董事会审计委员会履职情况报告

    根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》《股票上市规则》
《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，内蒙古包钢钢
联股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以
下简称“审计委员会”）本着客观、公正、独立的原则，恪
尽职守、勤勉尽责，充分履行了审查、监督职能，现就2021
年度的工作情况汇报如下：
    一、审计委员会基本情况
    公司审计委员会由独立董事魏喆妍女士、董方先生和董
事邢立广先生组成。成员符合监管要求及《公司章程》等相
关文件的规定。
    二、审计委员会年度内会议召开情况
    2021年度，审计委员会共组织召开五次会议，具体情况
如下：
    2021年3月5日召开会议，审议了《关于与北方稀土续签
稀土精矿关联交易协议的议案》，并发表审核意见。


    2021年3月12日召开会议，审议了《2020年报审计工作计
划及监督工作计划》。会上，审计委员会会同全体独立董事、
公司财务负责人、内部审计负责人及承担年报审计工作的会
计师事务所负责人举行见面会，就公司2020年度报告审计工

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作安排进行了沟通，听取了公司财务负责人及会计师事务所
负责人的工作汇报，并提出指导意见。在年度报告审计工作
事前、事中、事后阶段，分别与公司财务负责人、会计师事
务所负责人进行沟通，对审计工作全程进行督促、检查，并
发表意见。
    2021 年 4 月 28 日召开会议，审议了《公司 2020 年度报
告（全文及摘要）》《关于 2020 年关联交易执行情况及 2021
年度日常关联交易预测的议案》《关于续聘会计师事务所的
议案》《公司 2021 年第一季度报告》，并发表审核意见。
    2021年8月25日召开会议，审议了《公司2021年半年度报
告》，并发表审核意见。
    2021年10月29日召开会议，审议了《公司2021年第三季
度报告》，并发表审核意见。
    三、审计委员会2021年度主要工作内容情况
    （一）监督和评估外部审计工作
    1、评估外部审计机构的独立性和专业性
    经审慎核查，审计委员会认为，致同会计师事务所(特殊
普通合伙)与公司不存在关联关系或其他影响其独立性的事
项；致同会计师事务所(特殊普通合伙)具有证券、期货审计
业务资格，在担任公司审计机构期间，能够勤勉尽职、公允
合理地发表独立审计意见，出具的各项报告客观、真实地反
映了公司的财务状况和经营成果。
    2、向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

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    鉴于致同会计师事务所(特殊普通合伙)在全国同行业
中具有较强的优势和良好的信誉，从业人员作风严谨，工作
扎实。根据该事务所本年度的审计工作情况及服务质量，以
及其工作人员的职业操守和执行能力，董事会审计委员会建
议公司续聘致同会计师事务所 (特殊普通合伙)担任公司
2021 年度财务审计机构及内部控制审计机构。
    3、与外部审计机构讨论和沟通相关审计事项
    报告期内，审计委员会与致同会计师事务所(特殊普通
合伙)及公司财务部门沟通、协商确定了年度财务报表审计
范围、审计工作计划、审计方法等事项，并在审计过程中就
相关事项进行沟通。
    4、监督和评估外部审计机构
    审计委员会认真履行职责，监督及评估会计师事务所从
事本年度公司审计工作，认为致同会计师事务所(特殊普通
合伙)在审计工作中体现了较强的专业胜任能力、勤勉尽职
的履职能力，遵循了独立、客观、公正的职业准则，能够实
事求是的发表相关审计意见，真实、准确的反映公司财务状
况和经营成果。
    （二）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会审阅了公司年度内部审计工作计
划，督促公司内部审计计划的实施，公司相关审计部门定期
向审计委员会报告工作，同时将各类审计报告、审计问题的
整改计划以及整改情况及时向审计委员会汇报。

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       （三）审阅公司财务报告
       报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务会计报表
及财务报告，认为公司财务报告的编制符合《企业会计准则》
的规定，公允反映了公司财务状况以及公司经营成果和现金
流量，且公司不存在与财务报告相关的重大差错及重大遗漏。
       （四）评估内部控制的有效性
       公司已按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全公
司内部控制制度，并有效实施。公司依据企业内部控制规范
体系及《公司内部控制手册》组织开展内部控制自我评价工
作。审计委员会认为，公司报告期内不存在财务报告内部控
制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定
的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根
据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，董事会审计
委员会未发现公司报告期内存在非财务报告内部控制重大缺
陷。
       （五）协助管理层及相关部门与外部审计机构的沟通
       报告期内，审计委员会积极协调管理层、公司相关审计
部门就相关审计问题与外部审计机构进行沟通，以争取在规
定时间内完成相关审计工作。
       四、总体情况
       报告期内，公司审计委员会根据《上海证券交易所上市
公司董事会审计委员会运作指引》《公司董事会审计委员会
工作细则》等相关规定，勤勉尽职，认真地履行了相关职责。

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2022年度，公司审计委员会将继续严格按照各项法律法规及
规范性文件的规定，充分发挥监督职能，密切关注公司的内
审及内控工作，保持审计委员会履职的独立性、专业性和有
效性，持续提升公司规范治理水平，维护公司和全体股东的
权益。
    特此报告。




                   内蒙古包钢钢联股份有限公司董事会
                                 审计委员会
                                2022年4月14日




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