华夏银行股份有限公司董事会审计委员会工作规则
     （2022 年 11 月 25 日第八届董事会第二十九次会议审议通过）


                             第一章      总则
    第一条   根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《银行
保险机构公司治理准则》等法律法规、监管规定及《华夏银行股份有限公司
章程》（以下简称“本行章程”）、《华夏银行股份有限公司董事会议事规
则》（以下简称“董事会议事规则”）的有关规定，华夏银行股份有限公司
（以下简称“本行”）设立董事会审计委员会，并制定本工作规则。
    第二条   董事会审计委员会对董事会负责，依照本行章程、董事会议事
规则和董事会授权履行职责。
                          第二章       人员组成
    第三条   审计委员会成员由三名以上董事组成，其中独立董事应占多
数，并担任主任委员。审计委员会成员应当具有财务、审计和会计等方面的
专业知识和工作经验，原则上应当独立于本行日常经营管理事务。
    第四条   审计委员会委员由本行根据监管要求和工作需要提出，经董事
会审议通过后产生。
    第五条   审计委员会设主任委员一名，负责主持委员会工作。主任委员
由董事会审议通过后产生。主任委员每年在本行工作时间不得少于二十个工
作日。
    第六条   审计委员会委员任期与董事任期一致，委员任期届满，连选可
以连任。期间如有委员不再担任本行董事职务或应当具有独立董事身份的委
员不再具备法律法规、监管规定及本行章程所规定的独立性，则自动失去委
员资格，董事会应根据本工作规则有关规定补足委员人数。
                          第三章       职责权限
    第七条   审计委员会的主要职责：
    （一）提议聘请或更换外部审计机构并监督及评估外部审计工作；
    （二）监督及评估内部审计工作，根据董事会授权组织指导内部审计工
作并对董事会负责，定期听取内部审计工作报告；
    （三）负责管理层及相关部门与外部审计机构之间的协调，及内部审计
与外部审计的协调；

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    （四）审核本行的财务信息及其披露，包括检查本行的会计政策、财务
状况和财务报告程序，检查本行风险及合规状况，负责本行年度审计工作，
并就审计后的财务报告信息的真实性、完整性和准确性作出判断性报告，提
交董事会审议；
    （五）监督及评估本行的内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控
制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等；
    （六）有关法律法规、监管规定、本行章程规定的及董事会授权的其他
相关事宜。
    第八条     审计委员会应当就其认为必须采取的措施或者改善的事项向
董事会报告，并提出建议。
    第九条   审计委员会委员应当持续关注委员会职责范围内的相关事项，
及时提出专业意见，提请委员会关注或审议。审计委员会主任委员应是会计
专业人士，应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力，主任
委员应当及时组织召开委员会会议并形成集体意见提交董事会。
                             第四章 议事规定
    第十条   审计委员会的提案应提交董事会审议决定。
    第十一条     审计委员会每年至少召开四次定期会议，审计委员会可根据
监管要求和工作需要召开临时会议。审计委员会应当制定年度工作计划，定
期召开会议讨论职责范围内的事项，并向董事会报告其职责履行情况。董事
长、审计委员会主任委员、行长，或两名以上审计委员会委员有权根据需要
提议召开审计委员会临时会议。
    第十二条 审计委员会会议召开前五天通知全体委员，并发出有关会议
材料。会议由主任委员召集并主持，主任委员因故不能召集或主持时可委托
其他一名作为会计专业人士的独立董事召集并主持。情况紧急，需要尽快召
开会议的，可以随时通过电话或者其他口头方式发出会议通知，但召集人应
当在会议上作出说明。
    第十三条     审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行，每
一名委员有一票表决权。因故不能出席会议的委员须书面委托其他委员代为
投票表决，但相关责任仍由委托委员承担。独立董事委员因故不能亲自出席
会议的，应书面委托其他独立董事委员代为出席。会议作出的决议，必须经
本委员会全体委员过半数通过。

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    审计委员会委员若与会议讨论事项存在利害关系，须予以回避。因委员
回避无法形成有效审议意见的，相关事项直接提交董事会审议。
    第十四条     审计委员会会议可以采用现场会议和书面传签两种方式召
开，会议决议可以通过举手和记名投票两种方式作出。
    前款所称“现场会议”，是指通过现场、视频、电话等能够保证参会人
员即时交流讨论方式召开的会议。前款所称“书面传签”，是指通过分别送
达审议或传阅送达审议方式对议案作出决议的会议方式。
    第十五条     审计委员会召开会议时可邀请本行董事、监事及高级管理人
员等列席。监事可以列席会议，并有权对会议决议事项提出质询或建议。
    第十六条     审计委员会履行职责时，本行管理层及相关部门应当给予配
合。审计委员会可以在必要时聘请中介机构为其履职提供专业意见，但应确
保不泄露本行秘密。审计委员会履行职责的有关费用由本行承担。
    第十七条     审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必
须遵循有关法律法规、监管规定、本行章程及本工作规则的规定。
    第十八条     审计委员会会议应作出会议决议和会议记录，出席会议的委
员应当在会议决议和会议记录上签名。
    第十九条     出席会议的人员均对会议所议事项负有保密义务，不得擅自
披露有关信息。
    第二十条     董事会办公室负责审计委员会会议的前期准备工作，包括但
不限于会议资料的收集、会议通知、日常工作联络和会议组织等工作。
    本行指定相关职能部门作为审计委员会对口支持部门，对口支持部门主
要负责人全程列席审计委员会会议，掌握并牵头落实审计委员会会议决议及
委员所提意见建议。
     第二十一条     审计委员会的会议通知、会议材料、会议决议、会议记
录等会议档案由董事会办公室保管。
                               第五章 附则
    第二十二条     本工作规则自董事会审议通过之日起施行。
    第二十三条     若无特别说明或除非上下文义另有所指，本规则所使用的
术语与本行章程中该等术语的含义相同。
    第二十四条     本工作规则未尽事宜，按国家有关法律法规、监管规定和
本行章程的规定执行；本工作规则如与国家日后颁布的法律法规、监管规定

                                 - 3 -
或经合法程序修改后的本行章程相抵触时，按国家有关法律法规、监管规定
和本行章程的规定执行，并及时修订，报董事会审议通过。
    第二十五条   本工作规则解释权归属本行董事会。




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