安徽皖通高速公路股份有限公司
           2008年半年度报告

    2008 年8 月18 日
    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
    性和完整性承担个别及连带责任。
    公司全体董事出席董事会会议。
    本半年度财务报告乃按中国企业会计准则和香港会计准则编制的未经审
    计的经营业绩，经本公司审核委员会审阅。
    本公司不存在大股东占用资金情况。
    公司董事长王水先生，董事总经理李云贵先生，财务部经理梁冰女士声明：
    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    目 录
    第一节 公司基本情况
    第二节 财务数据摘要
    第三节 股本变动及主要股东持股情况
    第四节 董事、监事及高级管理人员情况
    第五节 董事长报告
    第六节 董事会报告
    第七节 重要事项
    第八节 财务报告
    第九节 备查文件
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    第一节 公司基本情况简介
    一、一般信息
    公司法定中文名称： 安徽皖通高速公路股份有限公司
    公司英文名称： Anhui Expressway Company Limited
    中文名称缩写： 皖通高速
    英文名称缩写： Anhui Expressway
    公司法定代表人： 王水
    公司董事会秘书： 谢新宇
    联系电话： 0551-5338681
    证券事务代表： 韩榕、丁瑜
    联系电话： 0551-5338697（直线）
    0551-5338699（总机）
    传真： 0551-5338696
    电子信箱： wtgs@anhui-expressway.cn
    联系地址： 安徽省合肥市望江西路520 号
    公司注册地址： 安徽省合肥市望江西路520 号
    邮政编码： 230088
    公司香港营业地址： 香港康乐广场1 号怡和大厦5 楼
    公司网址： http://www.anhui-expressway.cn
    公司电子信箱： wtgs@anhui-expressway.cn
    信息披露报纸： 境内：《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司半年度报告的网址： http://www.sse.com.cn
    http://www.hkex.com.hk
    3
    http://www.anhui-expressway.cn
    半年度报告备置地点： 上海市浦东南路528 号上海证券交易所
    香港皇后大道东183 号合和中心46 楼香港证
    券登记有限公司
    安徽省合肥市望江西路520 号公司本部
    上市交易所： A 股：上海证券交易所
    股份代码：600012 简称：皖通高速
    H 股：香港联合交易所有限公司
    股份代码：0995 简称：安徽皖通
    中国会计师： 普华永道中天会计师事务所有限公司
    上海市湖滨路普华永道中心11 楼
    香港会计师： 罗兵咸永道会计师事务所
    香港中环太子大厦22 楼
    中国法律顾问： 安徽高速律师事务所
    安徽省合肥市长江西路248 号旺城大厦19 层
    香港法律顾问： 何耀棣律师事务所
    香港康乐广场1 号怡和大厦5 楼
    境内股份过户登记处： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    上海浦东新区陆家嘴东路166 号中国保险大
    厦36 楼
    境外股份过户登记处： 香港证券登记有限公司
    香港湾仔皇后大道东183 号合和中心46 楼
    二、公司简介
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    安徽皖通高速公路股份有限公司（[本公司]）于1996 年8 月15 日在中华
    人民共和国（[中国]）安徽省注册成立。
    本公司主要从事安徽省境内收费公路之经营和管理及其相关业务。
    本公司为中国第一家在香港上市的公路公司，亦为安徽省内唯一的公路类
    上市公司。1996 年11 月13 日公司发行的H 股在香港联合交易所有限公司上市
    （代码：0995）。2003 年1 月7 日本公司发行的A 股在上海证券交易所上市（代
    码：600012）。
    本公司的核心业务是收费公路的投资、建设、营运和管理，本公司拥有合
    宁高速公路、205 国道天长段新线、高界高速公路、宣广高速公路、宁淮高速公
    路天长段和连霍公路安徽段等位于安徽省境内的收费公路全部或部分权益。
    本公司、附属公司与联营公司（本集团）的架构：
    合宁
    高速
    公路
    100%
    205 国道
    天长段
    新线
    100%
    宣广
    公司
    55.47%
    康诚
    药业
    65%
    高界
    高速
    公路
    100%
    连霍公
    路安徽
    段
    100%
    高速
    广告
    38%
    宁宣
    杭公
    司
    70%
    信息
    投资
    18%
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    安徽省高速公路总公司31.27% 华建交通经济开发中心20.92% A 股股东18.08%
    宁淮高
    速公路
    天长段
    100%
    H股股东29.73%
    本报告中所使用的公司名称的缩写列示如下：
    “总公司” 指 安徽省高速公路总公司
    “华建中心” 指 华建交通经济开发中心
    “宣广公司” 指 宣广高速公路有限责任公司
    “康诚药业” 指 安徽康诚药业有限公司
    5
    “高速广告” 指 安徽省高速公路广告有限公司
    “信息投资” 指 合肥信息投资有限公司
    “宣城高管” 指 宣城市高等级公路建设管理有限公司
    “宁宣杭公司” 指 安徽宁宣杭高速公路投资有限公司
    “宣城交建” 指 宣城市交通建设投资有限公司
    6
    第二节 财务数据摘要
    一、 按中国会计准则编制之主要财务数据及指标（未经审计）
    1、主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
    本报告期末
    上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减（％）
    总资产 7,880,918,878.82 7,387,901,510.15 6.67
    所有者权益（或股东权益） 4,627,759,133.53 4,625,384,399.10 0.05
    每股净资产(元) 2.790 2.789 0.04
    报告期（1－6 月） 上年同期（经重编）
    本报告期比上年同期
    增减（％）
    营业利润 479,311,583.07 491,177,337.30 -2.42
    利润总额 479,343,691.07 491,286,932.71 -2.43
    净利润 334,096,734.43 317,176,800.41 5.33
    扣除非经常性损益的净利润 334,072,653.43 317,103,371.49 5.35
    基本每股收益(元) 0.201 0.191 5.24
    扣除非经常性损益后的基本每
    股收益(元)
    0.201 0.191 5.24
    稀释每股收益(元) 0.201 0.191 5.24
    净资产收益率(%) 7.22 7.17 增加0.05 个百分点
    经营活动产生的现金流量净额 398,164,095.00 517,834,912.33 -23.11
    每股经营活动产生的现金流量
    净额
    0.240 0.312 -23.08
    注：所有者权益、每股净资产、净利润、扣除非经常性损益后的净利润等指标以归属于母公
    司股东的数据填列。
    7
    2、扣除非经常性损益项目和金额（单位：人民币元）
    非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
    营业外支出 – 固定资产处置 -68,685.33
    除固定资产处置外的营业外收入 1,535,221.03
    除固定资产处置外的营业外支出 -1,434,427.70
    上述非经常性损益的所得税影响数 -8,027.00
    合计 24,081.00
    二、按香港会计准则编制之主要财务数据及指标（未经审计）
    业绩摘要
    截至六月三十日止六个月
    二ＯＯ八年
    （人民币千元）
    二ＯＯ七年（经重编）
    （人民币千元）
    增减
    （％）
    营业额 1,332,019 1,081,867 23.12
    除所得税前盈利 512,685 527,069 -2.73
    本公司权益所有人应占盈利 347,501 273,614 27.00
    本公司权益所有人应占的基本
    每股盈利（人民币元）
    0.2095 0.1650 26.97
    资产摘要
    于二ＯＯ八年六月三十日
    （人民币千元）
    于二ＯＯ七年十二月三十一日
    （人民币千元）
    增减
    （％）
    资产总额 8,896,514 8,367,647 6.32
    负债总额 3,204,070 2,730,305 17.35
    净资产总额（总权益） 5,692,444 5,637,342 0.98
    每股净资产（人民币元） 3.277 3.267 0.31
    二、 按不同会计准则编制帐目的主要差异
    8
    本公司在香港联合交易所有限公司上市“H”股所披露的财务报表系按照香港
    会计准则及香港公司条例之披露规定及香港联合交易所有限公司证券上市规则
    而编制，该等准则与本集团之法定报表所采用的中国会计准则以及适用于股份制
    公司的有关财务及会计制度存在若干差异。该等差异对香港会计准则下截至2008
    年6 月30 日止股东权益和2008 年上半年度净利润的影响汇总如下：
    财务报表差异调节表
    净利润
    (未包含少数股东损益)
    股东权益
    (未包含少数股东权益)
    人民币千元 人民币千元
    2008 年1-6 月2007 年1-6 月
    2008 年
    6 月30 日
    2007 年
    12 月31 日
    (未经审计)
    (未经审计，
    经重编) (未经审计) (业经审计)
    按企业会计准则编制的本集团报表
    金额 334,097 317,177 4,627,759 4,625,384
    按香港会计准则所作的调整
    1、高速公路及构筑物评估作价及其
    折旧 (a) 35,663 37,186 1,017,302 981,638
    2、 土地使用权评估作价及其摊销 (a) (690) (690) 24,938 25,628
    3、安全费用计提及使用 (b) (1,631) (712) 37,108 38,741
    4、 递延税款 (c) (17,447) (76,135) (270,129) (252,683)
    5、按新会计准则追溯调整少数股
    东权益而导致的差异 (d) (2,491) (3,212) (2,491) -
    按香港会计准则调整后的金额
    （未经审计） 347,501 273,614 5,434,487 5,418,708
    调整说明：
    (a)为发行“H”股并上市，本公司之固定资产及土地使用权于1996 年4 月30
    日及8 月15 日分别经一中国资产评估师及一国际资产评估师评估，载入相应法
    定报表及香港会计准则报表。根据该等评估，国际资产评估师的估值高于中国资
    产评估师的估值计人民币319,000,000 元。同时，按照香港会计准则编制的财务
    报表公路及构筑物之折旧系按车流量法计提，而法定报表按直线法计提。由于该
    等差异，将会对本集团及本公司固定资产及土地使用权在可使用年限内的经营业
    绩产生影响从而导致上述调整事项。
    9
    (b) 本集团根据有关部门相关文件的规定，自2004 年1 月1 日起在中国会计
    准则下以本年通行费收入为基数计提了1%的安全费用，账列长期应付款，并于实
    际使用时予以冲销。自2007 年1 月1 日起，根据中国财政部门的相关规定，鉴于
    本期期末之安全费用余额已超过上一年度通行费收入的2%，本集团本期暂不计提
    安全费用。按照香港会计准则编制的财务报表中，安全费用将在实际发生时计入
    损益。由于该等差异，将会对本集团的经营业绩产生影响从而导致上述调整事项。
    (c) 如附注(a)所述，由于本集团固定资产及土地使用权评估价值的不同及折
    旧、摊销方法的不同导致于按照香港会计准则编制的财务报表中的固定资产及土
    地使用权的账面价值和法定报表存在差异。由于该等差异，将会对本集团的递延
    税款产生影响从而导致上述调整事项。
    (d) 由于本集团按香港会计准则编制及中国会计准则编制的财务报表中的净
    利润存在差异，因此产生少数股东权益及少数股东损益在两种准则下确认的差异
    而导致上述调整事项。
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    第三节 股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    报告期内，公司股份总数未发生变化。由于股改完成后第二批有限售条件的
    流通股东限售期满分批上市流通，公司股份结构发生变化。
    （一）股份变动情况表
    单位：千股
    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
    数量
    比例
    （%）
    发
    行
    新
    股
    送
    股
    公积
    金转
    股
    限售股
    流通 小计 数量
    比例
    （%）
    一、有限售条件股份
    1、国家持股 435,650.5 26.27 -82,930.5 -82,930.5 352,720 21.27
    2、国有法人持股 264,088.5 15.92 -82,930.5 -82,930.5 181,158 10.92
    3、其他内资持股
    其中：境内法人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中：境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计 699,739 42.19 -165,861 -165,861 533,878 32.19
    二、无限售条件流通股份
    1、人民币普通股 465,861 28.08 +165,861 +165,861 631,722 38.08
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股 493,010 29.73 493,010 29.73
    4、其他
    无限售条件流通股份合
    计
    958,871 57.81 +165,861 +165,861 1,124,732 67.81
    三、股份总数 1,658,610 100 0 0 1,658,610 100
    （二）股份变动的批准情况
    公司股权分置改革方案已经于2006 年2 月27 日召开的A 股市场相关股东会
    议审议通过，以2006 年3 月30 日为股权登记日，于2006 年4 月3 日实施后复
    牌。根据股权分置改革方案中有关有限售条件流通股上市流通的承诺，安徽省高
    速公路总公司和华建交通经济开发中心所持第二批有限售条件流通股合计
    165,861,000 股于2008 年4 月3 日已转为无限售条件流通股份。
    11
    （三）购买、出售或赎回公司股份
    本报告期内，本公司或其子公司或合营公司概无购买、出售或赎回任何本公
    司的股份。
    （四）公众持股数量
    基于董事所知悉的公开资料，董事会认为本公司在刊发本报告的最后实际可
    行日期的公众持股量是足够的。
    二、股东情况
    （一）报告期末股东数
    截至2008 年6 月30 日，根据本公司香港及境内股份过户登记处所提供的股
    东名册，本公司股东总数、前十名股东及前十名无限售条件股东持股情况如下：
    股东总数
    股东总数为 82,330 户，其中国家股1 户，国有法人股1 户，
    A 股股东82,273 户，H 股股东55 户。
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例持股总数 报告期内增减持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结
    的股份数量
    安徽省高速公路
    总公司
    国有股东 31.27% 518,581,000 0 352,720,000 无
    HKSCC NOMINEES
    LIMITED（代理人）
    外资股东 29.38% 487,259,898 +252,000 未知
    华建交通经济
    开发中心
    国有股东 20.92% 347,019,000 0 181,158,000 无
    中国农业银行－华夏平稳增
    长混合型证券投资基金
    其他 0.39% 6,389,960 +184,764 未知
    全国社保基金一零八组合 其他 0.34% 5,700,000 -3,800,000 未知
    ARSENTON
    NOMINEES LIMITED
    （代理人）
    其他 0.29% 4,802,000 0 未知
    申银万国－农行－BNP
    PARIBAS
    其他 0.21% 3,462,653 -1,731,327 未知
    12
    招商银行股份有限公司
    －上证红利交易型开放
    式指数证券投资基金
    其他 0.21% 3,412,204 +1,325,879 未知
    全国社保基金一零二组合 其他 0.15% 2,500,000 -3,500,,000 未知
    中国银行－嘉实沪深
    300 指数证券投资基金
    其他 0.13% 2,163,580 -367,560 未知
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 期末持有无限售条件股份
    数量 股份种类
    HKSCC NOMINEES LIMITED（代理人） 487,259,898 境外上市外资股
    安徽省高速公路总公司 165,861,000 人民币普通股
    华建交通经济开发中心 165,861,000 人民币普通股
    中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 6,389,960 人民币普通股
    全国社保基金一零八组合 5,700,000 人民币普通股
    ARSENTON NOMINEES LIMITED（代理人） 4,802,000 境外上市外资股
    申银万国－农行－BNP PARIBAS 3,462,653 人民币普通股
    招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数
    证券投资基金
    3,412,204 人民币普通股
    全国社保基金一零二组合 2,500,000 人民币普通股
    中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金 2,163,580 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    表中国有股股东及法人股股东之间不存在关联关系，此
    外，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，
    也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
    办法》中规定的一致行动人。
    注： HKSCC NOMINEES LIMITED（香港中央结算（代理人）有限公司）和 ARSENTON NOMINEES
    LIMITED（代理人）持有的H 股乃代表多个客户所持有。
    （二）有限售条件股东持股数量及限售条件
    13
    股东名称
    所持有限售条件的
    股份数量（股）
    占总股本的比例（%） 可上市流通时间 承诺的限售条件
    安徽省高速公路
    总公司
    352,720,000 21.27 2009 年4 月3 日
    华建交通经济开
    发中心
    181,158,000 10.92 2009 年4 月3 日
    注
    注：非流通股股东承诺其所持有的公司非流通股份自获得上市流通权之日
    起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂
    牌交易出售的原非流通股份在十二个月内不超过公司股份总数的百分之五，在二
    十四个月之内不超过百分之十；自公司股权分置改革方案实施之日起3年内，最
    低减持价格承诺为不低于每股8.28元（如公司实施资本公积金转增或股票分红方
    案、配股等，减持价格限制标准做相应除权调整）。
    （三）根据香港证券及期货条例第十五部第2 及第3 分部须予披露的权益或淡仓
    的人士
    于2008 年6 月30 日，就董事所知，或经合理查询后可确认，以下人士直接
    或间接於本公司的股份或相关股份中拥有或淡仓而须根据证券及期货条例第十
    五部第2 及第3 分部规定向本公司及香港联合交易所披露或，直接或间接拥有已
    发行股本面值5%（含5%）或以上的权益（附有权利可於任何情况下在本集团任
    何成员公司的大会上投票）
    名称 期末数（股）
    报告期内增
    减
    股份类别
    占总股
    本比例
    （%）
    是否质押
    或冻结
    安徽省高速公路总公
    司
    518,581,000(好仓) - 国家股 31.27 否
    华建交通经济开发中
    心
    347,019,000(好仓) - 国有法人股20.92 否
    14
    名称 期末数（股）
    报告期内
    增减
    股份类
    别
    占H 股
    比例
    （%）
    是否质押
    或冻结
    Commonwealth Bank
    of Australia
    64,460,000(好仓) -494,000 H 股 13.07% 不知悉
    JPMorgan Chase & Co. 64,128,239(好仓)
    64,128,239(可供借出
    的股份)
    +9,728,382
    +9,728,382
    H 股 13.01%
    13.01%
    不知悉
    T. Rowe Price
    Associates, Inc. And Its
    Affiliates
    35,372,000 (好仓)
    - H 股 7.18% 不知悉
    Colonial First State
    Group Ltd
    33,358,000 (好仓) - H 股 6.77% 不知悉
    Colonial Holding
    Company (No.2) Pty
    Limited
    33,358,000 (好仓) - H 股 6.77% 不知悉
    Colonial Holding
    Company Pty Ltd.
    33,358,000 (好仓) - H 股 6.77% 不知悉
    Colonial Ltd 33,358,000 (好仓) - H 股 6.77% 不知悉
    First State Investment
    Managers (Asia) Ltd
    33,358,000 (好仓) - H 股 6.77% 不知悉
    First State Investments
    (Bermuda) Ltd
    33,358,000 (好仓) - H 股 6.77% 不知悉
    The Colonial Mutual
    Life Assurance Society
    Ltd
    33,358,000 (好仓) - H 股 6.77% 不知悉
    First State (Hong
    Kong) LLC
    32,166,000 (好仓) - H 股 6.52% 不知悉
    First State Investments
    (Hong Kong) Limited
    30,712,000 (好仓) - H 股 6.23% 不知悉
    First State Investments
    (Singapore)
    30,608,000 (好仓) - H 股 6.21% 不知悉
    First State Investments
    Holdings (Singapore)
    Limited
    30,608,000 (好仓) - H 股 6.21% 不知悉
    The Bank of New York
    Mellon Corporation
    25,115,984 (好仓) 不詳 H 股 5.09% 不知悉
    除本报告所披露者外，于2008 年6 月30 日，董事并不知悉任何人士直接或
    间接於本公司的股份或相关股份中拥有或淡仓而须根据证券及期货条例第十五
    部第2 及第3 分部规定向本公司及香港联合交易所披露或，直接或间接拥有已发
    行股本面值5%（含5%）或以上的权益（附有权利可於任何情况下在本集团任何
    成员公司的大会上投票），或有关该股本的任何选择权。
    （四）报告期内本公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
    15
    （五）购买、出售及赎回本公司股份
    截至二ＯＯ八年六月三十日止，本公司并无赎回其任何上市股份，亦无购买
    或再出售本公司任何上市股份。
    （六）优先购买权
    本公司之章程或中华人民共和国法律，并无规定本公司需对现有的股东，按
    这些股东的持股比例，给于他们优先购买新股之权利。
    16
    第四节 董事、监事及高级管理人员情况
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票，不存在
    变动情况。
    二、新聘或解聘公司董事、监事及高级管理人员的情况
    本公司于二ＯＯ八年五月二十三日召开二ＯＯ七年度股东周年大会，选举出
    公司新一届董事和监事，王水先生、李云贵先生、屠筱北先生和李俊杰先生为公
    司第五届董事会执行董事；刘先福先生和孟杰先生为公司第五届董事会非执行董
    事；梁民杰先生、李梅女士和郭珊女士为公司第五届董事会独立非执行董事；李
    淮捷先生和董志先生为公司第五届监事会监事（杨一聪先生已经公司职工代表大
    会选举为第五届监事会监事），上述人员的任期均由二ＯＯ八年八月十七日起为
    期三年。
    本公司于二ＯＯ八年八月十八日召开五届一次董事会，会议选举王水先生为
    本公司董事长，屠筱北先生为本公司副董事长，委任李云贵先生为本公司总经理，
    委任李俊杰先生、谢新宇先生和王昌引先生为本公司副总经理，委任谢新宇先生
    为本公司董事会秘书，委任李云贵先生和谢新宇先生为本公司就香港联合交易所
    有限公司上市规则第3.05 条目之授权代表。
    本公司于二ＯＯ八年八月十八日召开五届一次监事会，会议选举李淮捷先生
    为本公司监事会主席。
    三、董事、监事、高级管理人员权益披露
    于2008 年6 月30 日，本公司董事、监事或其联系人士概无於本公司或任何
    相关法团（香港证券及期货条例第十五部所指的相关法团）之任何股份、相关股
    17
    份及债券中拥有或被视为拥有任何权益或淡仓而须根据香港证券及期货条例（包
    括其根据证券及期货条例该等规定拥有或被视为拥有的权益）第十五部第7 及第
    8 分部规定知会本公司及香港联合交易所；或根据香港证券及期货条例第352 条
    规定登记於该条所提及之登记册中；或根据上市公司董事进行证券交易之标准守
    则及收购守则规定须於本报告中予以披露。
    18
    第五节 董事长报告书
    报告期内，按照中国会计准则，本集团实现营业收入人民币845,565 千元，
    未经审计之归属于母公司股东的净利润为人民币334,097 千元，基本每股收益为
    人民币0.201 元；按照香港会计准则，未经审计之本公司权益所有人应占盈利为
    人民币 347,501 千元，基本每股盈利人民币 0.2095 元。
    回顾
    2008 年上半年，中国国内生产总值达人民币130，619 亿元，同比增长10.4%；
    安徽省经济延续了近年来的良好发展势头，继续在较高增长平台上稳健运行，全
    省生产总值达人民币4,180.7 亿元，比上年同期增长14.2%，增幅为近13 年最好
    水平。2008 年上半年，全国和安徽省的公路货物周转量同比分别增长15.2%和
    14.0%，公路旅客周转量同比分别增长8.3%和9.1%。
    上半年，合宁高速公路“四改八”扩建工程和高界高速公路改建工程继续顺
    利进行，上述路段的改、扩建为公司路产打开了车流量提升空间。
    上半年，公司与宣城市交通建设投资有限公司共同投资设立宁宣杭公司，投
    资建设南京-宣城-杭州高速公路安徽段。该项目地处皖南地区，是连接安徽省与
    经济发达的长三角地区的交通大通道，对安徽省、长三角乃至国家公路网的完善
    均起着积极的促进作用，该项目的实施在满足区域经济发展需要的同时，对公司
    的盈利能力提升和长远发展也将产生积极影响。
    展望
    在全球经济面临困难、中国经济谋求软着陆和产业结构调整的大背景下，中
    国经济仍将保持高位运行但增速将放缓，这会对运输需求及车流量产生一定影
    响。城镇化趋势和汽车保有量的增长将成为行业未来发展的主要推动力。同时区
    19
    位优势将使公司充分受益于区域性经济转型和产业结构升级。安徽省已正式纳入
    了长三角区域规划，为安徽经济实现跨越式发展、加速崛起提供了重要机遇。同
    时，随着东部及沿海地区产业的不断转移，中部地区将成为最具活力和发展前途
    的地区。
    持续增长的中国经济、区域经济的巨大发展潜力、稳定的行业发展前景和区
    域内快速增长的社会汽车保有量为本集团的发展提供了良好的外部环境，但本集
    团目前也面临着项目收购难度的加大、路网扩容后导致整体车流量的重新分配、
    其他运输方式的竞争等问题。今后公司将继续提高管理水平，全面提升核心竞争
    力；继续依托大股东的支持，通过不断发现、收购优良的公路项目，扩大公司的
    经营规模，继续走主业壮大之路。
    本公司第五届董事会已经选举产生，本公司董事会将继续秉承诚信勤勉的
    原则忠实履行职责，充分发挥各位董事的专业素质，提升公司的决策科学性和治
    理水平。
    董事长
    王水
    中国安徽合肥市
    二ＯＯ八年八月十八日
    20
    第六节 董事会报告
    报告期内，按照中国会计准则，本集团共实现营业收入人民币 845,565 千元
    (2007 年同期：人民币832,777 千元)，同比增长1.54%；利润总额为人民币479,344
    千元（2007 年同期：人民币491,287 千元），同比下降2.43%；未经审计之归属
    于母公司股东的净利润为人民币334,097 千元(2007 年同期：人民币317,177 千
    元)，同比增长5.33%；基本每股收益人民币0.2014 元(2007 年同期：人民币0.1912
    元)，同比增长5.33%。净利润增长的主要原因是实行新的企业所得税法后，本集
    团所得税率由33%调整为25%。
    按照香港会计准则，本集团共实现营业额人民币 1,332,019 千元，较去年同
    期增长23.12%；除所得税前盈利为人民币 512,685 千元，较去年同期下降
    2.73%；未经审计之本公司权益所有人应占盈利为人民币347,501 千元，较去年
    同期增长27.00%；基本每股盈利人民币0.2095 元，较去年同期增长26.97%。
    本集团营业额大幅增长的主要原因是根据二ＯＯ八年一月一日起执行的香港(国
    际财务报告诠释委员会) 诠释-12 和香港会计准则 18，本集团作为收费公路运
    营商，对于提供的收费公路建造及改扩建服务收入应确认为营业额所致。本公司
    权益所有人应占盈利增长的原因为实行新的企业所得税法后，本集团所得税率由
    33%调整为25%。
    一、业务回顾（按中国会计准则）
    （一）收费公路业务
    本公司的主要业务为持有、经营及开发安徽省境内外的收费高速公路及公
    路。报告期内主要经营、管理合宁高速公路（134 公里）、高界高速公路（110 公
    里）、宣广高速公路（84 公里）、连霍公路安徽段（54 公里）、宁淮高速公路天长
    段（14 公里）及205 国道天长段新线（30 公里），营运里程达426 公里。
    21
    项目名称 里程数目 车道数目 收费站服务区收费权期限
    合宁高速公路 134 4 8 3 1996 年8 月16 日至2026 年
    8 月15 日
    205 国道天长段新线 30 4 1 - 1997 年1 月1 日至2026 年
    12 月31 日
    高界高速公路 110 4 3 4 1999 年10 月1 日至2029 年
    9 月30 日
    宣广高速公路 84 4 4 1 1999 年1 月1 日至2028 年12 月
    31 日（其中南环段自2003 年9 月
    1 日至2028 年12 月31 日）
    连霍公路安徽段 54 4 5 1 2003 年1 月1 日至2032 年
    6 月30 日
    宁淮高速公路天长段 14 6 1 1 暂定自2006 年12 月18 日起3 年，
    正式收费期限待今后评估确定。
    各路段经营情况
    项目
    权益
    比例
    折算全程日均车流量（架次） 通行费收入（人民币千元）
    2008 年
    上半年
    2007 年
    上半年
    增减％
    2008 年
    上半年
    2007 年
    上半年
    增减％
    合宁高速公路 100% 13,828 15,113 -8.50 293,901 317,890 -7.55
    205 国道天长段新线 100% 6,537 8,343 -21.64 24,231 34,620 -30.01
    高界高速公路 100% 9,721 9,591 1.35 220,695 217,821 1.32
    宣广高速公路 55.47% 10,608 10,358 2.41 146,278 142,473 2.67
    连霍公路安徽段 100% 7,410 7,358 0.70 98,777 91,661 7.76
    宁淮高速公路天长段 100% 10,451 8,450 23.68 19,656 16,046 22.50
    22
    项目
    权益
    比例
    客货车比例 单车通行费收入（人民币元）
    2008 年上半年2007 年上半年
    2008 年
    上半年
    2007 年
    上半年
    增减％
    合宁高速公路 100% 59：41 60：40 117 116 0.86
    205 国道天长段新线 100% 44：56 41：59 20 23 -13.04
    高界高速公路 100% 38：62 39：61 125 126 -0.79
    宣广高速公路 55.47% 51：49 49：51 76 76 -
    连霍公路安徽段 100% 35：65 33：67 73 69 5.79
    宁淮高速公路天长段 100% 72：28 76：24 10 10 -
    注：宁淮高速公路天长段于2006 年12 月18 日通车运营。
    2008 年初因受雪灾影响，本公司各路段1 月和2 月的交通流量大幅下降，
    通行费收入同比下降16.34%。受此拖累，报告期内，本公司通行费收入与去年
    同期相比下降2.07%。
    报告期内，宁淮高速公路天长段继续分流平行的205 国道天长段新线的交通
    量，导致后者车流量同比下降较大。上述两路段合并计算后，折算全程日均车流
    量为16,988 架次，较去年同期增长1.16%，通行费收入为人民币43,887 千元，
    较去年同期下降13.38%。通行费收入下降的原因一是受雪灾影响，二是宁淮高
    速公路天长段路程为14 公里，远低于205 国道天长段新线30 公里的里程。
    由于近年来安徽省北部高速公路网的不断加密，以及合宁高速公路正在进行
    的“四改八”扩建工程，该路段的车流量及通行费收入均有下降。
    同样受安徽省北部高速公路网加密的影响，连霍公路安徽段车流量增长极为
    缓慢。
    宣广高速公路南环线路面改建已于2007 年底完成，现宣广高速公路的车流
    量正处于回升中。
    （二）子公司经营业绩（按中国会计准则）
    单位：人民币千元
    子公司名称 营业收入 营业成本 营业利润 净利润
    宣广公司 147,491 39,498 74,558 55,924
    23
    （三）公司投资情况
    1、合宁高速“四改八”扩建工程
    本公司已于2006 年8 月启动合宁高速大蜀山至陇西立交段四车道扩建八车
    道工程，路段全长42.64 公里，预计工期3 年，采用以两侧拼接为主、局部分离
    的施工方式，施工期间，合宁高速公路保持通行，工程总投资预算约人民币19.64
    亿元。
    报告期内完成投资人民币3.97 亿元，截至报告期末，累计完成投资人民币
    11.90 亿元。
    2、高界高速公路改建工程
    高界高速公路改建工程于2007 年底正式启动，工程概算人民币9.70 亿元，
    工期2 年。高界高速公路改建期间，道路保持通行。
    报告期内，该项目完成投资人民币1.16 亿元, 截至报告期末，累计完成投资
    人民币1.16 亿元。
    3、皖通高速高科技产业园建设
    皖通高速高科技产业园项目工程概算人民币1.37 亿元，于2007 年初动工，
    预计于2009 年底全部完工。
    报告期内，该项目完成投资人民币0.11 亿元, 截至报告期末，累计完成投资
    人民币0.65 亿元。
    4、投资设立宁宣杭公司
    2008 年3 月，公司董事会通过决议，与宣城交建共同投资设立宁宣杭公司，
    投资建设南京-宣城-杭州高速公路安徽段。宁宣杭公司注册资本为人民币壹亿
    元，本公司出资现金人民币7,000 万元，占70%股份。
    报告期内，本公司已缴付首期出资额人民币28,000 千元，第二期出资计人
    民币42,000 千元已于2008 年7 月支付。
    24
    二、经营成果分析（按中国会计准则）
    主要财务指标 2008 年1-6 月
    （人民币千元）
    2007 年1-6 月
    （人民币千元）
    增减比例
    （％）
    营业收入 845,565 832,777 1.54
    营业成本 253,163 230,975 9.61
    管理费用 56,743 49,369 14.94
    财务费用 31,196 35,054 -11.01
    营业利润 479,312 491,177 -2.42
    归属于母公司股东的
    净利润
    334,097 317,177 5.33
    营业收入
    报告期内，本集团实现营业收入人民币845,565 千元，较去年同期增长
    1.54%。其中合宁高速公路、205 国道天长段新线、宁淮高速公路、高界高速公
    路、宣广高速公路和连霍公路安徽段较去年同期分别增长-1.17%、-32.82%、29.90
    %、4.62%、2.95%和9.86%。
    营业收入（包括通行费收入和其他业务收入）构成及比例如下：
    项 目 2008 年1-6 月 2007 年1-6 月
    通行费收入
    （人民币千元）
    其他业务收入
    （人民币千元）
    占总收入
    比例
    （%）
    通行费收入
    （人民币千元）
    其他业务收入
    （人民币千元）
    占总收入
    比例（%）
    合宁高速公路 293,901 24,458 37.65 317,890 4,233 38.68
    205 国道天长段
    新线
    24,231 220 2.89 34,620 1,775 4.37
    高界高速公路 220,695 11,276 27.43 217,821 3,902 26.63
    宣广高速公路 146,278 1,214 17.44 142,473 789 17.20
    连霍公路安徽段 98,777 3,507 12.10 91,661 1,441 11.18
    宁淮高速公路天
    长段
    19,656 1,352 2.49 16,046 126 1.94
    合计 803,538 42,027 100 820,511 12,266 100
    25
    营业成本
    报告期内，本集团与收费道路相关的营业成本为人民币253,163 千元，较去
    年同期增长9.61%，营业成本增长的主要原因是由于其他公路经营成本较去年同
    期增长所致。
    营业成本细项比重表（%）
    成本项目 折旧及摊销 公路维修费用其他成本 合计
    2008 年上半年 68.27 16.77 14.96 100.00
    2007 年上半年 74.91 18.03 7.06 100.00
    管理费用
    报告期内，本集团的管理费用为人民币56,743 千元，较去年同期增加
    14.94%，主要是因为人工成本的增加。
    财务费用
    报告期内，本集团财务费用为人民币31,196 千元，比去年同期下降11.01 %，
    主要原因如2007 年年度报告所述，本集团于2007 年下半年根据宣广公司二届九
    次董事会有关决议对本集团的长期应付款还款进度作了实质性修改，新确认的金
    融负债和原金融负债账面价值的差异导致本报告期的长期应付款摊销额比去年
    同期减少，由此本报告期的财务费用比去年同期下降。
    营业利润
    由于上述因素的综合影响导致本集团报告期内的营业利润较去年同期下降
    2.42%至人民币479,312 千元。报告期内本集团毛利率为70.06 %（2007 年同期：
    72.26 %）。
    26
    报告期本集团收费公路营业收入及毛利情况如下：
    单位：人民币千元
    主要项目 营业收入 营业成本
    毛利率
    %
    营业收入比
    上年同期
    增减%
    营业成本比
    上年同期
    增减%
    毛利率比上年
    同期增减
    %
    合宁高速公路 318,359 88,769 72.12 -1.17 29.31 -8.35
    205 国道天长段
    新线
    24,451 11,905 51.31 -32.82 8.21 -26.46
    高界高速公路 231,972 56,784 75.52 4.62 -4.84 3.33
    宣广高速公路 147,491 39,498 73.22 2.95 9.16 -2.04
    连霍公路安徽段 102,284 44,546 56.45 9.86 1.89 6.42
    宁淮高速公路天
    长段
    21,008 11,661 44.49 29.90 -0.76 62.74
    合计 845,565 253,163 70.06 1.54 9.61 -3.05
    净利润
    报告期内，本集团的利润总额为人民币479,344 千元，归属于母公司股东的
    净利润为人民币334,097 千元，分别较去年同期增长-2.42%和5.33%。本报告期
    基本每股盈利为人民币0.2014 元。净利润增长的主要原因是08 年执行新的企业
    所得税法后，本集团所得税税率由33%调整为25%，所得税费用较去年同期下
    降19.59%所致。
    三、财务状况分析（按中国会计准则）
    总资产
    截至报告期末，本集团总资产为人民币7,880,919 千元，较去年年末增长
    6.67%，主要是因为本集团在建项目合宁高速公路“四改八”扩建、高界高速公路
    沥青路面改建及高新园区等建设投资增加。
    27
    流动负债
    于2008 年6 月30 日，本集团流动负债为人民币2,623,984 千元（2007 年
    12 月31 日：人民币2,172,928 千元），其中包括短期借款人民币1,935,000 千元，
    应付帐款人民币454,530 千元，应付利息人民币3,496 千元，应付职工薪酬人民
    币43,179 千元，应交税费人民币99,242 千元，其他应付款人民币88,537 千元（其
    中代收联网中心通行费收入人民币29,832 千元，工程项目存入押金人民币38,505
    千元，预提路面维修及中控维护费人民币7,220 千元，其他的应付款人民币12,980
    千元）。根据现有流动资金状况、尚可使用的信贷额度及未来资金安排，本集团
    预计有足够资金偿还有关款项。
    长期负债
    于2008 年6 月30 日，本集团长期负债为人民币373,709 千元（2007 年12
    月31 日：人民币370,955 千元），主要为应付宣城高管公司的投资宣广公司总额
    与其享有的宣广公司注册资本的差额人民币242,211 千元、计提的安全经费人民
    币33,072 千元、递延所得税负债人民币51,426 千元及递延确认为收入的宁淮路
    补助款人民币47,000 千元。
    股东权益(含少数股东权益)
    于2008 年6 月30 日，本集团股东权益为人民币4,883,226 千元，较年初增
    加人民币39,207 千元，主要是报告期内宁宣杭公司的少数股东投入资本金人民
    币12,000 千元和本集团经营积累合计增加人民币27,207 千元。
    集团现金流量
    于2008 年6 月30 日，本集团现金及现金等价物为人民币492,027 千元，与
    2007 年同期相比净增加人民币44,257 千元。
    28
    报告期内，本集团经营活动现金净流入为人民币398,164 千元，较2007 年
    同期减少人民币119,671 千元，主要是报告期内本集团缴纳的税费较去年同期
    增加人民币67,373 千元和为职工薪酬支付的现金较去年同期增加人民币37,709
    千元以及其他经营成本较去年同期增加人民币29,370 千元。
    报告期内，本集团投资活动现金净流出为人民币488,990 千元，主要用于
    合宁高速“四改八”扩建和高界高速公路沥青路面改建及皖通高速高科技产业
    园区建设。
    报告期内，本集团筹资活动现金净流入为人民币175,675 千元，主要是银
    行借款较去年同期增加。
    报告期内，本集团累计从银行借款人民币1,895,000 千元，截至报告期末银
    行贷款余额为人民币1,935,000 千元，贷款余额的年利率区间为5.832%至
    7.0965%（2007 年同期：5.265%）。
    资本性开支
    报告期内，本集团的资本性开支主要有：合宁高速“四改八”扩建、高界高速
    公路改建和皖通高速高科技产业园区建设，共计人民币492,454 千元，本集团以
    内部资金及银行流动资金贷款支付上述款项。
    截至报告期末，本集团尚有资本性承诺如下：
    合宁高速公路“四改八”扩建项目，已获董事会批准而尚未签约的资本支出承
    诺金额约为人民币102,728 千元，已签约而不必在财务报表确认的资本支出承诺
    约为人民币670,988 千元。
    高界高速公路改建工程项目，已获董事会批准而尚未签约的资本支出承诺金
    额约为198,656 千元，已签约而不必在财务报表确认的资本支出承诺约为655,888
    千元。
    29
    资本结构
    2008 年6 月30 日 2007 年12 月31 日
    金额
    （人民币千元）
    所占比例
    （%）
    金额
    （人民币千元）
    所占比例
    （%）
    流动负债 2,623,984 33.30 2,172,928 29.41
    长期负债 373,709 4.74 370,955 5.02
    股东权益 4,627,759 58.72 4,625,384 62.61
    少数股东权益 255,466 3.24 218,634 2.96
    本集团资本结构中股东权益与负债结构合理。于2008 年6 月30 日，本集团
    共持有人民币492,027 千元的现金及现金等价物，银行借款为人民币1,935,000
    千元，资产负债率为38.04 %（2007 年12 月31 日为34.43%）。
    四、所得税税收政策改变
    根据 2008 年1 月1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》，于2008
    年上半年度，本公司及其附属子公司的适用企业所得税率调整为25%（2007 年
    同期：33%）。报告期内，本集团所得税费用为人民币120,415 千元，较去年同期
    下降19.59%。
    另，经过本公司的申请，安徽省财政厅已同意对本公司2006 年度按照33%
    税率补缴的企业所得税约人民币1.5 亿元，按照40%（省财政分成部分）的比例
    予以返还，2008 年7 月已收到返还税款人民币36,700 千元，并于收到该补助时
    记入营业外收入。
    五、本集团于报告期内并无重大或有负债。
    30
    第七节 重要事项
    一、公司治理的情况
    本公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上
    市公司章程指引》等有关法律法规，已经逐步建立和完善了各项内部管理制度和
    公司治理规则并规范运作。
    公司治理制度的修订和完善
    根据中国证监会及交易所的相关文件精神，公司于2008 年3 月6 日召开的
    第四届董事会第十七次会议审议通过了公司《独立董事年报工作制度》和《审核
    委员会工作规程》，公司各位独立董事和董事会审核委员会成员充分参与并监督
    了2007 年度报告的审计过程，在与会计师事务所的预先沟通到初稿的交换意见
    等环节上，充分发挥了独立董事和审核委员会的作用，促进了公司治理的完善。
    公司治理专项活动
    根据中国证监会《关于2008 年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》
    （上市部函[2008]116 号）和安徽证监局《关于进一步做好辖区上市公司治理专
    项活动有关工作的通知》（皖证监发字[2008]29 号）的文件要求，对公司治理整
    改报告中所列的事项进行了详细分析和检查，截至2008 年6 月30 日，公司治理
    工作中涉及的整改问题已经全部按照要求在整改期限内完成了整改，不存在未完
    成整改的情况。《关于公司治理专项活动整改情况的说明》已经公司第四届董事
    会第二十次会议审议通过，并于2008 年7 月21 日全文在上海证券交易所网站和
    香港联合交易所有限公司网站上进行了披露。
    公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、
    《股票上市规则》等法律法规和相关规章制度的要求，认真贯彻专项活动精神，
    不断完善公司各项管理规章，不断提高公司的规范运作和治理水平，维护公司和
    全体股东的合法利益，促进公司的持续健康发展。
    31
    企业管治常规守则
    截至二ＯＯ八年六月三十日止的六个月内，本公司董事确认公司已遵守了香
    港联合交易所有限公司证券上市规则附录14—《企业管治常规守则》条文。
    审核委员会
    报告期内，本公司审核委员会共召开三次会议，审阅了本集团根据中国会计
    准则和香港会计准则编制的二ＯＯ七年度业绩报告与财务报告、二ＯＯ八年第一
    季度财务报告、二ＯＯ八年中期业绩公告及根据中国会计准则和香港会计准则编
    制的未经审计之二ＯＯ八年中期财务报告。
    独立非执行董事
    本公司已遵守上市规则第3.10（1）和3.10（2）条有关委任足够数量和专
    业要求的独立非执行董事的规定。本公司聘任了三名独立非执行董事，其中一名
    独立非执行董事具有会计或相关财务管理专长。
    公司董事及监事进行证券交易的标准守则
    截至二ＯＯ八年六月三十日止的六个月内，本公司已就董事及监事的证券交
    易，采纳一套不低于《上市规则》附录十所载的《上市发行人董事进行证券交易
    的标准守则》所规定的标准的行为守则。本公司已向所有董事及监事作出特定查
    询，董事及监事已遵守《上市规则附录十所载董事进行证券交易的标准守则》及
    其行为守则所规定有关董事证券交易的标准。
    二、二ＯＯ八年半年度利润分配方案
    本公司董事会建议不派发截至二ＯＯ八年六月三十日止六个月中期股息，也
    不进行资本公积金转增股本。
    三、报告期实施的利润分配方案执行情况
    本公司2007 年度利润分配方案于2008 年5 月23 日经2007 年度股东周年大
    会审议通过，具体方案为：以公司总股本1,658,610,000 股为基数，每10 股派
    32
    现金股息人民币2.0 元（含税），共计派发股利人民币331,722 千元。
    本公司董事会根据股东大会授权，已于2008 年5 月26 日在《上海证券报》
    《中国证券报》和香港联合交易所有限公司网站上刊登2007 年度股东周年大会
    决议公告，确定H 股股利派发按人民币计价，以港币支付，每股派发现金红利港
    币0.2239 元，股权登记日为4 月21 日，股利派发日为6 月20 日。本公司于2008
    年6 月18 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登2007 年度分红派息实施公
    告，确定内资股股东股权登记日为6 月24 日，除息日为6 月25 日，现金红利发
    放日为7 月1 日。
    2007 年度利润分配方案已经实施。
    四、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内，本公司未发生重大诉讼及仲裁事项。
    五、重大收购及出售资产、吸收合并事项
    报告期内，本公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
    六、重大关联交易事项
    截至2008 年6 月30 日止6 个月期间，本集团无重大关联方交易。
    七、重大合同及其履行情况
    1、重大托管、承包、租赁事项
    报告期内，本公司未发生重大托管、承包、租赁事项。
    2、重大担保
    报告期内，本集团没有为控股股东及其关联人士、控股子公司及其他关联公
    司进行担保。
    3、委托理财情况
    报告期内，本集团未发生委托理财事项。
    4、委托存款及逾期定期存款
    33
    报告期内，本集团未有存放于中国境内金融机构的委托存款，亦未出现定期
    存款到期未能取回的情况。
    八、公司及持股5%以上股东承诺事项
    （1）根据总公司与本公司于1996 年10 月12 日签署的《重组协议》，总公司已
    向本公司作出承诺，总公司不会参与任何对本公司不时的业务实际或可能构成直
    接或间接竞争的业务或活动。
    （2）股东在股权分置改革过程中作出的特殊承诺及其履行承诺情况:
    股东
    名称
    特殊承诺 承诺履行情况
    安徽
    省高
    速公
    路总
    公司
    华建
    交通
    经济
    开发
    中心
    ①非流通股股东按本方案实施前各自持有皖通高速非流通股
    股份的比例承担因本次股权分置改革发生的相关费用。
    ②自公司股权分置改革方案实施之日起3 年内，最低减持价格
    承诺为不低于每股8.28 元（如公司实施资本公积金转增或股票
    分红方案、配股等，减持价格限制标准做相应除权调整）；若
    有违反该承诺的卖出交易，卖出资金将划入上市公司帐户归全
    体股东所有。
    ③公司各非流通股股东承诺在皖通高速股权分置改革完成后
    的连续三年，将在年度股东大会上提出皖通高速现金分红比例
    不低于当期实现可供投资者分配利润的60%的分红议案，并保
    证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
    ④安徽省高速公路总公司未来将继续支持皖通高速收购总公
    司拥有的公路类优良资产，并一如既往地注重保护股东利益。
    ⑤非流通股股东承诺，在本次股权分置改革完成后，将建议皖
    通高速董事会制定包括股权激励在内的长期激励计划，并由公
    司董事会按照国家相关规定实施或提交公司股东大会审议通
    过后实施该等长期激励计划。
    认真履行了承
    诺，无违反相
    关承诺事项的
    情况。
    九、聘任、解聘会计师事务所情况
    本公司2007 年度股东周年大会批准继续聘任普华永道中天会计师事务所有
    限公司和罗兵咸永道会计师事务所分别为本公司2008 年度中国及香港核数师。
    十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受处罚及
    整改情况
    报告期内，本公司、本公司董事、监事、高级管理人员、公司股东及实际控
    34
    制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    十一、 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    报告期内本公司无其他重大事项。
    十二、信息披露索引
    报告期内，本公司A 股公告均在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登，H
    股公告在香港联合交易所有限公司网站和公司网站上全文披露。。
    事项 刊载的报刊名称及
    版面
    刊载日期 刊载的互联网网站及检
    索路径
    公告、关于豁免遵
    守上市条例第
    3.24 条的公告
    《中国证券报》
    《上海证券报》
    2008 年2 月5 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    香港联合交易所有限
    公司网站
    www.hkex.com.hk
    关于公司2006 年
    度适用所得税税
    率调整事宜的公
    告
    《中国证券报》
    《上海证券报》
    2008 年2 月29 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    香港联合交易所有限
    公司网站
    www.hkex.com.hk
    第四届董事会第
    十七次会议决议
    公告
    《中国证券报》
    《上海证券报》
    2008 年3 月7 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    香港联合交易所有限
    公司网站
    www.hkex.com.hk
    有限售条件的流
    通股上市公告
    《中国证券报》
    《上海证券报》
    2008 年3 月28 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    第四届董事会第《中国证券报》 2008 年3 月31 日 上海证券交易所网站
    35
    十八次会议决议
    公告、第四届监事
    会第十二次会议
    决议公告、关于召
    开2007 年度股东
    周年大会的通知、
    2007 年度报告摘
    要
    《上海证券报》 www.sse.com.cn
    2007 年度业绩公
    告、2007 年度股东
    周年大会通告
    2008 年3 月31 日 香港联合交易所有限
    公司网站
    www.hkex.com.hk
    2008 年第一季度
    报告
    《中国证券报》
    《上海证券报》
    2008 年4 月24 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    香港联合交易所有限
    公司网站
    www.hkex.com.hk
    更正公告 《中国证券报》
    《上海证券报》
    2008 年5 月8 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    2007 年度股东周
    年大会决议公告
    《中国证券报》
    《上海证券报》
    2008 年5 月26 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    香港联合交易所有限
    公司网站
    www.hkex.com.hk
    董事及监事变更 2008 年5 月26 日 香港联合交易所有限
    公司网站
    www.hkex.com.hk
    2007 年度分红派
    息实施公告
    《中国证券报》
    《上海证券报》
    2008 年6 月18 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    36
    第八节 财务报告（附后）
    37
    第九节 备查文件
    一、载有董事长亲笔签名的本半年度报告文本；
    二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人签名并盖章的
    会计报表；
    三、报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司
    文件的正本及公告的原稿；
    四、公司章程文本。
    五、在其他证券市场披露的半年度报告文本；
    六、其他有关资料。
    承董事会命
    王水
    董事长
    二○○八年八月十八日
    38
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    资产负债表
    2008年6月30日
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    资 产附注2008年6月30日
    本集团合并
    2007年12月31日
    本集团合并
    2008年6月30日
    本公司
    2007年12月31日
    本公司
    (未经审计) (业经审计) (未经审计) (业经审计)
    流动资产
    货币资金七(1) 492,026,893.86 407,177,936.73 382,580,451.58 376,467,599.61
    交易性金融资产 - - - -
    应收票据 - - - -
    应收账款 - - - -
    预付款项 261,256.49 191,824.40 261,256.49 191,824.40
    应收利息 - - - -
    应收股利 3,990,000.00 - 3,990,000.00 -
    其他应收款七(2),八(1) 18,715,689.91 15,198,724.11 17,794,632.59 14,767,191.46
    存货七(3) 3 ,157,988.61 2,983,366.13 3,157,663.61 2,983,041.13
    一年内到期的非流动资产 - - - -
    其他流动资产 - - - -
    流动资产合计 5 18,151,828.87 425,551,851.37 407,784,004.27 394,409,656.60
    非流动资产`
    可供出售金融资产 - - - -
    持有至到期投资 - - - -
    长期应收款八(2) - - 177,770,953.06 172,529,966.17
    长期股权投资七(4),八(2) 21,905,296.76 25,409,613.93 118,400,296.76 9 3,904,613.93
    投资性房地产七(7) 22,356,447.51 22,840,728.08 22,356,447.51 22,840,728.08
    固定资产七(5) 5,336,776,295.08 5,489,348,207.33 4,764,744,495.08 4,907,551,990.17
    在建工程 七(6) 1,410,184,628.89 840,927,695.81 1,369,709,082.56 8 18,888,968.87
    工程物资 - - - -
    固定资产清理 - - - -
    生产性生物资产 - - - -
    油气资产 - - - -
    无形资产 七(8) 540,866,222.69 552,237,959.94 421,038,699.03 429,208,216.41
    开发支出 - - - -
    商誉 - - - -
    长期待摊费用 - - - -
    递延所得税资产七(9) 30,678,159.02 31,585,453.69 55,432,720.66 57,072,967.38
    其他非流动资产 - - -
    非流动资产合计 7,362,767,049.95 6,962,349,658.78 6,929,452,694.66 6,501,997,451.01
    资产总计 7 ,880,918,878.82 7,387,901,510.15 7,337,236,698.93 6,896,407,107.61
    - 1 -
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    资产负债表(续)
    2008年6月30日
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    负 债 及 股 东 权 益附注
    2008年6月30日
    本集团合并
    2007年12月31日
    本集团合并
    2008年6月30日
    本公司
    2007年12月31日
    本公司
    (未经审计) (业经审计) (未经审计) (业经审计)
    流动负债
    短期借款七(10) 1 ,935,000,000.00 1,390,000,000.00 1,700,000,000.00 1,150,000,000.00
    交易性金融负债 - - -
    应付票据 - - -
    应付账款七(11) 4 54,529,622.66 393,088,670.84 376,411,644.17 301,226,633.97
    预收款项 - - -
    应付职工薪酬七(12) 4 3,179,592.49 61,985,086.42 36,239,389.80 53,150,123.81
    应交税费七(13) 9 9,242,403.35 227,597,215.30 9 4,999,223.46 210,692,465.73
    应付利息 3 ,495,737.50 2,389,598.75 2,988,037.50 2,037,198.75
    应付股利 - - - -
    其他应付款七(11) 8 8,537,090.92 97,867,393.70 81,992,812.83 90,480,043.47
    一年内到期的非流动负债 - - - -
    其他流动负债 - - - -
    流动负债合计 2 ,623,984,446.92 2,172,927,965.01 2,292,631,107.76 1,807,586,465.73
    非流动负债
    长期借款 - - - -
    应付债券 - - - -
    长期应付款七(14) 2 75,282,497.90 269,743,094.64 3 0,328,359.75 30,328,359.75
    专项应付款 - - - -
    预计负债 - - - -
    递延所得税负债七(9) 5 1,426,379.56 53,211,574.82 - -
    其他非流动负债 七(15) 4 7,000,000.00 48,000,000.00 47,000,000.00 48,000,000.00
    非流动负债合计 3 73,708,877.46 370,954,669.46 7 7,328,359.75 78,328,359.75
    负债合计 2 ,997,693,324.38 2,543,882,634.47 2,369,959,467.51 1,885,914,825.48
    股东权益
    股本七(16) 1 ,658,610,000.00 1,658,610,000.00 1,658,610,000.00 1,658,610,000.00
    资本公积 七(17) 4 77,854,684.43 477,854,684.43 1,177,001,743.59 1,177,001,743.59
    减：库存股 - - - -
    盈余公积 七(18) 6 07,848,007.25 607,848,007.25 607,848,007.25 607,848,007.25
    七(19) 1 ,883,446,441.85 1,881,071,707.42 1,523,817,480.58 1,567,032,531.29
    外币报表折算差额 - -
    归属于本公司股东权益合计 4 ,627,759,133.53 4,625,384,399.10 4,967,277,231.42 5,010,492,282.13
    少数股东权益 2 55,466,420.91 218,634,476.58 - -
    股东权益合计 4 ,883,225,554.44 4,844,018,875.68 4,967,277,231.42 5,010,492,282.13
    负债及股东权益总计 7 ,880,918,878.82 7,387,901,510.15 7,337,236,698.93 6,896,407,107.61
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业负责人： 王水 主管会计工作的负责人： 李云贵 会计机构负责人：梁冰
    未分配利润
    - 2 -
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    利润表
    截至2008年6月30日止6个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    截至2008年6月30日
    止6个月
    截至2007年6月30日
    止6个月
    截至2008年6月30日
    止6个月
    截至2007年6月30日
    止6个月
    本集团合并 本集团合并(经重编，附注二) 本公司 本公司(经重编，附注二)
    (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
    七(20),八(3) 8 45,564,640.24 832,777,287.25 698,073,258.23 689,514,981.34
    减： 营业成本七(20) ( 253,163,181.40) (230,975,052.15) (228,365,548.28) (209,491,381.69)
    营业税金及附加七(21) ( 26,537,151.20) (27,206,021.25) (21,580,406.61) (22,382,605.50)
    销售费用 - - - -
    管理费用 ( 56,742,633.29) (49,369,121.15) (47,075,663.67) (42,355,482.27)
    财务费用-净额七(22) ( 31,195,774.11) (35,053,588.47) (12,181,521.46) (15,124,208.12)
    资产减值损失 - - - -
    加： 公允价值变动收益 - - - -
    加： 投资收益七(23),八(4) 1 ,385,682.83 1,003,833.07 1,385,682.83 1,003,833.07
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4 85,682.83 103,833.07 485,682.83 103,833.07
    4 79,311,583.07 491,177,337.30 390,255,801.04 401,165,136.83
    加： 营业外收入 1 ,535,221.03 1 62,765.00 1,528,011.03 5 6,000.00
    减： 营业外支出七(24) ( 1,503,113.03) ( 53,169.59) (1,503,113.03) ( 34,670.00)
    其中：非流动资产处置损失 ( 68,685.33) (18,499.59) (68,685.33) -
    4 79,343,691.07 491,286,932.71 390,280,699.04 401,186,466.83
    减： 所得税费用七(25) ( 120,415,012.31) (149,743,594.54) (101,773,749.75) (129,017,930.88)
    3 58,928,678.76 341,543,338.17 288,506,949.29 272,168,535.95
    归属于本公司股东的净利润 3 34,096,734.43 317,176,800.41 不适用不适用
    少数股东损益 2 4,831,944.33 24,366,537.76 不适用不适用
    基本每股收益 0 .201 0.191 不适用不适用
    稀释每股收益 0 .201 0.191 不适用不适用
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业负责人： 王水 主管会计工作的负责人：李云贵 会计机构负责人：梁冰
    五、每股收益(基于归属于本公司普通股股东合并净利润)
    项 目附注
    四、净利润
    三、利润总额
    二、营业利润
    一、营业收入
    - 3 -
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    现金流量表
    截至2008年6月30日止6个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    截至2008年6月30日
    止6个月
    截至2007年6月30日
    止6个月
    截至2008年6月30日
    止6个月
    截至2007年6月30日
    止6个月
    本集团合并 本集团合并 本公司 本公司
    (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金 8 03,537,820.10 813,946,728.18 657,260,070.09 671,473,916.97
    收到的税费返还 - - - -
    收到其他与经营活动有关的现金 3 9,443,542.91 7 ,593,608.07 38,222,700.91 6 ,697,348.37
    经营活动现金流入小计 8 42,981,363.01 821,540,336.25 6 95,482,771.00 678,171,265.34
    购买商品、接受劳务支付的现金 ( 63,132,231.10) (56,472,476.07) (58,883,755.47) ( 54,209,936.78)
    支付给职工以及为职工支付的现金 ( 65,468,612.16) (27,759,257.39) (54,694,681.22) ( 21,527,497.47)
    支付的各项税费 ( 277,842,405.89) (210,469,478.12) (239,019,132.12) ( 169,990,996.73)
    支付其他与经营活动有关的现金 ( 38,374,018.86) ( 9,004,212.34) (34,595,427.74) ( 3,718,313.45)
    经营活动现金流出小计 ( 444,817,268.01) (303,705,423.92) (387,192,996.55) (249,446,744.43)
    经营活动产生的现金流量净额七(26),八(5) 3 98,164,095.00 517,834,912.33 3 08,289,774.45 428,724,520.91
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金 - - - -
    取得投资收益所收到的现金 9 00,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2 86,664.55 - 286,664.55 -
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - -
    收到的其他与投资活动有关的现金八(5) 2 ,276,881.91 1,241,742.67 2,043,658.17 6,099,411.36
    投资活动现金流入小计 3 ,463,546.46 2,141,742.67 3 ,230,322.72 6,999,411.36
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ( 492,453,954.59) (263,153,120.98) (452,789,855.38) ( 241,933,020.01)
    投资支付的现金 - - (28,000,000.00) -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - -
    支付的其他与投资活动有关的现金 - - - -
    投资活动现金流出小计 ( 492,453,954.59) (263,153,120.98) (480,789,855.38) (241,933,020.01)
    投资活动使用的现金流量净额 ( 488,990,408.13) (261,011,378.31) (477,559,532.66) (234,933,608.65)
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金 1 2,000,000.00 - - -
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1 2,000,000.00 - - -
    取得借款收到的现金 1 ,895,000,000.00 1,276,000,000.00 1,700,000,000.00 1,166,000,000.00
    发行债券收到的现金 - - - -
    收到其他与筹资活动有关的现金 - - - -
    筹资活动现金流入小计 1 ,907,000,000.00 1,276,000,000.00 1 ,700,000,000.00 1,166,000,000.00
    偿还债务支付的现金 ( 1,350,000,000.00) (1,261,000,000.00) (1,150,000,000.00) ( 1,076,000,000.00)
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ( 381,324,729.74) (224,507,252.17) (374,617,389.82) ( 220,307,069.61)
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - -
    支付其他与筹资活动有关的现金 - - - -
    筹资活动现金流出小计 ( 1,731,324,729.74) (1,485,507,252.17) (1,524,617,389.82) (1,296,307,069.61)
    筹资活动产生(使用)的现金流量净额 1 75,675,270.26 (209,507,252.17) 1 75,382,610.18 (130,307,069.61)
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - -
    五、现金及现金等价物净增加额 8 4,848,957.13 47,316,281.85 6 ,112,851.97 63,483,842.65
    加：期初现金及现金等价物余额 4 07,177,936.73 400,453,424.43 376,467,599.61 345,738,351.42
    六、期末现金及现金等价物余额 4 92,026,893.86 447,769,706.28 3 82,580,451.58 409,222,194.07
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业负责人：王水 主管会计工作的负责人： 李云贵 会计机构负责人：梁冰
    项 目
    附注
    - 4 -
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    本集团合并股东权益变动表
    截至2008年6月30日止6个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    股本资本公积盈余公积未分配利润
    2007年1月1日期初余额(经审计) 1,658,610,000.00 477,854,684.43 560,695,129.06 1,825,429,345.61 1 42,750,146.87 4,665,339,305.97
    2007年1月1日至6月30日增减变动额
    净利润 - - - 317,176,800.41 2 4,366,537.76 341,543,338.17
    直接计入股东权益的利得
    权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - -
    与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - -
    收购少数股东权益 - - - - - -
    小计 - - - - - -
    利润分配 -
    提取盈余公积 - - - - - -
    对股东的分配七(19) - - - (414,652,500.00) - (414,652,500.00)
    股东权益内部结转 -
    转回子公司法定盈余公积 - - - - - -
    2007年6月30日余额(未经审计) 1,658,610,000.00 477,854,684.43 560,695,129.06 1,727,953,646.02 1 67,116,684.63 4,592,230,144.14
    2008年1月1日期初余额(经审计) 1,658,610,000.00 477,854,684.43 607,848,007.25 1,881,071,707.42 2 18,634,476.58 4,844,018,875.68
    2008年1月1日至6月30日增减变动额
    净利润 - - - 334,096,734.43 2 4,831,944.33 358,928,678.76
    子公司吸收少数股东投资 - - - - 1 2,000,000.00 12,000,000.00
    利润分配
    提取盈余公积 - - - - - -
    对股东的分配七(19) - - - (331,722,000.00) - (331,722,000.00)
    2008年6月30日余额(未经审计) 1 ,658,610,000.00 4 77,854,684.43 607,848,007.25 1,883,446,441.85 2 55,466,420.91 4,883,225,554.44
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业负责人： 王水 主管会计工作的负责人：李云贵 会计机构负责人：梁冰
    项目附注归属于本公司股东权益少数股东权益股东权益合计
    - 5 -
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    本公司股东权益变动表
    截至2008年6月30日止6个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    附注股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计
    2007年1月1日期初余额(经审计) 1 ,658,610,000.00 1 ,177,001,743.59 5 60,695,129.06 1 ,557,309,127.65 4 ,953,616,000.30
    2007年1月1日至6月30日增减变动额
    净利润 - - - 272,168,535.95 2 72,168,535.95
    直接计入股东权益的利得
    权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - -
    与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - -
    小计 - - 272,168,535.95 2 72,168,535.95
    利润分配
    提取盈余公积 - - - - -
    对股东的分配七(19) - - - (414,652,500.00) ( 414,652,500.00)
    2007年6月30日余额(未经审计) 1 ,658,610,000.00 1 ,177,001,743.59 5 60,695,129.06 1 ,414,825,163.60 4 ,811,132,036.25
    2008年1月1日期初余额(经审计) 1 ,658,610,000.00 1 ,177,001,743.59 6 07,848,007.25 1 ,567,032,531.29 5 ,010,492,282.13
    2008年1月1日至6月30日增减变动额
    净利润 - - - 288,506,949.29 2 88,506,949.29
    利润分配
    提取盈余公积 - - - - -
    对股东的分配七(19) - - - (331,722,000.00) ( 331,722,000.00)
    2008年6月30日余额(未经审计) 1 ,658,610,000.00 1,177,001,743.59 6 07,848,007.25 1,523,817,480.58 4 ,967,277,231.42
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    企业负责人： 王水 主管会计工作的负责人：李云贵 会计机构负责人：梁冰
    项目
    - 6 -
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 7 -
    一 公司简介
    安徽皖通高速公路股份有限公司（“本公司”）是由安徽省高速公路总公司
    （“总公司”）为独家发起人以其拥有的与合宁高速公路相关的资产与负债作价
    投入本公司，以取得本公司915,600,000 股每股面值人民币1 元的国有股。本公
    司于1996 年8 月15 日在中华人民共和国（“中国”）注册成立。
    本公司于1996 年10 月31 日以每股发行价人民币 1.89 元（港币1.77 元）发行
    493,010,000 股面值人民币1 元的境外上市外资股（“H 股”）。H 股自1996
    年11 月13 日起在香港联合交易所有限公司挂牌上市。其后，本公司于2002 年
    12 月23 日公开发行每股面值为人民币1 元的人民币普通股（“A 股”）计
    250,000,000 股，发行价格为每股人民币2.2 元。本公司A 股自2003 年1 月7
    日起在上海证券交易所挂牌上市。
    本公司于2008 年4 月2 日与安徽省宣城市交通建设投资有限公司（“宣城交
    建”）合资成立安徽宁宣杭高速公路投资有限公司（“宁宣杭公司”）。宁宣杭
    公司注册资本为100,000,000 元，本公司所占权益为70%。于2008 年6 月30
    日，本公司及宣城交建已缴付首期出资额各计28,000,000 元及12,000,000 元，
    该项注资业经安徽同盛会计师事务所审验并出具验资报告。
    本公司及其子公司宣广高速公路有限责任公司（“宣广公司”）主要从事安徽省
    境内以下收费公路之经营和管理及其相关业务：
    收费公路 公路全长收费权期限
    （公里）
    大蜀山至周庄的高速公路
    （“合宁高速公路”）
    134
    自1996 年8 月16 日
    至2026 年8 月15 日
    205 国道天长段新线
    （“205 天长段”）
    30
    自1997 年1 月1 日
    至2026 年12 月31 日
    宣州至广德高速公路
    （“宣广高速公路”）
    67
    自1999 年1 月1 日
    至2028 年12 月31 日
    高河至界子墩高速公路
    （“高界高速公路”）
    110
    自1999 年10 月1 日
    至2029 年9 月30 日
    连云港至霍尔果斯公路（安徽段）
    （“连霍高速公路（安徽段）”）
    54
    自2003 年1 月1 日
    至2032 年6 月30 日
    龟岭岗至双桥高速公路
    （“宣广高速公路南环段”）
    17
    自2003 年9 月1 日
    至2028 年12 月31 日
    汊涧镇至釜山镇高速公路
    （“宁淮高速公路(天长段)”）
    14
    暂定自2006 年12 月18 日起3
    年，正式收费期限将在3 年期
    满后由安徽省政府评估确定
    本公司子公司宁宣杭公司拟从事投资运营宁宣杭高速公路（安徽段）。于2008
    年6 月30 日，宁宣杭公司尚处于开办期。
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 8 -
    一 公司简介(续)
    此外，本公司的子公司安徽康诚药业有限公司（“康诚药业”）主要从事中西药
    及医疗器械科研成果的研究、开发及转让。本公司、宣广公司、宁宣杭公司及康
    诚药业以下总称“本集团”。
    于2008 年6 月30 日本集团的基本法律架构列示如下：
    本财务报表由本公司董事会于2008 年8 月18 日批准报出。
    二 财务报表的编制基础
    自2007 年1 月1 日起，本集团执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会
    计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指
    南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）。在编
    制2007 年上半年度财务报表时，相关数据系按照《企业会计准则第38 号-首次
    执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行有限追溯调整。
    本集团属于同时按照企业会计准则及香港财务报告准则分别编制并对外提供财务
    报表的H 股上市公司。根据财政部2007 年11 月16 日颁布的《企业会计准则解
    释第1 号》的规定，本集团除按照《企业会计准则第38 号-首次执行企业会计准
    则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整外，还须对于按照企业会计准则确定
    的会计政策与之前按照原会计准则和制度确定的会计政策之间的其他差异（主要
    系长期应付款的计量及其相关递延所得税和少数股东损益差异）进行全面追溯调
    整。因此，在编制本财务报表时，2007 年上半年度相关比较数字已按照上述规
    定进行全面追溯调整后重新列报。调整金额列示如下：
    调整前 调整后
    (未经审计) (未经审计)
    财务费用-净额 26,399,855.46 35,053,588.47
    所得税费用 164,718,756.26 149,743,594.54
    少数股东损益 27,215,965.74 24,366,537.76
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
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    三 遵循企业会计准则的声明
    截至2008 年6 月30 日止6 个月的本集团合并及本公司财务报表符合企业会计
    准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本公司2008 年6 月30 日的财务状
    况以及截止2008 年6 月30 日止6 个月的经营成果和现金流量等有关信息。
    四 主要会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法
    (1) 会计年度
    本集团会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    (2) 记账本位币
    本集团的记账本位币为人民币。
    (3) 外币业务核算方法
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，
    所产生的折算差额除了为购建符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生
    的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币
    非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
    (4) 现金及现金等价物
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物
    是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的
    投资。
    (5) 金融资产
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本
    集团对金融资产的持有意图和持有能力。
    (a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出
    售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
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    四 主要会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法 (续)
    (5) 金融资产 (续)
    (b) 应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融
    资产，包括其他应收款等(附注七(2),八(1))。
    (c) 可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及
    未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12 个月内将出售的可供
    出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
    (d) 持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确
    意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12 个月内到
    期的持有至到期投资在资产负债表中列示为其他流动资产或一年内到期的非
    流动资产。
    (e) 确认和计量
    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内
    确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相
    关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认
    金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有
    权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照
    公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
    量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际
    利率法，以摊余成本计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允
    价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生
    的处置损益，计入当期损益。
    除减值损失及外币资本性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公
    允价值计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价
    值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率
    法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资
    单位宣告发放股利时计入投资收益。
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    四 主要会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法 (续)
    (6) 金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日
    对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值
    的，计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生
    的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表
    明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
    减值损失予以转回，计入当期损益。
    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东
    权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供
    出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事
    项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可
    供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发
    生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场
    中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在
    以后期间价值得以恢复，也不予转回。
    (7) 其他应收款及坏账准备
    对于单项金额重大的其他应收款，当存在客观证据表明本集团将无法按其他应收
    款的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的
    差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
    对于单项金额非重大的其他应收款，与经单独测试后未减值的其他应收款一起按
    信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信
    用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项
    组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
    对于有确凿证据表明其他应收款确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资
    不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准
    备。
    (8) 存货
    存货指原材料，系公路维修所需材料，于取得时按实际成本入账，发出时按先进
    先出法核算。期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净
    值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生
    产经营过程中，以存货的估计售价减去销售费用及相关税金后的金额确定。本集
    团的存货盘存制度为永续盘存制。
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    四 主要会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法 (续)
    (9) 长期股权投资
    长期股权投资包括本公司对子公司和联营企业的股权投资及本集团对被投资单位
    不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
    可靠计量的长期股权投资。
    (a) 子公司
    子公司是指本集团能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能
    据以从其经营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施
    控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决
    权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本
    法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分
    派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投
    资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超
    过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    (b) 联营企业
    联营企业是指本集团对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
    对联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。
    初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
    其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
    可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投
    资成本。
    采用权益法核算时，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确
    认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价
    值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本
    集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件
    的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其
    他变动，在持股比例不变的情况下，本集团按照持股比例计算应享有或承担
    的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时
    按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金
    股利中超过已确认投资收益，但不超过投资后被投资企业实现的账面利润中
    由本集团按照持股比例计算享有的份额的部分，确认当期投资收益。本集团
    与被投资单位之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部
    分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部
    交易损失，属于资产减值损失的，全额确认该损失，相应的未实现损益不予
    抵消。
    安徽皖通高速公路股份有限公司
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    四 主要会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法 (续)
    (9) 长期股权投资 (续)
    (c) 其他长期股权投资
    本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中
    没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，列入长期股权投资并采
    用成本法核算。
    (d) 长期股权投资减值
    当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金
    额(附注四(15))。
    (10) 投资性房地产
    投资性房地产系已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有
    关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量
    时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净
    残值率对建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率
    列示如下：
    类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 30 年3% 3.2%
    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固
    定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之
    日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账
    面价值作为转换后的入账价值。
    对投资性房地产的预计使用年限、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复
    核并作适当调整。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
    时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置
    收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额
    (附注四(15))。
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    (11) 固定资产计价及折旧
    固定资产包括为收取通行费、提供劳务或经营管理而持有的、使用期限在一年以
    上且单位价值较高的公路及构筑物、房屋及建筑物、安全设施、通讯及监控设
    施、收费设施、机械设备、车辆及其他与经营直接相关的主要经营设备。
    购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司成立时总公司投
    入的固定资产按评估确认的价值作为入账基础。
    固定资产按原值减累计折旧计价。公路及构筑物主体以原值依收费权期限按直线
    法计提折旧，公路及构筑物的改良支出以原值依估计受益期限按直线法计提折
    旧。其他固定资产系以原值减去3%的估计残值后，依估计使用年限按直线法计
    提。
    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去其预计净残值后在预计使用年
    限内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账
    面价值及尚可使用年限确定折旧额。
    固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率如下：
    类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率
    公路及构筑物 25 - 30 年- 4% - 3.3%
    房屋及建筑物 30 年3% 3.2%
    安全设施 10 年3% 9.7%
    通讯及监控设施 10 年3% 9.7%
    收费设施 7 年3% 13.9%
    机械设备 9 年3% 10.8%
    车辆 9 年3% 10.8%
    其他设备 6 年3% 16.2%
    本公司拥有的宁淮高速公路(天长段)的收费期限暂定为自收费之日起三年，正式
    收费期待今后评估确认。本公司管理层根据最佳估计确认折旧年限为25 年。
    对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产
    的一般修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期损益。
    于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核
    并作适当调整。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注
    四(15))。
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    (11) 固定资产计价及折旧 (续)
    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额
    列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该
    固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
    税费后的金额计入当期损益。
    (12) 在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达
    到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生
    的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资
    产并自次月起开始计提折旧。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注
    四(15))。
    (13) 无形资产
    无形资产包括土地使用权、非专利技术及购入的电脑软件，以成本减去累计摊销
    后的净额列示。
    以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的
    价款作为实际成本，总公司作价入股的土地使用权按评估确认的价值作为入账基
    础，并采用直线法按土地使用权证期限 (30 年) 摊销。
    非专利技术及购入的电脑软件按实际支付的价款入账，并按预计受益年限平均摊
    销。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注
    四(15))。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核
    并作适当调整。
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    (14) 与少数股东权益的交易
    于收购子公司少数股东权益的交易过程中，在被收购后该子公司法人资格取消的
    情况下，本公司所支付的转让价格与被收购权益相对应净资产的差额冲减本集团
    合并财务报表中资本公积－股本溢价；于本公司财务报表中该等差额则分摊至被
    收购的可辨认资产中，并依可辨认资产的剩余使用年限计提折旧。
    (15) 资产减值
    除其他应收款及存货减值准备计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，在财
    务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹
    象，至少每年进行减值测试。固定资产、在建工程、无形资产、以成本模式计量
    的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值
    测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减
    值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与
    资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基
    础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的
    资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
    合。
    上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
    (16) 借款费用
    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之
    固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预
    定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。
    当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期
    损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂
    停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
    其他的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
    (17) 借款
    借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余
    成本进行后续计量。于资产负债表日起12 个月(含12 个月)内偿还的借款为短期
    借款，其余借款为长期借款。
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    (18) 长期应付少数股东款
    长期应付少数股东款其初始认列的金额以公允价值记录，其后按摊余成本列账，
    所得款项与赎回价值间之差额则于借款期内以实际利率法确认为损益。
    (19) 公路维修费用
    公路维修费用支出于实际发生时确认为当期营业成本。
    (20) 安全费用
    根据《国务院关于进一步加强安全生产工作的决定》（国发(2004)2 号）以及
    《安徽省人民政府关于进一步加强安全生产工作的决定》（皖政(2004)37 号）的
    相关规定，本集团自2004 年1 月1 日起，按通行费收入的1%提取安全费用，
    专项用于各类安全支出。根据财政部及国家安全生产监管总局于2006 年12 月
    颁布的《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》（财企(2006) 478 号）
    的相关规定，自2007 年1 月1 日起，若期末安全费用余额超过上年度通行费收
    入的2％，本期暂不计提安全费用。
    安全费用在计提时计入营业成本，并相应增加长期应付款。属于资本性的安全费
    支出，于完工后转入固定资产，同时全额借记长期应付款－安全费用，并贷记累
    计折旧；属于费用性的安全费支出，于支出时直接冲减长期应付款－安全费用。
    (21) 职工薪酬
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公
    积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职
    工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相
    关资产成本和费用。
    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老保险、住房公
    积金及其他社会保障制度。根据有关规定，本集团该等保险费及公积金按工资总
    额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，
    相应的支出计入当期费用。
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    (21) 职工薪酬 (续)
    除上述养老保险外，本集团员工可自愿加入本集团提供的补充养老保险计划。根
    据该计划约定，本集团每年将对在职员工依照其工资总额的固定比例提取补充养
    老保险，并交由独立的基金公司负责相关事宜。本集团除交纳相关费用外无其他
    义务；对已退休员工依照固定金额提取补充养老保险，并由本集团直接负责支
    付。相关员工将依照计划约定时间及金额提取该等补贴。与上述补充养老年金计
    划相应的支出于计提或支出当期记入费用。
    除已披露的职工社会保障之外，本集团并无其他重大职工福利承诺。
    (22) 或有事项
    或有负债为过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项
    的发生或不发生予以证实；或过去的交易或事项形成的现时义务，履行该义务不
    是很可能导致经济利益流出企业或该义务的金额不能可靠计量。
    或有资产为过去的交易或事项形成的潜在资产，其存在须通过未来不确定的发生
    或不发生予以证实。
    当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务，其履行很可能导致经济利益
    的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
    (23) 递延所得税资产和递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
    额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额
    的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确
    认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也
    不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损) 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的
    初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。
    递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣
    亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和
    递延所得税负债，予以确认。但本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时
    性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
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    - 19 -
    四 主要会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法 (续)
    (24) 收入确认
    收入于一项交易的最终结果可以被可靠地计量且与该项交易有关的未来经济利益
    很可能流入本集团时认列。各项收入的认列基础如下：
    (a) 通行费收入、道路损失补偿及施救收入
    经营公路的通行费收入、道路损失补偿及施救收入于收取时予以确认。
    (b) 利息收入
    按存款的存续期间和实际的收益率计算确认。
    (c) 服务区租金收入
    服务区租金收入采用直线法依租赁期平均确认。
    (d) 高速公路委托管理收入
    高速公路委托管理收入于服务提供时予以确认。
    (25) 政府补助
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内(25 年)平均
    摊销计入损益；与费用相关的政府补助确认为当期损益。
    (26) 利润分配
    现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
    (27) 分部报告
    除经营和管理收费公路外，本集团未经营其他对本集团经营成果有重大影响的行
    业，因此无需呈列行业分部数据。同时，由于本集团仅于一个地域内经营业务，
    收入主要来自中国安徽省，其主要资产亦位于中国安徽省，因此本报告也未呈列
    任何地域分部数据。
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    - 20 -
    四 主要会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法 (续)
    (28) 金融工具的公允价值确定
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市
    场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自
    愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资
    产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用
    市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。
    (29) 重大的会计估计和判断
    本集团管理层根据以往的经验和其他因素对会计估计和判断持续进行评估，包括
    在目前情况下对未来事件的合理预测。本集团主要的会计估计和判断为估计宁淮
    高速公路 (天长段) 的收费期限及其相应公路资产和土地使用权的折旧/摊销年
    限；估计非公路固定资产的可使用年限及净残值率；估计无形资产的使用寿命；
    估计长期应付少数股东款的还款进度；估计递延所得税资产和递延所得税负债相
    关资产或负债预期收回或清偿的期间以及估计各类资产的减值等。
    本集团的管理层并未预见上述估计及判断会对2008 年6 月30 日的资产及负债
    会在未来一个会计年度内产生重大账面金额调整的风险。
    (30) 合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
    从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其予以合并；从丧失实际控制
    权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报
    表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股
    东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，
    按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日
    可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企
    业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期
    间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现
    金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目
    反映。
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    五 税项
    (1) 营业税金及附加
    本公司及宣广公司按通行费收入的3%缴纳营业税；按道路施救收入、高速公路委
    托管理收入及服务区租金收入的5%缴纳营业税。
    除上述营业税外，本集团尚需按当期应交营业税的一定比例缴纳其他与营业税相关
    之税项，包括城市维护建设税、教育费附加、水利基金和防洪保护费等。
    (2) 企业所得税
    本集团所适用的企业所得税率为25%（2007 年同期：33%）。
    (3) 代扣代缴所得税
    按照原所得税法，本公司支付给境外股东的股利无需代扣代缴所得税。新所得税法
    执行后，此项免税优惠将不再适用，其后，本公司向境外股东支付股利一般需要代
    扣代缴10%的所得税；分配给香港行政特区的境外股东以5%计算。
    六 子公司
    于2008 年6 月30 日，本集团的合并财务报表包括本公司及下述子公司的财务报
    表：
    合并子公司 注册地 注册日期 注册资本本公司权益比例 主营业务
    人民币千元直接拥有间接拥有
    宣广公司 (a) 安徽省
    宣州市
    1998 年7 月25 日111,760 55.47% - 公路的建设、管理及
    经营，目前主要管理
    及经营宣广高速公路
    康诚药业 (b) 安徽省
    合肥市
    2002 年12 月18 日10,000 65.00% - 中西药及医疗器械科
    研成果的研究、开发
    及转让
    宁宣杭公司(c) 安徽省
    宣城市
    2008 年4 月2 日 100,000 70.00% - 公路的建设、管理及
    经营，目前尚处于开
    办期
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    - 22 -
    六 子公司 (续)
    (a) 宣广公司
    本公司于1998 年7 月25 日与宣城市高等级公路建设管理有限公司（“宣城
    高管”）合营成立宣广公司。双方对其的投资总额为718,800,000 元，其中
    71,880,000 元为注册资本。本公司出资比例为51%，投资总额与注册资本
    差额计646,920,000 元由本公司与宣城高管按各自出资比例以长期应收款的
    形式投入。合营期自宣广公司成立日（1998 年7 月25 日）起三十年。
    根据双方于1998 年7 月18 日所签订的协议，宣广公司的全部“收益”（即
    收入扣除行政费用及日常营运开支（不包括折旧及摊销）及税项后，即净利
    润与折旧及摊销之和）将优先分派给本公司，直至本公司收回投资总额。其
    后，“收益”将按双方出资比例分派。在宣广公司清算时，任何的未分派
    “收益”将按本公司与宣城高管于清算前注册资本的比例分派。此后，任何
    剩余的资产及管理权将无条件归宣城高管所有。
    于2003 年8 月，本公司与宣城高管签订《关于对宣广高速公路有限责任公
    司增资扩股的合约书》，双方约定宣城高管将宣广高速公路南环段投入宣广
    公司， 宣广高速公路南环段经国有资产管理部门确认的评估价值为
    400,080,000 元，双方约定的价值为398,800,000 元，其中39,880,000 元作
    为宣广公司注册资本之增加，其余部分计358,920,000 元以长期应收款的形
    式投入。于2003 年9 月，本公司与宣城高管签订《关于收购宣广高速公路
    有限责任公司权益的合同书》，本公司以253,350,000 元的对价自宣城高管
    取得宣广公司的相应权益。完成该交易后，本公司取得宣城高管占宣广公司
    4.47%的权益，计25,335,000 元，并取得宣城高管长期应收宣广公司款计
    228,015,000 元。上述增资及收购后，宣广公司的注册资本为111,760,000
    元，本公司拥有宣广公司55.47%的权益。根据双方约定，上段所述宣广公
    司之收益分配方式与增资及收购前保持一致。
    根据2007 年度宣广公司的二届九次董事会决议，自2007 年度起原应分派
    的折旧及摊销款应优先偿还宣广公司本身的短期借款后再按上述收益分配方
    式进行分配。
    根据上述收益分配方式，2008 年上半年度宣广公司按股权比例计算其净利
    润归属于宣城高管的部分24,902,862.18 元（ 2007 年上半年度：
    24,440,357.50 元）。
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    - 23 -
    六 子公司 (续)
    (b) 康诚药业
    本公司与其他非关联方的投资者于2002 年12 月合营成立了康诚药业，注册
    资本为10,000,000 元。本公司以现金计6,500,000 元出资，直接拥有康诚
    药业65%的权益。因康诚药业2008 年上半年度及2007 年上半年度之营业
    收入、净亏损绝对额和2008 年6 月30 日及2007 年12 月31 日的总资产余
    额均未达到本集团合并之营业收入、合并净利润及合并总资产的10%，本集
    团无需编制分部报告。
    (c) 宁宣杭公司
    本公司于2008 年4 月2 日与宣城交建合资成立宁宣杭公司，注册资本为
    100,000,000 元。本公司以现金计70,000,000 元出资，直接拥有宁宣杭公司
    70%的权益。于2008 年6 月30 日，宁宣杭公司尚处于开办期。
    七 本集团财务报表主要项目注释
    (1) 货币资金
    2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日
    (未经审计) (业经审计)
    库存现金 449,332.35 96,223.42
    银行活期存款 - 人民币 473,357,961.69 387,128,202.09
    - 港币(折合人民币) 18,219,599.82 19,953,511.22
    492,026,893.86 407,177,936.73
    期末货币资金中包括以下外币余额：
    外币名称 外币金额汇率折合人民币元
    港币 20,722,929.73 0.8792 18,219,599.82
    2008年6 月30 日列示于现金流量表的现金及现金等价物指货币资金。
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    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 24 -
    七 本集团财务报表主要项目注释(续)
    (2) 其他应收款
    2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日
    (未经审计) (业经审计)
    其他应收款 18,715,689.91 15,198,724.11
    减：坏账准备 - -
    净额 18,715,689.91 15,198,724.11
    其他应收款余额账龄分析如下：
    2008 年6 月30 日 2007 年12 月31 日
    金额 比例(%) 坏账准备金额 比例(%) 坏账准备
    账龄
    1 年以内 16,268,301.39 86.92% - 14,451,434.66 95.08% -
    1-2 年 2,447,388.52 13.08% - 709,101.43 4.67% -
    2-3 年 - - - 38,188.02 0.25% -
    18,715,689.91 100.00% - 15,198,724.11 100.00% -
    于2008 年6 月30 日其他应收款余额主要包括应收通行管理费、中控维护费及
    租金收入计9,296,494.73 元（2007 年12 月31 日：9,539,824.22 元）。本公司
    管理层认为其他应收款无重大回收风险，无需计提坏账准备。
    其他应收款年底余额中没有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东所
    欠本集团的款项。
    于2008 年6 月30 日，其他应收款前五名金额合计为12,514,404.74 元（2007
    年12 月31 日：14,299,616.74 元），账龄均在一年以内，占其他应收款总额的
    67%（2007 年12 月31 日：94%）。
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    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 25 -
    七 本集团财务报表主要项目注释 (续)
    (3) 存货
    2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日
    (未经审计) (业经审计)
    公路养护材料 3,157,988.61 2,983,366.13
    于2008 年6 月30 日及2007 年12 月31 日，本公司管理层认为存货无重大跌价
    迹象，无需计提存货跌价准备。
    (4) 长期股权投资
    本集团之长期股权投资变动情况如下：
    2007 年
    12 月31 日本期增加本期减少
    2008 年
    6 月30 日
    投资于联营公司
    - 安徽省高速公路广告有限公
    司(“高速广告”, (a)) 7,409,613.93 485,682.83 (3,990,000.0 3,905,296.76
    其他股权投资
    - 合肥信息投资有限公司
    (“信息投资公司”, (b)) 18,000,000.00 - - 18,000,000.00
    25,409,613.93 485,682.83 (3,990,000.0 21,905,296.76
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    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 26 -
    七 本集团财务报表主要项目注释 (续)
    (4) 长期股权投资 (续)
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    投资金额 累计权益 合计
    被投资公司 投资期限 投资比例 期初数 本期增(减) 期末数 期初数 本期增(减) 期末数 期初数 期末数
    高速广告 2002.8 起
    长期有效
    38% 1,444,000.00 - 1,444,000.00 5,965,613.93 (3,504,317.17) 2,461,296.76 7,409,613.93 3,905,296.76
    信息投资
    公司
    2002.12-
    2022.12
    18%
    18,000,000.00 - 18,000,000.00 - - - 18,000,000.00 18,000,000.00
    19,444,000.00 - 19,444,000.00 5,965,613.93 (3,504,317.17) 2,461,296.76 25,409,613.93 21,905,296.76
    (a) 于2002 年8 月8 日，本公司与安徽省现代交通经济开发公司和安徽安联高速公
    路有限公司（“安联公司”）共同出资设立高速广告。高速广告注册资本为
    3,800,000 元，本公司现金出资1,444,000 元，占其38%的权益。高速广告主要
    从事广告的设计、制作和代理业务。于2008 年6 月30 日，高速广告的总资产
    及总负债分别为53,257,378.71 元及44,390,281.99 元（2007 年12 月31 日：
    44,511,439.13 元及25, 012,455.11 元）；2008 年上半年度的营业收入及净利润
    分别为8,495,110.00 元及1,278,112.70 元（2007 年同期：4,967,846.00 元及
    273,244.93 元）。于2008 年6 月30 日，本公司应收高速广告分配的现金股利
    3,990,000 元。
    (b) 于2002 年12 月30 日，本公司与合肥市国有资产控股有限公司、安徽省电信公
    司等4 家投资者合营成立了信息投资公司。信息投资公司注册资本为
    100,000,000 元，本公司以现金出资18,000,000 元，占其18%的权益。信息投
    资公司主要从事信息基础设施投资和信息技术服务。截至2008 年6 月30 日止6
    个月本公司收到信息投资公司分配的现金股利 900,000 元（2007 年同期：
    900,000 元）。
    于2008 年6 月30 日及2007 年12 月31 日，本集团的长期投资无投资变现及
    收益汇回的重大限制，也无需计提长期投资减值准备。
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 27 -
    七 本集团财务报表主要项目注释 (续)
    (5) 固定资产
    本集团之固定资产变动如下：
    2007 年
    12 月31 日本期增加 本期减少
    2008 年
    6 月30 日
    原值
    公路及构筑物 6,441,131,119.31 7,188,816.44 - 6,448,319,935.75
    房屋及建筑物 356,484,434.01 - - 356,484,434.01
    安全设施 341,504,831.71 304,694.00 - 341,809,525.71
    通讯及监控设施 230,040,415.84 82,000.00 - 230,122,415.84
    收费设施 146,421,820.82 26,400.00 - 146,448,220.82
    机械设备 15,650,769.29 43,965.00 - 15,694,734.29
    车辆 64,548,975.50 1,350,406.43 (1,057,632.00) 64,841,749.93
    其他设备 54,359,926.82 663,325.17 - 55,023,251.99
    7,650,142,293.30 9,659,607.04 (1,057,632.00) 7,658,744,268.34
    累计折旧
    公路及构筑物 (1,600,149,812.61) (118,114,201.80) - (1,718,264,014.41)
    房屋及建筑物 (61,366,316.40) (5,755,672.61) - (67,121,989.01)
    安全设施 (236,895,065.75) (12,479,336.54) - (249,374,402.29)
    通讯及监控设施 (108,576,980.71) (10,482,966.21) - (119,059,946.92)
    收费设施 (74,372,404.45) (7,706,785.42) - (82,079,189.87)
    机械设备 (9,544,651.74) (854,667.00) - (10,399,318.74)
    车辆 (35,263,990.79) (2,682,171.42) 702,282.12 (37,243,880.09)
    其他设备 (34,624,863.52) (3,800,368.41) - (38,425,231.93)
    (2,160,794,085.97) (161,876,169.41) 702,282.12 (2,321,967,973.26)
    净值
    公路及构筑物 4,840,981,306.70 4,730,055,921.34
    房屋及建筑物 295,118,117.61 289,362,445.00
    安全设施 104,609,765.96 92,435,123.42
    通讯及监控设施 121,463,435.13 111,062,468.92
    收费设施 72,049,416.37 64,369,030.95
    机械设备 6,106,117.55 5,295,415.55
    车辆 29,284,984.71 27,597,869.84
    其他设备 19,735,063.30 16,598,020.06
    5,489,348,207.33 5,336,776,295.08
    于2008 年上半年度，折旧费用计入营业成本计161,876,169.41 元(2007 年同期：
    162,145,473.97 元)。
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    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 28 -
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    (6) 在建工程
    工程名称 工程所属路段 预算数
    2007 年
    12 月31 日本期增加
    本期转入
    固定资产
    2008 年
    6 月30 日
    工程投入
    占预算比例
    合宁高速公路扩建 合宁高速公路 1,964,000,000.00 686,463,053.44 372,951,240.68 - 1,059,414,294.12 53.94%
    大墅服务区扩建 合宁高速公路 22,820,000.00 14,254,959.85 4,385,442.32 - 18,640,402.17 81.68%
    全椒道口扩建 合宁高速公路 19,100,000.00 16,081,623.22 2,101,135.83 - 18,182,759.05 95.20%
    广德主线站 宣广高速公路 70,836,200.00 20,955,736.19 18,383,902.39 - 39,339,638.58 55.54%
    高新园研发楼 不适用 105,000,000.00 24,335,815.70 10,017,541.50 - 34,353,357.20 32.72%
    高新园区2、3 号公寓楼 不适用 32,400,000.00 29,092,009.43 1,168,618.00 - 30,260,627.43 93.40%
    机电系统改造工程 不适用 18,807,181.20 9,460,189.38 7,580,013.32 - 17,040,202.70 90.60%
    香樟大道立交桥 不适用 9,120,912.00 6,125,715.05 924,509.95 - 7,050,225.00 77.30%
    望江西路立交桥工程 不适用 8,590,241.00 5,402,052.14 - - 5,402,052.14 62.89%
    高界路改建工程 高界高速公路 970,308,350.00 - 115,018,685.27 - 115,018,685.27 11.85%
    零星项目 不适用 - 12,638,868.57 11,704,210.11 - 24,343,078.68 不适用
    其中：借款费用资本化金额 - 16,117,672.84 25,021,633.71 - 41,139,306.55
    减：在建工程减值准备 - - - - -
    合计 3,220,982,884.20 840,927,695.81 569,256,933.08 - 1,410,184,628.89
    于2008 年上半年度，上述工程的资金来源均为本集团自有资金及银行流动资金贷
    款。
    于2008 年上半年度，用于确定资本化金额的资本化率为年利率6.4435%（2007 年
    同期：5.1698%）。
    (7) 投资性房地产
    房屋及建筑物
    2007 年
    12 月31 日 固定资产转入 本期增减 本期折旧
    2008 年
    6 月30 日
    原值 25,676,141.46 - - - 25,676,141.46
    累计折旧 (2,835,413.38) - - (484,280.57) (3,319,693.95)
    净值 22,840,728.08 - - (484,280.57) 22,356,447.51
    投资性房地产系以经营租赁方式出租的房屋建筑物，自租赁开始日确认为投资性房
    地产。
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    (8) 无形资产
    原始金额 取得方式
    2007 年
    12 月31 日本期增加本期摊销
    2008 年
    6 月30 日
    剩余
    摊销年限
    土地使用权
    合宁高速公路 198,191,011.40 作价入股 122,643,901.33 - (3,303,183.54) 119,340,717.79 18 年1 个月
    高界高速公路 102,409,389.00 购买 72,354,146.12 - (1,714,940.28) 70,639,205.84 20 年8 个月
    宣广高速公路 97,101,905.00 购买 66,622,696.01 - (1,618,365.12) 65,004,330.89 20 年1 个月
    连霍高速公路 82,507,252.77 购买 68,522,972.64 - (1,398,428.04) 67,124,544.60 24 年
    宣广高速公路南环段 61,571,296.00 购买 51,104,175.68 - (1,231,425.92) 49,872,749.76 20 年1 个月
    合宁路扩建土地 88,219,119.55 购买 88,219,119.55 - - 88,219,119.55 不适用
    宁淮高速公路 50,032,378.46 购买 48,031,083.34 - (1,000,647.54) 47,030,435.80 23 年6 个月
    205天长段 25,751,173.00 购买 16,309,077.06 - (429,186.24) 15,879,890.82 18 年6 个月
    本公司高新区 13,714,036.26 购买 10,601,240.45 - (275,198.04) 10,326,042.41 22 年11 个月
    广德主线站扩建土地 1,818,000.00 购买 1,818,000.00 - - 1,818,000.00 不适用
    全椒吴庄道口土地 1,408,431.55 购买 1,334,097.66 - (23,473.86) 1,310,623.80 28 年
    205天长生活区 841,360.00 购买 588,952.66 - (14,022.48) 574,930.18 20 年6 个月
    大墅服务区土地 626,239.88 购买 603,625.60 - (10,437.36) 593,188.24 28 年3 月
    非专利技术
    安徽康诚非专利技术 3,500,000.00 购买 1,691,667.08 - (174,999.96) 1,516,667.12 4 年2 个月
    电脑软件 2,203,060.00 购买 1,793,204.76 - (177,428.87) 1,615,775.89 3 至5 年
    729,894,652.87 552,237,959.94 - (11,371,737.25) 540,866,222.69
    截至2008 年6 月30 日，本公司所属合宁高速公路4 车道扩建至8 车道以及广德主
    线站扩建相关土地的土地权证尚在办理过程中。
    于2008 年6 月30 日及2007 年12 月31 日，本集团无形资产无减值迹象，无需计
    提无形资产减值准备。
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    - 30 -
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    (9) 递延所得税资产和负债
    2008 年6 月30 日 2007 年12 月31 日
    递延所得税
    资产
    可抵扣
    暂时性差异
    递延所得税
    资产
    可抵扣
    暂时性差异
    (未经审计) (业经审计)
    效益工资（附注七(12)） 6,487,577.86 23,329,635.95 6,536,417.86 23,477,635.95
    安全费用（附注七(14)） 8,680,581.16 33,071,732.19 9,209,035.83 34,673,109.95
    递延收益（附注七(15)） 15,510,000.00 47,000,000.00 15,840,000.00 48,000,000.00
    30,678,159.02 103,401,368.14 31,585,453.69 106,150,745.90
    2008 年6 月30 日 2007 年12 月31 日
    递延所得税
    负债
    应纳税
    暂时性差异
    递延所得税
    负债
    应纳税
    暂时性差异
    (未经审计) (业经审计)
    长期应付款摊余成本和计税
    基础差异（附注七(14)） 51,426,379.56 205,705,518.29 53,211,574.82 212,846,299.31
    于2008 年6 月30 日，因效益工资产生的递延所得税资产预计于资产负债表日后
    12 个月内实现；因安全费用产生的递延所得税资产预计于资产负债表日后12 个
    月后实现；因递延收益产生的递延所得税资产预计在2009 年至2032 年间实现；
    因长期应付款摊余成本和计税基础差异产生的递延所得税负债预计在2009 年至
    2022 年间实现。
    于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照其相关应纳税暂时性差
    异产生期间的适用税率计量。
    (10) 短期借款
    2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日
    (未经审计) (业经审计)
    银行信用人民币借款 1,935,000,000.00 1,390,000,000.00
    于2008 年上半年度，短期银行借款余额的年利率区间为5.832%至 7.0965%
    （2007 年同期：5.265%）。
    于2008 年6 月30 日，本集团尚未使用的银行借款信用额度为510,000,000 元
    （2007 年12 月31 日：1,120,000,000.00 元）。
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    - 31 -
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    (11) 应付账款及其他应付款
    (a) 应付账款
    2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日
    (未经审计) (业经审计)
    应付账款 454,529,622.66 393,088,670.84
    于2008 年6 月30 日及2007 年12 月31 日，本集团应付账款余额中无账龄超过
    3 年的应付账款。
    (b) 其他应付款
    其他应付款余额明细如下：
    2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日
    (未经审计) (业经审计)
    工程项目存入押金 38,505,114.38 40,764,726.09
    应付联网中心收入 29,831,945.24 34,671,811.25
    路面维修及中控维护费 7,220,043.41 7,604,551.74
    其他 12,979,987.89 14,826,304.62
    88,537,090.92 97,867,393.70
    工程项目存入押金为工程单位为本集团施工而收取的保证押金；应付联网中心收
    入系代收通行费收入。上述应付款不计息。
    于2008 年6 月30 日及2007 年12 月31 日，其他应付款余额中无账龄大于3
    年的应付款项。
    应付账款及其他应付款余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款
    项。
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    - 32 -
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    (12) 应付职工薪酬
    2007 年
    12 月31 日本期增加 本期减少
    2008 年
    6 月30 日
    (业经审计) (未经审计)
    工资、奖金、津贴和补贴 10,879,960.25 33,292,143.17 (32,832,243.60) 11,339,859.82
    绩效工资 23,477,635.95 - (148,000.00) 23,329,635.95
    社会保险费 23,435,395.22 12,715,747.29 (30,948,639.91) 5,202,502.60
    其中：医疗保险费 710,912.99 710,471.21 (1,152,258.74) 269,125.46
    基本养老保险 1,347,966.36 4,043,024.80 (5,355,720.18) 35,270.98
    补充养老保险 17,634,221.90 3,188,501.00 (19,839,598.90) 983,124.00
    失业保险费 526,838.14 336,838.98 (607,917.97) 255,759.15
    住房公积金 3,214,264.66 4,288,544.60 (3,843,586.25) 3,659,223.01
    其他 1,191.17 148,366.70 (149,557.87) -
    工会经费和职工教育经费 4,192,095.00 655,227.77 (1,539,728.65) 3,307,594.12
    61,985,086.42 46,663,118.23 (65,468,612.16) 43,179,592.49
    (13) 应交税费
    2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日
    (未经审计) (业经审计)
    营业税及附加（附注五(1)） 11,241,856.73 18,498,599.43
    企业所得税（附注五(2)） 86,844,945.18 208,061,450.42
    其他税项 1,155,601.44 1,037,165.45
    99,242,403.35 227,597,215.30
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    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
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    (14) 长期应付款
    2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日
    (未经审计) (业经审计)
    应付少数股东款－宣城高管
    （附注六(a),附注九(7(a)),(a)） 242,210,765.71 235,069,984.69
    安全费用 (b) 33,071,732.19 34,673,109.95
    275,282,497.90 269,743,094.64
    (a) 长期应付少数股东款－宣城高管系宣城高管投资于宣广公司之投资总额与其
    所占宣广公司注册资本比例部分之差额，按摊余成本计量。此余额不计息，
    依合同约定分期偿还（附注六(a)及附注七(22)(a)）。
    于2008 年6 月30 日， 长期应付宣城高管款项的公允价值为
    203,215,330.34 元（2007 年12 月31 日： 195,487,103.37 元）。
    (b) 本期安全费用变动情况如下：
    2007 年
    12 月31 日本期增加本期使用
    2008 年
    6 月30 日
    安全费用 34,673,109.95 - (1,601,377.76) 33,071,732.19
    (15) 其他非流动负债－递延收益
    2007 年
    12 月31 日本期增加本期摊销
    2008 年
    6 月30 日
    与资产相关的
    政府补助
    （附注四(25)） 48,000,000.00 - (1,000,000.00) 47,000,000.00
    与资产相关的政府补助系本公司于2007 年度收到隶属江苏省交通厅的江苏省高
    速公路建设指挥部关于宁淮高速公路(天长段)的建设资金补贴款。
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    - 34 -
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    (16) 股本
    2007 年12 月31 日 本期变动增减 2008 年6 月30 日
    数量 比例 发行新股送配股
    公积金
    转股其他 小计 数量 比例
    未上市流通股份
    发起人股份 699,739,000 42% - - - (165,861,000) (165,861,000) 533,878,000 32%
    其中
    国家持有股 435,650,500 26% - - - (82,930,500) (82,930,500) 352,720,000 21%
    境内法人持有股 264,088,500 16% - - - (82,930,500) (82,930,500) 181,158,000 11%
    外资法人持有股 - - - - - - - - -
    其他 - - - - - - - - -
    募集法人股 - - - - - - - - -
    内部职工股 - - - - - - - - -
    优先股或其他 - - - - - - - - -
    699,739,000 42% - - - (165,861,000) (165,861,000) 533,878,000 32%
    已上市流通股份
    境内上市的人民币普通股465,861,000 28% - - - 165,861,000 165,861,000 631,722,000 38%
    境内上市的外资股 - - - - - - - - -
    境外上市的外资股 493,010,000 30% - - - - - 493,010,000 30%
    其他 - - - - - - - - -
    958,871,000 58% - - - 165,861,000 165,861,000 1,124,732,000 68%
    股份总数 1,658,610,000 100% - - - - - 1,658,610,000 100%
    本公司于2006 年2 月14 日公布了《皖通高速股权分置改革说明书(修订稿)》，根
    据该方案本公司非流通股股东总公司和华建交通经济开发中心(“华建交通”)拟分
    别向本公司A 股股东作现金和股票对价安排。本公司A 股股东每持有10 股A 股合
    计获得2 股股票和4.35 元现金对价。其中：总公司向A 股股东每10 股安排4.35
    元现金对价和0.80636 股股票对价，华建交通向A 股股东每10 股安排1.19364 股
    股票对价。上述股权分置方案已于2006 年2 月获股东大会及国有资产监督管理部
    门的批准。
    另外，总公司与华建交通为此次股权分置作了些特殊承诺，其中包括将在年度股东
    大会上提出本公司现金分红比例不低于当期实现可供投资者分配利润的60%的分
    红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
    根据股改承诺，本公司第二次安排部分限售流通股(总公司82,930,500 股、华建交
    通82,930,500 股)自2008 年4 月3 日起上市流通(2007 年4 月3 日：总公司
    82,930,500 股、华建交通82,930,500 股)。
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 35 -
    七 本集团财务报表主要项目注释 (续)
    (17) 资本公积
    2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日
    (未经审计) (业经审计)
    股本溢价(a) 1,176,589,474.27 1,176,589,474.27
    收购少数股东股权溢价(b) (699,147,059.16) (699,147,059.16)
    其他 412,269.32 412,269.32
    477,854,684.43 477,854,684.43
    (a) 股本溢价系以国有股面值从总公司换取净资产而产生的股本溢价及发行H 股
    及A 股之总发行收入超过股票面值部分扣除因发行股票发生的相关费用后的
    净额。
    (b) 根据本公司第三届董事会第十四次会议的有关决议，本公司于2005 年3 月
    4 日与总公司签署了《关于收购安徽高界高速公路有限责任公司的股权转让/
    收购合同书》（“合同书”），约定由本公司向总公司收购其持有的高界公
    司49%权益，交易金额总计人民币1,350,000,000.00 元。该项交易已于
    2005 年5 月20 日获股东大会批准并于2005 年10 月6 日取得安徽省人民政
    府国有资产监督管理委员会项目核准批复。
    依照交易双方于上述合同书中的约定，本公司分别于2005 年12 月28 日及
    2006 年1 月6 日就上述交易向总公司支付人民币400,000,000 元及人民币
    950,000,000 元的对价，完成该交易后高界公司成为本公司的全资子公司。
    于2006 年5 月16 日，高界公司注销其法人资格并将其资产及负债并入本公
    司核算。
    本公司因收购该49%的少数股东股权而产生的溢价列示如下：
    交易支付的对价 1,350,000,000.00
    减：高界公司长期应付总公司款项 (503,852,940.84)
    高界公司49%的股东权益 (147,000,000.00)
    收购少数股东股权溢价 699,147,059.16
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 36 -
    七 本集团财务报表主要项目注释 (续)
    (18) 盈余公积
    法定盈余公积金任意盈余公积金 合计
    2007 年12 月31 日 607,190,337.67 657,669.58 607,848,007.25
    本期变动 - - -
    2008 年6 月30 日 607,190,337.67 657,669.58 607,848,007.25
    根据《中华人民共和国公司法》、本集团内各公司章程及董事会的决议，本集团内
    各公司按年度净利润（弥补以前年度亏损后）的10%提取法定盈余公积金，当法定
    盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部
    门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金
    于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。
    本公司任意公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准
    后，任意公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
    (19) 未分配利润
    截至2008 年
    6 月30 日止6 个月
    截至2007 年
    12 月31 日止年度
    (未经审计) (业经审计)
    期初未分配利润 1,881,071,707.42 1,825,429,345.61
    加：本期归属于本公司股东的净利润 334,096,734.43 517,447,740.00
    可供分配的利润 2,215,168,441.85 2,342,877,085.61
    减：提取法定盈余公积 - (47,152,878.19)
    应付普通股股利
    - 股东大会已批准的上年度现金股利 (331,722,000.00) (414,652,500.00)
    期末未分配利润 1,883,446,441.85 1,881,071,707.42
    根据本公司章程，利润分派按中国会计制度编制的法定账目及香港会计准则编制的
    报表两者未分配利润孰低数额作为分派基础。根据2008 年3 月28 日董事会通过的
    决议，2007 年度按已发行股份1,658,610,000 股计算，向全体股东按每十股向全体
    股东派发现金股利2.0 元（含税），共计331,722,000.00 元。上述提议已于2008
    年5 月23 日经股东大会批准。
    本公司董事会建议不派发2008 年中期股利。
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 37 -
    七 本集团财务报表主要项目注释 (续)
    (20) 营业收入及营业成本
    截至6 月30 日止6 个月
    2008 年 2007 年
    (未经审计) (未经审计)
    主营业务收入 803,537,820.10 820,510,117.18
    其他业务收入 42,026,820.14 12,267,170.07
    845,564,640.24 832,777,287.25
    本集团主营业务收入、成本以及其他业务收入、成本分析如下，
    截至2008 年6 月30 日止6 个月截至2007 年6 月30 日止6 个月
    收入 成本 收入 成本
    主营业务收入和成本
    通行费收入 803,537,820.10 228,070,819.79 820,510,117.18 226,872,708.20
    其他业务收入和成本
    道路损失补偿及施救收入 4,256,519.97 2,516,921.22 3,504,017.52 3,258,687.66
    服务区经营及租金收入 36,731,962.17 22,123,619.39 4,455,432.30 227,483.36
    其他 1,038,338.00 451,821.00 4,307,720.25 616,172.93
    42,026,820.14 25,092,361.61 12,267,170.07 4,102,343.95
    845,564,640.24 253,163,181.40 832,777,287.25 230,975,052.15
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 38 -
    七 本集团财务报表主要项目注释 (续)
    (21) 营业税金及附加
    截至6 月30 日止6 个月
    2008 年 2007年
    (未经审计) (未经审计)
    营业税（附注五(1)） 23,984,566.18 25,176,979.46
    城市维护建设税（附注五(1)） 1,287,217.09 1,017,678.18
    教育费附加及其他（附注五(1)） 1,265,367.93 1,011,363.61
    26,537,151.20 27,206,021.25
    (22) 财务费用-净额
    截至6 月30 日止6 个月
    2008 年 2007 年
    (未经审计) (经重编，未经审计)
    利息收入 (2,276,881.91) (1,241,742.67)
    利息支出 25,687,234.78 26,971,417.40
    长期应付款摊余成本摊销 (a) 7,140,781.02 8,653,733.01
    汇兑损失 - 净额 644,640.22 670,180.73
    31,195,774.11 35,053,588.47
    (a) 根据《企业会计准则第22 号 - 金融工具确认和计量》，本集团长期应付少数股
    东款初始认列的金额以公允价值记录，其后按摊余成本列账，所得款项与赎回
    价值间之差额则于借款期内以实际利率法确认为财务费用。
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 39 -
    七 本集团财务报表主要项目注释 (续)
    (23) 投资收益
    截至6 月30 日止6 个月
    2008 年 2007 年
    (未经审计) (未经审计)
    按权益法认列的投资收益（附注七(4)） 485,682.83 103,833.07
    按成本法认列的投资收益 (a) 900,000.00 900,000.00
    1,385,682.83 1,003,833.07
    (a) 指本公司实际收到的信息投资公司所分派的现金股利。本公司对信息投资公司
    的长期股权投资以成本法核算。
    截至2008 年6 月30 日止6 个月及2007 年度，本集团之投资收益汇回无重大限
    制。
    (24) 营业外支出
    截至2008 年6 月30 日止6 个月，本集团营业外支出主要系地震捐款计1,000,000
    元。
    (25) 所得税费用
    截至6 月30 日止6 个月
    2008 年 2007 年
    (未经审计) (经重编，未经审计)
    本期所得税费用 121,292,912.90 160,987,725.21
    递延所得税（附注七(9)） (877,900.59) (11,244,130.67)
    120,415,012.31 149,743,594.54
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 40 -
    七 本集团财务报表主要项目注释 (续)
    (25) 所得税费用 (续)
    截至6 月30 日止6 个月
    2008 年 2007 年
    (未经审计) (经重编，未经审计)
    利润总额 479,343,691.07 491,286,932.71
    按适用税率计算的所得税费用 116,211,437.32 157,343,102.71
    税率变化对递延所得税的影响 - (12,119,429.82)
    非应纳税所得的投资收益等 (346,420.71) (331,264.90)
    依税法不得扣除的成本、费用和损失 2,919,709.95 4,851,186.55
    以前年度所得税费用与汇算清缴的差异1,630,285.75 -
    所得税费用 120,415,012.31 149,743,594.54
    (26) 现金流量表附注
    将净利润调节为经营活动的现金流量：
    截至6 月30 日止6 个月
    2008 年 2007 年
    (未经审计) (经重编，未经审计)
    归属于本公司的净利润 334,096,734.43 317,176,800.41
    少数股东损益 24,831,944.33 24,366,537.76
    净利润 358,928,678.76 341,543,338.17
    加：固定资产折旧 161,876,169.41 162,145,473.97
    投资性房地产折旧 484,280.57 -
    无形资产摊销 11,371,737.25 11,054,462.77
    固定资产报废损失 68,685.33 18,499.59
    财务费用 30,551,133.89 34,383,407.74
    投资收益 (1,385,682.83) (1,003,833.07)
    递延所得税资产减少 907,294.67 3,731,031.05
    递延所得税负债减少 (1,785,195.26) (14,975,161.71)
    存货的(增加)减少 (174,622.48) 219,843.23
    经营性应收项目的增加 (3,586,397.89) (8,956,163.96)
    经营性应付项目的减少 (159,091,986.42) (10,325,985.45)
    经营活动产生的现金流量净额 398,164,095.00 517,834,912.33
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 41 -
    八 本公司财务报表有关项目注释
    (1) 其他应收款
    2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日
    (未经审计) (业经审计)
    其他应收款 17,794,632.59 14,767,191.46
    减：坏账准备 - -
    净额 17,794,632.59 14,767,191.46
    其他应收款账龄余额分析如下：
    2008 年6 月30 日 2007 年12 月31 日
    金额 比例(%) 坏账准备金额 比例(%) 坏账准备
    账龄
    1 年以内 15,414,121.32 86.62% - 14,112,240.26 95.56% -
    1-2 年 2,380,511.27 13.38% - 654,951.20 4.44% -
    17,794,632.59 100% - 14,767,191.46 100.00% -
    于2008 年6 月30 日及2007 年12 月31 日，本公司管理层认为其他应收款无重
    大回收风险，无需计提坏账准备。
    于2008 年6 月30 日其他应收款余额主要包括应收通行管理费及中控维护费及
    租金收入计9,296,494.73 元（2007 年12 月31 日：9,539,824.22 元）。
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 42 -
    八 本公司财务报表有关项目注释 (续)
    (2) 长期股权投资和长期应收款
    (i) 长期股权投资
    2007 年
    12 月31 日 本期增加 本期减少
    2008 年
    6 月30 日
    投资于合并子公司(a)
    - 宣广公司 61,995,000.00 - - 61,995,000.00
    - 康诚药业 6,500,000.00 - - 6,500,000.00
    - 宁宣杭公司（附注六(c)） - 28,000,000.00 - 28,000,000.00
    68,495,000.00 28,000,000.00 - 96,465,000.00
    投资于联营公司
    - 高速广告 (b) 7,409,613.93 485,682.83 (3,990,000.00) 3,905,296.76
    7,409,613.93 485,682.83 (3,990,000.00) 3,905,296.76
    其他股权投资
    - 信息投资公司（附注七(4)） 18,000,000.00 - - 18,000,000.00
    长期股权投资净额 93,904,613.93 28,485,682.83 (3,990,000.00) 118,400,296.76
    (a) 投资于合并子公司（附注六）：
    投资成本
    被投资公司 投资期限 投资比例 2007年12 月31 日本期变动 2008 年6 月30 日
    宣广公司 1998.7-2028.7 55.47% 61,995,000.00 - 61,995,000.00
    康诚药业 2002.9-2012.9 65.00% 6,500,000.00 - 6,500,000.00
    宁宣杭公司 待定 70.00% - 28,000,000.00 28,000,000.00
    68,495,000.00 28,000,000.00 96,465,000.00
    (b) 本公司对高速广告投资之本期增加系根据权益法确认投资收益所致；本期减少
    系确认应收股利所致。
    于2008 年6 月30 日及2007 年12 月31 日，本公司之长期股权投资不存在投资收
    益汇回的重大限制。
    于2008 年6 月30 日及2007 年12 月31 日，本公司无需计提长期投资减值准备。
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 43 -
    八 本公司财务报表有关项目注释 (续)
    (2) 长期股权投资和长期应收款 (续)
    (ii) 长期应收款
    本公司之长期应收款系指本公司对被投资公司的投资总额超过投入注册资本部分
    （附注六(a)），按摊余成本计量。该等款项按扣除预计将于一年内可收回部分
    后认列。
    2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日
    (未经审计) (业经审计)
    投资总额超过注册资本部分，按摊余
    成本计量- 宣广公司 177,770,953.06 172,529,966.17
    于2008 年6 月30 日，长期应收宣广公司的公允价值为154,738,936.40 元(2007 年
    12 月31 日: 148,854,254.27 元)。
    (3) 营业收入及营业成本
    截至6 月30 日止6 个月
    2008 年 2007 年
    (未经审计) (未经审计)
    主营业务收入 657,260,070.09 678,037,305.97
    其他业务收入 40,813,188.14 11,477,675.37
    698,073,258.23 689,514,981.34
    本公司主营业务收入、成本以及其他业务收入、成本分析如下，
    截至2008 年6 月30 日止6 个月 截至2007 年6 月30 日止6 个月
    收入 成本 收入 成本
    主营业务收入和成本
    通行费收入 657,260,070.09 203,782,934.25 678,037,305.97 206,758,802.09
    其他业务收入和成本
    道路损失补偿及施救收入 3,162,887.97 2,014,025.64 2,714,522.82 1,888,923.31
    服务区经营及租金收入 36,731,962.17 22,123,619.39 4,455,432.30 227,483.36
    其他 918,338.00 444,969.00 4,307,720.25 616,172.93
    40,813,188.14 24,582,614.03 11,477,675.37 2,732,579.60
    698,073,258.23 228,365,548.28 689,514,981.34 209,491,381.69
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 44 -
    八 本公司财务报表有关项目注释 (续)
    (4) 投资收益
    截至6 月30 日止6 个月
    2008 年 2007 年
    (未经审计) (未经审计)
    按权益法认列的投资收益（附注七(4)） 485,682.83 103,833.07
    按成本法认列的投资收益（附注七(23)） 900,000.00 900,000.00
    1,385,682.83 1,003,833.07
    2008年上半年度及2007 年度，本公司之投资收益汇回无重大限制。
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 45 -
    八 本公司财务报表有关项目注释 (续)
    (5) 现金流量表附注
    将本公司净利润调节为经营活动现金流量：
    截至6 月30 日止6 个月
    2008 年 2007 年
    (未经审计) (经重编，未经审计)
    本公司净利润 288,506,949.29 272,168,535.95
    加：固定资产折旧 144,628,530.81 147,691,589.02
    投资性房地产摊销 484,280.57 -
    无形资产摊销 8,169,517.38 7,953,156.89
    固定资产报废损失 68,685.33 -
    财务费用 11,539,949.80 14,454,027.39
    投资收益 (1,385,682.83) (1,003,833.07)
    递延所得税资产减少(增加) 1,640,246.72 (2,599,377.99)
    存货的(增加)减少 (174,622.48) 219,843.23
    经营性应收项目的增加 (3,096,873.22) (10,767,943.99)
    经营性应付项目的(减少)增加 (142,091,206.92) 608,523.48
    经营活动产生的现金流量净额 308,289,774.45 428,724,520.91
    收到的其他与投资活动有关的现金：
    截至6 月30 日止6 个月
    2008 年 2007 年
    (未经审计) (未经审计)
    宣广公司偿还的长期应收款 - 4,986,381.46
    收到的银行活期存款利息 2,043,658.17 1,113,029.90
    2,043,658.17 6,099,411.36
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 46 -
    九 关联方关系及其交易
    关联方是指企业在财务或经营决策中，一方有能力直接或间接地控制另一方或对
    另一方施加重大影响，或者如果两方同受一方控制或重大影响，也将其视为关联
    方。
    (1) 关联方关系
    企业名称 注册地 主营业务 与本公司的关系经济性质或类型 法定代表人
    总公司 安徽省合肥市 高等级公路建设、
    规划、设计、监
    理、技术咨询、配
    套服务及经营管理
    第一大股东 国有独资公司 王水
    宣广公司 安徽省宣州市 公路的建设、管理
    及经营
    子公司 有限责任公司 屠筱北
    康诚药业 安徽省合肥市 中西药及医疗器械
    科研成果的研究、
    开发及转让
    子公司 有限责任公司 张辉
    宁宣杭公司 安徽省宣城市 高等级公路建设、
    规划、设计、监
    理、技术咨询、配
    套服务及经营管理
    子公司 有限责任公司 屠筱北
    (2) 关联方的实收资本及其变化
    2007 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2008 年6 月30 日
    总公司 4,525,819,000.00 - - 4,525,819,000.00
    宣广公司 111,760,000.00 - - 111,760,000.00
    康诚药业 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
    宁宣杭公司 - 40,000,000.00 - 40,000,000.00
    (3) 本公司直接或间接持有其控制的关联方之权益及其变化
    2007 年12 月31 日本期增加 2008 年6 月30 日
    金额 % 金额 % 金额 %
    宣广公司 61,995,000.00 55.47 - - 61,995,000.00 55.47
    康诚药业 6,500,000.00 65.00 - - 6,500,000.00 65.00
    宁宣杭公司 - - 28,000,000.00 70.00 28,000,000.00 70.00
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 47 -
    九 关联方关系及其交易 (续)
    (4) 关联方所持股份及其变化
    2007 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2008 年6 月30 日
    金额 % 金额% 金额 % 金额 %
    总公司 518,581,000.00 31.27 - - - - 518,581,000.00 31.27
    (5) 其他不存在控制关系的关联方
    公司名称 与本公司的关系
    安徽省高速公路投资有限公司(“高速投
    资”)
    总公司之子公司
    安徽驿达高速公路服务经营管理有限公司
    ( “驿达公司” )
    总公司之子公司
    宣城高管 宣广公司之少数股东
    (6) 关联方交易
    (a) 本公司提供办公楼租赁（账列营业收入）
    截至6 月30 日止6 个月
    2008 年 2007 年
    (未经审计) (未经审计)
    驿达公司 183,078.00 -
    高速投资 169,320.00 94,066.67
    352,398.00 94,066.67
    (b) 关键管理人员薪酬（账列管理费用）
    截至6 月30 日止6 个月
    2008 年 2007 年
    (未经审计) (未经审计)
    关键管理人员薪酬 830,000.00 920,000.00
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 48 -
    九 关联方关系及其交易 (续)
    (7) 应收应付关联方款项余额
    (a) 长期应付款
    2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日
    (未经审计) (业经审计)
    宣城高管（附注七(14)） 242,210,765.71 235,069,984.69
    于2008 年6 月30 日，本集团长期应付关联方款占长期应付款余额87.99%
    （2007 年：87.15%）。
    十 或有负债
    如2007 年年报之陈述，公司2006 年度适用所得税税率于2007 年度被税务机关
    调整。
    至本财务报表批准发出之日，本公司管理层认为本公司2006 年以前年度的企业
    所得税税率会进行调整的可能性不大，因此不会对截至2008 年6 月30 日止6 个
    月的财务报表产生重大影响。
    十一 承诺事项
    截至2008 年6 月30 日，本集团之重大承诺事项如下：
    本公司自2006 年9 月开始进行合宁高速公路四车道扩建至八车道工程，总预算
    为1,964,000,000 元（附注七(6)）。截至2008 年6 月30 日该项目已获董事会批
    准而尚未签约的资本支出承诺金额约为102,728,000 元，已签约而不必在财务报
    表确认的资本支出承诺约为670,988,000 元。
    本公司自2007 年底开始进行高界高速公路改建工程，总预算为970,308,350 元
    （附注七(6)）。截至2008 年6 月30 日该项目已获董事会批准而尚未签约的资
    本支出承诺金额约为198,656,000 元，已签约而不必在财务报表确认的资本支出
    承诺约为655,888,000 元。
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表附注
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 49 -
    十二 扣除非经常性损益后的净利润
    2008 年上半年度
    合并净利润 358,928,678.76
    加(减)：非经常性损益项目
    - 营业外支出 – 固定资产处置 68,685.33
    - 除固定资产处置外的营业外收入 (1,535,221.03)
    - 除固定资产处置外的营业外支出 1,434,427.70
    - 上述非经常性损益的所得税影响数 8,027.00
    扣除非经常性损益后的合并净利润 358,904,597.76
    - 非经常性损益明细表编制基础
    根据《公开发行证券公司信息披露规范问答第01 号-非经常性损益》的规定，非
    经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但
    由于其性质、金额或发生频率，影响了正常反映公司经营、盈利能力的各项交
    易、事项产生的损益。
    十三 资产负债表日后事项
    本公司于2008 年7 月收到安徽省财政厅所得税税收返还约3,670 万元，并于收到
    该补助时记入营业外收入。
    根据于2008 年8 月18 日召开的本公司第五届董事会第一次会议的有关决议，批
    准本公司按原占高速广告公司的股权比例增资，追加投资人民币1,755.60 万元。
    根据于2008 年8 月18 日召开的本公司第五届董事会第一次会议的有关决议，通
    过《关于拟发行分离交易可转债的议案》和《关于本次发行募集资金投资项目可
    行性的议案》，以上议案需经公司临时股东大会批准。
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    管理层提供的财务报表补充资料
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表补充资料
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 1 -
    安徽皖通高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）根据中国证券监督管理
    委员会颁发的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号－财务报告的一
    般规定》第四章有关补充资料的规定，编制下列2008 年上半年度财务报表补充
    资料：
    一 财务报表差异调节表
    本公司在香港联合交易所有限公司上市“H”股所披露的财务报表系按照香港会
    计准则及香港公司条例之披露规定及香港联合交易所有限公司证券上市规则而编
    制，该等准则与本集团之法定报表所采用的中国会计准则以及适用于股份制公司
    的有关财务及会计制度存在若干差异。该等差异对香港会计准则下截至2008 年
    6 月30 日止股东权益和2008 年上半年度净利润的影响汇总如下：
    财务报表差异调节表
    净利润
    (未包含少数股东损益)
    股东权益
    (未包含少数股东权益)
    人民币千元 人民币千元
    2008 年1-6 月2007 年1-6 月
    2008 年
    6 月30 日
    2007 年
    12 月31 日
    (未经审计)
    (未经审计,经
    重编) (未经审计) (业经审计)
    按企业会计准则编制的本集团报表金额 334,097 317,177 4,627,759 4,625,384
    按香港会计准则所作的调整
    1. 高速公路及构筑物评估作价及其
    折旧 (a) 35,663 37,186 1,017,302 981,638
    2. 土地使用权评估作价及其摊销 (a) (690) (690) 24,938 25,628
    3. 安全费用计提及使用 (b) (1,631) (712) 37,108 38,741
    4. 递延税款 (c) (17,447) (76,135) (270,129) (252,683)
    5. 按新会计准则追溯调整少数股
    东权益而导致的差异 (d) (2,491) (3,212) (2,491) -
    按香港会计准则调整后的金额
    （未经审计） 347,501 273,614 5,434,487 5,418,708
    (a) 为发行“H”股并上市，本公司之固定资产及土地使用权于1996 年4 月30
    日及8 月15 日分别经一中国资产评估师及一国际资产评估师评估，载入相
    应法定报表及香港会计准则报表。根据该等评估，国际资产评估师的估值高
    于中国资产评估师的估值计319,000,000 元。同时，按照香港会计准则编制
    的财务报表公路及构筑物之折旧系按车流量法计提，而法定报表按直线法计
    提。由于该等差异，将会对本集团及本公司固定资产及土地使用权在可使用
    年限内的经营业绩产生影响从而导致上述调整事项。
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    财务报表补充资料
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 2 -
    一 财务报表差异调节表 (续)
    (b) 本集团根据有关部门相关文件的规定，自2004 年1 月1 日起在中国会计准
    则下以本年通行费收入为基数计提了1%的安全费用，账列长期应付款，并
    于实际使用时予以冲销。自2007 年1 月1 日起，根据中国财政部门的相关
    规定，鉴于本年之安全费用余额已超过上一年度通行费收入的2%，本集团
    本年暂不计提安全费用。按照香港会计准则编制的财务报表中，安全费用将
    在实际发生时计入损益。由于该等差异，将会对本集团的经营业绩产生影响
    从而导致上述调整事项。
    (c) 如附注(a)所述，由于本集团固定资产及土地使用权评估价值的不同及折
    旧、摊销方法的不同导致于按照香港会计准则编制的财务报表中的固定资产
    及土地使用权的账面价值和法定报表存在差异。由于该等差异，将会对本集
    团的递延税款产生影响从而导致上述调整事项。
    (d) 由于本集团按香港会计准则编制及中国会计准则编制的财务报表中的净利润
    存在差异，因此产生少数股东权益及少数股东损益在两种准则下确认的差异
    而导致上述调整事项。
    二 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
    报告期利润 净资产收益率 每股收益
    全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 7.22% 6.97% 0.201 0.201
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润 7.22% 6.97% 0.201 0.201
    上述财务指标的计算方法：
    (a) 全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：
    全面摊薄净资产收益率=P÷E
    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
    通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。
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    财务报表补充资料
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    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 3 -
    二 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 (续)
    (b) 加权平均净资产收益率的计算公式如下：
    加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek
    ×Mk÷M0）
    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属
    于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归
    属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、
    归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属
    于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起
    至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；
    Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动
    下一月份起至报告期期末的月份数。
    (c) 基本每股收益可参照如下公式计算：
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股
    股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为
    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新
    股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股
    数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj
    为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    (d) 稀释每股收益可参照如下公式计算：
    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×
    （1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、
    股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
    通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通
    股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
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    财务报表补充资料
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    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 4 -
    三 资产减值准备明细表
    本期减少
    2007 年12 月31 日
    (业经审计)
    本期增加
    因资产价值回升回转数其他原因转出数 合计
    2008 年6 月30 日
    (未经审计)
    本集团 本公司 本集团 本公司 本集团 本公司 本集团 本公司 本集团 本公司 本集团 本公司
    一、坏账准备合计 - - - - - - - - - - - -
    其中：应收账款 - - - - - - - - - - - -
    其他应收款 - - - - - - - - - - - -
    二、短期投资跌价准备合计- - - - - - - - - - - -
    其中：股票投资 - - - - - - - - - - - -
    债券投资 - - - - - - - - - - - -
    基金投资 - - - - - - - - - - - -
    其他投资 - - - - - - - - - - - -
    三、存货跌价准备合计 - - - - - - - - - - - -
    其中：库存商品 - - - - - - - - - - - -
    原材料 - - - - - - - - - - - -
    四、长期投资减值准备合计- - - - - - - - - - - -
    其中：长期股权投资 - - - - - - - - - - - -
    长期债权投资 - - - - - - - - - - - -
    五、固定资产减值准备合计- - - - - - - - - - - -
    其中：房屋、建筑物 - - - - - - - - - - - -
    机器设备 - - - - - - - - - - - -
    六、无形资产减值准备 - - - - - - - - - - - -
    其中：专利权 - - - - - - - - - - - -
    商标权 - - - - - - - - - - - -
    七、在建工程减值准备 - - - - - - - - - - - -
    八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - - - - -
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    财务报表补充资料
    截至2008 年6 月30 日止6 个月
    (除特别注明外，金额单位为人民币元)
    - 5 -
    四 财务报表数据变动情况说明
    (a) 资产负债表项目
    财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上，且/或占本集团2008 年6 月30 日
    资产总额5%(含5%)以上的重大项目分析列示如下：
    2008 年6 月30 日2007 年12 月31 日差异变动金额及幅度
    (未经审计) (业经审计) 金额 %
    货币资金 (1) 492,026,893.86 407,177,936.73 84,848,957.13 20.84%
    固定资产 (2) 5,336,776,295.08 5,489,348,207.33 (152,571,912.25) (2.78%)
    在建工程 (3) 1,410,184,628.89 840,927,695.81 569,256,933.08 67.69%
    无形资产 (4) 540,866,222.69 552,237,959.94 (11,371,737.25) (2.06%)
    短期借款 (5) 1,935,000,000.00 1,390,000,000.00 545,000,000.00 39.21%
    应付账款 (6) 454,529,622.66 393,088,670.84 61,440,951.82 15.63%
    应付职工薪酬 (7) 43,179,592.49 61,985,086.42 (18,805,493.93) (30.34%)
    应交税费 (8) 99,242,403.35 227,597,215.30 (128,354,811.95) (56.40%)
    应付利息 (9) 3,495,737.50 2,389,598.75 1,106,138.75 46.29%
    (1) 详见现金流量表；
    (2) 固定资产净值减少主要系固定资产折旧的增加所致(附注七(5))；
    (3) 在建工程余额增加主要系合宁高速公路四改八扩建工程、高界高速公路改建
    工程以及皖通高新园区研发楼建设工程所致(附注七(6))；
    (4) 无形资产余额主要系本集团各高速公路以及皖通科技园区的土地使用权。无
    形资产净值减少主要系无形资产摊销的增加所致(附注七(8))；
    (5) 短期借款余额增加主要系本公司为进行合宁高速公路四改八扩建工程建设增
    加的融资所致；
    (6) 应付帐款余额增加主要系本公司为进行合宁高速公路四改八扩建工程建设产
    生的应付工程款项所致；
    (7) 应付职工薪酬余额减少主要系向基金公司支付补充养老金用以运营所致；
    (8) 应交税费余额减少主要系税务机关于本公司2006 年度所得税汇算清缴时对
    本公司所使用的15%税率持有异议，将本公司2006 年度及2007 年度所适
    用的企业所得税率调整为33%。由于2006 年度适用税率的变化， 本公司
    2007 年度需补缴因上述原因增加的2006 年度所得税费用(附注五(2))，上述
    所得税费用已于2008 年上半年支付；
    (9) 应付利息余额增加主要系本公司短期借款金额上升所致。
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    - 6 -
    四 财务报表数据变动情况说明
    (b) 利润表项目
    财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上，且/或占本集团2008 年上半年度
    利润总额10%(含10%)以上的重大项目分析列示如下：
    2008 年上半年度
    (未经审计)
    2007 年上半年度
    (经重编，未经审计)
    差异变动金额及幅度
    金额 %
    营业收入 (1) 845,564,640.24 832,777,287.25 12,787,352.99 2%
    营业成本 (2) (253,163,181.40) (230,975,052.15) (22,188,129.25) 10%
    管理费用 (3) (56,742,633.29) (49,369,121.15) (7,373,512.14) 15%
    所得税费用 (4) (120,415,012.31) (149,743,594.54) 29,328,582.23 (20%)
    (1) 由2008 年年初雪灾导致本期通行收入减少，然而由于本期服务区租金业
    务的经营模式发生变更由委托第三方管理并收取管理收入变更为自营模式
    从而导致其他业务收入增加；
    (2) 2008 年上半年度本集团营业成本的增加主要系服务区租金业务成本的增
    加；
    (3) 2008 年上半年度本集团管理费用主要系职工薪酬(附注七(12))；
    (4) 2008 年上半年度本集团所得税费用的减少主要系企业所得税税率变化所
    致。于2008 年上半年度，本集团适用的企业所得税税率为25%（2007
    年同期：33%）(附注五(2)) 。
    企业负责人：王水 主管会计工作的负责人：李云贵 会计机构负责人：梁冰
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    简略综合账目
    截至二零零八年六月三十日止六个月
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    简略综合资产负债表
    于二零零八年六月三十日
    (除另有说明外，所有金额以人民币千元为单位)
    二零零八年二零零七年
    资产附注六月三十日十二月三十一日
    （未经审计） （业经审计）
    非流动资产
    物业、机器及设备3(a),5 2 ,034,290 1,506,710
    投资性物业5 2 2,356 22,841
    土地使用权5 5 62,672 574,381
    无形资产3(a),5 5 ,737,139 5,812,754
    联营公司权益 3 ,905 7,409
    可供出售的金融资产6 1 8,000 18,000
    8 ,378,362 7,942,095
    流动资产
    存货 3 ,158 2,983
    贸易及其他应收款7 2 2,967 15,391
    现金及现金等价物 4 92,027 407,178
    5 18,152 425,552
    总资产 8 ,896,514 8,367,647
    权益
    本公司权益持有人应占资本及储备
    股本8 1 ,658,610 1,658,610
    资本溢价8 1 ,415,593 1,415,593
    其他储备9 1 ,754 3,385
    保留盈余
    -拟派末期股利19 - 331,722
    -其他 2 ,358,530 2,009,398
    5 ,434,487 5,418,708
    少数股东权益 2 57,957 218,634
    总权益 5 ,692,444 5,637,342
    第6至16页的附注为简略综合财务报表的整体部分
    1
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    简略综合资产负债表（续）
    于二零零八年六月三十日
    (除另有说明外，所有金额以人民币千元为单位)
    二零零八年二零零七年
    附注六月三十日十二月三十一日
    负债（未经审计） （业经审计）
    非流动负债
    长期应付款12 2 42,211 235,070
    递延所得税负债 2 90,875 274,307
    递延收益 4 7,000 48,000
    5 80,086 557,377
    流动负债
    贸易及其他应付款10 6 02,139 574,867
    当期所得税负债 8 6,845 208,061
    贷款11 1 ,935,000 1,390,000
    2 ,623,984 2,172,928
    总负债 3 ,204,070 2,730,305
    总权益及负债 8 ,896,514 8,367,647
    净流动负债 (2,105,832) (1,747,376)
    总资产减流动负债 6 ,272,530 6,194,719
    第6至16页的附注为简略综合财务报表的整体部分
    董事会已于二零零八年八月十八日批准通过本简略综合财务报表。
    董事董事
    2
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    简略综合损益表
    截至二零零八年六月三十日止六个月
    (除另有说明外，所有金额以人民币千元为单位)
    附注二零零八年二零零七年
    （未经审计） （未经审计）
    （经重编）
    营业额3(a),14 1,332,019 1,081,867
    经营成本3(a),15 ( 732,814) ( 471,491)
    毛利 599,205 610,376
    其他收入 - 净额13 3,209 2,252
    行政费用15 ( 57,387) ( 50,038)
    经营盈利 545,027 562,590
    财务成本16 ( 32,828) ( 35,625)
    应占联营公司净盈利 486 104
    除所得税前盈利 512,685 527,069
    所得税17 ( 137,861) ( 225,877)
    本期盈利 374,824 301,192
    应占：
    本公司权益所有人 347,501 273,614
    少数股东权益 27,323 27,578
    374,824 301,192
    18 0.2095 0.1650
    股息19 - -
    第6至16页的附注为简略综合财务报表的整体部分
    截至六月三十日止六个月
    截至二零零八年六月三十日止六个月本公司权益持有人
    应占盈利的基本每股盈利（以每股人民币元计）
    3
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    简略综合权益变动表
    截至二零零八年六月三十日止六个月
    (除另有说明外，所有金额以人民币千元为单位)
    附注本公司权益持有人应占 少数股东权益总权益
    其他保留
    股本股本溢价储备盈余
    (附注8) (附注8) (附注9)
    于二零零七年一月一日结余
    (业经审计) 1,658,610 1,447,459 (41,689) 2,331,971 65,110 5,461,461
    半年度盈利 (未经审计) - - - 273,614 27,578 3 0 1 , 1 9 2
    使用安全费用 (未经审计) - - (713) 713 - -
    直接确认在权益的净收入
    (未经审计) - - (713) 274,327 27,578 301,192
    分派二零零六年股息 (未经审计) - - - (414,653) - (414,653)
    于二零零七年六月三十日结余
    (未经审计) 1,658,610 1,447,459 (42,402) 2,191,645 92,688 5,348,000
    于二零零八年一月一日结余
    (业经审计) 1,658,610 1,415,593 3,385 2,341,120 218,634 5,637,342
    半年度盈利 (未经审计) - - - 347,501 27,323 3 7 4 , 8 2 4
    使用安全费用 (未经审计) - - (1,631) 1,631 - -
    直接确认在权益的净收入
    (未经审计) - - (1,631) 349,132 27,323 374,824
    子公司吸收少数股东投资 (未经审计) 1 - - - - 12,000 1 2 , 0 0 0
    分派二零零七年股息 (未经审计) 19 - - - (331,722) - (331,722)
    于二零零八年六月三十日结余
    (未经审计) 1,658,610 1,415,593 1,754 2,358,530 257,957 5,692,444
    第6至16页的附注为简略综合财务报表的整体部分
    5
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    简略综合现金流量表
    截至二零零八年六月三十日止六个月
    (除另有说明外，所有金额以人民币千元为单位)
    二零零八年二零零七年
    （未经审计） （未经审计）
    经营业务之现金流量
    经营业务现金收入 640,673 682,040
    支付利息 ( 49,603) ( 26,971)
    支付所得税 ( 242,509) ( 164,205)
    经营业务产生之净现金 348,561 490,864
    投资活动之现金流量
    购置物业、机器及设备 ( 492,454) ( 257,353)
    预付租赁土地使用权款项 - ( 5,800)
    出售物业、机器及设备所得款项 287 -
    收取利息 2,277 1,242
    收取股利 900 900
    投资活动所用净现金 ( 488,990) ( 261,011)
    融资活动之现金流量
    新增贷款 1,895,000 1,276,000
    偿还贷款 ( 1,350,000) ( 1,261,000)
    子公司收取少数股东投资 12,000 -
    派发股息 ( 331,722) ( 197,536)
    融资活动产生/(所用)净现金 225,278 ( 182,536)
    现金及现金等价物之增加 84,849 47,317
    期初现金及现金等价物 407,178 400,453
    期末现金及现金等价物 492,027 447,770
    第6至16页的附注为简略综合财务报表的整体部分
    截至六月三十日止六个月
    4
    简略综合账目附注
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    截至二零零八年六月三十日止六个月
    (除另有注明外﹐所有金额均以人民币千元为单位)
    6
    1. 一般资料
    安徽皖通高速公路股份有限公司（“本公司”）于一九九六年八月十五日在中华人民共和国
    （“中国”）注册成立，本公司及其附属公司（以下总称“本集团”）主要从事安徽省境内收费
    公路之经营和管理及其相关业务。
    本公司境外上市外资股（“H 股”）及人民币普通股（“A 股”），分别于一九九六年十一月及
    二零零三年一月在香港联合交易所有限公司及上海证券交易所上市交易。本公司注册地址
    为中国安徽省合肥市长江西路669 号。
    根据二零零八年三月二十六日本公司董事会审议通过的议案，本公司与宣城市交通建设有
    限公司合资成立安徽宁宣杭高速公路投资有限公司（“宁宣杭公司”），投资建设宁宣杭
    高速公路(安徽段)。宁宣杭公司注册资本为人民币100,000,000 元，本公司占宁宣杭公司
    70%的权益。于二零零八年六月三十日，本公司与宣城市交通建设有限公司已分别缴付首
    期出资人民币28,000,000 元及人民币12,000,000 元。该等出资业经一国内会计师事务所
    审验。
    简略综合财务报表已经由董事会在二零零八年八月十八日批准刊发。
    2. 编制基准
    未经审核之简略综合财务资料乃按照香港会计准则第34 号《中期报告》编制。本简略综
    合中期账目应与二零零七年之年度财务报表一并阅读。
    3. 会计政策
    除下述事项外，本集团采纳的会计政策及编制基准与截至二零零七年十二月三十一日止年
    度的年度财务报表所采纳者贯彻一致。详见截至二零零七年十二月三十一日止年度的年度
    财务报表。
    所得税开支是根据管理层对全年度预期的加权平均年度所得税税率的最佳估计而确认。
    (a) 执行新的香港(国际财务报告诠释委员会)诠释
    本集团自二零零八年一月一日起执行香港(国际财务报告诠释委员会) - 诠释 12。相关比较
    数据已经按照上述诠释调整后的金额重新列示。
    香港(国际财务报告诠释委员会) - 诠释 12 适用于由私人营运商参与公营服务基建的发展、
    融资、营运和维修基础建设的合约性安排。此项诠释的执行涉及本集团收费公路列算方法
    的变更。执行香港(国际财务报告诠释委员会) - 诠释 12 前，本集团之收费公路资产在物
    业、机器及设备中列示。根据香港(国际财务报告诠释委员会) - 诠释 12，已取得经营收费
    权之相关高速公路的资产应确认为无形资产－服务特许权。另本集团作为收费公路运营
    商，对于提供的收费公路建造及改扩建服务，需根据香港会计准则 11 “建造合同”确认
    收入及相应经营成本；对于提供的收费公路运营服务，需根据香港会计准则 18 “收入”
    确认收入及相应经营成本。
    简略综合账目附注
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    截至二零零八年六月三十日止六个月
    (除另有注明外﹐所有金额均以人民币千元为单位)
    7
    3. 会计政策(续)
    (a) 执行新的香港(国际财务报告诠释委员会)诠释(续)
    执行香港(国际财务报告诠释委员会) - 诠释 12 导致：
    二零零八年
    六月三十日
    二零零七年
    十二月三十一日
    (未经审计) (未经审计)
    无形资产净增加 5,734,735 5,809,269
    物业、机器及设备净减少 (5,734,735) (5,809,269)
    截至六月三十日止六个月
    二零零八年 二零零七年
    (未经审计) (未经审计)
    营业额 - 收费公路建造及改扩建服务增加 512,992 276,296
    经营成本 -收费公路建造及改扩建服务增加 512,992 276,296
    除上述已披露账目外，执行香港(国际财务报告诠释委员会) - 诠释 12 未对截至二零零八年
    六月三十日止六个月的简略综合账目产生重大影响。
    (b) 二零零八年一月一日起会计期间已生效但与本集团运营无关的新订准则、准则修订及诠释
    列示如下：
    ? 香港(国际财务报告诠释委员会) - 诠释11，香港财务报告准则2 - “集团及库存股份交
    易”；及
    ? 香港(国际财务报告诠释委员会) - 诠释 14“香港会计准则 19 - 界定福利资产限额、最
    低资金要求及两者相互关系”。
    (c) 已颁布但二零零八年一月一日起会计期间仍未生效且本集团亦无提前采用的新订准则、准
    则修订及诠释列示如下：
    ? 香港(国际财务报告诠释委员会) - 诠释 13“客户忠诚度计划”(自二零零八年七月一日
    起会计期间生效)。因本集团尚无个体营运客户忠诚度计划，故香港 (国际财务报告诠
    释委员会) - 诠释13 与本集团的营运无关；
    ? 香港财务报告准则 8 “运营分部”(自二零零九年一月一日起会计期间生效)。香港财
    务报告准则 8 取代了香港会计准则 14。该新增准则要求采用“从管理者的角度的方
    法”，即分部资讯须按照与公司内部报告所采用的相同基准呈报。因本集团主要在中
    国营运、管理收费公路资产，本集团的收入主要来自中国安徽省，其主要资产亦位于
    中国安徽省，香港财务报告准则 8 “运营分部”与本集团的营运无关；
    简略综合账目附注
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    截至二零零八年六月三十日止六个月
    (除另有注明外﹐所有金额均以人民币千元为单位)
    8
    3. 会计政策(续)
    (c) 已颁布但二零零八年一月一日起会计期间仍未生效且本集团亦无提前采用的新订准则、准
    则修订及诠释列示如下(续)：
    ? 香港会计准则 23 (修订)“借贷成本”(自二零零九年一月一日起会计期间生效)。因本
    集团已对符合该准则修订要求的合格资产的相关借贷成本进行了资本化(若有)，故预期
    该项准则修订不会对本集团的账目产生重大影响；
    ? 香港财务报告准则 2 (修订)“集团及库存股份交易”(自二零零九年一月一日起会计期
    间生效)。该项准则修订与本集团营运无关；
    ? 香港会计准则 1 (修订)“财务报表之呈列”(自二零零九年一月一日起会计期间生效)。
    管理层将按照修订后的披露要求准备本集团的模拟财务信息；
    ? 香港会计准则 32 “金融工具﹕披露”，及香港会计准则 1 “财务报表之呈报”的补
    充修订(自二零零九年一月一日起会计期间生效)。因本集团无可赎回金融工具，故该等
    准则修订与本集团的营运无关；及
    ? 香港财务报告准则 3 (修订)“企业合并”，香港会计准则 27 “合并及单体财务报表”
    的补充修订，香港会计准则 28 “联营公司”的补充修订及香港会计准则 31 “合营公
    司”的补充修订(适用二零零九年七月一日之后会计年度的企业合并业务)。管理层正就
    上述准则修订对本集团收购业务、企业合并及联营公司的会计核算的影响进行评估。
    本集团无合营公司。
    4. 分部报告
    除收费公路之外，本集团经营的其他行业对本集团经营成果无重大影响，因而无需呈列行
    业分部数据。同时，本集团的收入主要来自中国安徽省，其主要资产亦位于中国安徽省。
    由于本集团仅于一个地域内经营业务，因此本报告亦未呈列任何地域分部数据。
    简略综合账目附注
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    截至二零零八年六月三十日止六个月
    (除另有注明外﹐所有金额均以人民币千元为单位)
    9
    5. 资本化支出
    无形资产
    - 服务特许权
    无形资产
    - 电脑软件
    无形资产
    - 合计
    物业、
    机器及设备
    投资性
    物业 土地使用权
    截至二零零七年六月三十日止六个月
    二零零七年一月一日
    期初净值 (业经审计) - 3,988 3,988 6,688,818 - 575,267
    重分类 (附注 3(a)) 5,828,431 - 5,828,431 (5,828,431) - -
    重分类后二零零七年一月一日
    期初净值 (未经审计) 5,828,431 3,988 5,832,419 860,387 - 575,267
    添置 75 - 75 316,863 - 5,800
    物业、机器及设备转入 / (转出) 3,646 - 3,646 (3,646) - -
    出售 - - - (18) - -
    折旧及摊销 (附注 15) (78,255) (252) (78,507) (46,913) - (11,494)
    二零零七年六月三十日
    期末净值 (未经审计) 5,753,897 3,736 5,757,633 1,126,673 - 569,573
    截至二零零八年六月三十日止六个月
    二零零八年一月一日
    期初净值 (业经审计) - 3,485 3,485 7,315,979 22,841 574,381
    重分类 (附注 3(a)) 5,809,269 - 5,809,269 (5,809,269) - -
    重分类后二零零八年一月一日
    期初净值 (未经审计) 5,809,269 3,485 5,812,754 1,506,710 22,841 574,381
    添置 7,189 - 7,189 571,727 - -
    出售 - - - (356) - -
    折旧及摊销 (附注 15) (82,453) (351) (82,804) (43,791) (485) (11,709)
    二零零八年六月三十日
    期末净值 (未经审计) 5,734,005 3,134 5,737,139 2,034,290 22,356 562,672
    6. 可供出售的金融资产
    截至二零零八年六月三十日止六个月期间，本公司无可供出售的金融资产之处置或对该等资
    产计提资产减值准备。
    可供出售的金融资产包括如下：
    二零零八年
    六月三十日
    二零零七年
    十二月三十一日
    (未经审计) (业经审计)
    非上市权益，按成本值 18,000 18,000
    非上市权益代表本公司投资于中国安徽省境内一家非上市公司的18%的权益，以成本扣除减
    值计量。因为没有相似的股权交易市场，所以其公平价值无法可靠地衡量。
    简略综合账目附注
    安徽皖通高速公路股份有限公司
    截至二零零八年六月三十日止六个月
    (除另有注明外﹐所有金额均以人民币千元为单位)
    10
    7. 贸易及其他应收款
    二零零八年
    六月三十日
    二零零七年
    十二月三十一日
    (未经审计) (业经审计)
    预付账款 261 192
    应收股利 3,990 -
    其他 (a) 18,716 15,199
    22,967 15,391
    (a) 于二零零八年六月三十日，贸易及其他应收款中的其他项主要系应收安徽省公路
    管理中心之高速公路管理维护费计人民币9,296 千元(二零零七年十二月三十一
    日：9,540 千元)。
    于二零零八年六月三十日，贸易及其他应收款项之账龄均为一年以内并已全数获得履行。
    贸易及其他应收款未包含有已减值资产。
    贸易及其他应收款之账面价值与其公平价值基本相同。
    8. 股本及股本溢价
    股数
    (千股)
    股本
    股本溢价
    合计
    二零零七年一月一日 (业经审计) 1,658,610 1,658,610 1,447,459 3,106,069
    期间变动 (未经审计) - - - -
    二零零七年六月三十日 (未经审计) 1,658,610 1,658,610 1,447,459 3,106,069
    二零零八年一月一日 (业经审计) 1,658,610 1,658,610 1,415,593 3,074,203
    期间变动 (未经审计) - - - -
    二零零八年六月三十日 (未经审计) 1,658,610 1,658,610 1,415,593 3,074,203
    本公司全部经批准的普通股为1,658,610,000 股，每股面值人民币1 元。所有已发行之股
    本已缴足。
    股权分置改革
    根据本公司于二零零六年二月十四日公布的经修订的股权分置改革方案，本公司股东总公
    司和华建交通经济开发中心(“华建交通”)拟无偿向本公司于二零零六年三月三十日的A
    股股东提供每10 股A 股合计2 股股票和人民币4.35 元现金以换取流通权。上述股权分置
    方案已分别获安徽省人民政府国有资产监督管理委员会及商务部的批准 (批准文号分别为
    皖国资产权函[2006]50 号及商资批[2006]844 号)，并于二零零六年二月二十七日举行的相
    关股东大会中获得批准。
    根据股改承诺，本公司第二次安排部分限售流通股(总公司82,930,500 股、华建交通
    82,930,500 股)自二零零八年四月三日起上市流通(二零零七年四月三日：总公司
    82,930,500 股、华建交通82,930,500 股)。
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    截至二零零八年六月三十日止六个月
    (除另有注明外﹐所有金额均以人民币千元为单位)
    11
    9. 其他储备
    资本公积
    法定
    盈余公积金
    任意
    盈余公积安全基金
    收购少数股东
    权益所支付的
    对价超过账面
    价值的部分 合计
    二零零七年一月一日结余
    (业经审计) 2,243 613,737 658 40,820 (699,147) (41,689)
    使用安全基金 - - - (713) - (713)
    二零零七年六月三十日结余
    (未经审计) 2,243 613,737 658 40,107 (699,147) (42,402)
    二零零八年一月一日结余
    (业经审计) 2,243 660,890 658 38,741 (699,147) 3,385
    使用安全基金 - - - (1,631) - (1,631)
    二零零八年六月三十日结余
    (未经审计) 2,243 660,890 658 37,110 (699,147) 1,754
    10. 贸易及其他应付款
    二零零八年
    六月三十日
    二零零七年
    十二月三十一日
    (未经审计) (业经审计)
    应付资本化支出款 426,144 363,598
    应付收费公路维修款 35,606 37,095
    应付其他税项 12,397 19,536
    预提费用 9,008 9,059
    其他应付款 118,984 145,579
    602,139 574,867
    于二零零八年六月三十日，贸易及其他应付款项之账龄均为一年以内。
    11. 贷款
    二零零八年六月三十日 二零零七年十二月三十一日
    年利率 人民币千元年利率 人民币千元
    (未经审计) (业经审计)
    短期银行贷款 - 定息 6.61% 1,745,000 5.17% 1,390,000
    短期银行贷款 - 浮息 5.94% 190,000 - -
    1,935,000 1,390,000
    于二零零八年六月三十日，短期银行贷款之账面价值与其公平价值基本相同。
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    (除另有注明外﹐所有金额均以人民币千元为单位)
    12
    11. 贷款(续)
    本集团的贷款在利率变动及合约重新定价日期所承担的风险如下：
    二零零八年
    六月三十日
    二零零七年
    十二月三十一日
    (未经审计) (业经审计)
    六个月以内 190,000 -
    于资产负债表日，本集团有下列未提取贷款融资：
    二零零八年
    六月三十日
    二零零七年
    十二月三十一日
    (未经审计) (业经审计)
    浮息，一年内到期 510,000 1,120,000
    12. 长期应付款
    长期应付附属公司少数股东款之账面价值及其公平价值列示如下：
    账面价值 (附注 22) 公平价值
    二零零八年
    六月三十日
    二零零七年
    十二月三十一日
    二零零八年
    六月三十日
    二零零七年
    十二月三十一日
    人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
    宣城市高等级公路建设管理
    有限公司 (“宣城高管”) 242,211 235,070
    203,215 195,487
    长期应付宣城高管款系宣城高管投资于宣广高速公路有限责任公司(“宣广公司”)之投资
    总额与其所占注册资本比例部分之差额。该等款项无担保、不计息。 于二零零八年六月
    三十日，该等长期应付款还款方式较截至二零零七年十二月三十一日止年度的年度财务
    报表所披露之还款方式未发生改变。
    长期应付附属公司少数股东款之公平价值系根据基于二零零八年六月三十日中国人民银
    行公布的长期贷款年利息率7.83%之贴现现金流计算(二零零七年十二月三十一日：
    7.83%)。
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    13
    13. 其他收入－净额
    截至六月三十日止六个月
    二零零八年 二零零七年
    (未经审计) (未经审计)
    股息收入 900 900
    利息收入 2,277 1,242
    其他 32 110
    3,209 2,252
    14. 营业额
    截至六月三十日止六个月
    二零零八年 二零零七年
    (未经审计) (未经审计)
    通行费、租金及其他收入 819,027 805,571
    收费公路建造及改扩建服务收入 (附注 3 (a)) 512,992 276,296
    1,332,019 1,081,867
    15. 按性质之费用
    费用包括经营成本及行政费用，分析如下：
    截至六月三十日止六个月
    二零零八年 二零零七年
    (未经审计) (未经审计)
    收费公路建造及改扩建服务成本 (附注 3 (a)) 512,992 276,296
    折旧及摊销费用 (附注 5) 138,789 136,914
    收费公路修理及维护费用 81,034 58,283
    员工成本 45,520 41,996
    其他 11,866 8,040
    790,201 521,529
    16. 财务成本
    截至六月三十日止六个月
    二零零八年 二零零七年
    (未经审计) (未经审计)
    利息费用
    - 银行贷款利息 25,687 26,971
    - 长期应付附属公司少数股东款摊销 7,141 8,654
    32,828 35,625
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    17. 税项
    (a) 香港利得税
    本集团并无应课香港利得税之收入，故在账目中并无就香港利得税作出准备。
    (b) 中国企业所得税
    于二零零七年三月十六日，全国人民代表大会通过了新的企业所得税法，此项法律于二零
    零八年一月一日开始生效。根据新的所得税法，本公司及本公司的附属公司和联营公司的
    适用所得税税率自二零零八年一月一日起从33%调整至25%。
    截至六月三十日止六个月
    二零零八年 二零零七年
    (未经审计) (未经审计)
    当期所得税项 121,293 160,988
    递延所得税项 16,568 64,889
    137,861 225,877
    18. 每股盈利
    基本每股盈利乃根据本期间之股东应占盈利除以已发行普通股加权平均股数计算所得。本
    公司无潜在稀释性股份，故未呈列摊薄每股盈余。
    截至六月三十日止六个月
    二零零八年 二零零七年
    (未经审计) (未经审计)
    股东应占盈利 347,501 273,614
    已发行普通股加权平均股数 (千股) 1,658,610 1,658,610
    基本每股溢利 (人民币元／股) 0.2095 0.1650
    19. 股息
    二零零七年度的末期股息每股为人民币0.20 元﹐合计为人民币331,722,000 元，于二零
    零八年五月二十三日举行的股东周年大会上建议派发。此项股息已于截至二零零八年六月
    三十日止六个月期间列作保留盈余分派。
    董事会建议不派发二零零八年中期股息(二零零七年中期：无)。
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    20. 资本承担
    资产负债表日尚未发生之资本承担如下：
    二零零八年
    六月三十日
    二零零七年
    十二月三十一日
    (未经审计) (业经审计)
    资本性支出
    -已批准但未签约 301,384 189,162
    -已签约但未发生 1,326,876 981,784
    21. 或有事项
    如截至二零零七年十二月三十一日止年度的年度财务报表之陈述，公司二零零六年度适
    用所得税税率于二零零七年度被税务机关调整。
    至本财务报表批准发出之日，本公司管理层认为本公司二零零六年以前年度的企业所得
    税税率会进行调整的可能性不大，因此不会对截至二零零八年六月三十日止六个月的简
    明综合账目产生重大影响。
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    截至二零零八年六月三十日止六个月
    (除另有注明外﹐所有金额均以人民币千元为单位)
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    22. 关联方交易
    关联方系指企业在财务或经营决策中，如果一方有能力直接或间接地控制另一方或对另一
    方施加重大影响。同时如果两方同受一方控制或重大影响，亦将其视为关联方。
    (a) 关联方名称及关系
    公司名称 与本集团的关系
    宣城高管 宣广公司之少数股东
    (b) 关联交易
    与国有企业之交易
    截至六月三十日止期间六个月
    二零零八年 二零零七年
    (未经审计) (未经审计)
    向银行贷款 505,000 1,276,000
    收费公路修理维护支出 1,556 4,084
    收费公路新建/改建支出 298,634 109,795
    805,190 1,389,879
    截至二零零八年六月三十日止六个月，本集团除上述与国有企业之交易外无其他重要关联
    交易。
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    (除另有注明外﹐所有金额均以人民币千元为单位)
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    22. 关联方交易 (续)
    c) 期末余额
    i) 应付关联方款项
    二零零八年
    六月三十日
    二零零七年
    十二月三十一日
    (未经审计) (业经审计)
    国有企业 21,300 120,944
    ii) 存放于国有银行的存款结余及向国有银行借出的贷款结余
    二零零八年
    六月三十日
    二零零七年
    十二月三十一日
    (未经审计) (业经审计)
    国有银行－存款结余 316,082 272,442
    国有银行－贷款 545,000 440,000
    iii) 长期应付附属公司少数股东款 (附注 12)
    二零零八年
    六月三十日
    二零零七年
    十二月三十一日
    (未经审计) (业经审计)
    宣城高管 242,211 235,070
    于二零零八年六月三十日及二零零七年十二月三十一日，除附注12 中所述之长期应
    付附属公司少数股东款外，应收/应付关联方款项均是因上述关联交易及关联方代收
    代付款项而产生，该等款项无担保、不计息且将在一年内偿还。
    23. 简略综合财务报表的批准
    简略综合财务报表已于二零零八年八月十八日经由本公司审计委员会复核和董事会批
    准。
    24. 结算日后事项
    本公司于二零零八年七月收到安徽省财政厅所得税税收返还计36,700 千元，于收到该补
    助时确认为其他收入。
    根据于2008 年8 月18 日召开的本公司第五届董事会第一次会议的有关决议，批
    准本公司按原占高速广告公司的股权比例增资，追加投资人民币1,755.60 万元。
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    (除另有注明外﹐所有金额均以人民币千元为单位)
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    根据于2008 年8 月18 日召开的本公司第五届董事会第一次会议的有关决议，通
    过《关于拟发行分离交易可转债的议案》和《关于本次发行募集资金投资项目可
    行性的议案》，以上议案需经公司临时股东大会批准。