上海国际机场股份有限公司
600009
2009 年半年度报告上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.................................................................................................................2
二、公司基本情况..........................................................................................................2
三、股本变动及股东情况...............................................................................................3
四、董事、监事和高级管理人员情况.............................................................................5
五、董事会报告.............................................................................................................5
六、重要事项.................................................................................................................7
七、财务报告（未经审计） .........................................................................................10
八、备查文件目录........................................................................................................44上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人董事长俞吾炎先生、主管会计工作负责人董事、副总经理王芳俊先生及会
计机构负责人财务部部长汪柱雄先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海国际机场股份有限公司
公司英文名称：Shanghai International Airport Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：SIA
2、公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：上海机场
公司A 股代码：600009
3、公司注册地址：上海市浦东新区启航路900 号
公司办公地址：上海市浦东新区启航路900 号
邮政编码：201207
公司国际互联网网址：http://www.shairport.com
公司电子信箱：ir@shairport.com
4、法定代表人：俞吾炎
5、公司董事会秘书：黄晔
电话：（021）68341609
传真：（021）68341615
E-mail：ir@shairport.com
联系地址：上海国际机场股份有限公司证券投资部
公司证券事务代表：苏骏青
电话：（021）68341609
传真：（021）68341615
E-mail：ir@shairport.com
联系地址：上海国际机场股份有限公司证券投资部
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券投资部上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
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(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 16,944,551,080.51 17,281,104,782.95 -1.95
所有者权益（或股东权益） 12,385,406,779.94 12,221,625,388.91 1.34
每股净资产 6.427 6.342 1.34
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 338,775,361.65 649,546,472.00 -47.84
利润总额 338,683,876.45 648,255,967.00 -47.75
净利润 259,009,313.43 508,512,138.00 -49.07
扣除非经常性损益后的净
利润 259,065,302.37 509,480,017.00 -49.15
基本每股收益 0.134 0.264 -49.24
扣除非经常性损益后的基
本每股收益 0.134 0.264 -49.24
稀释每股收益 0.134 0.264 -49.24
净资产收益率(%) 2.091 4.284 减少2.193 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额 290,146,076.58 697,228,828.00 -58.39
每股经营活动产生的现金
流量净额 0.151 0.362 -58.29
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -322,786.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 231,301.50
少数股东权益影响额 44,827.75
所得税影响额 -9,331.49
合计 -55,988.94
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 108,813 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性
质
持股比
例(%)
持股总数 报告期
内增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
上海机场（集团）有限公司 国有法人53.25 1,026,177,895 0 833,482,051 无上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
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中国人寿保险股份有限公司－分红
－个人分红－005L－FH002 沪
其他 3.46 66,621,955 0 未知
光大保德信量化核心证券投资基金 其他 1.42 27,345,996 0 未知
博时主题行业股票证券投资基金 其他 1.19 23,000,000 0 未知
鹏华价值优势股票型证券投资基金 其他 0.81 15,659,100 0 未知
中国人寿保险股份有限公司－传统
－普通保险产品－005L－CT001 沪
其他 0.81 15,585,032 0 未知
中国人寿保险(集团)公司－传统－
普通保险产品
其他 0.64 12,241,440 0 未知
嘉实主题精选混合型证券投资基金 其他 0.62 12,000,000 0 未知
上证50交易型开放式指数证券投资
基金 其他 0.61 11,694,662 0 未知
汉兴证券投资基金 其他 0.58 11,238,643 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海机场（集团）有限公司 192,695,844 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红
－个人分红－005L－FH002 沪 66,621,955 人民币普通股
光大保德信量化核心证券投资基金 27,345,996 人民币普通股
博时主题行业股票证券投资基金 23,000,000 人民币普通股
鹏华价值优势股票型证券投资基金 15,659,100 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－传统
－普通保险产品－005L－CT001 沪 15,585,032 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司－传统－
普通保险产品 12,241,440 人民币普通股
嘉实主题精选混合型证券投资基金 12,000,000 人民币普通股
上证50交易型开放式指数证券投资
基金 11,694,662 人民币普通股
汉兴证券投资基金 11,238,643 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说
明
上述股东中，中国人寿保险(集团)公司为中国人寿保险股份有限公司的控股股
东；上海机场（集团）有限公司与其他无限售条件股东不属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也不存在关联关系；公司
未知其他无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人，公司也未知其关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件
股东名称
持有的有限售
条件股份数量 可上市交易
时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
上海机场
（集团）
有限公司
833,482,051 2010年3月
2 日 833,482,051
上海机场（集团）有限公司承诺，其
持有的于2009 年3 月2 日限售期满
的833,482,051 股有限售条件的流通
股，自2009 年3 月2 日起自愿继续
锁定一年。上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
5
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司经营成果分析
2009 年上半年，面对金融危机所带来的业务增长放缓、经营业绩下滑等不利局面，
公司严格贯彻“抓绩效、保增长、促发展、迎世博”的指导思想，通过推进新运行模式、提
高运行效率、强化基础管理等举措，努力提高公司盈利能力，不断提升公司安全运行服务
水平，推进上海航空枢纽的建设。
2009 年上半年，浦东机场共实现飞机起降135,471 架次，旅客吞吐量1,485.89 万人
次，货邮吞吐量104.96 万吨，分别比去年同期增长3.84%、6.01%和-18.77%。公司实
现营业收入156,784.25 万元，营业利润33,877.54 万元，净利润25,900.93 万元，分别
比去年同期下降0.02%、47.84%和49.07%。报告期内，浦东机场以总符合率为99.21%
的结果顺利通过安全审计，在已接受民航局审计的50 余家机场中名列第一；公司被评为
第四届全国精神文明建设工作先进单位、全国民航文明单位和2007-2008 年度第十四届
上海市文明单位，浦东机场区域被评为2007-2008 年度第五届上海市文明示范标志区域；
公司“护航天使、专业典范”司标图形及SIA 注册商标再次被认定为上海市著名商标；
在ACI 全球机场旅客满意度测评中，浦东机场荣获2008 年2,500 万至4,000 万人次组第
5 名，首次进入该项排名。
2、报告期内公司财务状况分析
截至2009 年6 月30 日，本公司总资产为16,944,551,080.51 元，较年初数减少了
1.9%；股东权益合计为12,489,600,812.69 元，较年初数增长了1.5%，其中归属于母公
司的股东权益合计为12,385,406,779.94 元，较年初数增长了1.3%；2009 年上半年本公
司的净利润为279,118,625.18 元，较上年同期数下降了47.3%，其中归属于母公司的净
利润为259,009,313.43 元，较上年同期数下降了49.1%，主要是由于2008 年3 月浦东
机场扩建工程-机场主体工程竣工部分已投入运营，上期借款利息、T2 资产折旧等费用自
2008 年4 月起停止资本化计入当期损益，而本期相应借款利息、资产折旧全部计入本期
损益，以及本期投资企业上海浦东国际机场航空油料有限责任公司利润下滑所致；2009
年上半年本公司的现金及现金等价物的净减少额为89,093,039.58 元，主要是由于经营活
动现金流出的增加、支付浦东机场扩建工程-机场主体工程投资款、偿还债务所致。其中，
经营性现金净流入为290,146,076.58 元，较上年同期减少407,082,751.42 元，一方面受
金融危机的影响，航空公司拖欠货款导致经营性现金流入同比有所减少，另一方面是由于
本期支付了集团公司租赁费、起降服务费分摊款所致；投资活动现金净流出为
74,349,728.66 元，较上年同期减少1,343,782,549.34 元，主要是本期投资浦东机场扩建
工程-机场主体工程支付现金较上年同期大幅减少所致；筹资活动现金净流出为上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
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304,889,387.50 元，较上年同期大幅增加，主要是本期偿还债务支付的现金较上年同期
大幅增加所致。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
公司属交通运输行业，主要业务是为国内外航空运输企业及旅客提供地面保障服务。
单位：元 币种：人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率
比上年增减
(%)
航空及相
关服务 1,528,503,397.65 1,054,032,018.06 31.04 -0.24 17.83
减少10.58
个百分点
其他 39,339,072.76 35,634,200.64 9.42 9.44 11.85
减少1.95 个
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
543.44 万元
2、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位：元 币种：人民币
项 目 本期金额 上期金额 变动幅度
财务费用 89,826,140.07 47,924,598.00 87%
投资收益 67,805,874.67 175,637,543.00 -61%
营业外收入 272,646.20 152,736.00 79%
营业外支出 364,131.40 1,443,241.00 -75%
所得税费用 59,565,251.27 118,358,259.00 -50%
1) 财务费用的增加是本期浦东机场扩建工程相应的借款利息全部计入本期损益，而去年
同期借款利息自2008 年4 月起才停止资本化计入当期损益所致；
2) 投资收益的减少是本期投资企业上海浦东国际机场航空油料有限责任公司利润下滑
所致；
3) 营业外收入的增加是本期收取客户违约滞纳金所致；
4) 营业外支出的减少是非流动资产处置损失同比减少所致；
5) 所得税费用的减少是本期应税利润的减少所致。
3、公司在经营中出现的问题与困难
2009 年上半年，由于遭受国际金融危机以及甲型H1N1 流感的严重影响，公司业务
量增长幅度放缓，尤其是国际航班与旅客同比增速均出现较大幅度的下滑，使公司经营面
临前所未有的困难。在严峻的宏观经济形势下，公司上下积极开源节流、挖潜增效，努力
促进经营效益的有效提升，但经营业绩仍不容乐观。
面对复杂严峻的诸多挑战，公司将继续坚持以科学发展观为指导，进一步贯彻“业
绩引领”理念，抓住当前经济出现回暖的积极态势以及明年世博会带来的巨大商机，通过
积极拓展市场、强化资源管理、严控成本开支、创新利润增长项目等举措，进一步提升航
空性业务的市场竞争力，挖掘非航空性业务效益增长点，提升资源价值的可持续增长力，
努力实现公司的各项任务目标和绩效指标。上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
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(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
公司一贯严格按照国家法律、法规及中国证监会的有关文件要求不断完善公司法人治
理机构，建立健全公司内部各项规章制度，规范公司运作。目前公司各项规章制度齐备，
治理结构完善，与中国证监会有关文件要求未有差异。
报告期内，公司2008 年度股东大会审议通过了关于修改公司章程的议案，明确了公
司的利润分红政策，从制度上确保给投资者的合理投资回报。公司根据财政部等五部委制
定的《企业内部控制基本规范》要求，结合自身情况，进一步完善公司内部控制制度体系
的建设，促进企业更加规范、高效地运作。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于2009 年6 月26 日召开2008 年度股东大会，审议通过了2008 年度利润分配
方案：以2008 年末总股本1,926,958,448 股为基准，向全体股东每10 股派发现金红利
0.5 元（含税）。
以上利润分配方案实施的股权登记日为2009 年8 月4 日，除息日为2009 年8 月5
日，现金红利发放日为2009 年8 月11 日。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
公司的利润分配政策为：公司重视对股东的合理投资回报，保持利润分配政策的连续
性和稳定性；公司可以采取现金和/或股票方式或者法律许可的其他方式分配股利；当年
盈利而董事会未提出现金利润分配预案的，应在当年定期报告中详细说明未分红的原因、
未用于分红的资金留存公司的用途。
公司于2009 年6 月26 日召开2008 年度股东大会，审议通过了2008 年度利润分配
方案：以2008 年末总股本1,926,958,448 股为基准，向全体股东每10 股派发现金红利
0.5 元（含税）。至本报告披露日，上述现金红利已分派完毕。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
单位：元 币种：人民币上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
8
关联交易方 关联交易内容 关联交易金额 占同类交易金
额的比例(%)
本公司在浦东机场内向其提供能源供
应 5,434,437.28 11
本公司在浦东机场内向其租用办公及
营运场所 20,521,180.00
本公司向其租用浦东机场T2 航站楼及
配套场地和飞行区内的二跑道部分场
地、三跑道及航站区总图等场地
64,998,420.00
上海机场（集团）有限
公司
本公司向其租用虹桥国际机场内柜台、
用房及场地 3,322,569.04
99
上海浦东国际机场货
运站有限公司
本公司在浦东机场内向其提供能源供
应 5,062,156.94 11
（1）公司在浦东机场内提供供电、供水、供气设备等有关设施和服务，相关关联方在浦
东机场接受有关上述设施及设备的服务，相应的关联交易在公司的营业收入中予以体现；
（2）为了日常经营需要，公司需向上海机场（集团）有限公司租赁虹桥机场经营场地和
浦东机场办公场所以及浦东机场T2 航站楼及配套场地、二期飞行区机场工程土地和三跑
道及航站区总图等场地；
（3）以上交易是公司持续运营所必要的；
（4）除特别注明外，公司与关联方之间的交易按本公司与关联方的协议价格计价，公司
与关联方之间的交易采用银行结算方式。
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
单位:元 币种:人民币
出租方名
称
承租方名
称
租赁资产情况 租赁起始
日
租赁终止日租赁收益 是否关
联交易
关联关系
浦东机场内的办公
及营运场所
2009 年1
月1 日
2009 年12
月31 日20,521,180.00 是
母公司（控
股股东或
大股东）
浦东机场T2 航站楼
及配套场地和飞行
区内的二跑道部分
场地、三跑道及航站
区总图等场地
2009 年1
月1 日
2009 年12
月31 日64,998,420.00 是
母公司（控
股股东或大
股东）
上海机场
（集团）
有限公司
上海国际
机场股份
有限公司
虹桥国际机场内柜
台、用房及场地
2009 年1
月1 日
2009 年12
月31 日3,322,569.04 是
母公司（控
股股东或大
股东）
为了日常经营需要，公司需向上海机场（集团）有限公司租赁虹桥机场经营场地和浦东机
场办公场所以及浦东机场T2 航站楼及配套场地、二期飞行区机场工程土地和三跑道及航
站区总图等场地，以上交易是公司持续运营所必要的。上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
9
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履
行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
业务整合方面的承诺：上海机场（集团）有限公司未来
将通过一个上市公司整合集团内航空主营业务及资产，
并一如既往地注重和保护股东利益。
股份限售方面的承诺：上海机场（集团）有限公司承诺
其持有的于2009 年3 月2 日限售期满的833,482,051
股有限售条件的流通股，自2009 年3 月2 日起自愿继
续锁定一年。锁定期限内，上海机场（集团）有限公司
持有的该等股份不通过上海证券交易所挂牌出售或转
让。
关于业务整合方面的承诺：
目前，该项工作取得了一定
的先期进展，但尚未能形成
完善的具体操作方案和时
间表。
关于股份限售方面的承诺：
正在履行中。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是
1）注入资产、资产整合承诺方名称和承诺内容
上海机场（集团）有限公司承诺未来将通过一个上市公司整合集团内航空主营业务及资产。
2）是否已启动：否
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
审计费用 90
公司于2009 年6 月26 日召开公司2008 年度股东大会，审议通过了关于聘请公司
2009 年度财务审计机构的议案，根据公司业务发展需要，聘请立信会计师事务所有限公
司为公司2009 年度财务审计机构，2009 年度审计费用为90 万元。
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证
监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
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(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及
检索路径
公司控股股东承诺公告 《上海证券报》C6、《中
国证券报》B03 2009 年2 月26 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
公司第四届董事会第十六
次会议决议公告
《上海证券报》25、《中
国证券报》C062 2009 年2 月28 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
公司第四届监事会第八次
会议决议公告
《上海证券报》25、《中
国证券报》C062 2009 年2 月28 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
公司关联交易公告 《上海证券报》25、《中
国证券报》C062 2009 年2 月28 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
公司第四届董事会第十八
次会议决议公告暨2008
年度股东大会的通知
《上海证券报》C24、《中
国证券报》B03 2009 年6 月5 日 上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
公司2008 年度股东大会
决议公告
《上海证券报》11、《中
国证券报》C020 2009 年6 月27 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
七、财务报告（未经审计）
财务报表（见附表）
财务报表附注
一、公司基本情况：
上海国际机场股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1997 年5 月16 日经上海市人
民政府以沪府[1997]28 号文批准设立，由上海机场（集团）有限公司（“机场集团”）作为独家发起
人改组而成。本公司于1998 年1 月15 日公开发行每股面值人民币1 元的人民币普通股（“A 股”）
并于1998 年2 月18 日在上海证券交易所上市。所属行业为交通运输业。
公司于2006 年2 月27 日公布了《上海国际机场股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，根
据该方案本公司唯一非流通股股东机场集团同意，在现有流通股股份的基础上，向流通股股东按照每
10 股流通股获得1.9 股对价股份及7.5 份存续期为1 年的认沽权证的比例支付对价。每份认沽权证能
够以13.60 元/股的价格，在权证的行权期间内向机场集团卖出1 股本公司A 股股票。上述股权分置改
革方案已获得上海市国有资产监督管理委员会及相关股东会议的批准。实施上述支付对价后，公司股
份总数不变，股份结构发生相应变化。截止2009 年6 月30 日，股本总数为1,926,958,448 股，其中:
有限售条件股份为833,482,051 股，占股份总数的43.25％，无限售条件股份为1,093,476,397 股，
占股份总数的56.75％。
截至2009 年6 月30 日，公司累计发行股本总数192,695.84 万股，公司注册资本为192,695.84
万元，注册地：上海市浦东新区启航路900 号。经营范围为：为国内外航空运输企业及旅客提供地面
保障服务，经营出租机场内航空营业场所、商业场所和办公场所，国内贸易（除专项规定）；广告经
营，经营其它与航空运输有关的业务；货运代理；代理报关；综合开发，经营国家政策许可的其它投
资项目(涉及行政许可经营的，凭许可证经营)。上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
11
二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他
各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
三、主要会计政策、会计估计
（一）会计期间
自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
（二）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（三）计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本。
本年报表项目的计量属性未发生变化。
（四）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（五）外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位
币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额计入当期损益或资本公积。
（六）金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债、持有至到期投资和应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
12
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认
利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的
合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入
资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列
两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
13
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
5、金融资产的减值准备
（1）可供出售金融资产的减值准备：
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（七）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用
损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来
现金流量进行折现。
年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等）单独
进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：应收款项余额在10,000 万元以上。
对于年末单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试。单独测试未发生减值的应收款项（包
括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值
测试。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风
险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例，年末按应收款
项余额的0.3%计提坏账准备。
（八）存货核算方法
1、存货分类为
存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品等。
2、发出存货的计价方法
（1）存货发出时按加权平均法计价。
（2）低值易耗品采用一次摊销法；
3、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
14
4、存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按正常生产
经营过程中，以存货的估计售价减去估计销售需发生的费用及相关税金后的金额确定。
（九）长期投资核算方法
1、初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影
响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额
能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股
利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需
要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的
财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则
视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
3、后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
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对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得
的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投
资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益
的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权
投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（十）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年的有形资产。固
定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类：
本公司将固定资产分为房屋及建筑物、跑道及停机坪、机械设备、通信设备、运输设备、其他设
备。
3、固定资产的初始计量：
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归
属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
16
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换
入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价
值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入固定资产的成本，不确认损益。
公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为
入账价值。
4、固定资产折旧计提方法：
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定
折旧率。
各类固定资产的预计使用寿命和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 8-35 年 3% 2.77%-12.13%
跑道及停机坪 30 年 3% 3.23%
机械设备 10 年 3% 9.7%
通讯设备 6 年 3% 16.17%
运输设备 6 年 3% 16.17%
其他设备 5-11 年 3% 8.82%-19.4%
（十一）在建工程核算方法
1、在建工程的类别：
以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固
定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
（十二）无形资产核算方法
1、无形资产的计价方法
按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
17
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2、无形资产使用寿命及摊销
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
公司各项无形资产的预计使用寿命及依据
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 44.7 年-50 年 按使用年限
软 件 5 年 按预计使用年限
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）本公司无使用寿命不确定的无形资产；
（3）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（十三）长期待摊费用摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（十四）除存货、金融资产外的其他主要资产的减值
1、长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是
根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确
定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面
价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2、固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可
能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减
值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净
额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
18
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余
使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
（十五）借款费用资本化
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，
借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
3、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
（十六）收入确认原则
1、提供劳务上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
19
公司对外提供地面保障服务，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的依据，并满足以下条
件时，确认营业收入。
（1）与提供劳务相关的利益能够流入本集团
（2）相关的收入能够可靠计量
2、销售产品
销售产品的收入主要指公司提供浦东机场内的水、电、蒸汽及冷冻水产品的收入。在将产品所有
权上的主要风险和报酬转移给购买方，并不再对该产品实施继续管理和控制，同时交易相关的经济利
益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。
经营租赁：
与资产所有权有关的全部风险与报酬仍归出租方的租赁为经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁
期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（十七）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产。
四、税项
公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 17%、13%和6%
营业税 应税营业额 5%、3%
城市维护建设税 流转税税额 7%
教育费附加 流转税税额 3%
企业所得税 应纳税所得额20%
五、企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控
制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依
据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司
所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
（一）子公司情况
非企业合并方式取得的子公司上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
20
子公司名称 注册地
业务
性质
注册资本
（万元）
经营范围
本公司合计
持股比例
本公司合计享有
的表决权比例
是否合
并报表
上海机场广告有限公司
(以下简称“机场广告”)
中国上海
广告
服务
2,000.00
广告设计、制作、代理、
发布及相关业务（涉及许
可经营的凭许可经营）
51% 51% 是
（二）本年子公司无增减变动情况
（三）少数股东权益
项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
机场广告 84,084,721.00 20,109,311.75 104,194,032.75
六、合并会计报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（一） 货币资金
期末数 期初数
项 目
外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率人民币金额
库存现金
人民币 --- --- 180,221.89 --- --- 112,891.04
银行存款
人民币 --- --- 286,210,984.56 --- --- 375,695,705.26
美 元 147,218.61 6.8319 1,005,782.82 154,558.61 6.8346 1,056,346.28
小 计 --- --- 287,216,767.38 --- --- 376,752,051.54
其他货币资金
人民币 --- --- 562,200.78 --- --- 187,287.05
合 计 --- --- 287,959,190.05 --- --- 377,052,229.63
（二）应收票据
项 目 期末数 期初数
商业承兑汇票 134,212,833.81 60,134,627.75
1、期末无质押的应收票据。
2、期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位票据
（三）应收账款
1、应收账款构成：上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
21
期末数 期初数
账 龄
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
计提比例
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
计提比例
1 年以内（含1 年）
1,153,785,107.08 89.4% 3,458,695.27 0.3%
1,043,481,808.70 91.2% 3,128,163.79 0.3%
1 年至2 年（含2 年）
128,040,757.96 9.9% 384,122.37 0.3%
91,401,867.48 8.0% 280,522.45 0.3%
2 年至3 年（含3 年）
3,436,506.04 0.3% 3,416,774.55 99.4%
3,451,931.72 0.3% 3,416,774.55 99.0%
3 年以上
5,367,539.19 0.4% 4,922,815.82 91.7%
5,367,539.19 0.5% 4,922,815.82 91.7%
合 计
1,290,629,910.27 100.0% 12,182,408.01
1,143,703,147.09 100.0% 11,748,276.61
期末数 期初数
项 目
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
计提比例
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
计提比例
1、单项金额重大并已单独计
提坏账准备的款项
--- --- --- ---
--- --- --- ---
2、单项金额非重大并已单独
计提坏账准备的款项
8,338,147.06 0.6% 8,338,147.06 100.0%
8,338,147.06 0.7% 8,338,147.06 100.0%
3、其他按账龄段划分为类似
信用风险特征的款项，
1,282,291,763.21 99.4% 3,844,260.95 0.3%
1,135,365,000.03 99.3% 3,410,129.55 0.3%
其中：单项金额重大
637,307,542.10 49.4% 1,911,922.63 0.3%
519,242,419.39 45.4% 1,557,727.25 0.3%
单项金额非重大
644,984,221.11 50.0% 1,934,952.66 0.3%
616,122,580.64 53.9% 1,852,402.30 0.3%
其中：单项金额非重大
但按用风险特征组合后该组
合的风险较大
--- --- --- ---
--- --- --- ---
合 计
1,290,629,910.27 100.0% 12,182,408.01
1,143,703,147.09 100.0% 11,748,276.61
2．应收账款坏账准备的变动如下：
本期减少额
期初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
2008 年上半年 10,287,099.00 --- --- --- 10,287,099.00
2009 年上半年 11,748,276.61 434,131.40 --- --- 12,182,408.01
3、期末应收账款中欠款前五名欠款金额合计为827,614,793.54 元，占应收账款总额的64%。
4、期末余额中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为的股东欠款为3,269,769.76
元。
5、期末应收关联方账款为20,621,125.66 元，占应收账款期末余额的2％。详见本附注八（二）
9。上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
22
（四）预付账款
1、账龄分析
期末数 期初数
账 龄
金 额 占总额比例金 额 占总额比例
1 年以内 295,600.00 100.0% 3,133,790.40 100.0%
2、期末余额中无预付本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
3、期末余额中无关联方欠款。
（五）应收股利
项 目 期末余额 期初余额
账龄一年以内的应收股利
上海国际机场候机楼餐饮有限公司
（以下简称“合作餐厅”）
3,053,055.61 3,417,883.62
（六）其他应收款
1、其他应收款构成
期末数 期初数
项 目
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
计提比例
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
计提比例
1 年以内（含1 年） 15,542,119.45 80.0% 313,680.94 2.0% 5,004,752.31 56.3% 282,112.30 5.6%
1 年至2 年（含2
年） 553,439.68 2.9% 1,308.62 0.2% 553,439.68 6.2% 1,308.62 0.2%
2 年至3 年（含3
年） 453,514.58 2.3% 483.54 0.1% 453,514.58 5.1% 483.54 0.1%
3 年以上 2,879,736.52 14.8% 650,974.52 22.6% 2,879,736.52 32.4% 650,974.52 22.6%
合 计 19,428,810.23 100.0% 966,447.62 8,891,443.09 100.0% 934,878.98
期末数 期初数
项 目
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
计提比例
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
计提比例
1、单项金额重大并已单独计提坏账准
备的款项
--- --- --- ---
--- --- --- ---
2、单项金额非重大并已单独计提坏账
准备的款项
914,647.87 4.7% 914,647.87 100.0%
914,647.87 10.3% 914,647.87 100.0%
3、其他按账龄段划分为类似信用风险
特征的款项，
18,514,162.36 95.3% 51,799.75 0.3%
7,976,795.22 89.7% 20,231.11 0.3%
其中：单项金额重大
--- --- --- ---
--- --- --- ---
单项金额非重大
18,514,162.36 95.3% 51,799.75 0.3%
7,976,795.22 89.7% 20,231.11 0.3%上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
23
其中：单项金额非重大但按信
用风险特征组合后该组合的风险较大
--- --- --- ---
--- --- --- ---
合 计
19,428,810.23 100.0% 966,447.62
8,891,443.09 100.0% 934,878.98
2、其他应收款坏账准备的变动如下：
本期减少额
期初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
2008 年上半年 943,009.00 --- --- --- 943,009.00
2009 年上半年 934,878.98 31,568.64 --- --- 966,447.62
3、期末其他应收款前五名欠款金额合计为11,672,455.50 元，占其他应收款总额的60%。
4、期末余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
5、期末余额中无关联方欠款。
（七）存货及存货跌价准备
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 21,094,982.03 6,956,338.44 24,276,800.16 6,956,338.44
库存商品 20,639.59 --- 24,857.53 ---
低值易耗品 3,717,294.33 --- 1,363,552.92 ---
合 计 24,832,915.95 6,956,338.44 25,665,210.61 6,956,338.44
存货跌价准备
本期减少额
存货种类 期初账面余额
本期计提额
转回 转销
期末账面余额
原材料 6,956,338.44 --- --- --- 6,956,338.44
（八）长期股权投资
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备账面余额 减值准备
按权益法核算的长期股权
投资
合营企业 143,381,025.61 --- 102,894,271.27 ---
联营企业 778,995,514.12 --- 1,009,311,565.78 ---
小 计 922,376,539.73 --- 1,112,205,837.05 ---
按成本法核算的长期股权投
资
1,800,000.00 --- 1,800,000.00 ---
合 计 924,176,539.73 --- 1,114,005,837.05 ---上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
24
1、合营企业及联营企业主要信息 （金额：万元）
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人业务性质
注册资
本
本公司持
股比例
本公司在被投资
单位表决权比例
一、合营企业
上海机场德高动量广告有限公司（以下简
称“德高动量”）
中外合作 中国上海 王吉杰
设计、制作、代理、发布
国内外各类广告
2,000 50% 50%
二、联营企业
上海浦东国际机场航空油料有限责任公司
（以下简称“航空油料”）
中外合资 中国上海 曹慧芳 供油及相关配套服务 35,000 40% 40%
北京华创投资管理有限公司（以下简称“北
京华创”）
有限责任
公司
中国北京 鲍志强
投资管理、投资咨询、企
业管理咨询、信息咨询
10,000 20% 20%
上海机场城市航站楼管理有限责任公司
（以下简称“城市航站楼”）
有限责任
公司
中国上海 景逸鸣
与国内外航空运输相关的
地面服务，地面航站楼物
业管理
500 30% 30%
上海机场贵宾服务有限公司（以下简称“贵
宾服务”）
有限责任
公司
中国上海 徐晓
贵宾、要客、民航旅客服
务，贵宾室租赁
200 30% 30%
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额本期净利润 组织机构代码
一、合营企业
德高动量 43,436.42 14,760.21 20,786.54 8,097.35 77183722-0
二、联营企业
航空油料 482,952.84 337,366.96 416,832.07 6,848.48 13229050-5
北京华创 8,760.05 - - -23.00 70024464-7
城市航站楼 2,630.98 1,914.02 1,376.62 6.46 72938736-9
贵宾服务 11,238.05 5,642.71 8,109.17 1,546.40 70338315-9
2、按权益法核算的长期股权投资
本期权益增减额
被投资单位 初始投资成本 期初余额
合 计 其中：分回现金红利
期末余额
合营企业：
德高动量 10,000,000.00 102,894,271.27 40,486,754.34 143,381,025.61
小 计 10,000,000.00 102,894,271.27 40,486,754.34 143,381,025.61
联营企业：
航空油料 344,744,601.00 977,206,614.58 -234,687,516.93 258,000,000.00 742,519,097.65
北京华创 20,000,000.00 17,566,097.01 -26,571.92 --- 17,539,525.09
城市航站楼 1,500,000.00 1,937,813.00 213,079.96 --- 2,150,892.96
贵宾服务 600,000.00 12,601,041.19 4,184,957.23 --- 16,785,998.42上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
25
小 计 366,844,601.00 1,009,311,565.78 -230,316,051.66 258,000,000.00 778,995,514.12
合 计 376,844,601.00 1,112,205,837.05 -189,829,297.32 258,000,000.00 922,376,539.73
根据本公司与机场集团签订的资产置换协议，航油公司40%的股权于2004 年1 月1 日置换入本公
司。本公司初始投资成本与应享有航油公司2004 年1 月1 日所有者权益份额之间的借方差额
207,482,566.00 元，已经包含在上述的账面余额中，并采用直线法按照航油公司合资合同的剩余经营
期限24 年进行摊销。
3、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位 期初余额 本期增加本期减少 期末余额
上海民航华东凯亚系统集成有限公司
（以下简称“华东凯亚”）
1,800,000.00 --- --- 1,800,000.00
（九）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 9,928,067,456.17 260,140.00 0.00 9,928,327,596.17
跑道及停机坪 3,540,589,267.78 0.00 0.00 3,540,589,267.78
机械设备 1,268,011,363.31 3,078,434.00 0.00 1,271,089,797.31
通信设备 645,386,621.01 17,204,619.35 0.00 662,591,240.36
运输设备 350,106,724.64 4,235,470.37 1,504,781.55 352,837,413.46
其他设备 1,164,205,879.15 7,985,926.97 3,674,355.00 1,168,517,451.12
合 计 16,896,367,312.06 32,764,590.69 5,179,136.55 16,923,952,766.20
2、累计折旧
项 目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,232,024,575.11 222,943,133.96 0.00 1,454,967,709.07
跑道及停机坪 270,366,920.31 72,076,681.18 0.00 342,443,601.49
机械设备 460,211,964.45 45,198,916.40 0.00 505,410,880.85
通信设备 156,694,689.21 19,165,334.51 0.00 175,860,023.72
运输设备 201,567,588.86 15,217,159.32 1,460,171.17 215,324,577.01
其他设备 541,256,005.52 32,286,877.51 3,378,253.72 570,164,629.31
合 计 2,862,121,743.46 406,888,102.88 4,838,424.89 3,264,171,421.45
3、固定资产账面净值
项 目 期初数 期末数
房屋及建筑物 8,696,042,881.06 8,473,359,887.10
跑道及停机坪 3,270,222,347.47 3,198,145,666.29
机械设备 807,799,398.86 765,678,916.46
通信设备 488,691,931.80 486,731,216.64上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
26
运输设备 148,539,135.78 137,512,836.45
其他设备 622,949,873.63 598,352,821.81
合 计 14,034,245,568.60 13,659,781,344.75
4、固定资产未计提减值准备。
5、期末已提足折旧的固定资产原值598,642,349.24 元，累计折旧580,986,973.90 元。
6、期末准备处置的固定资产原值33,419,914.25 元，累计折旧32,417,315.92 元。
（十）在建工程
期末余额 期初余额
项 目
账面余额
减值
准备
账面价值 账面余额
减值
准备
账面价值
安检信息管理系统 7,667,882.30 --- 7,667,882.30 7,547,932.30 --- 7,547,932.30
航显系统改造 --- --- --- 183,750.70 --- 183,750.70
一期网络改造项目 --- --- --- 162,000.00 --- 162,000.00
一期交通中心改造项目 97,742,571.00 --- 97,742,571.00 61,730,188.50 --- 61,730,188.50
无线视频监控系控 --- --- --- 5,413,987.47 --- 5,413,987.47
安全道口设施改造 --- --- --- 9,672,058.35 --- 9,672,058.35
南1 号35KV 变电站 58,400,000.00 --- 58,400,000.00 --- --- ---
飞行区围界防入侵工程 12,000,000.00 --- 12,000,000.00 --- --- ---
其 他 23,519,288.48 --- 23,519,288.48 19,835,874.61 --- 19,835,874.61
合 计 199,329,741.78 --- 199,329,741.78 104,545,791.93 --- 104,545,791.93
在建工程项目变动情况
本期减少
工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加
转入固定资产其他减少
期末余额 资金来源
工程投入占
预算比例
安检信息管理系统 14,947,000.00 7,547,932.30 119,950.00 --- --- 7,667,882.30 自有资金 97%
航显系统改造 5,966,998.50 183,750.70 183,749.30 367,500.00 --- --- 自有资金 100%
一期网络改造项目 6,550,000.00 162,000.00 378,000.00 540,000.00 --- --- 自有资金 92%
一期交通中心改造项目 125,310,000.00 61,730,188.50 36,012,382.50 --- --- 97,742,571.00 自有资金 78%
无线视频监控系控 --- 5,413,987.47 --- 5,413,987.47 --- --- 自有资金 ---
安全道口设施改造 17,220,000.00 9,672,058.35 1,088,061.00 10,760,119.35 --- --- 自有资金 62%
南1 号35KV 变电站 180,000,000.00 --- 58,400,000.00 --- --- 58,400,000.00 自有资金 32%
飞行区围界防入侵工程 61,140,000.00 --- 12,000,000.00 --- --- 12,000,000.00 自有资金 20%
其 他 19,835,874.61 3,683,413.87 --- --- 23,519,288.48 自有资金 ---
合 计 104,545,791.93 111,865,556.67 17,081,606.82 --- 199,329,741.78
3、在建工程未计提减值准备。上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
27
（十一）无形资产
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、原价合计 518,776,633.55 729,857.00 --- 519,506,490.55
（1）土地使用权 456,488,772.81 --- --- 456,488,772.81
（2）软 件 62,287,860.74 729,857.00 --- 63,017,717.74
2、累计摊销额合计 121,758,972.76 5,764,352.25 --- 127,523,325.01
（1）土地使用权 65,812,367.89 4,613,877.04 --- 70,426,244.93
（2）软 件 55,946,604.87 1,150,475.21 --- 57,097,080.08
3、无形资产减值准备累计金额合计 --- --- --- ---
（1）土地使用权 --- --- --- ---
（2）软 件 --- --- --- ---
（3）其 他 --- --- --- ---
4、无形资产账面价值合计 397,017,660.79 --- --- 391,983,165.54
（1）土地使用权 390,676,404.92 --- --- 386,062,527.88
（2）软 件 6,341,255.87 --- --- 5,920,637.66
（十二）长期待摊费用
项 目 期末余额 期初余额
制服费 3,697,938.72 3,645,083.24
（十三）短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
信用借款 850,000,000.00 1,130,000,000.00
商业承兑汇票贴现 --- 11,029,604.08
合 计 850,000,000.00 1,141,029,604.08
短期借款期末数比期初数减少291,029,604.08 元，减少比例为26％，减少原因主要为本公司归
还金融机构借款、商业承兑汇票到期冲销短期借款所致。
（十四）应付账款
期末数 期初数
115,157,446.87 176,981,764.12
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、期末余额中欠关联方款项为105.70 万元。
（十五）预收账款上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
28
期末数 期初数
8,711,131.00 4,372,966.50
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、期末余额中无欠关联方款项。
3、期末无账龄超过一年的预收款项。
（十六）应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 84,004,169.04 282,200,720.93 303,338,918.62 62,865,971.35
二、职工福利费 --- 7,087,010.66 7,087,010.66 ---
三、社会保险费 13,090,000.00 54,671,564.44 65,251,084.50 2,510,479.94
其中：1、医疗保险费 --- 14,307,629.70 14,046,023.80 261,605.90
2、养老保险费 13,090,000.00 36,239,780.14 47,191,913.50 2,137,866.64
3、大病保险 --- --- --- ---
4、失业保险费 --- 3,099,990.70 3,009,906.00 90,084.70
5、工伤保险费 --- 512,082.20 501,620.60 10,461.60
6、生育保险费 --- 512,081.70 501,620.60 10,461.10
四、住房公积金 --- 33,651,044.60 33,778,098.00 -127,053.40
五、工会经费和职工教育经费 1,149,339.85 3,448,719.18 3,882,011.93 716,047.10
六、非货币性福利 --- --- --- ---
七、因解除劳动关系给予的补偿--- --- --- ---
八、其 他 --- --- --- ---
其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- ---
合 计 98,243,508.89 381,059,059.81 413,337,123.71 65,965,444.99
（十七）应交税费
税费项目 期末数 期初数
增值税 219,113.57 675,052.24
营业税 12,269,107.35 15,380,705.58
城建税 986,644.31 1,236,754.00
企业所得税 45,345,425.35 43,036,703.54
个人所得税 -237,924.28 704,356.05
教育费附加 509,007.92 616,034.73
其 他 -258,100.87 -225,031.97
合 计 58,833,273.35 61,424,574.17上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
29
（十八）应付利息
项 目 期末数期初数
企业债券利息 105,958,901.56 40,958,904.11
短期借款应付利
息
5,907,738.30 6,756,674.00
合 计 111,866,639.86 47,715,578.11
（十九）其他应付款
期末数 期初数
667,038,387.46 965,607,913.28
1、年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项如下：
单位名称 年末余额 年初余额
机场集团 531,586,805.22 799,963,401.75
2、年末余额中欠关联方款项为531,586,805.22 元，占其他应付款年末余额80％。详见本附注
八（二）9。
3、金额较大的其他应付款
性质或内容 金 额 备 注
应付工程款 441,970,411.12 注
应付机场集团租赁款 88,842,169.04
注：系根据浦东机场扩建工程进度应付的工程款。
4、账龄超过一年的其他应付款为31,852,054.54 元，主要系收到的合同保证金，由于合同尚未
到期，目前仍未偿还。
（二十）应付债券
债券名称 期初余额 本期增加 本期减少期末余额
公司债券 2,480,018,763.89 1,011,258.00 --- 2,481,030,021.89
1、应付债券期末余额列示如下
债券名称 单位面值 发行日期 期限 发行金额 发行成本 期末余额 年末利息调整额
07 沪机场债
（078049）
1,000.00
2007 年9 月7
日
10
年
2,500,000,000.00 24,950,000.00 2,481,030,021.89 5,980,021.89
2、应付利息情况
债券名称 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息
07 沪机场债
（078049）
40,958,904.11 64,999,997.45 --- 105,958,901.56
3、应付债券的其他说明：上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
30
2007 年9 月7 日经国家发展改革委员会批准，公司在国内市场发行面值总额为人民币25 亿元，
为期10 年期的企业债券。该债券系固定利率债券，票面年利率为5.20%，采用单利按年计息，不计复
利，逾期不另计利息，最后一期利息随本金的兑付将于2017 年9 月7 日一起偿还。该债券由中国农业
银行上海市分行提供全额无条件不可撤销连带责任保证担保。于2007 年9 月19 日，该债券在全国银
行间债券市场交易流通。
应付债券于发行日以公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，其后采用实际利率5.33%，
按照摊余成本计量，2009 年6 月30 日债券账面价值与其公允价值相近。
（二十一）股本
公司已注册发行及实收股本如下：
期末余额 期初余额
股 数 金 额 股 数 金 额
A 股 （每股面值人民
币1 元）
1,926,958,448 1,926,958,448.00 1,926,958,448 1,926,958,448.00
本期本公司股本变动金额如下：
期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额
项 目 发行
金额 比例
新股
送
股
公积金
转股
其他 小计 金额 比例
1、有限售条件股份
(1) 国家持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
(2) 国有法人持股 833,482,051.00 43.25% --- --- --- --- --- 833,482,051.00 43.25%
(3) 其他内资持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
其中：
境内法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
境内自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
(4) 外资持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
其中： --- --- --- --- --- --- --- --- ---
境外法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
有限售条件股份合计 833,482,051.00 43.25% --- --- --- --- --- 833,482,051.00 43.25%
2、无限售条件流通股份
(1) 人民币普通股 1,093,476,397.00 56.75% --- --- --- --- --- 1,093,476,397.00 56.75%
(2) 境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
(3) 境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
(4) 其 他 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
无限售条件流通股份合计 1,093,476,397.00 56.75% --- --- --- --- --- 1,093,476,397.00 56.75%上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
31
期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额
项 目 发行
金额 比例
新股
送
股
公积金
转股
其他 小计 金额 比例
合 计 1,926,958,448.00 100.00% --- --- --- --- --- 1,926,958,448.00 100.00%
根据《上海国际机场股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，有限售条件的流通股分别按以
下时间：96,347,922 股将自获得上市流通权之日起12 个月后（即2007 年3 月2 日后）；96,347,922
股将自获得上市流通权之日起24 个月后（即2008 年3 月2 日后）；833,482,051 股将自获得上市流
通权之日起36 个月后（即2009 年3 月2 日后）可上市流通。
上海机场集团于2009 年2 月26 日发出承诺公告，向本公司承诺其持有的于2009 年3 月2 日限售
期满的833,482,051 股有限售条件的流通股，自2009 年3 月2 日起自愿继续锁定一年。锁定期限内，
上海机场集团持有的该等股份不通过上海证券交易所挂牌出售或转让。
截至2009 年6 月30 日止，192,695,844 股有限售条件的流通股已可上市流通，但仍然由本公司
的控股公司－机场集团所持有。
（二十二）资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 2,566,827,907.54 --- --- 2,566,827,907.54
其他资本公积 1,150,000.00 1,120,000.00 --- 2,270,000.00
合 计 2,567,977,907.54 1,120,000.00 --- 2,569,097,907.54
（二十三）盈余公积
项 目 期初数 本期增加本期减少期末数
法定盈余公积 1,309,796,168.00 --- --- 1,309,796,168.00
（二十四）未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
上年年末余额 6,416,892,865.37
加：会计政策变更 ---
前期差错更正 ---
本期期初余额 6,416,892,865.37
加： 本期归属于母公司的净利润259,009,313.43
减：提取法定盈余公积 ---
提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 96,347,922.40 1.44%
转作股本的普通股股利 ---
本期期末余额 6,579,554,256.40上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
32
根据2009 年6 月26 日本公司2008 年度股东大会决议，以公司2008 年末总股本1,926,958,448
股为基准，向全体股东每10 股派发现金红利人民币0.5 元（含税），共计96,347,922.40 元。
（二十五）营业收入及营业成本
本期金额 上期金额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,567,842,470.41 1,089,666,218.70 1,568,157,457.00 926,368,010.00
其他业务 --- --- --- ---
合 计 1,567,842,470.41 1,089,666,218.70 1,568,157,457.00 926,368,010.00
1、 按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
本期金额 上期金额
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
（1）航空及相关服务 1,528,503,397.65 1,054,032,018.06 1,532,211,062.60 894,509,139.69
（2）其 他 39,339,072.76 35,634,200.64 35,946,394.40 31,858,870.31
合 计 1,567,842,470.41 1,089,666,218.70 1,568,157,457.00 926,368,010.00
2、公司前五名客户的营业收入总额为768,730,874.41 元，占本期营业收入的比例为49%。
（二十六）营业税金及附加
项 目 本期发生额上期发生额
营业税 57,111,280.87 55,045,394.00
城市维护建设税 3,684,068.64 3,573,229.00
教育费附加 1,994,584.09 1,930,451.00
文化教育事业建设费 314,983.17 590,894.00
合 计 63,104,916.77 61,139,968.00
（二十七）财务费用
类 别 本期发生额 上期发生额
利息支出 90,152,103.17 46,157,835.00
减：利息收入 1,436,758.36 343,317.00
汇兑损失 652,655.89 1,474,965.00
其 他 458,139.37 635,115.00
合 计 89,826,140.07 47,924,598.00
财务费用本期比上期增加41,901,542.07 元，增加比例为87%，主要原因为：2008 年3 月浦东机
场扩建工程-机场主体工程竣工部分已投入运营，上期借款利息自2008 年4 月起停止资本化计入当期
损益，而本期相应借款利息全部计入当期损益。
（二十八）资产减值损失上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
33
项 目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 465,700.04 ---
合 计 465,700.04 ---
（二十九）投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
1、金融资产投资收益 --- ---
2、合作企业的投资收益 -364,828.01 3,272,452.00
3、长期股权投资收益 68,170,702.68 172,365,091.00
成本法核算确认 --- ---
权益法核算确认 68,170,702.68 172,365,091.00
合 计 67,805,874.67 175,637,543.00
投资收益本期比上期减少 107,831,668.33 元，减少比例为61%，主要原因为本期公司的联营公
司油料公司盈利减少。
（三十）营业外收入
项 目 本期发生额上期发生额
1、非流动资产处置利得合计 1,714.70 ---
其中：固定资产处置利得 1,714.70 ---
无形资产处置利得 --- ---
2、其 他 270,931.50 152,736.00
合 计 272,646.20 152,736.00
（三十一）营业外支出
项 目 本期发生额上期发生额
1．非流动资产处置损失合计 324,501.40 1,443,241.00
其中：固定资产处置损失 324,501.40 1,443,241.00
无形资产处置损失 --- ---
2．其 他 39,630.00 ---
合 计 364,131.40 1,443,241.00
（三十二）所得税费用
项 目 本年发生额 上年发生额
本期所得税费用 59,565,251.27 118,358,259.00
（三十三）现金流量表附注
1、 现金流量表补充资料上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
34
项 目 本期发生额 上期发生额
净利润 279,118,625.18 529,897,708.00
加：资产减值准备 465,700.04 ---
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 406,888,102.88 298,251,281.00
无形资产摊销 5,764,352.25 5,557,041.00
长期待摊费用摊销 947,152.52 760,998.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填
列） --- 1,443,241.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 322,786.70 ---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---
财务费用（收益以“－”号填列） 89,016,731.27 45,814,518.00
投资损失（收益以“－”号填列） -67,805,874.67 -175,637,543.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） --- ---
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- ---
存货的减少（增加以“－”号填列） 832,294.66 1,927,179.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -217,367,819.43 -111,357,104.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -208,035,974.82 100,571,509.00
其 他 --- ---
经营活动产生的现金流量净额 290,146,076.58 697,228,828.00
2、现金和现金等价物
项 目 期末余额 期初余额
一、现 金 287,959,190.05 377,052,229.63
其中：库存现金 180,221.89 112,890.48
可随时用于支付的银行存款 287,216,767.38 376,752,052.10
可随时用于支付的其他货币资金 562,200.78 187,287.05
二、现金等价物 -- --
其中：三个月内到期的债券投资 --- ---
三、期末现金及现金等价物余额 287,959,190.05 377,052,229.63
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 --- ---
七、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、应收账款构成：
期末数 期初数
账 龄
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
计提比例
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
计提比例
1 年以内（含1 年）
1,151,553,385.77 89.4% 3,458,695.27 0.3%
1,043,481,808.70 91.2% 3,128,163.79 0.3%上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
35
1 年至2 年（含2 年）
128,040,757.96 9.9% 384,122.37 0.3%
91,401,867.48 8.0% 280,522.45 0.3%
2 年至3 年（含3 年）
3,436,506.04 0.3% 3,416,774.55 99.0%
3,451,931.72 0.3% 3,416,774.55 99.0%
3 年以上
5,367,539.19 0.4% 4,922,815.82 91.7%
5,367,539.19 0.5% 4,922,815.82 91.7%
合 计
1,288,398,188.96 100.0% 12,182,408.01
1,143,703,147.09 100.0% 11,748,276.61
期末数 期初数
项 目
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备
计提比例
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准
备
计提比
例
1、单项金额重大并已单独计
提坏账准备的款项
--- --- --- ---
--- --- --- ---
2、单项金额非重大并已单独
计提坏账准备的款项
8,338,147.06 0.6% 8,338,147.06 100.0%
8,338,147.06 0.7% 8,338,147.06 100.0%
3、其他按账龄段划分为类似
信用风险特征的款项，
1,280,060,041.90 99.4% 3,844,260.95 0.3%
1,135,365,000.03 99.3% 3,410,129.55 0.3%
其中：单项金额重大
637,307,542.10 49.5% 1,911,922.63 0.3%
519,242,419.39 45.4% 1,557,727.25 0.3%
单项金额非重大
642,752,499.80 49.9% 1,932,338.32 0.3%
616,122,580.64 53.9% 1,852,402.30 0.3%
其中：单项金额非重大
但按信用风险特征组合后该
组合的风险较大
--- --- --- ---
--- --- --- ---
合 计
1,288,398,188.96 100.0% 12,182,408.01
1,143,703,147.09 100.0% 11,748,276.61
2．应收账款坏账准备的变动如下：
本期减少额
期初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
2008 年上半年 10,287,099.00 --- --- --- 10,287,099.00
2009 年上半年 11,748,276.61 434,131.40 --- --- 12,182,408.01
3、期末应收账款中欠款金额前五名827,614,793.54 元，占应收账款期末余额的64.2％。
4、期末余额中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为3,269,769.76 元。
5、期末应收关联方账款为20,621,125.66 元，占应收账款期末余额的2％。
（二）其他应收款
1、其他应收款构成上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
36
期末数 期初数
项 目 坏账准备坏账准备
账面余额
占总额
比例 坏账准备 计提比例账面余额
占总额
比例 坏账准备 计提比例
1 年以内（含1 年） 15,540,119.45 80.0% 313,680.94 2.0% 5,003,812.31 56.3% 282,112.30 5.6%
1 年至2 年（含2 年） 553,439.68 2.9% 1,308.62 0.2% 551,439.68 6.2% 1,308.62 0.2%
2 年至3 年（含3 年） 453,514.58 2.3% 483.54 0.1% 453,514.58 5.1% 483.54 0.0%
3 年以上 2,879,736.52 14.8% 650,974.52 22.6% 2,879,736.52 32.4% 650,974.52 22.6%
合 计 19,426,810.23 100.0% 966,447.62 8,888,503.09 100.0% 934,878.98
期末数 期初数
项 目 坏账准备坏账准备
账面余额
占总额
比例 坏账准备计提比例账面余额
占总额
比例 坏账准备 计提比例
1、单项金额重大并已单独计提坏账准
备的款项
--- --- --- ---
--- --- --- ---
2、单项金额非重大并已单独计提坏账
准备的款项
914,647.87 4.7% 914,647.87 100.0%
914,647.87 10.3% 914,647.87 100.0%
3、其他按账龄段划分为类似信用风险
特征的款项，
18,512,162.36 95.3% 51,799.75 0.3%
7,973,855.22 89.7% 20,231.11 0.3%
其中：单项金额重大
--- --- --- ---
--- --- --- ---
单项金额非重大
18,512,162.36 95.3% 51,799.75 0.3%
7,973,855.22 89.7% 20,231.11 0.3%
其中：单项金额非重大但按信用
风险特征组合后该组合的风险较大
--- --- --- ---
--- --- --- ---
合 计
19,426,810.23 100.0% 966,447.62
8,888,503.09 100.0% 934,878.98
2、其他应收款坏账准备的变动如下：
本期减少额
期初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
2008 年上半年 943,009.00 --- --- --- 943,009.00
2009 年上半年 934,878.98 31,568.64 --- --- 966,447.62
3、期末其他应收款前五名欠款金额合计为11,672,455.50 元，占其他应收款总额的60%。
4、期末余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
5、期末余额中无关联方欠款。
（二） 长期股权投资上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
37
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备账面余额 减值准备
对子公司的长期股权投资 10,200,000.00 --- 10,200,000.00 ---
按权益法核算的长期股权投资 --- --- --- ---
联营企业 778,995,514.12 --- 1,009,311,565.78 ---
其他按成本法核算的长期股权投资 1,800,000.00 --- 1,800,000.00 ---
合 计 790,995,514.12 --- 1,021,311,565.78 ---
1、对子公司投资
子公司名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
机场广告 10,200,000.00 10,200,000.00 --- --- 10,200,000.00
2、联营企业主要信息详见附注六（八）1
3、按权益法核算的长期股权投资详见附注六（八）2
4、按成本法核算的其他长期股权投资详见附注六（八）3
（四）营业收入及营业成本
本期金额 上期金额
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
主营业务
1,564,156,010.64
1,086,765,220.15
1,566,445,804.00
923,934,777.00
其他业务 --- --- --- ---
合 计 1,564,156,010.64 1,086,765,220.15 1,566,445,804.00 923,934,777.00
1、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
本期金额 上期金额
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
（1）航空及相
关服务
1,528,503,397.65
1,054,032,018.06 1,532,211,062.60
894,509,139.69
（2）其 他 35,652,612.99 32,733,202.09 34,234,741.40 29,425,637.31
合 计 1,564,156,010.64 1,086,765,220.15 1,566,445,804.00 923,934,777.00
2、公司前五名客户的营业收入总额为768,730,874.41 元，占本期营业收入的比例为49%。
（五）投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
1、金融资产投资收益 --- ---
2、合作企业的投资收益 -364,828.01 3,272,452.00
3、长期股权投资收益 27,683,948.34 141,791,493.00
成本法核算确认 - -上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
38
权益法核算确认 27,683,948.34 141,791,493.00
合 计 27,319,120.33 145,063,945.00
投资收益本年比上期减少117,744,824.67 元，减少比例为81%，主要原因为本期公司的联营公司
油料公司盈利减少。
（六）现金流量表补充资料
项 目 本期发生额 上期发生额
净利润 238,079,213.44 500,138,720.00
加：资产减值准备 465,700.04 ---
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 406,866,415.76 298,228,923.00
无形资产摊销 5,764,352.25 5,557,041.00
长期待摊费用摊销 947,152.52 760,998.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） --- 1,443,241.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 322,786.70 ---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---
财务费用（收益以“－”号填列） 89,140,845.17 45,852,206.00
投资损失（收益以“－”号填列） -27,319,120.33 -145,063,945.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） --- ---
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- ---
存货的减少（增加以“－”号填列） 832,294.66 1,927,179.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -215,446,098.12 -111,518,278.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -210,542,875.70 99,041,587.00
其 他 --- ---
经营活动产生的现金流量净额 289,110,666.39 696,367,672.00
八、关联方关系及其交易
（一）关联方情况
１、本公司的母公司情况 （金额单位：万元）
母公司名称
关联
关系
企业类型 注册地
法定代
表人
业务性质 注册资本
母公司对本公
司的持股比例
母公司对本公司
的表决权比例
本公司最
终控制方
组织机构代
码
上海机场(集团)
有限公司
控股
股东
国有独资
企业
上海市
新金桥
路18 号
吴念祖
机场建设、施工、运营管理和与国内
外航空运输有关的地面服务，国内贸
易(除专项规定)，对国内外航空运输
业的投资及技术合作、咨询服务，与
机场建设相关的土地及房产综合开发
利用，实业投资，广告设计、制作、
代理、发布，附设分支机构
469,000 53.25% 53.25%
上海市政
府
13228429-5上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
39
本公司的母公司注册资本变化情况： （金额单位：万元）
母公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
机场集团 469,000.00 --- --- 469,000.00
2、本公司的子公司情况
详见附注五（一）：
3、本公司的合营和联营企业情况
详见本附注六（八）1。
4、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
合作餐厅 本公司的合作企业
上海空港巴士有限公司
（以下简称“空港巴士”）
受同一控制
上海浦东国际机场货运站有限公司
（以下简称“货运站”）
受同一控制
上海机场汽车修理有限公司
（以下简称“汽车修理”）
受同一控制
上海机场快通物业管理有限公司
（以下简称“快通物业”）
受同一控制
上海启航停车场管理有限公司
（以下简称“停车场”）
受同一控制
上海虹港仓储公司
（以下简称“虹港仓储”）
受同一控制
（二）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已
作抵销。
2、定价政策
除特别注明外，本公司与关联方之间的交易按本公司与关联方的协议价格计价。
3、租赁收入
关联方名称 本期金额 上期金额 备注
合作餐厅 4,350,024.65 7,202,192.19 注1
空港巴士 211,000.00 201,000.00 注2
合 计 4,561,024.65 7,403,192.19
注1：根据合作餐厅合作经营合同的规定，本公司每年按合作餐厅营业收入的16%(实际比例将
根据实际营业收入与合同中规定的计划营业收入的差额浮动)向其收取场地租金。上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
40
注2：根据本公司与空港巴士签订的场地使用结算协议，本公司向空港巴士收取场地使用费。
4、广告阵地租赁收入
关联方名称 本期金额 上期金额
德高动量 22,556,572.40 19,551,707.00
本公司、机场集团及德高动量签订了《上海虹桥及浦东国际机场广告阵地租赁合同》，该合同
自2005 年3 月1 日起生效，租赁期为15 年。自2006 年1 月1 日起，广告阵地租赁收入将按中国政府
民航管理部门官方公布的上一年度上海虹桥及浦东机场客流量增长幅度所对应的增长率计算，广告阵
地租赁收入本公司与机场集团协议分成。
5、能源供应收入
关联方名称 本期金额 上期金额
机场集团 5,434,437.28 13,919,451.16
货运站 5,062,156.94 4,549,208.90
德高动量 117,844.08 165,642.95
汽车修理 39,724.07 9,916.86
快通物业 19,881.48 20,519.94
停车场 27,412.07 29,973.13
空港巴士 859.56 637.65
合 计 10,702,315.48 18,695,350.59
6、租赁费
关联方名称 本期金额 上期金额 备注
机场集团 88,842,169.04 53,769,044.32
其中：浦东机场办公场所租赁费 20,521,180.00 22,735,200.00 注1
二期飞行区等场地租赁费 64,998,420.00 27,000,000.00 注2
其 他 3,322,569.04 4,033,844.32
注1、根据本公司与机场集团签订的“浦东机场有关资产租赁合同”，本公司向机场集团租赁浦
东机场办公及营运场所，该合同自2009 年1 月1 日起生效，使用期限至2009 年12 月31 日止。根据
该合同本期本公司应支付给机场集团场地租赁费租金为2052.12 万元。
注2、根据本公司与机场集团签订的“场地使用租赁合同”，本公司向机场集团租赁上海浦东国
际机场内T2 航站楼及配套设施和飞行区内的二跑道部分场地、三跑道及航站区总图等场地。该合同自
2009 年1 月1 日起生效，使用期限至2009 年12 月31 日止。根据该合同本期本公司应支付给机场集
团场地租赁费租金为6,499.84 万元。
7、委托建设上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
41
根据2005 年4 月1 日召开的2004 年度股东大会决议，及双方于2005 年签订的委托建设协议，本
公司委托机场集团建设浦东机场扩建工程机场主体工程，项目总投资约150 亿元。2008 年3 月26 日
浦东机场扩建工程-机场主体工程竣工部分已投入运营。
8、委托管理费
关联方名称 本期金额 上期金额
快通物业 1,057,000.00 ---
本公司委托快通物业公司对相关资产进行物业管理，向其支付物业委托管理费。
9、关联方应收应付款项：
期末金额（万元） 期初金额（万元）
项 目 关联方
账面余额
占所属科目全部
余额的比重
坏账
准备
账面余额
占所属科目全
部余额的比重
坏账
准备
应收账款
机场集团 326.98 0.25% --- 46.73 0.00% ---
贵宾服务 --- 0.00% --- 3,061.48 2.70% ---
德高动量 1132.35 0.88% --- 1,289.42 1.10% ---
合作餐厅 386.58 0.30% --- 461.68 0.40% ---
货运站 201.02 0.16% --- 137.94 0.10% ---
停车场 4.12 0.00% --- 2.55 0.00% ---
空港巴士 0.03 0.00% --- 0.02 0.00% ---
航空油料 10.60 0.01% --- --- 0.00% ---
快通物业 0.43 0.00% --- --- 0.00% ---
应收股利
合作餐厅 305.31 100.00% --- 341.79 100.00% -
应付账款
空港巴士 --- 0.00% --- 99.00 0.60% ---
快通物业 105.70 0.92% --- --- 0.00% ---
其他应付款
机场集团 53,158.68 79.69% --- 79,996.34 82.80% ---
虹港仓储 --- 0.00% --- 35.13 0.00% ---
九、或有事项
截止2009 年6 月30 日公司无需要说明的或有事项。
十、承诺事项
（一）资本性承诺事项
截至2009 年6 月30 日，预算已经批准，但尚未发生而不必在会计报表上确认的资本支出承诺如
下所示：
期末金额（万元） 期初金额（万元）
浦东机场扩建工程机场主体工程 545,558 552,598上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
42
（二）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下：
期 间 2009 年6 月30 日（万元） 2008 年12 月31 日（万元）
1 年以内 8,989.92 17,337.22
十一、资产负债表日后事项
无。
十二、其他事项说明
截止审计报告日无须说明的其他事项。
十三、补充资料
（一）本期归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
明细项目 金 额
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -322,786.70
（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； ---
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；
---
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； ---
（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生的收益；
---
（六）非货币性资产交换损益； ---
（七）委托他人投资或管理资产的损益； ---
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； ---
（九）债务重组损益； ---
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； ---
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； ---
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益； ---
（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； ---
（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益；
---
（十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； ---上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
43
明细项目 金 额
（十六）对外委托贷款取得的损益； ---
（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益； ---
（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响； ---
（十九）受托经营取得的托管费收入； ---
（二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 231,301.50
（二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； ---
（二十二）少数股东损益的影响数； 44,827.75
（二十三）所得税的影响数； -9,331.49
合 计 -55,988.94
（二）净资产收益率及每股收益：
净资产收益率 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.091% 2.097% 0.134 0.134
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润
2.092% 2.098% 0.134 0.134
计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东
损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净
利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影
响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金
额。
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei
为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红
等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
44
期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的
净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S
为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk
为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股
份下一月份起至报告期年末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0
＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平
均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
十四、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2009 年8 月26 日批准报出。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：俞吾炎
上海国际机场股份有限公司
二〇〇九年八月二十六日上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
45
会合01表
编制单位：上海国际机场股份有限公司单位：元
流动资产： 流动负债：
货币资金1 （一） 287,959,190.05 377,052,229.63 短期借款39 （十三） 850,000,000.00 1,141,029,604.08
结算备付金2 - - 向中央银行借款40 - -
拆出资金3 - - 吸收存款及同业存放41 - -
交易性金融资产4 - - 拆入资金42 - -
应收票据5 （二） 134,212,833.81 60,134,627.75 交易性金融负债43 - -
应收账款6 （三） 1,278,447,502.26 1,131,954,870.48 应付票据44 - -
预付款项7 （四） 2 95,600.00 3,133,790.40 应付账款45 （十四） 115,157,446.87 176,981,764.12
应收保费8 - - 预收款项46 （十五） 8,711,131.00 4,372,966.50
应收分保账款9 - - 卖出回购金融资产款47 - -
应收分保合同准备金10 - - 应付手续费及佣金48 - -
应收利息11 - - 应付职工薪酬49 （十六） 65,965,444.99 98,243,508.89
应收股利12 （五） 3 ,053,055.61 3,417,883.62 应交税费50 （十七） 58,833,273.35 61,424,574.17
其他应收款13 （六） 18,462,362.61 7,956,564.11 应付利息51 （十八） 111,866,639.86 47,715,578.11
买入返售金融资产14 - - 应付股利52 96,347,922.40 -
存货15 （七） 17,876,577.51 18,708,872.17 其他应付款53 （十九） 667,038,387.46 965,607,913.28
一年内到期的非流动资产16 - - 应付分保账款54 - -
其他流动资产17 - - 保险合同准备金55 - -
流动资产合计18 1,740,307,121.85 1,602,358,838.16 代理买卖证券款56 - -
代理承销证券款57 - -
非流动资产： 一年内到期的非流动负债58 - -
发放贷款及垫款19 - - 其他流动负债59 - -
可供出售金融资产20 - - 流动负债合计60 1,973,920,245.93 2,495,375,909.15
持有至到期投资21 - - 非流动负债：
长期应收款22 - - 长期借款61 - -
长期股权投资23 （八） 924,176,539.73 1,114,005,837.05 应付债券62 （二十） 2,481,030,021.89 2,480,018,763.89
投资性房地产24 - - 长期应付款63 - -
固定资产25 （九） 13,659,781,344.75 14,034,245,568.60 专项应付款64 - -
在建工程26 （十） 199,329,741.78 104,545,791.93 预计负债65 - -
工程物资27 - - 递延所得税负债66 - -
固定资产清理28 1 93,220.52 203,995.56 其他非流动负债67 - -
生产性生物资产29 - - 非流动负债合计68 2,481,030,021.89 2,480,018,763.89
油气资产30 - - 负债合计69 4,454,950,267.82 4,975,394,673.04
无形资产31 （十一） 391,983,165.54 397,017,660.79 所有者权益（或股东权益）：
开发支出32 - - 实收资本（或股本） 70 （二十一） 1,926,958,448.00 1,926,958,448.00
商誉33 - - 资本公积71 （二十二） 2,569,097,907.54 2,567,977,907.54
长期待摊费用34 （十二） 3 ,697,938.72 3,645,083.24 减：库存股72 - -
递延所得税资产35 25,082,007.62 25,082,007.62 盈余公积73 （二十三） 1,309,796,168.00 1,309,796,168.00
其他非流动资产36 - - 一般风险准备74 - -
非流动资产合计37 15,204,243,958.66 15,678,745,944.79 未分配利润75 （二十四） 6,579,554,256.40 6,416,892,865.37
外币报表折算差额76 - -
归属于母公司所有者权益合计77 12,385,406,779.94 12,221,625,388.91
少数股东权益78 104,194,032.75 84,084,721.00
所有者权益合计79 12,489,600,812.69 12,305,710,109.91
资产总计38 16,944,551,080.51 17,281,104,782.95 负债和所有者权益总计80 16,944,551,080.51 17,281,104,782.95
法定代表人：俞吾炎 主管会计工作负责人：王芳俊会计机构负责人（会计主管人员）：汪柱雄
合 并 资 产 负 债 表
负债和所有者权益（或股东权益） 期末余额期初余额
2009年6月30日
资 产行次附注六期末余额期初余额行次附注六上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
46
会企01表
编制单位：上海国际机场股份有限公司 2009年6月30日单位：元
流动资产： 流动负债：
货币资金1 2 18,547,268.91 3 08,675,718.68 短期借款32 850,000,000.00 1,141,029,604.08
交易性金融资产2 - - 交易性金融负债33 - -
应收票据3 1 34,212,833.81 6 0,134,627.75 应付票据34 - -
应收账款4 （一） 1 ,276,215,780.95 1 ,131,954,870.48 应付账款35 115,157,446.87 176,981,764.12
预付款项5 1 73,100.00 2 ,701,290.40 预收款项36 8,711,131.00 4,372,966.50
应收利息6 - - 应付职工薪酬37 65,914,266.80 98,192,945.72
应收股利7 3 ,053,055.61 3 ,417,883.62 应交税费38 58,730,111.42 61,369,394.81
其他应收款8 （二） 1 8,460,362.61 7 ,953,624.11 应付利息39 111,866,639.86 47,715,578.11
存货9 1 7,876,577.51 1 8,708,872.17 应付股利40 96,347,922.40 -
一年内到期的非流动资产10 - - 其他应付款41 664,611,500.05 965,514,275.26
其他流动资产11 - - 一年内到期的非流动负债42 - -
流动资产合计12 1 ,668,538,979.40 1 ,533,546,887.21 其他流动负债43 - -
非流动资产： 流动负债合计44 1,971,339,018.40 2,495,176,528.60
可供出售金融资产13 - - 非流动负债：
持有至到期投资14 - - 长期借款45 - -
长期应收款15 - - 应付债券46 2,481,030,021.89 2,480,018,763.89
长期股权投资16 （三） 7 90,995,514.12 1 ,021,311,565.78 长期应付款47 - -
投资性房地产17 - - 专项应付款48 - -
固定资产18 13,659,708,402.11 1 4,034,150,938.84 预计负债49 - -
在建工程19 1 99,329,741.78 1 04,545,791.93 递延所得税负债50 - -
工程物资20 - - 其他非流动负债51 - -
固定资产清理21 1 93,220.52 2 03,995.56 非流动负债合计52 2,481,030,021.89 2,480,018,763.89
生产性生物资产22 - - 负债合计53 4,452,369,040.29 4,975,195,292.49
油气资产23 - - 所有者权益（或股东权益）：
无形资产24 3 91,983,165.54 3 97,017,660.79 实收资本（或股本） 54 1,926,958,448.00 1,926,958,448.00
开发支出25 - - 资本公积55 2,569,097,907.54 2,567,977,907.54
商誉26 - - 减：库存股56 - -
长期待摊费用27 3 ,697,938.72 3 ,645,083.24 盈余公积57 1,309,796,168.00 1,309,796,168.00
递延所得税资产28 2 5,082,007.62 2 5,082,007.62 未分配利润58 6,481,307,405.98 6,339,576,114.94
其他非流动资产29 - - 所有者权益（或股东权益）合计59 12,287,159,929.52 12,144,308,638.48
非流动资产合计30 15,070,989,990.41 1 5,585,957,043.76
资产总计31 16,739,528,969.81 1 7,119,503,930.97 负债和所有者权益（或股东权益）总计60 16,739,528,969.81 17,119,503,930.97
法定代表人：俞吾炎 主管会计工作负责人：王芳俊
附注七附注七
会计机构负责人（会计主管人员）：汪柱雄
资 产 负 债 表
资 产行次期末余额期初余额负债和所有者权益(或股东权益） 行次期末余额期初余额上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
47
会合02表
编制单位：上海国际机场股份有限公司2009年上半年单位：元
一、营业总收入1 1,567,842,470.41 1,568,157,457.00
其中： 营业收入2 （二十五） 1,567,842,470.41 1,568,157,457.00
利息收入3 - -
已赚保费4 - -
手续费及佣金收入5 - -
二、营业总成本6 1,296,872,983.43 1,094,248,528.00
其中： 营业成本7 （二十五） 1,089,666,218.70 926,368,010.00
利息支出8 - -
手续费及佣金支出9 - -
退保金10 - -
赔付支出净额11 - -
提取保险合同准备金净额12 - -
保单红利支出13 - -
分保费用14 - -
营业税金及附加15 （二十六） 63,104,916.77 61,139,968.00
销售费用16 - -
管理费用17 53,810,007.85 58,815,952.00
财务费用18 （二十七） 89,826,140.07 47,924,598.00
资产减值损失19 （二十八） 465,700.04 -
加: 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 - -
投资收益（损失以“-”号填列） 21 （二十九） 67,805,874.67 175,637,543.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益22 68,170,702.68 172,365,091.00
汇兑收益（损失以“-”号填列） 23 - -
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 338,775,361.65 649,546,472.00
加：营业外收入25 （三十） 272,646.20 152,736.00
减：营业外支出26 （三十一） 364,131.40 1,443,241.00
其中：非流动资产处置损失27 322,786.70 1,443,241.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28 338,683,876.45 648,255,967.00
减：所得税费用29 （三十二） 59,565,251.27 118,358,259.00
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30 279,118,625.18 529,897,708.00
其中：被合并方在合并前实现的净利润31 - -
归属于母公司所有者的净利润32 259,009,313.43 508,512,138.00
少数股东损益33 20,109,311.75 21,385,570.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益34 0.134 0 .264
（二）稀释每股收益35 0.134 0 .264
法定代表人：俞吾炎 主管会计工作负责人：王芳俊 会计机构负责人（会计主管人员）：汪柱雄
项 目本期金额上期金额
合 并 利 润 表
行次附注六上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
48
会企02表
编制单位：上海国际机场股份有限公司单位：元
一、营业收入1 （四） 1,564,156,010.64 1 ,566,445,804.00
减：营业成本2 （四） 1,086,765,220.15 9 23,934,777.00
营业税金及附加3 62,786,362.48 6 1,002,044.00
销售费用4 - -
管理费用5 53,762,496.25 5 8,757,721.00
财务费用6 89,950,253.97 4 7,961,123.00
资产减值损失7 465,700.04 -
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 8 - -
投资收益（损失以“-”号填列） 9 （五） 27,319,120.33 1 45,063,945.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益10 27,683,948.34 1 27,906,460.00
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 11 297,745,098.08 6 19,854,084.00
加：营业外收入12 229,246.20 8 6,136.00
减：营业外支出13 364,131.40 1 ,443,241.00
其中：非流动资产处置损失14 322,786.70 1 ,443,241.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15 297,610,212.88 6 18,496,979.00
减：所得税费用16 59,530,999.44 1 18,358,259.00
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 17 238,079,213.44 5 00,138,720.00
五、每股收益：
（一）基本每股收益18
（二）稀释每股收益19
法定代表人：俞吾炎 主管会计工作负责人：王芳俊会计机构负责人（会计主管人员）：汪柱雄
项 目本年金额上年金额
利 润 表
行次附注七
2009年上半年上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
49
会合03表
编制单位：上海国际机场股份有限公司2009年上半年单位：元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1 1,380,244,303.59 1,505,562,202.00
客户存款和同业存放款项净增加额2 - -
向中央银行借款净增加额3 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额4 - -
收到原保险合同保费取得的现金5 - -
收到再保险业务现金净额6 - -
保户储金及投资款净增加额7 - -
处置交易性金融资产净增加额8 - -
收取利息、手续费及佣金的现金9 - -
拆入资金净增加额10 - -
回购业务资金净增加额11 - -
收到的税费返还12 43,899.99 6 7,059.00
收到其他与经营活动有关的现金13 38,983,128.96 2 ,070,396.00
经营活动现金流入小计14 1,419,271,332.54 1,507,699,657.00
购买商品、接受劳务支付的现金15 288,000,982.35 314,577,979.00
客户贷款及垫款净增加额16 - -
存放中央银行和同业款项净增加额17 - -
支付原保险合同赔付款项的现金18 - -
支付利息、手续费及佣金的现金19 - -
支付保单红利的现金20 - -
支付给职工以及为职工支付的现金21 413,337,123.71 314,784,777.00
支付的各项税费22 140,054,059.46 173,446,683.00
支付其他与经营活动有关的现金23 287,733,090.44 7 ,661,390.00
经营活动现金流出小计24 1,129,125,255.96 810,470,829.00
经营活动产生的现金流量净额25 290,146,076.58 697,228,828.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金26 - -
取得投资收益收到的现金27 258,000,000.00 9 ,234,522.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额28 15,000.00 2 6,180.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额29 - -
收到其他与投资活动有关的现金30 - 3 43,317.00
投资活动现金流入小计31 258,015,000.00 9 ,604,019.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金32 332,364,728.66 1,427,736,297.00
投资支付的现金33 - -
质押贷款净增加额34 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额35 - -
支付其他与投资活动有关的现金36 - -
投资活动现金流出小计37 332,364,728.66 1,427,736,297.00
投资活动产生的现金流量净额38 -74,349,728.66 -1,418,132,278.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金39 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金40 - -
取得借款收到的现金41 1,500,000,000.00 1,475,000,000.00
发行债券收到的现金42 -
收到其他与筹资活动有关的现金43 - -
筹资活动现金流入小计44 1,500,000,000.00 1,475,000,000.00
偿还债务支付的现金45 1,780,000,000.00 816,858,140.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金46 24,889,387.50 33,371,406.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润47 - -
支付其他与筹资活动有关的现金48 - -
筹资活动现金流出小计49 1,804,889,387.50 850,229,546.00
筹资活动产生的现金流量净额50 - 304,889,387.50 624,770,454.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响51 -
五、现金及现金等价物净增加额52 -89,093,039.58 -96,132,996.00
加：期初现金及现金等价物余额53 377,052,229.63 287,236,847.00
六、期末现金及现金等价物余额54 287,959,190.05 191,103,851.00
法定代表人：俞吾炎 主管会计工作负责人： 王芳俊 会计机构负责人（会计主管人员）：汪柱雄
项 目本期金额上期金额
合 并 现 金 流 量 表
行次上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
50
会企03表
编制单位：上海国际机场股份有限公司单位：元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1 1,378,789,565.13 1,503,833,896.00
收到的税费返还2 - -
收到其他与经营活动有关的现金3 38,848,203.04 2,034,149.00
经营活动现金流入小计4 1,417,637,768.17 1,505,868,045.00
购买商品、接受劳务支付的现金5 288,000,982.35 314,094,209.00
支付给职工以及为职工支付的现金6 413,163,109.35 314,614,487.00
支付的各项税费7 139,720,657.05 173,296,978.00
支付其他与经营活动有关的现金8 287,642,353.03 7,494,699.00
经营活动现金流出小计9 1,128,527,101.78 809,500,373.00
经营活动产生的现金流量净额10 289,110,666.39 696,367,672.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金11 - -
取得投资收益收到的现金12 258,000,000.00 23,119,555.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额13 15,000.00 26,180.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额14 - -
收到其他与投资活动有关的现金15 - 305,629.00
投资活动现金流入小计16 258,015,000.00 23,451,364.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17 332,364,728.66 1,427,736,297.00
投资支付的现金18 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额19 - -
支付其他与投资活动有关的现金20 - -
投资活动现金流出小计21 332,364,728.66 1,427,736,297.00
投资活动产生的现金流量净额22 -74,349,728.66 -1,404,284,933.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金23 - -
取得借款收到的现金24 1,500,000,000.00 1,475,000,000.00
发行债券收到的现金25 - -
收到其他与筹资活动有关的现金26 - -
筹资活动现金流入小计27 1,500,000,000.00 1,475,000,000.00
偿还债务支付的现金28 1,780,000,000.00 816,858,140.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金29 24,889,387.50 20,030,884.00
支付其他与筹资活动有关的现金30 - -
筹资活动现金流出小计31 1,804,889,387.50 836,889,024.00
筹资活动产生的现金流量净额32 -304,889,387.50 638,110,976.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响33 - -
五、现金及现金等价物净增加额34 -90,128,449.77 -69,806,285.00
加：期初现金及现金等价物余额35 308,675,718.68 254,520,489.00
六、期末现金及现金等价物余额36 218,547,268.91 184,714,204.00
法定代表人：俞吾炎 主管会计工作负责人：王芳俊会计机构负责人（会计主管人员）：汪柱雄
现 金 流 量 表
项 目行次本年金额上年金额
2009年上半年上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
51
会合04表
编制单位：上海国际机场股份有限公司2009年上半年单位：元
股本资本公积减：库存股盈余公积
一般风险准
备未分配利润其他股本 资本公积减：库存股盈余公积
一般风险准
备未分配利润其他
一、上年年末余额1 1,926,958,448.00 2,567,977,907.54 - 1,309,796,168.00 - 6,416,892,865.37 - 84,084,721.00 12,305,710,109.91 1,926,958,448.00 2,567,977,907.54 - 1,309,796,168.00 - 5,749,873,958.46 - 55,030,865.00 11,609,637,347.00
加：会计政策变更2 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正3 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
二、本期年初余额4 1,926,958,448.00 2,567,977,907.54 - 1,309,796,168.00 - 6,416,892,865.37 - 84,084,721.00 12,305,710,109.91 1,926,958,448.00 2,567,977,907.54 - 1,309,796,168.00 - 5,749,873,958.46 - 55,030,865.00 11,609,637,347.00
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 - 1,120,000.00 - - - 162,661,391.03 - 20,109,311.75 183,890,702.78 - - - - - 315,816,293.00 - 8,045,048.00 323,861,341.00
（一）净利润6 - - - - - 259,009,313.43 - 20,109,311.75 279,118,625.18 - - - - - 508,512,138.00 - 21,385,570.00 529,897,708.00
（二）直接计入所有者权益的利得和损失7 - 1,120,000.00 - - - - - - 1,120,000.00 - - - - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额8 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
9 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响10 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4．其他11 - 1,120,000.00 - - - - - - 1,120,000.00 - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计12 - 1,120,000.00 - - - 259,009,313.43 - 20,109,311.75 280,238,625.18 - - - - - 508,512,138.00 - 21,385,570.00 529,897,708.00
（三）所有者投入和减少资本13 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1．所有者投入资本14 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额15 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3．其他16 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（四）利润分配17 - - - - - -96,347,922.40 - - -96,347,922.40 - - - - - -192,695,845.00 - -13,340,522.00 -206,036,367.00
1．提取盈余公积18 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备19 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配20 - - - - - -96,347,922.40 - - -96,347,922.40 - - - - - -192,695,845.00 - -13,340,522.00 -206,036,367.00
4．其他21 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转22 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） 23 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） 24 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损25 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4．其他26 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额27 1,926,958,448.00 2,569,097,907.54 - 1,309,796,168.00 - 6,579,554,256.40 - 104,194,032.75 12,489,600,812.69 1,926,958,448.00 2,567,977,907.54 - 1,309,796,168.00 - 6,065,690,251.46 - 63,075,913.00 11,933,498,688.00
-
法定代表人：俞吾炎 主管会计工作负责人：王芳俊 会计机构负责人（会计主管人员）：汪柱雄
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
少数股东权益
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
归属于母公司所有者权益
所有者权益合计所有者权益合计
项 目
2009年1月1日至2009年6月30日2008年1月1日至2008年6月30日
行次上海国际机场股份有限公司 2009 年半年度报告
52
会企04表
编制单位：上海国际机场股份有限公司
单位：元
股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计股本 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额1 1,926,958,448.00 2,567,977,907.54 - 1,309,796,168.00 6,339,576,114.94 12,144,308,638.48 1,926,958,448.00 2 ,567,977,907.54 - 1,309,796,168.00 5,702,796,935.00 11,507,529,458.54
加：会计政策变更2 - - - - - - - - - - - -
前期差错更正3 - - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额4 1,926,958,448.00 2,567,977,907.54 - 1,309,796,168.00 6,339,576,114.94 12,144,308,638.48 1,926,958,448.00 2,567,977,907.54 - 1,309,796,168.00 5,702,796,935.00 11,507,529,458.54
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 - 1,120,000.00 - - 141,731,291.04 142,851,291.04 - - - - 307,442,875.00 307,442,875.00
（一）净利润6 - - - - 238,079,213.44 238,079,213.44 - - - - 500,138,720.00 500,138,720.00
（二）直接计入所有者权益的利得和损失7 - 1,120,000.00 - - - 1,120,000.00 - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额8 - - - - - - - - - - - -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响9 - - - - - - - - - - - -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响10 - - - - - - - - - - - -
4．其他11 - 1,120,000.00 - - - 1,120,000.00 - - - - - -
上述（一）和（二）小计12 - 1,120,000.00 - - 238,079,213.44 239,199,213.44 - - - - 500,138,720.00 500,138,720.00
（三）所有者投入和减少资本13 - - - - - - - - - - - -
1．所有者投入资本14 - - - - - - - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额15 - - - - - - - - - - -
3．其他16 - - - - - - - - - - - -
（四）利润分配17 - - - - -96,347,922.40 -96,347,922.40 - - - - -192,695,845.00 -192,695,845.00
1. 提取盈余公积18 - - - - - - - - - - - -
2．对所有者（或股东）的分配19 - - - - -96,347,922.40 -96,347,922.40 - - - - -192,695,845.00 - 192,695,845.00
3．其他20 - - - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转21 - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） 22 - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） 23 - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损24 - - - - - - - - - - - -
4．其他25 - - - - - - - - - - - -
四、本年年末余额26 1,926,958,448.00 2,569,097,907.54 - 1,309,796,168.00 6,481,307,405.98 12,287,159,929.52 1,926,958,448.00 2,567,977,907.54 - 1,309,796,168.00 6,010,239,810.00 11,814,972,333.54
- - - - -
法定代表人：俞吾炎 主管会计工作负责人：王芳俊 会计机构负责人（会计主管人员）：汪柱雄
所 有 者 权 益 变 动 表
2009年1月1日至6月30日2008年1月1日至6月30日
项 目
2009年上半年
行次
