华夏银行股份有限公司
HUA XIA BANK CO., Limited.
二〇一四年半年度报告
二〇一四年八月五日
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内
容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
二、本公司第七届董事会第六次会议于 2014 年 8 月 5 日审议通过了《华夏银
行股份有限公司 2014 年半年度报告》及摘要。会议应到董事 18 人，实到董事 15
人。方建一副董事长委托邹立宾董事行使表决权，Christian K. Ricken 董事委托吴
建董事长行使表决权，杨德林独立董事委托曾湘泉独立董事行使表决权。有效表
决票 18 票。5 名监事列席了本次会议。
三、本公司半年度财务报告未经审计。
四、本公司董事长吴建、行长樊大志、财务负责人关文杰及会计机构负责人
符盛丰，保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本报告包含未来计划等前瞻性陈述，这些前瞻性陈述不构成本公司对投
资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
1
目 录
第一节 公司简介 ......................................................................................................4
第二节 会计数据和财务指标摘要 ..........................................................................4
第三节 董事会报告 ................................................................................................19
第四节 重要事项 ....................................................................................................30
第五节 股本变动及股东情况 ................................................................................35
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................37
第七节 财务报告 ....................................................................................................39
第八节 备查文件目录 ............................................................................................39
2
释 义
在本半年度报告中，除非另有所指，下列词语具有如下涵义。
本集团 华夏银行股份有限公司及所属子公司
本公司 华夏银行股份有限公司
SHIBOR 上海银行间同业拆放利率
元 人民币元
3
第一节 公司简介
一、中文名称：华夏银行股份有限公司
中文简称：华夏银行
英文名称：HUA XIA BANK CO., Limited
二、法定代表人：吴建
三、董事会秘书：赵军学
证券事务代表：蒋震峰
联系地址：北京市东城区建国门内大街 22 号华夏银行大厦
邮政编码：100005
电 话：010-85238570，85239938
传 真：010-85239605
电子信箱：zhdb@hxb.com.cn
四、股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：华夏银行
股票代码：600015
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、财务数据与指标
（一）主要会计数据和财务指标
（单位：百万元）
本报告期末
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 比上年末增减 2012 年 12 月 31 日
（％）
资产总额 1,778,560 1,672,447 6.34 1,488,860
归属于上市公司股东的净
91,459 85,420 7.07 74,694
资产
归属于上市公司股东的每
10.27 9.59 7.09 8.39
股净资产（元/股）
本报告期比
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 上年同期增减 2012 年 1-6 月
（％）
营业收入 26,377 22,207 18.78 19,452
营业利润 11,501 9,731 18.19 8,076
利润总额 11,600 9,738 19.12 8,093
归属于上市公司股东的净
8,670 7,300 18.77 6,076
利润
归属于上市公司股东的扣
8,599 7,295 17.88 5,922
除非经常性损益的净利润
4
基本每股收益(元/股) 0.97 0.82 18.29 0.68
扣除非经常性损益后的基
0.97 0.82 18.29 0.67
本每股收益(元/股)
稀释每股收益(元/股) 0.97 0.82 18.29 0.68
加权平均净资产收益率
9.66 9.31 提高 0.35 个百分点 9.09
（%）
扣除非经常性损益后的加
权平均净资产收益率 9.58 9.31 提高 0.27 个百分点 8.86
（%）
经营活动产生的现金流量
-98,326 96,967 -201.40 13,723
净额
每股经营活动产生的现金
-11.04 10.89 -201.38 1.54
流量净额（元/股）
非经常性损益项目和金额：
（单位：百万元）
非经常性损益项目 2014 年 1-6 月
固定资产处置损益 -1
其他营业外收支净额 100
非经常性损益总额 99
减：非经常性损益的所得税影响数 27
非经常性损益净额 72
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 1
归属于母公司普通股股东的非经常性损益 71
注：有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益
（2008）》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号——半年度报告的内容与格
式（2014 年修订）》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露（2010 年修订）》规定计算。
补充财务比例
项目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
净利差（%） 2.44 2.54 2.59
净息差（%） 2.61 2.70 2.80
注：1、净利差，又名，净利息差，即平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。
2、净息差，又名，净利息收益率，即利息净收入除以平均生息资产。
（二）报告期利润表附表
加权平均净资产收益率 每股收益（元/股）
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.66 0.97 0.97
扣除非经常性损益后归属于公司
9.58 0.97 0.97
普通股股东的净利润
注：根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算
及披露（2010 年修订）》规定计算。
5
（三）报告期内股东权益变动情况
（单位：百万元）
未分配利 少数股东 股东权益
项目 股本 资本公积 盈余公积 一般准备
润 权益 合计
期初余额 8,905 28,693 4,585 12,949 30,288 599 86,019
本期增加 - 1,136 1,549 4,151 8,670 20 15,526
本期减少 - -107 - - 9,574 - 9,467
期末余额 8,905 29,936 6,134 17,100 29,384 619 92,078
股东权益主要变动原因：
1、“资本公积”增加是报告期内可供出售金融资产公允价值变动对所有者权益影响金额（税
后）所致，本期减少是报告期内可供出售金融资产公允价值变动转入当期损益金额（税后）所
致。
2、根据 2014 年 5 月 22 日股东大会批准的本公司 2013 年度利润分配方案，本公司提取法定盈
余公积 15.49 亿元，提取一般准备 41.51 亿元，向全体股东派发现金股息，每 10 股派 4.35 元
(含税)，共分配股利 38.74 亿元。“盈余公积”和“一般准备”增加，“未分配利润”减少是由于上述
原因所致。
3、“未分配利润”增加是由于本报告期内净利润增加所致。
4、“少数股东权益”增加是由于本报告期内本集团非全资子公司实现净利润所致。
二、银行业务数据
（一）截止报告期末前三年主要会计数据
（单位：百万元）
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
资产总额 1,778,560 1,672,447 1,488,860
负债总额 1,686,482 1,586,428 1,414,137
归属于上市公司股东的净资产 91,459 85,420 74,694
存款总额 1,291,794 1,177,592 1,036,000
其中： 企业活期存款 401,259 393,615 353,087
企业定期存款 420,249 377,330 338,777
储蓄活期存款 85,882 83,613 60,424
储蓄定期存款 122,989 113,110 100,961
其他存款 261,415 209,924 182,751
贷款总额 891,952 823,169 720,168
其中：正常贷款 883,644 815,726 713,829
不良贷款 8,308 7,443 6,339
同业拆入 37,543 35,538 71,815
贷款损失准备 24,217 22,443 20,307
（二）报告期末资本构成及其变化情况
1、按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量
（单位：百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项目
并表 非并表 并表 非并表
1.总资本净额 111,616 108,025 105,621 102,315
6
1.1：核心一级资本 91,955 91,359 85,826 85,322
1.2：核心一级资本扣减项 1 2,630 - 2,630
1.3：核心一级资本净额 91,954 88,729 85,826 82,692
1.4：其他一级资本 20 - 4 -
1.5：其他一级资本扣减项 - - - -
1.6：一级资本净额 91,974 88,729 85,830 82,692
1.7：二级资本 19,642 19,296 19,791 19,623
1.8：二级资本扣减项 - - - -
2.信用风险加权资产 1,041,543 1,018,659 988,581 977,130
3.市场风险加权资产 5,749 5,749 6,665 6,665
4.操作风险加权资产 74,210 74,029 74,210 74,029
5.风险加权资产合计 1,121,502 1,098,437 1,069,456 1,057,824
6.核心一级资本充足率
8.20 8.08 8.03 7.82
（%）
7.一级资本充足率（%） 8.20 8.08 8.03 7.82
8.资本充足率（%） 9.95 9.83 9.88 9.67
9.享受过渡期优惠政策的资本工具：按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，
商业银行 2010 年 9 月 12 日以前发行的不合格二级资本工具可享受优惠政策，即 2013 年
1 月 1 日起按年递减 10%。2012 年末本公司不合格二级资本账面金额为 84 亿元，2013 年
起按年递减 10%，本期本公司不合格二级资本工具可计入金额为 67.20 亿元。
注：1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1
号）第一百七十四条、第一百七十五条相关规定，“达标过渡期内，商业银行应当同时按照
《商业银行资本充足率管理办法》和本办法计量并披露并表和非并表资本充足率”，并明确相
关信息披露内容。以上为根据《商业银行资本管理办法（试行）》计量的并表和非并表口径资
本充足率相关数据及信息。
2、核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项。
3、一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项。
4、总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
2、按照《商业银行资本充足率管理办法》计量
（单位：百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
项目
并表 非并表 并表 非并表 并表
资本净额 117,218 113,611 105,969 102,623 94,708
其中：核心资本 91,908 91,189 82,058 81,471 71,464
核心资本扣减项 - 1,315 - 1,315 -
核心资本净额 91,908 89,874 82,058 80,156 71,464
附属资本 26,280 26,022 24,881 24,752 24,202
总扣减项 970 3,600 970 3,600 958
风险加权资产及市场风险资本调整 1,037,797 1,014,874 969,303 957,750 873,214
资本充足率（%） 11.29 11.19 10.93 10.72 10.85
核心资本充足率（%） 8.86 8.86 8.47 8.37 8.18
注：1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1
号）第一百七十四条、第一百七十五条相关规定，“达标过渡期内，商业银行应当同时按照
《商业银行资本充足率管理办法》和本办法计量并披露并表和非并表资本充足率”，并明确相
7
关信息披露内容。以上为根据《商业银行资本充足率管理办法》计量的并表和非并表口径资本
充足率相关数据及信息。
2、核心资本净额=核心资本-核心资本扣减项
3、资本净额=核心资本+附属资本-总扣减项
3、根据银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，有关本集团
资本构成、资本工具主要特征等详细信息，详见本公司官方网站
（www.hxb.com.cn）投资者关系专栏。
（三）截止报告期末前三年的主要财务指标
项目（％） 标准值 2014 年 1-6 月 2013 年 2012 年
资产利润率 0.50 0.98 0.94
资本利润率 9.76 19.30 18.46
不良贷款率 0.93 0.90 0.88
人民币 68.17 69.11 68.62
存贷款比例 外币 107.61 103.09 106.20
本外币合计 ≤75 69.05 69.90 69.51
资产流动性 人民币 35.12 30.63 33.95
比例 外币 35.81 56.63 50.44
单一最大客户贷款比率 ≤10 5.39 5.59 6.23
最大十家客户贷款比率 ≤50 21.11 23.84 27.38
拨备覆盖率 291.49 301.53 320.34
贷款拨备率 2.72 2.73 2.82
成本收入比 37.85 38.93 39.95
注：1、报告期内，资产利润率和资本利润率未年化。
2、单一最大客户贷款比率=最大一家客户贷款总额/（总）资本净额×100%
3、最大十家客户贷款比率=最大十家客户贷款总额/（总）资本净额×100%
其中：本报告期及 2013 年，总资本净额根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银
行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号）计算；2012 年，资本净额根据《商业银行资本充足率
管理办法》（中国银行业监督管理委员会令 2007 第 11 号）计算。
迁徙率数据列表：
项目（％） 2014 年 6 月末 2013 年 2012 年
正常类贷款迁徙率 1.41 2.88 1.83
关注类贷款迁徙率 21.86 23.17 13.70
次级类贷款迁徙率 95.53 91.73 78.28
可疑类贷款迁徙率 23.54 27.65 23.40
注：迁徙率根据银监会相关规定计算。正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/
（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）×100%；关注类贷款迁徙率=期初关注
类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100%；次级类
贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少
金额）×100%；可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额-期
初可疑类贷款期间减少金额）×100%。
8
（四）生息资产、计息负债及平均利率情况
(单位：百万元)
类别 平均余额 利息 平均利率（%）
生息资产：
发放贷款及垫款 848,088 28,019 6.61
存放中央银行款项 249,551 1,846 1.48
同业资产 398,708 11,746 5.89
债券等投资 190,605 4,295 4.51
生息资产合计 1,686,952 45,906 5.44
计息负债：
吸收存款 1,182,681 13,067 2.21
向中央银行借款 37 1 5.41
同业负债 399,122 10,572 5.30
应付债券凭证 8,460 210 4.96
计息负债合计 1,590,300 23,850 3.00
注：根据《中国银监会关于 2014 年非现场监管报表的通知》等有关规定，已停止计息的
贷款不纳入生息资产范围内，贷款平均余额中不含已停止计息的贷款。
（五）报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
1、分级管理情况概述
本公司立足经济中心城市，辐射全国，按照总、分、支三级组织管理体系进
行分支机构规划设置、日常经营和内部管理。
截止报告期末，本公司已在北京、南京、杭州、上海、济南、昆明、深圳、
沈阳、广州、武汉、重庆、成都、西安、乌鲁木齐、大连、太原、青岛、温州、
石家庄、福州、呼和浩特、天津、宁波、绍兴、南宁、常州、苏州、无锡、长
沙、合肥、厦门、长春、郑州、南昌等城市设立了34家一级分行，营业网点达到
558家，覆盖78个地级以上城市。报告期内新增营业网点19家。
2、分支机构基本情况
资产规模
机构名称 营业地址 机构数 职员数
（百万元）
总行 北京市东城区建国门内大街 22 号 1,470 746,741
北京分行 北京市西城区金融大街 11 号 57 2,355 253,249
南京分行 南京市中山路 81 号 33 1,434 113,759
杭州分行 杭州市庆春路 73 号 29 1,383 90,956
上海分行 上海市浦东南路 256 号 27 965 65,709
济南分行 济南市纬二路 138 号 33 1,475 85,182
昆明分行 昆明市威远街 98 号 20 714 68,306
深圳分行 深圳市福田区深南中路 3037 号南光捷佳大厦 23 788 66,591
沈阳分行 沈阳市沈河区青年大街 51 号 16 727 55,182
9
广州分行 广州市天河区华夏路 13 号南岳大厦 20 916 94,154
武汉分行 武汉市武昌区民主路 786 号华银大厦 20 878 70,880
重庆分行 重庆市江北区江北城西大街 27 号 19 716 88,305
成都分行 成都市武侯区航空路 1 号 20 714 53,476
西安分行 西安市长安北路 111 号 13 511 31,253
乌鲁木齐分行 乌鲁木齐市东风路 15 号 8 305 17,380
大连分行 大连市中山区同兴街 25 号 11 532 50,132
青岛分行 青岛市市南区东海西路 5 号 20 892 42,692
太原分行 太原市迎泽大街 113 号 18 925 63,591
温州分行 温州市车站大道神力大厦 15 599 39,033
福州分行 福州市鼓楼区古田支路 1 号华夏大厦 12 472 28,120
呼和浩特分行 呼和浩特市回民区中山西路 1 号首府广场 10 507 34,202
天津市河西区宾水道增 9 号环渤海发展中心 E
天津分行 15 556 37,709
座
石家庄分行 石家庄中山西路 48 号 28 1,134 75,157
宁波分行 宁波市江东区和源路 366 号 8 375 46,136
绍兴分行 绍兴市延安路 260 号 8 348 23,609
南宁分行 南宁市民族大道 136-2 号华润大厦 B 座 9 452 26,657
常州分行 常州市和平北路 162 号 10 363 24,613
苏州分行 苏州市工业园区星海街 188 号 16 578 48,101
无锡分行 无锡市崇安区新生路 105 号 14 516 45,513
长沙分行 长沙市五一路 389 号华美欧国际大厦 6 318 25,803
合肥分行 合肥市濉溪路 278 号财富广场 C 座 6 302 20,465
厦门分行 厦门市思明区湖滨南路 62 号建设科技大厦 3 164 13,049
长春分行 长春市南关区人民大街 4888 号 4 196 12,846
郑州分行 郑州市郑东新区商务外环路 29 号 4 249 21,067
南昌分行 南昌市西湖区中山西路 10 号滨江首府 3 176 17,455
区域汇总调整 -841,137
总 计 558 25,005 1,755,936
（六）报告期贷款资产质量情况
1、贷款资产质量情况
（单位：百万元）
五级分类 金额 占比（%） 与上年末相比增减（%）
正常贷款 867,823 97.30 8.01
关注贷款 15,821 1.77 28.69
次级贷款 1,809 0.20 5.79
可疑贷款 4,387 0.49 28.80
损失贷款 2,112 0.24 -9.24
合计 891,952 100.00 8.36
报告期内，受内外部经济环境、区域风险变化影响，本集团不良贷款余额及
10
不良贷款率有所上升，针对持续增加的资产质量管控压力，本集团着重加强了存
量客户信贷结构优化调整，并进一步强化信贷准入管理，加大问题贷款清收处置
力度，信贷资产质量运行整体平稳。报告期末，本集团不良贷款余额 83.08 亿元，
比上年末增加 8.65 亿元；不良贷款率 0.93%，比上年末上升 0.03 个百分点；关注
类贷款余额 158.21 亿元，比上年末增加 35.27 亿元，关注贷款率 1.77%，比上年末
上升 0.28 个百分点。
2、重组贷款和逾期贷款情况
（单位：百万元）
分类 期初余额 期末余额 所占比例（%）
重组贷款 24 1 0
逾期贷款 13,178 19,415 2.18
注：逾期贷款包括本金或利息已逾期贷款。任何一期本金或利息逾期 1 天或以上的，整笔
贷款归类为逾期贷款。
报告期末，本集团重组贷款余额 0.01 亿元，比上年末减少 0.23 亿元。
报告期内，受整体经济环境变化影响，信贷风险蔓延趋势明显，本集团逾期
贷款余额及占比均有所上升。报告期末，本集团逾期贷款余额 194.15 亿元，比上
年末增加 62.37 亿元，占全部贷款的比例为 2.18%，比上年末上升 0.58 个百分点。
（七）贷款减值准备金的计提和核销情况
（单位：百万元）
期初余额 22,443
本期计提 3,053
收回原转销贷款和垫款 78
因折现价值上升导致转出 69
本期核销 1,296
本期转入 8
期末余额 24,217
贷款减值准备金的计提方法:
本公司在资产负债表日按照个别评估和组合评估两种方式对各项贷款的减值
损失进行评估。
对于单笔金额重大的贷款，本公司采用个别评估方式进行减值测试。有客观
证据表明贷款发生减值损失的，损失金额以贷款账面价值与预计未来现金流量折
现值之间的差额计量，计提贷款损失准备并计入当期损失；减值测试时充分考虑
借款人的还贷能力、抵（质）押物的合理价值、担保人的代偿能力等因素。
对于单笔金额不重大的贷款，及按个别评估方式测试未发生减值的贷款，将
包含在具有类似特征的贷款组合中，以组合为单位评估其减值损失，计提相应减
值准备并计入当期损益。
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（八）应收利息情况
（单位：百万元）
项目 期初余额 本期增加 本期收回 期末余额
应收利息 7,475 678,865 677,677 8,663
应收利息坏账准备的提取情况：
报告期内，本集团对应收利息进行检查，不存在减值，因此未计提坏账准备。
坏账核销程序与政策：
对符合坏账核销条件的项目，本公司按分行申报、总行审批的程序办理：分
行相关部门组织坏账核销申报、审查，提交分行行长办公会审议同意后上报总
行；经总行相关部门审查、提交资产风险处置委员会审批同意后，进行坏账核
销。
本公司在坏账核销中遵循严格认定坏账核销条件，提供确凿证据，严肃追究
责任，逐户、逐级上报、审核和审批，对外保密，账销案存的原则。坏账核销
后，严格落实核销后的管理责任，采取多种手段继续追索。
（九）抵债资产
（单位：百万元）
期末数 期初数
类别
金额 计提减值准备金额 金额 计提减值准备金额
房产 258 90 332 141
其他 39 39 39 32
合计 297 129 371 173
报告期末，本集团抵债资产账面余额为 2.97 亿元，其中房产类为 2.58 亿元，
占全部抵债资产的 86.99%；其他类 0.39 亿元，占全部抵债资产的 13.01%。
（十） 持有的金融债券情况
（单位：百万元）
类别 金额
政策性金融债 43,145
商业银行金融债 7,300
国际金融公司金融债 50
商业银行次级债 940
保险公司次级债 3,000
商业银行混合资本债 900
合计 55,335
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其中，重大金融债券的情况：
（单位：百万元）
年利率 计提减
类别 面值 到期日
（%） 值准备
上海浦东发展银行股份有限公司 2012 年第一期金融债
券 4,000 4.2 2017/2/28 —
2012 年第二期中国民生银行股份有限公司金融债券 1,500 4.39 2017/5/10 —
国家开发银行 2014 年第一期金融债券 1,120 5.6957 2017/1/14 —
2012 年第一期招商银行股份有限公司金融债券（浮动） 1,000 R+0.95 2017/3/14 —
国家开发银行 2008 年第二十期金融债券 1,000 3.42 2018/11/25 —
国家开发银行 2013 年第四十五期金融债券 920 4.97 2018/10/24 —
国家开发银行 2012 年第三十二期金融债券 920 4.06 2022/7/9 —
国家开发银行 2011 年第二十三期金融债券 710 R+0.75 2018/4/14 —
国家开发银行 2009 年第五期金融债券 620 S+0.3 2016/6/16 —
国家开发银行 2011 年第十九期金融债券 620 R+0.72 2016/3/30 —
国家开发银行 2011 年第二十期金融债券 620 4.5 2021/4/7 —
注：R:一年期定期存款利率。
S:3 个月 SHIBOR 5 日均值。
（十一）报告期理财、托管、财富管理等业务的开展和损益情况
1、报告期理财业务的开展和损益情况
报告期内，本公司实现理财相关业务手续费收入 8.73 亿元，到期理财产品全
部按期兑付。
2、报告期资产证券化业务的开展和损益情况
不适用。
3、报告期托管业务的开展和损益情况
报告期末，本公司托管证券投资基金、券商集合计划、银行理财、信托、保
险等各类产品合计 552 只，托管规模达到 9,703.56 亿元，同比增长 92.41%，实现
托管手续费收入 5.05 亿元，同比增长 117.99%。
4、报告期信托业务的开展和损益情况
不适用。
5、报告期财富管理业务的开展和损益情况
报告期内，本公司加大个人理财业务方面的投入，搭建新投资平台、优化管
理流程、提升团队专业水平、拓展业务渠道，为贵宾客户提供期限、收益、渠道
多样化理财产品，持续提升财富管理服务能力。
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（十二）持有的衍生金融工具情况
（单位：百万元）
公允价值
类别 合约／名义金额
资产 负债
外汇远期 16,816 93 71
外汇掉期 82,590 309 274
利率互换 2,150 7 3
期权合约 461 - -
贵金属合约 82 - -
合计 409 348
注：1、名义金额仅指在资产负债日尚未完成的交易量，并不代表风险数额。公允价值是指在
公平交易中，熟悉情况的当事人自愿据以进行资产交换或负债清偿的金额。
2、本公司将衍生金融工具用于对资产及负债的管理，例如，本公司对于吸收的结构性存
款，通过利率互换降低利率风险。
（十三）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
（单位：百万元）
项目 报告期末 年初
信贷承诺 413,555 387,967
其中：
不可撤销的贷款承诺 759 1,449
银行承兑汇票 291,491 286,995
开出保函 14,695 12,272
开出信用证 86,274 71,333
租赁承诺 5,946 5,042
资本性支出承诺 458 345
注：信贷承诺数据含未使用的信用卡额度。租赁承诺指经营租赁承诺。
上述表外项目对本集团财务状况与经营成果可能会产生影响，其最终结果需由
未来相关事项是否发生来决定。在未来一定条件下，根据或有事项的确认原则，
有可能转化为本集团的现实义务。
（十四）各类风险和风险管理情况
报告期内，本公司积极应对错综复杂的风险形势，风险管理各项工作稳步推进
并取得较好成效，各项业务继续保持稳健发展态势。
1、信用风险管理
（1）产生信用风险的业务活动。信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、
投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给银行造成损失的可能性和收益的不
确定性。本集团信用风险主要存在于贷款、同业拆借、债券投资、票据承兑、信
用证、银行保函等表内、表外业务。
（2）信用风险管理组织架构和职责划分。本公司建立了分工合理、职责明
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确、相互制约的信用风险管理组织架构：本公司董事会下设关联交易控制委员会
和风险管理委员会，分别负责关联交易管理、全行风险管理战略的制定；总行信
贷政策委员会负责重大信用风险管理政策的制定并组织实施；总分行风险管理与
内部控制委员会有效运行，风险管理与内控工作的统筹和协调管理职责落到实
处；总行、地区信用风险管理部分别负责全行、所在地分行信用风险管理；本公
司根据授权体系和业务风险状况，对重点行业和业务实施专业审批，并持续扩大
专业审批范围；本公司强化了授信业务各环节职能，设置了职责明确、运行顺
畅、相互制约的工作岗位。
（3）报告期内信用风险管理和控制政策。报告期内，本公司继续积极应对错
综复杂的风险形势，有效提升全面风险统筹管理能力和应对水平，信贷政策体系
继续完善、业务导向作用进一步增强；组织开展授信业务“回头看”活动，查找影响
授信质量的深层次问题并落实整改，授信业务全流程管理工作机制进一步强化。
认真组织开展授信客户梳理、产能过剩行业压降、低质客户退出工作，“盘活存
量、用好增量”和信贷结构调整取得成效。继续对房地产、政府融资平台等重点领
域实施增速及总量控制、名单制管理、上收审批权限、放款核准等举措，重点领
域资产质量运行平稳，风险管控成效较好。进一步做实做细贷后检查与风险预警
工作，加大对宏观风险信息及微观风险个案的预警跟踪力度，确保风险的及时发
现、控制及处置。加大问题资产清收处置力度，综合运用催收、诉讼、重组、核
销、市场化批量处置等多种方式，确保问题贷款的及时处置。
（4）信贷资产风险分类程序和方法。本公司根据银监会《贷款风险分类指
引》规定的标准，综合考虑借款人的还款能力、还款意愿、还款记录、担保状况
及借款人内部管理等非财务因素对信贷资产进行分类；信贷资产风险分类实施客
户经理初分、客户经理主管复核、地区信用风险管理部初审、复审、认定的逐级
分类认定程序。
（5）信用风险基本情况
信用敞口。报告期末，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，
本集团表内外信用风险敞口合计为 21,740.79 亿元。其中，表内信用风险敞口
17,605.24 亿元，占比 80.98%；表外信用风险敞口 4,135.55 亿元，占比 19.02%。
风险集中度。报告期末，本集团最大单一法人客户贷款余额 60.20 亿元，占资
本净额 5.39%；最大十家单一法人客户贷款余额 235.60 亿元，占资本净额的
21.11%。
贷款行业、地区分布情况。见本报告“贷款投放情况”部分。
不良贷款行业、地区分布。报告期内，本集团各行业贷款质量整体保持稳
定，报告期末，各行业不良贷款率超过集团平均比例（0.93%）的主要是批发和零
售业（2.22%）、制造业（1.63%）、科学研究和技术服务业（1.62%），其中受区域
15
及行业风险因素影响，批发和零售业、制造业资产质量压力较大，风险暴露明
显，不良贷款率较高；科学研究和技术服务业因总体贷款规模偏小，不良贷款率
较高。受区域风险形势影响，集团内华东地区不良贷款率超过集团平均比例，达
到 1.34%；华北及东北地区、华南及华中地区、西部地区不良贷款率低于集团不良
贷款平均比例。
（6）下半年信用风险管理措施。2014 年下半年银行信用风险防控任务将更为
艰巨，本公司将积极应对，持续改进信贷管理，提升信贷经营能力，有针对性地
系统化地强化授信业务全流程管控，强化信贷政策研究，增强信贷管理的前瞻
性、主动性、针对性；提升经营单位贷前调查和贷后检查质量，加快推进风险经
理制，强化贷前调查和贷后检查；加强授信审批工作的专业指导和日常管理，强
化授信审批质量考评，严抓授信准入质量；完善尽职调查与责任追究机制，强化
不良授信责任认定和追究力度；加快调整优化信贷业务结构，按照“严格准入、
果断退出”的原则，促进行业信贷结构的持续优化提升；持续强化重点行业、领
域贷款的风险管控，完善风险管控运行机制；继续多渠道加快不良资产处置，确
保资产质量整体可控。
2、流动性风险管理
流动性风险是指商业银行潜在的、无法满足或者无法以合理成本满足资产增
长和到期债务支付的风险。
本公司高度重视流动性风险管理，报告期内，本公司持续优化资产负债结
构，强化资金头寸管理，加强日常备付管理，积极拓宽同业融资渠道，确保全行
流动性安全。报告期内，本公司流动性总体平稳，未发生支付困难，无违约及延
迟支付等情况。报告期末，本集团存贷比 69.05%，本、外币流动性比例分别为
35.12%、35.81%，均符合监管要求。
2014 年下半年，本公司将完善备付策略，保持适度备付水平，加强对同业业
务、理财业务的管理，加强和完善分行流动性管理，合理安排各项资产负债业务
规模和结构，实现流动性与效益性的动态均衡。
3、市场风险管理
（1）市场风险管理情况。本公司由独立的市场风险管理部门负责全行市场
风险的识别、计量、监测和控制。市场风险主要来源于利率风险和汇率风险。报
告期内，本公司加强市场风险识别和监测，有效落实市场风险策略，各项市场风
险偏好指标执行良好。继续强化市场风险整体管控，加强市场风险集中度限额管
理和期限敞口限额管理。加强对分支机构的业务支持，积极营造市场风险文化。
继续着力市场利率、汇率走势的分析预判，通过市场风险联席会议机制，及时有
效落实市场风险管控措施。
（2）利率风险状况。报告期内，本公司持续强化期限结构管理和定价管理，
16
主动进行货币市场资金运作，细化市场化业务总量和比例管理。主动调整银行账
户利率敏感性缺口，持续调整存贷款结构，控制银行账户利率风险，积极应对短
期市场利率下行及货币政策预调微调带来的收益率曲线风险。截至报告期末，本
公司银行账户人民币和美元利率重定价期限总缺口为 1,005.01 亿元，如果利率曲
线整体下移 50BP，未来一年公司净利息收入将减少 3.74 亿元；债券资产余额（面
值）为 1,916.59 亿元，利率敏感性指标（PV01）为 10,512.54 万元，平均待偿期限
为 9.59 年，平均久期 5.59 年。
（3）汇率风险状况。报告期内，本公司密切关注美联储退出 QE、欧元区降息
等外围市场货币政策变化和人民币汇率改革进展。增加挂牌外汇报价频率，持续
加强外汇敞口及限额管理，积极应对人民币兑美元汇率波幅扩大至 2%等情况，有
效控制总体汇率风险。截至报告期末，累计外汇敞口头寸占资本净额的 3.10%，如
果各币种对人民币汇率均下跌 200 个基点，全行外汇敞口的损失为 6,688.61 万元。
4、操作风险管理
报告期内，本公司着力完善操作风险管理组织架构，深化操作风险识别、评
估、监测和报告机制，提升操作风险管控能力，加快推进业务连续性和外包风险
管理建设，促进业务平稳发展，操作风险管理运行情况良好。
（1）落实操作风险管理组织架构。在一级分行内控合规部设置操作风险管理
岗；在二级分行运营管理部设置操作风险管理岗；异地支行由支行会计部牵头操
作风险管理工作；同城支行层面由主管会计的副行长行使操作风险管理职责。
（2）深化操作风险识别机制。细化系统项目开发、验收等环节的操作风险识
别要求，修订印发操作风险识别实施细则。
（3）强化重点业务领域风险评估。对公司、个人、中小和金融市场条线的授
信业务审批流程进行梳理，组织主要业务部门选取重点业务开展全流程梳理剖析
评估工作，推动总行制度要求在支行有效落地。
（4）完善操作风险监测机制。扩大监测范围，并在会计、信息技术、信用卡
条线建立了关键风险指标体系。提高了本公司操作风险监测水平。
（5）建立操作风险管理报告机制。明确操作风险突发事件级别、标准、上报
路径及时限等管理要求，印发操作风险突发事件报告细则。
（6）推进业务连续性和外包风险管理工作的开展。印发《华夏银行业务连续
性管理政策》和《华夏银行外包风险管理政策》。
（7）推进操作风险新资本协议合规达标项目相关工作。
5、其他风险管理
国别风险管理：按照银监会《银行业金融机构国别风险管理指引》等监管要
求，各专业部门有序开展国别风险管理工作。继续开展国别风险识别、监测、计
量、控制和监管报表上报等工作。报告期内，持续监测欧美主要国家信用评级情
17
况，及时关注乌克兰、俄罗斯、泰国等国地缘政治风险。报告期末，本公司已授
信国家（地区）的国别风险评级，均在较低风险及以下等级。报告期末已计提国
别风险拨备折人民币 5,340.07 万元，符合监管要求。
内控合规风险管理：推动《全面内控建设规划》分解和贯彻落实，切实发挥
风险管理与内部控制委员会作用，通过内控合规风险联席会议机制实现合规风险
管理信息共享，完成内控管理体制改革，不断完善内部控制体系建设。梳理优化
业务流程，实现操作要求细化到岗位，风险控制落实到环节。进一步强化专业检
查统筹管理，按季组织开展专业检查，上半年总行专业检查分行覆盖面达到
100%。加强案防管理与组织推动，有效防范案件风险。深入开展合规管理“五覆
盖”、“四延伸”，深化问题整改长效机制，完善合规绩效管理和员工违规行为积分
管理，强化全员主动合规、尽职履责。
信息科技风险管理：全面贯彻落实国家主管和监管部门对信息科技风险管理
工作的各项要求，不断完善信息科技风险管理工作的体制、机制，以科技、风
险、审计部门为主体的科技风险管理三道防线作用日益显著。建立总分支三级灾
备架构体系，构建生产、同城、异地灾备“三中心多活”模式，开发灾备一键式
切换平台，实现一键式切换，夯实全行业务持续运营基础；创新异构双前置应用
系统架构，实施“全方位、立体化”限流，提高系统容错能力；建立一体化运维
管理平台和网格化运维管理体系，创新基准值监控，实现风险早发现、快处理；
强化外包风险管理，实施关键系统风险总包责任制，信息科技风险意识不断强
化。目前，本公司已逐步形成了一整套支持业务发展的技术基础架构和一整套科
学的技术管理体系，信息科技风险防控能力进一步增强。
声誉风险管理：注重对声誉风险的主动、提前防范。加强对舆情监测，发挥
机制的导向作用，提高基层员工声誉事件应对和处置技能，进一步夯实声誉风险
管理基础；加大正面宣传力度，积极营造良好舆论氛围。
（十五）推出的创新业务品种情况
本公司以市场变化和客户需求为导向，进一步加大产品创新力度，报告期内
共研发二十余项创新业务。在同业中较早推出了针对财务公司的一揽子金融服务
方案“银财通”业务，搭建了银财业务合作渠道，全面深入地为企业集团的成员
客户提供服务；积极响应国家环保产业政策，践行社会责任，开发了以合同能源
管理未来收益分享权为质押的合同能源管理专项融资、对节能收益所产生的应收
账款和未来收益权进行资产证券化融资等多种绿色金融服务产品。加大个人理财
产品创新，推出针对不同对象、不同期限的理财产品，满足客户的差异化需求；
与国内财产保险公司合作，创新推出保险保证贷款；发挥银联境外入网机构广泛
的服务网络优势，推出华夏卡全球速汇境外汇入业务，满足个人客户快速收付汇
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的需求。为了提升客户体验度，成功推出了移动微银行和智慧网站，充分体现了
人性化设计，让客户的业务办理变得舒适、简单、自由。不断丰富以“小、快、
灵”为特色的小企业产品，创新还款方式，优化年审制贷款；强化经营数据应用
推出网络贷子产品—POS 网贷。
第三节 董事会报告
一、财务状况分析与讨论
报告期内，本公司认真落实年初确定的任务目标，积极推进结构调整、提高
服务质效、强化风险管控，保持平稳较快的发展势头。
（一）总体经营状况分析
1、资产规模稳步增长
报告期末，本集团总资产规模达到17,785.60亿元，比年初增加1,061.13亿元，
增长6.34%；贷款总额8,919.52亿元，比年初增加687.83亿元，增长8.36%；存款总
额12,917.94亿元，比年初增加1,142.02亿元，增长9.70%，快于资产增速3.36个百分
点。
2、盈利能力持续提升
报告期内，归属于上市公司股东的净利润86.70亿元，同比增加13.70亿元，增
长18.77%；实现中间业务收入41.44亿元，同比增加8.36亿元，增长25.27%。资产
收益率0.50%，同比提高0.01个百分点；净资产收益率9.66%，同比提高0.35个百分
点。
3、业务结构不断完善
一是资产负债结构继续优化。挖掘存款增存渠道，存款结构和稳定性趋好；
加大对绿色信贷等重点业务领域的支持力度。二是完善全面预算管理，改进费用
管理机制，成本收入比37.85%，同比下降1.15个百分点。三是加大创新业务的推广
力度，中间业务收入占比15.71%，同比提高0.81个百分点。
4、服务水平继续提高
一是服务创新不断深化。试点开展延时服务、上门及社区便民服务、老年客
户金融服务、残障人士专属金融服务。打造“智慧电子银行”，深化“体验客
户”和“客户体验”机制。二是网点经营转型不断加快，社区支行建设快速推
进。三是提升产品服务客户能力。加强供应链金融、绿色金融等重点产品推广运
用，推出网上银行、移动银行专属产品，提升客户体验。
5、规范运营能力持续增强
一是加强信用风险管理。以年度信贷政策为核心，区域信贷政策、行业信贷
政策为补充，信贷政策管理体系更趋规范，政策推动业务发展能力得到提升。二
19
是加强信息科技风险管理。完成异地灾备中心建设实施工作，开展信息系统应急
演练。三是加强产品风险管理。对操作环节多、流程复杂、涉及人员较广的业务
或产品，加大风险评估工作力度。四是加强案防合规管理。健全案防组织领导体
系、责任追究制度体系。
6、内部管理改革积极推进
一是理财和同业业务运营体制改革稳步推进。二是内控合规管理体制和全面
风险管理架构不断完善。三是管理运行体制改革不断深入。
7、小企业业务稳健发展
报告期末，本公司小企业客户接近 25 万户，其中贷款客户超 2 万户；小企业
贷款余额超 1,900 亿元；实现“两个不低于”的监管指标。本公司积极应对互联网
金融发展，依托“平台金融”业务模式广泛对接物流速递、航空、大宗商品交易
市场、市场商圈等平台客户，提供全方位电子化金融服务。报告期末，对接平台
客户超 300 个，服务小企业客户超 12,000 户；业务开展以来累计放款超 2 万笔、
平均每笔贷款 43 万元；累计还款近 3 万笔、平均每笔还款 22 万元；累计交易近
37 万笔，金额超 144 亿元。本公司持续深化小企业业务专营体制，报告期内，在
潍坊、嘉兴成立中小企业信贷部，小企业专营机构基本覆盖全行；常州、绍兴两
家小企业特色分行小企业贷款占比均超过 46%；杭州、成都等六家分行完善营销
机制建设工作稳步推进；探索建立小微支行体系。
8、中间业务保持良好发展
报 告 期 内 ， 实 现 中 间 业 务 收 入 41.44 亿 元 ， 同 比 增 加 8.36 亿 元 ， 增 长
25.27%。国际业务保持较好增长势头，国际结算量和国际业务中间业务收入同比
增幅均超过 15%，贸易融资授信客户突破 8000 户，较年初增长 12%，贸易融资资
产质量良好；大力推广国内信用证、福费廷、保理、保函、结售汇等重点产品，
为客户提供集结算、融资、避险为一体的综合产品方案，积极服务实体经济。资
产托管业务托管规模达到 9,703.56 亿元，同比增长 92.41%，实现托管手续费收入
5.05 亿元，同比增长 117.99%。理财相关业务手续费收入 8.73 亿元，到期理财产
品全部按期兑付。
（二）主营业务分析
1、主要财务指标增减变动幅度及其原因
（单位：百万元）
主要财务指标 2014 年 6 月 30 日 较上年末增减（%） 主要原因
资产总额 1,778,560 6.34 贷款等资产业务增长
负债总额 1,686,482 6.31 存款等负债业务增长
归属于上市公司股东的净资产 91,459 7.07 净利润增加
较上年同期增减
主要财务指标 2014 年 1-6 月 主要原因
（%）
20
营业收入 26,377 18.78 业务规模增长、收入增加
营业利润 11,501 18.19 业务规模增长、资产盈利能力提高
归属于上市公司股东的净利润 8,670 18.77 业务规模增长、资产盈利能力提高
现金及现金等价物增加额 -94,410 -195.20 现金及现金等价物减少
2、会计报表中变动幅度超过 30%以上的项目的情况
（单位：百万元）
主要会计项目 2014 年 6 月 30 日 较上年末增减（%） 主要原因
拆出资金 2,299 -89.36 拆放同业及其他金融机构减少
向中央银行借款 58 93.33 子公司向中央银行借款增加
衍生金融负债 348 -36.15 衍生金融负债减少
应付债券凭证 11,378 35.45 发行同业存单
其他负债 10,087 106.32 其他负债增加
盈余公积 6,134 33.78 按 2013 年利润分配方案计提盈余公积
一般准备 17,100 32.06 按 2013 年利润分配方案计提一般准备
较上年同期增减
主要会计项目 2014 年 1-6 月 主要原因
（%）
利息支出 23,850 38.13 利息支出增加
手续费及佣金支出 375 72.81 手续费业务支出增加
投资收益 326 3160.00 投资收益增加
公允价值变动收益/(损失) 226 679.49 公允价值变动
其他业务收入 14 55.56 其他业务收入增加
资产减值损失 3,061 36.35 资产减值损失增加
营业外收入 112 489.47 营业外收入增加
少数股东损益 20 1100.00 少数股东损益增加
3、利润表主要项目分析
（1）利息收入
（单位：百万元）
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
对公贷款和垫款 23,422 51.02 20,603 56.58
个人贷款和垫款 4,419 9.63 3,204 8.80
票据贴现 178 0.39 324 0.89
买入返售金融资产 10,625 23.15 4,987 13.70
持有至到期投资 2,357 5.13 2,275 6.25
存放中央银行款项 1,846 4.02 1,622 4.45
可供出售金融资产 1,493 3.25 1,484 4.08
存放同业款项 735 1.60 1,135 3.12
拆出资金 386 0.84 543 1.49
应收款项类投资 241 0.52 - -
交易性金融资产 204 0.45 234 0.64
合计 45,906 100.00 36,411 100.00
21
（2）利息支出
（单位：百万元）
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
吸收存款 13,067 54.79 11,333 65.64
同业及其他金融机构存放款项 8,882 37.24 4,209 24.38
拆入资金 903 3.79 680 3.94
卖出回购金融资产款 787 3.30 798 4.62
应付债务凭证 210 0.88 211 1.22
其他 1 - 35 0.20
合计 23,850 100.00 17,266 100.00
（3）手续费及佣金收入
（单位：百万元）
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
信用承诺 1,078 26.68 800 25.08
代理业务 973 24.08 599 18.78
理财业务 873 21.60 1,027 32.19
托管及其他受托业务 523 12.94 236 7.40
银行卡业务 315 7.80 206 6.46
顾问和咨询业务 28 0.69 139 4.35
结算与清算业务 20 0.49 22 0.69
其他业务 231 5.72 161 5.05
合计 4,041 100.00 3,190 100.00
（4）业务及管理费
（单位：百万元）
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
职工薪酬及福利 5,945 59.54 5,070 58.54
业务费用 2,810 28.14 2,570 29.67
折旧和摊销 1,230 12.32 1,021 11.79
合计 9,985 100.00 8,661 100.00
（5）所得税费用
（单位：百万元）
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
税前利润总额 11,600 9,738
按法定税率 25%计算的所得税 2,900 2,435
加：不可抵扣费用的纳税影响 451 385
减：免税收入的纳税影响 441 380
合计 2,910 2,440
22
4、资产和负债情况分析
（1）贷款投放情况
按行业划分的贷款投放情况
（单位：百万元）
报告期末 年初
行业分布 比例
账面余额 比例（%） 账面余额
（%）
制造业 214,938 24.10 212,017 25.75
批发和零售业 141,022 15.81 128,655 15.63
租赁和商务服务业 74,990 8.41 64,265 7.81
房地产业 74,366 8.34 71,924 8.74
建筑业 64,095 7.18 61,471 7.47
交通运输、仓储和邮政业 47,618 5.34 42,622 5.18
采矿业 28,530 3.20 25,122 3.05
电力、热力、燃气及水生产和供应业 22,881 2.56 22,561 2.74
其他对公行业 59,538 6.68 46,510 5.65
票据贴现 5,794 0.65 5,268 0.64
个人贷款 158,180 17.73 142,754 17.34
合计 891,952 100.00 823,169 100.00
报告期内，本集团认真贯彻国家宏观调控政策、监管政策要求，积极改进信贷
管理，努力推动信贷结构的提质增效，积极支持经济结构调整，引导信贷资源在
重点领域、实体经济及优势行业的配置，持续调整控制产能过剩等受宏观调控影
响较大、风险较高行业的贷款占比，行业信贷结构继续保持均衡增长。
按地区划分的贷款投放情况
（单位：百万元）
报告期末 年初
地区分布
账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%）
华北及东北 315,702 35.39 289,957 35.22
华东 264,553 29.66 245,089 29.77
华南及华中 184,961 20.74 167,916 20.40
西部 126,736 14.21 120,207 14.61
合计 891,952 100.00 823,169 100.00
前十名客户贷款情况
（单位：百万元）
余额 占比（%）
前十名贷款客户 23,560 2.64
报告期内，本集团严格控制贷款集中度风险，前十大客户贷款余额合计
235.60 亿元，占期末贷款余额的 2.64%，占资本净额的 21.11%，控制在监管要求
之内。
23
贷款担保方式分类及占比
（单位：百万元）
报告期末 年初
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
信用贷款 132,532 14.86 120,630 14.66
保证贷款 300,964 33.74 268,952 32.67
附担保物贷款 458,456 51.40 433,587 52.67
— 抵押贷款 345,025 38.68 335,152 40.71
— 质押贷款 113,431 12.72 98,435 11.96
合计 891,952 100.00 823,169 100.00
报告期内，本集团贷款担保结构持续保持稳定，以抵质押贷款和保证贷款为
主，合计占比 85.14%，风险缓释能力较强。
（2）主要贷款及利率情况
按业务类别分
（单位：百万元）
项目 平均余额 利息 平均利率（%）
企业贷款 698,868 23,600 6.75
零售贷款 149,220 4,419 5.92
合计 848,088 28,019 6.61
注：根据《中国银监会关于 2014 年非现场监管报表的通知》等有关规定，已停止计息的贷款
不纳入生息资产范围内，贷款平均余额中不含已停止计息的贷款，下同。
按业务期限分
（单位：百万元）
项目 平均余额 利息 平均利率（%）
一年以内短期贷款 435,733 14,037 6.44
中长期贷款 412,355 13,982 6.78
合计 848,088 28,019 6.61
注：一年以内短期贷款包括贴现。
（3）买入返售金融资产
（单位：百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 6 月 30 日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
债券 12,137 3.52 38,072 11.63
票据 73,016 21.14 117,022 35.74
资产受益权 260,193 75.34 172,353 52.63
合计 345,346 100.00 327,447 100.00
24
（4）主要存款及利率情况
（单位：百万元）
类别 平均余额 利息 平均利率（%）
企业活期存款 367,013 1,401 0.76
企业定期存款 628,684 9,548 3.04
储蓄活期存款 64,158 104 0.32
储蓄定期存款 122,826 2,014 3.28
合计 1,182,681 13,067 2.21
（三）按照业务或地区经营情况分析
1、业务收入变动情况
（单位：百万元）
较上年同期
业务种类 2014 年 1-6 月 占比（%） 2013 年 1-6 月
增减（%）
发放贷款和垫款利息收入 28,019 55.37 24,131 16.11
买入返售金融资产利息收入 10,625 21.00 4,987 113.05
持有至到期投资利息收入 2,357 4.66 2,275 3.60
存放中央银行款项利息收入 1,846 3.65 1,622 13.81
可供出售金融资产利息收入 1,493 2.95 1,484 0.61
存放同业款项利息收入 735 1.45 1,135 -35.24
拆出资金利息收入 386 0.76 543 -28.91
应收款项类投资利息收入 241 0.48 - 不适用
交易性金融资产利息收入 204 0.40 234 -12.82
手续费收入 4,041 7.99 3,190 26.68
其他业务 655 1.29 89 635.96
合计 50,602 100.00 39,690 27.49
2、按照地区划分分析
（单位：百万元）
营业收入 营业利润
地区 营业收入 比上年同期 营业利润 比上年同期
增减（%） 增减（%）
华北、东北地区 10,718 7.21 3,945 -10.28
华东地区 6,255 14.04 2,694 60.93
华中、华南地区 5,550 70.14 2,684 86.00
西部地区 3,854 11.29 2,178 -1.76
合计 26,377 18.78 11,501 18.19
（四）核心竞争力分析
报告期内，本公司全面落实发展规划，有效实施发展战略，加强改革创新，
加快经营转型，强化规范运营，提升服务质效，持续打造核心竞争力，发展质量
和效益继续提升。
25
1、稳步推进改革创新，创造全行发展动力
成立了全行改革领导小组，统筹各项改革工作。成立理财及同业业务改革方
案起草工作小组、全面风险统筹管理体制改革工作小组、推进“华夏服务”品牌建设
工作领导小组等，有序开展各项改革方案设计和部署。理财事业部筹备组已经成
立，上海自贸区分行筹备工作正在有序推进，为全行发展注入了新的动力。
2、推行平台金融业务模式，培育中小企业服务优势
坚定实施“中小企业金融服务商”战略，以“小、快、灵”为特点的小企业
服务“龙舟计划”已在市场中树立起“优质、高效”的品牌形象。在同业首推“平台
金融”业务模式，依托自主研发的支付融资系统，广泛对接以中型企业为主的平
台客户，提供全方位电子化金融服务，业务量迅速扩大，初步形成对中小企业金
融服务的特有优势。
3、实施全面风险管理，增强风险管理能力
稳步推进全面风险管理架构优化工作。健全了全面风险管理政策体系，形成
了以全行年度风险管理策略为统领、以各专业条线风险策略为支撑的全面风险管
理策略体系。持续深化单一风险的专业化管理，逐步完备各类风险管理工具。不
断完善内控合规体系建设，加大对重点领域、重点业务、重点环节的监督检查，
确保经营稳健运行。
4、打造“华夏服务”品牌，提升全行服务能力
在新的经营环境和竞争形势下，不断开发推出符合客户需求的产品，增加客
户对产品和服务的选择性。开展京津冀地区分行一体化协同探索，确保客户走到
哪儿本公司的服务就到哪儿。优化推出票据池、绿色信贷等适用性产品，制定新
型城镇化建设综合金融解决方案，积极发展新兴供应链金融业务。全面推进电子
银行专属渠道、专属产品、专属团队建设，大力推广“小龙人”移动银行，推出
微信银行，全方位打造“第二银行”。
（五）投资状况分析
1、对外股权投资的情况
（1）公司持有其他上市公司发行的股票情况
（单位：百万元）
占该公
报告期所 会 计
初始投资 司股权 期末账面 报告期
证券代码 证券简称 有者权益 科 目 股份来源
金额 比 例 价值 收益
变动 核算
（%）
长期
V Visa Inc. 1 0.0003 1 0.01 - 股权 会费转股
投资
26
（2）公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
（单位：百万元）
报告期
占该公司 报告
初始投资 持股数量 期末账面价 所有者 会计科 股份来
持有对象名称 股权比例 期收
金额 （百万股） 值 权益变 目核算 源
（%） 益
动
中国银联股份有限 长期股 自有资
81 62.50 2.13 81 - -
公司 权投资 金入股
北京大兴华夏村镇 长期股 自有资
100 100 80 100 - -
银行有限责任公司 权投资 金入股
昆明呈贡华夏村镇 长期股 自有资
35 35 70 35 - -
银行股份有限公司 权投资 金入股
四川江油华夏村镇 长期股 自有资
35 35 70 35 - -
银行股份有限公司 权投资 金入股
华夏金融租赁有限 长期股 自有资
2,460 2,460 82 2,460 - -
公司 权投资 金入股
注：本集团以上长期股权投资采用成本法核算，除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为
投资收益计入当期损益。
2、募集资金使用情况
不适用。
3、主要子公司、参股公司情况
（1）北京大兴华夏村镇银行有限责任公司
该行 2010 年 12 月开业，注册资本 12,500 万元，本公司持股 80%。报告期
末，该行资产总额 63,995.58 万元，净资产 13,215.47 万元；存款余额 50,017.35 万
元，同比减少 2.07%；贷款余额 37,406.00 万元，同比减少 4.92%；报告期实现净
利润 516.49 万元，各项业务发展良好。
（2）昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司
该行 2011 年 9 月开业，注册资本 5,000 万元，本公司持股 70%。报告期末，
该行资产总额 38,455.17 万元，净资产 5,237.60 万元；存款余额 32,628.86 万元，同
比增长 115.55%；贷款余额 29,063.51 万元，同比增长 47.90%；报告期实现净利润
232.15 万元，各项业务发展良好。
（3）四川江油华夏村镇银行股份有限公司
该行 2011 年 12 月开业，注册资本 5,000 万元，本公司持股 70%。报告期末，
该行资产总额 52,767.14 万元，净资产 5,611.78 万元，存款余额 40,879.66 万元，同
比增长 81.86%，贷款余额 30,923.24 万元，同比增长 105.57%；报告期实现净利润
280.33 万元，各项业务发展良好。
（4）华夏金融租赁有限公司
该公司 2013 年 5 月开业，注册资本 30 亿元，本公司持股 82%。报告期末，
该公司资产总额 248.78 亿元，负债总额为 217.70 亿元，净资产 31.08 亿元，实现
27
利润 9,636.25 万元，各项业务发展良好。
4、重大非募集资金投资情况
不适用。
二、利润分配方案执行情况
本公司 2013 年度利润分配方案已经 2013 年度股东大会通过，具体实施情况如
下：以 2013 年末总股本 8,904,643,509 股为基数，按每 10 股派发现金红利 4.35 元
（含税），分配现金股利 38.74 亿元。
本公司 2013 年度利润分配的股权登记日为 2014 年 7 月 9 日，除息日为 2014
年 7 月 10 日，现金红利发放日为 2014 年 7 月 10 日。公告刊登于 2014 年 7 月 4 日
的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站。
本公司不进行半年度利润分配。
三、经营中的问题与困难
一是经济下行压力较大的状况未见明显缓解，局部性和区域性金融风险有所
显现，信贷资产质量管控的压力仍然较大。本公司将合理把握信贷投放节奏，通
过改善和优化信贷结构，提高服务实体经济的能力。
二是金融监管更加严格规范，央行、银监会、证监会、保监会、外汇局联合
下发《关于规范金融机构同业业务的通知》，规范同业业务经营行为，本公司将积
极加强业务管理，严格防范经营风险、提高同业业务的专业化运营程度。
四、下半年经营情况展望
下半年，本公司将抓住经营发展关键领域和薄弱环节精准发力，确保完成年
度经营任务。
（一）扎实推进体制机制改革
——完善全面风险管理和信用风险统筹管理职责，通过风险资本管理、统一
风险偏好、授信组合管理等工具有效应对各类风险，实现“全员、全方位、全过程”
的全面风险管理。
——深入推进理财和同业业务运营体制改革。
——深化机制创新发展。深化营销机制建设推广，深入结合市场特点、客户
需求，实现差异化特色经营；加速“平台金融”推广，完善分层营销机制；优化绩效
考核评价机制，落实投入产出评价机制。
（二）持续推进结构效益型发展
——强化存款营销与组织。针对市场形势和客户需求变化，不断加强适用性
28
新产品和替代性产品的推广和运用，通过产品营销带动存款稳定增长。
——做实客户维护与提升。一是继续扎实开展客户开发与服务工作，完善客
户分层营销和细分服务的组织方式和推动措施。二是持续强化客户开发，采取链
式、板块和源头开发三种成熟模式，批量开发客户。三是不断优化调整客户结
构，防范和化解风险，完善客户退出机制，提高资源使用效率。
——推进经济资本管理与运用。完善资本节约的内涵发展模式，坚持结构效
益型发展，强化杠杆倍数管理，扩大经济资本管理运用领域和深度，从绩效考
核、预算管理领域逐步向产品、条线、客户等维度扩展。
（三）持续提升服务质效
——着力打造“第二银行”，推广并用好“华夏龙网”和“小龙人”移动银行
两个平台，加大专属渠道、专属产品、专属团队建设和推进力度。
——加快小型支行建设。积极推进社区支行建设，进一步完善机构体系建
设，加快推进综合型支行向小型支行转型。
——深入推进产品和业务创新发展。不断丰富和拓展产品种类和业务领域，
为客户提供一站式金融服务解决方案，切实做好 ETC 卡等特色产品和网点延时服
务、老年人金融、社区金融等特色服务。
——有效发挥信息系统的服务支撑作用。加快科技创新步伐，组织推进信息
科技综合管理项目建设，抓紧完成数据仓库的开发，为业务数据的积累、抽取分
析和统计运用提供系统支持。
（四）保持规范安全运行
——持续加强内控合规管理。一是加强内控建设，完善制度流程体系。二是
健全合规管理考核体系，完善总行、分行合规管理评价指标。三是进一步规范服
务收费。
——持续加强信用风险管理。一是及时跟进调控政策，对信贷政策进行重检
和调整，做实行业、区域分析，明确防控措施。二是强化授信实施环节管理，加
强信贷督导。三是持续推动信贷结构优化调整。四是持续加强风险排查，强化风
险预警。五是加大清收处置力度，拓宽处置渠道，提高清收处置效率。
——持续加强重点风险管控。一是强化流动性风险管理，完善流动性管理架
构、制度体系和系统建设。二是强化市场风险管理，加强压力测试和应急预案演
练。三是强化信息科技风险管理，加强业务连续性管理、异地灾备体系建设及系
统运行安全和稳定性。
——加强重点行业、业务领域的风险管理。一是持续加强产能过剩、房地
产、钢贸等行业、政府融资平台等领域的运行监测和风险管控，促进业务平稳运
行。二是加强对重点业务的风险排查，切实加强产品集中度风险管理。
29
第四节 重要事项
一、公司治理情况
（一）关于股东和股东大会
报告期内，本公司召开了 2 次股东大会，相关决议公告刊登在 2014 年 2 月 28
日和 5 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站。
（二）关于董事和董事会
报告期内，本公司召开了 6 次董事会会议，相关决议公告分别刊登在 2014 年
2 月 12 日、2 月 28 日、3 月 26 日、4 月 18 日、4 月 30 日和 6 月 27 日的《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站。各位董事认真出席董事会及
专门委员会会议并审议各项议案，勤勉尽职行使权利、履行相应的义务，不断健
全董事会的决策机制。
（三）关于监事和监事会
报告期内，本公司召开了 5 次监事会会议，相关决议公告分别刊登在 2014 年
2 月 12 日、2 月 28 日、4 月 18 日和 5 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》和上交所网站。各位监事认真出席监事会及专门委员会会议并审议
各项议案，勤勉尽职行使权利、履行相应的义务，不断完善监事会的监督检查机
制。
（四）关于信息披露与投资者关系管理
报告期内，本公司按照上交所股票上市规则及相关信息披露规定，真实、准
确、完整、及时地披露了各类定期报告和临时报告。报告期内本公司共披露定期
报告 2 项、临时报告 20 项。本公司进一步深化投资者关系管理工作。通过电话、
传真、邮件等形式，保持与投资者的日常联络和沟通；通过举办分析师见面会、
投资者网络说明会等活动，进一步增进了市场对本公司的了解，提高了投资者对
本公司的价值认同感。
二、重大诉讼、仲裁事项
本报告期内无重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑事项。截至报告期末，本公司存
在人民币 1000 万元以上的未决诉讼案件 217 件，涉及标的人民币 62.99 亿元，其
中作为被告的未决诉讼案件 3 件，涉及标的人民币 1.34 亿元。报告期内，本公司
对未决被诉案件可能遭受的损失已经足额计提预计负债。
三、收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，本公司无重大资产收购及出售、吸收合并事项。
30
四、重大关联交易事项
（一）持股5%及5%以上股份股东的贷款情况
报告期末，本公司向持有公司5%及5%以上股份股东发放贷款情况如下:
（单位：百万元）
股东名称 持股总数（股） 2014 年 6 月末贷款余额 2013 年末贷款余额
首钢总公司 1,805,506,536 6,020 5,900
（二）重大关联交易情况
1、报告期末，本公司持股5%及5%以上股东及其控制的关联公司仍在履行的
3000万元以上贷款情况如下（扣除保证金存款、质押存单及国债金额）：
（单位：百万元）
关联企业名称 2014 年 6 月末贷款余额 占贷款总额比例（％）
首钢总公司 6,020 0.67
吉林通钢矿业有限责任公司 250 0.03
巴州凯宏矿业有限责任公司 150 0.02
库车县天缘煤焦化有限责任公司 140 0.02
首钢贵阳特殊钢有限责任公司 100 0.01
首钢伊犁钢铁有限公司 45 0.01
2、报告期末,本公司持有国网英大国际控股集团有限公司关联公司国家电网公
司债券15.5亿元。
3、报告期末，本公司向首钢总公司开立非融资保函余额 1,150.92 万元（扣除
保证金存款、质押存单及国债金额），向首钢总公司关联公司山东首钢钢铁贸易
有限公司开立银行承兑汇票余额 6,500 万元（扣除保证金存款、质押存单及国债金
额），向首钢总公司关联公司首钢鹏龙钢材有限公司开立银行承兑汇票余额 910
万元（扣除保证金存款、质押存单及国债金额），向国网英大国际控股集团有限
公司的关联公司中能（大连）煤业有限公司公司开立银行承兑汇票余额 3,000 万元
（扣除保证金存款、质押存单及国债金额），向国网英大国际控股集团有限公司
的关联公司山东鲁能智能技术有限公司开立银行承兑汇票余额 548.38 万元（扣除
保证金存款、质押存单及国债金额），向国网英大国际控股集团有限公司关联公
司山东鲁能软件技术有限公司开立银行承兑汇票余额 30 万元（扣除保证金存款、
质押存单及国债金额）。向首钢总公司关联公司首钢通化钢铁集团进出口有限公
司开立信用证余额折合人民币 17,818.88 万元（扣除保证金存款、质押存单及国债
金额），向首钢总公司关联公司首钢长治钢铁有限公司开立信用证余额折合人民
币 8,000 万元（扣除保证金存款、质押存单及国债金额），向国网英大国际控股集
团有限公司的关联公司国家电网公司开立信用证余额 4,950.44 万元（扣除保证金
存款、质押存单及国债金额）。向首钢总公司关联公司北京首钢新钢联科贸有限
公司发放贷款余额 1200 万元，向红塔烟草（集团）有限责任公司发放贷款余额
5,000 万元，向红塔烟草（集团）有限责任公司关联公司云南安晋高速公路开发有
31
限公司发放贷款余额 27,250 万元，向恒大地产集团有限公司关联公司桂林桂加房
地产有限公司发放贷款余额 11,700 万元。
4、报告期末，本公司向全部关联公司发放的贷款余额为人民币 72.12 亿元，
占本公司贷款总额的 0.81%。本公司关联贷款均无逾期、欠息情况。从关联交易的
数量、结构、质量及面临的潜在风险角度分析，现有的关联贷款对本公司的正常
经营不会产生重大影响。
（三）关联交易管理情况、定价原则和依据
报告期内，根据银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，本公
司进一步强化关联交易风险管理与控制，合理控制关联交易额度，积极调整关联
交易结构，促进了公司进一步完善关联交易管理，有效地控制关联交易风险。本
公司严格执行《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，关联交易按照商业
原则，以不低于对非关联方同类交易的条件，作为关联交易的定价原则和依据。
五、重大合同及其履行情况
（一）重大托管、承包、租赁事项
报告期内，公司无重大托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
本公司资产的事项。
（二）重大担保事项
报告期内，公司除银监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要
披露的重大担保事项。
（三）其他重大合同
报告期内，无重大合同纠纷发生。
六、承诺事项履行情况
（一）报告期内，本公司或持有本公司 5%以上股份的股东没有做出对本公司
经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。
（二）本公司股东首钢总公司、国网英大国际控股集团有限公司和德意志银
行卢森堡股份有限公司承诺自 2011 年本公司非公开发行股份交割之日起 5 年内不
转让本次发行所认购的本公司股份；到期转让股份及受让方的股东资格应根据相
关法律法规的规定取得监管部门的同意。
首钢总公司
承诺方 国网英大国际控股集团有限公司
德意志银行卢森堡股份有限公司
承诺类型 再融资股份限售
32
承诺自 2011 年本公司非公开发行股份交割之日起 5 年内不转让本
承诺事项 次发行所认购的本公司股份；到期转让股份及受让方的股东资格应
根据相关法律法规的规定取得监管部门的同意。
承诺时间 2011 年 4 月 26 日
承诺期限 5年
承诺履行情况 履行中
七、公司及董事、监事、高级管理人员及持有 5%以上股份的股东受处罚情
况
报告期内，未发现本公司及董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的
股东存在被有权机关调查、被司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追
究刑事责任、被证监会立案调查或行政处罚、被证券市场禁入、被认定为不适当
人选、被其他行政管理部门处罚和被上交所公开谴责的情况。
八、信息披露索引
事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站
华夏银行股份有限公司第六届董事 《中国证券报》《上
会第二十二次会议决议公告 海证券报》《证券时 2014.02.12 http://www.sse.com.cn
报》
华夏银行股份有限公司第六届监事
同上 2014.02.12 同上
会第十五次会议决议公告
华夏银行股份有限公司关于召开
2014 年第一次临时股东大会的通知 同上 2014.02.12 同上
公告
华夏银行股份有限公司关于实际控
制人、股东、关联方、收购人以及 同上 2014.02.14 同上
上市公司承诺履行情况的公告
华夏银行股份有限公司 2014 年第一
同上 2014.02.28 同上
次临时股东大会决议公告
华夏银行股份有限公司关于第七届
同上 2014.02.28 同上
监事会职工监事任职的公告
华夏银行股份有限公司第七届董事
同上 2014.02.28 同上
会第一次会议决议公告
华夏银行股份有限公司第七届监事
同上 2014.02.28 同上
会第一次会议决议公告
华夏银行股份有限公司关于股东权
同上 2014.03.04 同上
益变动的提示性公告
华夏银行股份有限公司简式权益变
同上 2014.03.05 同上
动报告书
华夏银行股份有限公司第七届董事
同上 2014.03.26 同上
会第二次会议决议公告
华夏银行股份有限公司关联交易公
同上 2014.03.26 同上
告
33
华夏银行股份有限公司 2013 年年度
同上 2014.04.18 同上
报告
华夏银行股份有限公司第七届董事
同上 2014.04.18 同上
会第三次会议决议公告
华夏银行股份有限公司关于召开
同上 2014.04.18 同上
2013 年度股东大会的通知公告
华夏银行股份有限公司第七届监事
同上 2014.04.18 同上
会第二次会议决议公告
华夏银行股份有限公司关于获准在
同上 2014.04.26 同上
香港发行人民币债券的公告
华夏银行股份有限公司 2014 年第一
同上 2014.04.30 同上
季度报告
华夏银行股份有限公司第七届董事
同上 2014.04.30 同上
会第四次会议决议公告
华夏银行股份有限公司现金分红说
同上 2014.05.13 同上
明会预告公告
华夏银行股份有限公司第七届监事
同上 2014.05.21 同上
会第四次会议决议公告
华夏银行股份有限公司 2013 年度股
同上 2014.05.23 同上
东大会决议公告
华夏银行股份有限公司第七届董事
同上 2014.06.27 同上
会第五次会议决议公告
34
第五节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
（单位：股）
本次变动前 本次变动后
本次变动增减（＋，－）
（2013 年 12 月 31 日） （2014 年 6 月 30 日）
比例 发行 送 资本公 比例
数量 其他 小计 数量
（%） 新股 股 积转股 （%）
一、有限售条件股份 2,416,956,698 27.14 0 0 0 0 0 2,416,956,698 27.14
1、国家持股
2、国有法人持股 1,747,863,960 19.63 0 0 0 0 0 1,747,863,960 19.63
3、其他内资持股
其中：
境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股 669,092,738 7.51 0 0 0 0 0 669,092,738 7.51
其中：
境外法人持股 669,092,738 7.51 0 0 0 0 0 669,092,738 7.51
境外自然人持股
二、无限售条件股份 6,487,686,811 72.86 0 0 0 0 0 6,487,686,811 72.86
1、人民币普通股 6,487,686,811 72.86 0 0 0 0 0 6,487,686,811 72.86
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 8,904,643,509 100.00 0 0 0 0 0 8,904,643,509 100.00
二、股东数量和前 10 名股东持股情况
（单位：股）
股东总数（户） 133,963
前 10 名股东持股情况
质押或冻结的
持股 持有有限售
报告期 股份数量
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数
内增减 股份
(%) 量 数量
状态
首钢总公司 国有法人 0 20.28 1,805,506,536 898,565,511 无
国网英大国际控股集团有限公司 国有法人 0 18.24 1,623,994,960 849,298,449 无
DEUTSCHE BANK
LUXEMBOURG S.A. 境外法人 0 9.28 826,392,738 669,092,738 无
德意志银行卢森堡股份有限公司
DEUTSCHE BANK
AKTIENGESELLSCHAFT 境外法人 0 8.21 731,085,499 0 无
德意志银行股份有限公司
红塔烟草（集团）有限责任公司 国有法人 0 4.37 389,480,000 0 无
35
润华集团股份有限公司 境内非国有法人 0 3.12 277,388,946 0 质押 276,043,000
SAL.OPPENHEIM JR.＆
CIE.KOMMANDITGESELLSCHAF
T AUF AKTIEN 境外法人 0 2.50 222,560,000 0 无
萨尔奥彭海姆股份有限合伙企业
北京三吉利能源股份有限公司 国有法人 0 1.58 140,435,034 0 质押 65,000,000
上海健特生命科技有限公司 境内非国有法人 0 1.31 116,438,819 0 质押 48,037,860
广州市欣盛投资有限公司 境内非国有法人 818,100 1.11 98,862,356 0 无
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
首钢总公司 906,941,025 人民币普通股
国网英大国际控股集团有限公司 774,696,511 人民币普通股
DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT
731,085,499 人民币普通股
德意志银行股份有限公司
红塔烟草（集团）有限责任公司 389,480,000 人民币普通股
润华集团股份有限公司 277,388,946 人民币普通股
SAL.OPPENHEIM JR.& CIE.KOMMANDITGESELLSCHAFT
222,560,000 人民币普通股
AUF AKTIEN 萨尔奥彭海姆股份有限合伙企业
DEUTSCHE BANK LUXEMBOURG S.A.
157,300,000 人民币普通股
德意志银行卢森堡股份有限公司
北京三吉利能源股份有限公司 140,435,034 人民币普通股
上海健特生命科技有限公司 116,438,819 人民币普通股
广州市欣盛投资有限公司 98,862,356 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 报告期内，上述前 10 名股东中德意志银行卢森堡股份有限公司是德意志银行股份有限
说明 公司的全资子公司；德意志银行股份有限公司于 2010 年 3 月 15 日完成收购萨尔奥彭海
姆股份有限合伙企业 100%权益持有人 SAL.OPPENHEIM JR.＆CIE.S.C.A.的 100%股份的
交割，具体内容详见本公司 2010 年 3 月 18 日临时公告。本公司未知上述其他股东之间
是否存在关联关系。
注： 本公司股东德意志银行股份有限公司协议受让萨尔奥彭海姆股份有限合伙企业所持本公
司 171,200,000 股股份的股权变动事项，正在履行相关法定批准程序。
三、有限售条件股东持股数量及限售条件
（单位：股）
持有的 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件
有限售条件 可上市 新增可上市 限售条件
号 股东名称
股份数量 交易时间 交易股份数量
本公司非公开发行 18.5919746 亿
有限售条件的流通股。所有投资
者认购股份的锁定期限均为 60 个
月，锁定期自 2011 年 4 月 26 日
1 首钢总公司 898,565,511 2016.04.26 898,565,511
开始计算，本公司将向上海证券
交易所申请本次非公开发行的股
票于 2016 年 4 月 26 日上市流
通。
36
本公司非公开发行 18.5919746 亿
有限售条件的流通股。所有投资
者认购股份的锁定期限均为 60 个
国网英大国际控股集 月，锁定期自 2011 年 4 月 26 日
2 849,298,449 2016.04.26 849,298,449
团有限公司 开始计算，本公司将向上海证券
交易所申请本次非公开发行的股
票于 2016 年 4 月 26 日上市流
通。
本公司非公开发行 18.5919746 亿
有限售条件的流通股。所有投资
DEUTSCHE BANK 者认购股份的锁定期限均为 60 个
LUXEMBOURG S.A. 月，锁定期自 2011 年 4 月 26 日
3 669,092,738 2016.04.26 669,092,738
德意志银行卢森堡股 开始计算，本公司将向上海证券
份有限公司 交易所申请本次非公开发行的股
票于 2016 年 4 月 26 日上市流
通。
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
（单位：股）
年初 本期增持 本期减持 期末 变动
姓名 职务
持股数 股份数量 股份数量 持股数 原因
吴建 董事长 0 0 0 0
方建一 副董事长 0 0 0 0
李汝革 副董事长 0 0 0 0
邹立宾 董事 0 0 0 0
丁世龙 董事 0 0 0 0
Christian K. Ricken 董事 0 0 0 0
Choo Nyen Fui （ 朱 年
董事 0 0 0 0
辉）
李剑波 董事 0 0 0 0
樊大志 董事、行长 0 0 0 0
刘春华 董事、首席审计官 0 0 0 0
任永光 董事、副行长 0 0 0 0
赵军学 董事、董事会秘书 0 0 0 0
裴长洪 独立董事 0 0 0 0
曾湘泉 独立董事 0 0 0 0
于长春 独立董事 0 0 0 0
肖微 独立董事 0 0 0 0
陈永宏 独立董事 0 0 0 0
杨德林 独立董事 0 0 0 0
王化成 独立董事 0 0 0 0
成燕红 监事会主席 0 0 0 0
李连刚 监事 0 0 0 0
田英 监事 0 0 0 0
37
程晨 监事 0 0 0 0
高培勇 外部监事 0 0 0 0
戚聿东 外部监事 0 0 0 0
陆志芳 外部监事 0 0 0 0
祝卫 外部监事 0 0 0 0
李国鹏 职工监事、工会主席 0 0 0 0
李琦 职工监事 0 0 0 0
王立英 职工监事 0 0 0 0
王耀庭 副行长 0 0 0 0
李翔 副行长 0 0 0 0
黄金老 副行长 0 0 0 0
关文杰 财务负责人 0 0 0 0
Robert John Rankin 报告期内离任董事 0 0 0 0
张萌 报告期内离任董事 0 0 0 0
骆小元 报告期内离任独立董事 0 0 0 0
卢建平 报告期内离任独立董事 0 0 0 0
盛杰民 报告期内离任独立董事 0 0 0 0
萧伟强 报告期内离任独立董事 0 0 0 0
郭建荣 报告期内离任监事 0 0 0 0
刘国林 报告期内离任监事 0 0 0 0
张国伟 报告期内离任职工监事 0 0 0 0
宋继清 报告期内离任财务负责人 0 0 0 0
上述人员未持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票。
二、董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
2014 年 2 月，本公司 2014 年职工代表大会选举成燕红女士、李国鹏先生、李
琦先生、王立英女士为第七届监事会职工监事，任期自 2014 年 2 月 27 日起。
2014 年 2 月 27 日，本公司 2014 年第一次临时股东大会选举方建一先生、邹
立宾先生、李汝革先生、丁世龙先生、Christian K. Ricken 先生、Choo Nyen Fui
（朱年辉）先生、李剑波先生、吴建先生、樊大志先生、刘春华女士、任永光先
生、赵军学先生为第七届董事会董事；选举裴长洪先生、曾湘泉先生、于长春先
生、肖微先生、陈永宏先生、杨德林先生、王化成先生为第七届董事会独立董
事；选举李连刚先生、田英女士、程晨女士为第七届监事会监事；选举高培勇先
生、戚聿东先生、陆志芳先生、祝卫先生为第七届监事会外部监事。Robert John
Rankin 先生、张萌女士不再担任董事；骆小元女士、卢建平先生、盛杰民先生、
萧伟强先生不再担任独立董事；郭建荣先生、刘国林先生不再担任监事。
2014 年 2 月 27 日，本公司第七届董事会第一次会议选举吴建先生为董事长；
选举方建一先生、李汝革先生为副董事长；聘任樊大志先生为行长，任永光先
生、王耀庭先生、李翔先生、黄金老先生为副行长，赵军学先生为董事会秘书，
关文杰先生为财务负责人。
2014 年 2 月 27 日，本公司第七届监事会第一次会议选举成燕红女士为监事会
主席。
38
2014 年 6 月 30 日，Choo Nyen Fui（朱年辉）先生因个人原因辞去本公司董事
职务。
第七节 财务报告
一、财务报告见附件。
二、本公司 2014 年半年度财务报告未经审计。
三、报告期内会计政策、会计估计变更与会计差错更正情况
报告期内，本公司不存在会计政策、会计估计变更以及重要的前期差错更
正。
第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人、行长、财务负责人签名并盖章的财务报告文本。
二、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公
开披露过的所有文件正本及公告原件。
三、《华夏银行股份有限公司章程》。
董事长：吴建
华夏银行股份有限公司董事会
二〇一四年八月五日
39
华夏银行股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司 2014 年半年度报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号<半年
度报告的内容与格式>》（2014 年修订）的有关规定和要求，作为华夏银行股份有限
公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核本公司 2014 年半年度报告后，
出具意见如下：
1、本公司严格按《企业会计准则》及其应用指南规范运作，本公司 2014 年半
年度报告及其摘要公允地反映了本公司 2014 年上半年的财务状况和经营成果。
2、本公司 2014 年半年度财务报告未经审计。
3、我们认为，本公司 2014 年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、
完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2014 年 8 月 5 日
姓 名 职 务 签 名
吴建 董事长
方建一 副董事长
李汝革 副董事长
邹立宾 董事
丁世龙 董事
Christian K. Ricken 董事
李剑波 董事
樊大志 董事、行长
刘春华 董事、首席审计官
任永光 董事、副行长
赵军学 董事、董事会秘书
裴长洪 独立董事
曾湘泉 独立董事
于长春 独立董事
肖微 独立董事
陈永宏 独立董事
杨德林 独立董事
王化成 独立董事
王耀庭 副行长
李翔 副行长
黄金老 副行长
关文杰 财务负责人
40
华夏银行股份有限公司
中期财务报告(未经审计)
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
华夏银行股份有限公司
中期财务报告(未经审计)
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
内容 页码
银行及合并资产负债表 1-2
银行及合并利润表 3
银行及合并现金流量表 4-5
合并股东权益变动表 6
银行股东权益变动表 7
财务报表附注 8 - 73
华夏银行股份有限公司
银行及合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
附注七 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 1 293,345 262,227 293,170 262,020
存放同业款项 2 44,156 40,204 44,000 40,134
拆出资金 3 2,299 21,606 2,299 21,606
交易性金融资产 4 7,008 8,699 7,008 8,699
衍生金融资产 5 409 531 409 531
买入返售金融资产 6 345,346 327,447 345,346 327,447
应收利息 7 8,663 7,475 8,658 7,468
发放贷款和垫款 8 867,735 800,726 842,959 789,119
可供出售金融资产 9 56,325 65,134 56,325 65,134
持有至到期投资 10 123,488 109,265 123,488 109,265
应收款项类投资 11 12,270 11,573 12,270 11,573
长期股权投资 12 82 82 2,712 2,712
固定资产 13 8,625 8,072 8,613 8,060
无形资产 14 89 91 88 90
递延所得税资产 15 4,415 4,475 4,410 4,470
其他资产 16 4,305
_______ 4,840
_______ 4,181
_______ 3,934
_______
资产总计 1,778,560 1,672,447 1,755,936 1,662,262
_______ _______ _______ _______
-1-
华夏银行股份有限公司
银行及合并资产负债表 - 续
2014 年 6 月 30 日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
附注七 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债
向中央银行借款 58 30 - -
同业及其他金融机构存放款项 18 254,567 278,986 255,692 280,112
拆入资金 19 37,543 35,538 19,036 27,842
衍生金融负债 5 348 545 348 545
卖出回购金融资产款 20 56,898 59,884 56,898 59,884
吸收存款 21 1,291,794 1,177,592 1,290,558 1,176,288
应付职工薪酬 22 6,003 5,178 5,991 5,155
应交税费 23 3,504 3,750 3,509 3,739
应付利息 24 14,300 11,634 14,191 11,581
预计负债 25 2 2 2 2
应付债务凭证 26 11,378 8,400 11,378 8,400
其他负债 27 10,087
_______ 4,889
_______ 6,974
_______ 3,308
_______
负债合计 1,686,482
_______ 1,586,428
_______ 1,664,577
_______ 1,576,856
_______
股东权益
股本 28 8,905 8,905 8,905 8,905
资本公积 29 29,936 28,693 29,935 28,692
盈余公积 30 6,134 4,585 6,134 4,585
一般准备 31 17,100 12,949 17,100 12,949
未分配利润 32 29,384
_______ 30,288
_______ 29,285
_______ 30,275
_______
归属于母公司股东权益合计 91,459 85,420 91,359 85,406
少数股东权益 619
_______ 599
_______ -
_______ -
_______
股东权益合计 92,078
_______ 86,019
_______ 91,359
_______ 85,406
_______
负债及股东权益总计 1,778,560 1,672,447 1,755,936 1,662,262
_______ _______ _______ _______
附注为财务报表的组成部分
第 1 页至第 73 页的财务报表由下列负责人签署：
法定代表人 行长 财务负责人 盖章
-2-
华夏银行股份有限公司
银行及合并利润表
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行
截至 6 月 30 日止 6 个月 截至 6 月 30 日止 6 个月
附注七 2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入 26,377
_____ 22,207
_____ 26,051
_____ 22,169
_____
利息净收入 33 22,056 19,145 21,857 19,107
利息收入 45,906 36,411 45,345 36,359
利息支出 (23,850) (17,266) (23,488) (17,252)
手续费及佣金净收入 34 3,666 2,973 3,539 2,973
手续费及佣金收入 4,041 3,190 3,906 3,190
手续费及佣金支出 (375) (217) (367) (217)
投资收益 35 326 10 326 10
公允价值变动收益/(损失) 36 226 (39) 226 (39)
汇兑收益 37 89 109 89 109
其他业务收入 _____14 _____9 _____14 _____9
二、营业支出 (14,876) (12,476) (14,681) (12,423)
营业税金及附加 38 (1,820) (1,561) (1,805) (1,555)
业务及管理费 39 (9,985) (8,661) (9,934) (8,640)
资产减值损失 40 (3,061) (2,245) (2,932) (2,219)
其他业务成本 (10)
_____ _____(9) (10)
_____ _____(9)
三、营业利润 11,501 9,731 11,370 9,746
加：营业外收入 112 19 102 18
减：营业外支出 (13)
_____ (12)
_____ (13)
_____ (12)
_____
四、利润总额 11,600 9,738 11,459 9,752
减：所得税费用 41 (2,910)
_____ (2,440)
_____ (2,875)
_____ (2,440)
_____
五、净利润 8,690 7,298 8,584 7,312
_____ _____ _____ _____
归属于母公司股东的净利润 8,670 7,300 8,584 7,312
少数股东损益 20 (2) - -
_____ _____ _____ _____
六、每股收益
基本每股收益(人民币元) 42 0.97 0.82
_____ _____
七、其他综合收益 43 1,243
_____ 106
_____ 1,243
_____ 106
_____
八、综合收益总额 9,933 7,404 9,827 7,418
_____ _____ _____ _____
归属于母公司股东的综合收益总额 9,913 7,406 9,827 7,418
归属于少数股东的综合收益总额 20 (2) - -
_____ _____ _____ _____
附注为财务报表的组成部分
-3-
华夏银行股份有限公司
银行及合并现金流量表
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行
截至 6 月 30 日止 6 个月 截至 6 月 30 日止 6 个月
附注七 2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
经营活动产生的现金流量
客户存款和同业及其他金融机构
存放款项净增加额 89,783 717 89,850 2,073
向中央银行借款净增加额 28 - - -
拆出资金及买入返售金融资产净减少额 - 159,680 - 159,879
拆入资金净增加额 - 7,837 - 7,795
收取利息、手续费及佣金的现金 44,412 30,209 43,714 30,160
收到其他与经营活动有关的现金 807
______ 191
______ 797
______ 190
______
经营活动现金流入小计 135,030
______ 198,634
______ 134,361
______ 200,097
______
客户贷款和垫款净增加额 (70,777) (55,797) (57,477) (53,492)
向中央银行借款净减少额 - (10) - -
拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额 (981) - (11,792) -
存放中央银行和同业款项净增加额 (35,609) (15,924) (35,641) (16,171)
拆出资金及买入返售金融资产净增加额 (92,462) - (92,462) -
支付利息、手续费及佣金的现金 (21,137) (17,412) (20,823) (17,396)
支付给职工以及为职工支付的现金 (5,120) (3,778) (5,081) (3,770)
支付的各项税费 (5,394) (5,375) (5,326) (5,372)
支付其他与经营活动有关的现金 (1,876)
______ (3,371)
______ (4,173)
______ (3,681)
______
经营活动现金流出小计 (233,356)
______ (101,667)
______ (232,775)
______ (99,882)
______
经营活动产生的现金流量净额 45 (98,326)
______ 96,967
______ (98,414)
______ 100,215
______
投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 64,388 18,717 64,388 18,717
取得投资收益收到的现金 4,673 9,869 4,673 9,867
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收到的现金净额 64 42 64 42
收到其他与投资活动有关的现金 -
______ -
______ -
______ -
______
投资活动现金流入小计 69,125
______ 28,628
______ 69,125
______ 28,626
______
投资支付的现金 (66,998) (26,349) (66,998) (26,349)
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - (2,460)
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (990)
______ (189)
______ (988)
______ (189)
______
投资活动现金流出小计 (67,988)
______ (26,538)
______ (67,986)
______ (28,998)
______
投资活动产生的现金流量净额 1,137
______ 2,090
______ 1,139
______ (372)
______
-4-
华夏银行股份有限公司
银行及合并现金流量表 - 续
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本银行
截至 6 月 30 日止 6 个月 截至 6 月 30 日止 6 个月
附注七 2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 - 540 - -
其中：子公司吸收少数股东权益性
投资收到的现金 - 540 - -
发行债务凭证收到的现金 2,978
______ ______- 2,978
______ ______-
筹资活动现金流入小计 2,978
______ 540
______ 2,978
______ ______-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (422) (425) (422) (425)
支付其他与筹资活动有关的现金 ______- ______- ______- ______-
筹资活动现金流出小计 (422)
______ (425)
______ (422)
______ (425)
______
筹资活动产生的现金流量净额 2,556
______ 115
______ 2,556
______ (425)
______
汇率变动对现金及现金等价物的影响额 223
______ ______(5) 223
______ ______(5)
现金及现金等价物净增加额 45 (94,410) 99,167 (94,496) 99,413
加：期/年初现金及现金等价物余额 216,347
______ 145,164
______ 216,236
______ 144,896
______
期/年末现金及现金等价物余额 44 121,937 244,331 121,740 244,309
______ ______ ______ ______
附注为财务报表的组成部分
-5-
华夏银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
归属于母公司股东权益
少数
附注七 股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 小计 股东权益 合计
一、2014 年 1 月 1 日余额 (经审计) 8,905
____ 28,693
____ 4,585
____ 12,949
____ 30,288
____ 85,420
____ 599
___ 86,019
____
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - 8,670 8,670 20 8,690
(二)其他综合收益 43 ____- 1,243
____ ____- ____- ____- 1,243
____ ___- 1,243
____
上述(一)和(二)小计 ____- 1,243
____ ____- ____- 8,670
____ 9,913
____ ___20 9,933
____
(三)利润分配
1.提取盈余公积 32 - - 1,549 - (1,549) - - -
2.提取一般准备 32 - - - 4,151 (4,151) - - -
3.股利分配 32 ____- ____- ____- ____- (3,874)
____ (3,874)
____ ___- (3,874)
____
三、2014 年 6 月 30 日余额
(未经审计)
8,905 29,936 6,134 17,100 29,384 91,459 619 92,078
____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
归属于母公司股东权益
少数
附注七 股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 小计 股东权益 合计
一、2013 年 1 月 1 日余额 (经审计) 6,850
____ 32,309
____ 4,585
____ 12,949
____ 18,001
____ 74,694
____ ___29 74,723
____
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - 7,300 7,300 (2) 7,298
(二)其他综合收益 43 ____- 106
____ ____- ____- ____- 106
____ ___- 106
____
上述(一)和(二)小计 ____- 106
____ ____- ____- 7,300
____ 7,406
____ ___(2) 7,404
____
(三)股东投入股本 ____- ____- ____- ____- ____- ____- 540
___ 540
____
三、2013 年 6 月 30 日余额
(未经审计) 6,850 32,415 4,585 12,949 25,301 82,100 567 82,667
____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
一、2013 年 7 月 1 日余额
(未经审计) 6,850
____ 32,415
____ 4,585
____ 12,949
____ 25,301
____ 82,100
____ 567
___ 82,667
____
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - 8,206 8,206 7 8,213
(二)其他综合收益 ____- (1,668)
____ ____- ____- ____- (1,668)
____ ___- (1,668)
____
上述(一)和(二)小计 ____- (1,668)
____ ____- ____- 8,206
____ 6,538
____ ___7 6,545
____
(三)股东投入股本 - 1 - - - 1 25 26
(四)利润分配
1.提取盈余公积 - - - - - - - -
2.提取一般准备 - - - - - - - -
3.股利分配 - - - - (3,219) (3,219) - (3,219)
(五)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本 28 2,055
____ (2,055)
____ ____- ____- ____- ____- ___- ____-
三、2013 年 12 月 31 日余额
(经审计) 8,905 28,693 4,585 12,949 30,288 85,420 599 86,019
____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____
附注为财务报表的组成部分
-6-
华夏银行股份有限公司
银行股东权益变动表
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
附注七 股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 合计
一、2014 年 1 月 1 日余额 (经审计) 8,905
____ 28,692
_____ 4,585
____ 12,949
_____ 30,275
_____ 85,406
_____
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - 8,584 8,584
(二)其他综合收益 43 ____- 1,243
_____ ____- _____- _____- 1,243
_____
上述(一)和(二)小计 ____- 1,243
_____ ____- _____- 8,584
_____ 9,827
_____
(三)利润分配
1.提取盈余公积 32 - - 1,549 - (1,549) -
2.提取一般准备 32 - - - 4,151 (4,151) -
3.股利分配 32 ____- _____- ____- _____- (3,874)
_____ (3,874)
_____
三、2014 年 6 月 30 日余额
(未经审计) 8,905 29,935 6,134 17,100 29,285 91,359
____ _____ ____ _____ _____ _____
附注七 股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 合计
一、2013 年 1 月 1 日余额 (经审计) 6,850
____ 32,309
_____ 4,585
____ 12,949
_____ 18,009
_____ 74,702
_____
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - 7,312 7,312
(二)其他综合收益 43 ____- 106
_____ ____- _____- _____- 106
_____
上述(一)和(二)小计 ____- 106
_____ ____- _____- 7,312
_____ 7,418
_____
三、2013 年 6 月 30 日余额
(未经审计) 6,850 32,415 4,585 12,949 25,321 82,120
____ _____ ____ _____ _____ _____
一、2013 年 7 月 1 日余额
(未经审计) 6,850 32,415 4,585 12,949 25,321 82,120
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - 8,173 8,173
(二)其他综合收益 ____- (1,668)
_____ ____- _____- _____- (1,668)
_____
上述(一)和(二)小计 ____- (1,668)
_____ ____- _____- 8,173
_____ 6,505
_____
(三)利润分配
1.提取盈余公积 - - - - - -
2.提取一般准备 - - - - - -
3.股利分配 - - - - (3,219) (3,219)
(四)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本 28 2,055
____ (2,055)
_____ ____- _____- _____- _____-
三、2013 年 12 月 31 日余额
(经审计) 8,905 28,692 4,585 12,949 30,275 85,406
____ _____ ____ _____ _____ _____
附注为财务报表的组成部分
-7-
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
一、 银行基本情况
华夏银行股份有限公司(以下简称“本银行”)，前身为华夏银行，经中国人民银行批准于
1992 年 10 月 14 日注册成立为全国性商业银行。1996 年 4 月 10 日，中国人民银行批准华
夏银行采用发起设立的方式，改制成股份有限公司，并更名为华夏银行股份有限公司。于
2003 年 7 月 21 日，本银行获中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)批准上市发
行 A 股，并于 2003 年 9 月 12 日挂牌上市。
本银行经中国人民银行批准持有 B10811000H0001 号金融机构法人许可证，并经中华人民
共和国国家工商行政管理总局核准领取注册 100000000029676 号企业法人营业执照。
于 2004 年 5 月 21 日，本银行以 2003 年末总股本 35 亿股为基数，按照每 10 股转增 2 股的
比 例 ， 将 资 本 公 积 人 民 币 700,000,000 元 转 增 资 本 ， 转 增 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币
4,200,000,000 元，该新增股本业经北京京都会计师事务所出具北京京都验字(2004)第 0017
号验资报告予以验证。
于 2008 年 10 月 15 日，经中国证监会核准，本银行以非公开发行股票的方式向三家特定投
资者包括首钢总公司、国家电网公司及德意志银行股份有限公司发行了 790,528,316 股人
民币普通股(A 股)。增发后的注册资本为人民币 4,990,528,316 元，该新增股本业经北京京
都会计师事务所出具北京京都验字(2008)第 0085 号验资报告予以验证。
于 2011 年 4 月 22 日，经中国证监会核准，本银行以非公开发行股票的方式向三家特定投
资者包括首钢总公司、英大国际控股集团有限公司(现已更名为国网英大国际控股集团有限
公司)及德意志银行卢森堡股份有限公司发行了 1,859,197,460 股人民币普通股。增发后的
注册资本为人民币 6,849,725,776 元，该新增股本业经京都天华会计师事务所出具京都天华
验字(2011)第 0044 号验资报告予以验证。
于 2013 年 7 月 18 日，本银行以 2012 年末总股本 68 亿股为基数，按照每 10 股转增 3 股的
比 例 ， 将 资 本 公 积 人 民 币 2,054,917,733 元 转 增 股 本 ， 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币
8,904,643,509 元，该新增股本业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具德师报(验)字
(13)第 0577 号验资报告予以验证。
截至 2014 年 06 月 30 日，本银行除总行本部外，在中国大陆境内设有 34 家一级分行，营
业网点总数达 558 家。
本银行及所属子公司(以下统称“本集团”)的主要经营范围包括：吸收公众存款；发放短
期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发
行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买
卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；结
汇、售汇业务；保险兼业代理业务；租赁业务以及经中国银行业监督管理委员会(以下简称
“中国银监会”)批准的其他业务。
-8-
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
二、 财务报表编制基础
本集团执行中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计
准则-基本准则》和 38 项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业
会计准则”)。此外，本集团还参照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司
信息披露内容与格式准则第 3 号-半年度报告的内容与格式》(2014 年修订)披露有关财务信
息。本中期财务报告应与本集团 2013 年度财务报表一并阅读。
本中期财务报告符合《企业会计准则第 32 号-中期财务报告》的要求，真实、完整地反映
了本集团于 2014 年 6 月 30 日的银行及合并财务状况以及 2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止
期间的银行及合并经营成果和银行及合并现金流量。
三、 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团于 2014 年 6
月 30 日的银行及合并财务状况以及 2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日的银行及合并经营成果和
银行及合并现金流量。
四、 重要会计政策及会计估计
本中期财务报告所采用的会计政策与编制 2013 年度财务报表的会计政策一致。
五、 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计与编制 2013 年度财务报表时所做的
判断和估计一致，本中期财务报表应与本集团 2013 年度财务报表一并阅读。
六、 企业合并及合并财务报表
截至 2014 年 6 月 30 日通过设立或投资等方式取得的子公司
注册资本/
注册公司名称 成立时间 注册地 实收资本 持股比例 享有表决权比例 少数股东权益 业务性质
(%) (%)
北京大兴华夏村镇 2010 年 北京 125 80.00 80.00 26 银行
银行有限责任公司
昆明呈贡华夏村镇 2011 年 昆明 50 70.00 70.00 17 银行
银行股份有限公司
四川江油华夏村镇 2011 年 江油 50 70.00 70.00 17 银行
银行股份有限公司
华夏金融租赁有限公司 2013 年 昆明 3,000 82.00 82.00 559 金融租赁
-9-
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 3,515 3,548 3,506 3,538
存放中央银行法定存款准备金 (1) 228,128 207,782 227,995 207,615
存放中央银行超额存款准备金 (2) 61,112 50,381 61,079 50,351
存放中央银行的其他款项 (3) 590
_______ 516
_______ 590
_______ 516
_______
合计 293,345
_______ 262,227
_______ 293,170
_______ 262,020
_______
(1) 本集团按规定向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金。具体缴存比例为：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币：
本银行 18.00% 18.00%
北京大兴华夏村镇银行有限责任公司 14.00% 14.00%
昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司 14.00% 14.00%
四川江油华夏村镇银行股份有限公司 13.00% 14.00%
外币： 5.00% 5.00%
______ ______
(2) 存放中央银行超额存款准备金系指本集团为保证存款的正常提取和业务的正常开展
而存入中央银行的超出法定存款准备金的款项。
(3) 存放中央银行的其他款项为缴存中央银行的财政性存款，中国人民银行对缴存的财
政性存款不计付利息。
- 10 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
2. 存放同业款项
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放境内同业 39,506 36,768 39,350 36,698
存放境外同业 4,698 3,483 4,698 3,483
减：存放同业款项减值准备
个别方式评估 (5) (5) (5) (5)
组合方式评估 (43)
______ (42)
______ (43)
______ (42)
______
存放同业款项账面价值 44,156
______ 40,204
______ 44,000
______ 40,134
______
3. 拆出资金
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
拆放境内同业 302 20,511
拆放境内其他金融机构 2,111 1,209
减：个别方式评估拆出资金减值准备 (114)
______ (114)
______
拆出资金账面价值 2,299
______ 21,606
______
4. 交易性金融资产
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
公共实体及准政府债券 1,562 961
金融机构债券 4 5
公司债券 5,442
_____ 7,733
_____
合计 7,008
_____ 8,699
_____
- 11 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
5. 衍生金融工具
非套期工具：
本集团及本银行
2014 年 6 月 30 日
合同/名义本金 衍生金融资产 衍生金融负债
外汇远期 16,816 93 71
外汇掉期 82,590 309 274
利率互换 2,150 7 3
期权合约 461 - -
贵金属合约 82 -
___ -
___
合计 409
___ 348
___
本集团及本银行
2013 年 12 月 31 日
合同/名义本金 衍生金融资产 衍生金融负债
外汇远期 21,583 196 209
外汇掉期 78,269 330 332
利率互换 1,300 5 4
期权合约 12,160 -
___ -
___
合计 531
___ 545
___
合同/名义本金仅指在资产负债表日尚未完成的交易量，并不代表风险数额。
6. 买入返售金融资产
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 12,137 38,072
票据 73,016 117,022
资产受益权 260,193
_______ 172,353
_______
合计 345,346
_______ 327,447
_______
- 12 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
7. 应收利息
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
买入返售金融资产利息 3,108 2,217 3,108 2,217
发放贷款和垫款利息 2,262 1,968 2,257 1,963
持有至到期投资利息 1,500 1,379 1,500 1,379
可供出售金融资产利息 1,183 1,332 1,183 1,332
存拆放资金利息 379 324 379 322
交易性金融资产利息 147 114 147 114
应收款项类投资利息 84
_____ 141
_____ 84
_____ 141
_____
合计 8,663
_____ 7,475
_____ 8,658
_____ 7,468
_____
于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团及本银行应收利息余额账龄均为一年以
内。
8. 发放贷款和垫款
(1) 发放贷款和垫款按对公和个人分布情况如下：
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
对公贷款和垫款 733,772 680,415 709,057 669,000
其中：贷款 721,506 667,773 696,792 656,373
进出口押汇 6,472 7,374 6,472 7,374
贴现 5,794
_______ 5,268
_______ 5,793
_______ 5,253
_______
个人贷款和垫款 158,180 142,754 157,859 142,441
其中：住房抵押 104,533 97,398 104,531 97,395
信用卡 24,400 18,403 24,400 18,403
其他 29,247
_______ 26,953
_______ 28,928
_______ 26,643
_______
发放贷款和垫款总额 891,952
_______ 823,169
_______ 866,916
_______ 811,441
_______
减：发放贷款和垫款损失准备 (24,217) (22,443) (23,957) (22,322)
其中：个别方式评估 (4,604) (4,639) (4,604) (4,639)
组合方式评估 (19,613)
_______ (17,804)
_______ (19,353)
_______ (17,683)
_______
合计 867,735
_______ 800,726
_______ 842,959
_______ 789,119
_______
- 13 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款 - 续
(2) 发放贷款和垫款按评估方式列示如下：
本集团
已识别的减值贷款和垫款(ii)
已识别的减
组合方式评估 组合方式 个别方式 值贷款和垫款占
计提损失准备 评估计提 评估计提 发放贷款和垫款
的贷款和垫款(i) 损失准备 损失准备 小计 合计 总额的比例
2014 年 6 月 30 日
发放贷款和垫款总额 883,644 802 7,506 8,308 891,952 0.93%
发放贷款和垫款损失准备 (19,079)
_____ (534)
___ (4,604)
____ (5,138)
____ (24,217)
_____
发放贷款和垫款账面价值 864,565 268 2,902 3,170 867,735
_____ ___ ____ ____ _____
2013 年 12 月 31 日
发放贷款和垫款总额 815,726 563 6,880 7,443 823,169 0.90%
发放贷款和垫款损失准备 (17,404)
_____ (400)
___ (4,639)
____ (5,039)
____ (22,443)
_____
发放贷款和垫款账面价值 798,322 163 2,241 2,404 800,726
_____ ___ ____ ____ _____
本银行
已识别的减值贷款和垫款(ii)
已识别的减
组合方式评估 组合方式 个别方式 值贷款和垫款占
计提损失准备 评估计提 评估计提 发放贷款和垫款
的贷款和垫款(i) 损失准备 损失准备 小计 合计 总额的比例
2014 年 6 月 30 日
发放贷款和垫款总额 858,608 802 7,506 8,308 866,916 0.96%
发放贷款和垫款损失准备 (18,819)
_____ (534)
___ (4,604)
____ (5,138)
____ (23,957)
_____
发放贷款和垫款账面价值 839,789 268 2,902 3,170 842,959
_____ ___ ____ ____ _____
2013 年 12 月 31 日
发放贷款和垫款总额 803,999 563 6,879 7,442 811,441 0.92%
发放贷款和垫款损失准备 (17,283)
_____ (400)
___ (4,639)
____ (5,039)
____ (22,322)
_____
发放贷款和垫款账面价值 786,716 163 2,240 2,403 789,119
_____ ___ ____ ____ _____
(i) 指尚未识别为已减值的发放贷款和垫款，其损失准备以组合方式计提。
(ii) 已识别的减值贷款和垫款包括客观依据表明存在减值迹象且已经被识别为有减值损
失的贷款。这些贷款的损失准备以个别或组合方式评估计提。
- 14 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款 - 续
(3) 发放贷款和垫款损失准备
本集团
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
个别方式评估 组合方式评估 个别方式评估 组合方式评估
损失准备 损失准备 合计 损失准备 损失准备 合计
期/年初余额 4,639 17,804 22,443 3,606 16,701 20,307
本期/年计提 1,246 1,807 3,053 2,519 1,115 3,634
收回原转销贷款和垫款 78 - 78 130 15 145
因折现价值
上升导致转出 (63) (6) (69) (139) (3) (142)
本期/年核销 (1,296) - (1,296) (1,477) (21) (1,498)
本期/年转入 - 8 8 - - -
汇兑差额 ____- -
_____ _____- ____- _____(3) _____(3)
期/年末余额 4,604 19,613 24,217 4,639 17,804 22,443
____ _____ _____ ____ _____ _____
本银行
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
个别方式评估 组合方式评估 个别方式评估 组合方式评估
损失准备 损失准备 合计 损失准备 损失准备 合计
期/年初余额 4,639 17,683 22,322 3,606 16,692 20,298
本期/年计提 1,246 1,676 2,922 2,519 1,003 3,522
收回原转销贷款和垫款 78 - 78 130 15 145
因折现价值
上升导致转出 (63) (6) (69) (139) (3) (142)
本期/年核销 (1,296) - (1,296) (1,477) (21) (1,498)
汇兑差额 ____- _____- _____- ____- _____(3) _____(3)
期/年末余额 4,604 19,353 23,957 4,639 17,683 22,322
____ _____ _____ ____ _____ _____
- 15 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
9. 可供出售金融资产
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
政府债券 8,244 9,011
公共实体及准政府债券 23,664 25,341
公司债券 24,417
______ 30,782
______
合计 56,325
______ 65,134
______
其中：
可供出售金融资产的摊余成本 57,133 67,601
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 (808)
______ (2,467)
______
可供出售金融资产的公允价值 56,325
______ 65,134
______
10. 持有至到期投资
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
政府债券 83,483 78,267
公共实体及准政府债券 21,270 14,592
金融机构债券 11,768 9,439
公司债券 6,967
_______ 6,967
_______
合计 123,488
_______ 109,265
_______
- 16 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
11. 应收款项类投资
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
政府债券 336 631
金融机构债券 3,000 3,100
资产收益权 8,934
______ 7,842
______
合计 12,270
______ 11,573
______
12. 长期股权投资
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
子公司
- 华夏金融租赁有限公司 - - 2,460 2,460
- 北京大兴华夏村镇
银行有限责任公司 - - 100 100
- 昆明呈贡华夏村镇
银行股份有限公司 - - 35 35
- 四川江油华夏村镇
银行股份有限公司 - - 35 35
其他股权投资
- 中国银联股份有限公司 81 81 81 81
- VISA 国际组织 ___1 ___1 _____1 _____1
合计 82
___ 82
___ 2,712
_____ 2,712
_____
上述在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他股权投资按照成本计量。截
至 2014 年 6 月 30 日，本集团长期股权投资不存在减值情况。
- 17 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
13. 固定资产
本集团
房屋 办公和
建筑物 电子设备 运输工具 在建工程 合计
原值
2014 年 1 月 1 日 6,621 4,770 128 387 11,906
本期购置 6 197 3 784 990
出售/处置 ____- (15)
____ (1)
___ ____- (16)
_____
2014 年 6 月 30 日 6,627
____ 4,952
____ 130
___ 1,171
____ 12,880
_____
累计折旧
2014 年 1 月 1 日 (1,270) (2,515) (49) - (3,834)
本期计提 (91) (339) (6) - (436)
出售/处置 ____- ____14 ___1 ____- _____15
2014 年 6 月 30 日 (1,361)
____ (2,840)
____ (54)
___ ____- (4,255)
_____
减值准备
2014 年 1 月 1 日 ____- ____- ___- ____- _____-
2014 年 6 月 30 日 ____- ____- ___- ____- _____-
净额
2014 年 1 月 1 日 5,351 2,255
____ ____ ___79 387
____ 8,072
_____
2014 年 6 月 30 日 5,266 2,112
____ ____ ___76 1,171
____ 8,625
_____
本银行
房屋 办公和
建筑物 电子设备 运输工具 在建工程 合计
原值
2014 年 1 月 1 日 6,621 4,752 127 387 11,887
本期购置 6 196 2 784 988
出售/处置 ____- (15)
____ (1)
___ ____- (16)
_____
2014 年 6 月 30 日 6,627
____ 4,933
____ 128
___ 1,171
____ 12,859
_____
累计折旧
2014 年 1 月 1 日 (1,270) (2,508) (49) - (3,827)
本期计提 (91) (337) (6) - (434)
出售/处置 ____- ____14 ___1 ____- _____15
2014 年 6 月 30 日 (1,361)
____ (2,831)
____ (54)
___ ____- (4,246)
_____
减值准备
2014 年 1 月 1 日 ____- ____- ___- ____- _____-
2014 年 6 月 30 日 ____- ____- ___- ____- _____-
净额
2014 年 1 月 1 日 5,351 2,244
____ ____ ___78 387
____ 8,060
_____
2014 年 6 月 30 日 5,266 2,102
____ ____ ___74 1,171
____ 8,613
_____
- 18 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
13. 固定资产 - 续
截至 2014 年 6 月 30 日，本集团有 3.02 亿元人民币(2013 年 12 月 31 日：4.08 亿元人民币)
的房屋建筑物已在使用但产权登记仍在办理中，本集团管理层预期相关手续不会影响本集
团承继该资产的权利或对本集团的经营造成不利影响。
14. 无形资产
本集团 本银行
原值
2014 年 1 月 1 日 97 96
本期购置 -
_____ -
___
2014 年 6 月 30 日 97
_____ 96
___
累计摊销
2014 年 1 月 1 日 (6) (6)
本期计提 _____(2) ___(2)
2014 年 6 月 30 日 _____(8) ___(8)
无形资产账面净值合计
2014 年 1 月 1 日 91
_____ 90
___
2014 年 6 月 30 日 89
_____ 88
___
剩余摊销年限(年) 9-37
_____ 37
___
无形资产包括土地使用权和计算机软件系统使用权。
15. 递延税项
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
递延所得税资产 4,415
_____ 4,475
_____ 4,410
_____ 4,470
_____
合计 4,415
_____ 4,475
_____ 4,410
_____ 4,470
_____
- 19 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
15. 递延税项 - 续
(1) 递延所得税余额变动情况
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 2013 年 至 6 月 30 日止期间 2013 年
期/年初余额 4,475 3,279 4,470 3,278
计入当期/年损益 356 676 356 672
计入其他综合收益 (416)
____ 520
____ (416)
____ 520
____
期/年末余额 4,415 4,475 4,410 4,470
____ ____ ____ ____
(2) 递延所得税资产和负债
本集团
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
贷款损失准备 10,696 2,674 9,739 2,434
已计提尚未发放的工资 5,755 1,439 5,045 1,261
其他资产减值准备 588 147 612 153
可供出售金融资产公允价值变动 808 201 2,467 617
交易性金融资产及
衍生金融工具公允价值变动 (189) (47) 34 8
其他 _____4 ____1 _____6 ____2
小计 17,662 4,415 17,903 4,475
_____ ____ _____ ____
本银行
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
贷款损失准备 10,688 2,672 9,738 2,434
已计提尚未发放的工资 5,744 1,436 5,024 1,256
其他资产减值准备 588 147 612 153
可供出售金融资产公允价值变动 808 201 2,467 617
交易性金融资产及
衍生金融工具公允价值变动 (189) (47) 34 8
其他 _____4 ____1 _____6 ____2
小计 17,643 4,410 17,881 4,470
_____ ____ _____ ____
- 20 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
16. 其他资产
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应收及暂付款 (1) 1,861 2,908 1,759 2,019
长期待摊费用 1,136 1,152 1,114 1,135
待清算款项 1,132 574 1,132 574
待处理抵债资产 (2) 168 198 168 198
其他 _____8 _____8 _____8 _____8
合计 4,305
_____ 4,840
_____ 4,181
_____ 3,934
_____
(1) 应收及暂付款按账龄列示
本集团
账龄 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额
1 年(含)以内 910 37.81 (27) 883 1,910 55.39 (26) 1,884
1 年至 2 年(含) 289 12.01 (14) 275 453 13.14 (21) 432
2 年至 3 年(含) 287 11.92 (32) 255 293 8.50 (42) 251
3 年以上 921
____ 38.26
_____ (473)
___ 448
____ 792
____ 22.97
_____ (451)
___ 341
____
合计 2,407 100.00 (546) 1,861 3,448 100.00 (540) 2,908
____ _____ ___ ____ ____ _____ ___ ____
本银行
账龄 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额
1 年(含)以内 808 35.05 (27) 781 1,013 39.71 (18) 995
1 年至 2 年(含) 289 12.54 (14) 275 453 17.76 (21) 432
2 年至 3 年(含) 287 12.45 (32) 255 293 11.49 (42) 251
3 年以上 921
____ 39.96
_____ (473)
___ 448
____ 792
____ 31.04
_____ (451)
___ 341
____
合计 2,305 100.00 (546) 1,759 2,551 100.00 (532) 2,019
____ _____ ___ ____ ____ _____ ___ ____
- 21 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
16. 其他资产 - 续
(2) 待处理抵债资产
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
房产 258 332
其他 39
____ 39
____
合计 297 371
减：待处理抵债资产减值准备 (129)
____ (173)
____
净额 168
____ 198
____
17. 资产减值准备
本集团
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本期计提/ 本期转入/
期初数 (转回) (转出) 本期收回 本期核销 汇率变动 期末数
存放同业款项 47 (1) - - - 2 48
拆出资金 114 - - - - - 114
发放贷款和垫款 22,443 3,053 (61) 78 (1,296) - 24,217
待处理抵债资产 173 - (44) - - - 129
应收及暂付款 540 14 (8) - - - 546
其他 _____7 ____(5) ___- ___- _____- __- _____2
合计 23,324 3,061 (113)
_____ ____ ___ ___78 (1,296)
_____ __2 25,056
_____
本集团
2013 年度
本年计提/ 本年转入/
年初数 (转回) (转出) 本年收回 本年核销 汇率变动 年末数
存放同业款项 25 23 - - - (1) 47
拆出资金 120 (6) - - - - 114
发放贷款和垫款 20,307 3,634 (142) 145 (1,498) (3) 22,443
待处理抵债资产 192 6 (24) - - (1) 173
应收及暂付款 542 26 - - (27) (1) 540
其他 _____- ____7 ___- ___- _____- __- _____7
合计 21,186 3,690 (166) 145 (1,525)
_____ ____ ___ ___ _____ __(6) 23,324
_____
- 22 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
17. 资产减值准备 - 续
本银行
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本期计提/ 本期转入/
期初数 (转回) (转出) 本期收回 本期核销 汇率变动 期末数
存放同业款项 47 (1) - - - 2 48
拆出资金 114 - - - - - 114
发放贷款和垫款 22,322 2,922 (69) 78 (1,296) - 23,957
待处理抵债资产 173 - (44) - - - 129
应收及暂付款 532 14 - - - - 546
其他 _____7 ____(3) ___- ___- _____- __- _____4
合计 23,195 2,932 (113)
_____ ____ ___ ___78 (1,296)
_____ __2 24,798
_____
本银行
2013 年度
本年计提/ 本年转入/
年初数 (转回) (转出) 本年收回 本年核销 汇率变动 年末数
存放同业款项 25 23 - - - (1) 47
拆出资金 120 (6) - - - - 114
发放贷款和垫款 20,298 3,522 (142) 145 (1,498) (3) 22,322
待处理抵债资产 192 6 (24) - - (1) 173
应收及暂付款 542 18 - - (27) (1) 532
其他 _____- ____7 ___- ___- _____- __- _____7
合计 21,177 3,570 (166) 145 (1,525)
_____ ____ ___ ___ _____ __(6) 23,195
_____
18. 同业及其他金融机构存放款项
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内同业存放款项 160,410 177,377 161,535 177,704
境外同业存放款项 10,206 7,911 10,206 7,911
境内其他金融机构存放款项 83,951
_______ 93,698
_______ 83,951
_______ 94,497
_______
合计 254,567
_______ 278,986
_______ 255,692
_______ 280,112
_______
- 23 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
19. 拆入资金
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内同业拆入 27,725 25,545 9,218 17,849
境外同业拆入 9,018 9,093 9,018 9,093
境内其他金融机构拆入 800
_______ 900
_______ 800
_______ 900
_______
合计 37,543
_______ 35,538
_______ 19,036
_______ 27,842
_______
20. 卖出回购金融资产款
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 56,679 59,669
票据 219
______ 215
______
合计 56,898
______ 59,884
______
21. 吸收存款
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
对公 401,259 393,615 400,680 392,924
个人 85,882 83,613 85,776 83,480
定期存款
对公 420,249 377,330 420,202 377,238
个人 122,989 113,110 122,710 112,909
存入保证金 (1) 199,872 181,050 199,661 180,868
结构性存款 58,176 26,616 58,176 26,616
汇出汇款及应解汇款 3,338 2,038 3,324 2,033
其他 29
________ 220
________ 29
________ 220
________
合计 1,291,794
________ 1,177,592
________ 1,290,558
________ 1,176,288
________
- 24 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
21. 吸收存款 - 续
(1) 存入保证金按项目列示如下：
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
承兑汇票保证金 147,233 137,135 147,090 137,013
开出信用证保证金 2,764 12,069 2,764 12,069
开出保函及担保保证金 14,704 2,486 14,704 2,486
其他保证金 35,171
_______ 29,360
_______ 35,103
_______ 29,300
_______
合计 199,872
_______ 181,050
_______ 199,661
_______ 180,868
_______
22. 应付职工薪酬
本集团
2014 年 6 月 30 日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金 5,045 4,217 (3,507) 5,755
职工福利费 - 345 (345) -
社会保险费 28 628 (625) 31
住房公积金 27 301 (278) 50
工会经费及职工教育经费 76 153 (63) 166
其他 _____2 301
_____ (302)
_____ _____1
合计 5,178
_____ 5,945
_____ (5,120)
_____ 6,003
_____
本集团
2013 年 12 月 31 日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金 4,089 5,574 (4,618) 5,045
职工福利费 - 769 (769) -
社会保险费 16 1,149 (1,137) 28
住房公积金 32 577 (582) 27
工会经费及职工教育经费 42 247 (213) 76
其他 _____2 590
_____ (590)
_____ _____2
合计 4,181
_____ 8,906
_____ (7,909)
_____ 5,178
_____
- 25 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
22. 应付职工薪酬 - 续
本银行
2014 年 6 月 30 日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金 5,024 4,198 (3,478) 5,744
职工福利费 - 342 (342) -
社会保险费 27 624 (620) 31
住房公积金 27 300 (277) 50
工会经费及职工教育经费 75 153 (63) 165
其他 _____2 300
_____ (301)
_____ _____1
合计 5,155
_____ 5,917
_____ (5,081)
_____ 5,991
_____
本银行
2013 年 12 月 31 日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金 4,088 5,535 (4,599) 5,024
职工福利费 - 766 (766) -
社会保险费 16 1,146 (1,135) 27
住房公积金 32 576 (581) 27
工会经费及职工教育经费 41 246 (212) 75
其他 _____2 588
_____ (588)
_____ _____2
合计 4,179
_____ 8,857
_____ (7,881)
_____ 5,155
_____
- 26 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
23. 应交税费
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
企业所得税 2,258 2,530 2,236 2,522
营业税金及附加 1,109 1,076 1,106 1,074
其他 137
_____ 144
_____ 167
_____ 143
_____
合计 3,504
_____ 3,750
_____ 3,509
_____ 3,739
_____
24. 应付利息
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
吸收存款利息 11,112 9,931 11,101 9,926
同业及其他金融机构存放利息 2,825 1,218 2,827 1,217
拆入资金利息 159 124 59 77
卖出回购金融资产款利息 135 80 135 80
应付债务凭证利息 69
______ 281
______ 69
______ 281
______
合计 14,300
______ 11,634
______ 14,191
______ 11,581
______
25. 预计负债
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
未决诉讼 ___2 ___2
- 27 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
26. 应付债务凭证
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
混合资本债券 (1) 4,000 4,000
次级债券 (2) 4,400 4,400
同业存单 (3) 1,978 -
离岸金融债券 (4) 1,000
______ -
_____
合计 11,378
______ 8,400
_____
(1) 混合资本债券
经中国银监会、中国人民银行批准，本银行于 2007 年 6 月 26 日至 27 日发行 40 亿
元人民币的混合资本债券。本期债券为 15 年期，第 10 年末至到期日期间发行人具
有一次赎回选择权，可以按面值全部或部分赎回本期债券。
本期债券固定利率品种 24 亿元人民币，浮动利率品种 16 亿元人民币，通过簿记建
档确定的固定利率品种的初始发行年利率为 5.89%，浮动利率品种的初始基本利差
为 2%。
本期固定利率债券按年付息，如果发行人在本期债券发行满 10 年之日不行使提前
赎回权，从第 11 个计息年度开始，债券在初始发行利率的基础上提高 300 个基
点，即 8.89%。
本期浮动利率债券的年利率为基准利率与基本利差之和；基准利率为发行首日和其
他各计息年度的起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利
率；前 10 个年度基本利差为 2%；如果发行人在本期债券满 10 年之日不行使提前
赎回权，则从第 11 个年度起每个计息年度基本利差为在初始利差基础上提高 100
个基点，即 3%。
本期债券起息日为 2007 年 6 月 27 日，如果发行人不行使赎回权，本期债券的计息
期限自 2007 年 6 月 27 日至 2022 年 6 月 26 日；如果发行人行使赎回权，则被赎回
的本期债券的兑付日为赎回公告中确定的兑付日。
- 28 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
26. 应付债务凭证 - 续
(2) 次级债券
经中国银监会、中国人民银行批准，本银行于 2010 年 2 月 26 日至 3 月 2 日发行
2010 年华夏银行股份有限公司次级债券，最终发行规模为 44 亿元人民币。本期债
券为 10 年期固定利率次级债券，第 5 年末附发行人赎回权，可以按面值全部赎回
本期债券。
本期债券前 5 个计息年度的票面年利率为 4.55%，在前 5 个计息年度内固定不变；
如果发行人不行使赎回权，则从第 6 个计息年度开始到债券到期为止，后 5 个计息
年度的票面利率在初始发行利率的基础上提高 300 个基点，即 7.55%。
(3) 同业存单
经中国人民银行备案，本银行于 2014 年 6 月 25 日发行华夏银行股份有限公司 2014
年第 001 期同业存单，发行规模为 20 亿元人民币。本期同业存单期限为 3 个月，采
用贴现方式发行，起息日为 2014 年 6 月 26 日，将于 2014 年 9 月 26 日到期。
(4) 离岸金融债券
经中国人民银行和国家发展改革委员会批准，本银行于 2014 年 6 月 30 日在中华人
民共和国香港特别行政区发行离岸人民币高级债券，发行规模为 10 亿元人民币，
债券期限为 3 年，票面利率为固定利率 4.95%，每半年付息一次，起息日为 2014 年
6 月 30 日，将于 2017 年 6 月 30 日到期。
27. 其他负债
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应付股利 3,874 - 3,874 -
租赁保证金 2,454 1,188 - -
转贷款资金 1,160 1,140 1,160 1,140
应付待结算及清算款项 619 1,122 669 1,122
其他 1,980
______ 1,439
_____ 1,271
_____ 1,046
_____
合计 10,087
______ 4,889
_____ 6,974
_____ 3,308
_____
- 29 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
28. 股本
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
股份数(百万) 名义金额 股份数(百万) 名义金额
已注册、发行及缴足
每股面值为人民币 1 元的 A 股 8,905
_____ 8,905
_____ 8,905
_____ 8,905
_____
注： A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票。
根据本银行2013年6月18日股东大会决议以及2013年7月18日公告的《华夏银行股份有限公
司2012年度利润分配和资本公积转增股本方案实施公告》，本银行以2012年12月31日总股
本6,849,725,776股为基数，按照每10股转增3股的比例，将资本公积转增股本，增加注册资
本 人 民 币 2,054,917,733 元 。 变 更 后 ， 注 册 资 本 为 人 民 币 8,904,643,509 元 ， 总 股 本 为
8,904,643,509股，计人民币8,904,643,509元，业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出
具德师报(验)字(13)第0577号验资报告予以验证。
于2014年6月30日及2013年12月31日，本银行有限售条件的A股为24.17亿股，每股面值为
人民币1元。
29. 资本公积
本集团
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 30,542 - - 30,542
少数股东溢价投入 1 - - 1
可供出售金融资产公允价值变动净额 (2,467) 1,516 143 (808)
可供出售金融资产公允价值变动的
所得税影响 617
_____ (380)
____ (36)
____ 201
_____
合计 28,693 1,136 107 29,936
_____ ____ ____ _____
本集团
2013 年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数
资本溢价 32,597 - (2,055) 30,542
少数股东溢价投入 - 1 - 1
可供出售金融资产公允价值变动净额 (385) (2,028) (54) (2,467)
可供出售金融资产公允价值变动的
所得税影响 _____97 507
____ ____13 617
_____
合计 32,309 (1,520) (2,096) 28,693
_____ ____ ____ _____
- 30 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
29. 资本公积 - 续
本银行
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 30,542 - - 30,542
可供出售金融资产公允价值变动净额 (2,467) 1,516 143 (808)
可供出售金融资产公允价值变动的
所得税影响 617
_____ (380)
____ (36)
____ 201
_____
合计 28,692 1,136 107 29,935
_____ ____ ____ _____
本银行
2013 年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数
资本溢价 32,597 - (2,055) 30,542
可供出售金融资产公允价值变动净额 (385) (2,028) (54) (2,467)
可供出售金融资产公允价值变动的
所得税影响 _____97 507
____ ____13 617
_____
合计 32,309 (1,521) (2,096) 28,692
_____ ____ ____ _____
30. 盈余公积
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
法定盈余公积 6,023 4,474
任意盈余公积 111
_____ 111
_____
合计 6,134
_____ 4,585
_____
根据中华人民共和国的相关法律规定，本银行须按中国企业会计准则下净利润的 10%提取
法定盈余公积，当法定盈余公积累计额达到股本的 50%时，可以不再提取法定盈余公积。
在提取法定盈余公积后，经股东大会批准本银行可自行决定提取任意盈余公积。
盈余公积提取情况参见附注七、32 未分配利润。
- 31 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
31. 一般准备
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
合计 17,100
______ 12,949
______
自 2012 年 7 月 1 日起，本银行按照《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)的
规定提取一般准备。该一般准备作为利润分配处理，原则上不得低于风险资产期末余额的
1.5%，自 2012 年 7 月 1 日起分 5 年到位。
一般准备提取情况参见附注七、32 未分配利润。
32. 未分配利润
(1) 于本期间，本银行未宣告派发或建议派发 2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间股
息。
(2) 2013 年度利润分配
根据 2014 年 5 月 22 日股东大会批准的本银行 2013 年度利润分配方案，本银行的实
施情况如下：
(i) 提取法定盈余公积 15.49 亿元人民币。该等法定盈余公积已计入 2014 年 6 月
30 日银行及合并资产负债表。
(ii) 提取一般准备 41.51 亿元人民币。该一般准备已计入 2014 年 6 月 30 日银行
及合并资产负债表。
(iii) 向全体股东派发现金股息，每 10 股派 4.35 元人民币(含税)，共计 38.74 亿元
人民币。该现金股息已于 2014 年 6 月 30 日银行及合并资产负债表的其他负
债中反映。
- 32 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
33. 利息净收入
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
利息收入
发放贷款和垫款 28,019 24,131 27,438 24,099
其中：对公贷款和垫款 23,422 20,603 22,855 20,581
个人贷款和垫款 4,419 3,204 4,406 3,194
票据贴现 178 324 177 324
买入返售金融资产 10,625 4,987 10,625 4,987
持有至到期投资 2,357 2,275 2,357 2,275
存放中央银行款项 1,846 1,622 1,845 1,621
可供出售金融资产 1,493 1,484 1,493 1,484
存放同业款项 735 1,135 736 1,116
拆出资金 386 543 406 543
应收款项类投资 241 - 241 -
交易性金融资产 204
______ 234
______ 204
______ 234
______
小计 45,906
______ 36,411
______ 45,345
______ 36,359
______
利息支出
吸收存款 (13,067) (11,333) (13,058) (11,327)
同业及其他金融机构存放款项 (8,882) (4,209) (8,924) (4,202)
拆入资金 (903) (680) (509) (680)
卖出回购金融资产款 (787) (798) (787) (798)
应付债务凭证 (210) (211) (210) (211)
其他 ______(1) (35)
______ -
______ (34)
______
小计 (23,850)
______ (17,266)
______ (23,488)
______ (17,252)
______
利息净收入 22,056
______ 19,145
______ 21,857
______ 19,107
______
其中：
已识别的减值金融资产的利息收入 69
______ 146
______ 69
______ 146
______
- 33 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
34. 手续费及佣金净收入
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
手续费及佣金收入
信用承诺 1,078 800 1,078 800
代理业务 973 599 973 599
理财业务 873 1,027 873 1,027
托管及其他受托业务 523 236 523 236
银行卡业务 315 206 315 206
顾问和咨询业务 28 139 28 139
结算与清算业务 20 22 20 22
其他业务 231
_____ 161
_____ 96
_____ 161
_____
小计 4,041
_____ 3,190
_____ 3,906
_____ 3,190
_____
手续费及佣金支出
手续费支出 (375)
_____ (217)
_____ (367)
_____ (217)
_____
手续费及佣金净收入 3,666
_____ 2,973
_____ 3,539
_____ 2,973
_____
手续费支出主要包含银联卡手续费支出、代理结算手续费支出、国际业务代付手续费支出
等。
35. 投资收益
本集团及本银行
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
2014 年 2013 年
可供出售金融资产买卖取得的投资收益 143 16
交易性金融资产买卖取得的投资收益 135 14
其他 48
____ (20)
___
合计 326
____ 10
___
- 34 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
36. 公允价值变动收益/(损失)
本集团及本银行
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
2014 年 2013 年
交易性金融资产 151 (25)
衍生金融工具 75
___ (14)
___
合计 226
___ (39)
___
37. 汇兑收益
主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额。
38. 营业税金及附加
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
营业税 1,619 1,389 1,604 1,383
城市维护建设税 112 97 112 97
教育费附加及其他 89
_____ 75
_____ 89
_____ 75
_____
合计 1,820
_____ 1,561
_____ 1,805
_____ 1,555
_____
- 35 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
39. 业务及管理费
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
职工薪酬及福利 (1) 5,945 5,070 5,917 5,063
业务费用 2,810 2,570 2,793 2,557
折旧和摊销 1,230
______ 1,021
______ 1,224
______ 1,020
______
合计 9,985
______ 8,661
______ 9,934
______ 8,640
______
(1) 职工薪酬及福利
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
工资、奖金 4,217 3,663 4,198 3,657
职工福利费 345 285 342 285
社会保险费 628 424 624 423
住房公积金 301 266 300 266
工会经费和职工教育经费 153 144 153 144
其他 301
_____ 288
_____ 300
_____ 288
_____
合计 5,945
_____ 5,070
_____ 5,917
_____ 5,063
_____
40. 资产减值损失
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
发放贷款和垫款 3,053 2,219 2,922 2,193
应收及暂付款 14 6 14 6
存放同业款项 (1) 11 (1) 11
其他 _____(5) _____9 _____(3) _____9
合计 3,061
_____ 2,245
_____ 2,932
_____ 2,219
_____
- 36 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
41. 所得税费用
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
当期所得税费用 3,266 3,284 3,231 3,283
递延所得税费用 (356)
_____ (844)
_____ (356)
_____ (843)
_____
合计 2,910
_____ 2,440
_____ 2,875
_____ 2,440
_____
所得税费用与会计利润的调节表如下：
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
税前利润总额 11,600 9,738 11,459 9,752
按法定税率 25%计算的所得税 2,900 2,435 2,865 2,438
加：不可抵扣费用的纳税影响 451 385 451 382
减：免税收入的纳税影响 (441)
______ (380)
______ (441)
______ (380)
______
合计 2,910
______ 2,440
______ 2,875
______ 2,440
______
42. 每股收益
本集团及本银行
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
2014 年 2013 年
归属于母公司股东的当期净利润 8,670 7,300
发行在外普通股的加权平均数(百万股) 8,905 8,905
基本每股收益(人民币元) 0.97 0.82
______ ______
- 37 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
42. 每股收益 - 续
本银行 2012 年发行在外普通股的加权平均数为 6,849,725,776 股，根据 2013 年 6 月 18 日
股东大会决议以及 2013 年 7 月 18 日公告的《华夏银行股份有限公司 2012 年度利润分配和
资本公积转增股本方案实施公告》，本银行以 2012 年末本银行总股份数 6,849,725,776 股
为基数，向股权登记日(2013 年 7 月 23 日)在册的全体股东按照每 10 股转增 3 股的比例，
将资本公积转增股本，实施完成后本银行总股份为 8,904,643,509 股，增加 2,054,917,733
股。根据有关规定的要求本银行按转增股本后的股数重新计算各比较期间的发行在外普通
股的加权平均数及每股收益指标。
本期末本银行不存在稀释性潜在普通股。
43. 其他综合收益
本集团及本银行
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
2014 年 2013 年
可供出售金融资产公允价值变动 1,659 141
可供出售金融资产公允价值变动的所得税影响 (416)
_____ (35)
____
合计 1,243
_____ 106
____
44. 现金及现金等价物
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
库存现金 3,515 4,127 3,506 4,114
存放中央银行款项 61,112 40,542 61,079 40,533
原始期限在三个月以内的
存放同业款项、拆出资金及
买入返售金融资产 57,310
_______ 199,662
_______ 57,155
_______ 199,662
_______
合计 121,937
_______ 244,331
_______ 121,740
_______ 244,309
_______
- 38 -
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 财务报表主要项目附注 - 续
45. 现金流量表补充资料
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,690 7,298 8,584 7,312
加：资产减值损失 3,061 2,245 2,932 2,219
固定资产折旧 436 387 434 386
无形资产摊销 2 1 2 1
长期待摊费用摊销 792 633 788 633
投资证券利息收入 (4,295) (3,993) (4,295) (3,993)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失/(收益) (33) (5) (33) (5)
公允价值变动损失/(收益) (226) 39 (226) 39
投资收益 (326) (10) (326) (10)
汇兑损益 208 (117) 208 (117)
递延所得税 (356) (844) (356) (843)
已识别减值金融资产的利息收入 (69) (146) (69) (146)
发行债务凭证利息支出 210 211 210 211
经营性应收项目的减少/(增加) (200,031) 80,695 (187,545) 82,950
经营性应付项目的增加 93,611
______ 10,573
______ 81,278
______ 11,578
______
经营活动产生的现金流量净额 (98,326)
______ 96,967
______ (98,414)
______ 100,215
______
现金及现金等价物净变动情况：
现金及现金等价物的期末余额 121,937 244,331 121,740 244,309
减：现金及现金等价物的期初余额 (216,347)
______ (145,164)
______ (216,236)
______ (144,896)
______
现金及现金等价物净增加额 (94,410) 99,167 (94,496) 99,413
______ ______ ______ ______
八、 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基
础确定报告分部。
经营分部，是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用；(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配
置资源、评价其业绩；(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
关会计信息。
- 39 -
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、 分部报告 - 续
本集团报告分部包括华北及东北地区、华东地区、华南及华中地区、西部地区，其中：
(1)华北及东北地区：北京、天津、河北、山东、辽宁、内蒙古、吉林；
(2)华东地区：江苏、上海、浙江、安徽；
(3)华南及华中地区：广东、广西、湖北、湖南、山西、福建、河南、江西；
(4)西部地区：陕西、新疆、四川、重庆、云南。
经营分部的会计政策与本集团主要会计政策相同。
按经营分部列报信息时，经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分。分部资产和
资本性开支则按相关资产的所在地划分。
华北及 华南及
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 东北地区 华东地区 华中地区 西部地区 分部间抵销 合计
营业收入 10,718
______ 6,255
_____ 5,550
_____ 3,854
_____ _____- 26,377
______
利息净收入 8,564 5,390 4,825 3,277 - 22,056
其中：
外部利息净收入 10,135 3,892 4,633 3,396 - 22,056
分部间利息净收入 (1,571) 1,498 192 (119) - -
手续费及佣金净收入 1,584 825 691 566 - 3,666
其他营业净收入 570 40 34 11 - 655
营业支出 (6,773)
______ (3,561)
_____ (2,866)
_____ (1,676)
_____ _____- (14,876)
______
营业利润 3,945 2,694 2,684 2,178
______ _____ _____ _____ _____- 11,501
______
补充信息
1、折旧和摊销费用 655 255 198 122 - 1,230
2、资本性支出 603 740 199 222 - 1,764
3、资产减值损失 1,161 946 620 334 - 3,061
______ _____ _____ _____ _____ ______
2014 年 6 月 30 日
分部资产 1,311,985 437,416 375,917 261,069 (612,242) 1,774,145
未分配资产 4,415
______
资产总额 1,778,560
______
分部负债 1,231,326 435,141 373,571 256,056 (609,612) 1,686,482
未分配负债 ______-
负债总额 1,686,482
______
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、 分部报告 - 续
华北及 华南及
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 东北地区 华东地区 华中地区 西部地区 分部间抵销 合计
营业收入 9,997
______ 5,485
_____ 3,262
_____ 3,463
_____ _____- 22,207
______
利息净收入 8,608 4,758 2,706 3,073 - 19,145
其中：
外部利息净收入 10,401 3,627 1,918 3,199 - 19,145
分部间利息净收入 (1,793) 1,131 788 (126) - -
手续费及佣金净收入 1,366 691 536 380 - 2,973
其他营业净收入 23 36 20 10 - 89
营业支出 (5,600)
______ (3,811)
_____ (1,819)
_____ (1,246)
_____ _____- (12,476)
______
营业利润 4,397 1,674 1,443 2,217
______ _____ _____ _____ _____- 9,731
______
补充信息
1、折旧和摊销费用 540 222 154 105 - 1,021
2、资本性支出 120 23 48 15 - 206
3、资产减值损失 76 1,627 495 47 - 2,245
______ _____ _____ _____ _____ ______
2013 年 12 月 31 日
分部资产 1,177,915 392,760 312,568 236,225 (451,496) 1,667,972
未分配资产 4,475
______
资产总额 1,672,447
______
分部负债 1,108,510 390,978 309,017 229,419 (451,496) 1,586,428
未分配负债 ______-
负债总额 1,586,428
______
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、 关联方关系及交易
1. 关联方
不存在对本银行构成控制及共同控制的关联方，其他关联方如下：
(1) 持本银行 5%以上股份且能施加重大影响的股东
法人代表/ 持股 表决权
关联股东名称 注册地 首席执行官 业务性质 注册资本 比例% 比例%
首钢总公司 北京市 靳伟 工业、建筑、地质 72.64 亿元 20.28 20.28
勘探、交通运输等 人民币
国网英大国际 北京市 费圣英 投资与资产经营管理； 190 亿元 18.24 18.24
控股集团有限公司 资产托管；为企业重组、 人民币
并购、战略配售、
创业投资提供服务；
投资咨询；投资顾问
德意志银行卢森堡 卢森堡 鲍里斯利特克 开展各类自营和代客银行 39.59 亿 9.28 9.28
股份有限公司 (Boris N. 和金融业务，通过持正式 欧元
DEUTSCHE BANK Liedtke) 执照的自然人办理保险
LUXEMBOURG S.A. 经纪，以及与此直接或
间接相关的所有活动
德意志银行股份 德意志 于尔根费琛 从事各类银行业务， 35.31 亿 8.21 8.21
有限公司 联邦共和国 (Jürgen 提供包括资本、基金 欧元
DEUTSCHE 法兰克福 Fitschen) 管理、不动产金融、
BANK 和安舒简 融资、研究与咨询等
AKTIENGESELLSCHAFT (Anshuman Jain) 方面的服务
截 至 2014 年 6 月 30 日 德 意 志 银 行 股 份 有 限 公 司 (DEUTSCHE BANK
AKTIENGESELLSCHAFT) 较 2013 年 12 月 31 日增加注册资本 9.21 亿欧元。
2009 年 11 月 ， 本 银 行 获 悉 股 东 德 意 志 银 行 股 份 有 限 公 司 (DEUTSCHE BANK
AKTIENGESELLSCHAFT) 协 议 受 让 股 东 萨 尔 . 奥 彭 海 姆 股 份 有 限 合 伙 企 业
(SAL.OPPENHEIM JR. & CIE.KOMMANDITGESELLSCHAFT AUF AKTIEN) 所持本银行
的 171,200,000 股股份。2011 年 9 月，本银行接到中国银行业监督管理委员会《中国银监
会关于华夏银行股权转让有关事宜的批复》(银监复[2011]396 号)，同意上述股权划转事
项。截至 2014 年 6 月 30 日，上述股权转让过户登记手续尚未办理完毕。
(2) 本银行的子公司情况
见附注六、企业合并及合并财务报表。
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财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、 关联方关系及交易 - 续
1. 关联方 - 续
(3) 其他关联方
其他关联方包括：
(i) 关键管理人员(董事、监事、总行高级管理人员)；
(ii) 关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制或共同控制的企业；
(iii) 本银行关联股东国网英大国际控股集团有限公司之母公司国家电网公司及其附属子
公司；
(iv) 本银行关联股东广州市欣盛投资有限公司、广州市广域实业有限公司、广州市启通
实业有限公司、广州市仲勤投资有限公司和广州市凯进投资有限公司(五家公司持股
比例合计 5.00%)，以及该五家公司的实际控制人恒大地产集团有限公司(注册地广
州)及其附属子公司。
2. 关联交易
本银行与关联方的关联交易根据正常的商业条件，以一般交易价格为定价基础，并视交易
类型由相应决策机构审批。
(1) 与持本银行 5%以上股份且能施加重大影响的股东及其附属子公司的关联交易
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
交易余额 占比%(i) 交易余额 占比%(i)
资产
发放贷款和垫款 6,717 0.77 6,537 0.82
应收利息 22
_____ 0.25
_____ 13
_____ 0.17
_____
负债
吸收存款 2,813 0.22 1,414 0.12
拆入资金 180 0.48 52 0.15
应付利息 5 0.03 1 0.01
_____ _____ _____ _____
表外项目
开出保函 13 0.09 - -
开出信用证 281 0.33 184 0.26
银行承兑汇票 496 0.17 313 0.11
_____ _____ _____ _____
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财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、 关联方关系及交易 - 续
2. 关联交易 - 续
(1) 与持本银行 5%以上股份且能施加重大影响的股东及其附属子公司的关联交易 - 续
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
2014 年 2013 年
(i)
交易金额 占比% 交易金额 占比%(i)
利息收入 242 0.53 211 0.58
利息支出 25
____ 0.10
_____ 10
____ 0.06
_____
(i) 关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。
(2) 与子公司的关联交易
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
存放同业款项 - 25
同业及其他金融机构存放款项 1,120 1,125
_____ _____
本银行与子公司之间的关联交易已在编制合并财务报表过程中抵销。
(3) 与其他关联方的关联交易
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
交易余额 占比%(i) 交易余额 占比%(i)
资产
发放贷款和垫款 495 0.06 535 0.07
可供出售金融资产 950 1.69 950 1.46
持有至到期投资 600 0.49 600 0.55
应收利息 34 0.39 58 0.78
_____ _____ _____ _____
负债
吸收存款 1,367 0.11 1,181 0.10
同业及其他金融机构存放款项 1 0.00 - -
应付利息 17 0.12 15 0.13
_____ _____ _____ _____
表外项目
开出保函 2 0.01 38 0.31
开出信用证 50 0.06 68 0.10
银行承兑汇票 72
_____ 0.02
_____ 121
_____ 0.04
_____
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财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、 关联方关系及交易 - 续
2. 关联交易 - 续
(3) 与其他关联方的关联交易 - 续
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
2014 年 2013 年
(i)
交易金额 占比% 交易金额 占比%(i)
利息收入 35 0.08 39 0.11
利息支出 ____8 0.03
_____ ____4 0.02
_____
(i) 关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。
(4) 企业年金
本银行与本银行设立的企业年金基金除正常的供款和普通银行业务外，2014 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间和 2013 年度均未发生其他关联交易。
十、 或有事项及承诺
1. 未决诉讼
截至 2014 年 6 月 30 日，以本银行及所属子公司作为被告的未决诉讼案件标的金额合计
1.79 亿元人民币。根据法庭判决或者法律顾问的意见，本集团已为作为被告的案件提取诉
讼损失准备。本集团管理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或
经营产生重大影响。根据本集团内部及外部法律顾问的意见计提的诉讼损失已在附注七、
25 预计负债中列示。
- 45 -
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十、 或有事项及承诺 - 续
2. 资本支出承诺
本集团及本银行
2014 年 2013 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日
已签约但尚未在财务报表中确认的资本承诺
购建长期资产承诺 (1) 398 285
对外投资承诺 (2) 60
___ 60
___
合计 458
___ 345
___
(1) 购建长期资产承诺为本银行在建工程预计的尚未支付款项。
(2) 2010 年 10 月 14 日，本银行第五届董事会第二十五次会议审议通过《关于发起设立
浙江松阳华夏村镇银行的议案》，同意在浙江松阳出资发起设立村镇银行，注册资
本金为 5,000 万元至 1 亿元人民币，本银行持股比例为 51%(含)至 60%。截至 2014
年 6 月 30 日，该村镇银行尚未正式设立。
3. 信贷承诺
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 291,491 286,995 291,210 286,737
开出信用证 86,274 71,333 86,274 71,333
开出保函 14,695 12,272 14,695 12,272
不可撤销贷款承诺 759 1,449 390 555
未使用的信用卡额度 20,336
_______ 15,918
_______ 20,336
_______ 15,918
_______
合计 413,555
_______ 387,967
_______ 412,905
_______ 386,815
_______
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十、 或有事项及承诺 - 续
4. 经营租赁承诺
于资产负债表日，本集团及本银行作为承租人对外签订的不可撤销的经营租赁合约项下最
低租赁付款额到期情况如下：
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 1,225 989 1,215 974
1 年至 2 年 1,025 885 1,019 878
2 年至 3 年 922 782 916 776
3 年至 5 年 1,376 1,188 1,363 1,178
5 年以上 1,398
_____ 1,198
_____ 1,393
_____ 1,188
_____
合计 5,946
_____ 5,042
_____ 5,906
_____ 4,994
_____
5. 担保物
(1) 作为担保物的资产
于资产负债表日，被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下：
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 57,638 60,178
票据 215
______ 212
______
合计 57,853
______ 60,390
______
于 2014 年 6 月 30 日，本集团卖出回购金融资产款账面价值为 568.98 亿元人民币(2013 年
12 月 31 日：598.84 亿元人民币)。
此外，本集团部分债券投资用作转贷款、第三方贷款、国库现金商业银行定期存款业务及
中国人民银行常备借贷便利业务的抵质押物或按监管要求作为抵质押物。于 2014 年 6 月
30 日，上述抵质押物账面价值为 315.79 亿元人民币(2013 年 12 月 31 日：159.83 亿元人民
币)。
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十、 或有事项及承诺 - 续
5. 担保物 - 续
(2) 收到的担保物
本集团在相关买入返售业务中接受了现金或证券等抵押物。部分所接受的证券可以出售或
再次向外抵押。2014 年 6 月 30 日，本集团接受的且可以出售或再次向外抵押的证券等抵
押物的公允价值为 745 亿元人民币(2013 年 12 月 31 日：1,170 亿元人民币)。2014 年 6 月
30 日及 2013 年 12 月 31 日本集团未对上述抵押物再次向外抵押。
6. 国债承销及兑付承诺
本集团作为财政部储蓄国债承销团成员包销及代销储蓄国债。储蓄国债持有人可以要求提
前兑付持有的储蓄国债，而本集团亦有义务对储蓄国债履行兑付责任。本集团对储蓄国债
具有提前兑付义务的金额为储蓄国债本金及根据提前兑付协议确定的应付利息。
2014 年 6 月 30 日，本集团具有提前兑付义务的储蓄国债本金余额为 59.22 亿元人民币
(2013 年 12 月 31 日：58.59 亿元人民币)。上述储蓄国债的原始期限为一至五年不等。管理
层认为在该等储蓄国债到期日前，本集团所需兑付的储蓄国债金额并不重大。
财政部对提前兑付的储蓄国债不会即时兑付，但会在储蓄国债到期时兑付本金及利息或按
发行文件约定支付本金及利息。
7. 委托交易
(1) 委托存贷款
本集团 本银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
委托贷款 338,192 222,455 337,841 222,104
委托贷款资金 338,192 222,455 337,841 222,104
_______ _______ _______ _______
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十、 或有事项及承诺 - 续
7. 委托交易 - 续
(2) 委托投资
本集团及本银行
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
委托投资 258,569
_______ 216,166
_______
委托投资是指本集团接受非保本理财产品客户委托经营管理客户资产的业务，受托资产的
投资风险由委托人承担。
十一、金融资产转移
本集团与交易对手进行卖出回购交易。于 2014 年 6 月 30 日，卖出回购交易中所售出的债
券资产及票据资产的账面价值共计 578.53 亿元人民币(2013 年 12 月 31 日：603.90 亿元人
民币)，并同时承诺在预先确定的未来日期按照约定价格回购该等债券或票据。出售上述债
券和票据所得列报为卖出回购金融资产款，共计 568.98 亿元人民币(2013 年 12 月 31 日：
598.84 亿元人民币)。根据回购协议，在交易期间，债券和票据的法定所有权并不发生转
移。并且，除非交易双方同意，本集团在交易期间不得出售或抵押该等债券和票据。据
此，本集团认为保留了这些债券和票据几乎所有的风险和报酬。因此，本集团未从合并财
务报表终止确认这些债券和票据，而将其视为从交易对手取得质押借款的质押物。交易对
手的追索权并不限于该等所转让资产。
十二、风险管理
1. 概述
本集团面临的风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险。其中，市场风险包括汇率
风险、利率风险和其他价格风险。
2. 风险管理框架
本集团管理层负责制定本集团总体风险偏好，审议和批准本集团风险管理的目标和战略。
风险管理框架包括：本集团高级管理层负有整体管理责任，负责风险管理的各个方面，包
括实施风险管理策略、措施和信贷政策，批准风险管理的内部制度、措施和程序，设立风
险管理部等相关部门来管理金融风险。
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十二、风险管理 - 续
3. 信用风险
3.1 信用风险管理
信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给
银行造成损失的可能性和收益的不确定性。本集团信用风险主要存在于贷款、同业拆借、
债券投资、票据承兑、信用证、银行保函等表内、表外业务。
本集团在向单个客户授信之前，会先进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额度。信用
风险管理的手段包括取得抵押物及保证。对于表外的信贷承诺，本集团一般会收取保证金
以降低信用风险。
3.2 最大信用风险敞口信息
在不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下，资产负债表日最大信用风险敞口的金
额列示如下：
本集团
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
存放中央银行款项 289,830 258,679
存放同业款项及拆出资金 46,455 61,810
交易性金融资产 7,008 8,699
衍生金融资产 409 531
买入返售金融资产 345,346 327,447
发放贷款和垫款 867,735 800,726
可供出售金融资产 56,325 65,134
持有至到期投资 123,488 109,265
应收款项类投资 12,270 11,573
其他金融资产 11,658
________ 10,959
________
表内信用风险敞口 1,760,524 1,654,823
表外信用风险敞口 413,555
________ 387,967
________
最大信用风险敞口 2,174,079
________ 2,042,790
________
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十二、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.2 最大信用风险敞口信息 - 续
本集团会采取一系列的政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，常
用的方法包括要求借款人交付保证金、提供抵质押物或担保。本集团需要取得的担保物金
额及类型基于对交易对手的信用风险评估决定。对于担保物类型和评估参数本集团制定了
相关指引，以抵押物的可接受类型和它的价值作为具体的执行标准。
本集团接受的抵押物主要为以下类型：
(1) 买入返售交易：票据、债券、资产受益权等；
(2) 公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单、股权等；
(3) 个人贷款：房产、存单等。
管理层定期对抵押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵押物。
3.3 衍生金融工具
本集团衍生金融工具的信用风险在于交易对方能否按合同条款及时付款，对衍生金融工具
之信用风险的评价及控制标准，本集团采用与其他交易相同的风险控制标准。
3.4 表外业务风险
本集团将表外业务纳入客户统一授信管理。对银行承兑汇票、信用证和保函等表外业务，
均要求真实贸易背景，并视客户资信状况和业务风险程度收取相应比例的保证金，其余部
分则要求落实有效担保。本集团严格控制融资类保函等高风险表外业务。
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3. 信用风险 - 续
3.5 各项存在信用风险的资产的信用质量情况
2014 年 6 月 30 日(本集团)
尚未逾期和 已逾期但
尚未发生减值的 未减值的 已发生减值的
金融资产 金融资产 金融资产 减值准备 合计
存放中央银行款项 289,830 - - - 289,830
存放同业款项及拆出资金 46,498 - 119 (162) 46,455
交易性金融资产 7,004 4 - - 7,008
衍生金融资产 409 - - - 409
买入返售金融资产 345,346 - - - 345,346
发放贷款和垫款 872,343 11,301 8,308 (24,217) 867,735
可供出售金融资产 56,325 - - - 56,325
持有至到期投资 123,488 - - - 123,488
应收款项类投资 12,270 - - - 12,270
其他金融资产 11,587
______ ____- 619
____ (548)
_____ 11,658
______
合计 1,765,100 11,305 9,046 (24,927) 1,760,524
______ ____ ____ _____ ______
2013 年 12 月 31 日(本集团)
尚未逾期和 已逾期但
尚未发生减值的 未减值的 已发生减值的
金融资产 金融资产 金融资产 减值准备 合计
存放中央银行款项 258,679 - - - 258,679
存放同业款项及拆出资金 61,852 - 119 (161) 61,810
交易性金融资产 8,694 5 - - 8,699
衍生金融资产 531 - - - 531
买入返售金融资产 327,447 - - - 327,447
发放贷款和垫款 809,868 5,858 7,443 (22,443) 800,726
可供出售金融资产 65,134 - - - 65,134
持有至到期投资 109,265 - - - 109,265
应收款项类投资 11,573 - - - 11,573
其他金融资产 10,930
______ ____- 576
____ (547)
_____ 10,959
______
合计 1,663,973 5,863 8,138 (23,151) 1,654,823
______ ____ ____ _____ ______
已逾期金融资产是指本金或利息逾期 1 天或以上的金融资产。
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3.6 发放贷款和垫款
(1) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下：
本集团
行业 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
金额 比例% 金额 比例%
制造业 214,938 24.10 212,017 25.75
批发和零售业 141,022 15.81 128,655 15.63
房地产业 74,366 8.34 71,924 8.74
租赁和商务服务业 74,990 8.41 64,265 7.81
建筑业 64,095 7.18 61,471 7.47
交通运输、仓储和邮政业 47,618 5.34 42,622 5.18
采矿业 28,530 3.20 25,122 3.05
电力、热力、燃气及水生产和供应业 22,881 2.56 22,561 2.74
其他对公行业 59,538 6.68 46,510 5.65
票据贴现 5,794 0.65 5,268 0.64
个人贷款 158,180
______ 17.73
_____ 142,754
______ 17.34
_____
发放贷款和垫款总额 891,952 100.00 823,169 100.00
______ _____ ______ _____
(2) 发放贷款和垫款按地区分布情况如下：
本集团
地区 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
金额 比例% 金额 比例%
华北及东北地区 315,702 35.39 289,957 35.22
华东地区 264,553 29.66 245,089 29.77
华南及华中地区 184,961 20.74 167,916 20.40
西部地区 126,736
_______ 14.21
______ 120,207
_______ 14.61
______
发放贷款和垫款总额 891,952
_______ 100.00
______ 823,169
_______ 100.00
______
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.6 发放贷款和垫款 - 续
(3) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况
本集团
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 132,532 120,630
保证贷款 300,964 268,952
附担保物贷款 458,456 433,587
其中：抵押贷款 345,025 335,152
质押贷款 113,431
________ 98,435
________
发放贷款和垫款总额 891,952
________ 823,169
________
(4) 逾期贷款
本集团
2014 年 6 月 30 日
逾期 1 天至 逾期 91 天至 360 逾期 361 天至
90 天(含 90 天) 天(含 360 天) 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 553 414 114 12 1,093
保证贷款 3,500 2,621 1,540 238 7,899
抵押贷款 3,722 1,607 900 488 6,717
质押贷款 1,372
____ 1,546
____ 569
____ 219
___ 3,706
_____
合计 9,147 6,188 3,123 957 19,415
____ ____ ____ ___ _____
本集团
2013 年 12 月 31 日
逾期 1 天至 逾期 91 天至 360 逾期 361 天至
90 天(含 90 天) 天(含 360 天) 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 642 307 40 21 1,010
保证贷款 2,345 1,813 1,276 222 5,656
抵押贷款 1,341 879 1,420 268 3,908
质押贷款 1,388
____ 670
____ 342
____ 204
___ 2,604
_____
合计 5,716 3,669 3,078 715 13,178
____ ____ ____ ___ _____
注： 任何一期本金或利息逾期 1 天或以上，整笔贷款将归类为逾期贷款。
- 54 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.6 发放贷款和垫款 - 续
(5) 发放贷款和垫款的信用质量
本集团
2014 年 2013 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日
未逾期且未减值 (i) 872,343 809,868
已逾期但未减值 (ii) 11,301 5,858
已减值 (iii) 8,308
_______ 7,443
_______
发放贷款和垫款总额 891,952
_______ 823,169
_______
注： 任何一期本金或利息逾期 1 天或以上，整笔贷款将归类为逾期贷款。
(i) 未逾期且未减值的发放贷款和垫款
本集团
2014 年 6 月 30 日
发放贷款 发放贷款
和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
对公贷款和垫款 716,345 (15,248) 701,097
个人贷款和垫款 155,998
_______ (3,031)
______ 152,967
_______
合计 872,343
_______ (18,279)
______ 854,064
_______
- 55 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.6 发放贷款和垫款 - 续
(5) 发放贷款和垫款的信用质量 - 续
(i) 未逾期且未减值的发放贷款和垫款 - 续
本集团
2013 年 12 月 31 日
发放贷款 发放贷款
和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
对公贷款和垫款 668,712 (14,301) 654,411
个人贷款和垫款 141,156
_______ (2,762)
______ 138,394
_______
合计 809,868
_______ (17,063)
______ 792,805
_______
(ii) 已逾期但未减值的发放贷款和垫款
已逾期但未减值的发放贷款和垫款的期限分析
2014 年 6 月 30 日(本集团)
逾期 30 天 逾期 31 天至 60 逾期 61 天至 逾期 担保物
项目 以内(含 30 天) 天(含 60 天) 90 天(含 90 天) 90 天以上 合计 公允价值
公司贷款 4,099 1,855 1,842 2,125 9,921 9,209
个人贷款 841
____ 272
____ 152
___ 115
___ 1,380
____ 2,959
____
合计 4,940 2,127 1,994 2,240 11,301 12,168
____ ____ ___ ___ ____ ____
2013 年 12 月 31 日(本集团)
逾期 30 天 逾期 31 天至 60 逾期 61 天至 逾期 担保物
项目 以内(含 30 天) 天(含 60 天) 90 天(含 90 天) 90 天以上 合计 公允价值
公司贷款 1,958 1,669 800 396 4,823 3,892
个人贷款 747
____ 190
____ ___80 ___18 1,035
____ 1,453
____
合计 2,705 1,859 880 414 5,858 5,345
____ ____ ___ ___ ____ ____
- 56 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.6 发放贷款和垫款 - 续
(5) 发放贷款和垫款的信用质量 - 续
(iii) 已减值的发放贷款和垫款
本集团
2014 年 6 月 30 日
发放贷款 发放贷款
和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
按个别方式评估 7,506 (4,604) 2,902
按组合方式评估 802
_____ (534)
_____ 268
_____
合计 8,308
_____ (5,138)
_____ 3,170
_____
本集团
2013 年 12 月 31 日
发放贷款 发放贷款
和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
按个别方式评估 6,880 (4,639) 2,241
按组合方式评估 563
_____ (400)
_____ 163
_____
合计 7,443
_____ (5,039)
_____ 2,404
_____
其中：
本集团
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
个别方式评估的减值贷款 7,506
______ 6,880
______
个别方式评估的减值贷款
占发放贷款和垫款总额的比例 0.84%
______ 0.84%
______
担保物的公允价值 5,732
______ 5,222
______
- 57 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.7 债务工具的信用质量
本集团
2014 年 2013 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日
未逾期且未减值 (1) 199,087 194,666
已逾期但未减值 _______4 _______5
债务工具账面价值 199,091
_______ 194,671
_______
(1) 未逾期且未减值的债务工具
本集团
2014 年 6 月 30 日
可供出售
债务工具类别 交易性金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
政府债券 - 8,244 83,483 336 92,063
公共实体及准政府债券 1,562 23,664 21,270 - 46,496
金融机构债券 - - 11,768 3,000 14,768
公司债券 5,442 24,417 6,967 - 36,826
资产收益权 ___- ____- _____- 8,934
____ 8,934
_____
合计 7,004 56,325 123,488 12,270 199,087
___ ____ _____ ____ _____
本集团
2013 年 12 月 31 日
可供出售
债务工具类别 交易性金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
政府债券 - 9,011 78,267 631 87,909
公共实体及准政府债券 961 25,341 14,592 - 40,894
金融机构债券 - - 9,439 3,100 12,539
公司债券 7,733 30,782 6,967 - 45,482
资产收益权 ___- ____- _____- 7,842
____ 7,842
_____
合计 8,694 65,134 109,265 11,573 194,666
___ ____ _____ ____ _____
- 58 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.7 债务工具的信用质量 - 续
(2) 债务工具按照市场普遍认可的信用评级机构的信用评级进行分类
本集团
2014 年 6 月 30 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
政府债券 92,063 - - - - 92,063
公共实体及准政府债券 43,513 2,983 - - - 46,496
金融机构债券 3,004 9,952 1,816 - - 14,772
公司债券 12,963 12,030 11,833 - - 36,826
资产收益权 8,934
______ -
_____ -
_____ -
____ -
____ 8,934
______
合计 160,477 24,965 13,649 - - 199,091
______ _____ _____ ____ ____ ______
本集团
2013 年 12 月 31 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
政府债券 87,909 - - - - 87,909
公共实体及准政府债券 37,250 3,644 - - - 40,894
金融机构债券 3,555 8,089 900 - - 12,544
公司债券 19,979 13,459 12,044 - - 45,482
资产收益权 7,842
______ -
_____ -
_____ -
____ -
____ 7,842
______
合计 156,535 25,192 12,944 - - 194,671
______ _____ _____ ____ ____ ______
3.8 合同条款经过重新商定的金融资产
合同条款经过重新商定的原已逾期或减值的金融资产账面价值如下：
2014 年 2013 年
项目 6 月 30 日 12 月 31 日
发放贷款和垫款 ___1 24
___
- 59 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
4. 流动性风险
流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不匹配，
均可能产生上述风险。
本银行设立了资产负债管理委员会，负责制定流动性风险的管理政策并组织实施，建立了
多渠道融资机制，并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原则，设计
了一系列符合本银行实际的日常流动性监测指标体系。同时，本银行兼顾效益性和流动
性，在资产组合中持有一部分国债、央行票据等，既能实现稳定的投资收益，又可以随时
在二级市场上变现或回购，满足流动性需要。
4.1 流动性分析
(1) 到期日分析
下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限对金融资产和负债按账面金额进行到
期日分析：
本集团
项目 2014 年 6 月 30 日
已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 228,128 65,217 - - - - - 293,345
存放同业款项 - 7,778 4,159 3,770 26,974 1,475 - 44,156
拆出资金 - - 27 256 2,016 - - 2,299
交易性金融资产 4 - 210 21 1,686 4,434 653 7,008
衍生金融资产 - - 127 113 166 3 - 409
买入返售金融资产 - - 44,925 66,970 85,597 142,901 4,953 345,346
发放贷款和垫款 8,754 - 57,079 102,187 331,618 202,513 165,584 867,735
可供出售金融资产 - - 1,317 1,562 4,805 37,418 11,223 56,325
持有至到期投资 - - 230 1,270 8,451 44,386 69,151 123,488
应收款项类投资 - - 100 14 2,305 8,260 1,591 12,270
其他金融资产 ____ 95 _____2,811 ____
2,233 ____
3,002 _____3,029 ____ 471 ____ 17 _____
11,658
金融资产总额 ____
236,981 _____
75,806 ____
110,407 ____
179,165 _____
466,647 ____
441,861 ____
253,172 _____
1,764,039
金融负债
同业及其他金融机构存、
拆放款项 - 27,723 106,597 62,100 80,751 14,939 - 292,110
衍生金融负债 - - 109 78 158 3 - 348
卖出回购金融资产款 - - 55,497 69 1,332 - - 56,898
吸收存款 - 720,750 7,077 75,797 404,179 83,991 - 1,291,794
应付债务凭证 - - - 1,978 4,400 5,000 - 11,378
其他金融负债 ____ 704 _____9,583 ____ 867 ____
1,486 _____5,755 ____
5,475 ____ 575 _____24,445
金融负债总额 ____704 _____
758,056 ____
170,147 ____
141,508 _____
496,575 ____
109,408 ____575 _____
1,676,973
净头寸 236,277 (682,250) (59,740) 37,657 (29,928) 332,453 252,597 87,066
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
- 60 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
4. 流动性风险 - 续
4.1 流动性分析 - 续
(1) 到期日分析 - 续
本集团
项目 2013 年 12 月 31 日
已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 207,782 54,445 - - - - - 262,227
存放同业款项 - 9,987 9,530 13,777 4,910 2,000 - 40,204
拆出资金 - - 18,607 1,055 1,944 - - 21,606
交易性金融资产 5 - 375 1,900 1,485 4,104 830 8,699
衍生金融资产 - - 123 105 293 10 - 531
买入返售金融资产 - - 86,871 99,977 65,439 72,718 2,442 327,447
发放贷款和垫款 4,839 - 55,164 86,672 324,782 174,284 154,985 800,726
可供出售金融资产 - - 866 1,103 7,709 40,044 15,412 65,134
持有至到期投资 - - 90 1,350 6,730 35,540 65,555 109,265
应收款项类投资 - - - 73 307 6,680 4,513 11,573
其他金融资产 ____ 86 _____2,646 ____
2,986 ____
2,301 _____2,496 ____ 421 ____ 23 _____
10,959
金融资产总额 ____
212,712 _____
67,078 ____
174,612 ____
208,313 _____
416,095 ____
335,801 ____
243,760 _____
1,658,371
金融负债
同业及其他金融机构存、
拆放款项 - 29,404 131,578 54,875 94,721 3,946 - 314,524
衍生金融负债 - - 136 105 295 9 - 545
卖出回购金融资产款 - - 59,732 71 81 - - 59,884
吸收存款 - 650,124 20,267 76,264 368,625 62,312 - 1,177,592
应付债务凭证 - - - - - 8,400 - 8,400
其他金融负债 ____ - _____5,612 ____ 763 ____ 606 _____4,699 ____
4,355 ____ 518 _____16,553
金融负债总额 ____- _____
685,140 ____
212,476 ____
131,921 _____
468,421 ____
79,022 ____518 _____
1,577,498
净头寸 212,712 (618,062) (37,864) 76,392 (52,326) 256,779 243,242 80,873
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
(2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流
下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的未折
现现金流：
本集团
项目 2014 年 6 月 30 日
已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 228,128 65,217 - - - - - 293,345
存放同业款项 - 7,778 4,175 3,805 28,111 1,694 - 45,563
拆出资金 - - 27 259 2,100 - - 2,386
交易性金融资产 4 - 214 59 1,972 5,094 750 8,093
买入返售金融资产 - - 46,968 70,151 94,584 161,985 5,732 379,420
发放贷款和垫款 14,022 - 62,684 113,390 367,686 272,605 282,671 1,113,058
可供出售金融资产 - - 1,482 2,108 6,705 44,293 13,109 67,697
持有至到期投资 - - 410 1,900 12,703 60,423 119,167 194,603
应收款项类投资 - - 143 150 2,811 10,165 1,842 15,111
其他金融资产 ____ 72 _____2,812 ____ - ____ - _____ - ____ 114 ____ - _____ 2,998
金融资产总额 ____
242,226 _____
75,807 ____
116,103 ____
191,822 _____
516,672 ____
556,373 ____
423,271 _____
2,122,274
金融负债
同业及其他金融机构存、
拆放款项 - 27,812 106,740 62,723 83,297 16,960 - 297,532
卖出回购金融资产款 - - 55,646 70 1,366 - - 57,082
吸收存款 - 723,386 7,143 76,328 412,810 92,090 - 1,311,757
应付债务凭证 - - - 2,000 4,871 5,542 - 12,413
其他金融负债 ____ 704 _____6,832 ____ - ____ 21 _____ 44 ____
1,969 ____ 575 _____10,145
金融负债总额 ____704 _____
758,030 ____
169,529 ____
141,142 _____
502,388 ____
116,561 ____575 _____
1,688,929
净头寸
____
241,522
_____
(682,223)
____
(53,426)
____
50,680
_____
14,284
____
439,812
____
422,696
_____
433,345
- 61 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
4. 流动性风险 - 续
4.1 流动性分析 - 续
(2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流 - 续
本集团
项目 2013 年 12 月 31 日
已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 207,782 54,445 - - - - - 262,227
存放同业款项 - 10,004 9,541 13,889 5,084 2,137 - 40,655
拆出资金 - - 18,630 1,066 1,981 - - 21,677
交易性金融资产 5 - 389 1,951 1,729 4,878 1,025 9,977
买入返售金融资产 - - 87,964 102,835 70,193 82,942 2,547 346,481
发放贷款和垫款 9,517 - 60,237 94,842 356,422 236,412 222,378 979,808
可供出售金融资产 - - 1,107 1,733 9,880 49,750 18,289 80,759
持有至到期投资 - - 219 2,160 10,304 50,321 115,768 178,772
应收款项类投资 - - 62 146 874 8,629 5,162 14,873
其他金融资产 ____ 75 _____2,629 ____ - ____ 5 _____ 781 ____ 10 ____ 2 _____3,502
金融资产总额 ____
217,379 _____
67,078 ____
178,149 ____
218,627 _____
457,248 ____
435,079 ____
365,171 _____
1,938,731
金融负债
同业及其他金融机构存、
拆放款项 - 29,412 131,936 55,431 97,839 4,679 - 319,297
卖出回购金融资产款 - - 59,857 72 82 - - 60,011
吸收存款 - 652,502 20,456 76,798 376,498 68,321 - 1,194,575
应付债务凭证 - - - 200 221 9,264 - 9,685
其他金融负债 ____ - _____3,223 ____ 8 ____ 15 _____ 100 ____
1,055 ____ 518 _____ 4,919
金融负债总额 ____- _____
685,137 ____
212,257 ____
132,516 _____
474,740 ____
83,319 ____518 _____
1,588,487
净头寸 217,379 (618,059) (34,108) 86,111 (17,492) 351,760 364,653 350,244
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
可用于偿还所有负债及用于支付发行在外贷款承诺的资产包括现金及存放中央银行
款项、存放同业款项、拆出资金、交易性金融资产等。在正常经营过程中，大部分
到期存款并不会在到期日立即提取而是继续留在本集团，另外可供出售金融资产也
可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。
- 62 -
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财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
4. 流动性风险 - 续
4.2 表外项目
本集团的表外项目主要有银行承兑汇票、开出信用证、开出保函、不可撤销贷款承诺及未
使用的信用卡额度等。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额：
本集团
2014 年 6 月 30 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
银行承兑汇票 291,491 - - 291,491
开出信用证 85,648 626 - 86,274
开出保函 6,613 4,073 4,009 14,695
不可撤销贷款承诺 699 60 - 759
未使用的信用卡额度 20,336
______ -
____ ____- 20,336
______
总计 404,787 4,759 4,009 413,555
______ ____ ____ ______
本集团
2013 年 12 月 31 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
银行承兑汇票 286,995 - - 286,995
开出信用证 70,120 1,213 - 71,333
开出保函 4,741 3,519 4,012 12,272
不可撤销贷款承诺 1,449 - - 1,449
未使用的信用卡额度 15,918
______ ____- ____- 15,918
______
总计 379,223 4,732 4,012 387,967
______ ____ ____ ______
5. 市场风险
市场风险是指因市场价格(汇率、利率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团表内和
表外业务发生损失的可能性。本集团的市场风险包括汇率风险和利率风险。本集团的汇率
风险主要来自以外币计价的资产和负债的外汇敞口因汇率变动而蒙受损失的风险。利率风
险主要来自生息资产和付息负债重新定价日的不匹配在利率变动下蒙受损失的风险。
- 63 -
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财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.1 汇率风险
本集团主要经营人民币业务，特定交易涉及美元、港币及其他货币。外币交易主要为本集
团的资金营运敞口和外汇业务。
对于涉及汇率风险的业务品种，本集团在开发、推出、操作各个环节予以严格管理，在业
务授权、敞口限额和流程监控等方面制定必要的风险控制制度。对外汇买卖业务划分银行
账户和交易账户，全行外汇敞口由总行集中统一管理。
于各报告期末，金融资产和金融负债的汇率风险如下：
本集团
2014 年 6 月 30 日
美元 港币 其他币种
项目 人民币 (折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
现金及存放中央银行款项 272,543 20,694 71 37 293,345
存放同业款项 36,730 6,336 476 614 44,156
拆出资金 2,299 - - - 2,299
交易性金融资产 7,004 4 - - 7,008
衍生金融资产 7 379 - 23 409
买入返售金融资产 345,346 - - - 345,346
发放贷款和垫款 837,573 29,912 125 125 867,735
可供出售金融资产 56,325 - - - 56,325
持有至到期投资 123,488 - - - 123,488
应收款项类投资 12,270 - - - 12,270
其他金融资产 11,440
_______ 217
_____ ____1 -
____ 11,658
_______
金融资产合计 1,705,025
_______ 57,542
_____ 673
____ 799
____ 1,764,039
_______
同业及其他金融机构存、
拆放款项 280,662 11,387 16 45 292,110
衍生金融负债 3 322 2 21 348
卖出回购金融资产款 56,898 - - - 56,898
吸收存款 1,263,046 27,425 788 535 1,291,794
应付债务凭证 11,378 - - - 11,378
其他金融负债 22,994
_______ 844
_____ ____2 605
____ 24,445
_______
金融负债合计 1,634,981
_______ 39,978
_____ 808
____ 1,206
____ 1,676,973
_______
净敞口 70,044 17,564 (135) (407) 87,066
_______ _____ ____ ____ _______
- 64 -
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.1 汇率风险 - 续
本集团
2013 年 12 月 31 日
美元 港币 其他币种
项目 人民币 (折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
现金及存放中央银行款项 241,738 20,354 94 41 262,227
存放同业款项 32,086 7,197 105 816 40,204
拆出资金 21,606 - - - 21,606
交易性金融资产 8,694 5 - - 8,699
衍生金融资产 5 500 - 26 531
买入返售金融资产 325,627 1,820 - - 327,447
发放贷款和垫款 773,070 27,499 - 157 800,726
可供出售金融资产 65,134 - - - 65,134
持有至到期投资 109,265 - - - 109,265
应收款项类投资 11,573 - - - 11,573
其他金融资产 10,774
_______ 184
_____ -
____ ____1 10,959
_______
金融资产合计 1,599,572
_______ 57,559
_____ 199
____ 1,041
____ 1,658,371
_______
同业及其他金融机构存、
拆放款项 303,201 11,282 15 26 314,524
衍生金融负债 3 518 2 22 545
卖出回购金融资产款 59,884 - - - 59,884
吸收存款 1,150,097 25,531 1,148 816 1,177,592
应付债务凭证 8,400 - - - 8,400
其他金融负债 15,228
_______ 724
_____ ____8 593
____ 16,553
_______
金融负债合计 1,536,813
_______ 38,055
_____ 1,173
____ 1,457
____ 1,577,498
_______
净敞口 62,759 19,504 (974) (416) 80,873
_______ _____ ____ ____ _______
下表列示了在人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值 5%或贬值 5%的情况下，对税
前利润的潜在影响。
本集团
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
升值 5% 101 46
贬值 5% (101)
____ (46)
____
- 65 -
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.1 汇率风险 - 续
对税前利润的影响来自于人民币汇率变动对外币货币资产与负债和货币衍生工具的净敞口
的影响。
对税前利润的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性头寸及货币衍生工具净
头寸保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断，通过积极调
整外币敞口及运用适当的衍生工具以降低外汇风险。因此，上述敏感性分析可能与实际情
况存在差异。
5.2 利率风险
本集团的利率风险主要源于生息资产和付息负债的重新定价日的不匹配。本集团的生息资
产和付息负债主要以人民币计价。中国人民银行公布的人民币基准利率对人民币存款利率
的浮动区间上限作了规定，自 2013 年 7 月 20 日起中国人民银行全面放开金融机构贷款利
率管制。
本集团在付息负债管理上强化成本控制，在生息资产管理上建立与付息负债匹配的期限结
构和利率结构，优化资产负债组合管理，积极开发中间业务和非利率敏感性金融产品，降
低利率风险对本集团经营的影响。
于各报告期末，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下：
本集团
项目 2014 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 至 12 个月 1至5年 5 年以上 已逾期/非生息 合计
现金及存放中央银行款项 270,202 - - - - 23,143 293,345
存放同业款项 11,937 3,770 26,974 1,475 - - 44,156
拆出资金 27 256 2,016 - - - 2,299
交易性金融资产 210 527 1,785 3,829 653 4 7,008
衍生金融资产 - - - - - 409 409
买入返售金融资产 48,971 69,295 85,407 136,720 4,953 - 345,346
发放贷款和垫款 327,403 202,163 274,973 47,904 6,538 8,754 867,735
可供出售金融资产 2,909 7,033 6,836 30,064 9,483 - 56,325
持有至到期投资 3,154 2,243 9,861 39,843 68,387 - 123,488
应收款项类投资 344 580 2,305 7,450 1,591 - 12,270
其他金融资产 _____ 76 _____ - _____ - _____ - _____ - _____
11,582 ______
11,658
金融资产合计 _____
665,233 _____
285,867 _____
410,157 _____
267,285 _____
91,605 _____
43,892 ______
1,764,039
同业及其他金融机构存、拆放款项 134,320 62,100 80,751 14,939 - - 292,110
衍生金融负债 - - - - - 348 348
卖出回购金融资产款 55,497 69 1,332 - - - 56,898
吸收存款 724,964 75,797 404,179 83,991 - 2,863 1,291,794
应付债务凭证 - 1,978 6,000 3,400 - - 11,378
其他金融负债 _____ - _____ 20 _____ 38 _____ - _____ - _____
24,387 ______
24,445
金融负债合计 _____
914,781 _____
139,964 _____
492,300 _____
102,330 _____- _____
27,598 ______
1,676,973
利率风险缺口 (249,548) 145,903 (82,143) 164,955 91,605 16,294 87,066
_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______
- 66 -
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.2 利率风险 - 续
本集团
项目 2013 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 至 12 个月 1至5年 5 年以上 已逾期/非生息 合计
现金及存放中央银行款项 239,125 - - - - 23,102 262,227
存放同业款项 19,517 13,777 4,910 2,000 - - 40,204
拆出资金 18,607 1,055 1,944 - - - 21,606
交易性金融资产 375 1,949 1,504 4,036 830 5 8,699
衍生金融资产 - - - - - 531 531
买入返售金融资产 86,871 99,977 65,439 72,718 2,442 - 327,447
发放贷款和垫款 327,210 199,948 218,256 44,188 6,285 4,839 800,726
可供出售金融资产 2,733 6,835 10,119 32,040 13,407 - 65,134
持有至到期投资 840 2,900 7,358 33,210 64,957 - 109,265
应收款项类投资 3,515 1,540 1,027 2,088 3,403 - 11,573
其他金融资产 _____ 78 _____ - _____ 769 _____ - _____ - _____
10,112 ______
10,959
金融资产合计 _____
698,871 _____
327,981 _____
311,326 _____
190,280 _____
91,324 _____
38,589 ______
1,658,371
同业及其他金融机构存、拆放款项 160,982 54,875 94,721 3,946 - - 314,524
衍生金融负债 - - - - - 545 545
卖出回购金融资产款 59,732 71 81 - - - 59,884
吸收存款 668,111 76,264 368,625 62,312 - 2,280 1,177,592
应付债务凭证 - - 1,600 6,800 - - 8,400
其他金融负债 _____
1,140 _____ - _____ 30 _____ - _____ - _____
15,383 ______
16,553
金融负债合计 _____
889,965 _____
131,210 _____
465,057 _____
73,058 _____- _____
18,208 ______
1,577,498
利率风险缺口 (191,094) 196,771 (153,731) 117,222 91,324 20,381 80,873
_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______
下表列示了在所有金融工具收益曲线同时平行上升或下降 100 个基点的情况下，基于报告
期末本集团的生息资产与付息负债的结构，对利息净收入及权益所产生的潜在影响。
本集团
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
利息净收入 权益 利息净收入 权益
上升 100 个基点 (1,484) (1,682) (768) (1,691)
下降 100 个基点 1,484 1,764 768 1,774
_____ _____ ____ _____
- 67 -
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
5. 市场风险 - 续
5.2 利率风险 - 续
对利息净收入的敏感性分析基于假设期末持有的金融资产及负债的结构保持不变的情况下
利率的合理可能变动作出。
对权益的敏感性分析是指基于在一定利率变动时对各资产负债表日持有的固定利率可供出
售金融资产进行重估后公允价值变动的影响。
有关假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述分析可能与实际情
况存在差异。
另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在各个预计收益情形及本集团现时利率
风险状况下，利息净收入和权益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为降低利率风险而
可能采取的风险管理活动。
6. 资本管理
自 2013 年度起，本集团依据银监会《商业银行资本管理办法(试行)》计算资本充足率。其
中，信用风险采用权重法，市场风险采用标准法，操作风险采用基本指标法计量。
本集团资本组成情况如下：
核心一级资本：股本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本
可计入部分；
其他一级资本：少数股东资本可计入部分；
二级资本：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分。
资本净额依据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定从各级资本中对应扣减资本扣除项
进行计算。
本集团管理层基于巴塞尔委员会的相关指引，以及银监会的监管规定，实时监控资本的充
足性和监管资本的运用情况。
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十二、风险管理 - 续
6. 资本管理 - 续
为确保资本充足率满足监管要求，并在此基础上支持各项业务的合理、健康发展，本集团
积极拓展资本补充渠道以提升资本实力，合理控制风险资产增长速度，大力优化风险资产
结构，努力提升风险资产使用效率。
本集团依据银监会《商业银行资本管理办法(试行)》计算的各级资本净额及资本充足率列
示如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本净额 91,954 85,826
一级资本净额 91,974 85,830
资本净额 111,616
_______ 105,621
_______
核心一级资本充足率 8.20% 8.03%
一级资本充足率 8.20% 8.03%
资本充足率 9.95% 9.88%
_______ _______
7. 确定公允价值的方法
金融资产和金融负债的公允价值根据以下方式确定：
具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应的活
跃市场现行出价及现行要价确定；
其他金融资产和金融负债的公允价值是根据公认定价模型、采用对类似工具可观察的当前
市场交易价格对类似工具的标价按照折现现金流分析而确定；
衍生工具的公允价值采用活跃市场的公开报价确定。如果不存在公开报价，对于非期权类
的衍生工具，其公允价值采用未来现金流量折现法在适用的收益曲线的基础上估计确定；
对于期权类的衍生工具，其公允价值采用期权定价模型计算确定。
下表列示了并未在合并财务状况表按公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及
相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如存放中央银行款
项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、向中央银行借款、同业及其他金融机
构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款等未包括于下表中。
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十二、风险管理 - 续
7. 确定公允价值的方法 - 续
本集团
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
金融资产 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
发放贷款和垫款 867,735 867,791 800,726 800,782
持有至到期投资 123,488 121,033 109,265 101,503
应收款项类投资 12,270
_________ 12,351
_________ 11,573
_________ 11,589
_________
1,003,493
_________ 1,001,175
_________ 921,564
_________ 913,874
_________
本集团
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
金融负债 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
吸收存款 1,291,794 1,297,771 1,177,592 1,183,673
应付债务凭证 11,378
_________ 11,335
_________ 8,400
_________ 8,151
_________
1,303,172
_________ 1,309,106
_________ 1,185,992
_________ 1,191,824
_________
对于以公允价值进行后续计量的金融工具，本集团根据公允价值的可取得程度，将金融工
具分为第一至第三个不同的层级，具体如下：
第一层级：公允价值计量是指由活跃市场上相同资产或负债的标价(不做任何调整)得出的
公允价值计量；
第二层级：公允价值计量是指由除第一层级所含标价之外的、可直接(即价格)或间接(即由
价格得出)观察的与资产或负债相关的输入数据得出的公允价值计量；
第三层级：公允价值计量是指由包含以不可观察市场数据为依据的与资产或负债相关的输
入变量(不可观察输入变量)的估价技术得出的公允价值计量。
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、风险管理 - 续
7. 确定公允价值的方法 - 续
下表列示了按三个层级进行估值的公允价值计量的金融工具：
本集团
2014 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产
交易性金融资产 - 7,008 - 7,008
衍生金融资产 - 409 - 409
可供出售金融资产 -
______ 56,325
______ -
______ 56,325
______
金融负债
衍生金融负债 -
______ 348
______ -
______ 348
______
本集团
2013 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产
交易性金融资产 - 8,699 - 8,699
衍生金融资产 - 531 - 531
可供出售金融资产 - 65,134 - 65,134
______ ______ ______ ______
金融负债
衍生金融负债 -
______ 545
______ -
______ 545
______
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2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、其他重要事项
1. 以公允价值计量的资产和负债
本集团及本银行
2014 年
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
1月1日 变动损益 公允价值变动 的减值损失 6 月 30 日
交易性金融资产 8,699 151 - - 7,008
衍生金融资产 531 (122) - - 409
可供出售金融资产 65,134
____ ___- (607)
____ -
____ 56,325
____
金融资产合计 74,364
____ ___29 (607)
____ -
____ 63,742
____
金融负债 545 197
____ ___ ____- -
____ 348
____
本集团及本银行
2013 年
本年公允价值 计入权益的累计 本年计提
年初金额 变动损益 公允价值变动 的减值损失 年末金额
交易性金融资产 9,757 (25) - - 8,699
衍生金融资产 171 360 - - 531
可供出售金融资产 59,166
____ ___- (1,850)
____ -
____ 65,134
____
金融资产合计 69,094 335 (1,850) - 74,364
____ ___ ____ ____ ____
金融负债 159 (385)
____ ___ ____- -
____ 545
____
注： 上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。
2. 外币金融资产和外币金融负债
本集团及本银行
2014 年
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
1月1日 变动损益 公允价值变动 的减值损失 6 月 30 日
现金及存放中央银行款项 20,489 - - - 20,802
存放同业款项 8,118 - - (1) 7,426
交易性金融资产 5 (1) - - 4
衍生金融资产 526 (123) - - 402
买入返售金融资产 1,820 - - - -
发放贷款和垫款 27,656 - - 57 30,162
其他金融资产 185
____ ___- -
____ __(7) 218
____
金融资产合计 58,799 (124) -
____ ___ ____ __49 59,014
____
金融负债 40,685 197 -
____ ___ ____ __- 41,992
____
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华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、其他重要事项 - 续
2. 外币金融资产和外币金融负债 - 续
本集团及本银行
2013 年
本年公允价值 计入权益的累计 本年计提
年初金额 变动损益 公允价值变动 的减值损失 年末金额
现金及存放中央银行款项 18,226 - - - 20,489
存放同业款项 8,077 - - 23 8,118
拆出资金 150 - - - -
交易性金融资产 6 2 - - 5
衍生金融资产 171 355 - - 526
买入返售金融资产 - - - - 1,820
发放贷款和垫款 25,916 - - 362 27,656
其他金融资产 231
____ ___- -
____ __- 185
____
金融资产合计 52,777 357 - 385 58,799
____ ___ ____ __ ____
金融负债 36,502 (382) -
____ ___ ____ __- 40,685
____
注： 上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。
十四、比较数据
为与本期财务报表列报方式保持一致，若干比较数据已经过重分类。
十五、财务报表的批准
本财务报表于 2014 年 8 月 5 日已经本银行董事会批准。
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华夏银行股份有限公司
补充资料
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
1. 非经常性损益明细表
本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1 号-非经常性损益(2008)》的相关规定编制。
截至 6 月 30 日止 6 个月
2014 年 2013 年
固定资产处置损益 (1) 4
其他营业外收支净额 100 3
非经常性损益的所得税影响 (27) (2)
减：归属于少数股东的非经常性损益 ___(1) ___-
归属于母公司普通股股东的非经常性损益合计 71
___ ___5
非经常性损益是指与集团正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于
性质特殊和偶发性，影响报表使用人对集团经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易
和事项产生的损益。
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华夏银行股份有限公司
补充资料
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
2. 净资产收益率及每股收益
本表系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号–净资产收益率和每股收益计算
及披露》(2010 年修订)的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当期
已发行普通股股数的加权平均数计算。
截至 6 月 30 日止 6 个月
2014 年 2013 年
归属于母公司普通股股东的净利润 8,670 7,300
加权平均净资产收益率(%) 9.66 9.31
基本每股收益(人民币元/股) 0.97 0.82
______ ______
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 8,599 7,295
加权平均净资产收益率(%) 9.58 9.31
基本每股收益(人民币元/股) 0.97
______ 0.82
______
根据 2013 年 6 月 18 日股东大会决议以及 2013 年 7 月 18 日公告的《华夏银行股份有限公
司 2012 年度利润分配和资本公积转增股本方案实施公告》，本银行以 2012 年末本银行总
股份数 6,849,725,776 股为基数，向股权登记日(2013 年 7 月 23 日)在册的全体股东按照每
10 股转增 3 股的比例，将资本公积转增股本，实施完成后本银行总股份为 8,904,643,509
股，增加 2,054,917,733 股。根据有关规定的要求重新计算各比较期间的每股收益指标。
本集团不存在稀释性潜在普通股。
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