华夏银行股份有限公司
2021 年资本充足率报告
一、引言
（一）银行简介
华夏银行股份有限公司于 1992 年 10 月在北京成立。
1996 年 4 月完成股份制改造，2003 年 9 月首次公开发行股
票并上市交易。在 2021 年 6 月英国《银行家》全球 1000 家
银行排名中，按一级资本排名全球第 51 位、按资产规模排
名全球第 64 位。
（二）披露依据
本报告根据《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简
称《资本管理办法》）及相关规定编制并披露。
（三）披露声明
本报告按照银保监会监管规定中资本充足率的概念及
规则而非财务会计准则编制，因此报告中的部分资料并不能
与上市公司年度报告的财务资料直接进行比较。
本报告包含未来计划等前瞻性陈述，这些前瞻性陈述不
构成本公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺
之间的差异。
二、资本及资本充足率
（一）资本充足率计算范围
本集团资本充足率计算范围包括华夏银行股份有限公
1
司及符合《资本管理办法》规定的直接或间接投资的金融机
构（以下简称本集团，并表口径），本行资本充足率计算范
围为华夏银行股份有限公司（以下简称本行，未并表口径），
包括境内外所有分支机构。
1．监管并表与财务并表的差异
本集团 5 家子公司，即北京大兴华夏村镇银行有限责任
公司、昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司、四川江油华夏
村镇银行股份有限公司、华夏金融租赁有限公司和华夏理财
有限责任公司均已纳入财务并表和监管并表，并表范围不存
在差异。
2．被投资机构的基本情况
按照《资本管理办法》相关要求，本集团 5 家子公司纳
入并表资本充足率计算范围。5 家子公司基本情况如下：
表1 前十大纳入并表范围的被投资机构的基本情况
单位：人民币百万元
初始投资 持股比例 注册资
序号 被投资机构名称 注册地
余额 （%） 本
北京大兴华夏村镇银行 北京市大兴区康庄路 52 号院 14
1 100 80 125
有限责任公司 号楼 1 层 110、111、112、113
昆明呈贡华夏村镇银行 云南省昆明市呈贡新区春融街
2 35 70 50
股份有限公司 惠兰园 F 区商铺
四川江油华夏村镇银行 四川省江油市诗城中路 49 号东
3 35 70 75
股份有限公司 楼
云南省昆明市经济技术开发区
4 华夏金融租赁有限公司 4,920 82 8,000 昌宏路 36 号经开区金融中心
A-413 室
北京市通州区新华东街 11 号院 2
5 华夏理财有限责任公司 3,000 100 3,000
号楼三层 3006 室
5 家子公司均按照《资本管理办法》要求计算资本充足
率。
2
3．资本缺口及资本转移限制
报告期内，本集团 5 家子公司不存在监管资本缺口，且
不存在集团内部资本转移限制的情形。
（二）资本充足率
2021 年末，本集团权重法下核心一级资本充足率 8.78%，
一级资本充足率 10.98%，资本充足率 12.82%，满足监管要
求。
表 2 权重法下资本充足率
单位：人民币百万元
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
并表口径 未并表口径 并表口径 未并表口径
核心一级资本充足率 8.78% 8.60% 8.79% 8.65%
一级资本充足率 10.98% 10.90% 11.17% 11.14%
资本充足率 12.82% 12.61% 13.08% 12.94%
（三）资本构成
1．主要资本构成项
本集团资本构成如下，详细信息参见附件。
表3 资本构成
单位：人民币百万元
项目 2021 年 12 月 31 日
核心一级资本 240,097
实收资本 15,387
资本公积及其他综合收益 54,139
盈余公积 19,748
一般风险准备 43,631
未分配利润 105,431
少数股东资本可计入部分 1,761
核心一级资本扣除项目 24
核心一级资本净额 240,073
其他一级资本 60,206
其他一级资本工具及其溢价 59,971
少数股东资本可计入部分 235
3
项目 2021 年 12 月 31 日
一级资本净额 300,279
二级资本 50,394
二级资本工具及其溢价可计入金额 30,000
超额贷款损失准备 19,924
少数股东资本可计入部分 470
总资本净额 350,673
2．门槛扣除限额与超额贷款损失准备限额
2021 年末，本集团相关资本投资及净递延税资产余额均
未超过门槛扣除限额，无需从资本中进行扣除。
根据监管规定，权重法下计入二级资本的超额贷款损失
准备，不得超过信用风险加权资产的 1.25%。2021 年末，本
集团计入二级资本的超额贷款损失准备为 199.24 亿元，未超
出可计入限额。具体如下：
表4 超额贷款损失准备限额
单位：人民币百万元
计量方法 项目 金额
超额贷款损失准备 19,924
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额 31,598
权重法
若未达到可计提上限,与上限的差额 11,674
超额贷款损失准备可计入二级资本的部分 19,924
3．实收资本变化事项
报告期内无增加或减少实收资本、分立和合并等事项。
4．重大资本投资行为
报告期内，本行向国家融资担保基金有限责任公司出资
2.5 亿元。
（四）风险加权资产
本集团采用权重法计量信用风险加权资产，采用标准法
计量市场风险加权资产，采用基本指标法计量操作风险加权
4
资产。2021 年末，本集团风险加权资产计量结果如下：
表 5 集团风险加权资产
单位：人民币百万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
信用风险加权资产 2,547,742 2,361,335
市场风险加权资产 16,150 12,655
操作风险加权资产 171,236 155,142
风险加权资产总额 2,735,128 2,529,132
（五）内部资本充足评估
本集团进一步优化风险偏好体系，在此基础上开展风险
识别，确定信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、
集中度风险等主要风险类别，采用定量与定性相结合的方
法，从风险状况和风险管理水平两个维度进行评估。考虑各
类风险因素，结合经济金融形势变化设定轻度、中度和重度
三种压力情景，开展压力测试，评估压力情景下的资本充足
水平。结合风险评估和压力测试结果，合理确定资本附加，
并制定资本应急预案。
（六）资本规划和资本充足率管理计划
1．资本规划
结合国家十四五规划和 2035 年远景目标纲要，综合考
虑监管规定和公司发展规划，2021 年本集团制定了《华夏银
行股份有限公司 2021-2025 年资本规划》，明确了资本管理目
标和具体措施。规划期内，本集团坚持资本内生积累与外部
补充并重，进一步提升资本内生积累能力。积极参与资本补
充工具创新，推进多元化资本补充，优化资本结构，增强风
险抵御能力。
5
2．资本充足率管理计划
根据监管政策要求，结合五年发展规划和资本规划，本
集团制定审慎的资本充足率管理计划。在满足资本充足率最
低监管要求基础上，综合考虑国内系统重要性银行加点等因
素，预留一定资本缓冲空间，设定审慎的资本充足率管理目
标。
持续推进轻资本运行，加大结构调整力度，全面推进公
司金融、零售金融、金融市场交易转型。强化资本规划、配
置与考核管理，资本优先支持轻资本业务发展，加大对高资
本消耗业务的管控力度，提升资本使用效率。
三、全面风险管理
本集团建立并持续完善全面风险管理体系，形成层次分
明、覆盖全面、职责清晰的风险治理架构，明确董事会、监
事会、高级管理层、业务部门、风险管理部门、审计部门在
风险管理体制中的职责分工，建立有序衔接、有效制衡、运
转顺畅的各项风险管理机制。
董事会是全面风险管理的最高决策机构，承担全面风险
管理的最终责任。董事会下设风险与合规管理委员会，向董
事会提供风险合规专业意见或根据授权就风险合规事项进
行决策。监事会承担全面风险管理的监督责任。高级管理层
承担全面风险管理的实施责任，总行高级管理层下设风险管
理与内部控制委员会、授信审批委员会、资产风险处置委员
会等专业管理委员会、信贷与投融资政策委员会，实现对重
要风险事项的审议和决策。全面风险管理架构如下：
6
2021 年是新发展规划起步之年，本行坚持风控保行战略
导向，制定风险管理五年行动方案，明确新规划期风险管理
工作的基本原则、主要目标和具体策略。不断强化资产全生
命周期管理，持续健全风险管理长效机制建设，实施风险管
理强化“五大工程”，完善单一风险管理体系，严格全流程
风险管控，系统提升风险治理体系和治理能力。加速风控数
字化转型，推进科技赋能风险管理。积极倡导风险经营理念，
加强风险文化建设，强化全员尽责履职。
四、信用风险
（一）信用风险管理
信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、投资等业务
7
时，由于客户违约或资信下降而给银行造成损失的可能性和
收益的不确定性。
本年度顺应政策和市场形势变化，调整优化“区域、行
业、客户、业务”四维一体的信贷与投融资政策，进一步贯
彻国家政策导向，强化风险防控和风险经营，推动全行结构
调整和经营转型。持续落实信用风险全流程管控，构建体系
化的风险监测、评估、压力测试机制，提高专业化管理能力。
（二）信用风险暴露
本集团采用权重法计量信用风险资本。根据监管规定确
定适用的风险权重，计算信用风险加权资产。2021 年末，本
集团按照主体划分的信用风险暴露情况如下：
表6 按主体划分的信用风险暴露
单位：人民币百万元
项目 缓释前信用风险暴露 缓释后信用风险暴露
表内信用风险暴露小计 3,626,777 3,452,952
现金类资产 185,750 185,750
对中央政府和中央银行的债权 211,251 211,251
对公共部门实体的债权 154,282 154,282
对我国金融机构的债权 518,785 512,919
对在其他国家/地区注册金融机构的债权 11,762 11,572
对一般企（事）业的债权 1,720,949 1,564,893
对符合标准的小微企业的债权 53,479 45,053
对个人的债权 637,658 634,371
股权投资 6,924 6,924
资产证券化表内项目 37,474 37,474
其他表内项目 88,463 88,463
表外信用风险暴露小计 541,226 181,528
交易对手信用风险暴露小计 2,136 2,136
总计 4,170,139 3,636,616
8
本集团按照风险权重划分的表内信用风险暴露情况如
下：
表7 按权重划分的表内信用风险暴露
单位：人民币百万元
风险权重 缓释前信用风险暴露 缓释后信用风险暴露
0% 717,706 717,706
20% 208,355 208,355
25% 103,540 103,531
50% 278,638 278,422
75% 413,621 402,124
100% 1,884,384 1,722,281
150% - -
250% 13,557 13,557
400% 2,465 2,465
1250% 4,511 4,511
总计 3,626,777 3,452,952
（三）信用风险缓释
本集团信用风险缓释政策体系以担保管理为主线，以缓
释管理办法、授信担保管理办法及相应实施细则为依托，对
合格信用风险缓释分类、认定、分配、计算与应用的流程进
行界定，涵盖担保的准入标准、分类、抵质押率、价值管理、
评估方法、登记管理等。通过抵质押品管理系统，实施抵质
押品线上化、自动化、数字化集中管理，为资本计量提供了
信用风险缓释数据支持。
本集团严格押品准入，审慎评估押品价值，定期开展押
品价值重估工作，不定期监测押品价值波动。抵质押品价值
认定流程包括价值调查、审查和认定三个环节。根据抵质押
物的特点，综合考虑市场价格、变现难易程度和资产处置价
格等因素后，通过内外部评估相结合的方式，最终确定抵质
押品的综合价值。当前，本集团主要抵质押品类型有建筑物
9
及其他土地附着物、现金及其等价物、建设用地及其他使用
权和应收账款。2021 年末，信用风险资产对应的风险缓释情
况如下：
表8 信用风险资产对应的风险缓释情况
单位：人民币百万元
表内信用 表外信用 交易对手信用
项目 总计
风险缓释 风险缓释 风险缓释
现金类资产 81,801 312,398 - 394,199
我国中央政府、中国人民银行、我国
209 - - 209
政策性银行
我国公共部门实体 1,473 - - 1,473
我国商业银行 90,341 7,819 - 98,160
其他国家和地区的中央政府和中央
- - - -
银行
其他国家和地区注册的商业银行和
- - - -
公共部门实体
多边开发银行、国际清算银行及国际
- - - -
货币基金组织
（四）贷款质量及减值准备
1．不良贷款
本集团严格执行银保监会《贷款风险分类指引》规定，
对贷款实施五级分类管理。2021 年末，本集团不良贷款余额
为 390.73 亿元，比年初增加 10.97 亿元。
2．贷款减值准备
本集团按照会计准则规定，以预期信用损失模型为基
础，基于客户违约概率、违约损失率等风险量化参数，结合
宏观前瞻性信息，计提贷款减值准备金，并纳入当期损益。
2021 年末，本集团贷款损失准备余额 589.97 亿元，比年初
增加 30.89 亿元。
10
五、市场风险
（一）市场风险管理
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商
品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风
险。本公司面临的市场风险主要为利率风险和汇率风险。本
集团建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的
市场风险管理体系，涵盖了识别、计量、监测和控制的全过
程。
2021 年，面对复杂多变的国内外经济金融形势，本集团
持续完善市场风险管控机制建设，制定了适度稳健的市场风
险偏好。积极落实新资本协议市场风险管理要求，不断优化
市场风险管理相关系统，提高风险计量和监测能力。重点加
强债券、代客结售汇、衍生品等重点业务、重要环节风险专
题分析，制定管控措施并持续推动落实。报告期内，本集团
市场风险状况良好，市场风险限额各项指标均在偏好范围内
运行，市场风险可控。
（二）市场风险计量
本集团采用标准法计量市场风险资本，分别计量利率风
险、汇率风险、商品风险、股票风险和期权风险等资本要求。
2021 年末，本集团市场风险加权资产为 161.5 亿元，资本要
求为 12.92 亿元。
11
表 9 市场风险资本要求
单位：人民币百万元
风险类型 资本要求
一般市场风险资本要求小计 993
利率风险 769
汇率风险 224
商品风险 0
股票风险 0
期权风险 0
特定风险资本要求小计 299
合计 1292
六、操作风险
（一）操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信
息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险管
理目标是建立与业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风
险管理体系，将风险控制在可承受的合理范围内，促进流程
优化，提高服务效率，保证业务持续健康发展。
2021 年，本集团持续加强操作风险管控，强化重点领域
风险防控，及时发布风险信息。加强操作风险文化建设，组
织典型案例宣讲和专业培训。积极推进操作风险新标准法咨
询项目和系统开发项目实施，全面提升损失数据质量。报告
期内，操作风险管理体系运行平稳，操作风险整体可控。
（二）操作风险计量
本集团采用基本指标法计量操作风险资本。2021 年末，
本集团操作风险加权资产为 1,712.36 亿元，资本要求为
136.99 亿元。
12
七、资产证券化风险
（一）资产证券化业务开展情况
本行主要作为资产证券化发起机构、贷款服务机构、投
资者等角色参与资产证券化业务。
1．作为发起机构和贷款服务机构
本行作为发起机构，负责基础资产池构建、尽职调查、
交易结构设计、申报文件准备、报批、销售、发行等工作；
作为服务机构，按照服务合同和服务手册要求，负责管理证
券化产品对应的基础资产、定期做好回收款转付和信息披露
等存续期管理。
2021 年 12 月，本行发起的“龙居安盈 2021 年第一期个
人住房抵押贷款资产支持证券”在全国银行间债券市场完成
发行，总额 54.06 亿元。本行作为发起机构且在存续期的信
贷资产证券化产品均不存在提前摊还情况。本行承担的风险
主要是自持的优先级、次级证券未来可能遭受的损失。目前，
本行发起且尚未结清的资产证券化产品的外部评级机构为
中债资信评估有限责任公司和中诚信国际信用评级有限责
任公司。
2．作为投资者
本行作为资产支持证券市场的投资者，通过购买、持有
资产支持证券获取投资收益，承担相应的信用风险、市场风
险和流动性风险。本行根据年度投资策略及证券的风险收益
情况，决定投资金额和期限结构。
资产证券化会计政策详见 2021 年年度报告财务报表附
13
注相关内容。
（二）风险暴露及资本要求
本行采用权重法计量资产证券化资本。2021 年末，资产
证券化资本要求为 13.49 亿元。
表 10 资产证券化风险暴露
单位：人民币百万元
传统型资产证券化 合成型资产证券化
类别
风险暴露余额 风险暴露余额
作为发起机构 776 -
作为投资者 36,698 -
合计 37,474 -
注：作为发起机构是指持有的自身发行的资产证券化业务中的优先、次级部分所形成的风险暴露。
八、其他风险
（一）交易对手信用风险
交易对手信用风险是指交易对手在交易的现金流最终
交割前违约的风险，包括场外衍生工具交易形成的交易对手
信用风险、证券融资交易形成的交易对手信用风险和与中央
交易对手交易形成的信用风险。本集团制定了交易对手信用
风险管理相关制度。持续完善相关信息系统，夯实数据基础，
提高风险暴露计量和监测能力。通过授信额度管理、净额协
议、动态追加保证金和押品等方式持续加强交易对手信用风
险管控。
（二）银行账簿利率风险
银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动
导致本集团经济价值和整体收益遭受损失的风险，主要包括
缺口风险、基准风险和期权性风险。本集团银行账簿利率风
险管理的总体目标是，在风险可控前提下，结合利率走势分
14
析，通过有效管理，合理调节资产负债结构，促进净利息收
入可持续增长。
本年度健全银行账簿利率风险制度体系，提高计量精细
化水平，强化集团风险监测及管控。报告期内，本集团资产
负债重定价期限分布合理，利率变化对收益和价值的不利影
响可控。利率变化对收益和权益的影响值详见 2021 年年度
报告财务报表附注相关内容。
九、薪酬
（一）薪酬与考核委员会
董事会设立薪酬与考核委员会，主要职责是负责组织开
展高级管理人员年度考核，审议全行薪酬管理制度和政策，
拟订董事和高级管理人员的薪酬方案，向董事会提出薪酬方
案建议，并监督方案实施等。
（二）薪酬管理
1．薪酬政策
薪酬政策严格遵循法律法规和监管规定，并与公司治理
要求、全行战略发展导向和经营目标相匹配。薪酬分配以岗
位职级为基础，以业绩效益为导向，不断优化资源配置方式
和各项薪酬政策，提升薪酬分配效益。
2．薪酬与风险
员工薪酬由基本薪酬和绩效薪酬构成，基本薪酬主要与
员工岗位职级相关，绩效薪酬与工作业绩和绩效考核结果挂
钩。本行建立健全了与资产质量和风险相匹配的激励约束机
制，引导全行员工审慎尽责地开展业务，抑制短期行为。根
15
据风险管理需要，对风险有重要影响的岗位员工建立延期支
付制度。对于实施延期支付的员工，如在规定期限内存在风
险损失超常暴露，本行可将相应期限内已发放的绩效薪酬全
部追回，并止付尚未发放部分。
本行风险和合规部门员工的薪酬依据其价值贡献、履职
能力和业绩表现等因素确定，与其监管业务无直接关联。
3．薪酬与绩效
本行建立了战略执行体系、综合考评体系、合规经营与
社会责任体系构成的业绩评价体系，从战略落实、计划执行、
发展质量和合规经营等角度全面引导经营机构合理把握效
益、质量和风险的平衡，合规稳健经营。
目前根据国家及监管部门有关规定，本行暂未实施股权
及其他形式股权性质的中长期激励，员工绩效薪酬均以现金
形式支付。
本行董事、高级管理人员基本信息和年度薪酬情况详见
2021 年年度报告。
16
附件
（一）资本构成相关
以下信息根据《关于商业银行资本构成信息披露的监管
要求》的规定披露。
附表 1 资本构成
单位：人民币百万元
序号 项目 数额
核心一级资本：
1 实收资本 15,387
2 留存收益 168,810
2a 盈余公积 19,748
2b 一般风险准备 43,631
2c 未分配利润 105,431
3 累计其他综合收益和公开储备 54,139
3a 资本公积 53,292
3b 其他 847
过渡期内可计入核心一级资本数额(仅适用于非股份公司，股份制公司
4 -
的银行填 0 即可）
5 少数股东资本可计入部分 1,761
6 监管调整前的核心一级资本 240,097
核心一级资本:监管调整
7 审慎估值调整 -
8 商誉（扣除递延税负债） -
9 其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债） 24
10 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 -
11 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 -
12 贷款损失准备缺口 -
13 资产证券化销售利得 -
14 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益 -
15 确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债） -
16 直接或间接持有本银行的普通股 -
17
序号 项目 数额
17 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本 -
18 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额 -
19 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额 -
20 抵押贷款服务权 不适用
21 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额 -
对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于
22 银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本 15%的 -
应扣除金额
23 其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额 -
24 其中：抵押贷款服务权应扣除的金额 不适用
25 其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中扣除的金额 -
26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 -
26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 -
26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 -
27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 -
28 核心一级资本监管调整总和 24
29 核心一级资本 240,073
其他一级资本：
30 其他一级资本工具及其溢价 59,971
31 其中：权益部分 59,971
32 其中：负债部分 -
33 过渡期后不可计入其他一级资本的工具 -
34 少数股东资本可计入部分 235
35 其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分 -
36 监管调整前的其他一级资本 60,206
其他一级资本：监管调整
37 直接或间接持有的本银行其他一级资本 -
38 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级资本 -
39 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应扣除部分 -
40 对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本 -
41a 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资 -
41b 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口 -
18
序号 项目 数额
41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 -
42 应从二级资本中扣除的未扣缺口 -
43 其他一级资本监管调整总和 -
44 其他一级资本 60,206
45 一级资本（核心一级资本+其他一级资本） 300,279
二级资本：
46 二级资本工具及其溢价 30,000
47 过渡期后不可计入二级资本的部分 -
48 少数股东资本可计入部分 470
49 其中：过渡期结束后不可计入的部分 -
50 超额贷款损失准备可计入部分 19,924
51 监管调整前的二级资本 50,394
二级资本：监管调整
52 直接或间接持有的本银行的二级资本 -
53 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级资本 -
54 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除部分 -
55 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 -
56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资 -
56b 有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 -
56c 其他应在二级资本中扣除的项目 -
57 二级资本监管调整总和 -
58 二级资本 50,394
59 总资本（一级资本+二级资本） 350,673
60 总风险加权资产 2,735,128
资本充足率和储备资本要求
61 核心一级资本充足率 8.78%
62 一级资本充足率 10.98%
63 资本充足率 12.82%
64 机构特定的资本要求 -
65 其中：储备资本要求 2.50%
66 其中：逆周期资本要求 -
19
序号 项目 数额
67 其中：全球系统重要性银行附加资本要求 -
68 满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例 3.78%
国内最低监管资本要求
69 核心一级资本充足率 5%
70 一级资本充足率 6%
71 资本充足率 8%
门槛扣除项中未扣除部分
72 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 7,237
73 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 -
74 抵押贷款服务权（扣除递延税负债） 不适用
75 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产(扣除递延税负债) 10,166
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
76 权重法下,实际计提的贷款损失准备金额 58,997
77 权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 19,924
符合退出安排的资本工具
78 因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额 -
79 因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额 -
80 因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额 -
81 因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额 -
82 因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额 30,000
83 因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额 -
附表 2 资产负债表对比（财务报表和监管口径报表）
单位：人民币百万元
银行公布的合并 监管并表口径下的
项目
资产负债表 资产负债表
资产
现金及存放中央银行款项 186,174 185,750
存放同业款项 17,703 17,671
拆出资金 83,263 83,176
衍生金融资产 8,199 8,199
20
银行公布的合并 监管并表口径下的
项目
资产负债表 资产负债表
买入返售金融资产 18,390 18,555
应收利息 - 22,052
发放贷款和垫款 2,162,966 2,155,047
交易性金融资产 234,757 232,341
债权投资 718,266 706,784
其他债权投资 196,272 191,442
其他权益工具投资 6,924 6,924
长期股权投资 - -
固定资产 13,825 13,808
使用权资产 6,352 6,352
商誉 - -
无形资产 94 94
递延所得税资产 10,169 10,166
其他资产 12,933 17,016
资产总计 3,676,287 3,675,377
负债
向中央银行借款 149,714 37
同业及其他金融机构存放款项 542,028 539,906
拆入资金 113,916 113,410
交易性金融负债 206 206
衍生金融负债 7,882 7,882
卖出回购金融资产款 46,511 194,782
吸收存款 1,927,349 1,904,318
应付职工薪酬 6,994 6,994
应交税费 7,613 7,595
租赁负债 6,053 6,053
应付利息 - 29,462
应付债务凭证 547,248 168,500
预计负债 2,355 2,355
21
银行公布的合并 监管并表口径下的
项目
资产负债表 资产负债表
其他负债 17,716 393,160
负债合计 3,375,585 3,374,660
股东权益
股本 15,387 15,387
其他权益工具 59,971 59,971
资本公积 53,292 53,292
其他综合收益 833 847
盈余公积 19,747 19,748
一般风险准备 43,631 43,631
未分配利润 105,431 105,431
少数股东权益 2,410 2,410
股东权益合计 300,702 300,717
22
附表 3 有关科目展开说明
单位：人民币百万
元
项目 监管并表口径下的资产负债表 代码
商誉 - a
无形资产（不含土地使用权） 24 b
递延税所得税负债 -
其中：与商誉相关的递延税项负债 - c
其中：与其他无形资产（不含土地使用
- d
权)相关的递延税负债
股本 15,387 e
资本公积 53,292 f
其他综合收益 847 g
盈余公积 19,748 h
一般风险准备 43,631 i
未分配利润 105,431 j
附表 4 附表 3 所有项目与附表 1 资本构成的对应关系
单位：人民币百万元
核心一级资本 数额 代码
1 实收资本 15,387 e
2 留存收益 168,810 h+i+j
2a 盈余公积 19,748 h
2b 一般风险准备 43,631 i
2c 未分配利润 105,431 j
3 累计其他综合收益和公开储备 54,139 f+g
3a 资本公积 53,292 f
3b 其他 847 g
过渡期内可计入核心一级资本数额(仅适用于非股份 -
4
公司，股份制公司的银行填 0 即可）
5 少数股东资本可计入部分 1,761
6 监管调整前的核心一级资本 240,097
23
核心一级资本 数额 代码
7 审慎估值调整 -
8 商誉（扣除相关税项负债） - a-c
9 其他无形资产（土地使用权外）（扣除递延税负债） 24 b-d
附表 5 资本工具主要特征
单位：人民币百万
元
1 发行机构 华夏银行股份有限公司 华夏银行股份有限公司 华夏银行股份有限公司
2 标识码 360020 1720030 1928014
《商业银行资本管理办 《商业银行资本管理办 《商业银行资本管理办
3 适用法律
法（试行）》 法（试行）》 法（试行）》
监管处理
其中：适用
《商业银行
4 资本管理办 其他一级资本 二级资本 其他一级资本
法（试行）》
过渡期规则
其中：适用
《商业银行
资本管理办
5 其他一级资本 二级资本 其他一级资本
法（试行）》
过渡期结束
后规则
其中：适用
6 法人/集团 法人和集团 法人和集团 法人和集团
层面
7 工具类型 优先股 二级资本债券 无固定期限资本债券
可计入监管
资本的数额
8 （单位为百 19,978 30,000 39,993
万，最近一
期报告日)
9 工具面值 20,000 30,000 40,000
10 会计处理 其他权益 应付债券 其他权益
11 初始发行日 2016 年 3 月 23 日 2017 年 5 月 24 日 2019 年 6 月 24 日
24
是否存在期
12 限（存在期 永续 存在期限 永续
限或永续）
其中：原到
13 无到期日 2027 年 5 月 26 日 无到期日
期日
发行人赎回
14 （须经监管 是 是 是
审批）
自发行结束之日（即 发行人自发行之日起 5
2016 年 3 月 28 日）起 5 年后，经中国银保监会
年后，经中国银保监会 批准并符合相关要求，
批准并符合相关要求， 有权于每年付息日（含
本行有权于每年的计息 经中国银保监会批准并 发行之日后第 5 年付息
其中：赎回
日赎回全部或部分本次 符合相关要求，本行有 日）全部或部分赎回本
日期（或有
15 优先股，赎回期至本次 权于 2022 年 5 月 26 日 次债券。在本次债券发
时间赎回日
优先股被全部赎回或转 全部或部分赎回本次债 行后，如发生不可预计
期）及额度
股之日止。 券。 的监管规则变化导致本
次债券不再计入其他一
级资本，发行人有权全
部而非部分地赎回本次
债券。
自发行结束之日（即 发行人自发行之日起 5
2016 年 3 月 28 日）起 5 年后，经中国银保监会
年后，经中国银保监会 批准并符合相关要求，
批准并符合相关要求， 有权于每年付息日（含
本行有权于每年的计息 发行之日后第 5 年付息
其中：后续 日赎回全部或部分本次 日）全部或部分赎回本
16 赎回日期 优先股，赎回期至本次 无 次债券。在本次债券发
（如果有） 优先股被全部赎回或转 行后，如发生不可预计
股之日止。 的监管规则变化导致本
次债券不再计入其他一
级资本，发行人有权全
部而非部分地赎回本次
债券。
分红或派息
其中：固定
分阶段调整股息 分阶段调整票面利率
17 或浮动派息 固定
率（具体见发行方案） （具体见发行方案）
/分红
其中：票面
4.68%（第二个计 4.85%（第一个计息周
18 利率及相关 4.8%
息周期） 期）
指标
25
其中：是否
19 存在股息制 是 否 是
动机制
其中：是否
20 可自主取消 完全自由裁量 无自由裁量权 完全自由裁量
分红或派息
其中：是否
21 有赎回激励 否 否 否
机制
其中：累计
22 非累计 非累计 非累计
或非累计
23 是否可转股 是 否 否
（1）当其他一级资本工
具触发事件发生时，即
核心一级资本充足率降
至 5.125%（或以下）时，
公司有权在无需获得优
先股股东同意的情况下
将届时已发行且存续的
本次优先股按照票面总
金额全部或部分转为普
通股，并使公司的核心
一级资本充足率恢复到
5.125%以上。在部分转
股情形下，本次优先股
按同等比例、以同等条
其中：若可
件转股。当优先股转换
转股，则说
24 为普通股后，任何条件 不适用 不适用
明转换触发
下不再被恢复为优先
条件
股。
（2）当二级资本工具触
发事件发生时，公司有
权在无需获得优先股股
东同意的情况下将届时
已发行且存续的本次优
先股按照票面总金额全
部转为普通股。当优先
股转换为普通股后，任
何条件下不再被恢复为
优先股。其中，二级资
本工具触发事件是指以
下两种情形的较早发生
者：①中国银保监会认
26
定若不进行转股或减
记，公司将无法生存；
②相关部门认定若不进
行公共部门注资或提供
同等效力的支持，公司
将无法生存。
其中：若可
转股，则说
25 明全部转股 全部或部分 不适用 不适用
还是部分转
股
本次优先股的初始强制
转股价格为审议本次优
先股发行的董事会决议
公告日（即 2015 年 4
月 17 日）前二十个交易
日公司普通股股票交易
均价，即 14.00 元/股。
自公司董事会通过本次
优先股发行方案之日
起，当公司因派送股票
股利、转增股本、增发
新股（不包括因公司发
行的附有可转为普通股
条款的融资工具转股而
其中：若可
增加的股本，如优先股、
转股，则说
26 可转换公司债券等）、配 不适用 不适用
明转换价格
股等情况使公司股份发
确定方式
生变化时，转股价格将
按下述公式进行调整：
送股或转增股本后的转
股价格：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股后的转
股价格：P1=P0×（N+Q×
（A/M））/（N+Q）；
其中：P0 为调整前的有
效的强制转股价格，n
为该次送股或转增股本
率，Q 为该次增发新股
或配股的数量，N 为该
次增发新股或配股前公
司普通股总股本数，A
27
为该次增发新股价或配
股价，M 为该次增发新
股或配股的公告日（指
已生效且不可撤销的增
发或配股条款的公告）
前一交易日普通股收盘
价，P1 为调整后的有效
转股价格。
公司出现上述股份变化
情况时，将依次对强制
转股价格进行调整，并
按照规定进行相应信息
披露。当公司发生股份
回购、公司合并、分立
或任何其他情形使公司
股份类别、数量及股东
权益发生变化从而可能
影响本次优先股股东的
权益时，公司将按照公
平、公正、公允的原则
以及充分保护及平衡优
先股股东和普通股股东
权益的原则，视具体情
况调整转股价格。有关
转股价格调整内容及操
作办法将依据国家有关
法律法规及监管部门的
相关规定制订。
本次优先股的强制转股
价格不因公司派发普通
股现金股利的行为而进
行调整。
其中：若可
转股，则说
27 是 不适用 不适用
明是否为强
制性转换
其中：若可
转股，则说
28 普通股 不适用 不适用
明转换后工
具类型
28
其中：若可
转股，则说
29 华夏银行股份有限公司 不适用 不适用
明转换后工
具的发行人
30 是否减记 否 是 是
以下两者中的较早者： 当其他一级资本工具触
（1）银保监会认定若不 发事件发生时，即发行
进行减记发行人将无法 人核心一级资本充足率
生存；（2）相关部门认 降至 5.125%（或以下），
定若不进行公共部门注 发行人有权在报银保监
资或提供同等效力的支 会并获同意、但无需获
持发行人将无法生存。 得债券持有人同意的情
况下，将届时已发行且
存续的本次债券按照票
面总金额全部或部分减
其中：若减
记，促使核心一级资本
31 记则说明减 不适用
充足率恢复到 5.125%以
记触发点
上。
二级资本工具触发事件
指以下两者中的较早
者：（1）银保监会认定
若不进行减记发行人将
无法生存；（2）相关部
门认定若不进行公共部
门注资或提供同等效力
的支持发行人将无法生
存。
其中：若减
记，则说明
32 不适用 全部减记 全部或部分减记
部分减记还
是全部减记
其中：若减
记，则说明
33 不适用 永久减记 永久减记
永久减记还
是暂时减记
29
其中：若暂
时减记，则
34 不适用 不适用 不适用
说明账面价
值恢复机制
在存款人、一般债权人
和处于高于本次债券顺
清算时清偿 列于存款人、一
在存款人和一般债权人 位的次级债务之后，发
顺序（说明 般债权人和次级
之后，股权资本、其他 行人股东持有的所有类
35 清偿顺序更 债务之后，先于
一级资本工具和混合资 别股份之前；本次债券
高级的工具 公司普通股股
本债券之前 与发行人其他偿还顺序
类型） 东
相同的其他一级资本工
具同顺位受偿
是否含有暂
36 时的不合格 否 否 否
特征
其中：若有，
则说明该特 不适用 不适用 不适用
征
（二）杠杆率相关
以下信息根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》的
规定披露。
附表 6 相关监管项目与会计项目的差异
单位：人民币百万元
序号 项目 余额
1 并表总资产 3,675,377
2 并表调整项 -
3 客户资产调整项 -
4 衍生产品调整项 -6,401
5 证券融资交易调整项 726
6 表外调整项 546,527
7 其他调整项 -24
8 调整后的表内外资产余额 4,216,205
30
附表 7 杠杆率相关明细项目
单位：人民币百万元
序号 项目 余额
1 表内资产（除衍生产品和证券融资交易外） 3,667,178
2 减：一级资本扣减项 -24
3 调整后的表内资产余额（除衍生产品和证券融资交易外） 3,667,154
4 各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金） 690
5 各类衍生产品的潜在风险暴露 1,108
6 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 -
7 减：因提供合格保证金形成的应收资产 -
减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍
8 -
生产品资产余额
9 卖出信用衍生产品的名义本金 -
10 减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额 -
11 衍生产品资产余额 1,798
12 证券融资交易的会计资产余额 -
13 减：可以扣除的证券融资交易资产余额 -
14 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 726
15 代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 -
16 证券融资交易资产余额 726
17 表外项目余额 931,589
18 减：因信用转换减少的表外项目余额 -385,062
19 调整后的表外项目余额 546,527
20 一级资本净额 300,279
21 调整后的表内外资产余额 4,216,205
22 杠杆率 7.12%
注：表 6 和表 7 按监管并表口径披露。
31