中信建投证券股份有限公司
关于北京首创股份有限公司 2019 年度募集资金使用与存放情况的
核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）
作为北京首创股份有限公司（以下简称“首创股份”）2018 年非公开发行股票的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规
则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关规定，
对首创股份募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、2018 年非公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京首创股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可[2018]834 号）核准，首创股份于 2018 年 10 月以非公开发
行股票的方式向 9 家特定投资者非公开发行新股 864,834,083 股，每股价格人民
币 3.11 元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币 2,689,633,998.13 元，募
集资金净额为人民币 2,657,761,540.74 元。上述募集资金净额已经致同会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，并出具“致同验字（2018）第 110ZC0268 号”《验
资报告》。
2、2015 年非公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京首创股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可[2014]1430 号）核准，首创股份于 2015 年 1 月以非公开发
行股票的方式向 5 名特定投资者发行了人民币普通股股票 210,307,062 股，每股
价 格 人 民 币 9.77 元 。 本 次 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
2,054,699,995.74 元，募集资金净额为人民币 2,012,839,995.74 元。上述募集资金
已于 2015 年 1 月 19 日全部到位。
（二）募集资金使用和结余情况
1、2018 年非公开发行股票募集资金
截至 2019 年 12 月 31 日，累计已使用募集资金金额 237,415 万元；累计取
得利息收入（扣除其他手续费）净额 940.11 万元；暂时闲置募集资金用于补充
流动资金 31,400.00 万元；募集资金账户余额为 1,088.51 万元。
2、2015 年非公开发行股票募集资金
截至 2019 年 12 月 31 日，累计已使用募集资金金额 183,829 万元；累计取
得利息收入（扣除其他手续费）净额 10,899.56 万元；暂时闲置募集资金用于补
充流动资金 30,000 万元；募集资金账户余额为 2,540.56 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，首创股份根据中国证监会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证
券交易所《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等法律
法规的规定，结合首创股份实际情况，修订了《北京首创股份有限公司募集资金
管理办法》。
1、2018 年非公开发行股票募集资金
根据《管理办法》，首创股份对 2018 年非公开发行股票募集资金采取了专户
存储制度，首创股份及下属公司在民生银行北京阜成门支行、农业银行北京朝阳
东区支行、工商银行北京安定门支行和杭州银行北京东城支行共开立了 8 个募集
资金专户，并与银行和保荐机构中信建投证券签订了《募集资金专户存储监管协
议》，上述监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》
不存在重大差异，该等协议的履行也不存在问题。截至报告期末，协议各方均按
照协议的规定履行了相关职责。
2、2015 年非公开发行股票募集资金
根据《管理办法》，首创股份对 2015 年非公开发行股票募集资金采取了专户
存储制度，首创股份分别在工商银行北京安定支行、交通银行北京三元支行、兴
业银行北京世纪坛支行开立了三家募集资金监管账户，同时与保荐机构中信证券
股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
（二）募集资金专户存储情况
1、2018 年非公开发行股票募集资金
首创股份 2018 年非公开发行股票募集资金在银行账户的存储情况如下：
初始存放 2019年12月31日
序号 开户公司 开户银行 银行账号
金额（元） 余额（元）
北京首创股份有 中国民生银行北京
专户 1 630482612 2,660,048,024.15 331,661.16
限公司 阜成门支行
北京首创股份有 农业银行北京朝阳
专户 2 11044101040009783 -- --
限公司 东区支行
北京首创股份有 工行北京安定门支
专户 3 0200001119024656720 -- 1,624,584.21
限公司 行
北京首创股份有 杭州银行北京东城
专户 4 1101040160000942929 -- 2,944,661.53
限公司 支行
绍兴市首创污水 杭州银行北京东城
专户 5 1101040160000935667 -- 27,743.39
处理有限公司 支行
临沂首创环保发 工行北京安定门支
专户 6 0200001119200007326 -- 4,625.34
展有限公司 行
茂名首创水务有 杭州银行北京东城
专户 7 1101040160000937242 -- 5,951,849.79
限责任公司 支行
广元首创水务有 工行北京安定门支
专户 8 0200001119024656445 -- --
限公司 行
注：初始存放金额为仅扣除保荐承销费之后划入募集资金专户的余额，律师会计师相关费用将在募集
资金到达专户后扣除，因此专户初始存放金额与本次募集资金净额（扣除保荐机构、律师会计师等发行费
用）存在一定差异。
2、2015 年非公开发行股票募集资金
首创股份 2015 年非公开发行股票募集资金在银行账户的存储情况如下：
初始存放 2019年12月31日
序号 开户银行 银行账号
金额（元） 余额（元）
专户 1 工商银行安定门支行 0200001119024599537 800,000,000.00 21,468,439.77
专户 2 交通银行三元支行 110060635018150362356 619,699,995.74 1,708,879.22
专户 3 兴业银行世纪坛支行 321200100100215458 600,000,000.00 2,134,390.87
注：初始存放金额为仅扣除保荐承销费之后划入募集资金专户的余额，律师会计师相关费用将在募集
资金到达专户后扣除，因此专户初始存放金额与本次募集资金净额（扣除保荐机构、律师会计师等发行费
用）存在一定差异。上表为发行人开设的银行账户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
首创股份募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1 和附表 2。
四、变更募投项目的资金使用情况
2019 年 3 月 8 日首创股份第七届董事会 2019 年度第二次临时会议、2019 年
3 月 26 日首创股份 2019 年第三次临时股东大会审议通过《关于部分募集资金使
用用途变更的议案》，同意将 2015 年非公开发行股票募投项目湖南省张家界市永
定城区杨家溪污水处理厂二期工程和浙江省嵊州市嵊新污水处理厂一期提标改
造工程拟投入的募集资金人民币 11,312 万元使用用途变更为投入娄底市第一污
水处理厂三期扩建及提标改造工程 PPP 项目。中信建投证券于 2019 年 3 月 8 日
出具了《关于北京首创股份有限公司变更部分募集资金投资项目的核查意见》。
五、募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
首创股份不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2019 年，首创股份严格按照规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完
整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
七、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结
论性意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对首创股份募集资金存放与使用情况出
具了鉴证报告（致同专字（2020）第 110ZA3064 号），认为：首创股份公司董事
会编制的《2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上海证
券交易所上市公司募集资金管理办法》有关规定及相关格式指引的规定，与实际
存放及使用情况相符。
八、保荐机构对首创股份年度募集资金存放与使用情况的结论性意见
本保荐机构认为，首创股份董事会编制的《2019 年度募集资金存放与实际
使用情况的专项报告》中关于公司 2019 年度募集资金管理与使用情况的披露与
实际情况相符。
附表 1
2018 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 268,963 本年度投入募集资金总额 20,690
变更用途的募集资金总额 --
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 237,415
--
总额比例
截至期末
累计投入
已变更项 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 截至期末 截至期末 金额与承
承诺投资 目，含部 调整后投 本年度投 投入进度 预定可使 本年度实 是否达到 性是否发
承诺投资 承诺投入 累计投入 诺投入金
项目 分变更 资总额 入金额 （%）(4) 用状态日 现的效益 预计效益 生重大变
总额 金额(1) 金额(2) 额的差额
（如有） ＝(2)/(1) 期 化
(3)＝
(2)-(1)
浙江省嵊
新污水处
未做分期 2020 年 6
理厂二期 无 9,720 9,720 9,720 否
承诺 月
扩建 PPP
项目
山东省临 青龙河水
沂市中心 厂于 2017
未做分期
城区水环 无 5,601 5,601 5,601 年 8 月运 -105 否
承诺
境综合整 营；陷泥
治工程项 河水厂预
目 计 2020 年
10 月完工
收购河北
华冠环保
科技有限 未做分期 已完成收
无 73,927 73,927 52,620 4,287 否
公司 承诺 购
100%股
权项目
广东省茂
名市水东
湾城区引 未做分期 2020 年 6
无 57,726 57,726 8,745 56,693 否
罗供水工 承诺 月
程 PPP 项
目
四川省广
元市白龙 未做分期 2020 年 5
无 41,300 41,300 11,771 32,092 否
水厂 BOT 承诺 月
项目
补充流动
资金及归
无 80,689 80,689 174 80,689 不适用
还银行贷
款
合计 -- 268,963 268,963 20,690 237,415 -- --
未达到计划进度原因（分具体募投
不适用
项目）
项目可行性发生重大变化的情况说
无
明
2018 年 11 月 12 日，公司第七届董事会 2018 年度第十二次临时会议、第七届监事会 2018 年度第四次临时会议审议通过了
《关于公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的议案》，同意公司以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目
募集资金投资项目先期投入及置换 的自筹资金人民币 214,118.54 万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入情况进行了专项审
情况 核，并出具了《关于北京首创股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字（2018）第
110ZC6699 号），保荐机构中信建投证券股份有限公司经核查对公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资
金无异议。
募集资金投资项目实施地点变更情
无
况
募集资金投资项目实施方式调整情
无
况
2018 年 11 月 12 日，公司第七届董事会 2018 年度第十二次临时会议、第七届监事会 2018 年度第四次临时会议分别一致审
议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 50,000 万元闲置募集资
金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。公司实际使用了 35,490.25 万元闲置募集资金
暂时补充流动资金。截至 2019 年 11 月 11 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至民生银行北京
用闲置募集资金暂时补充流动资金
阜成门支行的募集资金专用账户，未超期使用。
情况
2019 年 11 月 22 日，公司第七届董事会 2019 年度第十一次临时会议、第七届监事会 2019 年度第四次临时会议分别一致审
议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 36,500 万元闲置募集资
金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月
截至 2019 年 12 月 31 日，闲置募集资金补充流动资金余额为 31,400.00 万元。
对闲置募集资金进行现金管理，投
无
资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归
不适用
还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
附表 2
2015 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 205,470 本年度投入募集资金总额 7,076
变更用途的募集资金总额 11,312
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 183,829
5.51%
总额比例
已变更 截至期末累
募集资 截至期 截至期末 项目达到 项目可行
项目，含 截至期末 计投入金额
承诺投资项 金承诺 调整后投 本年度投 末累计 投入进度 预定可使 本年度实 是否达到 性是否发
部分变 承诺投入 与承诺投入
目 投资总 资总额 入金额 投入金 （%）(4) 用状态日 现的效益 预计效益 生重大变
更（如 金额(1) 金额的差额
额 额(2) ＝(2)/(1) 期 化
有） (3)＝(2)-(1)
湖南省常德
未做分期 2017 年 1
市皇木关污 无 11,259 11,259 9,079 262 否
承诺 月
水处理工程
湖南省张家
该募投
界市永定城
项目已 未做分期 已变更用
区杨家溪污 6,949 6,949 39
变更用 承诺 途
水处理厂二
途
期工程
湖南省常宁
未做分期 2014 年 1
市污水处理 无 3,500 3,500 3,500 162 否
承诺 月
工程项目
安徽省阜阳
未做分期 2018 年 1
市泉北污水 无 14,687 14,687 1,300 13,937 74 否
承诺 月
处理厂工程
安徽省淮南
市淮南首创
未做分期 2017 年 1
水务第一污 无 2,338 2,338 2,010 304 否
承诺 月
水处理厂提
标改造工程
山东省临沂
市沂南县第 未做分期 2014 年 8
无 4,900 4,900 73 4,116 -95 否
二污水处理 承诺 月
厂项目
山东省临沂
市苍山县第 未做分期 2019 年 1
无 3,600 3,600 3,600 -240 否
二污水处理 承诺 月
厂项目
山东省济宁
市微山县污 未做分期 2014 年 1
无 6,720 6,720 6,720 210 否
水处理厂项 承诺 月
目
山东省临沂
市第二污水 未做分期 2015 年 1
无 8,904 8,904 7,197 516 否
处理厂扩建 承诺 月
工程
浙江省嵊州
该募投
市嵊新污水
项目已 未做分期 已变更用
处理厂一期 4,402 4,402
变更用 承诺 途
提标改造工
途
程
江苏省徐州
市区区域供
水中心水厂 未做分期 2015 年 7
无 39,998 39,998 39,998 931 否
（刘湾水 承诺 月
厂）改扩建
工程
安徽省淮南
市山南新区 未做分期 2021 年 12
无 12,550 12,550 124 2,391 否
自来水厂项 承诺 月
目
安徽省铜陵
未做分期 2020 年 12
市第五水厂 无 12,022 12,022 12,022 否
承诺 月
一期工程
湖南省岳阳
市岳阳县生
未做分期 2013 年 8
活垃圾无害 无 7,000 7,000 7,000 179 否
承诺 月
化填埋场项
目
湖南省凤凰
县城镇生活 未做分期 2014 年 1
无 5,000 5,000 5,000 225 否
垃圾处理工 承诺 月
程项目
补充流动资
金及归还银 无 61,641 61,641 61,641 不适用
行贷款
娄底市第一
污水处理厂 募集资 募集资
募集资金 未做分期 2020 年 9
三期扩建及 金变更 金变更 5,579 5,579 否
变更项目 承诺 月
提标改造工 项目 项目
程 PPP 项目
合计 -- 205,470 205,470 7,076 183,829 -- --
未达到计划进度原因（分具体募投
不适用
项目）
湖南省张家界市永定城区杨家溪污水处理厂二期工程因政府规划变化和土地拆迁问题，2014 年 8 月开始暂缓开工，预计短
期内工程无进展。浙江省嵊州市嵊新污水处理厂一期提标改造工程因政府对工期要求较紧，未实际参与实施。
2019 年 3 月 8 日北京首创股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会 2019 年度第二次临时会议、2019 年 3 月 26
项目可行性发生重大变化的情况说 日公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过《关于部分募集资金使用用途变更的议案》，同意公司将 2015 年非公开发行
明 股票募投项目湖南省张家界市永定城区杨家溪污水处理厂二期工程和浙江省嵊州市嵊新污水处理厂一期提标改造工程拟
投入的募集资金人民币 11,312 万元使用用途变更为投入娄底市第一污水处理厂三期扩建及提标改造工程 PPP 项目。
剩余资金的使用计划和安排：根据项目工程进度分步投入资金。
2015 年 1 月 30 日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的议
案》，同意公司以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 62,840.88 万元。致同会计师事务所（特
募集资金投资项目先期投入及置换
殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入情况进行了专项审核，并出具了《关于北京首创股份有限公司以自筹资金预先投
情况
入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字（2015）第 110ZC0066 号），保荐机构中信证券股份有限公司经核查对公
司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金无异议。
募集资金投资项目实施地点变更情
无
况
募集资金投资项目实施方式调整情
无
况
2017 年 2 月 3 日公司召开第六届董事会 2017 年度第二次临时会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补
充流动资金的议案》。公司可使用 4 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为董事会审议通过之日起不超过 12
个月。截至 2017 年 12 月 31 日，闲置募集资金补充流动资金余额为 3.8 亿元；截至 2018 年 2 月 1 日，补流资金已全部归
还至募集资金账户。
2018 年 3 月 12 日公司召开第七届董事会 2018 年度第五次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
用闲置募集资金暂时补充流动资金
动资金的议案》。公司可使用 3.5 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为董事会审议通过之日起不超过 12 个
情况
月。截至 2018 年 12 月 31 日，闲置募集资金补充流动资金余额为 3.5 亿元；截至 2019 年 3 月 11 日，补流资金已全部归
还至募集资金账户。
2019 年 5 月 27 日公司召开第七届董事会 2019 年度第五次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金的议案》。公司可使用 3 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为董事会审议通过之日起不超过十二个月。
截至 2019 年 12 月 31 日，闲置募集资金补充流动资金余额为 3 亿元。
2015 年 1 月 30 日，公司第六届董事会 2015 年度第三次临时会议审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的
对闲置募集资金进行现金管理，投
议案》，同意公司使用不超过 5 亿元的暂时闲置募集资金购买期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好、有保本约定的
资相关产品情况
短期理财产品或办理银行定期存款，并在上述额度及期限范围内滚动使用投资额度。该决议已执行完毕。
2016 年 2 月 29 日，公司召开第六届董事会 2016 年度第五次临时会议审议通过了《关于公司使用闲置募集资金购买保本型
理财产品的议案》，同意公司使用不超过 5 亿元的暂时闲置募集资金购买期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好、有
保本约定的短期理财产品，并在上述额度及期限范围内滚动使用投资额度。该决议已执行完毕。
用超募资金永久补充流动资金或归
不适用
还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京首创股份有限公
司 2019 年度募集资金使用与存放情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签字：
李彦芝 张耀坤
中信建投证券股份有限公司
年 月 日