东风汽车股份有限公司上市公告书
上市推荐人:君安证券有限责任公司
中国东方信托投资公司
股票简称:东风汽车 股票代码:600006
上市日期:1999年7月27日 上市地点:上海证券交易所
股本总额:100,000万股 可流通A股:30,000万股
本次上市流通A股:24,775万股 公告日期:1999年7月22日
股票登记机构:上海证券中央登记结算公司
重要提示
本公司对以下刊出资料的真实性、 准确性负责。以下资料如有不实和遗漏之处, 本公司当负由此而产生的一切责任。 上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查,均不构成对本公司的任何保证。 本公司董事会提醒广大投资者注意, 凡本公告中未涉及的有关内容请投资者查阅1999年6月22日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上的《招股说明书概要》。
东风汽车股份有限公司董事会
一、要览
总股本:100,000万股
可流通股本:30,000万股
本次上市流通股本:24,775万股
股票简称:东风汽车
证券编码:600006
上市地点:上海证券交易所
上市时间:1999年7月27日
股票登记机构:上海证券中央登记结算公司
上市推荐人:君安证券有限责任公司
中国东方信托投资公司
二、绪言
东风汽车股份有限公司(以下简称“本公司”)股票上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、 《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》、 《上海证券交易所股票上市规则》和国家现行有关证券管理法规编制, 为本公司股票公开上市之目的向社会公众披露公司基本情况和相关资料。
本公司是经国家经济贸易委员会批准, 采用募集方式设立的股份有限公司, 并经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]68号文批准, 已成功地向社会公众公开发行每股面值为1.00元之人民币普通股股票30,000 万股,其中向证券投资基金配售了5225 万股人民币普通股股票。经本公司创立大会决议, 并经上海证券交易所上证上[1999 ]第49号《上市通知书》批准,本公司 24775万股社会公众股将于1999 年7月27 日(星期二)在上海证券交易所挂牌交易,股票代码“600006” 。本公司总股本100,000万股,可流通股本30,000万股,其中证券投资基金经配售购入的股票5225万股, 自公司股票上市之日起2个月后可以上市流通。
本公司于1999年6月22日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了《招股说明书概要》,距今不足6个月,故与其相重复的内容在此不再重述,敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会已批准本上市公告书, 确信本公告书未遗漏任何重大事项, 亦不存在任何误导和虚假成份,并愿就本公告书及相关资料的真实性、准确性、 完整性负个别的和连带的责任。
三、公司概况
(一)基本情况
1、法定名称:东风汽车股份有限公司
英文名称:DONG FENG AUTOMOBILE CO., LTD.
2、注册资本:100,000万元
3、法定代表人:苗 圩
4、注册地址:湖北省襄樊市高新技术产业开发区
联系电话:0710-3392958
联系人:卢锋 乔阳
5、经营范围:主营:开发、设计、生产、销售汽车、汽车发动机及其零部件、铸件。
兼营:汽车修理、机械加工及技术咨询服务。
(二)公司历史沿革
1、股份制改制过程
本公司是由东风汽车公司公司独家发起, 并向社会公开募集30,000万元人民币普通股设立的股份有限公司。本公司本次新股发行后的注册资本为100,000万元。
本公司独家发起人──东风汽车公司(原中国第二汽车制造厂,以下简称二汽)始建于1969年, 是我国机械行业采取“聚宝”方式,依靠自己的力量设计、 建设和装备起来的特大型国有企业。经过30年的发展, 东风汽车公司已相继建成十堰、襄樊、 武汉三个汽车生产基地。截止1998年底,东风汽车公司资产总额284.45亿元,净资产为91.78亿元,年汽车生产能力达30多万辆,可为用户提供重、中、轻、轿四大系列、8个基本车型、 150多种变型车、170多种改装车、8个系列16种发动机。 目前,东风汽车集团已发展成为拥有525家成员企业的跨地区、跨行业的特大型企业集团,是国务院确定的120家试点企业集团中首批入选集团,并从1986 年起在国家计划中实行单列,1993 年被国家批准为第一批国有资产授权经营试点单位。
经财政部财国字[1998]184号文确认和财评字[1999]51号文认可,截止1997年12月31日,发起人投入本公司的资产总额为人民币188,795.55万元, 净资产为人民币80,895.89万元。经财政部财国字[1998]358 号文批准,发起人投入本公司的净资产按1:0.86531的比例折为 70,000万股(界定为国有法人股),占本公司70％的股份;由东风汽车公司持有并行使国有股权管理职能。
2、股票发行情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]68 号文批准,本公司于1999年6月28日通过上海证券交易所交易系统成功地向社会公众公开发行每股面值1.00 元人民币普通股股票 30, 000 万股(其中向证券投资基金配售5225万股)。
本公司已在国家工商行政管理局注册登记, 注册资本为100,000万元。
四、股票发行及承销
(一)股票公开发行
社会公众股发行数量:30,000万股, 其中上网发行24775万股,向证券投资基金配售5225万股,本次上市流通24775万股;
股票发行价格:5.10元/股
募集资金总额:1,501,427,662.50元(已扣除发行费用)
发行方式:上网定价发行
中签率:1.65029736％
有效申购户数:650,543户
持有1000股以上(含1000股)的户数:131771户
发行费用总额: 28,572,337.50元
每股发行费用: 0.095241元
发行市盈率:14.33倍
(二)股票承销
本次公开发行的30,000万股社会公众股,除5225 万股向证券投资基金配售外,其余24775万股全部被社会公众认购,承销团无余额包销。
(三)验资报告(中洲[1999]发字第126号)摘录会计师验资报告全文东风汽车股份有限公司筹委会:
我们接受委托, 对东风汽车股份有限公司(筹)截至1999年7月3 日止的实收股本及相关资产和负债的的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中, 我们按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,实施了必要的审验程序。 东风汽车股份有限公司(筹)的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整;我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。
东风汽车股份有限公司(筹)拟申请的注册资本为1,000,000,000.00元,其中发起人股--东风汽车公司700,000,000.00股,社会公众股300,000,000.00股。根据我们的审验,截止1999年7月3日止, 东风汽车股份有限公司(筹)已收到发起人东风汽车公司投入净资产808,958,798.22元,社会公众投入货币资金1,530,000,000.00 元扣除承销佣金、上市推介费用、上网发行费用 28, 572,337.50元后,已于1999年7月2日存入东风汽车股份有限公司(筹)在建设银行襄樊汽车产业经济技术开发区支行开设的26302795帐户701,427,662.50 元及在工商银行襄樊汽车产业经济技术开发区支行开设的09002210084318帐户800,000,000.00元。共折股本1,000,000,000.00元(其中发起人--东风汽车公司700, 000,000.00元,社会公众300,000,000.00元),资本公积1,310,386,460.72元。
中洲会计师事务所 中国注册会计师 罗振邦
地址:中国.北京 中国注册会计师 盖秦英
西城区金融街35号 一九九九年七月六日
五、董事、监事及高级管理人员简介及持股情况
(一)公司董事、监事和高级管理人员简介
苗 圩先生 43岁,高级工程师,现任东风汽车公司总经理兼党委书记,本公司筹委会主任。1982 年毕业于合肥工业大学。1998年中央党校研究生毕业。1982年1月至1997年9月,曾任中汽销售服务公司总经理、中汽总公司生产司副司长、机械部汽车司副司长、 机械部副总工程师;1997年9月至3月, 任东风汽车公司党委书记;1997年3月至今,任东风汽车公司总经理兼党委书记。本公司董事长。
孙宏俊先生 57岁,高级经济师, 现任东风汽车集团董事长,东风汽车公司执行副总经理。1966 年毕业于江苏理工大学。1968年6月至1983年11月,曾在二汽传动轴厂任党办副主任、党委副书记、第一副厂长、 厂长等职;1983年11月至1985年6月,任二汽厂长助理,兼湖北汽车工业学院党委书记,二汽经营口副主任;1985年6月至1997年9月,先后任二汽副厂长、东风汽车集团副董事长、东风汽车公司党委书记;1997年至今, 任东风汽车集团董事长、东风汽车公司执行副总经理; 是党的“十五大”代表。本公司董事。
顾林生先生 58岁,研究员级高级工程师, 现任东风汽车公司执行副总经理。 1963 年毕业于清华大学。1963年2月至1971年2月,在一汽铸造分厂工作;1971年2月至1983年10月,在二汽铸造二厂担任副总工程师、 副厂长、总工程师、厂长等职;1983年10月至1992年11月,先后任二汽厂长助理、副厂长、 常务副厂长(兼东风汽车工业联营公司常务副经理);1992年11月至今, 任东风汽车副总经理、执行副总经理。本公司董事。
高明祥先生 57岁,高级经济师, 现任东风汽车公司党委副书记。1965年毕业于天津大学;1982年, 清华大学经济管理学院研究生班毕业。1965年8月至1968年10月,在一汽检查处工作;1969年10月至1985年8月,在二汽刃量具厂任科长、副厂长、党委书记等职;1985年8月至1992年11月,先后任二汽技术装备中心副主任、 二汽党委宣传部部长、 二汽党委副书记(兼二汽副厂长);1992年11月至今,任东风汽车党委副书记。本公司董事。
刘章民先生 49岁,高级会计师、高级审计师, 现任东风汽车公司副总经理。大学专科毕业。1970年4月至1986年9月,在二汽标准件厂任秘书、副科长、副厂长等职;1986年9月至1995年7月,先后任二汽供应处副处长、二汽财会处副处长、处长、 东风汽车公司财务会计部部长、东风汽车公司总经理助理;1995年至今, 任东风汽车公司副总经理。本公司董事。
李绍烛先生 39岁,高级工程师, 现任东风汽车公司副总经理,1983年毕业于清华大学,1997年1月获中南财经大学MBA硕士学位。1983年8月至1997年7月,在二汽铸造厂任车间副主任、副科长、总工程师、厂长等职务;1997年7月至今,任东风公司副总经理。本公司董事。
孙长海先生 48岁,高级经济师, 现任东风汽车公司副总经理,大学毕业。1970年3月至1992年12月,曾在二汽发动机厂担任高级职务;1993年1月至1994年12月,任二汽铸造一厂党委书记;1995年1月至1997年7月, 任东风实业开发公司总经理;1997年7月至今,任东风汽车公司副总经理。本公司董事。
王明清先生 51岁,高级经济师, 现任东风汽车集团常务董事、 东风汽车公司总经理助理兼襄樊管理部主任。中专毕业。1966年2月至1987年11月,曾在二汽传动轴厂、二汽总厂厂办、二汽总厂团委、 二汽铸造一厂、二汽先后担任高级职务、 二汽襄樊工区建设指挥部副指挥长、东风汽车公司襄樊管理部副主任;1993年4月至今,任东风汽车公司总经理助理兼襄樊管理部主任;1997年9月至今,任东风汽车集团常务董事。本公司董事。
周 毅先生 49岁,高级经济师, 现任东风汽车公司总经理助理。大学专科毕业。1968年9月至1990年3月,先后在二汽传动轴厂、二汽政治部、 二汽设备制造厂任党委秘书、厂办主任、值班主任、 党委副书记等职务;1990年3月至1997年9月, 先后担任二汽经营计划处副处长、东风汽车公司经营计划部部长;1997年9月至今,任东风汽车公司总经理助理。本公司董事。
叶惠成先生 49岁,高级经济师, 现任东风汽车公司纪委书记,大学毕业。1968年11月至1991年12月, 曾在二汽化油器厂担任高级职务;1991年12月至1997年7月,先后任二汽纪委常委、副书记兼检察室副主任、 组织部部长;1997年7月至今,任东风汽车公司纪委书记。本公司监事会主席。
金南强先生 55岁,高级会计师、高级审计师, 现任东风汽车公司审计处处长,中专毕业。1962年 7 月至1993年4月,曾在湖南长沙电气厂任会计员;二汽财务处副科长、科长、副处长。1993年4月至1996年6月, 任东风汽车财务部副部长。1996年6月至今,任东风汽车公司审计处处长。本公司监事。
王 玉女士 45岁,经济师,现任东风汽车公司襄樊管理部政治工作处主任,中专毕业。1969 年 12 月至1988年10月,曾在二汽刃量具厂任团委书记、组干科长、党委工作部部长;1988年10月至1996年1月,先后任二汽襄樊管理部综合管理室人事科科长、政治工作处副主任,1996年1月至今,任襄樊管理部政治工作处主任。本公司监事。
卢 锋先生 32岁,高级经济师, 现任东风汽车公司经营管理研究所副所长, 1989 年毕业于武汉大学,1989年7月至1997年6月,曾在东风汽车公司襄樊管理部、经营计划部工作,1996年7月至今,任东风汽车公司经营管理研究所副所长。本公司董事会秘书。
危 雯女士 35岁,高级统计师, 现任东风汽车公司襄樊管理部财务室副主任,江西财经大学, 硕士研究生毕业。1989年7月至1996年12月,曾任东风汽车公司襄樊管理部综合计划室计划科副科长、科长;1996年12 月至今,任东风汽车公司襄樊管理部财务室副主任。 本公司财务负责人。
(二)董事、监事和高级管理人员持股情况
截止本上市公告书签署之日,本公司董事、 监事及高级管理人员均未持有本公司股票。
六、公司设立
(一)本公司于1999年7月15日在襄樊风神宾馆召开了公司创立大会暨首届股东大会, 审议并通过了本次向社会发行的 30, 000 万股(其中包括证券投资基金持有5225万股)A股股票在上海证券交易所挂牌交易的决议。
(二)公司注册资本金:100,000万元
(三)公司注册地址:湖北省襄樊市高新技术产业开发区
(四)公司法定代表人:苗 圩
(五)营业执照注册号:1000001003600
七、关联企业及关联交易
东风汽车公司是本公司的唯一发起人, 亦即第一大股东,本次发行结束后持有本公司70％的股份, 拥有本公司的绝对控股权,是本公司的主要关联企业。 本公司与东风汽车公司已就双方发生的关联交易, 签订了如下关联交易协议:
(一)本公司与东风汽车公司签订了《关于将东风汽车公司下属轻型车厂、 柴油发动机厂和铸造三厂及相关的资产重组并投入东风汽车股份有限公司的协议书》,明确了本公司与东风汽车公司之间的资产、债务、合同、权利、义务的划分。在本协议中, 东风汽车公司声明、承诺并保证:在其向本公司投资时, 其财务报告真实地反映了本公司前三年的经营状况和资产净值; 其投入本公司的资产是安全有效的经营性资产; 其投入本公司的债务是按照重组文件应由本公司承担的全部债务; 其不会参与或可能参与任何与本公司生产及销售构成竞争的业务活动等。
(二)根据本公司与东风汽车公司签订的《关于原东风汽车公司人民币陆亿贰仟万元债务安排的协议书》,在本公司股份制改组的过程中, 东风汽车公司划分由本公司承担的“债务”均是与企业的创建与生产有关的“债务”,金额为6.2亿元,由东风汽车工业财务公司(该公司是经中国人民银行批准的非银行金融机构)作为该“债务”的债权人。本公司自1998年1月1 日起承担该“债务”的本金加利息,“债务”期限为3年,利率按中国人民银行公布的现行的金融机构中、长期贷款利率计算。东风汽车公司向本公司声明和保证于1998年1月1 日之前由该“债务”产生的一切费用均由东风汽车公司承担;本公司保证向东风汽车工业财务公司按时清偿到期“债务”,并承担于1998年1月1 日以后由“债务”产生的包括支付利息及相关费用在内的一切责任。
(三)本公司与东风汽车公司签订了《关于相互有偿提供生产性服务、 辅助性生产服务和社会服务的协议书》,双方在平等互利、协商一致的基础上, 本着公平交易的原则,在生产性服务、辅助性生产服务、 生活后勤服务等方面达成了协议, 确定了服务费用的标准与计算方法,明确了双方的权利与义务。
(四)本公司与东风汽车公司签订了《关于汽车与发动机销售和销售服务的协议书》,根据该协议, 本公司对自己所生产的产品具有独立、 自主的销售权并有权决定其产品的销售价格、销售渠道、 销售对象和销售策略; 本公司拟选择东风汽车公司的销售网络作为经销本公司生产的汽车、发动机的渠道之一; 本公司有权终止东风汽车公司对本公司产品的经销权, 也有权在委托东风汽车公司经销其产品的同时委托任何其他第三方经销本公司产品;东风汽车公司接受本公司委托, 对本公司的产品进行广告宣传和售后服务, 本公司向东风汽车公司每年支付销售服务费2,300万元,但本公司有权视东风汽车公司所提供的广告服务和售后服务的实际情况对该费用进行调整。
(五)本公司与东风汽车公司签订了《关于汽车零部件及原、辅材料供应的协议书》,根据该协议, 双方将以公平合理的价格向对方提供各自生产的、 对方所需的部分汽车零部件;本公司有权决定自己从何处采购原、辅材料,决定采购的价格、品种及质量和数量; 在本公司向东风汽车公司采购原、辅材料时, 东风汽车公司保证优先供应。
(六)本公司与东风汽车公司签订了《关于若干商标使用权许可的协议书》。 东风汽车公司将其拥有的“东风”牌等九件注册商标许可本公司无偿使用。
(七)本公司与东风汽车公司根据中华人民共和国有关法律、法规的规定,本着平等自愿的原则, 就部分地块的土地使用权租赁事宜, 签订了《关于租赁位于襄樊汽车产业经济技术开发区车城大道1 号的面积为 999,544.90平方米宗地土地使用权的协议书》。双方根据该协议, 本公司同意承租东风汽车公司以出让方式取得的999,544.90平方米的土地使用权,租用期为50年, 租赁费为每年4,997,724.50元。 经双方达成书面协议可对租金进行调整。
以上关联交易协议将本着平等互利、 等价有偿及公开的原则订立,以保证本公司、 东风汽车公司及其所属各家企业的生产经营活动持续正常进行。
八、股本结构及大股东持股情况
(一)上市前的股本结构
项目 股份数(万股) 占总股本比例(％)
总 股 本 100,000 100.00
国有法人持股 70,000 70.00
社会公众持股 30,000 30.00
其中:基金配售 5225 5.23
(二)前十名股东所持股数及比例
股东名称 持股数量(万股) 占总股本的比例(％)
东风汽车公司 70,000 70.00
汉盛证券投资基金 1,000 1.00
安顺证券投资基金 800 0.80
金泰证券投资基金 500 0.50
裕隆证券投资基金 500 0.50
兴华证券投资基金 500 0.50
开元证券投资基金 500 0.50
景宏证券投资基金 500 0.50
裕阳证券投资基金 375 0.38
普惠证券投资基金 200 0.20
泰和证券投资基金 200 0.20
九、公司财务会计资料
中洲会计师事务所接受本公司委托, 根据国家有关法律、法规及《企业会计准则》、 《股份有限公司会计制度》、《中国注册会计师独立审计准则》的规定, 以1998年12月31日为基准日,对本公司1996年、1997 年、1998年的会计报表进行了审计, 投资人欲对本公司的财务状况、经营成果及其会计政策进行更详细的了解, 应当认真阅读附录中所记载的审计报告及注释。
全文摘录会计师出具的审计报告
一、审计报告(中洲(99)发字第010号)
中洲(99)发字第010号东风汽车股份有限公司筹备委员会:
我们接受委托,审计了东风汽车股份有限公司(筹,下同)1996年12月31日、1997年12月31日、1998年12月31日的资产负债表,1996年度、1997年度、1998 年度的利润表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表及会计报表附注符合符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12 月31日、1997年12月31日、1998年12月31 日的财务状况及1996年度、1997年度、1998年度的经营成果, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中洲会计师事务所 中国注册会计师 罗振邦
中国.北京 中国注册会计师 盖秦英
海淀区阜成路33号 一九九九年元月二十日
二、财务报表(表附后)主要财务指标分析编制单位:东风汽车股份有限公司
时间 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
项目
流动比率 0.52 0.87 1.02
速动比率 0.15 0.26 0.46
资产负债率 67.63％ 61.82％ 65.61％
应收帐款周转率(次) 56.37 48.59 48.70
存货周转率(次) 10.33 9.25 5.14
净资产收益率
(按平均净资产计算)
35.25％ 24.79％ 10.17％
每股净利(元/股) 0.343 0.212 0.075
每股净资产(元/股)
{评估前} 0.97(1.16) 0.86 0.74
注:①发行前的总股本数为70,000万股;
②1998年评估后的每股净资产为1.16元/股。
按发行后100,000万元股本计,每股净资产:2.31元/股。
三、会计报表附注
(一)公司一般情况
1. 基本情况
东风汽车股份有限公司(以下简称本公司) 是由东风汽车公司独家发起,将其属下的轻型车厂、柴油发动机厂和铸造三厂等经营性资产经评估后,折成国有法人股份,并以募集方式向社会公开发行股票(A股)而组建的股份有限公司。
本公司经营范围:轻型车、柴油发动机、 铸件及其配件的制造和销售。
2. 新改制企业的资产剥离、重组情况
原轻型车厂、 柴油发动机厂和铸造三厂及相关的职能科室的资产、 负债及所有者权益全部进入股份公司,与其相关的职工宿舍、 办公用房等房屋建筑物及非经营性资产不进入股份公司, 仍由东风汽车公司负责提供,有偿使用。
3. 评估结果调整说明
本报表为经中国注册会计师审计的基本会计报表,未按资产评估结果进行调整。
(二)会计报表的调整编制方法
本会计报表是以东风汽车公司、轻型车厂、 柴油发动机厂、 铸造三厂及东风汽车公司襄樊管理部的会计报表和有关帐簿记录为基础, 假定公司现实结构三年前业已存在, 按《国有企业公司制改建有关财务问题的暂行规定》和《股份有限公司会计制度》的有关规定进行差异调整后编制的。报告期间的会计处理方法前后期一致。
(三)主要会计政策
1. 本公司执行的会计制度
股份制改组前执行财政部颁发的《工业企业会计制度》。本公司成立以后,执行《股份有限公司会计制度》。
2. 会计期间
自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本报告所载财务信息为1996年1月1日至1998年12月31 日的财务信息。
3. 记帐原则和计价基础
采用借贷记帐法,按权责发生制核算, 以历史成本作为计价基础。
4. 计帐本位币
以人民币作为记帐本位币。
5.外币业务的核算
本公司在报告期内无外币业务。
6.合并报表的编制方法
本公司在报告期内无应纳入合并报表范围的子公司。
7. 坏帐准备
采用备抵法核算,按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备金。坏帐损失按以下原则确认:(1)因债务人破产或死亡,以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项;(2)因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。
8. 存货
原材料、低值易耗品、 在产品和产成品按照实际成本计价;其余存货按照计划成本计价, 领用发出时按期结转发出存货应负担成本差异, 将计划成本调整为实际成本。低值易耗品一般采用一次摊销法, 金额较大的工具、夹具采用五五摊销法。各类存货均采用永续盘存制,年末进行实地清查盘点,各类存货的盘盈、盘亏、 报废等,结转入“待处理财产损溢”, 经批准后净损益转入当期损益。
本公司未计提存货跌价损失准备。
9.长期投资
本公司在报告期内无长期股权投资和长期债权投资。
10. 固定资产计价及折旧方法
固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、 机器、机械、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位
价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的亦作为固定资产。固定资产按实际成本计价, 采用平均年限法计算折旧。其折旧率按照固定资产的类别、原值、 使用年限、预计残值率(残值率为3％)列示如下:
类 别 使用年限 折 旧 率
房屋及建筑物 9-30年 3.23％-10.78％
机械设备 9-15年 6.47％-10.78％
运输设备 6年 16.17％
其 他 9年 10.78％
固定资产盘盈、盘亏、报废和非常损失, 结转入“固定资产清理”,经批准后净损益转营业外收入或支出。
10. 在建工程
在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未交付使用的工程。在建工程按实际发生额计价, 于交付使用之日估价转入固定资产,并计提折旧, 待竣工决算办理完毕之后,按决算数调整原估价和已计折旧。 当期利息资本化系根据当期在建工程未交付使用前实际发生额及实际借款利率计算。
11. 长期待摊费用
长期待摊费用是指可多次使用的大型模具;每年按所生产的轻型车辆次摊销。
12. 销售收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得收取货款的凭据时,并且与该商品有关的成本能够可靠计量时,确认销售收入的实现。
14.产品成本的计算方法
采用定额成本法核算产品成本,定期调整定额差异。
15.税项
(1) 所得税: 采用应付税款法核算,本公司1996年、1997年及1998年均按33％的税率缴纳所得税。
(2) 增值税: 按产品销售收入的17 ％税率计算销项税,扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。
(3) 城建税和教育费附加: 分别按照应交增值税额的7 ％和3 ％计缴。
(4)其他税项:按税法对有关税项的规定计算、缴纳。
17. 利润分配
公司设立后的净利润分配顺序、比例, 按公司章程作如下分配:
(1) 弥补以前年度亏损。
(2) 法定公积金: 按净利润的10％提取。
(3) 法定公益金: 按净利润的5％提取。
(4) 任意盈余公积金: 由股东大会确定。
(5) 支付普通股股利。
四、资产负债表主要项目注释
注释1.货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 70,265.76 12,092.30
银行存款 2,083,372.98 2,480,659.05
合 计 2,153,638.74 2,492,751.35
注释2.应收票据
期末余额23,973,500.00元,明细如下:
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备注
东风汽车公司
98.9.23 99.3.5 150,000.00
十堰市达康物贸有限公司
98.9.21 99.3.21 2,000,000.00
东风农用车有限公司
98.10.7 99.4.7 50,000.00
东风轮胎集团汽车贸易中心
98.10.15 99.4.15 3,586,000.00
山西东风销售技术服务公司
98.11.20 99.5.20 2,000,000.00
东风轮胎集团汽车贸易中心
98.12.1 99.6.1 5,000,000.00
东风轮胎集团汽车贸易中心
98.12.1 99.6.1 5,000,000.00
十堰市柏林福利加工厂
98.12.15 99.6.15 5,000,000.00
广州汽车集团有限公司
98.12.11 99.6.11 1,187,500.00
截止报告日本公司无已抵押、贴现的应收票据。
期末余额较年初增加117.9％,主要是客户现款紧张,开据银行承兑汇票增加。
注释3.应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 31,859,827.12 50.11 45,858,687.28 77.14
1-2年 10,736,057.99 16.88 7,649,312.14 12.87
2-3年 19,827,665.99 31.18 3,820,438.79 6.43
3年以上 1,161,433.40 1.83 2,116,881.32 3.56
合 计 63,584,984.50 100.00 59,445,319.53 100.00
持本公司5％以上股份的股东单位欠款:
东风汽车公司 675,074.01
关联企业往来余额见附注八
3年以上的应收帐款2,116,881.32元,本公司之主发起人东风汽车公司承诺:一旦发生坏帐损失, 其损失由东风汽车公司承担。
注释4.预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 7.799,683.45 89.81 24,591,128.29 90.47
1-2年 824,740.00 9.50 2,530,977.29 9.31
2-3年 60,000.00 0.69
3年以上 60,000.00 0.22
合 计 8,684,423.45 100.00 27,182,105.58 100.00
持本公司5％以上股份的股东单位欠款:
东风汽车公司 17,121,920.93
关联企业往来余额见附注八
期末余额较期初余额增加了214％,为发生模具及设备预付款18,000,000.00元。
注释5.其他应收款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 37,771,700.68 93.24 6,994,929.36 80.66
1-2年 2,520,112.46 6.22 107,931.20 1.24
2-3年 205,866.85 0.51 1,386,178.87 15.98
3年以上 14,240.00 0.03 183,189.32 2.12
合 计 40,511,919.99 100.00 8,672,228.75 100.00
无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
期末余额较期初余额下降了78.6％, 为东风汽车公司加强欠款回收所致。
主要单位名称 金额 内容
个人借款 3,114,638.84 暂借款
备用金 2,806,216.49 备用金
注释6.存货
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原料及主要材料 12,877,278.44 0.00 15,667,587.50 0.00
半成品 162,301,029.15 0.00 159,463,630.93 0.00
修理备用件 11,744,262.33 0.00 23,002,191.96 0.00
在产品 36,404,702.93 0.00 32,803,798.66 0.00
产成品 22,932,211.75 0.00 17,624,692.57 0.00
低值易耗品 47,276,558.49 0.00 46,082,894.73 0.00
合 计 293,536,043.09 0.00 294,644,796.35 0.00
本公司不计提存货跌价准备。
注释7.固定资产及累计折旧
固定资产原值
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物
147,619,388.40 417,170,541.78 564,789,930.18
机械设备
493,633,920.10 560,674,404.66 2,844,180.28 1,051,464,144.48
运输设备
12,822,931.13 2,550,254.93 15,373,186.06
其他设备
38,104,779.50 38,104,779.50
合 计
692,181,019.13 980,395,201.37 2,844,180.28 1,669,732,040.22
累计折旧
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物
26,115,524.49 27,309,254.98 53,424,779.47
机械设备
264,826,539.24 46,036,075.85 1,904,023.76 309,458,591.33
运输设备
8,131,841.03 2,485,331.75 10,617,172.78
其他设备
22,085,462.69 3,696,164.23 25,781,626.92
合 计
321,159,367.45 80,026,826.81 1,904,023.76 399,282,170.50
固定资产净值
371,021,651.68 1,270,449,869.72
本期在建工程转入固定资产980,234,359.44元; 期末固定资产无对外抵押、担保情况。
期末固定资产较期初增加141.2％,主要是轻型车厂在建工程部份土建竣工、设备验收增加固定资产所致。
注释8.在建工程
项目名称
轻型车厂土建 轻型车厂配套设备 柴发厂.铸三厂 柴发厂.铸三厂
技改项目土建 技改项目配套设备
期初数
643569333.70 218649633.53 1791500.92 6989433.03
其中:利息资本化金额
61029141.62
本期增加
68385576.29 280787743.00 1193395.75 10828926.33
其中:利息资本化金额
68385576.29 41802908.41 1485665.25
本期转入固定资产数
461886569.26 499179717.53 1349713.29 17818359.36
其中:利息资本化金额
88173810.83 41802908.41 1485665.25
其他减少数
257659.00
其中:利息资本化金额
期末数
250068340.73 0.00 1635183.38 0.00
其中:利息资本化金额
41240907.08
资金来源
贷款 贷款 自筹资金 贷款
项目进度
85％ 已完工 已完工
注释9.长期待摊费用
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
模具
134934295.21 119795729.51 50081559.17 9593440.16 160283848.52
本科目余额为大型模具的摊余价值。 模具按其可生产的车辆台数摊销,其中3吨车和1. 5吨车的国产模具按5万台次摊销;1.5吨车的进口模具按15万台次摊销。
注释10.短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 4,560,000.00
担保借款 22,800,000.00 23,000,000.00
信用借款 41,250,000.00 84,480,000.00
合 计 68,610,000.00 107,480,000.00
贷款单位 金额 月利率 期限 贷款方式
工行襄樊开发区支行
3,000,000.00 12‰ 98.9.16-99.9.17 信用
工行襄樊开发区支行
2,630,000.00 12‰ 98.8.27-99.8.28 信用
工行襄樊开发区支行
100,000.00 9‰ 98.12.24-99.12.24 信用
工行襄樊开发区支行
1,070,000.00 12‰ 98.7.9-99.7.10 信用
工行襄樊开发区支行
1,930,000.00 12‰ 98.6.30-99.7.1 信用
工行襄樊开发区支行
2,000,000.00 12‰ 98.7.9-99.7.10 信用
工行襄樊开发区支行
3,000,000.00 12‰ 98.8.27-99.8.27 信用
工行襄樊开发区支行
4,000,000.00 12‰ 98.8.4-99.9.4 信用
工行襄樊开发区支行
1,000,000.00 9‰ 98.12.24-99.12.24 信用
工行襄樊开发区支行
1,000,000.00 12‰ 98.9.16-99.9.16 信用
工行襄樊开发区支行
4,000,000.00 12‰ 98.11.1-99.11.1 信用
工行襄樊开发区支行
200,000.00 9‰ 98.12.28-99.12.28 信用
工行襄樊开发区支行
1,000,000.00 12‰ 98.10.1-99.10.1 信用
工行襄樊开发区支行
3,000,000.00 12‰ 98.7.30-99.7.30 信用
工行襄樊开发区支行
500,000.00 9‰ 98.12.30-99.12.30 信用
工行襄樊开发区支行
2,000,000.00 12‰ 98.10.11-99.10.11 信用
工行襄樊开发区支行
2,000,000.00 12‰ 98.10.15-99.10.15 信用
工行襄樊开发区支行
1,000,000,00 12‰ 98.10.22-99.10.22 信用
工行襄樊开发区支行
2,000,000.00 6.0225‰ 98.9.16-98.12.16 信用
工行襄樊开发区支行
20,000,000.00 6.3525‰ 98.11.25-99.5.26 担保
工行襄樊开发区支行
2,000,000.00 6.39‰ 98.12.25-99.6.28 担保
建行襄樊开发区支行
10,000,000.00 6.3525‰ 98.7.20-99.7.20 信用
建行襄樊开发区支行
2,000,000.00 6.3525‰ 98.9.15-99.9.15 信用
建行襄樊开发区支行
24,500,000.00 7.26‰ 98.5.31-99.5.31 信用
建行襄樊开发区支行
5,000,000.00 6.3525‰ 98.9.25-99.9.25 信用
建行襄樊开发区支行
3,600,000.00 6.0225‰ 98.11.24-99.4.24 信用
农行襄樊开发区支行
3,000,000.00 10‰ 98.8.28-99.8.28 信用
中行襄樊开发区支行
1,000,000.00 6.353‰ 98.11.6-99.11.6 担保
期末余额较期初增加56.7％,为年末临时拆入, 用于周转。
注释11.应付票据
期末余额14,360,000.00元,明细如下:
主要收方单位 金 额 起止期限 承 兑 行
潜江市东方机械有限公司
1,000,000.00 98.7.29-99.1.29 工行襄樊开发区支行
东风公司汽车模具厂
400,000.00 98.8.12-99.1.29 工行襄樊开发区支行
石家庄内燃机配件厂
250,000.00 98.12.1-99.6.1 工行襄樊开发区支行
山西长冶液压件厂
200,000.00 98.12.1-99.6.1 工行襄樊开发区支行
浙江省天台机械厂
200,000.00 98.12.1-99.6.1 工行襄樊开发区支行
湖北潜江东方机械有限公司
200,000.00 98.12.1-99.6.1 工行襄樊开发区支行
苏州汽配厂 200,000.00 98.12.1-99.6.1 工行襄樊开发区支行
大连液压件厂 200,000.00 98.12.1-99.6.1 工行襄樊开发区支行
东风实业开发公司襄樊管理部
200,000.00 98.12.1-99.6.1 工行襄樊开发区支行
襄樊汽车产业东神建筑公司
200,000.00 98.12.1-99.6.1 工行襄樊开发区支行
黄石汽车离合器厂
200,000.00 98.12.1-99.6.1 工行襄樊开发区支行
四方联汽车公司 200,000.00 98.12.1-99.6.1 工行襄樊开发区支行
大连液压件厂 250,000.00 98.7.29-99.1.29 工行襄樊开发区支行
国营红旗机制厂
250,000.00 98.8.27-99.1.29 工行襄樊开发区支行
大连液压件厂 200,000.00 98.8.27-99.1.29 工行襄樊开发区支行
石家庄内燃机配件厂
200,000.00 98.9.15-99.2.15 中行襄樊开发区支行
浙江天台机械厂 200,000.00 98.9.15-99.2.15 工行襄樊开发区支行
四方联汽车公司
200,000.00 98.9.15-99.2.15 工行襄樊开发区支行
苏州汽配厂 200,000.00 98.9.15-99.2.15 中行襄樊开发区支行
管理部附企 500,000.00 98.9.15-99.2.15 中行襄樊开发区支行
大连液压件厂 300,000.00 98.9.15-99.2.15 中行襄樊开发区支行
石家庄内燃机配件厂
200,000.00 98.10.21-99.2.21 中行襄樊开发区支行
大连液压件厂 200,000.00 98.10.21-99.2.21 中行襄樊开发区支行
管理部附企 200,000.00 98.12.1-99.6.1 工行襄樊开发区支行
管理部附企 200,000.00 98.12.1-99.6.1 工行襄樊开发区支行
其他(89户金额200,000.00以下)
7,810,000.00
注释12.应付帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 228,242,380.11 69.30 459,059,292.83 73.56
1-2年 65,845,046.79 19.99 89,827,858.01 14.39
2-3年 34,811,419.05 10.57 74,245,125.80 11.90
3年以上 443,056.73 0.14 920,957.49 0.15
合 计 329,341,902.68 100.00 624,053,234.13 100.00
持本公司5％以上股份的股东单位欠款:
东风汽车公司 272,463,700.69
关联企业往来余额见附注八
期末余额较期初增加89.5％, 主要为评估(折股)基准日后,关联单位余额挂帐大幅增加。
注释13.预收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 1,001,422.61 100.00
合 计 1,001,422.61 100.00
无持本公司5％以上股份的股东单位欠款:
注释14.其他应付款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 69,547,476.96 83.58 51,412,337.73 94.91
1-2年 13,661,772.61 16.42 2,459,558.64 4.54
2-3年 299,968.43 0.55
3年以上
合 计 83,209,249.57 100.00 54,171,864.80 100.00
截止报告日无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
期末余额较期初下降34.9％, 主要是拆入资金偿还了部份欠款。
主要项目明细 金额 内容
应付工资 29,056,868.20 工资及结余
职工教育经费 2,313,322.83
欠职工医疗及差旅费等 5,025,609.64 欠款
注释15.长期借款
借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
东风财务公司
620,000,000.00 1998.1-2000.12 9％ 信 用
注释16.折股净资产
98年12月31日 97年12月31日 96年12月31日
国有法人股 680,143,451.05 680,143,451.05 519,259,495.74
净资产为发起人--东风汽车公司投入。
因本公司评估基准日至批准设立日间的未分配利润(1998年度)全部归老股东所有,新老股东不共享,故1998年未计提盈余公积。
五、1996年度--1998年利润及利润分配表注释
注释1.主营业务收入
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
轻型车销售
2,190,432,625.07 1,768,090,512.82 803,819,000.00
轻型车备件
1,543,927.16 7,562,923.00 545,880.00
发动机销售
1,208,507,893.37 1,032,200,070.99 1,003,965,711.10
铸件销售 57,993,221.56 96,867,171.76 93,169,740.32
合 计 3,456,933,740.00 2,904,721,308.57 1,901,500,331.42
注释2.主营业务成本
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
轻型车销售
2,172,499,955.44 1,828,228,952.46 917,685,629.45
轻型车备件
1,357,357.44 7,911,798.07 798,612.33
发动机销售 790,867,438.97 653,228,455.16 727,933,234.95
铸件销售 74,411,658.84 128,704,451.51 124,013,084.94
合 计
3,037,779,053.25 2,618,073,657.20 1,770,430,561.67
注释3.营业税金及附加
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
城建税 3,666,600.00 3,397,087.37 1,499,455.48
教育费附加 1,571,400.00 1,455,894.58 642,623.77
合 计 5,238,000.00 4,852,981.95 2,142,079.25
注释4.其他业务利润
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
零部件销售 4,175,181.94 85,359.35 563,134.60
材料销售 0.00 2,965.15
合 计 4,175,181.94 88,324.50 563,134.60
注释5.销售费用
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
工资及福利费 3,948,570.41 2,400,606.61 897,339.49
折旧及修理费 2,557,795.50 1,734,733.11 802,807.84
印花税 494,918.85 470,421.21 127,870.28
劳务费 3,301,357.93 2,835,844.94 2,163,372.07
仓储及运输费 5,887,228.72 3,765,526.79 1,424,491.80
差旅费 1,551,515.87 989,865.71 463,247.32
三包费 4,863,051.33 3,819,114.94 1,539,827.26
广告费 8,606,284.64 5,717,000.74 2,388,697.98
其 他 1,160,072.37 166,177.43 514,933.64
合 计 32,370,795.62 21,899,291.47 10,322,587.68
1998年度较1997年度上升47.8％, 为扩大广告宣传增加所致。
注释6.管理费用
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
工资及福利费 1,263,230.58 4,381,309.18 2,502,206.89
折旧及修理费 4,464,903.00 5,643,962.75 5,800,795.14
办公费 795,604.31 1,127,053.76 1,531,884.86
水电动能费 1,100,536.07 1,149,332.20 1,830,537.30
技术开发费 127,845.57 585,503.13 326,922.59
低值易耗品摊销 759,794.75 638,073.01 565,454.25
差旅费 663,689.17 686,009.06 628,527.61
业务招待费 255,552.48 254,512.91 218,409.82
劳动保险费 286,255.54 939,650.99 536,643.52
住房公积金 53,605.91 186,438.69 106,476.89
坏帐准备 9,563.70 -41,027.07 82,183.32
税 金 3,234,018.98 604,133.33 604,133.33
其 他 5,303,664.99 5,228,521.91 6,860,841.19
合 计 18,318,265.05 21,383,473.85 21,595,016.71
注释7.财务费用
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
利息支出 12,504,629.41 20,147,221.82 21,079,715.51
利息收入 -3,874,184.14 -3,605,344.75 -1,830,626.81
手续费支出 182,019.43 28,779.50 17,371.50
合 计 8,812,464.70 16,570,656.57 19,266,460.20
本期较上期下降46.8％,主要为短期借款平均余额、及利率下降所致。
注释8.营业外支出
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
固定资产清理支出 646,409.59 120,623.16 122,440.63
赔款支出 45,646.00
其 他 55,620.00
合 计 747,675.59 120,623.16 122,440.63
六、关联交易
(一)关联方关系
1. 存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定
代表人
东风汽车公司
湖北省十堰市 汽车及零部件, 本公司之母公司 国有 马跃
张湾区车城路1号 金属机械铸锻件,
工具及模具的制
造销售等
2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
东风汽车公司
23,400,000,000.00 - - 23,400,000,000.00
3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％
东风汽车公司
600,000,000 100 - - - - 600,000,000 100
4. 不存在控制关系的关联方:
企 业 名 称 与本公司关系
东风进出口公司 同一母公司
利通技工贸公司 同一母公司
东风实业公司 同一母公司
东风农用车有限公司 同一母公司
(二)关联方交易
1. 销售产品
(1) 向存在控制关系的关联方销售货物如下:
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
东风汽车公司
3,316,141,541.31 2,776,380,239.96 1,794,873,583.00
(2) 向不存在控制关系的关联方销售货物:无
2. 采购原、辅材料及零配件
向存在控制关系的关联方采购原材料、配套件、 扩散件及内部半成品的明细披露如下:
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
东风汽车公司
1,971,484,831.09 2,556,578,950.64 1,463,961,655.37
3. 其他关联交易:
与东风公司的其他关联交易明细资料如下:
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
委托采购模具 143,467,657.76
支付利息费用 110,188,484.70 7,825,022.96 14,812,604.39
支付动能费用 47,429,954.07 45,759,462.66 39,424,163.95
东风公司收取的1998 年全年收取的利息费用主要是轻型车厂土建及配套设备利息资本化金额。
4. 关联方应收、应付款项余额:
项 目 1998年末余额 1997年末余额 1996年末余额
应收帐款:
东风汽车公司 675,074.01 39,102,065.38 5,587,985.40
利通技工贸公司
16,316,242.10
东风农用车有限公司
428,464.76
应付帐款:
东风汽车公司 272,463,700.69 90,846,533.22 19,136,000.53
利通技工贸公司
1,376,240.33
东风进出口公司 39,810,955.86
东风实业公司 162,878.00
预付货款:
东风进出口公司
293,000.00 86,175,000.00 86,175,000.00
东风汽车公司车厢厂
885,191.24
东风实业公司
824,700.00 824,700.00
东风汽车公司 17,121,920.93 5,610,732.51
其他应收款:
东风汽车公司 26,788,948.30
其他应付款:
东风汽车公司 7,601,283.45
七、财务承诺
截至1998年12月31日止,本公司没有重大对外财务承诺。
八、或有事项
截至1998年12月31日止,本公司无重大或有事项。
十、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《上海证券交易所股票上市规则》及国家有关法律、法规, 并自本公司股票上市之日起,作出如下承诺:
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大信息,并接受证券主管机关、上海证券交易所的监督管理;
2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并置于规定场所供投资者公众查阅;
3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动,或持有本公司股份发生变化时, 在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布;
4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时, 本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清;
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评, 不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖;
6、本公司没有无记录负债。
十一、重要事项揭示
1、本公司本次发行社会公众股30,000万股,其中通过上海证券交易所上网发行的24775万股社会公众股将于1999年7月27日上市交易。向各证券投资基金配售的5225万股将于本次股票上市之日起2个月后上市交易,届时本公司将另行公告。本次上市流通的总股份为24775万股。
2、本公司自1999年1月1日以后实现的利润由公司原有股东和新股东共同享有。
3、本公司于1999年7月15 日召开创立大会暨第一届股东大会,并于1999年7月15日办理工商注册登记。
4、本公司被认定为高新技术企业,并在国家级高新技术产业开发区注册,按国家有关规定, 经襄樊市国家税务局襄国税函[1998]1号文,同意本公司按15％的所得税率缴纳所得税。
5、盈利预测:根据中洲会计师事务所中洲[99]发字第117号审核报告,本公司1999年预测税后利润30230.69万元,加权每股税后利润0.356元。
6、截止本上市公告书刊登之日,本公司未涉及任何重大诉讼事项和仲裁, 亦无任何尚未了结或可能面临的重大诉讼或索赔要求。
十二、备查文件
1、招股说明书
2、审计报告、财务报表及附注
3、验资报告
4、资产评估报告
5、盈利预测报告及注册会计师的意见
6、中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件
7、上海证券交易所上市通知书
8、创立大会暨第一次股东大会决议
9、本公司成立的注册登记文件
10、公司章程
11、法律意见书
12、上市推荐协议书
13、其它备查文件
十三、咨询机构
1、 发行人:东风汽车股份有限公司
法定代表人:苗圩
地址:湖北省襄樊市高新技术产业开发区
联系人:卢锋 乔阳
电话:0710-3392958
传真:0710-3392221
2、 上市推荐人:
(1)君安证券有限责任公司
法定代表人:姚刚
地址:深圳市春风路2008号
联系人:朱仙奋 邵永刚 朱湘淮 胡志宝
电话:0755-2175560
传真:0755-2296188
(2)中国东方信托投资公司
法定代表人:唐棣华
地址:北京市西直门外高梁桥斜街18号中苑宾馆A座
联系人:姚玲君 吕刚
电话:027-82724222 82726674
传真:027-82709671
东风汽车股份有限公司
1999年7月22日
--------------------------------------------------------------
资产负债表-备考表
编制单位：东风汽车股份有限公司（筹） 金额单位：人民币元
资产 1998/12/31 1997/12/31 调整后数
审计确认数 评估增值数
流动资产：
货币资金 2492751.35 2492751.35
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 23973500.00 -162000.00 23811500.00
应收股利
应收利息
应收帐款 59445319.53 -15330715.59 44114603.94
减：坏帐准备 178335.96 178335.96
应收帐款净额 59266983.57 59266983.57
预付帐款 27182105.58 27182105.58
应收补贴款
其他应收款 8672228.75 6704466.39 15376695.14
存货 294644796.35 294644796.35
减：存货跌价准备
存货净额 294644796.35 294644796.35
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 416232365.60 -8788249.20 407444116.40
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 1669732040.22 159920016.87 1829652057.09
减：累计折旧 399282170.50 -5732445.45 393549725.05
固定资产净值 1270449869.72 165652462.32 1436102332.04
工程物资 2540364.64 -28837571.29 -26297206.65
在建工程 251703524.11 251703524.11
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 1524693758.47 136814891.03 1661508649.50
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 160283848.52 788705.34 161072553.86
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
160283848.52 788705.34 161072553.86
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2101209972.59 128815347.17 2230025319.76
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 107480000.00 107480000.00
应付票据 14360000.00 14360000.00
应付帐款 624053234.13 624053234.13
预收帐款 1001422.61 1001422.61
代销商品款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款 54171864.80 54171864.80
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 801066521.54 801066521.54
长期负债：
长期借款 620000000.00 620000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 620000000.00 620000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1421066521.54 1421066521.54
股东权益
股本 680143451.05 19856548.95 700000000.00
资本公积 108958798.22 108958798.22
盈余公积
其中：公益金
未分配利润
股东权益合计 680143451.05 128815347.17 808958798.22
负债及股东权益总计
2101209972.59 128815347.17 2230025319.76
资产负债表
编制单位：东风汽车股份有限公司（筹） 金额单位：人民币元
资产 1998/12/31 1997/12/31 1996/12/31
流动资产：
货币资金 2492751.35 2153638.74 31594128.57
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 23973500.00 11000000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 59445319.53 63584984.50 56332272.99
减：坏帐准备 178335.96 190754.95 169996.82
应收帐款净额 59266983.57 63394229.55 56163276.17
预付帐款 27182105.58 8684423.45 91762218.70
应收补贴款
其他应收款 8672228.75 40511919.99 47386433.05
存货 294644796.35 293536043.09 272324669.15
减：存货跌价准备
存货净额 294644796.35 293536043.09 272324669.15
待摊费用 246176.91
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 416232365.60 419280254.82 499476902.55
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 1669732040.22 692181019.13 690557281.69
减：累计折旧 399282170.50 321159367.45 258228424.63
固定资产净值 1270449869.72 371021651.68 432328857.06
工程物资 2540364.64
在建工程 251703524.11 871206967.29 566627276.06
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 1524693758.47 1242228618.97 998956133.12
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 160283848.52 119795729.51 11482840.05
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
160283848.52 119795729.51 11482840.05
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2101209972.59 1781304603.30 1509915875.72
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 107480000.00 68610000.00 60910000.00
应付票据 14360000.00
应付帐款 624053234.13 329341902.68 240602321.13
预收帐款 1001422.61
代销商品款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款 54171864.80 83209249.57 189144058.85
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 801066521.54 481161152.25 490656379.98
长期负债：
长期借款 620000000.00 620000000.00 500000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 620000000.00 620000000.00 500000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1421066521.54 1101161152.25 990656379.98
股东权益
股本 680143451.05 680143451.05 519259495.74
资本公积
盈余公积
其中：公益金
未分配利润
股东权益合计 680143451.05 680143451.05 519259495.74
负债及股东权益总计
2101209972.59 1781306603.30 1509915875.72
利润及利润分配表
编制单位：东风汽车股份有限公司（筹） 金额单位：人民币元
项目 1998年度 1997年度 1996年度
一、主营业务收入
3456933740.00 2904721308.57 1901500331.42
减：折扣与折让
主营业务收入净额 3456933740.00 2904721308.57 1901500331.42
减：主营业务成本 3037779053.25 2618073657.20 1770430561.67
主营业务税金及附加 5238000.00 4852981.95 2142079.25
二、主营业务利润 413916686.75 281794669.42 128927690.50
加：其他业务利润 4175181.94 88324.50 563134.60
减：存货跌价损失
营业费用 32370795.62 21899291.47 10322587.68
管理费用 18318265.05 21383473.85 21595016.71
财务费用 8812464.70 16570656.57 19266460.20
三、营业利润 358590343.32 222029572.03 78306760.51
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 7534.00 500.00 820.19
减：营业外支出 747675.59 120623.16 122440.63
四、利润总额 357850201.73 221909448.87 78185140.07
减：所得税 118090566.57 73230118.13 25801096.22
五、净利润 239759635.16 148679330.74 52384043.85
加：年初未分配利润 0.00
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润 239759635.16 148679330.74 52384043.85
减：提取法定盈余公积 14867933.07 5238404.39
提取法定公益金 7433966.54 2619202.19
七、可供股东分配的利润
239759635.16 126377431.13 44526437.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 239759635.16 126377431.13 44526437.27
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
