.00% 14,132,532.00 100.00%
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根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团有限公司两家发起股东签订的相关协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团有限公司两家发起股东在公司成立后向公司提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002年6月27日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协议费用666.3032万元。该协议已经首届董事会2002年第五次临时会议审议通过；与吉林省方面未重新签定相关协议。
2、关联方应收应付款项余额
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项目 余 额
2008年6月30日 2007年12月31日
预付账款：
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 50,000,000.00
其他应收款：
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 482,625.00
小计 482,625.00 482,625.00
其他应付款：
黑龙江省高速公路公司 133,796,451.45 133,796,451.45
吉林省高速公路集团有限公司 5,001,903.25 5,001,903.25
哈尔滨龙庆公路养护管理有限责任公司 2,335,666.72 2,335,666.72
吉林省长平公路工程有限公司 7,545,743.00 7,745,743.00
小计 148,679,764.42 148,879,764.42
应付股利：
黑龙江省高速公路公司 20,237,488.45 20,237,488.45
吉林省高速公路集团有限公司 16,764,335.19 16,764,335.19
华建交通经济开发中心 13,478,576.37 13,478,576.37
小计 50,480,400.01 50,480,400.01
一年内到期的非流动负债：
黑龙江省高速公路公司 227,500,000.00 227,500,000.00
吉林省高速公路集团有限公司 222,500,000.00 222,500,000.00
小计 450,000,000.00 450,000,000.00
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5、控股股东及其他关联方占用资金情况
截止2008年6月30日止，东北高速控股股东黑龙江省高速公路公司经营性资金占用为5,000.00万元。其他关联方无经营性资金占用情况。
(六)、托管情况
本年度公司无托管事项。
(七)、承包情况
本年度公司无承包事项。
(八)、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(九)、担保情况
本年度公司无担保事项。
(十)、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(十一)、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十二)、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况
黑龙江省高速公 1、自改革方案实施之日起，所持股份在十二个月内不上市交易或者转让；2、前项规定期满 报告期切实履行了
路公司 后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二 相关承诺
个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；3、免除2006年度东北高速应支
付给我公司45,500万元资金的利息，赠送给东北高速；4、在东北高速实施股权分置改革之
后，承诺将在2006年年度股东大会上提出东北高速2006年度现金分红比例不少于公司当年实
现的可供股东分配利润的70%的分红提案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
吉林省高速公路 1、自改革方案实施之日起，所持股份在十二个月内不上市交易或者转让；2、前项规定期满 报告期切实履行了
集团有限公司 后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二 相关承诺
个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；3、免除2006年度东北高速应支
付给我公司44,500万元资金的利息，赠送给东北高速；4、在东北高速实施股权分置改革之
后，承诺将在2006年年度股东大会上提出东北高速2006年度现金分红比例不少于公司当年实
现的可供股东分配利润的70%的分红提案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
华建交通经济开 1、自改革方案实施之日起，所持股份在十二个月内不上市交易或者转让；2、前项规定期满 报告期切实履行了
发中心 后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二 相关承诺
个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；3、在东北高速实施股权分置改
革之后，承诺将在2006年年度股东大会上提出东北高速2006年度现金分红比例不少于公司当
年实现的可供股东分配利润的70%的分红提案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票
。
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(十三)、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十四)、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
证券投资情况
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序 证券代码 简称 期末持有数量( 初始投资金额 期末帐面值 期初帐面值 会计核算科目
号 股)
1 000748 长城信息 405,000 6,508,905.62 3,300,750.00 交易性金融资产
2 601601 中国太保 182,000 6,289,858.53 3,503,500.00 交易性金融资产
3 002101 广东鸿图 222,701 4,904,232.96 2,752,584.36 交易性金融资产
4 601857 中国石油 227,000 4,400,725.23 3,391,380.00 交易性金融资产
5 000680 山推股份 220,000 3,716,926.11 2,448,600.00 交易性金融资产
6 601318 中国平安 50,000 3,175,255.10 2,463,000.00 交易性金融资产
7 601898 中煤能源 84,000 1,845,837.29 1,342,320.00 交易性金融资产
8 600054 黄山旅游 70,000 1,577,399.48 1,074,500.00 交易性金融资产
9 000028 一致药业 83,000 1,323,157.48 1,357,050.00 交易性金融资产
10 510180 180ETF 130,000 1,217,335.92 824,460.00 交易性金融资产
合计 34,959,633.72 22,458,144.36
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(十六)、信息披露索引
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编号 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索
路径
2008-001 2007年第二次临时股东大会决议公告 上海证券报D30中国证券 2008.01.03 http://www.sse.com.cn/
报D016
2008-002 第二届董事会2007年第八次临时会议决议公 上海证券报D30中国证券 2008.01.03 http://www.sse.com.cn/
告 报D016
2008-003 东北高速2007年年度业绩预增公告 上海证券报D17中国证券 2008.01.30 http://www.sse.com.cn/
报D012
2008-004 2006年度分红派息公告 上海证券报D9中国证券报 2008.02.20 http://www.sse.com.cn/
D004
2008-005 澄清公告 上海证券报D11中国证券 2008.03.04 http://www.sse.com.cn/
报D008
2008-006 有限售条件的流通股上市公告 上海证券报D11中国证券 2008.03.04 http://www.sse.com.cn/
报D008
2008-007 重大事项公告 上海证券报D17中国证券 2008.03.19 http://www.sse.com.cn/
报A24
2008-008 第二届董事会第九次会议决议公告 上海证券报33中国证券报 2008.4.19 http://www.sse.com.cn/
C054
2008-009 第二届监事会第九次会议决议公告 上海证券报33中国证券报 2008.4.19 http://www.sse.com.cn/
C054
2008-010 股票交易异常波动公告 上海证券报D72中国证券 2008.04.23 http://www.sse.com.cn/
报D056
2008-011 关于媒体相关报道的说明公告 上海证券报D128中国证券 2008.4.30 http://www.sse.com.cn/
报D030
2008-012 关于召开2007年度股东大会通知公告 上海证券报24中国证券报 2008.6.7 http://www.sse.com.cn/
C016
208-013 股票交易异常波动公告 上海证券报D22中国证券 2008.6.13 http://www.sse.com.cn/
报D009
2008-014 股票交易异常波动公告 上海证券报D11中国证券 2008.6.20 http://www.sse.com.cn/
报D005
2008-015 关于增加2007年度股东大会提案通知公告 上海证券报D11中国证券 2008.6.20 http://www.sse.com.cn/
报D005
2008-016 二○○七年度股东大会决议公告 上海证券报D11中国证券 2008.7.1 http://www.sse.com.cn/
报D012
2008-017 第三届董事会第一次会议决议公告 上海证券报D11中国证券 2008.7.1 http://www.sse.com.cn/
报D012
2008-018 第三届监事会第一次会议决议公告 上海证券报D11中国证券 2008.7.1 http://www.sse.com.cn/
报D012
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
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合并资产负债表2008年6月30日编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目期
末余额年初余额流动资产： 货币资金621,146,275.59763,150,291.43结算备付金拆出资金交易性金融资产29,137,342.6922,287,
380.00应收票据 应收账款40,508,673.0145,928,379.62预付款项56,490,908.04 53,457,920.54 应收保费应收分保账款应收分
保合同准备金应收利息应收股利其他应收款318,389,071.46150,620,111.54买入返售金融资产存货12,556,366.2213,050,966.43一年
内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计1,078,228,637.011,048,495,049.56非流动资产： 发放贷款及垫款可供
出售金融资产持有至到期投资 长期应收款长期股权投资637,407,777.78 637,407,777.78 投资性房地产固定资产3,126,726,275.
343,159,323,801.62在建工程3,771,143.003,970,632.45工程物资 固定资产清理61,188.97 61,188.97 生产性生物资产油气资
产 无形资产7,407,089.157,615,113.79开发支出商誉长期待摊费用47,416.0064,603.20递延所得税资产7,063,285.667,063,285.
66其他非流动资产622,811.00 1,330,825.00 非流动资产合计3,783,106,986.903,816,837,228.47资产总计4,861,335,623.914,86
5,332,278.03流动负债：短期借款6,500,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 -应付账款2
0,689,799.0934,907,205.55预收账款7,324,290.767,787,640.69卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬3,275,697.394
,655,580.28应交税费87,013,903.54104,276,781.48应付利息应付股利50,480,400.0175,218,391.02其他应付款271,235,739.13325,
702,929.34应付分保帐款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债450,000,000.00 450,000,000.00
其他流动负债 -流动负债合计890,019,829.921,009,048,528.36非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款专项应付
款37,000,000.0037,000,000.00预计负债递延所得税负债660,334.50660,334.50其他非流动负债 非流动负债合计37,660,334.503
7,660,334.50负债合计927,680,164.421,046,708,862.86所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本）1,213,200,000.001,
213,200,000.00资本公积1,400,362,756.191,400,362,756.19减：库存股盈余公积266,148,126.00266,148,126.00一般风险准备未分
配利润677,471,857.89567,002,684.08外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计3,557,182,740.083,446,713,566.27少数股东
权益376,472,719.41371,909,848.90所有者权益合计：3,933,655,459.493,818,623,415.17负债和所有者权益合计4,861,335,623.91
4,865,332,278.03法定代表人:孙熠嵩先生主管会计工作负责人:侯彦龙先生会计机构负责人:张俊先生母公司资产负债表2008年6月30
日编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计项目期末余额年初余额流动资产：
货币资金508,978,159.27615,597,153.62交易性金融资产应收票据 应收账款预付账款50,000,000.00 50,000,000.00 应收利
息应收股利2,211,472.692,211,472.69其他应收款421,529,577.45263,875,723.49存货一年内到期的非流动资产 其他流动资产
流动资产合计982,719,209.41931,684,349.80非流动资产： 可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款长期股权投资1,50
9,737,777.78 1,509,737,777.78 投资性房地产固定资产2,034,865,372.192,054,087,339.27在建工程工程物资 固定资产清理
61,188.97 61,188.97 生产性生物资产油气资产 无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产22,451,474.8822,451,47
4.88其他非流动资产 非流动资产合计3,567,115,813.823,586,337,780.90资产总计4,549,835,023.234,518,022,130.70流动负债
：短期借款交易性金融负债应付票据 -应付账款预收账款应付职工薪酬2,231,927.372,723,564.56应交税费30,301,160.6635,228,0
19.74应付利息应付股利50,480,400.0175,218,391.02其他应付款269,765,044.50329,552,168.71一年内到期的非流动负债450,000,0
00.00 450,000,000.00其他流动负债 -流动负债合计802,778,532.54892,722,144.03非流动负债： 长期借款 应付债券
长期应付款专项应付款35,000,000.0035,000,000.00预计负债递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计35,000,000.0035,
000,000.00负债合计837,778,532.54927,722,144.03所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本）1,213,200,000.001,213,
200,000.00资本公积1,400,030,996.191,400,030,996.19减：库存股盈余公积267,715,518.78267,715,518.78未分配利润831,109,97
5.72709,353,471.70所有者权益（或股东权益）合计：3,712,056,490.693,590,299,986.67负债和所有者（或股东权益）合计4,549,
835,023.234,518,022,130.70法定代表人:孙熠嵩先生主管会计工作负责人:侯彦龙先生会计机构负责人:张俊先生
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合并利润表2008年1－6月编制单位：东北高速公路股份有限公司单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 342,007,234.63 348,208,038.46
其中：营业收入 342,007,234.63 348,208,038.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 188,644,578.89 182,790,564.34
其中：营业成本 118,347,734.38 164,220,222.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,869,806.97 11,233,086.56
销售费用 1,309,523.94 1,362,328.24
管理费用 43,510,345.17 44,292,068.50
财务费用 -2,565,932.02 25,904,578.94
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -18,098,635.03 1,059,328.63
投资收益（损失以“－”号填列） 925,534.58 63,162,391.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 153,362,655.74 165,417,474.12
加：营业外收入 4,142,152.90 47,558,960.00
减：营业外支出 271,293.79 418,000.93
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 157,233,514.85 212,558,433.19
减：所得税费用 42,836,735.74 80,736,533.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,396,779.11 131,821,899.88
归属于母公司所有者的净利润 110,469,173.81 133,695,376.07
少数股东损益 3,927,605.30 -1,873,476.19
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.11
（二）稀释每股收益 0.09 0.11
法定代表人:孙熠嵩先生主管会计工作负责人:侯彦龙先生会计机构负责人:张俊先生
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母公司利润表2008年1－6月编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 286,596,625.84 299,625,256.57
减：营业成本 88,841,412.42 121,600,960.22
营业税金及附加 9,462,003.83 9,885,153.91
销售费用
管理费用 24,788,224.72 26,693,489.69
财务费用 -969,320.83 25,686,111.76
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 58,393,692.36
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 164,474,305.70 174,153,233.35
加：营业外收入 47,558,960.00
减：营业外支出 228,500.00 215,787.64
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 164,245,805.70 221,496,405.71
减：所得税费用 42,489,301.68 80,736,533.31
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 121,756,504.02 140,759,872.40
法定代表人:孙熠嵩先生主管会计工作负责人:侯彦龙先生会计机构负责人:张俊先生
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合并现金流量表
2008年1－6月
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 387,004,955.31 385,508,161.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到的其它与经营活动有关的现金 11,189,056.10 32,335,635.41
经营活动现金流入小计 398,194,011.41 417,843,797.29
购买商品、接受劳务支付的现金 257,936,564.29 75,189,765.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 32,051,562.74 28,080,486.11
支付的各项税费 71,954,414.91 93,078,137.55
支付的其它与经营活动有关的现金 120,774,787.89 38,843,297.99
经营活动现金流出小计 482,717,329.83 235,191,686.92
经营活动产生的现金流量净额 -84,523,318.42 182,652,110.37
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 70,473,730.80 31,874,730.20
取得投资收益收到的现金 1,545,050.00 4,768,698.97
处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额 9,400,514.00 21,180.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金 14,464.79
投资活动现金流入小计 81,433,759.59 36,664,609.17
购建固定资产、无形资产和其它长期资产支付的现金 6,872,876.10 7,732,563.90
投资支付的现金 102,977,168.73 51,481,721.57
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其它与投资活动有关的现金 57,136.33
投资活动现金流出小计 109,907,181.16 59,214,285.47
投资活动产生的现金流量净额 -28,473,421.57 -22,549,676.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其它与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00
偿还债务支付的现金 6,500,000.00 27,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,507,275.85 36,320,228.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其它与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 29,007,275.85 63,320,228.68
筹资活动产生的现金流量净额 -29,007,275.85 -58,320,228.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -142,004,015.84 101,782,205.39
加：期初现金及现金等价物余额 621,146,275.59 974,768,173.19
六、期末现金及现金等价物余额 763,150,291.43 1,076,550,378.58
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法定代表人: 孙熠嵩先生 主管会计工作负责人:侯彦龙先生 会计机构负责人:张俊先生
母公司现金流量表
2008年1－6月
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 337,720,657.94 332,857,396.21
收到的税费返还
收到的其它与经营活动有关的现金 1,616,617.52 22,857,232.87
经营活动现金流入小计 339,337,275.46 355,714,629.08
购买商品、接受劳务支付的现金 209,030,054.08 48,725,268.40
支付给职工以及为职工支付的现金 25,130,532.48 20,874,267.04
支付的各项税费 57,022,511.52 81,437,677.45
支付的其它与经营活动有关的现金 127,451,824.44 43,365,003.03
经营活动现金流出小计 418,634,922.52 194,402,215.92
经营活动产生的现金流量净额 -79,297,647.06 161,312,413.16
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额 21,180.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 21,180.00
购建固定资产、无形资产和其它长期资产支付的现金 4,978,234.00 6,228,136.36
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其它与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,978,234.00 6,228,136.36
投资活动产生的现金流量净额 -4,978,234.00 -6,206,956.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其它与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,343,113.29 35,791,914.07
支付其它与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 22,343,113.29 35,791,914.07
筹资活动产生的现金流量净额 -22,343,113.29 -35,791,914.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -106,618,994.35 119,313,542.73
加：期初现金及现金等价物余额 615,597,153.62 859,821,791.35
六、期末现金及现金等价物余额 508,978,159.27 979,135,334.08
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法定代表人: 孙熠嵩先生 主管会计工作负责人:侯彦龙先生 会计机构负责人:张俊先生
合并所有者权益变动表
2008年1－6月
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益
实收资本（或 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其他 合计
股本） ： 般
库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 1,213,200,000 1,400,362,756 266,148,12 567,002,684 371,909,848. 3,818,623,4
.00 .19 6.00 .08 90 15.17
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 1,213,200,000 1,400,362,756 266,148,12 567,002,684 371,909,848. 3,818,623,4
.00 .19 6.00 .08 90 15.17
三、本年增减变动 110,469,173 4,562,870.51 115,032,044
金额（减少以“－ .81 .32
”号填列）
（一）净利润 110,469,173 3,927,605.30 114,396,779
.81 .11
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1、可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2、权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3、与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4、其他 635,265.21 635,265.21
上述（一）和（二 110,469,173 4,562,870.51 115,032,044
）小计 .81 .32
（三）所有者投入
和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所
有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准
备
3、对所有者（或股
东）的分配
4、其他
（五）所有者权益
内部结转
1、资本公积转增资
本（或股本）
2、盈余公积转增资
本（或股本）
3、盈余公积弥补亏
损
4、其他
四、本期期末余额 1,213,200,000 1,400,362,756 266,148,12 677,471,857 376,472,719. 3,933,655,4
.00 .19 6.00 .89 41 59.49
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编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益
实收资本（或 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其他 益 合计
股本） ： 般
库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余 1,213,200,000 1,371,679,956 238,574,6 532,513,428 -43,308,416 3,312,659,5
额 .00 .19 25.22 .83 .20 94.04
加：会计政策变 3,040,120 -11,244,232 43,308,416. 362,170,274 397,274,579
更 .78 .28 20 .70 .40
前期差错更正
二、本年年初余 1,213,200,000 1,371,679,956 241,614,7 521,269,196 362,170,274 3,709,934,1
额 .00 .19 46.00 .55 .70 73.44
三、本年增减变 133,695,376 -1,873,476. 131,821,899
动金额（减少以 .07 19 .88
“－”号填列）
（一）净利润 133,695,376 -1,873,476. 131,821,899
.07 19 .88
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1、可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2、权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3、与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4、其他
上述（一）和（ 133,695,376 -1,873,476. 131,821,899
二）小计 .07 19 .88
（三）所有者投
入和减少资本
1、所有者投入资
本
2、股份支付计入
所有者权益的金
额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险
准备
3、对所有者（或
股东）的分配
4、其他
（五）所有者权
益内部结转
1、资本公积转增
资本（或股本）
2、盈余公积转增
资本（或股本）
3、盈余公积弥补
亏损
4、其他
四、本期期末余 1,213,200,000 1,371,679,956 241,614,7 654,964,572 360,296,798 3,841,756,0
额 .00 .19 46.00 .62 .51 73.32
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法定代表人: 孙熠嵩先生 主管会计工作负责人:侯彦龙先生 会计机构负责人:张俊先生
母公司所有者权益变动表
2008年1－6月
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币
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项目 本期金额
实收资本（或股 资本公积 减 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） ：
库
存
股
一、上年年末余额 1,213,200,000. 1,400,030,996. 267,715,518.78 709,353,471.70 3,590,299,986.67
00 19
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 1,213,200,000. 1,400,030,996. 267,715,518.78 709,353,471.70 3,590,299,986.67
00 19
三、本年增减变动金额（ 121,756,504.02 121,756,504.02
减少以“－”号填列）
（一）净利润 121,756,504.02 121,756,504.02
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1、可供出售金融资产公
允价值变动净额
2、权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3、与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 121,756,504.02 121,756,504.02
（三）所有者投入和减少
资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者
权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）
的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结
转
1、资本公积转增资本（
或股本）
2、盈余公积转增资本（
或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 1,213,200,000. 1,400,030,996. 267,715,518.78 831,109,975.72 3,712,056,490.69
00 19
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编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：元 币种：人民币
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项目 上年同期金额
实收资本（或股 资本公积 减 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） ：
库
存
股
一、上年年末余额 1,213,200,000. 1,371,679,956. 236,651,450.62 504,995,249.21 3,326,526,656.02
00 19
加：会计政策变更 3,040,120.78 27,361,087.03 30,401,207.81
前期差错更正
二、本年年初余额 1,213,200,000. 1,371,679,956. 239,691,571.40 532,356,336.24 3,356,927,863.83
00 19
三、本年增减变动金额（ 140,759,872.40 140,759,872.40
减少以“－”号填列）
（一）净利润 140,759,872.40 140,759,872.40
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1、可供出售金融资产公
允价值变动净额
2、权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3、与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 140,759,872.40 140,759,872.40
（三）所有者投入和减少
资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者
权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）
的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结
转
1、资本公积转增资本（
或股本）
2、盈余公积转增资本（
或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 1,213,200,000. 1,371,679,956. 239,691,571.40 673,116,208.64 3,497,687,736.23
00 19
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法定代表人: 孙熠嵩先生 主管会计工作负责人:侯彦龙先生 会计机构负责人:张俊先生
财务报表附注
2008年半年度
附注一、公司概况及历史沿革 东北高速公路股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团有限公司（原名称为吉林省高速公路公司）、华建交通经济开发中心三家企业共同发起设立的股份有限公司。设立方式：黑龙江省高速公路公司以哈大高速公路的经营性净资产及其拥有的黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的权益，吉林省高速公路集团有限公司以长平高速公路的经营性净资产及华建交通经济开发中心以其在上述两路一桥中的投资作为出资，并以其作为存量资本折股，同时向社会公开发行人民币普通股Ａ股。
1998年7月17日，交通部以交函体法(1998)260号《关于推荐东北高速公路股份有限公司公开发行A种股票并上市的函》，推荐华建交通经济开发中心等三家企业以对哈大高速公路、长平高速公路的经营性净资产及以松花江大桥的部分权益投入，发起设立股份有限公司。
1998年7月31日，国家工商行政管理局以(国)名称预核内字(1998)第549号通知预先核准公司名称为“东北高速公路股份有限公司”。 经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)74号文《关于核准东北高速公路股份有限公司(筹)公开发行股票的通知》批准，公司于1999年7月5日向社会公开发行人民币普通股A股30,000万股，每股面值1.00元人民币。 1999年7月21日，公司领取吉林省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号：2200001033023，住所：长春市宽城区长江路377号，法定代表人：孙熠嵩，注册资本为121,320万元人民币，经营范围为：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、办公设备、汽车配件、建筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大豆深加工。 1999年8月10日，公司向社会公开发行的人民币普通股A股在上海证券交易所挂牌交易。 公司成立后，分别在吉林省和黑龙江省设立非企业法人独立核算的吉林分公司和黑龙江分公司。
附注二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础编制。
本公司自2007年1月1日起开始执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。根据中国证券监督管理委员会于2007年2月15日发布的证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，本报告所载比较数据系按照证监发［2006］136号文《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》规定的原则，确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》，按照追溯调整的原则，编制可比期间利润表和资产负债表。
附注三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
附注四、公司及附属子公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）．会计年度： 公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（二）．记账本位币: 公司以人民币为记账本位币。
（三）．计量属性: 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本法，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 （四）．外币业务核算方法： 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 （五）．现金等价物的确定标准: 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
（六）．金融工具的确认和计量： 1、金融资产的分类
本公司根据持有资产的目的、业务性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时分为：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（2）持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
（3）应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
（4）可供出售金融资产。
2、金融负债的分类
本公司根据业务性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时分为：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（2）其他金融负债。
3、金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，将符合金融资产或金融负债的定义的项目确认为金融资产或负债。
4、金融工具的计量方法
（1）初始计量
初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（2）金融资产后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产：按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
②持有至到期投资和应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。
（3）金融资产相关利得或损失的处理
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，其计入当期损益。
②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
③持有至到期投资和应收款项，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。
（4）金融负债后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
③没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，且不属于金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
A．按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；
B．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
④除以上情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。
（5）金融负债相关利得或损失的处理
①按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本或成本计量的金融负债，在摊销、终止确认时产生的利得或损失计入当期损益。
5、金融资产转移的确认
（1）本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，终止确认该金融资产。
（2）本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的金融资产转移，不终止确认该金融资产。
（3）本公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险：
①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确定有关负债。
6、金融资产转移的计量方法
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值。
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值。
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（3）本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应到继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
（4）本公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险，且未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确定有关负债。
7、主要金融资产或金融负债的公允价值确定方法
公允价值是在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司以活跃市场中的交易报价确定金融资产或负债的公允价值，金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值。
8、主要金融资产减值测试方法
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有以下客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难。
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等。
（7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
（9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
9、主要金融资产减值准备计提方法
（1）以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
（2）以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（3）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（七）．应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
1、公司坏账核算采用备抵法。 2、坏账准备按账龄分析法计提，计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 0% 1-2年 5% 2-3年 10%
3-4年 20%
4-5年 40% 5年以上 100% 3、确认坏账损失的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
B、债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。
对已确认的坏账损失，在审批核销权限内报经董事会批准，作为坏账转销。
（八）．存货及存货跌价准备的核算方法： (1)存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定，低值易耗品于领用时一次摊销。
(2)公司存货的盘存制度为永续盘存制。 (3)年末存货按成本与可变现净值孰低法计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。提取时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
（九）．长期股权投资的核算方法：
1、长期股权投资的分类及对被投资单位具有共同控制、重大影响的确定依据
（1）长期股权投资分为:对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投资单位不具有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称其他股权投资）。
（2）对被投资单位具有共同控制的确定依据：A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C、各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
（3）对被投资单位具有重大影响的确定依据：A、本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权股份；B、本公司在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；C、参与被投资单位的政策制定过程；D、与被投资单位之间发生重要交易；E、向被投资单位派出管理人员；F、向被投资单位提供关键技术资料。
2、长期股权投资的初始计量
（1）本公司对同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及本公司发行股份的面值总额之间差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司对非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在购买日，以取得股权付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资成本大于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉。长期股权投资成本小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（4）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（5）以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
（6）以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
3、长期股权投资的后续计量
本公司对子公司的长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。
对合营企业长期股权投资、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
资产负债表日，若子公司、合营企业、联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备；其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
4、长期股权投资的收益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（十）．投资性房地产的核算方法：
1、投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2、投资性房地产的计量模式
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资产的规定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其可收回金额。投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失确认后，减值投资性房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该投资性房地产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的投资性房地产账面价值（扣除预计净残值）。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
（十一）．固定资产计价和折旧方法： 公司固定资产标准为使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在4,000.00元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。固定资产按取得时的成本入账，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
公司固定资产折旧计提方法如下：公路及构筑物、桥梁采用工作量法，预计净残值为零；其余固定资产按直线法平均计算，并按固定资产类别、规定使用年限、预计净残值(原价的5%)确定年分类折旧率。公路及构筑物的单位工作量折旧额及其他固定资产年折旧率如下： 资产类别 使用年限 单位工作量折旧额(人民币元/标准车次) 年折旧率(%) 公路及构筑物 其中：哈大高速公路 30 5.6060 长平高速公路 30 4.7288
桥梁 30 0.4941
房屋及建筑物 40 2.375 交通设施 10 9.5 运输设备 10 9.5 其他设备 5 19
期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其它实质上已经不再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（十二）．在建工程核算方法： 公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在基建工程达到预定可使用状态前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在基建工程达到预定可使用状态后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十三）．无形资产核算方法：
1、无形资产计价
无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照借款费用予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（3）自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。
2、无形资产摊销方法
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内采用直线法摊销。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每期期末应对该无形资产的使用寿命进行复核，如复核后仍为不确定的，则在每个会计期间进行减值测试。
（十四）．资产减值的核算方法：
1、本公司会计期末对资产负债表项目长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
2、当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在确定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑本公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。
3、本公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资产组或者资产组组合进行减值测试可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认为减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（十五）．商誉的核算方法：
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
（十六）．长期待摊费用核算方法： 1、筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，并于开始生产经营当月起，一次计入开始生产经营当月损益。
2、固定资产改良支出：在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
3、其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊完的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十七）．借款费用的会计处理方法：
1、借款费用资本化的确认原则：发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，才能开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
2、借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产或投资性房地产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
3、借款费用资本化金额的计算方法：
（1）为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）一般借款利息费用的资本化金额
公司在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列公式计算：
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一般借款利息费用资本化 ＝ 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 × 所占用一般借款的资本化
金额 率
所占用一般借款的资本化 ＝ 所占用一般借款加权平均利率
率
＝ 所占用一般借款当期实际发生的利息之和
所占用一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权 ＝ ∑ 〔 所占用每笔一般借 × 每笔一般借款在当期所占用的天数 〕
平均数 款本金 当期天数
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（3）借款辅助费用的资本化
借款辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（十八）．应付职工薪酬核算方法：
1、职工薪酬：主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2、辞退福利：是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同到期前不论职工愿意与否，解除与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期前鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿。
辞退福利的确认原则：①企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。②企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
辞退福利的计量方法：①对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。②对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计的职工数量和每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。
辞退福利的确认标准：①对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计划符合预计负债确认条件时，将该期或该阶段计划中由提供辞职福利产生的预计负债予以确认，计入该部分计划满足预计负债确认条件的当期管理费用。②对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管理费用。
（十九）．预计负债的确认方法：
1、如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
3、如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。
（二十）．收入的确认原则： 1、车辆通行费收入
公司在收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认营运收入实现。
2、商品销售收入
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方；
公司既没有保留通常与所有权联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入公司；
相关的收入和成本能够可靠地计量。
（二十一）．所得税的会计处理方法：
公司所得税采用资产负债表债务法核算。
1、递延所得税资产的确认
（1）本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易或事项不属于企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、所得税费用计量
（1）资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变更当期的所得税费用。
（2）资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
（二十二）．合并会计报表编制方法：
1、合并范围的确定原则
本公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明本公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为本公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外：
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
2、合并程序
本公司合并财务报表系以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司财务报表。
附注五、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率如下： 税种 计税基础 税率 1.营业税 车辆通行费收入 3% 2.城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、7% 3.教育费附加 应缴流转税税额 4%、3% 4.企业所得税 应纳税所得额 25%
5.增值税 按产品销售收入的17%计算销项税额，扣除可以抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。
附注六、控股子公司及纳入合并报表范围的合营企业
1．公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围：
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被控股子 法 注 注册 公司拥 主营业务 是否合并
公司及合 定 册 资本 有权益
营企业全 代 地 直 间
称 表 接 接
人
洋浦东大 张 海 5,100 98 是 1. 实业投资、股权投资
投资发展 作 南 万元 .0 96 、证券投资咨询服务
有限公司 滨 4% %
深圳市东 张 深 5,100 98 是 1. 投资兴办实业、国内
大投资发 作 圳 万元 .0 96 商业、物资供销业、
展有限公 滨 4% % 经济信息咨询
司
深圳市东 王 深 1,000 是 81 信息咨询（不含限制
大网颖信 景 圳 万元 .6 项目）；计算机软、
息技术有 贵 % 硬件的开发、销售
限公司
长春高速 王 长 20,00 63 是 投资、养护公路及公
公路有限 景 春 0万元 .8 路收费
责任公司 贵 市 0%
吉林东高 陈 长 5,000 95 是 大豆植物油加工、大
科技油脂 作 春 万元 % 豆、豆油、豆粕购销
有限公司 文 市 及储运
黑龙江东 王 哈 3,000 90 是 基础项目投资
高投资开 凯 尔 万元 %
发有限公 滨
司
大连东高 于 大 8,000 92 是 新型化学管材生产、
新型管材 静 连 万元 .5 销售；技术开发、技
有限公司 波 市 % 术服务等
扬州东高 于 扬 1,000 是 80 新型管材生产、销售
新型管材 静 州 万元 %
有限公司 波 市
扬州东高 于 扬 100万 是 10 管材销售
管材销售 静 州 元 0%
有限公司 波 市
天津东高 于 天 300万 是 40 新型化学管材生产、
新型管材 静 津 元 % 销售及技术开发、技
有限公司 波 市 术服务；管材安装；
建筑材料、机电产品
（不含汽车）、化工
产品（危险化学品除
外）销售
二十一世 徐 深 33,50 49 否 16 投资科技型的高成长
纪科技投 鹏 圳 0万元 .2 .4 性创业企业(不含限制
资有限责 市 5% 2% 项目)
任公司
深圳市赛 高 深 3,600 否 90 兴办实业(具体项目另
利升实业 艳 圳 万元 % 行申报);国内商业\物
发展有限 娟 市 资供销业(不含专营、
公司 专控、专卖商品);经
济信息咨询(不含限制
项目).
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2．公司纳入合并报表范围增减变化情况
本期应纳未纳入合并报表范围公司情况：
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被控股子公司及合营企业全称 法定代 注册 注册资本 公司拥有权 主营业务 是否合并
表人 地 直接 间 益
接
二十一世纪科技投资有限责任公 徐鹏 深圳 33,500万 49.25 16. 投资科技型的高成长性创业企业(不 否
司 市 元 % 42% 含限制项目)
深圳市赛利升实业发展有限公司 高艳娟 深圳 3,600万 90% 兴办实业(具体项目另行申报);国内 否
市 元 商业\物资供销业(不含专营、专控、
专卖商品);经济信息咨询(不含限制
项目).
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※ 由于二十一世纪科技投资有限责任公司及深圳赛利升实业发展有限公司正在进行清算，因此未将其纳入合并范围。
附注七、报表重要项目的说明（单位为人民币元） 合并数：
注释1. 货币资金
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项目 期末余额 期初余额
现金 562,984.69 1,230,730.16
银行存款 582,578,450.31 761,589,696.15
其它货币资金 38,004,840.59 329,865.12
合计 621,146,275.59 763,150,291.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※（1）银行存款期末余额中，含母公司在中国银行哈尔滨河松街支行存款293,973,160.51元，子公司黑龙江东高投资开发有限公司在中国银行哈尔滨河松街支行存款5,610,745.34元。根据该行出具的截至2004年12月31日的对账单，上述银行存款余额为83,905.85元，其余款项29,950万元去向不明。2005年1月，公司及子公司黑龙江东高投资开发有限公司分别向吉林省高级人民法院、哈尔滨市中级人民法院递交了要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存款并承担全部诉讼费用的诉状，吉林省高级人民法院已于2005年1月17日受理公司诉求，但根据最高人民法院的裁定由北京市高级人民法院管辖；2005年12月29日，哈尔滨市中级人民法院也受理黑龙江东高投资开发有限公司的诉求。2008年3月17日北京市高级人民法院做出（2006）高民初字第13号民事判决书，判决公司胜诉，要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存款并承担全部诉讼费用。被告已上诉。详见附注十一、重大事项3、4。2005年12月29日，哈尔滨市中级人民法院也受理黑龙江东高投资开发有限公司的诉求，但根据黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2006）哈民三初字第55号民事裁定书，由于本案涉及刑事案件，中止诉讼。
注释2. 交易性金融资产
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项目 期末公允价值 年初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 29,137,342.69 22,287,380.00
衍生金融资产
其他
合计 29,137,342.69 22,287,380.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※（1）交易性金融资产期末余额较期初增加30.73%，主要是公司之子公司深圳市东大投资发展有限公司本期增加股票投资所致。
（2）2008年6月30日交易性金融资产公允价值变动金额为-18,098,635.03元。
（3）交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
注释3．应收账款
（1）按单项金额重大与否分类:
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项目 期末余额 期初余额
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收账款
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险
较大的应收账款
其他不重大的应收账款 45,197,766.58 100.00% 4,689,093.57 50,617,473.19 100.00% 4,689,093.57
合计 45,197,766.58 100.00% 4,689,093.57 50,617,473.19 100.00% 4,689,093.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※本公司将期末单项金额在500万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收款项。
（2）按帐龄分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 计提比例 坏账准备 净额 金额 计提比例 坏账准备 净额
1年以 15,348,466.93 0% 15,348,466.93 28,969,490.7 0% 28,969,490.76
内 6
1-2年 7,129,880.22 5% 131,573.63 6,998,306.59 2,631,472.70 5% 131,573.63 2,499,899.07
2-3年 11,213,798.47 10% 869,041.63 10,344,756.84 8,690,416.26 10% 869,041.63 7,821,374.63
3-4年 5,847,278.56 20% 1,005,362.33 4,841,916.23 5,026,811.63 20% 1,005,362.33 4,021,449.30
4-5年 4,366,079.00 40% 1,744,110.58 2,621,968.42 4,360,276.44 40% 1,744,110.58 2,616,165.86
5年以 1,292,263.40 100% 939,005.40 353,258.00 939,005.40 100% 939,005.40
上
合计 45,197,766.58 4,689,093.57 40,508,673.01 50,617,473.1 4,689,093.57 45,928,379.62
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※ A、期末余额中，无持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
C、应收账款项目前五名金额合计为16,258,191.55元，占期末余额的40.14%。
注释4．预付账款
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账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 3,543,477.06 6.27% 691,409.04 1.30%
1-2年 314,109.59 0.56% 1,330,690.50 2.49%
2-3年 2,626,321.39 4.65% 1,381,275.00 2.58%
3年以上 50,007,000.00 88.52% 50,054,546.00 93.63%
合计 56,490,908.04 100.00% 53,457,920.54 100.00%
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 收购股权款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※（1）期末余额中，持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款如下：
（2）预付账款期末余额中无其他关联方往来余额。
（3）根据公司第二届董事会2003年第七次临时会议决议，公司预付黑龙江省高速公路公司收购黑龙江东绥高速公路有限公司股权款50,000,000.00元，截至本财务报表签发日，相应股权的更名过户事项尚未办理。
注释5．其他应收款
（1）按单项金额重大与否分类:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.6.30 2007.12.31
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
单项金额重大的其他应收款 297,670,800.00 79.76% 35,055,900.00 108,134,800.00 52.63% 35,055,900.00
项
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险
较大的其他应收款项
其他不重大其他应收款项 75,558,596.38 20.24% 19,784,424.92 97,325,636.46 47.37% 19,784,424.92
合计 373,229,396.38 100.00% 54,840,324.92 205,460,436.46 100.00% 54,840,324.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※ 本公司将期末单项金额在500万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项，其形成原因如下：
A、吉林省政府驻上海办事处3000万元，系2003年为了本公司支持上海吉林大厦的建设，吉林省政府采取支持公司发展高新企业的方式给予退税3500万元的支持，公司以3000万元投资参建吉林大厦。
由于吉林大厦是与上海静安地产集团合作。因此在各项前期工作、费用支付及各种手续的办理上发生矛盾和纠纷，使工程进展受阻，土地证和产权证至今无法办理。
2007年度吉林省政府已同意偿还上述3000万元资金，但相关手续尚未办理。
B、长春市交通局4313万元，为2004年预付收购长春高速公路有限责任公司股权款。
C、黑龙江世纪东高公路投资有限公司24,279,800.00元，为2004年公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司根据协议支付的履约保证金。详见注释5、按帐龄分类之F。
D、大连保税区林达国际贸易公司10,725,000.00元，为公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司于2003年支付的购货款。详见附注十一、重大事项1。
E、哈大高速公路大修工程指挥部1.7亿元，为2008年4月预付哈大高速公路大修款。
F、长春高速支付盘锦八方石油公司19,536,000.00元购买沥青款。
对上述其他应收款本公司已按制定的会计政策所确认的账龄情况计提了相应的坏账准备。
（2）按帐龄分类
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账龄 期末余额 期初余额
金额 计提比 坏账准备 净额 金额 计提比 坏账准备 净额
例比例 例
1年以 208,652,561.9 0% 208,652,561.99 45,660,128.78 0% 45,660,128.78
内 9
1-2年 14,054,982.13 5% 587,675.19 13,467,306.94 11,753,503.75 5% 587,675.19 11,165,828.56
2-3年 8,711,750.31 10% 679,744.56 8,032,005.75 6,797,445.53 10% 679,744.56 6,117,700.97
3-4年 80,501,301.71 20% 23,586,032.97 56,915,268.74 81,510,464.87 20% 23,586,032.9 57,924,431.90
7
4-5年 51,156,608.93 40% 19,834,680.89 31,321,928.04 49,586,702.22 40% 19,834,680.8 29,752,021.33
9
5年以 10,152,191.31 100% 10,152,191.31 10,152,191.31 100% 10,152,191.3
上 1
合计 373,229,396.3 54,840,324.92 318,389,071.46 205,460,436.46 54,840,324.9 150,620,111.54
8 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※ A、其他应收款期末余额较期初增加111.39%，主要是公司2008年4月预付哈大高速公路大修工程指挥部1.7亿元大修款所致。
B、其它应收款项目前五名金额合计为286,945,800.00元，占期末余额的76.88%。
C、其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
D、关联方往来余额482,625.00元。详见附注八、关联方交易事项之（2）关联方应收应付款项余额。
E、2006年9月1日公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼，要求大连保税区林达国际贸易公司返还货款1,050万元，并承担相应的逾期利息，要求大连保税区林达国际贸易公司给付为其垫付的产权交易费225,000.00元。详见附注十一、重大事项2。
F、2004年9月，公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司根据协议向黑龙江世纪东高公路投资有限公司支付履约保证金24,279,800.00元。由于黑龙江世纪东高公路投资有限公司丧失了承包权，并在协议履行期间涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封，黑龙江东高投资开发有限公司据协议向大庆市仲裁委提出仲裁申请，要求黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息。2005年6月22日大庆仲裁委员会签发了（2005）庆仲（裁）字第（5）号裁决书，裁决黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息共25,290,446.58元，公司已向大庆市中级人民法院申请强制执行。2004年度已对该履约保证金计提了50%的坏账准备12,139,900.00元。详见附注十一、重大事项5。
注释6. 存货及存货跌价准备
（1）存货余额
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项目 期末余额 期初余额
金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值
原材料 4,570,476.76 618,044.83 3,952,431.93 3,814,993.25 618,044.83 3,196,948.42
在产品 124,023.64 124,023.64 11,340.16 11,340.16
低值易耗品 162,142.73 162,142.73
库存商品 8,133,715.74 8,133,715.74 4,038,837.52 4,038,837.52
委托加工物资 346,194.91 346,194.91 340,998.30 340,998.30
分期收款发出商品 5,300,699.30 5,300,699.30
合计 13,174,411.05 618,044.83 12,556,366.22 13,669,011.26 618,044.83 13,050,966.43
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（2）存货跌价准备
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存货种类 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 年末账面余额
转回 转销
原材料 618,044.83 618,044.83
合计 618,044.83 618,044.83
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注释7. 长期股权投资
长期股权投资分类
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
长期股权投资
（1）成本法 667,407,77 30,000,000 637,407,777 667,407,777 30,000,000 637,407,77
7.78 .00 .78 .78 .00 7.78
其中：对子公司投资
其他长期股权投资 667,407,77 30,000,000 637,407,777 667,407,777 30,000,000 637,407,77
7.78 .00 .78 .78 .00 7.78
（2）权益法
其中：对合营公司投
资
对联营公司投资
合计 667,407,77 30,000,000 637,407,777 667,407,777 30,000,000 637,407,77
7.78 .00 .78 .78 .00 7.78
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长期股权投资
—成本法核算
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被投资单位名称 与本 占被投资 投资期 投资成本 追加 期初余额 本期增加 本期减少额 期末余额 核算方
公司 单位注册 限 投资 额 法
关系 资本比例 额
黑龙江东绥高速 参股 45.14% 2001.1 624,290,000 624,290,000 624,290,000 成本法
公路有限公司 2- .00 .00 .00
黑龙江省哈松公 子公 51.00% 1998.0 131,627,415 成本法
路大桥有限责任 司 1-2007 .20
公司
哈尔滨特宝股份 参股 42.45% 2001.0 30,000,000. 30,000,000. 30,000,000. 成本法
有限公司 5- 00 00 00
江西智通路桥管 参股 35.00% 1999.1 26,600,000. 12,117,777. 12,117,777. 成本法
理有限公司 1-2014 00 78 78
.11
辽宁路阳科技开 参股 10.00% 2007.1 1,000,000.0 1,000,000.0 1,000,000.0 成本法
发有限公司 2- 0 0 0
二十一世纪科技 子公 65.67% 2000.0 125,000,000 成本法
投资有限责任公 司 12020. .00
司 01
合计 938,517,415 667,407,777 667,407,777
.20 .78 .78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
—权益法核算
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被投资单位名称 与本 占被投资 投资期 投资成本 追加 期初余额 本期增减 累计增减额 期末余额 核算方
公司 单位注册 限 投资 额 法
关系 资本比例 额
哈尔滨龙庆公路 参股 30% 2002.11 300,000.00 -300,000.00 权益法
养护管理有限责 .26-
任公司
吉林省长平公路 参股 20% 2002.11 200,000.00 -200,000.00 权益法
工程有限公司 .12-
合计 500,000.00 -500,000.00
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（3）被投资单位情况表
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被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比例 本企业在被投 期末净资产 营业收入总 本期净利润
资单位表决权 总额 额
比例
哈尔滨龙庆公路养护管理有限责 黑龙江省哈尔 公路养护 30.00% 30.00% -669,505.78
任公司 滨市
吉林省长平公路工程有限公司 吉林省长春市 公路养护 20.00% 20.00% -1,410,844.
73
合计 -2,080,350.
51
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（4）长期投资减值准备
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被投资单位名称 减值准备
期初数 本期增加 本期减少 期末数
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
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※ 黑龙江东绥高速公路有限公司（以下简称东绥公司）投资建设的绥满公路哈尔滨-尚志段的高速公路已建成通车，东绥公司应该进入经营期。但东绥公司并未按照《中华人民共和国公司法》的规定建立规范的法人治理结构，亦未按照《企业会计准则》的规定进行会计核算，导致2005、2006、2007年度收益无法确定。
注释8．固定资产及其累计折旧
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
其中：
公路建筑物 3,586,399,692.50 3,586,399,692.50
房屋及建筑物 220,392,013.50 1,231,660.82 5,095,745.73 216,527,928.59
交通设施 168,665,962.84 1,923,948.53 170,589,911.37
运输设备 52,159,113.99 5,049,829.09 57,208,943.08
机械设备 159,133,300.25 543,857.00 1,147,180.00 158,529,977.25
其他设备 7,632,264.25 1,054,768.10 107,440.00 8,579,592.35
合计 4,194,382,347.33 9,804,063.54 6,350,365.73 4,197,836,045.14
累计折旧
其中：
公路建筑物 833,679,174.17 20,985,473.68 854,664,647.85
房屋及建筑物 18,546,907.53 2,468,233.15 1,241,127.52 19,774,013.16
交通设施 94,950,304.67 4,813,210.00 99,763,514.67
运输设备 22,662,998.51 2,443,275.16 25,106,273.67
机械设备 59,539,715.98 6,606,631.21 559,238.11 65,587,109.08
其他设备 5,679,444.85 630,842.09 96,075.57 6,214,211.37
合计 1,035,058,545.71 37,947,665.29 1,896,441.20 1,071,109,769.80
固定资产净额
其中：
公路建筑物 2,752,720,518.33 -20,985,473.68 2,731,735,044.65
房屋及建筑物 201,845,105.97 -1,236,572.33 3,854,618.21 196,753,915.43
交通设施 73,715,658.17 -2,889,261.47 70,826,396.70
运输设备 29,496,115.48 2,606,553.93 32,102,669.41
机械设备 99,593,584.27 -6,062,774.21 587,941.89 92,942,868.17
其他设备 1,952,819.40 423,926.01 11,364.43 2,365,380.98
合计 3,159,323,801.62 -28,143,601.75 4,453,924.53 3,126,726,275.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※(1)公司以原值为32,924,680.12元、净值为32,529,607.87元的房屋及建筑物使用权抵押取得对大连东高新型管材有限公司所有价值相当于4500万元财产的诉讼保全，期限2年，详见附注十一，重大事项6。
（2）公司期末没有应计提减值准备的固定资产。
注释9. 在建工程
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工程名称 期初余额 本期增加数 本期转入固定 其他减少 期末余额 资金 工程 预算数 工程投入占
资产数 来源 进度 预算比例
长春绕城收费 3,970,632. 199,489.45 3,771,143.00 自筹 6,484,728.0 58.15%
系统机电改造 45 0
合计 3,970,632. 199,489.45 3,771,143.00 6,484,728.0 58.15%
45 0
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※（1）公司在建工程中无利息资本化金额。
（2）公司期末无应计提减值准备的在建工程。
注释 10. 无形资产
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类别 原值 期初余额 本期增 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年
加 限
专有技术 2,500,000.00 1,104,166.83 124,999.96 1,520,833.13 979,166.87 3年11个月
特许使用权 86,960.00 44,909.19 4,348.04 46,398.85 40,561.15 4年8个月
土地使用权 6,671,905.31 6,431,135.77 74,407.64 315,177.18 6,356,728.13 42年11个月
其他使用权 77,880.00 31,152.00 3,894.00 50,622.00 27,258.00 3年6个月
软件 155,000.00 3,750.00 375.00 151,625.00 3,375.00 4年6个月
合计 9,491,745.31 7,615,113.79 208,024.64 2,084,656.16 7,407,089.15
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※本期无应计提减值准备的无形资产。
注释11．商誉
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项目 2008.6.30 2007.12.31
期末余额 减值准备 账面价值 期末余额 减值准备 账面价值
扬州东高新型管材有限公司 230,939.03 230,939.03 230,939.03 230,939.03
大连东高新型管材有限公司 6,157,417.66 6,157,417.66 6,157,417.66 6,157,417.66
合计 6,388,356.69 6,388,356.69 6,388,356.69 6,388,356.69
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注释12. 长期待摊费用
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种类 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 累计摊销 期末余额 剩余摊销年
限
大连东高房屋修理支出 107,672.0 64,603.20 10,767.20 6,420.00 53,836.00 47,416.00 30个月
0
合计 107,672.0 64,603.20 10,767.20 6,420.00 53,836.00 47,416.00 30个月
0
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注释13．递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产：
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项目 年末账面余额 年初账面余额
坏帐准备 7,063,285.66 7,063,285.66
存货跌价准备
长期投资转让收益
合计 7,063,285.66 7,063,285.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）已确认递延所得税负债：
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项目 年末账面余额 年初账面余额
交易性金融资产公允价值变动 660,334.50 660,334.50
合计 660,334.50 660,334.50
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注释14.其他非流动资产
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项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额
抵债资产 1,330,825.00 708,014.00 622,811.00
合计 1,330,825.00 708,014.00 622,811.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※ 本期减少抵债资产为子公司大连东高新型管材有限公司之子公司扬州东高新型管材有限公司以应收的工程款1,330,825.00元取得的4套抵债期房本期已销售2套。
注释15.所有权受到限制的资产
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所有权受到限制的资产 年初账面价值 本年增加额 本年减少额 年末账面价值 受到限制原因
用于担保的资产
其中：房屋及建筑物 4,180,745.89 抵押担保
房屋及建筑物 32,529,607.87 32,529,607.87 抵押担保
机械设备 5,432,700.00 抵押担保
房屋及建筑物 12,227,900.77 12,227,900.77 抵押
土地使用权 5,508,466.67 5,508,466.67 抵押
小计 59,879,421.20 50,265,975.31
其他
其中：货币资金 299,500,000.00 299,500,000.00 涉案诉讼
小计 299,500,000.00 299,500,000.00
合计 359,379,421.20 349,765,975.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※（1）公司与中行哈尔滨河松支行存款纠纷案涉案金额299,500,000.00元，其中：含母公司存款293,900,000.00元，2008年3月17日北京市高级人民法院做出（2006）高民初字第13号民事判决书，判决母公司胜诉，中行已提出上诉，详见附注七、注释1之（2）。
子公司黑龙江东高投资开发有限公司与中行哈尔滨河松街支行存款纠纷案涉案金额5,600,000.00元。2005年12月29日，哈尔滨市中级人民法院受理了黑龙江东高投资开发有限公司的诉求，但根据黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2006）哈民三初字第55号民事裁定书，由于本案涉及刑事案件，中止诉讼。详见附注七、注释1之（2）。
（2）公司与大连东高新型管材有限公司借款纠纷案，公司用其价值32,529,607.87元的房产作抵押申请财产保全。大连东高新型管材有限公司对其位于大连市金州区国防路160号的56,667平方米土地及6,531.60平方米的厂房总价值17,736,367.44元（未经评估）做抵押，进行诉讼保全后，用以偿还其对东北高速公路股份有限公司的4,500万元欠款。详见附注十一、重大事项6。
注释16．短期借款
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种类 借款起始 借款终止日 期末余额 期初余额
日 年利率 币种 本币金额 年利率 币种 本币金额
抵押借款（1） 2007-6-6 2008-6-5 7.884 人民币 2,000,000.00
抵押借款（1） 2007-4-5 2008-4-4 7.668 人民币 1,000,000.00
抵押借款（1） 2007-3-23 2008-3-22 7.668 人民币 2,000,000.00
抵押借款（2） 2007-6-15 2008-6-14 8.946 人民币 1,500,000.00
合计 6,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※（1）短期借款-保证借款本期减少650万元，系子公司大连东高新型管材有限公司到期偿还银行借款所致。
注释17. 应付账款
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账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 3,874,493.25 18.73% 23,324,355.96 66.82%
一至二年 4,739,503.09 22.91% 2,542,426.46 7.28%
二至三年 4,243,830.57 20.51% 5,053,373.93 14.48%
三年以上 7,831,972.18 37.85% 3,987,049.20 11.42%
合计 20,689,799.09 100.00% 34,907,205.55 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※（1）应付账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东的欠款。
（2）应付账款期末余额较期初余额减少40.73%，主要是由于子公司长春高速公路有限责任公司本期支付了前期欠付的工程款所致。
（3）应付账款主要欠款单位如下：
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
哈尔滨元一塑管设备有限公司 供应商 3,125,800.00 2-3年 尚未支付
天津慧能塑料工贸有限公司 供应商 2,050,000.00 1年以内 尚未支付
吉林省东吉公路建设有限责任公司 供应商 1,372,060.40 1年以内 尚未支付
合计 6,547,860.40 占应付账款期末余额31.65%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释18. 预收账款
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账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 1,384,025.00 18.90% 7,541,394.46 96.84%
1-2年 4,051,018.00 55.31% 36,064.10 0.46%
2-3年 1,889,247.76 25.79% 210,182.13 2.70%
合计 7,324,290.76 100.00% 7,787,640.69 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※（1）预收账款中无欠持公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
（2）预收账款主要欠款单位如下：
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
北京泰宁科技有限公司 销售客户 1,156,000.00 1年以内 预收货款
天津东丽万新建筑公司 销售客户 651,680.00 1-2年 预收货款
北京开高阀门有限公司 销售客户 603,046.00 1-2年 预收货款
北京万兴建筑公司 销售客户 277,970.00 1-2年 预收货款
内蒙博安通电子有限公司 销售客户 218,322.00 1-2年 预收货款
合计 2,907,018.00 占预收账款期末余额39.69%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释19.应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,246,154.95 17,771,183.89 17,167,883.34 1,849,455.50
二、福利费 2,398,711.12 2,820,666.76 -421,955.64
三、社会保险 2,570,256.81 2,687,182.60 4,418,466.65 838,972.76
其中：1.医疗保险费 -1,820.70 1,206,590.68 1,345,463.81 -140,693.83
2.基本养老保险费 2,353,965.55 1,120,833.78 2,811,052.55 663,746.78
3失业保险 218,111.96 169,553.81 97,082.54 290,583.23
4.年金缴费
5.工伤保险费 189,137.17 163,800.59 25,336.58
6.生育保险费 1,067.16 1,067.16
四、住房公积金 390.00 1,944,006.50 1,827,989.50 116,407.00
五、工会经费\职工教育经费 800,640.52 394,440.51 270,456.20 924,624.83
六、其他 38,138.00 356,416.00 426,361.06 -31,807.06
合计 4,655,580.28 25,551,940.62 26,931,823.51 3,275,697.39
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注释20. 应交税费
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项目 计缴标准 税率 期末余额 期初余额
营业税 营业收入 3% 3,301,784.64 4,215,486.88
城市维护建设税 应交流转税 1%、7% 3,352,617.70 3,406,421.87
企业所得税 应纳税所得额 25% 36,020,543.96 51,550,377.57
代扣代缴个人所得税 工资、薪金等所得 581,176.49 1,518,474.24
房产税 租金收入 12% 9,969.24 314,663.22
应交增值税 产品销售收入 13%、17% 42,304,631.68 41,827,805.16
应交车船使用税 1,077.00
应交印花税 5,150.00
教育费附加 3%4% 1,392,338.20 1,430,309.95
地方教育费附加 50,841.63 6,160.89
防洪基金 854.70
合计 87,013,903.54 104,276,781.48
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※（1）公司期末欠缴的应交营业税、应交城建税、应交所得税、应交个人所得税、应交房产税均是在税法规定的纳税期限内尚未缴纳的部分。
（2）公司欠缴增值税主要系子公司吉林东高科技油脂有限公司2004年度原料销售应计增值税销项税，而原料供应商－大连保税区林达国际贸易公司并未提供相应的增值税进项税发票导致无相应的进项税额抵扣所致。详见附注十一、重大事项1。
注释21. 应付股利
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股东 期末余额 期初余额 未支付原因
黑龙江省高速公路公司 20,237,488.45 20,237,488.45 尚未领取
吉林省高速公路集团有限公司 16,764,335.19 16,764,335.19 尚未领取
华建交通经济开发中心 13,478,576.37 13,478,576.37 尚未领取
社会流通股 24,737,991.01
合计 50,480,400.01 75,218,391.02
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注释22. 其他应付款
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账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 35,621,579.69 13.13% 79,963,465.30 24.55%
一至二年 32,688,253.71 12.05% 42,021,253.71 12.90%
二至三年 44,480,234.24 16.40% 45,272,538.84 13.90%
三年以上 158,445,671.49 58.42% 158,445,671.49 48.65%
合计 271,235,739.13 100.00% 325,702,929.34 100.00%
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※（1）其他应付款主要欠款单位：
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
黑龙江高速公路公司 发起股东 133,796,451.45 3-5年 往来款
吉林省高速公路管理局 41,783,162.17 1-2年 拆分账及关联协议款，专项工程款
哈尔滨市政公路建设工程公司 供应商 4,756,528.77 1年以内 工程款
大庆华路路桥公司 供应商 1,353,432.00 1年以内 工程款
181,689,574.39 占其他应付款期末余额的66.99%
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（3）其他应付款中欠持公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项如下：
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单位名称 金额 性质
黑龙江省高速公路公司 133,796,451.45 往来款
吉林省高速公路集团有限公司 5,001,903.25 往来款及欠付工程款，关联协议款
合计 138,798,354.70
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（4）其他应付款期末余额中，关联方往来余额148,679,764.42元，详见附注八、关联方交易事项之（2）关联方应收应付款项余额。
注释23. 一年内到期的非流动负债
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单位名称 期末余额 期初余额
黑龙江省高速公路公司 227,500,000.00 227,500,000.00
吉林省高速公路集团有限公司 222,500,000.00 222,500,000.00
合计 450,000,000.00 450,000,000.00
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※ 根据2006年年度股东大会审议通过的提前偿还公司股东借款的议案，原于2015年到期的黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团有限公司暂代本公司垫付银行借款的剩余款项45,000万元还款期提前至2008年6月30日。
注释24. 长期应付款
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单位名称 期末余额 期初余额
黑龙江省高速公路公司
吉林省交通厅
合计
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2002年6月27日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定了代偿银行贷款的补充协议，由黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅暂代公司偿还银行借款9亿元，垫款期限15年，自2002年1月1日起黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利息。
根据2007年1月5日吉林省交通厅的通知，由于全省的高速公路资产和负债全部划归给吉林省高速公路集团有限公司，吉林省交通厅将暂代公司垫付的银行借款4.45亿元对应的债权划归吉林省高速公路集团有限公司享有，相应的协议主体也变更为吉林省高速公路集团有限公司。
2007年鉴于公司股权分置改革已经结束，两大股东建议终止“关于由黑龙江省高速公路公司代东北高速公路股份有限公司偿还交通部专项贷款”和“关于吉林省交通厅代东北高速公路股份有限公司偿还交通部专项贷款的协议”及与其相关的补充协议。同时要求公司分两期偿还借款本金9亿元，具体还款期限为：2007年偿还借款的60%，即黑龙江省高速公路公司2.73亿元，吉林省高速公路集团有限公司2.67亿元；2008年还剩余款项，同时免收2007、2008年度利息。2006年年度股东大会决议审议通过了提前偿还公司股东借款的议案，并于本期支付4.50亿元，分别是黑龙江省高速公路公司22,750万元及吉林省高速公路集团有限公司22,250万元。剩余款项45,000万元重分类至“一年内到期的非流动负债”项目。
注释25. 专项应付款
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内容 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合作开发大豆项目拨款 2,000,000.00 2,000,000.00
企业挖潜改造资金 35,000,000.00 35,000,000.00
合计 37,000,000.00 37,000,000.00
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※（1）合作开发大豆项目拨款系长春市朝阳区财政局拨付给公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司的合作开发大豆项目款。
（2）系根据吉林省财政厅吉财预[2003]616号文件、[2004]377号文件《关于下达一次性经费补助的通知》取得的企业挖潜改造资金3,500万元，“专项用于东高科技园建设”。
注释26．股本
公司股本变动情况表 单位：人民币元
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项目 期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售条件股份
1、国家持股 814,000,000.00 814,000,000.00
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股 814,000,000.00 814,000,000.00
境内自然人持股
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 814,000,000.00 814,000,000.00
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 399,000,000.00 399,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
合计
三、股份总数 1,213,200,000. 1,213,200,000.00
00
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注释27．资本公积
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项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
股本溢价 1,365,343,956.19 1,365,343,956.19
其他资本公积 35,018,800.00 35,018,800.00
合计 1,400,362,756.19 1,400,362,756.19
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注释28. 盈余公积
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项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
法定盈余公积 204,689,269.00 204,689,269.00
任意盈余公积 61,458,857.00 61,458,857.00
合计 266,148,126.00 266,148,126.00
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注释29. 未分配利润
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项目 期末余额 期初余额
一、净利润 110,469,173.81 234,831,912.63
加：年初未分配利润 567,002,684.08 429,423,194.46
其他转入
二、可供分配的利润 677,471,857.89 664,255,107.09
减：提取法定盈余公积 22,034,031.99
提取法定公益金
三、可供投资者分配的利润 677,471,857.89 642,221,075.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 75,218,391.02
转作资本的普通股股利
四、未分配利润 677,471,857.89 567,002,684.08
其中：拟分配的现金股利
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注释30. 少数股东权益
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被投资单位名称 期末余额
少数股东权益比例 少数股东权益合计
长春高速公路有限责任公司 36.20% 371,508,689.54
黑龙江东高投资开发有限公司 10.00% 1,375,211.81
大连东高新型管材有限公司 7.50% 2,143,731.45
深圳市东大网颖信息技术有限公司 18.40% 1,445,086.61
合 计 376,472,719.41
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注释31. 营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本明细情况
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
营业收入 342,007,234.63 348,208,038.46
其中：主营业务收入 336,272,934.63 347,516,538.46
其他业务收入 5,734,300.00 691,500.00
营业成本 118,347,734.38 164,220,222.06
其中：主营业务成本 118,152,580.58 164,220,222.06
其他业务支出 195,153.80
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（2）主营业务分行业情况表
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分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 毛利 占毛利比例（%）
公路建设开发管理 323,668,408.04 96.25 215,001,630.75 98.57
生产行业 12,604,526.59 3.75 3,118,723.30 1.43
合计 336,272,934.63 100.00 218,120,354.05 100.00
内部抵销
合计 336,272,934.63 218,120,354.05 100.00
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主营业务分地区情况表
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分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 毛利 占毛利比例（%）
东北地区 330,026,872.62 98.14 216,555,728.06 99.28
华北地区 2,052,878.64 0.61 333,743.22 0.15
华东地区 4,193,183.37 1.25 1,230,882.77 0.57
合计 336,272,934.63 100.00 218,120,354.05 100.00
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（4）本期占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品为公路建设管理收入。
（5）主要供应商、客户情况
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前五名供应商采购金额合计 6,763,912.39 占采购总额比重 71.31%
前五名销售客户销售金额合计 5,324,095.33 占销售总额比重 42.24%
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注释32. 营业税金及附加
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
营业税 9,881,387.49 10,154,227.91
城市维护建设税 683,809.30 752,268.12
教育费附加 295,948.16 326,590.53
地方教育费 8,662.02
合计 10,869,806.97 11,233,086.56
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注释33. 财务费用
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类别 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 153,171.85 28,077,676.58
减：利息收入 2,811,552.29 2,243,895.55
手续费 92,448.42 70,797.91
汇兑损失
合计 -2,565,932.02 25,904,578.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※财务费用本期较上年同期减少109.91%，主要是根据公司2006年年度股东大会决议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团有限公司免除代垫款项的利息所致。
注释34. 资产减值损失
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
坏帐损失
存货跌价损失
商誉减值损失
合计
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注释35. 投资收益
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类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
股票投资及委托资产管理收益 925,534.58 4,768,698.97
权益法核算公司损益调整
股权投资差额摊销
股权投资转让收益 58,393,692.36
成本法核算的投资成本摊销
合 计 925,534.58 63,162,391.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※ 投资收益本年较上年同期减少98.53%，主要是上年同期根据公司第二届董事会2006年第六次临时会议决议及2006年12月21日公司与黑龙江省交通厅签订的协议书，黑龙江省交通厅以17,580万元受让东北高速公路股份有限公司持有的黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司51%的股权，股权转让款已于2006年12月29日收到，股权转让手续已于2007年办理完毕，相应确认股权投资转让收益58,393,692.36元所致。
注释36. 营业外收入
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
处理固定资产净收益 4,161,077.90 18,960.00
财政奖励款
东绥定额回报补差款 20,000,000.00
赔偿收入
罚没收入
其他 -18,925.00 27,540,000.00
合计 4,142,152.90 47,558,960.00
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※ 本期较上期同期减少43,416,807.10元，主要是由于：
（1） 2007年3月28日公司收到黑龙江省高速公路公司欠付的2004年度东绥项目回报2,000万元。
（2） 上年同期公司计提了黑龙江高速公路公司及吉林省高速公路集团有限公司长期应付款利息2754万元。
注释37. 营业外支出
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
捐赠支出 228,500.00 227,354.51
防洪基金
处置固定资产损失 -25,141.22
税收滞纳金、罚款 42,793.79
固定资产报废损失
其他 215,787.64
残疾人保障金
赔偿款
合计 271,293.79 418,000.93
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注释38. 所得税费用
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
当期所得税费用 42,836,735.74 66,159,580.33
递延所得税费用 14,576,952.98
合计 42,836,735.74 80,736,533.31
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注释39. 少数股东损益
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被投资单位名称 2008年1-6月
少数股东权益比例 少数股东损益合计
长春高速公路有限责任公司 36.20% 4,439,712.03
黑龙江东高投资开发有限公司 10.00% -1,073.05
大连东高新型管材有限公司 7.50% 40,782.92
扬州东高新型管材有限公司 20.00% 473,716.91
深圳市东大网颖信息技术有限公司 18.40% -1,025,533.51
合 计 3,927,605.30
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注释40. 每股收益
（1）基本每股收益计算过程
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
归属于母公司所有者的净利润 110,469,173.81 133,695,376.07
期初股本总额 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
本期增加股本
其中：资本公积转增股本
盈余公积转增股本
转作股本的普通股股利
吸收自然人入股
本期增加股本月份
其中：资本公积转增股本
盈余公积转增股本
转作股本的普通股股利
吸收自然人入股
本期减少股本
本期减少股本月份
当期股本加权平均数 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
基本每股收益 0.0911 0.1102
稀释每股收益 0.0911 0.1102
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）基本每股收益的计算公式
基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数
发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0
其中，S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）稀释每股收益的计算过程
报告期内公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益等同于基本每股收益。
（4）稀释每股收益的计算公式
稀释每股收益=(归属于普通股股东的净利润+已确认为费用的稀释性潜在普通股利息×（1-所得税率）-转换费用)/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0+认股权证、期权行权增加股份数）
其中，S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
注释41. 收到的其他与经营活动有关的现金
公司本期收到的其他与经营活动有关的现金11,189,056.10元，主要系收到以下款项：
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项目 金额
利息收入 2,811,552.29
租赁收入 5,734,300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释42. 支付的其他与经营活动有关的现金
公司本期支付的其他与经营活动有关的现金20,263,716.78元，主要系支付的各项费用。
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项目 金额
吉林省高速公路管理局拆分账款 100,511,071.11
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注释43、与现金流量表相关的信息
(1)、现金流量表补充资料
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补充资料 2008年1-6月 2007年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
1.将净利润调整为经营活动的现金流量
净利润 114,396,779.11 121,756,504.02 131,821,899.88 140,759,872.40
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 52,415,051.73 40,842,793.63 37,645,513.78 25,002,574.85
无形资产摊销 208,024.64 207,204.30
长期摊费用摊销 10,767.20 36,431.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -4,208,323.64 688.64
固定资产报废损失
公充价值变动损失 18,098,635.03 -1,059,328.63
财务费用 -1,572,529.08 28,068,314.61 27,540,000.00
投资损失（减：收益） -925,534.58 -63,162,391.33 -58,393,692.36
递延所得税资产的减少 14,576,952.98 14,576,952.98
递延所得税负债增加
存货的减少（减：增加） 494,600.21 -523,060.98
经营性应收项目的减少（减：增加） -102,628,492.2 -106,845,547.3 72,976,668.86 64,219,263.99
4 8
经营性应付项目的增加（减：减少） -160,812,296.8 -135,051,397.3 -37,936,783.58 -52,392,558.70
0 3
其他
经营活动产生的现金流量净额 -84,523,318.42 -79,297,647.06 182,652,110.37 161,312,413.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况 -
现金的期末余额 621,146,275.59 508,978,159.27 1,076,550,378. 979,135,334.08
58
减：现金的期初余额 763,150,291.43 615,597,153.62 974,768,173.19 859,821,791.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -142,004,015.8 -106,618,994.3 101,782,205.39 119,313,542.73
4 5
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(2)、现金和现金等价物
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
合并数 母公司数 合并数 母公司数
（1）现金 621,146,275.59 508,978,159.27 1,076,550,378.58 979,135,334.08
其中：库存现金 562,984.69 116,161.59 514,167.80 102,345.27
可随时用于支付的银行存款 582,578,450.31 508,861,997.68 1,061,121,284.73 979,032,988.81
可随时用于支付的其他货币资金 38,004,840.59 14,914,926.05
（2）现金等价物
其中：三个月到到期的债券投资
（3）期末现金及现金等价物余额 621,146,275.59 508,978,159.27 1,076,550,378.58 979,135,334.08
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 299,500,000.00 293,900,000.00 299,500,000.00 293,900,000.00
现金等价物
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母公司数：
注释5. 其他应收款
（1）按单项金额重大与否分类:
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项目 期末余额 期初余额
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
单项金额重大的其他应收款 243,130,000.00 47.38% 18,626,000.00 73,130,000.00 20.57% 18,626,000.00
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大的其他应
收款
其他不重大其他应收款 269,982,771.54 52.62% 72,957,194.09 282,328,917.58 79.43% 72,957,194.09
合计 513,112,771.54 100.00% 91,583,194.09 355,458,917.58 100.00% 91,583,194.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※ 本公司将期末单项金额在500万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收账款，其形成原因如下：
A、吉林省政府驻上海办事处3000万元，系2003年为了本公司支持上海吉林大厦的建设，吉林省政府采取支持公司发展高新企业的方式给予退税3500万元的支持，公司以3000万元投资参建吉林大厦。
由于吉林大厦是与上海静安地产集团合作。因此在各项前期工作、费用支付及各种手续的办理上发生矛盾和纠纷，使工程进展受阻，土地证和产权证至今无法办理。
2007年度吉林省政府已同意偿还上述3000万元资金，但相关手续尚未办理。
B、长春市交通局4,313万元，为2004年预付收购长春高速公路有限责任公司股权款。
C、哈大高速公路大修工程指挥部1.7亿元，为2008年4月预付哈大高速公路大修款。
对上述其他应收款项本公司已按制定的会计政策所确认的账龄情况计提了相应的坏账准备。
（2）按账龄分类
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账龄 期末余额 期初余额
金额 计提比 坏账准备 净额 金额 计提比 坏账准备 净额
例比例 例
1年以 193,173,332.1 0% 193,173,332.15 35,519,478.19 0% 35,519,478.19
内 5
1-2年 35,651,937.60 5% 1,782,596.88 33,869,340.72 35,651,937.60 5% 1,782,596.88 33,869,340.72
2-3年 49,860,482.08 10% 4,986,048.21 44,874,433.87 49,860,482.08 10% 4,986,048.21 44,874,433.87
3-4年 58,540,230.44 20% 11,708,046.09 46,832,184.35 58,540,230.44 20% 11,708,046.0 46,832,184.35
9
4-5年 171,300,477.2 40% 68,520,190.90 102,780,286.36 171,300,477.26 40% 68,520,190.9 102,780,286.36
6 0
5年以 4,586,312.01 100% 4,586,312.01 4,586,312.01 100% 4,586,312.01
上
合计 513,112,771.5 91,583,194.09 421,529,577.45 355,458,917.58 91,583,194.0 263,875,723.49
4 9
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※A、其它应收款项目前五名金额合计为246,750,641.48元，占期末余额的48.09%。
B、其他应收款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
注释7. 长期股权投资
（1）长期投资分类：
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项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
账面余额 减值准备 账面净额 加 账面余额 减值准备 账面净额
成本法长期股权投资 1,539,737,7 30,000,000 1,509,737,77 1,539,737,77 30,000,00 1,509,737,7
77.78 .00 7.78 7.78 0.00 77.78
其中：对子公司投资 873,330,000 873,330,000. 873,330,000. 873,330,000
.00 00 00 .00
其他长期股权投资 666,407,777 30,000,000 636,407,777. 666,407,777. 30,000,00 636,407,777
.78 .00 78 78 0.00 .78
权益法长期股权投资
其中：对合营企业投
资
对联营企业投资
合计 1,539,737,7 30,000,000 1,509,737,77 1,539,737,77 30,000,00 1,509,737,7
77.78 .00 7.78 7.78 0.00 77.78
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（2）长期股权投资
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被投资单位名称 与母 占被投资 投资期限 投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 核算方
公司 公司注册 额 额 法
关系 资本比例
成本法核算的长期股权投资：
黑龙江省哈松公路大桥 子公 51.00% 1998.01-20 131,627,41 成本法
有限责任公司 司 06 5.20
江西智通路桥管理有限 参股 35.00% 1999.11-20 26,600,000 12,117,777. 12,117,777. 成本法
公司 14.11 .00 78 78
黑龙江东绥高速公路有 参股 45.14% 2001.12-- 624,290,00 624,290,000 624,290,000 成本法
限公司 0.00 .00 .00
长春高速公路有限公司 子公 63.80% 2001.12-- 624,830,00 624,830,000 624,830,000 成本法
司 0.00 .00 .00
哈尔滨特宝股份有限公 参股 42.45% 2001.05-- 30,000,000 30,000,000. 30,000,000. 成本法
司 .00 00 00
大连东高新型管材有限 子公 92.50% 2001.03-- 74,000,000 74,000,000. 74,000,000. 成本法
公司 司 .00 00 00
吉林东高科技油脂有限 子公 95.00% 2002.02-20 47,500,000 47,500,000. 47,500,000. 成本法
公司 司 12.12 .00 00 00
黑龙江东高投资开发有 子公 90.00% 2002.10-- 27,000,000 27,000,000. 27,000,000. 成本法
限公司 司 .00 00 00
洋浦东大投资发展有限 子公 98.04% 1999.12-20 50,000,000 50,000,000. 50,000,000. 成本法
公司 司 19.12 .00 00 00
深圳东大投资发展有限 子公 98.04% 2000.12-20 50,000,000 50,000,000. 50,000,000. 成本法
公司 司 19.12 .00 00 00
二十一世纪科技投资有 子公 49.25% 2000.01-20 125,000,00 成本法
限责任公司 司 20.01 0.00
合计 1,810,847, 1,539,737,7 1,539,737,7
415.20 77.78 77.78
权益法核算的长期股权投资：
哈尔滨龙庆公路养护管 参股 30.00% 2002.11.26 300,000.00 权益法
理有限责任公司 -
吉林省长平公路工程有 参股 20.00% 2002.11.12 200,000.00 权益法
限公司 -
合计 500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）被投资单位情况表
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业 本企业在被投 期末净资产 营业收入总 本期净利润
持股比 资单位表决权 总额 额
例 比例
哈尔滨龙庆公路养护管理有限 黑龙江省哈尔 公路养护 30.00% 30.00% -669,505.7
责任公司 滨市 8
吉林省长平公路工程有限公司 吉林省长春市 公路养护 20.00% 20.00% -1,410,844
.73
合计 -2,080,350
.51
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长期股权投资减值准备
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被投资单位名称 减值准备
期初数 本期增加 本期减少 期末数
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释31. 营业收入、营业成本
主营业务收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
通行费收入 286,596,625.84 299,625,256.57
合计 286,596,625.84 299,625,256.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
公路养护、征收成本 88,841,412.42 121,600,960.22
合计 88,841,412.42 121,600,960.22
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主营业务分行业情况表
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分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 毛利 占毛利比例（%）
公路建设开发管理 286,596,625.84 100.00 197,755,213.42 100.00
合计 286,596,625.84 100.00 197,755,213.42 100.00
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注释35.投资收益
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类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
权益法核算公司损益调整
股权投资差额摊销
股权投资转让收益 58,393,692.36
成本法核算的长期投资成本摊销
合 计 58,393,692.36
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附注八、关联方关系及关联交易 （一）关联方认定标准
根据《企业会计准则第36号——关联方披露》和中国证券监督管理委员会第40号《上市公司信息披露管理办法》，公司关联方认定标准为：关联法人和关联自然人。
1、具有以下情形之一的法人为公司的关联法人：
（1）直接或者间接地控制公司的法人；
（2）由前项所述法人直接或者间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；
（3）关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人；
（4）持有公司5％以上股份的法人或者一致行动人；
（5）在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述情形之一的；
（6）中国证监会、证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的法人。
（7）公司的子公司、合营企业、联营企业。
2、具有以下情形之一的自然人为公司的关联自然人；
（1）直接或者间接持有公司5％以上股份的自然人；
（2）公司董事、监事及高级管理人员；
（3）直接或者间接的控制公司的法人的董事、监事及高级管理人员；
（4）上述（1）、（2）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹、子女配偶的父母。
（5）在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12个月内，存在上述情形之一的；
（6）中国证监会、证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的自然人。
（二）关联方关系 1、存在控制关系的本公司股东
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企业名称 注册地址 注册资本 拥有公司股 主营业务 与公司关系 经济性 法定代表
权比例 质 人
黑龙江省高速公路 哈尔滨市 233,031万元 26.90% 高等级公路的开发建设 发起股东 国有 张志权
公司
吉林省高速公路集 长春市 270,000万元 22.29% 高等级公路的开发建设 发起股东 国有 韩增义
团有限公司*
华建交通经济开发 北京市 50,000万元 17.92% 公路码头港口航道的综合 发起股东 国有 傅育宁
中心 开发承包建设等
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2、存在控制关系的公司股东所持股份或权益及其变化
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公司名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
黑龙江省高速公路公司 326,411,104.00 26.90% 326,411,104.00 26.90%
吉林省高速公路集团有限公 270,392,503.00 22.29% 270,392,503.00 22.29%
司
华建交通经济开发中心 217,396,393.00 17.92% 217,396,393.00 17.92%
合计 814,200,000.00 67.11% 814,200,000.00 67.11%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、与公司存在控制关系的子公司
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企业名称 法定代表 注册地 注册资本( 公司拥有 主营业务 经济
人 址 万元) 权益 性质
洋浦东大投资发展有限 张作滨 海南 5,100 100% 实业投资、股权投资、证券投资咨询服务 有限
公司 责任
深圳市东大投资发展有 张作滨 深圳市 5,100 100% 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、经济信息 有限
限公司 咨询 责任
深圳市东大网颖信息技 王景贵 深圳市 1,000 81.60% 信息咨询（不含限制项目）；计算机软、硬件的开 有限
术有限公司 发、销售 责任
长春高速公路有限责任 王景贵 长春市 20,000 63.80% 投资开发建设养护经营收费公路 有限
公司 责任
吉林东高科技油脂有限 陈作文 长春市 5,000 95% 大豆植物油加工、大豆、豆油、豆柏购销及储运 有限
公司 责任
黑龙江东高投资开发有 王凯 哈尔滨 3,000 90% 基础项目投资 有限
限公司 责任
大连东高新型管材有限 于静波 大连市 5,000 92.5% 新型化学管材生产 有限
公司 责任
扬州东高新型管材有限 于静波 扬州市 1,000 80% 新型管材生产、销售 有限
公司 责任
扬州东高管材销售有限 于静波 扬州市 100 100% 管材销售 有限
公司 责任
天津东高新型管材有限 于静波 天津市 300 40% 新型化学管材生产、销售及技术开发、技术服务； 有限
公司 管材安装；建筑材料、机电产品（不含汽车）、化 责任
工产品（危险化学品除外）销售
二十一世纪科技投资有 徐鹏 深圳市 33,500 65.67% 投资科技型的高成长性创业企业(不含限制项目) 有限
限责任公司 责任
深圳市赛利升实业发展 高艳娟 深圳市 3,600 90% 兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物资供销 有限
有限公司 业(不含专营、专控、专卖商品);经济信息咨询(不 责任
含限制项目).
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4、其他关联方
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关联方名称 与本公司关系
哈尔滨特宝股份有限公司 公司之联营公司
黑龙江东绥高速公路有限公司 公司之联营公司
哈尔滨龙庆公路养护管理有限责任公司 公司之联营公司
吉林省长平公路工程有限公司 公司之联营公司
辽宁路阳科技开发有限公司 公司子公司之联营公司
北京国信贝斯软件有限公司 公司子公司之联营公司
深圳经天科技股份有限公司 公司子公司之联营公司
北京中科软大技术有限公司 公司子公司之联营公司
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（三）关联方交易事项 (1)购买商品、接受劳务的关联交易
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关联方 关联交易事 关联交易定 本期数 上年同期数
项 价原则 金额 占同类交易金 金额 占同类交易金
额的比例(%) 额的比例(%)
黑龙江省高速公路公司 公路养护等 协议 6,663,032.00 47.15% 6,663,032.00 47.15%
吉林省高速公路集团有限公司 综合后勤服 协议 7,469,500.00 52.85% 7,469,500.00 52.85%
合计 务 14,132,532.00 100.00% 14,132,532.00 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团有限公司两家发起股东签订的相关协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路集团有限公司两家发起股东在公司成立后向公司提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002年6月27日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协议费用666.3032万元。该协议已经首届董事会2002年第五次临时会议审议通过；与吉林省方面未重新签定相关协议。
(2)关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 余 额
2008年6月30日 2007年12月31日
预付账款：
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 50,000,000.00
其他应收款：
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 482,625.00
小计 482,625.00 482,625.00
其他应付款：
黑龙江省高速公路公司 133,796,451.45 133,796,451.45
吉林省高速公路集团有限公司 5,001,903.25 5,001,903.25
哈尔滨龙庆公路养护管理有限责任公司 2,335,666.72 2,335,666.72
吉林省长平公路工程有限公司 7,545,743.00 7,745,743.00
小计 148,679,764.42 148,879,764.42
应付股利：
黑龙江省高速公路公司 20,237,488.45 20,237,488.44
吉林省高速公路集团有限公司 16,764,335.19 16,764,335.19
华建交通经济开发中心 13,478,576.37 13,478,576.37
小计 50,480,400.00 50,480,400.00
一年内到期的非流动负债：
黑龙江省高速公路公司 227,500,000.00 227,500,000.00
吉林省高速公路集团有限公司 222,500,000.00 222,500,000.00
小计 450,000,000.00 450,000,000.00
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附注九、或有事项
1、如附注十一、重大事项之3所述，公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行侵占存款的案件已于2008年3月17日由北京市最高人民法院做出依法判决，东北高速公路股份有限公司胜诉，但中行不服上述判决，已于2008年3月28日向最高人民法院提起上诉。该等存款能否如数收回有待法律判决。
2、如附注十一、重大事项之4所述，子公司黑龙江东高投资有限公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行侵占存款的案件于2005年12月29日由哈尔滨市中级人民法院受理，2006年4月10日法院裁定由于本案涉及刑事案件，裁定中止诉讼。该等存款能否如数收回有待法律判决。
3、如附注十一、重大事项之8所述，大连东泊九州贸易有限公司起诉公司之子公司大连东高新型管材有限公司出资纠纷案，2007年11月5日大连市中级人民法院对该案以（2007）大民三初字第114号民事裁定书做出裁定，查封被告位于大连市金州区国防路160号40,966平方米土地（作价800万元人民币）或等值其他财产（被查封的土地未经本院书面许可，不得转让、变卖、抵押、出租）。若大连东泊九州贸易有限公司行使抵押权，将对相关公司生产经营产生不利影响。
4、2005年4月30日东北高速与四平市交通局共同签订102国道长四公路扩建工程“委托建设管理协议书”，现该协议已终止执行，与该“协议”相关的委托建设管理费尚未确定。
除以上事项外，截至本财务报表签发日止，公司无其他应披露而未披露的或有事项。
附注十、承诺事项
1、根据第二届董事会2007年第五次临时会议决议，公司决定在2008年对哈大高速公路进行大修。同时根据第二届董事会2008年第一次临时会议决议，公司决定拟将哈大高速公路大修工程项目全权委托黑龙江省交通厅建设管理，由其成立机构负责审查工程设计概预算、招投标、施工组织及工程验收等具体工作。
2、根据2006年12月11日公司与黑龙江省交通厅签订的关于转让黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的协议，承诺将收到的17,580万元股权转让款用于未来收购或新建黑龙江省境内的经营性公路项目投资，不得以任何名义挪作他用。新项目的确定须经东北高速股东大会批准。
截至本财务报表签发日止，公司无其他应披露而未披露的承诺事项。
附注十一、重大事项
1、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司案
公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司，“请求法院判令被告（即大连保税区林达国际贸易公司）即履行合同义务提供增值税发票”。2005年6月15日长春市绿园区人民法院对该案以（2005）绿民二初字第83号民事判决书作出判决， 判令“被告大连保税区林达国际贸易公司给付原告吉林东高科技油脂有限公司38,561万元的增值税发票，如被告拒不给付增值税发票，被告应给付原告相应数额的税金。”
2006年6月9日长春市绿园区人民法院做出（2006）绿民执字第422号民事裁定书，并裁定如下：
（1） 追加香港林达贸易公司为本案被执行人，在其对被执行人大连保税区林达国际贸易有限公司应投入的注册资本金32万美元范围内承担申请执行人吉林东高科技油脂有限公司的给付责任；
（2）冻结、划拨被执行人香港林达贸易公司银行存款32万美元或查封、扣押、拍卖、变卖其相应数额的财产。
目前该案件尚未最终执行。
2、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司诉大连保税区林达国际贸易公司买卖合同纠纷案
2006年9月1日吉林东高科技油脂有限公司向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼，请求判令：
（1）大连保税区林达国际贸易公司返还货款1,050万元，并承担逾期利息3,403,936.00元(2003年6月1日起至2006年9月1日止按同期中国人民银行贷款利率计算)，合计人民币13,903,936.00元；
（2）大连保税区林达国际贸易公司给付为其垫付的产权交易费225,000.00元；
（3）诉讼费由大连保税区林达国际贸易公司承担。
辽宁省大连市中级人民法院依法组成合议庭，并于2007年2月12日公开开庭进行了审理， 2007年3月16日做出（2006）大民合初字第376号民事判决书，判决如下：
（1）大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内返还原告货款1,050万元；
（2）大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告上述款项的利息（2003年6月1日起至2006年9月1日，按中国人民银行同期流动资金逾期贷款利率计付）；
（3）大连保税区林达国际贸易公司于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告所垫付的产权交易税费225,000.00元。
案件受理费由大连保税区林达国际贸易公司承担。
截至本财务报表签发日，以上款项尚未收到。
3、公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行存款纠纷案
2002年10月、2004年3月公司分别依法在中行哈尔滨市河松街支行开立两个一般银行账户。截止2004年12月30日公司在中行哈尔滨市河松街支行两个账户中应有存款293,973,160.51元人民币。2005 年1 月4日，公司要求付款时，被告知存款余额为73,160.51元，并被中行哈尔滨市河松街支行以款项被其行长高山骗取为由拒付存款。其余29,390万元款项去向不明。公司在多次索要未果的情况下，于2005年1月向吉林省高级人民法院提起诉讼，诉讼请求为：
（1）请求确认被告侵占原告存款的行为构成侵权；
（2）判令被告立即返还原告在被告处的存款及利息；
（3）由被告承担全部诉讼费用。
但根据最高人民法院的裁定由北京市高级人民法院管辖，2008年3月17日北京市最高人民法院做出（2006）高民初字第13号民事判决书，判决如下：
（1）中国银行股份有限公司哈尔滨河松街支行于本判决生效后十日内给付原告存款二亿九千三百九十七万三千一百六十元五角一分人民币及利息（利息自2004年1月4日起至给付之日止按同期活期存款利率计算）。
（2）案件受理费一百四十七万六千五百二十五元三角八分，由中国银行股份有限公司哈尔滨河松街支行负担（于本判决生效后七日内交纳）。
中国银行股份有限公司哈尔滨河松街支行不服上述判决，已于2008年3月28日向最高人民法院提起上诉，款项能否如数收回存在不确定性。
4、公司黑龙江东高投资开发有限公司诉中行哈尔滨河松街支行存款纠纷案
公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”）在中国银行哈尔滨河松街支行开立账户，截至2004年12月21日，该账户存款余额应为5,610,745.34元人民币。2005年1月4日，东高投资要求转款，中国银行哈尔滨河松街支行以公司账户仅存有10,745.34元人民币为由，拒绝支付公司存款。该账户其余存款560万元去向不明。东高投资于2005年3月3日向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，2005年12月29日，哈尔滨市中级人民法院受理此案。根据黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2006）哈民三初字第55号民事裁定书，由于本案涉及刑事案件，中止诉讼。
5、黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路投资有限公司履行保证合同纠纷仲裁案
2004年9月25日，黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”）与黑龙江世纪东高公路投资有限公司签订《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》，协议约定东高投资向黑龙江世纪东高公路投资有限公司交纳工程总造价15%的履约保证金，计人民币2,427.98万元。协议签订后东高投资履行了义务，但黑龙江世纪东高公路投资有限公司因丧失了工程建设的总承包权而无法履行协议约定的义务，另外黑龙江世纪东高公路投资有限公司因涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封。2005年3月，东高投资向大庆仲裁委员会提交仲裁申请，要求解除与黑龙江世纪东高公路投资有限公司签定的工程施工任务的协议书并由其返还履约保证金及利息。 2005年6月22日大庆仲裁委员会签发了（2005）庆仲（裁）字第（5）号裁决书，裁决：
（1）解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》；
（2）黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息共25,290,446.58元；“本裁决为终局裁决，自签发之日起生效。”
2005年12月下旬黑龙江东高投资开发有限公司向大庆市中级人民法院申请执行，2006年1月20日大庆市中级人民法院向黑龙江世纪东高公路投资有限公司公告送达了（2006）庆执字第39号执行通知书，此案正在执行过程中。
6、公司与大连东高新型管材有限公司借款纠纷案
大连东高新型管材有限公司在生产过程中，以经营资金困难为由，两次从公司借款合计4,500万元，原定于2007年4月末前还清，届期未能履行其承诺，经多次催讨未果后，东北高速公路股份有限公司于2007年8月31日向吉林省高级人民法院提起诉讼，要求对方偿还借款4,500万元，并承担案件诉讼费、保全费。并于2007年9月7日向吉林省高级人民法院提出财产保全申请，要求查封被告所有价值相当于人民币4,500万元的财产，用其所有的位于长春市朝阳区西安大路1323号建筑面积总计7,795.36平方米办公用房提供担保。吉林省高级人民法院在2007年9月7日做出（2007）吉民二初字第49号民事裁定书，裁决：
（1）、查封大连东高新型管材有限公司所有价值相当于人民币4,500万元的财产。
（2）、查封东北高速公路股份有限公司用以提供担保的房产，查封期2年。
7、根据第二届董事会2007年第五次临时会议决议，公司决定在2008年对哈大高速公路进行大修，该大修将影响2008年度效益。
8、大连东泊九州贸易有限公司起诉公司之子公司大连东高新型管材有限公司出资纠纷案
大连东泊九州贸易有限公司起诉公司之子公司大连东高新型管材有限公司，“请求法院判令被告按《出资人协议书》的约定履行出资义务，提出财产保全申请，要求查封被告位于大连市金州区国防路160号40,966平方米土地（作价800万元人民币）或等值其他财产”。2007年11月5日大连市中级人民法院对该案以（2007）大民三初字第114号民事裁定书做出裁定，查封被告位于大连市金州区国防路160号40,966平方米土地（作价800万元人民币）或等值其他财产（被查封的土地未经本院书面许可，不得转让、变卖、抵押、出租）。
由于该被查封的土地已由公司起诉法院判决胜诉在先，详见附注十一、重大事项9和注释15之（2），因此东泊公司轮侯冻结。
除以上事项外，截至本财务报表签发日止，公司无其他应披露而未披露的重大事项。
附注十二、资产负债表日后事项
1、2008年7月8日，公司之股东吉林省高速公路集团有限公司向吉林省长春市中级人民法院提起诉讼，要求我公司支付2006年度现金股利16,764,335.00元人民币，长春市中级人民法院据此冻结我公司银行帐户存款人民币16,893,335.00元。
2、2008年7月8日，公司之股东吉林省高速公路集团有限公司向吉林省长春市中级人民法院提起诉讼，要求我公司偿付借款本金2.225亿元人民币，长春市中级人民法院据此冻结我公司银行帐户存款人民币223,671,800.00元。
3、2008年7月21日，公司之股东吉林省高速公路集团有限公司向长春经济技术开发区人民法院提起诉讼，请求人民法院依法确认我公司2008年6月30日第三届董事会第一次会议的召集、召开程序、表决方式及决议内容违反了法律和我公司《章程》，并依法予以撤销。
除上述事项外，截至本财务报表签发日止，公司无其他应披露而未披露的资产负债表日后事项。
附注十三、补充资料
1、报告期内净资产收益率和每股收益
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报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 3.1055 3.1545 0.0911 0.0911
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 2.9707 3.0155 0.0871 0.0871
润
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非经常性损益项目如下：
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 4,161,077.90
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标
准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -290,218.79
其他非经常性损益项目 925,534.58
扣除非经常性损益的所得税影响数
合计 4,796,393.69
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2、资产减值准备明细表
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项目 期初数 本期计提额 本期减少额 期末数
转回 转销
合并 母公司 合并 母公司 合并 母 合并 母公司 合并 母公司
公
司
一、坏账准备合计 59,529,4 91,583,19 59,529,4 91,583,19
18.49 4.09 18.49 4.09
其中：应收账款 4,689,09 4,689,09
3.57 3.57
其他应收款 54,840,3 91,583,19 54,840,3 91,583,19
24.92 4.09 24.92 4.09
二、存货跌价准备合计 618,044. 618,044.
83 83
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准 30,000,0 30,000,00 30,000,0 30,000,00
备 00.00 0.00 00.00 0.00
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 6,388,35 6,388,35
6.69 6.69
十四、其他
合计 96,535,8 121,583,1 96,535,8 121,583,1
20.01 94.09 20.01 94.09
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附注十四、其他重大事项
公司2008年半年度财务报告业经公司第三届董事会2008年第四次临时会议审议通过，批准对外报送。
东北高速公路股份有限公司董事会
2008年8月28日