于中华人民共和国注册成立的股份有限公司
A 股股票代码 ：600016
半 年 度 报 告
重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本半年度报告于2024年8月29日由本行第九届董事会第三次会议审议通过。会议应到董事14名，现场出席
董事10名，电话或视频连线出席董事4名。本行6名监事列席本次会议。
本行半年度财务报告未经审计。
本行董事长高迎欣、行长王晓永、主管会计工作负责人李彬和会计机构负责人张兰波声明 ：保证本半年度报
告中财务报告的真实、准确、完整。
经董事会审议的2024年度中期利润分配预案 ：以利润分配股权登记日本行总股数为基数，向本行全体股东
每10股派发现金股利人民币1.30元（含税）。以上利润分配预案需经本行股东大会审议通过。
除特别说明外，本半年度报告货币金额以人民币列示。
本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此
保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
重大风险提示 ：本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标产生不利影响的重大风险。本行采取积极措
施，有效管理各类风险，具体情况请注意阅读本报告“第三章管理层讨论与分析”中相关内容。
目录
重要提示
目录 1
释义 2
第一章 公司基本情况简介 3
第二章 会计数据和财务指标摘要 5
第三章 管理层讨论与分析 9
一、总体经营概况 9
二、所处行业情况 10
三、利润表主要项目分析 11
四、资产负债表主要项目分析 18
五、贷款质量分析 23
六、资本充足率分析 28
七、流动性相关指标 30
八、分部报告 30
九、其他财务信息 32
十、经营中关注的重点问题 34
十一、主要业务回顾 36
十二、风险管理 50
十三、前景展望 56
第四章 股份变动及股东情况 57
第五章 优先股相关情况 64
第六章 公司治理 66
第七章 环境和社会责任 79
第八章 重要事项 80
第九章 信息披露索引 88
第十章 备查文件目录 90
财务报告 93
2 中国民生银行股份有限公司
释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义。
本行、本公司、中国民生银行、 指 中国民生银行股份有限公司
民生银行
本集团 指 本行及附属公司
民生金租 指 民生金融租赁股份有限公司
民生加银基金 指 民生加银基金管理有限公司
民银国际 指 民生商银国际控股有限公司
民生理财 指 民生理财有限责任公司
金融监管总局 指 国家金融监督管理总局
央行 指 中国人民银行
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
原中国银保监会 指 原中国银行保险监督管理委员会
原中国银监会 指 原中国银行业监督管理委员会
原中国保监会 指 原中国保险监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
深交所 指 深圳证券交易所
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
香港《上市规则》 指 香港联交所证券上市规则
证券及期货条例 指 证券及期货条例（香港法例第571章）
《标准守则》 指 香港《上市规则》附录C3上市发行人董事进行证券交易的标准守则
《公司章程》 指 《中国民生银行股份有限公司章程》
报告期 指 2024年1月1日至2024年6月30日
2024年半年度报告 3
第一章 公司基本情况简介
一、 公司法定中文名称 ： 中国民生银行股份有限公司
（简称 ：中国民生银行）
公司法定英文名称 ： CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD.
（缩写 ：CMBC）
二、 公司法定代表人 ： 高迎欣
三、 公司授权代表 ： 杨志威、张月芬
四、 董事会秘书 ： 李彬
公司秘书 ： 张月芬
证券事务代表 ： 王洪刚
五、 联系地址 ： 中国北京市西城区复兴门内大街2号
邮政编码 ： 100031
联系电话 ： 86-10-58560975 ；86-10-58560824
传真 ： 86-10-58560720
电子信箱 ： cmbc@cmbc.com.cn
全行服务监督电话 ： 86-95568
信用卡服务监督电话 ： 86-400 66 95568
六、 注册及办公地址 ： 中国北京市西城区复兴门内大街2号
邮政编码 ： 100031
网址 ： www.cmbc.com.cn
电子信箱 ： cmbc@cmbc.com.cn
七、 香港分行及营业地点 ： 香港中环金融街8号国际金融中心二期37楼01-02室、12-16室及40楼
八、 公司披露半年度报告的媒体名称及网址 ：《中国证券报》( www.cs.com.cn )、
《上海证券报》( www.cnstock.com )、
《证券时报》( www.stcn.com )
公司披露A股半年度报告的证券交易所网站 ：www.sse.com.cn
公司披露H股中期业绩公告的证券交易所网站 ：www.hkexnews.hk
半年度报告备置地点 ：本行董事会办公室
九、 中国内地法律顾问 ： 国浩律师（北京）事务所
香港法律顾问 ： 高伟绅律师行
4 中国民生银行股份有限公司
第一章 公司基本情况简介
十、 国内会计师事务所 ： 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址 ： 中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
签字会计师 ： 李铁英、邹彦
国际会计师事务所 ： 罗兵咸永道会计师事务所
办公地址 ： 香港中环遮打道10号太子大厦22楼
十一、 A股股份登记处 ： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址 ： 上海市浦东新区杨高南路188号
H股股份登记处 ： 香港中央证券登记有限公司
办公地址 ： 香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺
境内优先股股票登记处 ： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
十二、 股票上市地点、股票简称和股票代码 ：
A股 ：上交所 股票简称 ：民生银行 股票代码 ：600016
H股 ：香港联交所 股票简称 ：民生银行 股份代号 ：01988
境内优先股 ：上交所 股票简称 ：民生优1 股票代码 ：360037
十三、 首次注册日期 ： 1996年2月7日
首次注册地点 ： 中国北京市东城区正义路4号
十四、 变更注册日期 ： 2007年11月20日
注册地点 ： 中国北京市西城区复兴门内大街2号
十五、 统一社会信用代码 ： 91110000100018988F
十六、 公司业务概要
本行于1996年在北京正式成立，是中国第一家主要由民营企业发起设立的全国性股份制商业银行。
本行经有关监管机构批准后，经营下列各项商业银行业务 ：吸收公众存款 ；发放短期、中期和长期
贷款 ；办理国内外结算 ；办理票据承兑与贴现、发行金融债券 ；代理发行、代理兑付、承销政府债券 ；
买卖政府债券、金融债券 ；从事同业拆借 ；买卖、代理买卖外汇 ；从事结汇、售汇业务 ；从事银行卡业
务 ；提供信用证服务及担保 ；代理收付款项 ；提供保管箱服务 ；经国务院银行业监督管理机构批准的其
它业务 ；保险兼业代理业务 ；证券投资基金销售、证券投资基金托管。（市场主体依法自主选择经营项
目，开展经营活动 ；保险兼业代理业务、证券投资基金销售、证券投资基金托管以及依法须经批准的项
目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动 ；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的
经营活动。）
报告期内，本行经营思路的主要变化情况请参见“第三章 管理层讨论与分析”。
2024年半年度报告 5
第二章 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
2024年 2023年 本报告期比 2022年
1-6月 1-6月 上年同期 1-6月
经营业绩（人民币百万元） 增减(%)
营业收入 67,127 71,539 -6.17 74,199
利息净收入 48,582 51,334 -5.36 54,823
非利息净收入 18,545 20,205 -8.22 19,376
营业支出 43,686 46,748 -6.55 47,664
业务及管理费 20,571 21,136 -2.67 21,064
信用减值损失 20,551 22,210 -7.47 23,960
营业利润 23,441 24,791 -5.45 26,535
利润总额 23,476 24,747 -5.14 26,519
归属于本行股东的净利润 22,474 23,777 -5.48 24,638
归属于本行股东的扣除非经常性损益的
净利润 22,489 23,656 -4.93 24,623
经营活动产生的现金流量净额 -283,843 108,631 本期为负 81,922
每股计（人民币元）
基本每股收益 0.43 0.46 -6.52 0.49
稀释每股收益 0.43 0.46 -6.52 0.49
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.44 0.46 -4.35 0.49
扣除非经常性损益后的稀释每股收益 0.44 0.46 -4.35 0.49
每股经营活动产生的现金流量净额 -6.48 2.48 本期为负 1.87
盈利能力指标(%) 变动百分点
平均总资产收益率（年化） 0.60 0.64 -0.04 0.70
加权平均净资产收益率（年化） 7.04 7.88 -0.84 8.66
扣除非经常性损益后加权平均净资产
收益率（年化） 7.05 7.83 -0.78 8.66
成本收入比 30.64 29.54 1.10 28.39
手续费及佣金净收入占营业收入比率 14.37 15.15 -0.78 13.30
净利差（年化） 1.26 1.41 -0.15 1.56
净息差（年化） 1.38 1.48 -0.10 1.65
6 中国民生银行股份有限公司
第二章 会计数据和财务指标摘要
2024年 2023年 本报告期末 2022年
6月30日 12月31日 比上年度末 12月31日
规模指标（人民币百万元） 增减(%)
资产总额 7,551,013 7,674,965 -1.62 7,255,673
发放贷款和垫款总额 4,423,227 4,384,877 0.87 4,141,144
其中 ：公司贷款和垫款 2,673,597 2,617,355 2.15 2,399,276
个人贷款和垫款 1,749,630 1,767,522 -1.01 1,741,868
贷款减值准备 96,868 97,444 -0.59 98,868
负债总额 6,941,371 7,037,164 -1.36 6,642,859
吸收存款总额 4,064,732 4,283,003 -5.10 3,993,527
其中 ：公司存款 2,772,848 3,068,931 -9.65 2,966,375
个人存款 1,286,184 1,206,587 6.60 1,020,544
其他存款 5,700 7,485 -23.85 6,608
股本 43,782 43,782 – 43,782
归属于本行股东权益总额 596,141 624,602 -4.56 599,928
归属于本行普通股股东权益总额 541,141 529,602 2.18 504,928
归属于本行普通股股东的每股净资产
（人民币元） 12.36 12.10 2.15 11.53
资产质量指标(%) 变动百分点
不良贷款率 1.47 1.48 -0.01 1.68
拨备覆盖率 149.26 149.69 -0.43 142.49
贷款拨备率 2.19 2.22 -0.03 2.39
资本充足率指标（人民币百万元） 增减(%)
资本净额 712,171 755,416 -5.72 725,136
其中 ：核心一级资本净额 541,692 533,852 1.47 505,978
其他一级资本净额 55,826 96,036 -41.87 96,021
二级资本净额 114,653 125,528 -8.66 123,137
风险加权资产 5,790,742 5,750,072 0.71 5,517,289
变动百分点
核心一级资本充足率(%) 9.35 9.28 0.07 9.17
一级资本充足率(%) 10.32 10.95 -0.63 10.91
资本充足率(%) 12.30 13.14 -0.84 13.14
总权益对总资产比率(%) 8.07 8.31 -0.24 8.45
2024年半年度报告 7
第二章 会计数据和财务指标摘要
注：
1. 平均总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额。
2. 每股收益和加权平均净资产收益率 ：根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号 － 净资产收益率和每股收益的计算及披露》
（2010年修订）等规定计算。在计算上述指标时已经考虑了发放优先股股息和永续债利息的影响。
3. 成本收入比=业务及管理费/营业收入。
4. 净利差=生息资产平均收益率 － 付息负债平均成本率。
5. 净息差=利息净收入/生息资产平均余额。
6. 发放贷款和垫款总额、吸收存款总额及其构成均不含应计利息。
7. 贷款减值准备包含以摊余成本计量的贷款减值准备和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备。
8. 其他存款包含发行存款证、汇出及应解汇款。
9. 发行权益工具的交易费用由调整权益工具账面金额重分类至资本公积。
10. 不良贷款率=不良贷款总额/发放贷款和垫款总额。
11. 拨备覆盖率和贷款拨备率指标按照《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发〔2018〕7 号）的规定执行。本报告期
末，本集团及本行适用的拨备覆盖率和贷款拨备率的监管标准为140%和2.1%。拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款总额 ；贷款拨备
率=贷款减值准备/发放贷款和垫款总额。
2024年 2024年
分季度经营业绩（人民币百万元） 第一季度 第二季度
营业收入 34,273 32,854
归属于本行股东的净利润 13,431 9,043
归属于本行股东的扣除非经常性损益的净利润 13,453 9,036
经营活动产生的现金流量净额 -127,366 -156,477
二、补充会计数据和财务指标
（一）非经常性损益
项目（人民币百万元） 2024年1-6月 2023年1-6月 2022年1-6月
政府补助 221 413 51
捐赠支出 -50 -10 -7
非流动资产处置损益净额 -73 -31 –
其他非经常性损益净额 -47 -63 -1
非经常性损益所得税的影响额 -30 -106 -20
非经常性损益税后影响净额 21 203 23
其中 ：影响本行股东净利润的非经常性损益 -15 121 15
影响少数股东损益的非经常性损益 36 82 8
注 ：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 － 非经常性损益（2023年修订）》的规定计算。
8 中国民生银行股份有限公司
第二章 会计数据和财务指标摘要
（二）补充财务指标
2024年 2023年 2022年
主要指标(%) 标准值 6月30日 12月31日 12月31日
流动性比例（本外币） ≥25 68.05 66.63 51.30
流动性比例（人民币） ≥25 66.46 64.05 46.83
流动性比例（外币） ≥25 99.67 157.07 145.10
流动性覆盖率 ≥100 140.61 146.06 134.89
净稳定资金比例 ≥100 104.78 106.91 104.55
2023年以前≥4 ；
杠杆率 2023年起≥4.125 6.92 7.43 7.46
单一最大客户贷款比例 ≤10 3.28 3.44 2.17
最大十家客户贷款比例 ≤50 11.04 10.45 11.17
注 ： 1. 以上数据根据中国银行业监管的相关规定计算。
2. 单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款总额/资本净额。
3. 最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/资本净额。
2024年 2023年 2022年
贷款迁徙率(%) 6月30日 12月31日 12月31日
正常类贷款迁徙率 1.68 1.69 2.22
关注类贷款迁徙率 34.70 29.74 34.46
次级类贷款迁徙率 61.92 45.06 65.39
可疑类贷款迁徙率 96.67 46.63 52.14
注 ： 贷款迁徙率为银行口径，根据《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》（银保监发〔2022〕2号）规
定计算，2024年6月30日数据为年化数据。
（三）境内外会计准则差异
本集团根据境内外会计准则分别计算的报告期内净利润和截至报告期末股东权益无差异。
2024年半年度报告 9
第三章 管理层讨论与分析
一、总体经营概况
报告期内，本行坚持以客户为中心，把高质量发展作为首要任务，保持战略定力，回归经营本源，坚持稳中求
进、以进促稳原则，围绕“抓机遇、优结构、控风险、促增长”的工作主线，强韧性，稳息差，提质效，打造差异
化市场竞争力。强化战略执行，持续推动配套改革任务落地，主动创新业务模式，不断提升产品与服务能力，推进
数字化转型与精细化管理，为经营稳中向好增强内生动力，加快促进改革成果向经营业绩转化。同时，着力加强对
“五篇大文章”和“三大工程”领域支持力度，在助力国家实体经济发展和支持经济转型升级过程中，推动本行实现高
质量发展。
持续优化资产负债结构，夯实高质量发展基础。资产端，优化资产结构，提高资产配置效率，提升服务实体经
济质效。截至报告期末，本集团资产总额75,510.13亿元，比上年末减少1,239.52亿元，降幅1.62%，其中，发放
贷款和垫款总额44,232.27亿元，比上年末增加383.50亿元，增幅0.87%，在资产总额中占比58.58%，比上年末
提升1.45 个百分点。重点领域、重点区域贷款均保持较快增长，本行制造业、普惠型小微企业、绿色等重点贷款
增速均高于各项贷款增速 ；京津冀、长三角、粤港澳大湾区、成渝、福建等重点区域贷款占比达到65.00%，比上
年末进一步提高。负债端，积极应对市场环境变化，主动压降高成本负债，优化负债结构。截至报告期末，本集团
负债总额69,413.71亿元，比上年末减少957.93亿元，降幅1.36%，吸收存款总额40,647.32亿元，比上年末减少
2,182.71亿元，降幅5.10%，个人存款规模保持稳步增长，在吸收存款总额中占比31.64%，比上年末提升3.47个
百分点。
营业收入同比下降，净息差环比企稳。本集团积极应对经营环境变化，促进经营稳健发展，业务结构优化，利
息净收入环比改善，净息差降幅收窄。报告期内，本集团生息资产日均余额70,645.15亿元，同比增长1.27% ；净
息差1.38%，同比下降10BP，降幅同比缩窄7BP ；实现利息净收入485.82亿元，同比下降5.36%，其中二季度利
息净收入243.20亿元，环比实现增长。非利息净收入方面，受代理财富收入费率下降影响，代理收入同比下降，同
时资本市场波动影响公允价值变动损益，实现非利息净收入185.45亿元，同比减少16.60亿元，降幅8.22%。报告
期内，本集团营业收入671.27亿元，同比减少44.12亿元，降幅6.17% ；归属于本行股东的净利润224.74亿元，同
比减少13.03亿元，降幅5.48%。
夯实风控体系和能力建设，资产质量总体保持稳定。报告期内，本集团贯彻落实“稳健审慎、主动全面、优化结
构、提升质量”的风险偏好，坚持经营发展以风险防控能力为边界，全面夯实风险内控体系，稳慎化解重点领域风
险，扎实推进资产质量常态化管理。截至报告期末，本集团不良贷款总额、不良贷款率比上年末下降，拨备覆盖率
总体稳定。本集团不良贷款总额648.99亿元，比上年末减少1.98亿元 ；不良贷款率1.47%，比上年末下降0.01个百
分点 ；拨备覆盖率149.26%，比上年末微降0.43个百分点。
10 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
二、所处行业情况
2024 年上半年，我国经济延续回升向好态势，但经济平稳运行仍面临挑战。从国际看，外部环境更趋复杂严
峻，世界经济增长动能不强，通胀出现高位回落趋势但仍具粘性，主要经济体经济增长和货币政策有所分化，稳汇
率压力仍大。从国内看，经济实现良好开局，出口对经济增长的贡献加大，服务消费畅旺，CPI同比转正，但传统
经济增长动能趋弱，房地产市场继续寻底，固定资产投资增速放缓，物价整体低迷，有效需求不足、社会预期偏弱
等掣肘仍在，国内经济稳定回升的基础尚需稳固。
面对内外部多重挑战，我国宏观政策坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，着力扩内需、提信心、防风险。积
极的财政政策适度加力、提质增效，全年财政预算安排更加积极，增发1万亿元超长期特别国债，专项用于国家重
大战略实施和重点领域安全能力建设，拉动投资和消费，优化债务结构，并为长期高质量发展打下基础。稳健的货
币政策灵活适度、精准有效，上半年实施全面降准、定向降息，引导5年期以上LPR大幅调降0.25个百分点，发放
5,000亿元PSL支持“三大工程”，出台稳地产政策组合拳，并创设5,000亿元科技创新和技术改造再贷款、3,000亿
元保障性住房再贷款，更好发挥货币政策工具的总量和结构双重功能，做好逆周期调节。推动新一轮大规模设备更
新和消费品以旧换新，疏通生产到消费的传导。完善市场化利率形成和传导机制，禁止通过手工补息高息揽储，维
护存款市场竞争秩序，推动企业融资和居民信贷成本稳中有降 ；在经济回升过程中，关注长期收益率变化，防范期
限错配和利率风险。保持人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定，综合施策、校正背离、稳定预期，坚决防范汇
率超调风险。
报告期内，银行业紧跟党和国家方针政策，稳固对实体经济的有效支持，同时积极落实监管“挤水分、防空转”
的要求，着力提升服务质效，实现“总量适度、节奏均衡、结构优化、成本下降”等多重目标。上半年人民币贷款累
计新增13.27万亿元，6月末人民币贷款余额同比增长8.8%，信贷均衡投放的效果显现，也更有效匹配实体经济经
营主体的用款需求。信贷结构持续优化，着力做好“五篇大文章”，加大对重大战略、重点领域和薄弱环节的支持力
度，推动加快发展新质生产力，促进房地产市场供需修复。各项新发放贷款利率延续下行，房贷利率加快下调，进
一步让利实体、激发微观主体活力 ；通过叫停“手工补息”，银行业存款成本得到有效控制、负债结构调整优化，助
力二季度净息差边际改善，但总体仍承压。一揽子稳地产和化债政策支持下，重点领域风险维持稳定，商业银行风
险抵补能力保持在较高水平。金融科技深度赋能，全方位提高跨业跨界能力，持续提升金融服务质效。
2024年半年度报告 11
第三章 管理层讨论与分析
三、利润表主要项目分析
（一）利润表主要项目变动情况
报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润224.74亿元，同比减少13.03亿元，降幅5.48%。
项目（人民币百万元） 2024年1-6月 2023年1-6月 变动(%)
营业收入 67,127 71,539 -6.17
其中 ：利息净收入 48,582 51,334 -5.36
非利息净收入 18,545 20,205 -8.22
营业支出 43,686 46,748 -6.55
其中 ：业务及管理费 20,571 21,136 -2.67
税金及附加 882 1,043 -15.44
信用减值损失 20,551 22,210 -7.47
其他资产减值损失 109 732 -85.11
其他业务成本 1,573 1,627 -3.32
营业利润 23,441 24,791 -5.45
加 ：营业外收支净额 35 -44 上年同期为负
利润总额 23,476 24,747 -5.14
减 ：所得税费用 767 775 -1.03
净利润 22,709 23,972 -5.27
其中 ：归属于本行股东的净利润 22,474 23,777 -5.48
归属于少数股东损益 235 195 20.51
12 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（二）营业收入
报告期内，本集团实现营业收入671.27亿元，同比减少44.12亿元，降幅6.17%。
本集团营业收入主要项目的金额、占比及变动情况如下 ：
2024年1-6月 2023年1-6月 变动(%)
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
利息净收入 48,582 72.37 51,334 71.76 -5.36
利息收入 127,963 190.62 133,080 186.03 -3.85
其中 ：发放贷款和垫款利息收入 89,312 133.04 92,399 129.16 -3.34
金融投资利息收入 28,396 42.30 29,791 41.64 -4.68
长期应收款利息收入 3,438 5.12 3,301 4.61 4.15
拆放同业及其他金融机构利息收入 3,095 4.61 3,717 5.20 -16.73
存放中央银行款项利息收入 2,212 3.30 2,422 3.39 -8.67
存放同业及其他金融机构利息收入 792 1.18 619 0.87 27.95
买入返售金融资产利息收入 718 1.07 831 1.16 -13.60
利息支出 -79,381 -118.25 -81,746 -114.27 -2.89
非利息净收入 18,545 27.63 20,205 28.24 -8.22
手续费及佣金净收入 9,645 14.37 10,836 15.15 -10.99
其他非利息净收入 8,900 13.26 9,369 13.09 -5.01
合计 67,127 100.00 71,539 100.00 -6.17
2024年半年度报告 13
第三章 管理层讨论与分析
（三）利息净收入及净息差
报告期内，本集团实现利息净收入485.82亿元，同比减少27.52亿元，降幅5.36%。本集团净息差为1.38%。
2024年1-6月 2023年1-6月
平均 平均
项目（人民币百万元） 平均余额 利息收入 收益率(%) 平均余额 利息收入 收益率(%)
生息资产
发放贷款和垫款总额 4,409,846 89,312 4.07 4,229,271 92,399 4.41
按贷款类型划分
其中 ：公司贷款和垫款 2,650,674 48,531 3.68 2,493,913 48,689 3.94
个人贷款和垫款 1,759,172 40,781 4.66 1,735,358 43,710 5.08
按贷款期限划分
其中 ：短期贷款 1,946,600 39,383 4.07 1,896,043 40,223 4.28
中长期贷款 2,463,246 49,929 4.08 2,333,228 52,176 4.51
金融投资 1,918,911 28,396 2.98 1,907,269 29,791 3.15
存放中央银行款项 288,440 2,212 1.54 324,969 2,422 1.50
拆放同业及其他金融机构款项 185,043 3,095 3.36 248,378 3,717 3.02
长期应收款 115,671 3,438 5.98 112,922 3,301 5.89
买入返售金融资产 62,994 718 2.29 83,699 831 2.00
存放同业及其他金融机构款项 83,610 792 1.90 69,499 619 1.80
合计 7,064,515 127,963 3.64 6,976,007 133,080 3.85
14 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
2024年1-6月 2023年1-6月
平均 平均
项目（人民币百万元） 平均余额 利息支出 成本率(%) 平均余额 利息支出 成本率(%)
付息负债
吸收存款 4,173,941 46,447 2.24 4,174,426 48,146 2.33
其中 ：公司存款 2,950,136 32,754 2.23 3,067,652 35,732 2.35
活期 951,752 5,542 1.17 1,077,897 7,368 1.38
定期 1,998,384 27,212 2.74 1,989,755 28,364 2.87
个人存款 1,223,805 13,693 2.25 1,106,774 12,414 2.26
活期 315,300 340 0.22 293,975 409 0.28
定期 908,505 13,353 2.96 812,799 12,005 2.98
同业及其他金融机构存放款项 1,121,880 13,548 2.43 1,469,862 17,363 2.38
应付债券 726,528 9,362 2.59 610,837 8,350 2.76
向央行和其他金融机构借款及其他 440,050 6,526 2.98 276,858 4,576 3.33
卖出回购金融资产款 132,163 1,542 2.35 119,735 1,379 2.32
同业及其他金融机构拆入款项 101,286 1,956 3.88 110,018 1,932 3.54
合计 6,695,848 79,381 2.38 6,761,736 81,746 2.44
利息净收入 48,582 51,334
净利差 1.26 1.41
净息差 1.38 1.48
注 ：汇出及应解汇款在此表中归入公司活期存款 ；发行存款证在此表中归入公司定期存款。
2024年半年度报告 15
第三章 管理层讨论与分析
本集团规模变化和利率变化对利息收入和利息支出的影响情况 ：
2024年1-6月比 2024年1-6月
上年同期 比上年同期
增减变动 增减变动
项目（人民币百万元） 规模因素 利率因素 净增/减
利息收入变化 ：
发放贷款和垫款总额 3,945 -7,032 -3,087
金融投资 182 -1,577 -1,395
存放中央银行款项 -272 62 -210
拆放同业及其他金融机构款项 -948 326 -622
长期应收款 80 57 137
买入返售金融资产 -206 93 -113
存放同业及其他金融机构款项 126 47 173
小计 2,907 -8,024 -5,117
利息支出变化 ：
吸收存款 -6 -1,693 -1,699
同业及其他金融机构存放款项 -4,111 296 -3,815
应付债券 1,581 -569 1,012
向央行和其他金融机构借款及其他 2,697 -747 1,950
卖出回购金融资产款 143 20 163
同业及其他金融机构拆入款项 -153 177 24
小计 151 -2,516 -2,365
利息净收入变化 2,756 -5,508 -2,752
注 ：规模变化以平均余额变化来衡量 ；利率变化以平均利率变化来衡量。
1、 利息收入
报告期内，本集团实现利息收入1,279.63亿元，同比减少51.17亿元，降幅3.85%。
(1) 发放贷款和垫款利息收入
报告期内，本集团实现发放贷款和垫款利息收入893.12亿元，同比减少30.87亿元，降幅3.34%，主要是发放
贷款和垫款平均收益率同比下降34BP，导致利息收入同比减少70.32亿元。
(2) 金融投资利息收入
报告期内，本集团实现金融投资利息收入283.96亿元，同比减少13.95亿元，降幅4.68%，主要是金融投资平
均收益率同比下降17BP，导致利息收入同比减少15.77亿元。
16 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
(3) 存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产利息收入
报告期内，本集团实现存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产利息收入46.05亿元，同比减少5.62
亿元，降幅10.88%，主要是拆放同业及其他金融机构款项日均规模下降，导致利息收入同比减少9.48亿元。
(4) 长期应收款利息收入
报告期内，本集团实现长期应收款利息收入34.38亿元，同比增加1.37亿元，增幅4.15%。
(5) 存放中央银行款项利息收入
报告期内，本集团实现存放中央银行款项利息收入22.12亿元，同比减少2.10亿元，降幅8.67%。
2、 利息支出
报告期内，本集团利息支出为793.81亿元，同比减少23.65亿元，降幅2.89%。
(1) 吸收存款利息支出
报告期内，本集团吸收存款利息支出为464.47亿元，同比减少16.99亿元，降幅3.53%，主要是存款平均成本
率同比下降9BP，导致利息支出减少16.93亿元。
(2) 同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款利息支出
报告期内，本集团同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款利息支出为170.46 亿元，同比减少
36.28亿元，降幅17.55%，主要是同业及其他金融机构存放款项日均规模下降，导致利息支出减少41.11亿元。
(3) 应付债券利息支出
报告期内，本集团应付债券利息支出93.62亿元，同比增加10.12亿元，增幅12.12%，主要由于应付债券日均
规模上升，导致利息支出增加15.81亿元。
(4) 向央行和其他金融机构借款及其他利息支出
报 告 期 内 ， 本 集 团 向 央 行 和 其 他 金 融 机 构 借款及其他利息支出为 65.26 亿元，同比增加 19.50 亿元，增 幅
42.61%，主要是向央行和其他金融机构借款日均规模上升，导致利息支出增加26.97亿元。
（四）非利息净收入
报告期内，本集团实现非利息净收入185.45亿元，同比减少16.60亿元，降幅8.22%。
项目（人民币百万元） 2024年1-6月 2023年1-6月 变动(%)
手续费及佣金净收入 9,645 10,836 -10.99
其他非利息净收入 8,900 9,369 -5.01
合计 18,545 20,205 -8.22
2024年半年度报告 17
第三章 管理层讨论与分析
1、 手续费及佣金净收入
报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入96.45亿元，同比减少11.91亿元，降幅10.99%，主要是受代销保
险和基金业务费率下调等因素影响，零售财富业务手续费及佣金收入同比有所下降。
项目（人民币百万元） 2024年1-6月 2023年1-6月 变动(%)
手续费及佣金收入 11,458 13,441 -14.75
其中 ：银行卡服务手续费 5,217 5,276 -1.12
代理业务手续费 2,299 4,008 -42.64
托管及其他受托业务佣金 1,739 2,331 -25.40
结算与清算手续费 1,019 1,096 -7.03
信用承诺手续费及佣金 546 556 -1.80
其他 638 174 266.67
手续费及佣金支出 1,813 2,605 -30.40
手续费及佣金净收入 9,645 10,836 -10.99
2、 其他非利息净收入
报告期内，本集团实现其他非利息净收入89.00亿元，同比减少4.69亿元，降幅5.01%。
项目（人民币百万元） 2024年1-6月 2023年1-6月 变动(%)
投资收益 10,409 8,976 15.96
公允价值变动收益 -4,430 -2,413 两期为负
汇兑收益 -124 -106 两期为负
其他业务收入 2,774 2,447 13.36
其他收益 271 465 -41.72
合计 8,900 9,369 -5.01
（五）业务及管理费
报告期内，本集团业务及管理费205.71亿元，同比减少5.65亿元，降幅2.67%。
项目（人民币百万元） 2024年1-6月 2023年1-6月 变动(%)
员工薪酬（包括董事薪酬） 12,243 13,100 -6.54
折旧和摊销费用 3,343 3,118 7.22
短期和低价值租赁及物业管理费 424 459 -7.63
业务 ／ 办公费用及其他 4,561 4,459 2.29
合计 20,571 21,136 -2.67
18 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（六）信用减值损失
报告期内，本集团信用减值损失205.51亿元，同比减少16.59亿元，降幅7.47%。
项目（人民币百万元） 2024年1-6月 2023年1-6月 变动(%)
发放贷款和垫款 18,123 19,435 -6.75
以摊余成本计量的金融资产 1,787 1,908 -6.34
长期应收款 512 529 -3.21
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 -78 397 本期为负
其他 207 -59 上年同期为负
合计 20,551 22,210 -7.47
（七）所得税费用
报告期内，本集团所得税费用7.67亿元，同比减少0.08亿元，降幅1.03%。
四、资产负债表主要项目分析
（一）资产
截至报告期末，本集团资产总额为75,510.13亿元，比上年末减少1,239.52亿元，降幅1.62%。
2024年6月30日 2023年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
发放贷款和垫款总额 4,423,227 58.58 4,384,877 57.13
加 ：贷款应计利息 37,795 0.50 35,824 0.47
减 ：以摊余成本计量的贷款减值准备 96,201 1.27 96,793 1.26
发放贷款和垫款净额 4,364,821 57.81 4,323,908 56.34
金融投资净额 2,274,436 30.12 2,272,142 29.60
现金及存放中央银行款项 289,136 3.83 390,367 5.09
存拆放同业及其他金融机构款项和
买入返售金融资产 264,339 3.50 338,229 4.41
长期应收款 123,042 1.63 119,434 1.56
固定资产 52,471 0.69 51,726 0.67
其他 182,768 2.42 179,159 2.33
合计 7,551,013 100.00 7,674,965 100.00
1、 发放贷款和垫款
截至报告期末，本集团发放贷款和垫款总额为44,232.27亿元，比上年末增加383.50亿元，增幅0.87%，发放
贷款和垫款总额在资产总额中的占比为58.58%，比上年末上升1.45个百分点。
2024年半年度报告 19
第三章 管理层讨论与分析
2、 金融投资
截至报告期末，本集团金融投资总额为22,635.66亿元，比上年末增加54.80亿元，增幅0.24%，在资产总额中
的占比为29.98%，比上年末上升0.56个百分点。
2024年6月30日 2023年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
以摊余成本计量的金融资产 1,519,573 67.13 1,521,395 67.38
其中 ：债券投资 1,473,712 65.10 1,472,756 65.22
信托及资管计划 33,631 1.49 34,670 1.54
其他投资 12,230 0.54 13,969 0.62
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 325,974 14.40 320,547 14.19
其中 ：债券投资 158,043 6.98 146,091 6.47
信托及资管计划 19,007 0.84 17,185 0.76
投资基金 125,080 5.53 131,557 5.82
权益工具 16,250 0.72 19,637 0.87
其他投资 7,594 0.33 6,077 0.27
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产 418,019 18.47 416,144 18.43
其中 ：债券投资 409,695 18.10 407,673 18.05
权益工具 8,324 0.37 8,471 0.38
合计 2,263,566 100.00 2,258,086 100.00
本集团持有的债券按发行主体列示如下 ：
2024年6月30日 2023年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
政府 1,330,369 65.17 1,269,814 62.66
政策性银行 144,901 7.10 143,326 7.07
银行及非银行金融机构 242,552 11.88 246,955 12.19
企业 323,628 15.85 366,425 18.08
合计 2,041,450 100.00 2,026,520 100.00
20 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
本行所持金融债券主要是政策性金融债及商业银行金融债。其中，面值最大的十只金融债券的有关情况如下 ：
项目（人民币百万元） 面值 票面利率(%) 到期日 减值准备
2021年金融债券 5,890 3.30 2026/3/3 0.87
2021年金融债券 5,850 2.83 2026/9/10 0.95
2020年金融债券 5,840 3.34 2025/7/14 1.01
2023年金融债券 5,520 2.52 2028/5/25 0.71
2020年金融债券 4,640 3.23 2025/1/10 0.42
2022年金融债券 4,000 2.77 2032/10/24 0.62
2024年金融债券 4,000 1.61 2025/4/22 0.45
2022年金融债券 3,270 2.69 2027/6/16 0.45
2022年金融债券 3,067 3.58 2032/11/21 –
2024年金融债券 3,060 2.43 2027/3/19 2.45
合计 45,137 7.93
3、 存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产
截至报告期末，本集团存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产合计2,643.39亿元，比上年末减少
738.90亿元，降幅21.85% ；在资产总额中的占比为3.50%，比上年末下降0.91个百分点。
4、 衍生金融工具
2024年6月30日 2023年12月31日
公允价值 公允价值
项目（人民币百万元） 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币类衍生合约 2,590,720 16,177 14,514 2,554,436 22,130 22,011
利率类衍生合约 2,175,528 1,688 615 1,916,448 1,733 676
贵金属类衍生合约 115,012 2,449 9,619 70,252 908 6,585
其他 1,782 38 – 1,352 26 4
合计 20,352 24,748 24,797 29,276
2024年半年度报告 21
第三章 管理层讨论与分析
（二）负债
截至报告期末，本集团负债总额为69,413.71亿元，比上年末减少957.93亿元，降幅1.36%。
2024年6月30日 2023年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
吸收存款 4,137,534 59.61 4,353,281 61.86
其中 ：吸收存款总额（不含应计利息） 4,064,732 58.56 4,283,003 60.86
同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购
金融资产款 1,358,575 19.57 1,433,192 20.37
应付债券 855,678 12.33 675,826 9.60
向中央银行及其他金融机构借款 415,130 5.98 442,169 6.28
其他 174,454 2.51 132,696 1.89
合计 6,941,371 100.00 7,037,164 100.00
1、 吸收存款
截至报告期末，本集团吸收存款总额40,647.32 亿元，比上年末减少2,182.71 亿元，降幅5.10%。从客户结
构看，公司存款占比 68.22%，个人存款占比 31.64% ；从期限结构看，活期存款占比 31.47%，定期存款占比
68.39%。
2024年6月30日 2023年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
公司存款 2,772,848 68.22 3,068,931 71.65
其中 ：活期存款 876,931 21.57 1,024,828 23.93
定期存款 1,895,917 46.65 2,044,103 47.72
个人存款 1,286,184 31.64 1,206,587 28.17
其中 ：活期存款 402,206 9.90 295,892 6.91
定期存款 883,978 21.74 910,695 21.26
发行存款证 3,247 0.08 4,976 0.12
汇出及应解汇款 2,453 0.06 2,509 0.06
合计 4,064,732 100.00 4,283,003 100.00
2、同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款
截至报告期末，本集团同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款为13,585.75亿元，比上年末减少
746.17亿元，降幅5.21%，主要是应付债券稳定增长，同业存放规模下降。
22 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
3、应付债券
截至报告期末，本集团应付债券8,556.78亿元，比上年末增加1,798.52亿元，增幅26.61%，主要是同业存单
规模增长。
（三）负债质量分析
本行持续夯实负债质量管理基础，制定了《中国民生银行负债质量管理办法》等一系列负债质量管理相关制度，
建立与负债规模和复杂程度相适应的负债质量管理体系，明确董事会、高级管理层以及相关职能部门、各机构在负
债质量管理中的工作职责。本行董事会和高级管理层对负债质量实施有效管理和监控，董事会承担负债质量管理的
最终责任，高级管理层承担负债质量的具体管理工作。
报告期内，本行根据内外部经营环境变化，不断优化负债业务发展策略，持续提高负债质量管理水平。一是加
强基础客户培育，持续完善产品体系，把结算与代发作为重点工作稳步推进，夯实存款业务发展基础，深入推进存
款结构调整 ；二是主动强化自律约束，规范存款业务行为，完善内外部定价机制，有效控制负债成本，推动负债业
务量价平衡发展 ；三是加强精细化管理，强化负债质量监测和分析，根据资产负债整体状况以及市场情况，动态调
整管理策略，确保经营稳健运行。
报告期内，本集团负债质量状况保持安全稳健，负债质量管理指标保持在合理区间，其中，监管指标均符合监
管要求。截至报告期末，本集团净稳定资金比例104.78%，流动性覆盖率140.61% ；报告期内，本集团付息负债成
本率2.38%。
（四）股东权益
截至报告期末，本集团股东权益总额6,096.42亿元，比上年末减少281.59亿元，降幅4.42%，其中，归属于本
行股东权益总额5,961.41亿元，比上年末减少284.61亿元，降幅4.56%。
2024年 2023年
项目（人民币百万元） 6月30日 12月31日 变动(%)
股本 43,782 43,782 –
其他权益工具 55,000 95,000 -42.11
其中 ：优先股 20,000 20,000 –
永续债 35,000 75,000 -53.33
资本公积 58,111 58,111 –
其他综合收益 3,992 2,022 97.43
盈余公积 58,805 58,805 –
一般风险准备 95,391 95,237 0.16
未分配利润 281,060 271,645 3.47
归属于本行股东权益总额 596,141 624,602 -4.56
少数股东权益 13,501 13,199 2.29
合计 609,642 637,801 -4.42
2024年半年度报告 23
第三章 管理层讨论与分析
（五）表外项目
2024年 2023年
项目（人民币百万元） 6月30日 12月31日 变动(%)
银行承兑汇票 464,786 476,334 -2.42
未使用的信用卡额度 510,741 514,685 -0.77
开出保函 136,628 130,996 4.30
开出信用证 113,735 107,030 6.26
不可撤销信用承诺 43,742 50,575 -13.51
资本性支出承诺 13,106 13,339 -1.75
租赁承诺 140 113 23.89
注 ：租赁承诺指本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额。
五、贷款质量分析
（一）按五级分类划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团不良贷款总额648.99亿元，比上年末减少1.98亿元 ；不良贷款率1.47%，比上年末下降
0.01个百分点 ；关注类贷款总额1,229.13亿元，比上年末增加43.86亿元 ；关注类贷款占比2.78%，比上年末上升
0.08个百分点。
2024年6月30日 2023年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 变动(%)
正常贷款 4,358,328 98.53 4,319,780 98.52 0.89
其中 ：正常类贷款 4,235,415 95.75 4,201,253 95.82 0.81
关注类贷款 122,913 2.78 118,527 2.70 3.70
不良贷款 64,899 1.47 65,097 1.48 -0.30
其中 ：次级类贷款 25,543 0.58 26,978 0.61 -5.32
可疑类贷款 17,017 0.38 18,004 0.41 -5.48
损失类贷款 22,339 0.51 20,115 0.46 11.06
合计 4,423,227 100.00 4,384,877 100.00 0.87
（二）按产品类型划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团公司类贷款（含票据贴现）总额 26,735.97 亿元，比上年末增加 562.42 亿元，占比
6 0 . 4 4 % ， 比 上 年 末 上 升 0 . 7 5 个 百 分 点 ；个 人 类 贷 款 总 额 1 7 , 4 9 6 . 3 0 亿 元 ， 比 上 年 末 减 少 1 7 8 . 9 2 亿 元 ， 占 比
39.56%，比上年末下降0.75个百分点。
24 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
截至报告期末，本集团公司类不良贷款（含票据贴现）总额352.68 亿元，比上年末减少29.74 亿元，不良贷款
率1.32%，比上年末下降0.14个百分点 ；个人类不良贷款总额296.31亿元，比上年末增加27.76亿元，不良贷款率
1.69%，比上年末上升0.17个百分点。
2024年6月30日 2023年12月31日
不良贷 不良贷
项目（人民币百万元） 贷款总额 占比(%) 款总额 不良贷款率(%) 贷款总额 占比(%) 款总额 不良贷款率(%)
公司贷款和垫款 2,673,597 60.44 35,268 1.32 2,617,355 59.69 38,242 1.46
其中 ：票据贴现 241,395 5.46 – – 277,579 6.33 – –
个人贷款和垫款 1,749,630 39.56 29,631 1.69 1,767,522 40.31 26,855 1.52
其中 ：小微贷款 650,731 14.71 8,965 1.38 651,788 14.86 7,811 1.20
住房贷款 540,118 12.21 4,470 0.83 546,300 12.46 3,684 0.67
信用卡透支 474,966 10.74 15,388 3.24 487,973 11.13 14,531 2.98
其他
（注）
83,815 1.90 808 0.96 81,461 1.86 829 1.02
合计 4,423,227 100.00 64,899 1.47 4,384,877 100.00 65,097 1.48
注 ：其他包括综合消费贷款、汽车贷款等个人贷款。
（三）按行业划分的贷款分布情况
本集团坚持高质量发展，深入贯彻落实中央金融工作会议精神，支持做好金融“五篇大文章”，持续加大对制造
业、普惠金融、绿色低碳、乡村振兴、科技创新、消费金融等重点领域的支持力度。以资本新规为基准和标尺，引
导信贷资源向资本占用权重较低的业务倾斜，不断调整优化信贷结构，实现资本集约化转型。截至报告期末，本
集团公司类贷款主要集中在租赁和商务服务业、制造业、房地产业，其中，租赁和商务服务业贷款总额5,518.41
亿元，比上年末减少50.33 亿元 ；制造业贷款总额5,055.53 亿元，比上年末增加404.61 亿元 ；房地产业贷款总额
3,404.00亿元，比上年末减少58.98亿元。
截至报告期末，本集团公司类不良贷款主要集中在房地产业、制造业、租赁和商务服务业，三大行业不良贷款
总额合计277.50亿元，合计在公司类不良贷款中占比78.68%。不良贷款增量方面，受房地产行业因素和个别客户
经营恶化等影响，主要是房地产业、水利、环境和公共设施管理业不良贷款总额比上年末分别增加9.69亿元和3.29
亿元。其余行业不良贷款总额合计比上年末减少42.72亿元，资产质量保持稳定或向好。
2024年半年度报告 25
第三章 管理层讨论与分析
2024年6月30日 2023年12月31日
贷款 不良 不良 贷款 不良 不良
项目（人民币百万元） 总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%) 总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%)
公司贷款和垫款
租赁和商务服务业 551,841 12.47 3,790 0.69 556,874 12.70 6,418 1.15
制造业 505,553 11.43 5,953 1.18 465,092 10.61 5,984 1.29
房地产业 340,400 7.69 18,007 5.29 346,298 7.90 17,038 4.92
批发和零售业 302,001 6.83 2,836 0.94 286,014 6.52 3,880 1.36
水利、环境和公共设施管理业 172,905 3.91 843 0.49 170,648 3.89 514 0.30
交通运输、仓储和邮政业 168,471 3.81 516 0.31 168,187 3.84 469 0.28
金融业 147,281 3.33 374 0.25 165,194 3.77 372 0.23
电力、热力、燃气及水生产和供应业 138,355 3.13 – – 130,512 2.98 – –
建筑业 130,797 2.96 734 0.56 119,477 2.72 1,229 1.03
采矿业 66,139 1.49 1,669 2.52 69,034 1.57 1,698 2.46
信息传输、软件和信息技术服务业 42,630 0.96 176 0.41 42,602 0.97 268 0.63
科学研究和技术服务业 30,405 0.69 50 0.16 22,216 0.50 17 0.08
农、林、牧、渔业 21,993 0.50 67 0.30 21,376 0.49 53 0.25
其他 54,826 1.24 253 0.46 53,831 1.23 302 0.56
小计 2,673,597 60.44 35,268 1.32 2,617,355 59.69 38,242 1.46
个人贷款和垫款 1,749,630 39.56 29,631 1.69 1,767,522 40.31 26,855 1.52
合计 4,423,227 100.00 64,899 1.47 4,384,877 100.00 65,097 1.48
（四）按投放地区划分的贷款分布情况
本集团围绕国家重大区域发展战略和区域协调发展战略，主动融入区域主流经济，聚焦区域特色产业，加大
区域信贷政策支持和信贷投放，并兼顾其他区域业务协调发展。截至报告期末，本集团长江三角洲地区、珠江
三角洲地区及环渤海地区贷款总额居前三位，分别为11,366.66 亿元、7,128.79 亿元、6,810.68 亿元，占比分别
为25.70%、16.12%、15.40%。贷款增量方面，主要是珠江三角洲地区、中部地区贷款总额分别比上年末增加
231.53亿元和180.84亿元。
截至报告期末，本集团不良贷款主要集中在总部、西部和长江三角洲等地区，不良贷款总额分别为169.10 亿
元、126.54亿元和122.25亿元，合计占比64.39%，其中总部不良贷款主要是信用卡业务。从不良贷款增量看，主
要是总部和境外及附属机构不良增加较多，比上年末分别增加7.56亿元和5.80亿元，不良贷款率比上年末分别上升
0.24和0.21个百分点。
26 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
2024年6月30日 2023年12月31日
不良 不良 不良 不良
项目（人民币百万元） 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%) 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%)
总部 480,433 10.86 16,910 3.52 492,829 11.24 16,154 3.28
长江三角洲地区 1,136,666 25.70 12,225 1.08 1,125,915 25.68 12,070 1.07
珠江三角洲地区 712,879 16.12 6,714 0.94 689,726 15.73 8,061 1.17
环渤海地区 681,068 15.40 7,074 1.04 701,020 15.99 7,039 1.00
东北地区 98,690 2.23 1,280 1.30 100,418 2.29 1,159 1.15
中部地区 527,173 11.92 5,039 0.96 509,089 11.61 5,420 1.06
西部地区 666,740 15.07 12,654 1.90 660,499 15.06 12,771 1.93
境外及附属机构 119,578 2.70 3,003 2.51 105,381 2.40 2,423 2.30
合计 4,423,227 100.00 64,899 1.47 4,384,877 100.00 65,097 1.48
注 ：本集团机构的地区归属请参阅财务报表的附注七“分部报告”。
（五）按担保方式划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团抵质押贷款总额22,970.68亿元，比上年末减少638.68亿元，占比51.93% ；信用贷款总
额12,960.99亿元，比上年末增加466.99亿元，占比29.30% ；保证贷款总额8,300.60亿元，比上年末增加555.19
亿元，占比18.77%。受对公房地产业贷款和按揭贷款不良上升影响，抵押贷款的不良贷款总额比上年末增加24.99
亿元、不良贷款率比上年末上升0.14个百分点，其他担保方式贷款质量总体保持稳定。
2024年6月30日 2023年12月31日
不良 不良 不良 不良
项目（人民币百万元） 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%) 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%)
信用贷款 1,296,099 29.30 19,299 1.49 1,249,400 28.50 20,031 1.60
保证贷款 830,060 18.77 11,141 1.34 774,541 17.66 10,350 1.34
附担保物贷款 2,297,068 51.93 34,459 1.50 2,360,936 53.84 34,716 1.47
其中 ：抵押贷款 1,756,861 39.72 32,484 1.85 1,757,179 40.07 29,985 1.71
质押贷款 540,207 12.21 1,975 0.37 603,757 13.77 4,731 0.78
合计 4,423,227 100.00 64,899 1.47 4,384,877 100.00 65,097 1.48
2024年半年度报告 27
第三章 管理层讨论与分析
（六）前十大贷款客户
截至报告期末，本集团前十大贷款客户的贷款总额合计为786.17亿元，占发放贷款和垫款总额的1.78%，占资
本净额的11.04%。前十大贷款客户如下 ：
占贷款总额 占资本净额
项目（人民币百万元） 金额 的比例(%) 的比例(%)
客户A 23,370 0.53 3.28
客户B 8,000 0.18 1.12
客户C 7,847 0.18 1.10
客户D 6,800 0.16 0.96
客户E 6,610 0.15 0.93
客户F 5,450 0.12 0.77
客户G 5,296 0.12 0.74
客户H 5,249 0.12 0.74
客户I 5,000 0.11 0.70
客户J 4,995 0.11 0.70
合计 78,617 1.78 11.04
（七）重组贷款和逾期贷款情况
截至报告期末，本集团重组贷款总额260.57亿元，比上年末增加30.99亿元，在发放贷款和垫款总额中占比为
0.59%，比上年末上升0.07个百分点。逾期贷款总额962.83亿元，比上年末增加83.79亿元，在发放贷款和垫款总
额中占比为2.18%，比上年末上升0.18个百分点。
2024年6月30日 2023年12月31日
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
重组贷款（注1） 26,057 0.59 22,958 0.52
其中 ：逾期超过90天的已重组贷款 10,721 0.24 12,759 0.29
逾期贷款（注2） 96,283 2.18 87,904 2.00
其中 ：逾期3个月以内 27,913 0.63 27,853 0.63
逾期3个月以上至1年 34,581 0.78 32,354 0.74
逾期1年以上至3年 27,876 0.63 22,471 0.51
逾期3年以上 5,913 0.14 5,226 0.12
注 ： 1. 重组贷款是指因债务人发生财务困难，为促使债务人偿还债务，本集团对债务合同作出有利于债务人调整的贷款，或对债务人现
有债务提供再融资，包括借新还旧、新增债务融资等。
2. 逾期贷款指本金或利息逾期1天或以上的贷款。
28 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（八）抵债资产情况
项目（人民币百万元） 2024年6月30日 2023年12月31日
抵债资产 5,474 5,299
其中 ：房产和土地 2,660 2,927
运输工具 2,732 2,287
其他 82 85
减值准备 680 752
（九）贷款减值准备变动情况
2024年 2023年
项目（人民币百万元） 6月30日 12月31日
期初余额 97,444 98,868
本期净计提 18,123 39,816
本期核销及转出 -22,429 -48,806
收回已核销贷款 4,740 9,343
其他 -1,010 -1,777
期末余额 96,868 97,444
贷款减值准备的计提方法 ：
本行根据《企业会计准则第22号 — 金融工具确认和计量》的规定，以预期信用损失模型为基础，结合前瞻性信息
计提贷款减值准备。其中，对于零售贷款及划分为第一阶段、第二阶段的公司贷款，基于客户违约概率、违约损失
率等风险量化参数计提减值准备 ；对于划分为第三阶段的公司贷款，按照其预期现金流回收情况计提减值准备。根
据《商业银行预期信用损失法实施管理办法》（银保监规〔2022〕10号）的要求，本行对预期信用损失模型定期重检、
优化，及时更新前瞻性信息及相关参数。
六、资本充足率分析
（一）资本充足率
2024年起，本集团根据《商业银行资本管理办法》（简称“《资本管理办法》”）和其他相关监管规定计算资本充足
率，资本充足率的计算范围包括本行以及符合《资本管理办法》规定的本行直接或间接投资的金融机构。报告期内，
金融监管总局对本集团及本行的各项资本要求为 ：核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求
分别为5%、6%和8% ；在上述最低资本要求的基础上还需计提储备资本、逆周期资本和附加资本，其中储备资本
要求为2.5%，逆周期资本要求为0%，附加资本要求为0.25%。本集团及本行报告期内的核心一级资本充足率、一
级资本充足率和资本充足率应分别不低于7.75%、8.75%和10.75%。
2024年半年度报告 29
第三章 管理层讨论与分析
截至报告期末，本集团核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为9.35%、10.32%和
12.30%，核心一级资本充足率比上年末上升0.07个百分点，一级资本充足率和资本充足率分别比上年末下降0.63
个百分点和0.84个百分点。在本行拥有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构中，其中一家村镇银行存在3.64亿
元监管资本缺口。本集团及本行资本充足率情况如下 ：
2024年6月30日 2023年12月31日
项目（人民币百万元） 本集团 本行 本集团 本行
核心一级资本净额 541,692 507,912 533,852 500,186
一级资本净额 597,518 562,909 629,888 595,144
总资本净额 712,171 674,284 755,416 717,080
核心一级资本 548,339 528,600 537,693 518,265
核心一级资本扣减项 -6,647 -20,688 -3,841 -18,079
其他一级资本 55,826 55,000 96,036 94,962
其他一级资本扣减项 – -3 – -4
二级资本 114,653 111,380 125,528 121,945
二级资本扣减项 – -5 – -9
风险加权资产合计 5,790,742 5,514,988 5,750,072 5,471,667
其中 ：信用风险加权资产 5,449,014 5,187,167 5,413,859 5,159,864
市场风险加权资产 59,103 59,924 65,225 56,493
操作风险加权资产 282,625 267,897 270,988 255,310
核心一级资本充足率(%) 9.35 9.21 9.28 9.14
一级资本充足率(%) 10.32 10.21 10.95 10.88
资本充足率(%) 12.30 12.23 13.14 13.11
注 ：《商业银行资本管理办法》自2024年1月1日起施行，上表中2024年6月30日的数据按照上述办法规定计算，2023年12月31日的数据
按照《商业银行资本管理办法（试行）》规定计算。
（二）杠杆率
截至报告期末，本集团杠杆率6.92%，比2024年3月末下降0.54个百分点。本集团杠杆率情况如下 ：
2024年 2024年 2023年 2023年
项目（人民币百万元） 6月30日 3月31日 12月31日 9月30日
杠杆率(%) 6.92 7.46 7.43 7.43
一级资本净额 597,518 643,625 629,888 622,222
调整后的表内外资产余额 8,638,358 8,628,216 8,479,272 8,371,927
注 ：《商业银行资本管理办法》自2024年1月1日起施行，上表中2024年的数据按照上述办法规定计算，2023年的数据按照《商业银行杠杆
率管理办法》规定计算。
30 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
关于资本监管指标的详细信息，请参见本行网站( www.cmbc.com.cn“投资者关系 — 信息披露 — 监管资本”栏
目《中国民生银行股份有限公司2024年半年度第三支柱信息披露报告》。
七、流动性相关指标
（一）流动性覆盖率
截至报告期末，本集团流动性覆盖率140.61%，高于监管达标要求40.61个百分点，表明本集团优质流动性资
产储备充足，流动性保持稳健。
2024年 2023年
项目（人民币百万元） 6月30日 12月31日
流动性覆盖率(%) 140.61 146.06
合格优质流动性资产 1,087,109 1,125,729
未来30天现金净流出量 773,127 770,717
（二）净稳定资金比例
截至报告期末，本集团净稳定资金比例104.78%，高于监管达标要求4.78个百分点，表明本集团可用稳定资金
来源可支持业务持续稳定发展需要。
2024年 2024年 2023年
项目（人民币百万元） 6月30日 3月31日 12月31日
净稳定资金比例(%) 104.78 104.99 106.91
可用的稳定资金 4,313,586 4,438,363 4,408,200
所需的稳定资金 4,116,880 4,227,307 4,123,164
八、分部报告
本集团业务分部按照对公业务、零售业务和其他业务分部进行管理、报告和评价，地区分部按照总部、长江三
角洲地区、珠江三角洲地区、环渤海地区、东北地区、中部地区、西部地区、境外及附属机构八大分部进行管理、
报告和评价。
（一）按业务领域划分的分部经营业绩
2024年6月30日 2024年1-6月
项目（人民币百万元） 资产总额 营业收入 利润总额
对公业务 4,722,383 31,912 16,973
零售业务 1,860,240 29,976 7,728
其他业务 910,559 5,239 -1,225
合计 7,493,182 67,127 23,476
2024年半年度报告 31
第三章 管理层讨论与分析
2023年12月31日 2023年1-6月
项目（人民币百万元） 资产总额 营业收入 利润总额
对公业务 4,746,660 34,683 16,697
零售业务 1,869,630 31,605 10,134
其他业务 1,004,083 5,251 -2,084
合计 7,620,373 71,539 24,747
注 ：资产总额不含递延所得税资产。
（二）按地区划分的分部经营业绩
2024年6月30日 2024年1-6月
项目（人民币百万元） 资产总额 营业收入 利润总额
总部 3,151,158 22,383 4,641
长江三角洲地区 1,189,535 11,032 2,755
珠江三角洲地区 789,619 7,441 3,970
环渤海地区 1,330,581 8,029 4,123
东北地区 150,852 1,180 725
中部地区 578,793 5,635 2,887
西部地区 675,957 4,941 2,128
境外及附属机构 451,865 6,486 2,247
地区间调整 -825,178 – –
合计 7,493,182 67,127 23,476
2023年12月31日 2023年1-6月
项目（人民币百万元） 资产总额 营业收入 利润总额
总部 3,369,881 22,046 4,627
长江三角洲地区 1,260,635 12,225 4,038
珠江三角洲地区 758,206 8,406 4,664
环渤海地区 1,490,154 8,648 2,410
东北地区 154,292 845 -832
中部地区 563,519 5,923 3,424
西部地区 667,749 7,299 4,639
境外及附属机构 397,135 6,147 1,777
地区间调整 -1,041,198 – –
合计 7,620,373 71,539 24,747
注 ：资产总额不含递延所得税资产。
32 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
九、其他财务信息
（一）与公允价值计量相关的项目情况
1、与公允价值计量相关的内部控制制度
本行为规范公允价值计量行为，提高财务信息质量，加强风险控制，维护投资者及相关各方合法权益，根据《企
业会计准则》制定了《中国民生银行金融工具公允价值入账估值管理办法》，建立起清晰有效的治理架构和内部控制
程序，将部分金融资产和金融负债的计量纳入公允价值的计量范围，并对公允价值计量的政策、方法以及程序进行
了明确和细化。为提高公允价值计量的合理性和可靠性，针对公允价值计量的管理，本行确定了董事会、监事会、
高级管理层和各执行层的工作职责，不断加强对资产、负债业务的公允价值计量研究，提升自身估值能力，逐步完
善估值模型和系统，强化对外部获取参数的验证。本行对公允价值的计量过程采取了相应的内控措施，实行公允价
值计量的复核制度，采用公允价值估值流程多重校验、估值结果预警监测等方式。与此同时，审计部门通过对公允
价值的计量范围、计量方法和计量程序持续进行监督检查，促进本行不断提高内部控制水平。
本行已经实施《国际财务报告准则第9号 ：金融工具》(IFRS9)和财政部颁布的《企业会计准则第22号 － 金融工具
确认和计量》《企业会计准则第23号 － 金融资产转移》《企业会计准则第24号 － 套期会计》《企业会计准则第39号 －
公允价值计量》等新会计准则。在报告期内完成了金融工具SPPI测试、产品分类、估值、减值测算，按照新会计准
则开展公允价值计量。
2、与公允价值计量相关的金融工具
本行采用公允价值计量的金融工具范围、计量方法、相关参数等具体情况请参阅财务报表的附注十三、“金融工
具的公允价值”。
（二）应收利息及其他应收款情况
本集团应收利息及其他应收款列示于“其他资产”项目，其中应收利息反映相关金融工具已到期可收取但于资产
负债表日尚未收到的利息。具体情况请参阅财务报表的附注六、15“其他资产”。
（三）逾期未偿付债务情况
截至报告期末，本集团不存在重大的逾期未偿付债务。
（四）现金流量情况
报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为-2,838.43亿元，净流入额同比减少3,924.74亿元，主要是优
化负债结构，减少高成本存款规模，增加同业存单发行，置换同业及其他金融机构存放款项，导致吸收存款和同业
及其他金融机构存放款项净流入减少 ；投资活动产生的现金流量净额为343.59亿元，净流出额同比减少370.52亿
元，主要是收回投资收到的现金增加 ；筹资活动产生的现金流量净额为1,250.05亿元，净流出额同比减少1,664.22
亿元，主要是增加同业存单发行，导致发行债券收到的现金增加。
2024年半年度报告 33
第三章 管理层讨论与分析
项目（人民币百万元） 2024年1-6月 2023年1-6月 变动额
经营活动产生的现金流量净额 -283,843 108,631 净流入减少392,474
其中 ：吸收存款和同业及其他金融机构存放款
项现金流量净额 -280,893 289,359 净流入减少570,252
发放贷款和垫款现金流量净额 -55,966 -265,774 净流出减少209,808
投资活动产生的现金流量净额 34,359 -2,693 净流出减少37,052
其中 ：收回投资收到的现金 1,101,347 797,720 流入增加303,627
投资支付的现金 -1,099,682 -833,348 流出增加266,334
筹资活动产生的现金流量净额 125,005 -41,417 净流出减少166,422
其中 ：发行债券收到的现金 780,546 506,253 流入增加274,293
偿还债务支付的现金 -606,378 -530,375 流出增加76,003
（五）主要财务指标增减变动幅度及其主要原因
2024年 2023年
资产负债表 6月30日 12月31日 增幅(%) 主要原因
存放同业及其他金融机构款项 66,046 129,678 -49.07 存放中国内地银行款项的减少
买入返售金融资产 21,163 35,773 -40.84 买入返售债券的减少
以公允价值计量且其变动 57,874 35,827 61.54 纳入合并范围的结构化主体规
计入当期损益的金融负债 模增加
应付职工薪酬 10,084 14,439 -30.16 应付工资、奖金、津贴和补贴
的减少
其他负债 64,125 36,427 76.04 待清算应付款项的增加
其他权益工具 55,000 95,000 -42.11 永续债的赎回
其他综合收益 3,992 2,022 97.43 以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产公
允价值的增加
利润表 2024年1-6月 2023年1-6月 增幅(%) 主要原因
手续费及佣金支出 1,813 2,605 -30.40 佣金支出的减少
投资收益 10,409 8,976 三项合计-9.32 市场价格及汇率波动的影响
公允价值变动收益 -4,430 -2,413
汇兑收益 -124 -106
其他收益 271 465 -41.72 政府补助的减少
其他资产减值损失 109 732 -85.11 抵债资产减值损失的减少
营业外收入 44 64 -31.25 营业外相关收支的变化
营业外支出 9 108 -91.67
34 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
十、经营中关注的重点问题
（一）资产结构持续优化
报告期内，本集团坚定战略导向，坚持稳中求进，深化资产结构调整，巩固可持续发展动能。一是优化资源配
置，加强统筹管理，加快债券资产流转交易，控制低收益资产规模，一般性贷款规模稳步增长、占比显著提升。二
是聚焦实体经济重点领域，强化资源保障，推动信贷均衡投放，提高资金使用效率，截至报告期末，本行绿色信
贷、制造业贷款、普惠型小微企业贷款增速分别为12.71%、8.75%、5.55%，均高于各项贷款平均增速。
下阶段，本集团将持续推进资产结构优化，促进经营质效提升。紧密围绕“五篇大文章”，积极挖潜有效需求，
做实做细客户开发，持续加大对重点领域支持力度，不断增强金融服务实体经济能力。
（二）净息差
上半年，本集团净息差1.38%，同比下降10BP。净息差下降主要由于LPR下调及有效信贷需求不足，新发生贷
款定价同比下降较多 ；叠加存量住房按揭贷款利率下调影响，资产收益率下滑。负债端付息率的同比改善虽弱于资
产端收益率的下降影响，但刚性趋势已有所改善，主要得益于二季度存款市场竞争秩序转好，资金利率持续处于低
位，后续对净息差的支撑将进一步显现。同时，本集团着力提升资金使用效率，提升信贷资产占比，缓解净息差下
降压力。
下半年，本集团将继续坚持回归本源，不断提升服务实体经济高质量发展能力，持续优化资产结构，提升资产
负债质量，加强精细化管理，缓解净息差下降压力。资产端，围绕“五篇大文章”积极寻找信贷资产增长点，推动资
产运行效率提升。负债端，持续夯实负债基础，推动结算性存款增长，提升负债活化度，同时根据资金利率走势，
灵活安排同业负债融入，引导负债付息率下行。
（三）非利息净收入
报告期内，本集团实现非利息净收入185.45亿元，同比减少16.60亿元，降幅8.22%。其中，手续费及佣金净
收入同比减少11.91亿元，主要是受代销保险和基金业务费率下调等因素影响，零售财富业务手续费及佣金收入同
比有所下降。另外，受资本市场波动等因素影响，本集团其他非利息净收入同比下降4.69亿元。
（四）不良资产的生成和清收处置
本行持续提升信用风险管理质效，围绕国家重点战略领域，优化信贷投放结构，推动本行资产组合在行业、
区域、客户、产品等维度上得到有效分散。提升调查、审批专业能力，严格审查第一还款来源。做实贷投后“执
行”“管理”“监督”三级管理，加速推进数智化贷后管理平台建设，提升贷后管理水平。强化风险监测、预警和主
1
动退出管理，建立法人客户重大信用风险报告机制，严防大额风险暴露。报告期内，本行不良贷款生成率 （年化）
1.27%，同比下降0.20个百分点，不良贷款生成率稳步下降。
1
不良贷款生成率=本期新生成不良贷款/期初发放贷款和垫款总额×折年系数。
2024年半年度报告 35
第三章 管理层讨论与分析
本行主动应对不良资产处置化解面临的形势变化，坚持不良资产经营理念，分类适配清收处置策略，综合多种
手段择优开展处置。报告期内，累计清收处置不良资产281.50亿元。其中，清收处置不良贷款276.25亿元，按照处
置方式划分，现金清收37.43亿元、不良资产证券化39.58亿元、转让18.55亿元、核销177.30亿元、抵债等其他方
式清收处置3.39亿元 ；清收处置非信贷不良资产5.25亿元。同时，本行加快推进已核销资产回收工作，积极回补经
营利润，报告期内收回已核销资产51.13亿元，同比增长20.31%。
下阶段，本行将积极采取措施应对风险形势变化，持续加强全流程信用风险管理，深化落实三道防线风险管理
机制。推进全年信贷结构优化和组合风险管理目标落实，按照早识别、早预警、早暴露、早处置要求，推动风险管
理关口前移，有效管控新增风险暴露。持续加大不良资产清收处置力度，着力提升清收处置质效，充分发挥资产保
全的止损减损作用，保持资产质量总体稳定。
（五）房地产行业风险管控
本集团高度重视房地产领域风险防范，贯彻落实国家关于房地产行业的相关政策和监管要求，按照“稳总量、调
结构、强管理、化风险”的总体原则，立足房地产发展新模式，保持规模稳定，优化业务结构，支持保障性住房等
“三大工程”以及住房租赁金融服务 ；认真做好城市房地产融资协调机制及“保交房”工作，有效区分集团和项目授信
风险，一视同仁满足不同所有制房地产企业的合理融资需求 ；强化风险管控，多措并举，分层分类做好项目存续期
管理。
截至报告期末，本集团对公房地产相关的贷款、表外授信、标准债权投资、非标债权投资、债券投资等承担信
用风险的授信业务余额4,084.60亿元，比上年末减少112.14亿元，降幅2.67%。其中，房地产业贷款余额3,404.00
亿元，占比83.34%，余额比上年末减少58.98亿元，降幅1.70%，新发放贷款主要投向稳健客户、优质区域的优质
项目。本集团承担信用风险的房地产业务以项目融资为主，项目主要集中在一、二线城市，且以项目土地、在建工
程抵押，追加项目公司股权质押和集团担保，房地产业务风险总体可控。截至报告期末，本集团对公房地产业不良
贷款余额180.07亿元，比上年末增加9.69亿元 ；不良贷款率5.29%，比上年末上升0.37个百分点。
截至报告期末，本集团房地产相关净值型理财、委托贷款、主承销债务融资工具等不承担信用风险的业务余额
554.98亿元，比上年末减少91.11亿元，降幅14.10%，整体规模较小。
下阶段，本集团将继续严格贯彻执行国家关于房地产行业的决策部署和监管要求，推进落实中央“保交房”及城
市房地产融资协调机制等相关工作，满足房地产企业合理融资需求，有序推动风险化解，支持房地产市场平稳健康
发展。
（六）资本管理
报告期内，本集团以“提升效率、创造价值，加强约束、优化结构，强化内生、合理补充”作为资本管理原则，
不断调整资产负债结构，充分保障信贷投放，引导资源合理有效配置，促进战略转型与价值提升。截至报告期末，
本集团核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率分别为9.35%、10.32%、12.30%，整体保持稳定。
随着系统重要性银行附加监管规定以及《商业银行资本管理办法》正式实施，本集团将持续遵循监管趋势，强化
资本约束，优化资本占用结构，提升资本使用效率。同时持续完善资本补充机制，积极拓宽融资渠道，适时适量补
充资本，提升本集团资本充足水平和风险抵御能力。
36 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
十一、主要业务回顾
（一）公司银行业务
1、战略举措
报告期内，本行持续落实公司业务营销体系改革，深化客户分层分类营销服务，扎根于一体化经营、综合性服
务，强化“战略客群+基础客群+小微客群+机构客群”多轮驱动以及“基础产品+生态金融”两翼齐飞的业务体系，不
断夯实公司业务可持续发展基础。同时，本行积极融入国家发展大局，贯彻落实中央金融工作会议精神，加大对科
技金融、绿色金融、乡村振兴、高端制造等实体经济重要领域的金融支持，奋力谱写“五篇大文章”，体现本行社会
责任担当。
报告期内，本行各项公司业务保持平稳发展。截至报告期末，本行公司存款余额27,579.43亿元，比上年末减少
2,964.77亿元，降幅9.71% ；一般公司贷款余额24,363.68亿元，比上年末增加901.93亿元，增幅3.84%。
2、客群方面
(1) 战略客户经营开发不断深化，牵引作用持续提升
报告期内，本行围绕战略客户“点、链、圈”落实大中小微个人一体化经营，取得了三方面阶段性成效 ：
一是“点”上经营深化。报告期内，本行依靠高层牵引，保持贷款规模稳健增长。截至报告期末，本行总、分行
级战略客户各项贷款余额（含贴现）12,138.54亿元，比上年末增加394.66亿元，增幅3.36%。
二是“链”上牵引优化。报告期内，本行持续开展“以链为基绽放光芒”供应链金融客商大会活动，报告期内共开
展30场供应链金融客商大会，精准获取链上客户营销线索 ；同时强化战客牵引效果，向中小客群推送营销线索，获
客转化成功率超20%。截至报告期末，战略客户供应链业务余额1,440.46亿元，比上年末增长198.64亿元 ；战略客
户核心企业1,718户，比上年末增长280户 ；战略客户对公链上融资客户数23,627户，比上年末增长6,738户。
三是“圈”上开发强化。截至报告期末，战略客户代发工资规模228.19 亿。报告期内，新增代发企业客户392
户，同比多增187户 ；带动新增代发个人客户10.33万户，同比多增0.22万户。
(2) 中小基础客群经营持续夯实，加速锻造特色优势
报告期内，本行把中小业务作为公司条线“一号工程”，坚持长期主义、回归客户服务本源、陪伴客户价值成
长，强化“以价值为导向、以风险为灵魂、以科技为支撑”，把稳抓牢客群经营，提升生态化、数字化、综合化服务
水平，力争成为中小客户主办行，持续夯实中小客群基础，锻造特色优势。一是围绕模式获客，聚焦点、链、圈、
区及特色行业，打造中小产业地图，提升规划引领下的获客、拓客成效。二是围绕有效提客，深化主办行策略，依
托民生e家，适配差异化产品包，拓展代发、结算等，提升客户价值。三是围绕数字粘客，推进数字化精准营销，
优化批量获客营销范式，提升数字工具赋能。四是围绕价值升客，丰富营销组织形式，推进园区万里行活动，深化
京东、联东平台共建，提升中小品牌影响力。
截至报告期末，本行中小企业信贷余额9,042.35亿元，比上年末增长7.36% ；中小企业授信客户数32,923户，
比上年末增长16.78%。
2024年半年度报告 37
第三章 管理层讨论与分析
本行积极践行国家科技强国战略，强化对以专精特新为代表的科技型企业的支持。一是丰富“投、融、富、慧”
易创产品体系，优化线上化信用贷产品“易创E贷”。二是完善“萤火平台”建设。三是持续举办“科技金融民生相
伴”等系列营销活动。截至报告期末，本行深度服务科技型企业超过10万户，专精特新客户超过2.3万户。
(3) 机构客群强化下沉营销，稳步推进业务高质量发展
本行以高质量可持续发展为主线，致力于成为各级行政机关、事业单位、社团组织等机构客户综合金融服务的
首选银行。截至报告期末，本行机构客户数37,252户，比上年末增长8.98%。
强化资质建设，做实下沉营销。报告期内，本行与财政部签署中央财政国库集中支付委托代理协议，新增地方
性财政类资质25项。建立客户分层分类营销机制，在深耕基层行政事业单位、医院、学校、体育、出版等细分领域
基础上，以客户需求为服务目标，进一步夯实机构客户基础。
优化综合服务，履行社会责任。总行建立工作专班，持续开展重点区域医保业务营销服务，积极支持各地医保
惠民、便民改革 ；报告期内新增1项与地方政府签署的战略合作协议，提供综合金融服务支持。
3、业务及产品方面
(1) 政策性业务 ：全面落实国家战略部署，不断提升服务实体经济质效
积极贯彻落实“绿色金融”战略部署，将绿色发展战略融入经营管理各个方面，强化绿色金融专业服务能力建
设，提升服务经济社会绿色低碳转型质效。一是继续聚焦清洁能源、低碳改造、清洁生产、绿色建筑、生态治理等
重点方向，开展全产业链综合服务渗透。二是持续丰富迭代“民生峰和”产品服务体系，强化细分场景产品及综合服
务模式创新。强化“碳权抵押融资”“减排贷”“光伏贷”“民生碳e贷”等创新产品推广应用 ；推出可持续发展挂钩贷
款创新产品，促进企业改进可持续性表现 ；发布“同心碳路”CCER碳市场金融服务方案，助力碳市场发展壮大。三
是加强京津冀、长三角、粤港澳大湾区、成渝、福建等重点区域等重点区域和地方特色客群营销推动，共助地区绿
色低碳发展。
截至报告期末，本行绿色信贷余额2,978.29亿元，比上年末增长12.71%，增速高于各项贷款平均增速。凭借在
绿色低碳领域的突出表现，本行荣获中国新闻社“2024年度低碳案例”。
乡村振兴客群加快产业链一体化开发。报告期内，本行以中央经济工作会议、三农工作会议精神为引领，根据
信贷政策和风险策略导向要求，聚焦农业龙头及供应链、重点行业和产业园区，加快涉农客群的产业链一体化深
入开发。一是持续聚焦粮、乳、肉、酒、棉五大行业头部企业，推进农牧贷、棉农贷、农垦农贷通等产品在行业
龙头及主产区的模式复制，促进业务规模上量。二是通过采购e、订货快贷等生态金融产品，推动开发优质食品粮
油行业下游经销商融资。三是继续提升场景化产品创新应用，加大农业、农村地区信贷投放，做大乡村特色优势产
业和县域经济，推进乡村振兴业务高质量发展。截至报告期末，本行涉农贷款 2 余额3,040.76 亿元，比上年末增加
177.53亿元，增幅6.20%。
2
按照中国人民银行要求，本行自2024年6月起执行新的涉农贷款口径标准，对比期数据相应更新。
38 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
金融服务制造业成效显著。本行坚决贯彻落实党中央、国务院建设“制造强国”“做好科技金融大文章”及大规模
设备更新等战略部署，高度重视扩大制造业中长期贷款投放和支持科技型企业项目融资工作，持续加大对先进制造
业和设备更新等重点领域的支持力度。本行将制造业和科创金融作为战略业务纳入全行中长期发展规划，进行前瞻
性布局，加强重点领域资源投入 ；聚焦制造业中长期、设备更新和科技金融重大项目，建立名单内项目的快速分发
和反馈机制，加快推进项目落地 ；围绕制造业重点产业链“链主”，持续加大供应链融资支持力度 ；通过项目前期贷
款、项目贷款、银团贷款及资产支持融资等多产品组合应用，向优质制造业项目提供全生命周期赋能和一体化服务。
截至报告期末，本行制造业贷款余额5,040.57 亿元，比上年末增长8.75%，在本行各项贷款中规模占比
11.44%，比上年末提升了0.84个百分点。
(2) 基础产品 ：加速基础产品迭代升级，打造客户极致服务体验
持续优化账户与结算产品服务体系。报告期内，本行推进开户标准化作业，优化“开户e+基础产品”联动签约功
能，推出定制账号服务。聚焦企业高频支付结算业务需求，打造“民生财资云”，为企业提供一站式财资管理数字化
解决方案。报告期内，本行结算客户一般存款日均余额 3 为12,758.75亿元，比上年增加543.72亿元，增幅4.45%。
以场景化贸易融资产品助力企业经营发展。报告期内，本行持续打造“民生e链”融资产品体系，累计为27,137
家客户提供供应链融资，比上年末增加7,995 户，增幅41.77%。进一步拓展保函服务场景，报告期内，办理电子
保函7,434笔，同比增长23.65%。为制造业等重点客群提供应收账款融资，办理保理业务829.80亿元，同比增长
31.63%。持续推广自助贴现、承贴直通车等便利化票据产品，升级票据管家4.0，为客户提供丰富的票据服务。
专题1 ：“民生财资云”助力企业财资管理数字化建设
“民生财资云”已形成包括账户管理、资金结算、现金池等十大功能模块，同时支持与企业自有的 ERP、
OA、CRM、费控报销等内部系统连通，整合多银行金融服务，协同多方应用平台，并结合银行在现金管理、支
付结算、跨境金融、风险管理等领域的专业优势，助力企业提升资金管理和使用效能。目前服务各层级客户及成
员单位超过5,000家。
(3) 国际业务 ：围绕高水平开放导向，打造民生银行特色的国际业务
报告期内，本行持续完善数字化和便利化的跨境金融服务体系。推出关税通、上线跨境电商电子保函，丰富海
关税费支付服务场景 ；推广全流程线上化的“跨境e融”产品，为中小外贸企业提供融资服务。优化迭代外汇展业系
统、完善操作规范，将外汇展业先发优势转化为客户服务优势。报告期内，国际结算量1,757.78亿美元，同比增长
12.86%。
3
本行在2024年对结算客户日均存款口径进行了调整，剔除了部分非结算活跃客户存款，2023年基数相应调整。
2024年半年度报告 39
第三章 管理层讨论与分析
(4) 投资银行 ：强化科技金融与投资银行的融合，持续提升综合化服务能力
报告期内，本行坚持战略导向、坚持客群服务，丰富应用场景、创新作业模式，全方位、多元化、综合化满足
客户各类金融需求。一是做好“科技金融”大文章，多措并举进一步提升金融对科技创新企业的服务质效，截至报
告期末，本行对以“专精特新”客群为代表的科技型企业提供信贷支持超4,000亿元。二是聚焦国家战略，加大资源
配置，助力实体经济，截至报告期末，本行并购贷款及境内银团贷款余额3,793.93亿元，比上年末增长5.58%。三
是创新承销科创票据、绿色债券、可持续挂钩债券、服务三农金融债等，报告期内，本行债券发行规模1,433.38亿
元，其中，承销非金融企业债务融资工具379只，规模1,358.88亿元。
4、风险管理方面
开展“操作风险治理强化年”活动。本行开展了“操作风险治理强化年”专题活动，对所辖客群信贷资金流向、押
品管理、风险信息共享、监管账户支出等重点领域开展了全面的自查工作，坚守合规底线。
持续提升数字赋能，助力数智化贷后平台建设。本行持续迭代“掌中眼”系统，实现对本行公司所辖客群不良情
况、行业分布、预警分析等客群风险统计的可视化。推动公司法人客户数智化贷后管理平台建设，进一步提升数字
风控水平。
严格执行风险策略，持续改善提升资产质量。严格执行本行2024年“稳健审慎、主动全面、优化结构、提升质
量”的风险偏好，坚持经营发展以风险防控能力为边界，以强化价值创造、平衡风险收益为目标。全面夯实风控体
系、坚守不发生系统性风险底线，持续优化风险资产配置。报告期内，本行公司所辖对公业务资产质量得到了持续
改善。
截至报告期末，本集团公司业务不良贷款总额352.68亿元，比上年末减少29.74亿元 ；不良贷款率1.32%，比
上年末下降0.14个百分点。
（二）零售银行业务
1、 战略举措
本行继续纵深推进将零售业务作为长期性、基础性战略业务的发展策略，加强跨板块协同发展，推进客群一体
化开发，持续提升细分客群经营能力，升级产品与服务体系，强化数字化经营，打造非凡客户体验，努力强化零售
业务市场竞争优势。
报告期内，本行零售业务营业收入299.76亿元，占本行营业收入48.10%，同比上升0.96个百分点。其中，零
售业务利息净收入238.87亿元，占零售业务营业收入的79.69% ；零售业务非利息净收入60.89亿元，占零售业务营
业收入的20.31%，占本行对公及零售非利息净收入的39.10%。
40 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
截至报告期末，本行管理零售客户总资产 4 达28,855.80 亿元，比上年末增加1,543.04 亿元，增幅5.65%。其
中，金卡及以上客户金融资产24,650.82亿元，比上年末增长1,453.48亿元，增幅6.27%，占全行管理零售客户总
资产的85.43%。私人银行客户总资产8,392.68亿元，比上年末增加623.26亿元，增幅8.02%。个人存款12,635.34
亿元，比上年末增加780.15亿元，增幅6.58%。
截至报告期末，本行零售贷款（含信用卡透支业务）5 合计19,328.45亿元，比上年末增加305.29亿元，比上年末
增长1.60%，在本行各项贷款中占比43.86%，比上年末上升0.34个百分点。其中，信用卡透支4,749.66亿元，比
上年末减少130.07亿元 ；按揭贷款余额5,377.10亿元，比上年末减少61.35亿元。
2、 客群经营
截至报告期末，本行零售客户数 6 为13,203.31万户，比上年末增长2.57%。私人银行客户数 7 为60,156户，比
上年末增加4,250户，增幅7.60%。贵宾客户数439.62万户，比上年末增加47.36万户 ；零售贷款客户数347.16万
户，比上年末增加20.80万户。
报告期内，全面推进分层分群客群经营体系建设。搭建全旅程、全渠道、多触点经营的“9+N”产品营销服务体
系 ；以产品和场景深度链接为抓手，拓展大众客群服务深度和广度，积极探索基础客群集中经营模式，提升经营质
效 ；以标准化服务和专业化配置为抓手，提升财富客群投资体验 ；以私银中心服务模式为抓手，做好私银客群个性
化服务。同时，着力提升数字化经营和管理驱动能力，以销售漏斗为闭环管理基本逻辑，形成零售全客群智慧营销
体系，以智慧看板为管理决策工具，持续升级数字化管理能力。
围绕客户经营价值链，强化数字中台服务质效。一是聚焦精准服务，通过策略与线索指挥全行零售渠道的智能
化销售。开展多样化、流程化、闭环式的销售和活动权益管理。二是强化渠道作业服务支撑，升级支持销售与管理
等多场景的口袋工具。深化基于数据标准、数据统计和智慧分析的管理决策支持。三是搭建线上私域流量运营阵
地，以“AI+”推动人机协同服务模式。
升级私银中心特色业务模式，强化财富客群专业化经营。一是优化私银中心物理建设，深化私银客群个性化经
营，加强财富经理和投资顾问队伍建设。二是做好企业家级客群定制化经营，结合“民生慧管家”远程专家服务，持
续提升客户服务质效。三是优化财富客群经营标准化流程，推进财私客群数字化经营体系建设，包括优化资产配置
建议功能、搭建客户收益中心等，提升客户投资服务体验。
抓实长期性基础性获客，推动高质量生态获客。一是一体化推动代发业务战略性发展，优化企业平台，完善个
人手机银行专区建设。二是全面启动网格化营销，打造全渠道、全产品、全服务网点，联手网点周边合作合作伙伴
优势互补，提升客户金融和非金融服务体验。三是聚焦客户高频生活场景，发挥生态服务势能，构建银联生态圈开
发经营新引擎，加速推广重点商超场景，完善一老一小服务，助力高质量、规模化获客。
4
管理零售客户总资产统计口径新增本行零售客户香港分行、民银国际、以及三方存管证券资产规模。
5
本行小微贷款由小微金融事业部统筹管理，本段落零售贷款含小微法人贷款。
6
零售客户数 ：指客户状态正常的个人客户（含I、II、III类账户）、纯信用卡客户、小微企业法人客户。
7
私人银行客户是指在本行金融资产月日均规模达到600万元（含）以上的个人客户。
2024年半年度报告 41
第三章 管理层讨论与分析
3、 产品与服务
优化产品与服务体系，打造卓越客户体验。努力夯实本行零售产品与服务基础，坚持为客户提供有温度、有品
质的金融服务。坚持产品优中选优，持续丰富稳健的财富管理产品货架 ；汇聚稀缺资源，打造高品质的客户权益体
系 ；加强外部合作与全流程数字化建设，不断推进消费信贷业务服务效率 ；深化协同营销和综合服务，推进信用卡
业务精细化经营 ；积极创新更适配客户需求的优质产品与服务体系，全面提升本行市场竞争优势。
建设稳健财富产品服务体系，持续优化零售客户体验。一是聚焦稳健型理财，业务整体抗风险能力显著提升，
报告期内，新增理财规模同比增加835.40亿，增幅10.15%。二是坚持保险产品优中选优、专属定制原则，打造具
备市场领先优势的保险货架。三是持续深化基金产品体系建设，创新更适配客户需求的策略模式，持续提高精细化
售后服务能力。四是家族信托业务实现业务流程全线上化，截至报告期末，家族信托及保险金信托规模比上年末
增长25.64%。五是打造横纵双向零售权益体系，实现零售客户权益全覆盖，打造私银会客厅、一键出行等特色权
益，丰富运动、出行等卡券权益，持续深化客户体验优化机制。权益体系客户满意度和客户保有率续提升，其中
“非凡礼遇”服务提升NPS8 达85.90%，带动私银客户保有率提升7.2个百分点。
推进流程优化与线上化作业，促进消费信贷持续发展。一是加强与重点一手房开发商和头部二手房中介机构合
作力度，持续优化流程，推进数字化转型，强化按揭队伍建设，加强按揭贷款客户综合开发，不断提升服务质效。
二是重塑民易贷产品体系和业务流程，推进线上化、数字化、集约化全流程管理体系建设，释放一线生产力。截至
报告期末，个人信用类消费贷款“民易贷”余额达到515.80亿元，比上年末增加52.11亿元，增幅11.24%。
强化一体协同与生态建设，精细化信用卡服务。一是精细化管理做大业务规模。加强平台合作，将各类消费分
期业务渗透到高频消费场景。不断调优信用卡活跃户促刷、睡眠卡促活、不动户促活等客户生命周期经营策略。二
是深耕场景生态建设做大支付。持续完善支付结算功能，围绕高频消费场景和重要节点举办多样化支付主题节。三
是持续提升协同获客经营效能。推进信用卡与分行业务协同，构建数据、策略、工具等支持保障体系，提升有效户
的双卡互持比例。
4、 物理分销渠道
本行在境内建立高效的分销网络，覆盖中国内地所有省份，主要分布在长江三角洲、珠江三角洲、环渤海经济
区等区域。截至报告期末，本行销售网络包括146家分行级机构（含41家一级分行（不含香港分行）、105家二级分行
（含异地支行））、2,461家支行营业网点，包括1,252家一般支行（含营业部）、1,070家社区支行、139家小微支行。
5、 风险管理
通过强化大数据和技术应用，持续推进消费信贷业务数智化风控体系建设。一是建设交互式反欺诈体系，通过
部署多种处置方式，采用多重反诈提示模式，有效提升整体反欺诈能力。二是充分运用征信、社保、公积金等第三
方数据，优化升级申请准入、额度测算等模型策略，同时对消贷风险收益实行常态化监测，并持续迭代优化风险策
略。三是升级催收管理系统，优化监测预警指标，持续推进风险管理监测体系的智能化、自动化，提升精细化管理
水平。
8
NPS（即净推荐值）是一种计量某个客户将会向其他人推荐某个企业或服务可能性的指数。
42 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
截至报告期末，零售（含信用卡）不良贷款 9 总额 296.31 亿元，比上年末增加 27.76 亿元 ；零售不良贷款率
1.69%，比上年末上升0.17个百分点。零售（含信用卡）关注类贷款 10 为214.42亿元，关注贷款率1.23%。信用卡不
良贷款153.88亿元，比上年末增加8.57亿元 ；信用卡贷款不良率3.24%，比上年末上升0.26个百分点。按揭贷款不
良贷款率0.83%，比上年末上升0.16个百分点。非按揭消费贷款不良贷款率0.96%，比上年末下降0.06个百分点。
6、 小微金融
做精做细“普惠大文章”，服务实体彰显民生担当。截至报告期末，本行小微贷款 11 余额 8,384.86 亿元，比
上年末增加472.70 亿元，增幅5.97% ；普惠型小微企业贷款余额6,462.57 亿元，比上年末增加339.88 亿元，增
幅5.55%，普惠型小微企业贷款余额在全行占比14.66%，比上年末提升0.65 个百分点 ；普惠型小微企业贷款户
数51.29 万户 ；报告期内，本行累计发放普惠型小微企业贷款3,689.11 亿元，普惠型小微企业贷款平均发放利率
4.47%。截至报告期末，普惠型小微企业贷款不良率1.25%。本行2,461家网点面向小微企业客户提供综合金融服
务。
本行始终坚持把金融服务实体经济作为根本宗旨，积极践行金融工作的政治性和人民性，聚焦支持小微企业可
持续发展，通过业务模式、产品架构、服务渠道和风控体系的全面提升，探索形成了“客群经营一体化、产品服务
线上化、场景业务专业化、客户服务综合化、风险防控智能化”的普惠小微特色发展之路，努力成为“小微金融的领
军者”，奋力谱写普惠金融大文章。
坚持客群经营一体化，持续深化机制体制建设。深化大中小微个人一体化服务机制体制建设，本行通过与战略
客户的深度合作，拓展其产业链上下游中小微企业，提供批量信贷支持 ；利用新型供应链金融平台，推广信融e、
采购e、民生快贷等产品，以数据增信和场景风险识别，推动产业链小微企业发展 ；完善与零售协同机制建设，建
立“双管家”协同机制，同时持续推进小微企业代发业务等。
坚持产品服务线上化，全面提升小微服务质效。本行以“民生小微App+微信小程序”双渠道，为小微企业提供
“一站式”线上综合服务，截至报告期末，民生小微App用户突破192万户 ；持续迭代优化“民生惠信用贷”产品，在
“主动授信”模式基础上，大力推广开放获客模式，截至报告期末，民生惠信用贷余额达311.90 亿元 ；通过线上线
下结合的高效流程，为小微企业提供手续便捷、审批速度快的“民生惠抵押贷”，截至报告期末，民生惠抵押贷余额
288.80亿元 ；持续推进小微法人产品线上化升级改造，完成线上银票、保函、自助贴现等功能上线。
坚持场景业务专业化，构建差异化竞争优势。强化区域特色场景建设，推广“蜂巢计划”，深入了解特定行业和
场景下的小微企业经营特点，形成定制化小微金融服务方案。加大“民生快贷”推广力度，充分结合客户的特点和需
求设置线上定制化数据模型，为小微企业带来全新的融资服务体验。
坚持客户服务综合化，持续丰富产品服务体系。针对小微企业多元化的金融需求，构建“五位一体”的综合服务
体系，为客户提供集融资、账户、结算、现金管理于一体的综合金融服务。建立“信贷经理+理财经理”的“双管家”
服务机制，全面服务于小微客户的生活圈和生意圈 ；大力推广“民生e家”生态服务平台，助力企业降本增效，截至
报告期末，“民生e家”用户数达1.90万户。
9-10
零售（含信用卡）不良贷款、零售（含信用卡）关注类贷款为集团口径，不含小微企业法人贷款。
11
小微贷款含小微法人贷款，下同。
2024年半年度报告 43
第三章 管理层讨论与分析
坚持风险防控智能化，筑牢小微金融安全底线。强化精细化与主动风险管理，通过小微主动授信智能风险决策
风控基座，依托行内外多维度数据，搭建客户全景立体画像和主动授信名单，建立动态适配的风控模型策略体系，
覆盖全流程风险控制，确保小微金融发展行稳致远。
7、社会责任方面
持续提升普惠金融服务质效。本行持续完善普惠金融体制机制，拓宽普惠金融服务广度和深度，推进产品服务
创新，打通线上线下渠道，持续升级“民生小微App3.0+微信小程序”等线上渠道，提高服务质效，满足广大中小微
企业“短小频急”的金融需求。
推动绿色低碳网点建设。发布《中国民生银行营业网点标准化手册3.0》，升级智慧运营，设置电子化设备减少纸
质材料应用，融入绿色环保设计理念，打造自然温馨的网点环境。
持续迭代适老专属服务。在全行推广网点适老化设施与专属服务，提高老年客户到店服务体验。远程银行针对
老年客户推出智能机具助手服务，优化升级长辈版“手机银行”，充分满足老年客户的金融服务需求。
积极服务好新市民。持续推出新市民在线问诊、“交通工具乘客意外险”赠险服务，提升新市民生活保障便利性
与可得性。深入开展新市民金融知识普及，强化对新市民群体的金融支持和消保关怀。推广乡村振兴主题卡，为乡
村振兴注入新动力。
持续升级社区金融服务。本行拥有境内银行规模最大、分布广泛的社区网点，为客户提供便民、惠民、利民金
融服务，助力打造“智能社区”生态和“便民生活圈”。
（三）资金业务
1、 战略举措
本行紧密围绕改革转型战略部署，推动金融市场各项业务高质量发展。一是持续深化同业客户综合经营，全面
落实一体化营销协同，聚焦同业负债“调结构、控成本”，提升同业业务质效。二是坚持“投资交易+产品营销”双轮
驱动，深耕固收、外汇、贵金属及大宗商品三个领域，助推金融市场业务高质量发展。三是加强全行业务协同，围
绕重点客群与产品推进链式开发，提升履职服务质效，打造行业特色服务品牌，强化风险合规管控，推动资产托管
及养老金业务高质量发展。
2、 客群方面
本行围绕同业客群专业化经营，强化科技赋能，精细化风险管理，着力提高同业客户综合服务水平。一是深化
同业战客经营模式开发，实行分层分类的名单制管理，打造同业战客生态圈，实现同业客户综合价值提升。二是强
化同业客户营销质效，围绕银行、非银、要素市场三大客群，组织全行性、区域性、单一客户、内部活动四个层级
营销活动，加强总分协同、母子协同，持续提升一体化营销成效。
44 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
3、 业务及产品方面
(1) 同业资金业务
同业资金业务方面，坚持以市场为导向，持续优化资金业务结构，实现资产负债稳健运行。一是优化同业负债
结构，降低负债成本，加大同业存单发行力度，稳定同业活期存款规模，增强同业负债稳定性。二是有效把握市场
机遇，合理安排资产投放。
(2) 金融市场业务
固定收益业务方面，持续深化债券投资业务改革，提升组合管理水平。一方面，提升债券业务市场化、专业化
和规范化的管理水平，合理摆布组合资产期限，优化组合结构，有效提升债券组合的流动性和盈利性。另一方面，
当好服务实体经济的主力军，重点支持符合国家政策导向的科技创新、先进制造业、绿色发展等领域的债券及资产
证券化产品投资，提升服务实体经济质效。截至报告期末，本行债券资产规模1.94万亿元，其中 ：人民币债券资产
规模1.84万亿元 ；外币债券资产规模1,052.00亿元（折人民币）。
外汇业务方面，本行积极落实服务实体经济，持续倡导汇率风险中性理念，进一步提升对企业外汇避险服务的
效率和质量。与境内外金融同业加强业务交流合作，夯实境内外汇衍生产品定价和做市交易能力。报告期内，本行
开展银行间外汇市场衍生品交易规模7,643.69亿美元，银行间外汇市场综合做市排名位居市场前列。
贵金属业务方面，本行持续打造集“实物、积存、投资、交易、避险和融资”功能一体化的综合服务平台。一方
面深耕零售贵金属核心产品业务，不断优化产品功能，提升客户体验 ；另一方面从客户需求出发，持续完善贵金属
对公产品和服务体系，满足产业链实体企业的生产需求 ；与此同时，本行切实履行上海黄金交易所银行间黄金询价
市场、竞价市场以及上海期货交易所黄金期货市场做市商职责。截至报告期末，本行黄金交易量1,090.15吨，交易
金额合计人民币5,761.40亿元 ；白银交易量429.05吨，交易金额合计人民币27.87亿元。
(3) 资产托管业务
资产托管业务方面，本行围绕托管业务重塑战略目标，主动把握市场机遇，大力拓展行业重点客群与重点产
品，有效提升运营服务质效和科技保障能力，强化全面风险合规管控，实现了全行资产托管业务的高质量发展。
截至报告期末，本行资产托管规模为12.30 万亿元。其中，公募基金托管规模达到13,757.10 亿元，比上年末增长
18.52%。
养老金业务方面，本行高度重视养老金服务战略布局，实施养老金服务攻坚行动计划，持续提升年金履职服务
能力，深化行内客群协同营销机制，完善养老金增值服务体系，举办“爱民生慧养老”年金宣传日活动，提升业务品
牌影响力，推进养老金业务持续稳健发展。截至报告期末，本行企业年金账户管理业务个人账户数25.98万户，比
上年末增长5.28%。企业年金托管规模587.34亿元，比上年末增长6.97%。
2024年半年度报告 45
第三章 管理层讨论与分析
4、风险管理方面
(1) 同业客群授信
本行持续优化同业客户授信集中统一管理模式，强化一道风险防范职责。报告期内，进一步压实同业客户授信
经营主体责任，将同业客群风险管理前置，从强化制度建设、优化管理机制、抓实关键环节、提升履职能力等方面
入手，提升同业客户授信统一管理效能，规范同业合作机构准入管理，加强同业客户贷后管理和风险预警，实现风
险的有效控制，推动金融机构业务持续健康发展。
(2) 金融市场业务
本行根据董事会风险偏好、经营规划、风险预测，核定2024 年度市场风险限额和相关业务授权，及时开展利
率、汇率、商品风险分析，持续加强金融市场风险监测和报告工作。报告期内，本行综合考虑宏观经济、信贷政策
和主体资质开展审批工作，提高信用债发行人风险评估和预警能力，加大重点区域、重点行业、重点公司等相关资
产重检和自查频率，切实守住信用风险底线，服务全行债券统一管理体系。同时，本行债券投资坚持安全稳健原
则，综合考虑债券风险和收益，优化本外币债券投资组合结构，国债、政策性金融债等高流动性资产组合占比保持
在合理水平，报告期内自营债券投资信用资质整体优良。
（四）数字化转型
报告期内，本行深入贯彻国家战略部署，认真做好数字金融大文章，聚焦效能和安全提升，优化敏捷协同机
制，积极运用科技成果，开辟发展新赛道，数字化产品不断迭代，数字服务能力持续增强。
(1) 建设生态银行和智慧银行
持续提升生态金融产品创新及服务能力。迭代升级供应链数据增信融资产品，平台“云数”脱核模式实现首单落
地，数据增信融资+非现金回款结算及贴现产品组合应用，满足企业支付结算融资一体化需求。民生快贷产品功能
持续优化，客户申贷全流程移动端操作，实现3分钟申贷、1分钟放款，进一步提升客户体验。民生e家平台升级人
事、薪税、财资等自建功能。持续推进公司融资产品集中运营。截至报告期末，生态金融业务融资余额1,742.83亿
元，比上年末增长272.21亿元 ；线上融资客户数8.37万户，比上年末增长2.75万户，核心企业客户2,634户，比上
年末增长607户。
完善开放平台敏捷输出和安全防护能力。联合头部平台、行业服务商，依托开放银行打造品牌连锁财务管理解
决方案，助推餐饮连锁等商贸服务业提升数字化水平，向企业服务、连锁、物流等领域的中小微企业提供账户、结
算、融资等服务。构建三方API治理体系，提升开放平台安全防护能力。
数智化一体化经营转型升级。支持大中小微个人一体化运营和宽岗作业机制转型升级，上线全行统一业务
APP“民生E行”，并在全行试点应用。上线公司宽岗跨条线作业工作台，升级厅堂经营工作台和财富工作台 ；提升客
群精细化经营，升级零售权益体系，促进零售客群层级提升。打造集中经营工作台，探索基础客群直营模式，实现
链条经营模式对基础客群经营的全面覆盖 ；深化营销服务场景大模型智能应用，新增企业微信智能营销助手，打造
科创企业评价客户端，升级交易银行产品营销助手“e随行”。持续丰富企业级客户数据平台(CDP)中客户标签、客群
树和客群洞察分析报告等内容，上线个性化推荐新平台，推荐模型迭代、价值评估、运营流程等全面升级，个性化
推荐与客群分析、A/B实验相结合，支持推荐场景快捷高效落地。
46 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
全流程风险管控有效性增强。贷前提升智能审批和辅助决策能力，推进中小信贷计划建设和分行推广。贷中推
进集中放款和智能审查优化，重构低风险业务流程，提升小微抵押、消贷按揭等业务的自动化审批支用比例。贷后
构建资金流向监控模型，打造差异化贷后检查模板，增强线上化保全转让处置及作业能力，优化押品估值模型，提
升保证金管理能力。持续提升企业级反欺诈水平，运用知识图谱等技术增强反欺诈个人企业关联组网能力。深化运
营风险数字化体系建设，形成运营基础管理全面风险视图，开展覆盖一级分行、二级分行和村镇银行的运营风险评
估，并针对重点环节建立远程影像监督。报告期内，持续升级“资金链”精准治理能力，个人账户涉诈数量同比下降
14%，公司账户涉诈数量同比下降46%，金融反诈一体化平台上线“预警劝阻”功能，累计保护客户资金超8,000万
元。
关键运营流程智能化水平提升。在对公贷款放款流程中，推出合同智能化制作、章程决议智能化审查等应用 ；
在消贷及小微线上化产品服务流程中，升级线上进件、远程见证、移动陪伴等功能 ；在对公结算产品服务流程中，
提供主动提醒、服务查询、对账单推送、参数维护等服务，覆盖产品近50% ；在银承、流贷等放款环节，应用单
位客户全景画像视图，提升放款质效和决策精准度。增强账户核心服务能力，在新开户实现自动评级的基础上，拓
展并上线存量账户标签体系 ；提升运营服务效率，重构对公信息变更流程，支持客户线上化自助办理和主动服务提
醒，“企业云柜台”高频业务场景柜面分流率达50.44%。
线上平台迭代升级客户体验优化。本行不断提升特色鲜明的数智化“金融+非金融”综合服务能力，截至报告期
末，本行零售线上平台用户数11,629.83万户，比上年末增长3.23% ；对公线上平台用户数382.64万户，比上年末
增长5.69% ；银企直联客户数5,818户，比上年末增长12.23%。
积极落实监管要求优化支付服务。在网点柜台设置年长客户服务窗口，方便老年客户享用差异化服务。尊重年
长客户的现金使用习惯，有力保障各大、小面额的现金供应。所有ATM机均支持银联、VISA、MasterCard三类外
卡取现。新增支持外籍来华人员开户预约以及永居证识读，提供零钱包服务。拓展数字人民币应用场景，推出对公
贷款发放到对公钱包、数字人民币认购上海市柜台债服务。
专题2 ：打造精益化银行大模型应用技术体系，探索“大模型+智慧X”的应用生态
本行积极探索大模型和AIGC等最新技术，致力于将前沿技术融入银行业务环节，持续提升服务效率与客户体
验。依托集约的基础建设、高效的应用实施和有效的安全防控，本行构建了一套适用于金融机构的大模型应用技
术体系，可快速支持更多场景应用，逐步探索“大模型+智慧X”的应用生态。
报告期内，已在智慧问答、智慧坐席、智慧研发、智慧办公、智慧分析、智慧风控、智慧营销、智慧财富
管理等8个领域实现了大模型技术应用落地，在代码辅助、营销文案生成、坐席工单总结、远程银行客服FAQ拓
写、数字人播报答案润色、办公AI辅助、BI数据分析辅助、企业微信话术助手、保险营销助手等多个场景进行试
点，并同步开展内部场景的预研探索，包括反洗钱报告辅助撰写、坐席场景知识随行、对公授信助手等应用。
本行持续跟进前沿技术在金融服务应用上的成效，提升内部运营效率，增强客户体验，展现金融科技创新
力，推动全行数字化转型。
2024年半年度报告 47
第三章 管理层讨论与分析
(2) 提升全行数字化转型基座
强化架构治理，推动企业级架构转型。发布《中国民生银行企业级架构白皮书2024版》，明确架构治理目标、架
构优化举措以及年度重点工作任务，推动架构向中台化、智能化和云原生演进。
加强数据资产管理和平台工具建设，支持数据驱动的经营管理转型。搭建分行用数底座，加强零售、对公业绩
标准化平台建设。加大数据智能应用力度，深化数据智能规模化应用。优化数据资产管理，建设数据资产管理平
台，完善数据资产目录，支持数据可见易找、共享易用。强化数据链路管理能力，实现数据作业链路的可监控、可
告警、可协同。加强外部数据资源投入产出跟踪评估，持续推进外部数据引入。
（五）境外业务
报告期内，香港分行坚持贯彻本行发展战略，在“一个民生”协同体制下，充分发挥境外业务平台作用，持续强
化跨境协同联动，深度经营总分行战略客群，坚定发展特色业务领域，着重塑造差异化竞争优势，全面提升跨境综
合金融服务能力，本行境外业务实现高质量稳步发展。
截至报告期末，香港分行资产总额1,967.86 亿港元，比上年末上升9.15%，其中，发放贷款及垫款总额 12 为
1,129.14亿港元，在资产总额中占比57.38%，比上年末上升1.82个百分点，吸收存款总额 13 为1,392.00亿港元，在
负债总额中占比70.74%，比上年末上升3.45个百分点。报告期内，实现净收入13.44亿港元，同比下降1.61%。净
收入略有下降主要由于境外高息环境令净息差持续承压，同时香港分行通过优化资产负债结构、利率风险对冲、大
力拓展中间业务等手段以有效弥补高息环境对净收入的影响。
1、坚持以客为尊，强化跨境协同，深耕战略客群
香港分行深入践行“一个民生”发展理念，立足香港、聚焦湾区，打造跨境金融服务品牌，为客户提供专业的
一体化跨境金融解决方案。报告期内，跨境合作落地信贷资产规模达98.85亿元人民币，为去年全年投放总规模的
62.72%。
香港分行重视授信客户结构调整和客户质量提升，报告期内，新增信贷资产投放中对公高评级优质客户占比达
59.06% ；重视战略客群深度开发，聚焦重点领域，积极推进本地及东南亚业务扩容，为逾200 个本行对公战略客
户提供综合金融服务，截至报告期末，对公战略客户总体信贷资产规模577.49亿港元，比上年末增长28.81% ；重
视中高端零售客户跨境财富管理，截至报告期末，私银及财富客群资产管理规模达323.92 亿港元，比上年末增长
6.21%。
12
根据香港金管局口径，发放贷款及垫款主要包括香港分行向公司、零售、非银金融机构客户发放的各类贷款及垫款。
13
根据香港金管局口径，吸收存款主要包括香港分行从公司、零售、非银金融机构客户吸收的各类存款。
48 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
2、坚持用心服务，发展特色业务，打造核心优势
香港分行深耕特色业务领域，跨境并购、资产托管、绿色金融等业务实现良好发展。跨境并购方面，密切关注
市场动态，积极挖掘并购融资需求，报告期内，落地多笔重大并购融资项目，融资规模近10亿美元，进一步扩大本
行在跨境并购领域的市场影响力。资产托管方面，依托海外托管中心（香港）平台，提升强化综合托管服务能力，打
造特色精品托管银行品牌，截至报告期末，资产托管规模1,570.77亿港元，比上年末增长6.92%，于在港可比中资
股份制银行中保持前列。绿色金融方面，坚持可持续绿色发展，深化绿色金融体系建设，推进资产结构绿色低碳转
型升级，截至报告期末，绿色和可持续发展挂钩业务资产 14 规模197.31亿港元，比上年末增长30.22%，报告期内，
成功发行2年期30亿元离岸人民币中期票据，成为2024年以来市场上首单中资银行绿色点心债。
香港分行丰富零售产品货架，创新增值服务模式，持续提升跨境综合金融服务能力。报告期内，着力打造私人
银行及财富管理平台，持续扩大银保合作范围，海外保险业务于在港可比中资股份制银行中保持领先，并凭借专业
实力和优质服务蝉联亚洲私人银行家颁发的“最佳私人银行 － 国际服务与投资”金奖。“跨境理财通”实现开户及交
易流程电子化，截至报告期末，本行“跨境理财通”市场份额在超过30家展业银行中保持领先地位。
3、坚持行稳致远，全面风险管理，合规稳健经营
香港分行全面深化合规经营理念，持续完善全面风险管理体系，坚持业务发展与风险约束并重，切实制定并执
行风险偏好，有效保障稳健经营。报告期内，持续强化信用风险管理，优化调整信贷资产组合，适当加大香港本地
及海外资产配置，提升高评级贷款占比，加强客户集中度及行业限额管理，增强风险抵御能力。积极落实监管要
求，将气候风险纳入全面风险管理体系，开展气候风险管理压力测试，报告期内，编制并对外第二次披露《绿色金
融与气候风险管理专题披露报告》。密切跟踪市场利率变化，及时制定并积极实施利率风险对冲策略，有效化解美元
快速加息对银行账簿利率风险形成的冲击。主动应对金融市场变化，采取前瞻性流动性风险管理策略，持续优化负
债的品种、期限及币种结构，有效降低负债来源集中度，报告期内，香港分行各项流动性指标均达到良好稳健水平。
（六）主要股权投资情况及并表管理
截至报告期末，本行长期股权投资132.44亿元，具体情况请参考财务报表附注。
1、民生金租
民生金租是经原中国银监会批准设立的首批5家拥有银行背景的金融租赁企业之一，成立于2008年4月，注册资
本50.95亿元。本行持有民生金租54.96%的股权。民生金租主要开展车辆、船舶、商用飞机、公务机、大型设备融
资租赁和经营租赁业务。
报告期内，民生金租积极应对内外部经营环境变化，坚定战略方向和“做真租赁”业务定位，加快改革转型，业
务经营稳中有进，资产质量稳中向好。截至报告期末，民生金租资产总额1,894.72亿元，净资产237.34亿元 ；报告
期内实现营业收入29.93亿元。报告期内，民生金租完成租赁业务投放412.91亿元，同比增长19.86% ；新增投放
中，零售与普惠金融业务占比达64.73%。
2024年6月，中国汽车产业与金融峰会中国汽车产业与金融领航奖 ——“创新企业奖”。
14
绿色和可持续发展挂钩业务资产包括绿色贷款及债券。
2024年半年度报告 49
第三章 管理层讨论与分析
2、民生加银基金
民生加银基金是由中国证监会批准设立的中外合资基金管理公司，成立于2008年11月，注册资本3亿元。本行
持有民生加银基金63.33%的股权。民生加银基金主营业务包括基金管理、基金销售、特定客户资产管理和中国证
监会许可的其他业务。
民生加银基金中长期投资业绩优异，累计24次问鼎金牛奖，得到了广大投资者和业界的充分肯定。截至报告期
末，民生加银基金资产总额24.59亿元，净资产18.58亿元。报告期内，实现净利润0.64亿元，实现归属于本行股东
的净利润0.42亿元。公司资产管理总规模1,827.81亿元，比上年末增长7.41%。
3、民银国际
民银国际是经原中国银监会批准，本行在香港设立的全资子公司，成立于2015年2月11日，注册资本42.07亿
港元。民银国际主要业务包括香港上市保荐、财务顾问、债券承销与发行、资产管理与财富管理、股票经纪、直接
投资和结构性融资等业务，是本行综合化、国际化发展的重要战略平台。截至报告期末，民银国际资产总额210.92
亿港元，负债总额177.64亿港元，净资产33.28亿港元，归属于本行股东权益总额27.43亿港元。
4、民生村镇银行
民生村镇银行是本行作为主发起行发起设立的各家村镇银行的统称。截至报告期末，本行共设立 29 家村镇银
行，营业网点83个 ；村镇银行总资产441.16亿元，比上年末增加18.37亿元 ；吸收存款总额382.91亿元，比上年末
增加21.10亿元 ；发放贷款和垫款总额262.23亿元，比上年末增加0.05亿元。
报告期内，本行切实履行发起行责任，持续推动各村镇银行坚守支农支小定位，扎实服务乡村振兴和普惠金
融，积极履行社会责任，积极探索优化村镇银行管理模式，民生村镇银行总体保持良好稳健经营态势。
5、民生理财
民生理财是经原中国银保监会批准设立的理财公司，成立于2022年6月24日，注册资本50亿元人民币，为本行
全资子公司。民生理财主要业务包括公募理财产品发行和投资管理、私募理财产品发行和投资管理、理财顾问和咨
询服务、经原中国银保监会批准的其他业务。
报告期内，民生理财以服务实体经济为根本宗旨，通过债券投资、项目债权和股权等积极支持实体经济发展。
深耕资本市场业务，服务上市公司及其股东的融资需求。坚持以客为尊和投资者利益至上，积极践行普惠金融。加
强产品全生命周期品质管理，提高业绩稳定性，满足理财客户对低波稳健类产品的需求。同时，加快拓展第三方
代销渠道，使公司低波稳健的理财产品能够惠及更多投资者，理财客户数比上年末增长16.20%。坚持绿色发展理
念，践行绿色金融。聚焦节能减排、清洁能源等行业，将绿色因子纳入投研决策和产品设计体系。积极探索数字金
融，开发数字化投研平台，助力实现更高效更智能的投研决策。升级全面风险管理系统，增强风险监控效能。加强
产品创新，丰富产品形态。发行“日申季赎”“目标盈”等产品，为投资者提供申赎条件更为多样化的选择，并通过销
售支持平台的建设积极提升渠道和客户服务水平。
截至报告期末，民生理财资产总额79.07亿元，净资产76.87亿元。报告期内，实现净利润4.97亿元。自主发行
及受托管理的理财产品总规模在4月份突破1万亿，报告期末规模为9,550.09亿元。
50 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
6、纳入合并范围的结构化主体
本集团发行及管理、投资的结构化主体主要包括理财产品、资产支持证券、基金、信托计划和资产管理计划，
其中，纳入合并范围的结构化主体的资产规模为1,004.85亿元。具体情况请参阅财务报表的附注十、“在结构化主体
中的权益”。
7、并表管理
报告期内，本行严格按照《商业银行并表管理与监管指引》要求推进集团并表管理工作，从公司治理、资本财务
管理和风险管理等方面加强专业化管理，提升集团发展韧性。一是按照监管要求编制2023年度集团并表管理报告，
制定2024年度集团并表管理工作计划，完善并表考核指标体系，有序推进各项并表管理工作。二是强化并表风险管
理，加强附属机构风险监测、评估和预警，确保集团风险状况总体可控。三是统筹制定集团2024年度发展目标，持
续强化附属机构年度经营计划及财务预算管理，提升集团战略合力。四是推动附属机构完善公司治理架构，提升公
司治理效能。五是持续推进集团并表管理系统升级改造，充分发挥科技系统对并表管理的支撑作用。
十二、风险管理
专题3 ：夯实企业级数智化风控系统建设
报告期内，本行开展数智化风控二期规划与建设，在一期建设基础上，按照“四层四端”建设蓝图，结合大数
据、人工智能等先进技术，迭代优化智能风险管理门户、智能尽调、智能法审、智能反洗钱、小微主动授信智能
决策、资产保全等系统功能，重点建设数智化贷后管理平台、智能审批体系等项目，创新物联网风控模式，持续
提升业务数字化、操作标准化、流程自动化和应用风险管理智能化水平。通过实施信用风险、市场风险、模型风
险等多方面的数字化风控项目，有效提升了风险管理的自动化和精准化水平，用技术驱动银行业务稳健发展，助
力资产质量稳固向好，获《亚洲银行家》2024年“中国最佳全面风险技术实施奖”。
（一）全面风险管理
全面风险管理是指本行董事会、监事会、高级管理层以及风险管理三道防线各自履行相应职责，有效控制涵盖
本行各领域、各维度、各层次的全部风险，为经营管理各项目标的实现提供合理保证。全面风险管理以支持实体经
济和防范化解风险为目标，通过培育合规稳健的风险文化，建立有效制衡的风险治理架构，制定统一的风险偏好、
风险管理策略和风险限额，执行规范的风险管理政策和程序，建立完备的管理信息系统和数据质量管理体系，落实
严格的内部控制和审查评价机制等，确保风险管理有效覆盖全风险类别、全业务条线、全流程、全机构和全员。
报告期内，本行秉承“行稳致远”的核心价值理念，全面践行“合规经营就是核心竞争力”的理念，通过加强党的
领导、强化风险偏好管理、健全风险管理体系，持续筑牢风险合规底线，实现发展与风险的动态平衡。一是强化风
险偏好引领，加强风险管理策略和限额管理。结合内外部形势变化，制定年度风险偏好和风险管理策略，执行“稳
健审慎、主动全面、优化结构、提升质量”的风险偏好，完善与风险偏好相配套的定量指标管控体系，发布年度信
贷类资产组合限额、市场风险限额、国别风险限额等管理方案，强化风险偏好制定、执行、监测、回检、优化等闭
环管理，确保风险偏好全方位、立体化的传导执行。二是扎实推进资本新规落地实施，完成第三支柱信息披露体系
搭建，持续提升风险计量能力及精细化风险管理水平。三是持续开展数智化风控二期规划与建设，重点建设数智化
贷后管理平台、智能审批体系等项目，持续提升风险管理智能化水平。四是有序开展集团层面全面风险管理评估，
2024年半年度报告 51
第三章 管理层讨论与分析
完成涵盖法人及附属机构的17 大类风险、1,200 余项风险评估要点的风险评估标准技术体系搭建，发布《行业标准
值手册》，系统规范风险管理评估标准和技术方法。五是践行“一个民生”，持续完善风险偏好、风险监测、风险评
估、前置研究四位一体的附属机构全面风险管理体系，强化母行和附属机构风险管理协同联动。
（二）信用风险管理
信用风险是指借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额偿还债务而违约的风险。
报告期内，本行基于业务实际情况，制定印发年度组合限额管理方案，着力提升资产组合整体风险收益水平，
持续开展信贷类资产投向情况监测、分析、报告和考核评价工作。以控制风险、支持业务稳健发展为目标，形成了
以风险管理策略、信贷政策、组合管理、风险量化工具、信息系统支持为平台，覆盖贷前调查、贷中审查、贷后管
理的风险全流程管理，以及授信、非授信业务全口径的信用风险管控机制。
一是调整信贷结构。持续加大对制造业、普惠金融、绿色低碳、乡村振兴、科技创新、消费金融等重点领域的
支持力度。以资本新规 15 为基准和标尺，引导信贷资源向资本占用权重较低的业务倾斜，实现资本集约化转型。加
快适应信贷需求结构重大变化，持续推进普惠金融战略，加快“民生惠”发展，提高中小微企业信贷占比。推动行
业、区域、客户结构持续优化，主动防范集中度风险。
二是优化授信审批机制。加大对重点客群、战略业务、重点区域的授信支持，在防范新增业务风险基础上，加
强审批协同，提升专业能力，支持业务发展。加大审批前置赋能，优化阳光沟通与客户现场走访机制，建立对口分
行审批支持机制，强化对重点领域和重大项目调研回检，支持大中小微个人一体化经营 ；持续深化中小信贷计划，
优化中小企业授信审批审议模式，推进中小信贷计划的区域和行业扩容，强化中小信贷计划回检 ；推进房地产融资
协调机制，通过成立专班、优化审批流程、建立绿色通道，精准支持房地产项目合理融资需求，持续促进房地产市
场平稳健康发展 ；做好项目风险评估工作，根据监管最新“三个办法”要求，制定项目评估管理办法，明确项目评估
人员岗位职责及评估流程 ；制定小微授信业务风险评价报告模板，明确审慎开展小微业务贷款风险的评价标准 ；不
断完善审批标准体系，发布年度重点领域审批指引，进一步规范审批标准和技术方法。制定ESG尽调、合规审查文
件及要点清单，规范授信关键环节对ESG风险的识别和评估 ；不断提升审批数智化水平，持续升级智能尽调管理模
式，配套统一授信管理实现风控系统功能优化，在全行推广移动审批功能应用。
三是强化重点领域风险防控。严格贯彻党中央、国务院关于防范化解地方债务风险的决策部署，积极贯彻重点
区域发展战略，促进重点区域信贷投放。按照“总量控制、分类授信、项目为主、名单管理”的总体原则，及时调整
和完善信贷政策，全面加强地方债务领域风险管理，推动分行积极落实债务风险化解政策，强化与政府和客户的沟
通，紧盯重点客户和项目，实现融资平台风险有效缓释。按照“稳总量、调结构、强管理、化风险”原则，立足房地
产新发展模式，支持保障性住房等“三大工程”以及住房租赁金融服务，一视同仁满足不同所有制房企的合理融资需
求，稳妥化解受困房企出险项目，促进房地产业务平稳发展。积极稳妥化解房地产风险，总行成立重点领域协调机
制的领导小组、各机构专项工作小组，形成合力，强化集团、行内各条线、总分行、前中后台之间的协同联动，确
保各项工作落实到位 ；定期开展出险房企跟踪，检视客户风险化解状况。
15
本报告所称的资本新规，是指《商业银行资本管理办法》（国家金融监督管理总局令〔2023年〕第4号）。
52 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
四是增强贷后管理能力，加强风险评估和研判，加大风险排查力度，做到早识别、早预警、早处置，提前化解
潜在风险。持续优化对风险客户的贷投后监测工作，依托指南针系统持续开展重点行业、重点机构、重点客户日常
监测和风险排查，督导经营机构切实加强预警客户风险化解。
五是持续推进不良资产清收处置。主动应对清收处置面临的新形势，适配清收处置策略，综合多种手段择优处
置 ；优化管理机制，完善保全配套管理政策，持续提升处置效能 ；深化经营不良资产理念，坚持估值引领，充分发
挥资产保全止损减损作用 ；挖掘核销资产潜在价值，分层分类推进核销资产现金回收，上半年现金回收规模同比增
长20.31%。
（三）大额风险暴露
大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的信用风险暴露（包括银行账
簿和交易账簿内各类信用风险暴露）。
报告期内，本行积极建立健全大额风险暴露管理机制，完善管理制度、开发管理系统、在年度风险偏好中明确
大额风险暴露管理限额，有序开展大额风险暴露的计量、监测和报告，确保管理合规性和有效性。截至报告期末，
本行达到大额风险暴露标准的非同业单一客户、非同业集团客户、同业单一客户、同业集团客户均符合监管要求。
（四）市场风险管理
市场风险是指市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使商业银行表内和表外业务发生损失
的风险。
报告期内，本行以合规要求为底线，积极应对外部环境变化和市场波动，市场风险资本占用和交易账簿损益在
风险偏好范围内保持稳定。持续深化集团层面市场风险管理机制，完善市场风险管理制度体系，修订账簿划分、汇
率风险、资本计量等核心制度 ；有效传导集团风险偏好，核定下发2024 年度集团市场风险限额方案，优化止损、
敞口、敏感度在内的市场风险限额指标体系，明确不同层级授权管理和审批程序 ；优化交易策略、细化限额监控，
进一步完善产品控制、计量监控、资本管理、绩效管理四位一体的市场风险监测体系，实现对各交易台的全过程监
测 ；持续开展产品准入管理，支持前台业务发展，确保本行对于进入银行账簿和交易账簿的每个投资交易产品均有
管控能力 ；扎实推进资本新规落地实施，推进新旧两套资本报表的并行报送，夯实资本计量系统数据基础，强化资
本计量结果的审验机制 ；优化市场风险报告的智能化水平，持续推进市场风险智能风控项目，实现市场风险报告向
实时化、可视化、动态交互发展。
（五）操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本行面
临的主要操作风险包括内部欺诈、外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产损坏，
营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理等。
2024年半年度报告 53
第三章 管理层讨论与分析
报告期内，本行稳步推进操作风险管理体系建设，巩固“操作风险管理年”活动成效，持续夯实管理基础。一是
全面推进“操作风险治理强化年”活动，开展检查、评估、整改、提升各项工作。落实监管新规，开展操风基本制度
修订。二是完成资本新规建设，做好监管验收筹备，编制标准法计量报表。三是完成操作风险管理对象检视，常态
化开展操作风险与控制自评估、关键风险指标监测、损失数据收集等工作，对总行重点基础性产品/业务活动提出操
作风险管理意见。四是开展业务连续性抽检及演练计划及全行专题培训。五是完善本行外包活动适用范围，动态更
新外包活动类型参考、外包风险评估指引、外包服务提供商准入条件。
（六）流动性风险管理
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正
常业务开展的其他资金需求的风险。本行通过建立科学完善的流动性风险治理架构，确立清晰高效的流动性风险管
理职责分工体系，制定有效的流动性风险管理制度、流程、策略与政策，开发优化先进的风险管理工具，持续提升
流动性风险识别、计量、监测、控制与报告能力。
报告期内，本行严格坚守流动性风险底线，坚持审慎的流动性风险偏好，密切关注国内外宏观经济、货币与监
管政策、市场流动性与价格水平变化情况，积极研判及预测未来趋势，围绕核心风险要素加强监测和主动管理，提
升精细化管理水平，流动性风险监管指标保持良好达标状态，日间流动性风险状况安全可控。一是持续优化流动性
风险集团并表管理体系，强化制度体系建设，有效加强集团流动性风险统筹管理。二是进一步加强流动性风险限额
与监测管理，围绕资产负债期限错配、负债规模与结构、优质流动性资产、现金流缺口分布、客户及行业集中度等
风险要素，完善风险监测和限额管理体系。三是优化资产负债结构，严格管控同业负债规模与期限结构，稳定高效
推进优质流动性资产运用。四是重视并开展流动性风险预警管理，持续完善压力测试场景与参数体系，运用系统化
工具提高压力测试频率与效率，定期开展流动性风险应急演练，提升风险识别与应急防范能力。五是加强信息系统
及管理工具建设，提升数字化风控能力，优化并完善风险监测报表体系。
（七）国别风险管理
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力
或者拒绝偿付本行债务，或使本行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使本行遭受其他损失的风险。本行严格
执行监管相关要求，遵循稳健、审慎的原则，对国别风险进行识别、计量、评估、监测、报告、控制和缓释，定期
评估国别风险等级并进行限额管理，引导业务向风险较低的国家或地区倾斜。
报告期内，本行未发生总国别风险敞口或单一国别风险敞口超限额情形，国别风险敞口主要分布于国别风险评
级“低”与“较低”等级的国家，国别风险总体安全可控，国别风险防控能力持续提升。
（八）银行账簿利率风险管理
银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险，主
要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。
54 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
报告期内，本行优化并完善银行账簿利率风险治理及管理体系，严格管控资产负债重定价错配水平，强化利率
敏感性分析和压力测试，银行账簿利率风险监管指标及内部管理指标稳健运行。一是完善银行账簿利率风险集团并
表管理体系，有效加强集团银行账簿利率风险统筹管理，督导提升附属机构风险管理水平。二是持续强化银行账簿
利率风险识别、计量、监测、控制体系，综合采用重定价缺口分析、久期分析、敏感性分析、压力测试等方法进行
风险分析与监测，密切关注外部市场环境与内部业务结构变化，加强前瞻性研判，动态调整资产负债期限结构及业
务管理策略，确保银行账簿利率风险指标稳健运行。三是优化银行账簿利率风险限额体系、考核督导与风险预警提
示，在重定价缺口、期限错配、久期及估值波动等方面实施严格有效管理，确保各项风险要素保持稳健水平。四是
强化银行账簿利率风险预警管理，持续丰富和完善压力测试情景假设及参数设置，运用系统化工具提高压力测试频
率，加强风险识别与应急防范能力。五是优化资产负债风险管理系统功能，完善管理模型与数据基础，提高银行账
簿利率风险指标自动计量及监测频率，提升风险数据分析、预警和监测。
（九）声誉风险管理
声誉风险主要指由机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行形成负
面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。本行将有效的声誉风险
管理作为保障业务正常开展、营造和谐舆论环境、维护行业良好形象、履行企业公民责任的重要手段和必须措施。
报告期内，本行全面落实《银行保险机构声誉风险管理办法（试行）》，优化机制流程，完善应对策略，积累声誉
资本，强调源头防控，提升管理专业性，压实管理责任。在全面风险管理范畴内，及时评估各类风险相互传染的潜
在威胁，预判舆情趋势、部署专项监控、提前制定预案，声誉风险管理的及时性和有效性进一步提升。
（十）信息科技风险管理
信息科技风险是指信息科技在本行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、
法律和声誉等风险。
报告期内，本行全面推动数字化转型发展，持续完善信息科技风险管理体系，不断提升信息科技风险管理水
平。一是开展科技重点领域自查评估专项活动，夯实信息科技风险管理基础，提升重点领域科技风险管控能力。
二是优化安全生产和运维管理体系，提高网络、机房、云服务等关键信息基础设施运营和保障水平，确保生产系统
安全可靠，完善突发事件应急处置机制和流程，提升运营韧性。三是完善信息安全管理体系，提升网络安全防护能
力，强化全生命周期数据安全管控，加强产品和服务全流程安全风险评估。四是健全信息科技风险监测指标体系，
加强监测指标数据分析，开展常态化科技风险评估检查，优化风险管控措施。五是深入开展内外部检查问题整改，
立查立改和溯源整改相结合，发展与筑基两手抓，在数字化转型过程中严守科技风险底线。六是发布《中国民生银
行信息科技风险评估报告（2023年）》，识别问题并督导责任部门持续整改。七是推动完成金融监管总局科技监管司
新版科技监管报表的规则分析与系统开发，完成新版年度、季度、月度报告报表填报，发布《中国民生银行信息科
技非现场监管统计管理办法》。
2024年半年度报告 55
第三章 管理层讨论与分析
（十一）法律风险管理
法律风险，是指本行因没有遵守法律、行政法规、行政规章、监管规定、合同约定，或没有正当行使权利或适
当履行义务，导致可能承担刑事、行政、民事法律责任的风险。本行已建立较为完善的法律风险管理体系机制，为
本行依法合规经营提供保障。
报告期内，本行大力开展法治能力提升行动，提升依法经营管理水平。一是深入推进法治建设。大力推广应用
法治典型示范经验，选树法治建设示范单位，强化过程检视与帮扶督导，扎实落实法治举措615项，法治建设持续
走深走实。二是健全法律风险管理基础。深入推进民法典合同编司法解释等法律法规业务内化，持续健全“业务标
准+法审标准+标准文本”三位一体的法律风险管理标准体系，推进智能法审管理系统、智能诉讼管理平台二期建
设，法律风险管理基础持续夯实。三是加强业务全过程法律风险管理。前瞻敏捷加强法律指引预警，严把法律风险
准入审查关口，强化业务创新法律专业支持，深入推进业务法律风险评估与整改，全过程业务法律风险防控进一步
强化。四是加强诉讼管理与案件处置。统筹推进诉讼管理、个案处置与诉源治理，全面加强诉讼风险预防化解，突
出抓好重点风险应对处置，深入推进诉讼风险溯源整改，加强司法信息管理与应用，优化内外部法律资源支持，存
量诉讼案件出清与新增风险防控，全行诉讼风险形势保持稳定。五是深入推进“八五”普法。多层次、高密度组织法
治培训，多主题、多形式开展法治宣传，建设上线i民生法治知识共享平台，全面提升普法宣教实效，全行法治意
识与能力进一步增强，法治营商环境进一步优化，良好法治品牌形象进一步提升。六是落实监管常态化扫黑除恶要
求，统筹抓好扫黑除恶工作全面规划和过程督导，深入推进重点领域风险治理和关键环节风险防控，持续保持扫黑
除恶高压态势，牢牢守住不发生涉黑涉恶风险事件的底线。
（十二）合规风险管理
合规风险是指因没有遵循法律、规则和准则而使本行可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失
的风险。本行综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，建立健全合规管理框架，
促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
报告期内，本行主动适应金融监管新局面，严格落实政策法规，加强基础管理，深化行为整治，筑牢内控合规
“防火墙”。一是积极落实监管要求。做好监管检查迎检，推进“监管评级提升”三年活动收官，开展内外部检查发
现问题溯源整改，持续解读重点监管政策精神，做好外规内化。二是持续夯实管理基础。强化制度执行反馈，提
升制度质量。全面落实独立董事制度改革。更新合规履职指引，编制各层级人员案防履职清单。修订整改办法，完
善问题验收流程。健全案防体系，印发涉刑案件风险防控办法、涉刑案件风险排查与处置办法。持续完善条线尽职
免责制度体系。三是严守关键风险底线。开展疑似关联方排查，完善关联法人信息认定。强化检查立项及检查计划
执行，加强重点领域检查核查，重构重点检查模式。开展保障客户资金安全整治、深化员工操守建设专项活动，优
化员工行为监测模型，加强案件警示教育。四是加快推进合规数智化。制度库与监管外规库打通联动，优化关联交
易、合规问题管理平台，上线业务连续性演练计划系统，启动合规管理驾驶舱建设。强化合规检查平台智能应用。
56 中国民生银行股份有限公司
第三章 管理层讨论与分析
（十三）洗钱风险管理
洗钱风险指本行在开展业务和经营管理过程中可能被“洗钱活动”“恐怖融资”“扩散融资”三类活动利用而面临
的风险。本行已建立较完善的洗钱风险管理体系，不断优化管理机制，为稳健合规运营提供保障。
报告期内，本行积极完善反洗钱内控机制，开展新一轮反洗钱机构自评估，锚定改进提升的突破方向 ；发布年
度洗钱类型分析，促进反洗钱核心义务履职高质量发展 ；推进洗钱风险管理智能化，应用人工智能和机器学习等先
进技术提升风险监测能力。
十三、前景展望
（一）行业格局和趋势
展望下半年，银行业经营发展机遇与挑战并存，积极因素增多。首先，下半年财政支出与地方债发行提速，财
政政策力度加强，叠加货币政策宽松空间打开，经济有望延续回升向好势头。其次，存款期限结构优化和手工补息
整改有助于改善负债端成本，缓解净息差收窄压力。最后，房地产政策继续优化，以及一揽子化债加快推进，有助
于改善银行资产质量。
面对新形势，银行业将严格落实监管部门要求，坚持服务实体经济初心，融入经济社会发展大局，在持续深化
改革中塑造特色优势，在防范化解风险中夯实发展基础，保持稳中有进、稳中提质的发展势头。
一是以服务实体经济为宗旨，持续优化金融供给。将更多资源投向经济社会发展重点领域和薄弱环节，扎实做
好“五篇大文章”；进一步完善京津冀、长三角、粤港澳大湾区、成渝、福建等重点区域发展策略，更好服务国家区
域战略 ；加强境内外机构联动，高质量服务“走出去”“引进来”，助力人民币国际化，以资金融通促进各领域互联互
通。
二是以深化改革为动力，强化创新引领发展。积极推动数字化转型，全面提升数字化营销、数字化运营、数字
化风控水平，通过数字技术全面改造、升级价值链，重塑客户旅程，有效提升客户体验 ；推进组织架构、体制机
制、管理流程、人力资源、考核评价等重点领域改革，有效提升发展活力 ；不断创新产品服务，推动形成特色化、
差异化发展优势。
三是以合规经营为重点，进一步筑牢安全防线。健全合规经营制度体系，加强人员合规意识和能力培训，优化
各项系统和工作流程，堵塞各类隐患漏洞 ；深化合规文化建设，让合规理念“内化于心、外化于行”；做好金融风险
逆周期管理，确保资产质量稳定和各类风险总体可控 ；加强监测、预警、分析、处置，确保流动性整体安全稳定。
（二）可能面临的风险
当 前 世 界 百 年 未 有 之 大 变 局 加 速 演 进 ， 局 部 冲 突 和 动 荡 频 发 ， 全 球 性 问 题 加 剧 ， 不 确 定 因 素 增 多 ，“ 黑 天
鹅”“灰犀牛”事件仍可能发生。展望下半年，为有效应对风险挑战，后续本行将持续以客户为中心，践行行稳致
远，完善产品服务，优化资产结构，加强风险管理，通过创新和转型积极主动应对市场变化，促进业绩稳健增长，
资产质量稳固向好。
2024年半年度报告 57
第四章 股份变动及股东情况
一、普通股情况
（一）普通股股份变动情况
2024年6月30日 报告期增减变动 2023年12月31日
数量（股） 比例(%) 数量（股） 数量（股） 比例(%)
一、有限售条件股份 – – – – –
二、无限售条件股份 43,782,418,502 100.00 – 43,782,418,502 100.00
1、人民币普通股 35,462,123,213 81.00 – 35,462,123,213 81.00
2、境内上市外资股 – – – – –
3、境外上市外资股 8,320,295,289 19.00 – 8,320,295,289 19.00
4、其他 – – – – –
三、普通股股份总数 43,782,418,502 100.00 – 43,782,418,502 100.00
（二）有限售条件股东持股数量及限售条件
报告期内，本行无有限售条件股东持股。
二、证券发行与上市情况
报告期内，本行未发行新的普通股，普通股股份总数及结构无变动。本行无内部职工股。
本行债券的发行情况，请参阅财务报表附注六。
58 中国民生银行股份有限公司
第四章 股份变动及股东情况
三、股东情况
（一）普通股股东总数及前十名股东持股情况
截至报告期末，本行普通股股东总数为341,030户，其中 ：A股323,419户，H股17,611户，本行无表决权恢复
的优先股股东。
前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
报告期末 质押/标记/冻结情况
持股比例 持股数量 报告期内
股东名称 股东性质 (%) （股） 增减（股） 股份类别 股份状态 数量（股）
香港中央结算（代理人）有限公司 其他 18.93 8,285,912,862 538,070 H股 未知
大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品 境内法人 10.30 4,508,984,567 – A股 无
大家人寿保险股份有限公司 － 传统产品 境内法人 6.49 2,843,300,122 – A股 无
深圳市立业集团有限公司 境内非国有法人 4.49 1,966,999,113 492,709,250 A股 质押 971,000,000
同方国信投资控股有限公司 境内法人 4.31 1,888,530,701 – A股 质押 1,850,802,321
新希望六和投资有限公司 境内非国有法人 4.18 1,828,327,362 – A股 无
中国泛海控股集团有限公司 境内非国有法人 4.12 1,803,182,618 – A股 质押 1,803,182,617
冻结 388,800,001
标记 1,414,382,617
上海健特生命科技有限公司 境内非国有法人 3.15 1,379,679,587 – A股 质押 1,379,678,400
中国船东互保协会 境内非国有法人 3.02 1,324,284,453 – A股 无
东方集团股份有限公司 境内非国有法人 2.92 1,280,117,123 – A股 质押 1,272,649,488
前十名股东中回购专户情况说明 不涉及
上述股东委托表决权、受托表决权、 不涉及
放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明 1. 大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品、大家人寿保险股份有限公
司 － 传统产品为同一法人 ；
2. 除上述情况外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关
系。
前10名股东及前10名无限售股东参与 1. 深圳市立业集团有限公司信用证券账户持有本行股份数量为
融资融券及转融通业务情况说明 313,808,367股，占本行总股本的比例为0.72%，除上述情况外，本
行未知上述其他股东存在参与融资融券业务情况 ；
2. 根据中国证券金融股份有限公司提供的本行持股5%以上股东、前10
名股东、前10名无限售流通股股东2024年上半年期初/期末转融通证
券出借余量数据，本行前10 名股东及前10 名无限售股东不存在参与
转融通业务情况。
2024年半年度报告 59
第四章 股份变动及股东情况
注：
1. 上表中A股和H股股东持股情况分别根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记有限公司提供的本行股东名
册中所列股份数目统计 ；
2. 本行无有限售条件股份 ；
3. 香港中央结算（代理人）有限公司所持股份总数是该公司以代理人身份，代表截至报告期末，在该公司开户登记的所有机构和个人投资
者持有本行H股股份合计数 ；
4. 同方国信投资控股有限公司的持股数量和质押股份数量中含有因发行债券而转入“同方国信投资控股有限公司 － 面向专业投资者非公
开发行可交换公司债券质押专户”（共五期）的1,850,802,321股股份 ；
5. 根据《商业银行股权管理暂行办法》（原中国银监会令2018年第1号），自2024年6月26日起，中国泛海控股集团有限公司不再是本行
主要股东 ；
6. 截至本报告披露日，就本行所知，东方集团股份有限公司所持本行股份中117,028,711股股份涉及司法冻结情形，1,163,088,412股股
份涉及司法标记情形。
（二）香港法规下主要股东及其他人士于本行股份及相关股份中持有的权益或淡仓
根据本行按香港证券及期货条例第336条备存的登记册所载，于2024年6月30日，主要股东及其他人士（根据香
港《上市规则》定义的本行之董事、监事及最高行政人员除外）在本行股份中持有以下权益或淡仓 ：
占相关股份 占全部已
类别已发行 发行普通股
股份百分比 股份百分比
主要股东名称 股份类别 好仓 ／ 淡仓 身份 股份数目（股） 附注 (%) (%)
大家人寿保险股份有限公司 A 好仓 实益拥有人 7,352,284,689 1 20.73 16.79
H 好仓 实益拥有人 457,930,200 1 5.50 1.05
大家保险集团有限责任公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 7,352,284,689 1 20.73 16.79
H 好仓 权益由其所控制企业拥有 457,930,200 1 5.50 1.05
新希望六和投资有限公司 A 好仓 实益拥有人 1,828,327,362* 2 5.16 4.18
新希望六和股份有限公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,828,327,362* 2 5.16 4.18
新希望集团有限公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,930,715,189* 2及5 5.44 4.41
李巍 A 好仓 权益由其配偶所控制企业拥有 1,930,715,189* 3及5 5.44 4.41
刘畅 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,930,715,189* 4及5 5.44 4.41
中国泛海控股集团有限公司 A 好仓 实益拥有人 1,803,182,618 6及7 5.08 4.12
泛海集团有限公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,803,182,618 6及7 5.08 4.12
通海控股有限公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,803,182,618 6及7 5.08 4.12
卢志强 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,803,182,618 6及7 5.08 4.12
Alpha Frontier Limited H 好仓 实益拥有人 713,501,653 8及9 8.58 1.63
上海赐比商务信息咨询有限公司 H 好仓 权益由其所控制企业拥有 713,501,653 8及9 8.58 1.63
巨人投资有限公司 H 好仓 权益由其所控制企业拥有 713,501,653 8及9 8.58 1.63
* 根据证券及期货条例，权益变更未构成须予以申报的百分率，相关变更未申报于以上主要股东填报的申报表格内。
60 中国民生银行股份有限公司
第四章 股份变动及股东情况
附注 ：
1. 大家保险集团有限责任公司因持有大家人寿保险股份有限公司 99.98% 已发行股本而被视作持有本行 7,352,284,689 股A股及
457,930,200股H股。
上表所列大家保险集团有限责任公司及大家人寿保险股份有限公司所持有的7,352,284,689股A股及457,930,200股H股权益，为同一
笔股份。
2. 根据证券及期货条例，新希望集团有限公司透过于数间企业的直接和间接控制权，而被视为持有南方希望实业有限公司持有的
102,387,827股A股及新希望六和投资有限公司持有的1,828,327,362股A股权益。刘永好先生（本行非执行董事）因在新希望集团有限
公司有控制权而被视为持有新希望集团有限公司持有的1,930,715,189股A股权益。
3. 李巍女士为刘永好先生（本行非执行董事）的配偶。根据证券及期货条例，李女士被视为持有刘永好先生于本行持有的1,930,715,189
股A股权益（刘永好先生之股份权益载于本中期报告“香港法规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”
一节内）。
4. 刘畅女士持有新希望集团有限公司（见上文附注2）股份权益，刘女士被视为持有新希望集团有限公司于本行持有的1,930,715,189股A
股权益。刘畅女士乃刘永好先生（本行非执行董事）的女儿。
5. 上表所列新希望集团有限公司、李巍女士及刘畅女士所持有的1,930,715,189股A股权益，为同一笔股份。
6. 根据证券及期货条例，通海控股有限公司透过于泛海集团有限公司及中国泛海控股集团有限公司的直接和间接控制权，而被视为持有
中国泛海控股集团有限公司持有的1,803,182,618股A股权益。卢志强先生因持有通海控股有限公司77.14%已发行股本，亦被视为持
有中国泛海控股集团有限公司持有的1,803,182,618股A股权益。
7. 上表所列中国泛海控股集团有限公司、泛海集团有限公司、通海控股有限公司及卢志强先生所持有的1,803,182,618股A股权益，为同
一笔股份。
8. 根据证券及期货条例，巨人投资有限公司透过于上海赐比商务信息咨询有限公司及Alpha Frontier Limited的直接和间接控制权，被视
为持有由Alpha Frontier Limited持有的713,501,653股H股权益。史玉柱先生（本行非执行董事）因持有巨人投资有限公司97.86%已
发行股本，亦被视为持有Alpha Frontier Limited持有的本行713,501,653股H股权益（史玉柱先生之股份权益载于本中期报告“香港法
规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”一节内）。
9. 上表所列巨人投资有限公司、上海赐比商务信息咨询有限公司及Alpha Frontier Limited所持有的713,501,653股H股权益，为同一笔
股份。
（三）控股股东及实际控制人情况
本行无控股股东和实际控制人，根据《上海证券交易所股票上市规则》，第一大股东及其最终控制人比照控股股
东、实际控制人，遵守公司治理相关规定。截至报告期末，本行前十大单一持股股东合计持股比例为44.41%，单
一持股第一大股东大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品持股比例为10.30%，不存在按股权比例、《公司章程》或
协议能够控制本行董事会半数以上投票权或股东大会半数以上表决权的股东。
（四）持股5%以上股东追加股份限售承诺的情况
不适用。
2024年半年度报告 61
第四章 股份变动及股东情况
（五）购买、出售或赎回证券情况
本集团在报告期内没有出售本行的任何证券，也没有购回或赎回本行的任何证券（包括出售库存股份）。
（六）截至报告期末主要股东情况
1、 合并持股5%以上主要股东情况
大家人寿保险股份有限公司 ：成立日期为2010年6月23日 ；注册资本人民币3,079,000万元 ；统一社会信用代
码为91110000556828452N ；法定代表人为何肖锋 ；控股股东为大家保险集团有限责任公司 ；大家保险集团有限责
任公司的控股股东、实际控制人、最终受益人为中国保险保障基金有限责任公司 ；不存在一致行动人 ；主要经营范
围包括 ：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务 ；上述业务的再保险业务 ；国家法律、法规允许
的保险资金运用业务 ；经原中国保监会批准的其他业务。截至报告期末，大家人寿保险股份有限公司持有的本行股
份无质押。
2、 根据原中国银监会令（2018年第1号）《商业银行股权管理暂行办法》规定，其他主要股东情况
(1) 上海健特生命科技有限公司 ：成立日期为1999年7月12日 ；注册资本人民币24,540.0640万元 ；统一社会信用
代码为913101041346255243 ；法定代表人为魏巍 ；控股股东为巨人投资有限公司 ；实际控制人为史玉柱 ；
最终受益人为史玉柱 ；一致行动人为Alpha Frontier Limited和Liberal Rise Limited ；主要经营范围包括 ：食
品生产及销售（分支机构经营），化妆品、保洁用品、保健器材、厨具销售，保健食品领域内的技术开发、技
术咨询、技术服务和技术转让，批发非实物方式 ：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏），投资管理，资产
管理，投资咨询，商务信息咨询，企业管理咨询。截至报告期末，上海健特生命科技有限公司质押本行普通股
1,379,678,400股，占本行总股本的比例为3.15%，占其持有本行股份数量比例超过50%。
Alpha Frontier Limited ：成立日期为2016年6月24日 ；注册资本1.7519万美元 ；控股股东为上海赐比商务信息
咨询有限公司 ；实际控制人为史玉柱 ；最终受益人为史玉柱、Shi Jing（史静）；一致行动人为上海健特生命科
技有限公司和Liberal Rise Limited ；主要经营范围包括 ：投资控股。截至报告期末，Alpha Frontier Limited质
押本行普通股275,000,000股，占本行总股本的比例为0.63%，占其持有本行股份数量比例为38.54%。
Liberal Rise Limited ：成立日期为2018年1月9日 ；注册资本5万美元 ；控股股东为Abhaya Limited ；实际
控制人为Shi Jing（史静）；最终受益人为Shi Jing（史静）；一致行动人为上海健特生命科技有限公司和Alpha
Frontier Limited ；主要经营范围包括 ：投资控股。截至报告期末，Liberal Rise Limited持有的本行股份无质
押。
(2) 新希望六和投资有限公司 ：成立日期为2002 年11 月25 日 ；注册资本人民币57,655.56 万元 ；统一社会信用代
码为91540091744936899C ；法定代表人为王普松 ；控股股东为新希望六和股份有限公司 ；实际控制人为刘永
好 ；最终受益人为刘永好 ；一致行动人为南方希望实业有限公司 ；主要经营范围包括 ：创业投资、投资管理、
财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务等。截至报告期
末，新希望六和投资有限公司持有本行股份无质押。
62 中国民生银行股份有限公司
第四章 股份变动及股东情况
南方希望实业有限公司 ：成立日期为2011年11月17日 ；注册资本人民币103,431.3725万元，实缴注册资本人
民币95,143.8725万元 ；统一社会信用代码为9154009158575152X0 ；法定代表人为李建雄 ；控股股东为新希
望集团有限公司 ；实际控制人为刘永好 ；最终受益人为刘永好 ；一致行动人为新希望六和投资有限公司 ；主要
经营范围包括 ：饲料研究开发，批发、零售，电子产品、五金交电、百货、针纺织品、文化办公用品（不含彩色
复印机）、建筑材料（不含化学危险品及木材）、农副土特产品（除国家有专项规定的品种）、化工产品（除化学危
险品）、机械器材 ；投资、咨询服务（除中介服务）。截至报告期末，南方希望实业有限公司持有的本行股份无质
押。
(3) 同方国信投资控股有限公司 ：成立日期为2007年5月23日 ；注册资本人民币257,416.25万元 ；统一社会信用代
码为91500000660887401L ；法定代表人为刘勤勤 ；中国宝原投资有限公司控股子公司同方股份有限公司之全
资子公司同方创新投资（深圳）有限公司为其第一大股东 ；无控股股东 ；无实际控制人 ；最终受益人为同方国信
投资控股有限公司 ；一致行动人为重庆国际信托股份有限公司 ；经营范围包括 ：利用自有资金进行投资（不得
从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款以及证券、期货等金融业务）；为其关联公司提供与投资有关
的市场信息、投资政策等咨询服务 ；交通设施维修，工程管理服务，标准化服务，规划设计管理，企业总部管
理，企业管理，商业综合体管理服务，对外承包工程，物业管理。截至报告期末，同方国信投资控股有限公司
质押本行普通股1,850,802,321股（均为“同方国信投资控股有限公司 － 面向专业投资者非公开发行可交换公司
债券质押专户”持有），占本行总股本的比例为4.23%，占其持有本行股份数量比例超过50%。
重庆国际信托股份有限公司 ：成立日期为1984 年10 月22 日 ；注册资本人民币150 亿元 ；统一社会信用代码为
91500000202805720T ；法定代表人为翁振杰 ；控股股东为同方国信投资控股有限公司 ；无实际控制人 ；最终
受益人为重庆国际信托股份有限公司 ；一致行动人为同方国信投资控股有限公司 ；主要经营范围包括 ：资金信
托 ；动产信托 ；不动产信托 ；有价证券信托 ；其他财产或财产权信托 ；作为投资基金或者基金管理公司的发起
人从事投资基金业务 ；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务 ；受托经营国务院
有关部门批准的证券承销业务 ；办理居间、咨询、资信调查等业务 ；代保管及保管箱业务 ；以存放同业、拆放
同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产 ；以固有财产为他人提供担保 ；从事同业拆借 ；法律法规规定或原
中国银保监会批准的其他业务。上述经营范围包括本外币业务。截至报告期末，重庆国际信托股份有限公司持
有的本行股份无质押。
(4) 中 国 船 东 互 保 协 会 ：成 立 日 期 为 1 9 8 4 年 1 月 1 日 ；注 册 资 本 人 民 币 1 0 万 元 ；统 一 社 会 信 用 代 码 为
51100000500010993L ；法定代表人为宋春风 ；无控股股东 ；无实际控制人 ；不存在最终受益人 ；不存在一致
行动人 ；主要经营范围包括 ：海上互助保险、业务培训、海事交流、国际合作、咨询服务。截至报告期末，中
国船东互保协会持有的本行股份无质押。
(5) 东方集团股份有限公司 ：成立日期为1989 年8月16日 ；注册资本人民币365,874.4935万元 ；统一社会信用代
码为91230199126965908A ；法定代表人为孙明涛 ；控股股东为东方集团有限公司 ；实际控制人为张宏伟 ；
最终受益人为张宏伟 ；一致行动人为东方集团有限公司 ；主要经营范围包括 ：许可项目 ：食品生产（分支机构
经营）；粮食加工食品生产（分支机构经营）；豆制品制造（分支机构经营）；农作物种子经营（分支机构经营）；
职业中介活动。一般项目 ：粮食收购 ；货物进出口 ；技术进出口 ；对外承包工程 ；物业管理 ；轻质建筑材料销
售 ；建筑材料销售 ；建筑工程用机械销售 ；家具销售 ；五金产品批发 ；卫生洁具销售 ；金属材料销售 ；新材料
2024年半年度报告 63
第四章 股份变动及股东情况
技术研发 ；谷物销售 ；谷物种植（分支机构经营）；企业总部管理 ；食用农产品初加工（分支机构经营）。截至报
告期末，东方集团股份有限公司质押本行普通股1,272,649,488股，占本行总股本的比例为2.91%，占其持有本
行股份数量比例超过50%。
东 方 集 团 有 限 公 司 ：成 立 日 期 为 2 0 0 3 年 8 月 2 6 日 ；注 册 资 本 人 民 币 1 0 0 , 0 0 0 万 元 ；统 一 社 会 信 用 代 码 为
911100007541964840 ；法定代表人为张显峰 ；控股股东为名泽东方投资有限公司 ；实际控制人为张宏伟 ；最
终受益人为张宏伟 ；一致行动人为东方集团股份有限公司 ；主要经营范围包括 ：以自有资金从事投资活动 ；信
息系统集成服务 ；国内贸易代理 ；进出口代理 ；技术进出口 ；物业管理 ；煤炭销售 ；五金产品批发等。截至报
告期末，东方集团有限公司质押本行普通股15,344,100股，占本行总股本的比例为0.04%，占其持有本行股份
数量比例超过50%。
(6) 福 信 集 团 有 限 公 司 ：成 立 日 期 为 1 9 9 5 年 5 月 2 日 ；注 册 资 本 人 民 币 1 3 , 3 0 0 万 元 ；统 一 社 会 信 用 代 码 为
91310000612260305J ；法定代表人为吴迪 ；控股股东为黄晞 ；实际控制人为黄晞 ；最终受益人为黄晞 ；一致
行动人为西藏恒迅企业管理有限公司和西藏福聚企业管理有限公司 ；主要经营范围包括 ：高科技产品研究、开
发、销售 ；实业投资 ；教育、农业、工业、娱乐业、保健品产业投资 ；摄影、新型建筑材料销售 ；批发零售化
工（不含危险化学品和监控化学品）、针纺织品、五金交电、百货、金属材料、建筑材料、汽车（不含乘用车）及
配件、普通机械、电子产品及通信设备、国家允许经营的矿产品。截至报告期末，福信集团有限公司质押本行
普通股133,200,000股，占本行总股本的比例为0.30%，占其持有本行股份数量比例超过50%。
西藏恒迅企业管理有限公司 ：成立日期为 2014 年 12 月 26 日 ；注册资本 1,000 万元 ；统一社会信用代码为
91540195321324233N ；法定代表人陈建俊 ；控股股东为厦门高校电子信息技术有限公司 ；实际控制人张建
华 ；最终受益人张建华 ；一致行动人为福信集团有限公司和西藏福聚企业管理有限公司 ；主要经营范围 ：企业
形象、营销及品牌策划服务 ；展览展示服务 ；市场调研（不含国家机密和个人隐私）；建辅建材零售 ；饲料及原
料、化肥、橡胶制品、化工原料（不含危化品和易制毒化学品）、金属材料的销售。截至报告期末，西藏恒迅企
业管理有限公司质押本行普通股80,500,000股，占本行总股本的比例为0.18%，占其持有本行股份数量比例超
过50%。
西 藏 福 聚 企 业 管 理 有 限 公 司 ：成 立 日 期 为 2 0 1 6 年 5 月 3 日 ；注 册 资 本 3 0 , 0 0 0 万 元 ；统 一 社 会 信 用 代 码 为
91540195MA6T1A2K32 ；法定代表人陈建俊 ；控股股东为厦门高校电子信息技术有限公司 ；实际控制人张建
华 ；最终受益人张建华 ；一致行动人为福信集团有限公司和西藏恒迅企业管理有限公司 ；主要经营范围 ：企业
管理 ；企业管理咨询 ；企业形象策划 ；市场营销策划 ；会议及展览服务 ；市场调查（不含涉外调查）。截至报告
期末，西藏福聚企业管理有限公司质押本行普通股52,900,000股，占本行总股本的比例为0.12%，占其持有本
行股份数量比例超过50%。
（七）普通股股份质押及冻结情况
截至报告期末，根据A股股东名册，本行有389,557,736股股份涉及司法冻结情形，1,414,382,617股股份涉及
司法标记情形。自《公司章程》核准生效日起，质押本行股权数量达到或超过其持股50%的主要股东，在股东大会及
其派出董事在董事会上的表决权已被限制。
64 中国民生银行股份有限公司
第五章 优先股相关情况
一、报告期内优先股发行与上市情况
报告期内，本行不存在优先股发行与上市情况。
二、优先股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行优先股股东（或代持人）数量为50户。
截至报告期末，本行前10名优先股股东（或代持人）持股情况如下表所示 ：
持有 质押/
股份 报告期内 持股比例 持股总数 限售条件 标记/
股东名称 股东性质 类别 增减 (%) （股） 股份数量 冻结情况
博时基金 － 工商银行 － 博时 － 工行 － 其他 境内 – 10.00 20,000,000 – 无
灵活配置5号特定多个客户资产管理计划 优先股
中国平安财产保险股份有限公司 － 其他 境内 – 7.00 14,000,000 – 无
传统 － 普通保险产品 优先股
华润深国投信托有限公司 － 其他 境内 – 6.00 12,000,000 – 无
华润信托瑞安6号集合资金信托计划 优先股
中国人寿保险股份有限公司 － 传统 － 其他 境内 – 5.00 10,000,000 – 无
普通保险产品 －005L－CT001沪 优先股
中国平安财产保险股份有限公司 － 自有资金 其他 境内 – 5.00 10,000,000 – 无
优先股
太平人寿保险有限公司 － 传统 － 其他 境内 – 5.00 10,000,000 – 无
普通保险产品 －022L－CT001沪 优先股
国泰君安证券资管 － 福通日鑫H14001期 其他 境内 – 5.00 10,000,000 – 无
人民币理财产品 － 国君资管0638定向 优先股
资产管理合同
光大证券资管 － 渤海银行 － 其他 境内 – 4.16 8,310,000 – 无
光证资管鑫优23号集合资产管理计划 优先股
中诚信托有限责任公司 － 中诚信托 － 其他 境内 7,332,000 3.67 7,332,000 – 无
宝富11号集合资金信托计划 优先股
光大证券资管 － 渤海银行 － 其他 境内 3,350,000 3.53 7,050,000 – 无
光证资管鑫优24号集合资产管理计划 优先股
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普 “中国平安财产保险股份有限公司 － 传统 － 普通保险产品”与“中国平安财产保险股份有限公司 － 自有
通股股东之间存在关联关系或属于一致行动 资金”，“光大证券资管 － 渤海银行 － 光证资管鑫优23号集合资产管理计划”与“光大证券资管 － 渤海
人的说明 银行 － 光证资管鑫优24号集合资产管理计划”存在关联关系。除此之外，本行未知上述境内优先股股
东之间、以及上述境内优先股股东与前十大普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的情况。
2024年半年度报告 65
第五章 优先股相关情况
三、优先股股息分配情况
报告期内，本行不存在优先股股息分派事项。
四、优先股回购或转换情况
报告期内，本行未发生优先股回购或转换的情况。
五、优先股表决权恢复情况
报告期内，本行未发生优先股表决权恢复的情况。
六、对优先股采取的会计政策及理由
根据财政部颁布的《企业会计准则第37号 － 金融工具列报》等规定，本行已发行且存续的境内优先股无需通过交
付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算，本行未来没有交付可变数量自身权益工具的义务，因此，
境内优先股作为其他权益工具进行核算。
66 中国民生银行股份有限公司
第六章 公司治理
一、公司治理综述
报告期内，本行严格遵守法律法规及监管要求，深入推进党的领导与公司治理有机融合，持续完善公司治理机
制和制度，选举产生第九届董事会、监事会，平稳有序完成董事会、监事会换届。股东大会、董事会、监事会和高
级管理层“各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡”，公司治理水平持续提升。
董事会坚决贯彻落实党中央、国务院决策部署，将支持实体经济和实现本行高质量发展紧密结合，充分发挥战
略决策、风险管理作用，推动本行发展战略落地实施 ；本行注重董事持续、专业发展，积极组织董事参与调研和培
训，持续完善沟通协调机制，提升决策质效 ；独立董事充分、有效履职，召开独立董事专门会议审议应当披露的关
联交易事项，就董事和高级管理人员的薪酬、提名董事候选人、聘任高级管理人员等事项发表独立意见，就经营管
理重点关注事项及时听取高级管理层汇报，并提出专业意见建议，有效发挥了参与决策、监督制衡、专业咨询作用。
报告期内，本行公司治理的实际状况与法律、行政法规及监管部门关于上市公司治理的规定要求未存在差异。
二、股东大会召开情况
报告期内，本行共召开1次股东大会，共审议批准议案16项，听取专项汇报3项，具体情况如下 ：
2024年6月26日，本行2023年年度股东大会在北京以现场与网络投票相结合的方式召开。会议决议详见2024
年6月26日刊载于本行网站、上交所网站及香港联交所披露易网站的公告，并于2024年6月27日刊登于《中国证券
报》《上海证券报》和《证券时报》。
三、董事会及其专门委员会召开情况
报告期内，本行董事会组织召开董事会会议11次，共审议议案76项，听取并研究专题工作报告58项。董事会下
设的战略发展与消费者权益保护委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、关联交易控制委员会和风
险管理委员会共组织召开会议35次，审议议案116项，听取并研究专题工作报告49项。
四、监事会及其专门委员会召开情况
报告期内，本行监事会组织召开监事会会议10次（含非决议会议1次），共审议议案30项，审阅报告60项。监事
会专门委员会共组织召开会议5次，其中监督委员会会议3次，审议审阅事项11项，学习传达贯彻事项9项 ；提名与
评价委员会会议2次，审议议案6项。
报告期内，监事会及其专门委员会按照监管要求，聚焦重点监督领域，健全监督运作机制，履行议事监督职
责。监事会成员常态化列席董事会及高管层重要会议，对会议议案和决策过程的合法合规性进行监督，推进监督关
口前移。监事会突出问题导向和系统观念，通过积极发表监督意见、发出监督工作函、定期完成经营情况监督报告
等多种方式提示关注事项并督促整改，促进提升议事监督实效。
2024年半年度报告 67
第六章 公司治理
五、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
出生 期初持股 期末持股
姓名 性别 年份 职务 任期 （股） （股）
高迎欣 男 1962 董事长、执行董事 2020.7-2027年换届 500,000 500,000
张宏伟 男 1954 副董事长、非执行董事 2001.1-2027年换届 – –
刘永好 男 1951 副董事长、非执行董事 2009.6-2027年换届 – –
王晓永 男 1970 副董事长、执行董事 2024.8-2027年换届 – –
行长 2024.4-2027年换届
史玉柱 男 1962 非执行董事 2017.3-2027年换届 – –
宋春风 男 1969 非执行董事 2017.3-2027年换届 – –
赵鹏 男 1973 非执行董事 2021.6-2027年换届 – –
曲新久 男 1964 独立董事 2021.3-2027年换届 – –
温秋菊 女 1965 独立董事 2023.8-2027年换届 – –
宋焕政 男 1968 独立董事 2023.8-2027年换届 – –
杨志威 男 1955 独立董事 2023.10-2027年换届 – –
程凤朝 男 1959 独立董事 2024.2-2027年换届 – –
刘寒星 男 1973 独立董事 2024.3-2027年换届 – –
张俊潼 男 1974 执行董事 2024.8-2027年换届 350,000 350,000
副行长 2024.5-2027年换届
原监事会主席、原职工监事 2017.2-2024.3
杨毓 男 1964 监事会副主席、职工监事 2021.11-2027年换届 – –
翁振杰 男 1962 监事会副主席、股东监事 2024.6-2027年换届 – –
原非执行董事 2017.2-2024.6
吴迪 男 1965 股东监事 2024.6-2027年换届 – –
原非执行董事 2013.3-2024.6
鲁钟男 男 1955 外部监事 2024.6-2027年换届 – –
李宇 男 1974 外部监事 2024.6-2027年换届 – –
龙平 男 1971 职工监事 2024.6-2027年换届 – –
石杰 男 1965 副行长 2017.1-2027年换届 350,000 350,000
李彬 女 1967 副行长 2017.1-2027年换届 350,000 350,000
董事会秘书 2024.2-2027年换届
林云山 男 1970 副行长 2017.1-2027年换届 350,000 350,000
黄红日 男 1972 副行长 2024.5-2027年换届 – –
张斌 男 1967 首席信息官 2021.11-2027年换届 – –
龚志坚 男 1967 业务总监 2024.5-2027年换届 – –
原职工监事 2021.11-2024.5
68 中国民生银行股份有限公司
第六章 公司治理
出生 期初持股 期末持股
姓名 性别 年份 职务 任期 （股） （股）
离任董事、监事、高级管理人员
卢志强 男 1951 原副董事长、原非执行董事 2006.11-2024.6 – –
郑万春 男 1964 原副董事长 2020.12-2024.3 430,000 435,000
原执行董事 2016.3-2024.3
原行长 2016.1-2024.3
杨晓灵 男 1958 原非执行董事 2021.3-2024.6 – –
解植春 男 1958 原独立董事 2017.3-2024.3 – –
彭雪峰 男 1962 原独立董事 2017.3-2024.2 – –
袁桂军 男 1963 原执行董事 2021.3-2024.3 150,000 150,000
原副行长 2020.12-2024.3
王玉贵 男 1951 原外部监事 2017.2-2024.3 – –
赵富高 男 1955 原外部监事 2019.6-2024.6 – –
张礼卿 男 1963 原外部监事 2020.10-2024.6 – –
白丹 女 1963 原董事会秘书 2018.8-2024.2 360,000 360,000
注：
1. 根据中国证监会规定，上表中关于董事、监事和高级管理人员的任职起始时间，涉及连任的从首次聘任并获任职资格核准时起算。翁
振杰先生的董事任职资格未获金融监管总局核准 ；
2. 2024年6月26日，经本行2023年年度股东大会选举产生第九届董事会，第九届董事会董事由本行第八届董事会提名 ；
3. 2024年6月26日，经本行2023年年度股东大会选举产生第九届监事会股东监事、外部监事，第九届监事会股东监事、外部监事由本
行第八届监事会提名 ；
4. 杨毓先生自2024年6月担任监事会召集人 ；
5. 本表人员报告期内持有本行股份变动的原因均为增持 ；
6. 报告期内，本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受到证券监管机构处罚。
（二）董事、监事、高级管理人员聘任、离任情况
董事
1、2023年6月9日，本行2022年年度股东大会选举程凤朝先生、刘寒星先生为本行独立董事，程凤朝先生任职
资格于2024年2月获金融监管总局核准，彭雪峰先生因任期届满，不再担任本行独立董事 ；刘寒星先生任职资格于
2024年3月获金融监管总局核准，解植春先生因任期届满，不再担任本行独立董事。
2、2024年3月12日，因到龄退休，郑万春先生辞去本行副董事长、执行董事、行长及董事会战略发展与消费者
权益保护委员会委员、风险管理委员会委员等职务。
2024年半年度报告 69
第六章 公司治理
3、2024年3月12日，因到龄退休，袁桂军先生辞去本行执行董事、副行长及董事会风险管理委员会委员、关联
交易控制委员会委员等职务。
4、2024年6月6日，本行第八届董事会第九次临时会议审议通过了《关于提名本行第九届董事会非执行董事、
执行董事候选人的议案》《关于提名本行第九届董事会独立董事候选人的议案》。2024 年6 月26 日，本行2023 年年
度股东大会选举产生第九届董事会，第九届董事会由16名董事组成，包括张宏伟先生、刘永好先生、史玉柱先生、
宋春风先生、赵鹏先生、梁鑫杰先生、林立先生7名非执行董事，曲新久先生、温秋菊女士、宋焕政先生、杨志威
先生、程凤朝先生、刘寒星先生6名独立董事，以及高迎欣先生、王晓永先生、张俊潼先生3名执行董事。卢志强先
生、吴迪先生、杨晓灵先生不再担任本行董事，翁振杰先生的董事任职资格未获金融监管总局核准。2024 年8月，
王晓永先生、张俊潼先生的董事任职资格获金融监管总局核准。截至本报告披露日，梁鑫杰先生、林立先生的董事
任职资格尚需金融监管总局核准。
5、2024年6月26日，本行第九届董事会第一次会议审议通过了《关于选举中国民生银行第九届董事会董事长、
副董事长的议案》，选举高迎欣先生为董事长，张宏伟先生、刘永好先生、王晓永先生为副董事长。2024年8月，王
晓永先生的副董事长任职资格获金融监管总局核准。
监事
1、 2024年3月12日，因工作调整，张俊潼先生不再担任本行监事会主席、职工监事及监事会专门委员会委员相关
职务。
2、 2024年3月12日，因任职累计满6年，王玉贵先生辞去本行外部监事及监事会专门委员会相关职务。
3、 2024年5月27日，因就任本行业务总监，龚志坚先生不再继续履行职工监事和监事会专门委员会委员相关职责。
4、 2024年6月7日，本行职工代表大会补选龙平先生为本行第八届监事会职工监事。2024年6月12日，本行第八
届监事会第五次临时会议选举龙平先生为本行第八届监事会监督委员会委员。
5、 2024年6月25日，本行职工代表大会选举杨毓先生、龙平先生为本行第九届监事会职工监事。
6、 2024年6月6日，本行第八届监事会第四次临时会议审议通过了《关于提名本行第九届监事会股东监事候选人、
外部监事候选人的议案》。2024年6月26日，本行2023年年度股东大会选举翁振杰先生、吴迪先生为本行第九
届监事会股东监事，选举鲁钟男先生、李宇先生为本行第九届监事会外部监事，赵富高先生、张礼卿先生不再
担任本行外部监事，鲁钟男先生、李宇先生不再担任本行股东监事。
7、 2024年6月26日，本行第九届监事会第一次会议审议通过了《关于选举本行第九届监事会副主席的议案》，选举
杨毓先生为监事会副主席、监事会召集人，翁振杰先生为监事会副主席。
70 中国民生银行股份有限公司
第六章 公司治理
高级管理人员
1、 2024年2月22日，李彬女士任职资格获金融监管总局核准，正式就任本行董事会秘书，白丹女士不再履行董事
会秘书职责。
2、 2024年3月12日，本行第八届董事会第六次临时会议决定聘任王晓永先生为本行行长，董事会指定王晓永先生
自2024年3月12日起代为履行本行行长职责，其任职资格于2024年4月获金融监管总局核准。
3、 2024年3月12日，本行第八届董事会第六次临时会议决定聘任张俊潼先生为本行副行长，其任职资格于2024年
5月获金融监管总局核准。
4、 2024年3月12日，本行第八届董事会第六次临时会议决定聘任黄红日先生为本行副行长，其任职资格于2024年
5月获金融监管总局核准。
5、 2024年4月23日，本行第八届董事会第七次临时会议决定聘任龚志坚先生为本行业务总监，其任职资格于2024
年5月获金融监管总局核准，自2024年5月27日起不再履行本行第八届监事会职工监事、监事会监督委员会主
任委员及提名与评价委员会委员职务。
（三）董事和监事资料变动
1、 2024年8月，本行副董事长、执行董事王晓永先生出任本行董事会战略发展与消费者权益保护委员会委员和董
事会风险管理委员会委员 ；本行执行董事张俊潼先生出任本行董事会风险管理委员会委员。
2、 本行非执行董事宋春风先生不再担任本行董事会关联交易控制委员会委员。
3、 本行非执行董事赵鹏先生出任本行董事会提名委员会委员，并不再担任本行董事会战略发展与消费者权益保护
委员会委员，且不再担任金融街控股股份有限公司（深交所上市公司，股票代码 ：000402）副董事长。
4、 本行独立董事温秋菊女士不再担任本行董事会风险管理委员会委员。
5、 本行独立董事杨志威先生出任本行董事会关联交易控制委员会委员。
6、 本行独立董事程凤朝先生出任本行董事会风险管理委员会委员，并不再担任光大证券股份有限公司（上交所上市
公司，股票代码 ：601788 ；香港联交所上市公司，股份代号 ：06178）外部监事。
7、 本行独立董事刘寒星先生出任本行董事会关联交易控制委员会委员。
8、 本行职工监事杨毓先生出任本行监事会提名与评价委员会委员，2024 年8月，杨毓先生不再担任本行北京分行
行长。
9、 本行股东监事翁振杰先生出任本行监事会副主席、监事会提名与评价委员会委员及监事会监督委员会委员。
10、本行股东监事吴迪先生出任本行监事会提名与评价委员会委员及监事会监督委员会委员。
11、本行外部监事鲁钟男先生出任本行监事会提名与评价委员会主任委员。
12、本行外部监事李宇先生出任本行监事会监督委员会主任委员。
2024年半年度报告 71
第六章 公司治理
（四）董事、监事服务合约说明
本行与本行董事或监事就其董事 ／ 监事的职务而言，并无订立亦不拟订立任何服务合同（不包括于一年内到期
或雇主可于一年内终止而毋须支付任何赔偿（法定赔偿除外）的合同）。
（五）香港法规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益
1、根据本行按香港证券及期货条例第336条而备存的登记册所载以及就本行所知，于2024年6月30日，本行下列董
事及监事在本行股份中持有以下权益或淡仓 ：
占相关股份 占全部
类别已发行 已发行普通股
股份 好仓 ／ 股份百分比 股份百分比
姓名 职位 类别 淡仓 身份 股份数目（股） 附注 (%) (%)
高迎欣 执行董事 A 好仓 实益拥有人 200,000 0.0006 0.0005
H 好仓 实益拥有人 300,000 0.0036 0.0007
刘永好 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,930,715,189 1 5.44 4.41
H 好仓 权益由其所控制企业拥有 240,789,500 2 2.89 0.55
史玉柱 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,379,679,587 3 3.89 3.15
H 好仓 权益由其所控制企业拥有 713,501,653 4 8.58 1.63
张宏伟 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,295,461,223 5 3.65 2.96
附注 ：
1. 该1,930,715,189股A股包括由南方希望实业有限公司持有的102,387,827股A股及由新希望六和投资有限公司持有的1,828,327,362
股A股。根据证券及期货条例，新希望集团有限公司透过于数间企业的直接及间接控制权，被视为持有南方希望实业有限公司持有的
102,387,827股A股及新希望六和投资有限公司持有的1,828,327,362股A股权益。刘永好先生因在新希望集团有限公司有控制权而被
视为持有上述共1,930,715,189股A股权益。
刘永好先生之此等权益与新希望集团有限公司、李巍女士及刘畅女士所持有的权益（载于本中期报告“香港法规下主要股东及其他人士
于本行股份及相关股份中持有的权益或淡仓”一节内），为同一笔股份。
2. 该240,789,500股H股由南方希望实业有限公司（见上文附注1）持有。
3. 该1,379,679,587股A股由上海健特生命科技有限公司持有。根据证券及期货条例，巨人投资有限公司于上海健特生命科技有限公司有
控制权。史玉柱先生因持有巨人投资有限公司97.86%已发行股本而被视为持有上述1,379,679,587股A股权益。
4. 该713,501,653 股H股由Alpha Frontier Limited持有。根据证券及期货条例，上海赐比商务信息咨询有限公司于Alpha Frontier
Limited有控制权。巨人投资有限公司（见上文附注3）透过于上海赐比商务信息咨询有限公司的控制权，被视为持有Alpha Frontier
Limited持有的上述713,501,653股H股权益。
5. 该1,295,461,223股A股包括由东方集团股份有限公司持有的1,280,117,123股A股和由东方集团有限公司持有的15,344,100股A股。
名泽东方投资有限公司于东方集团股份有限公司及东方集团有限公司有直接及间接控制权。张宏伟先生透过全资持有名泽东方投资有
限公司而被视为持有上述1,295,461,223股A股权益。
72 中国民生银行股份有限公司
第六章 公司治理
2、 于2024年6月30日，本行下列董事于彭州民生村镇银行股份有限公司（本行的附属公司）中持有以下权益 ：
占总注册
好仓 ／ 资本百分比
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 (%)
刘永好 非执行董事 好仓 权益由其所控制企业拥有 人民币2,000,000元 1 3.64
附注 ：
1. 新希望集团有限公司于彭州民生村镇银行股份有限公司出资人民币2,000,000元。由于刘永好先生在新希望集团有限公司有控制权，
根据证券及期货条例，刘永好先生被视为持有新希望集团有限公司于彭州民生村镇银行股份有限公司的权益。
3、 于2024年6月30日，本行下列董事于上海松江民生村镇银行股份有限公司（本行的附属公司）中持有以下权益 ：
占总注册
好仓 ／ 资本百分比
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 (%)
史玉柱 非执行董事 好仓 权益由其所控制企业拥有 人民币24,000,000元 1 10
附注 ：
1. 上海健特生命科技有限公司于上海松江民生村镇银行股份有限公司出资人民币24,000,000 元。史玉柱先生持有巨人投资有限公司
97.86%股本，而巨人投资有限公司于上海健特生命科技有限公司有控制权。根据证券及期货条例，史玉柱先生被视为持有上海健特
生命科技有限公司于上海松江民生村镇银行股份有限公司的权益。
4、 于2024年6月30日，本行下列董事于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司（本行的附属公司）中持有以下权益 ：
占总注册
好仓 ／ 资本百分比
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 (%)
史玉柱 非执行董事 好仓 权益由其所控制企业拥有 人民币2,500,000元 1 10
刘永好 非执行董事 好仓 权益由其所控制企业拥有 人民币1,500,000元 2 6
附注 ：
1. 上海健特生命科技有限公司于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司出资人民币 2,500,000 元。史玉柱先生持有巨人投资有限公司
97.86%股本，而巨人投资有限公司于上海健特生命科技有限公司有控制权。根据证券及期货条例，史玉柱先生被视为持有上海健特
生命科技有限公司于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司的权益。
2. 南方希望实业有限公司于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司出资人民币 1,500,000 元。刘永好先生在新希望集团有限公司有控制
权，而新希望集团有限公司于南方希望实业有限公司有控制权。根据证券及期货条例，刘永好先生被视为持有南方希望实业有限公司
于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司的权益。
2024年半年度报告 73
第六章 公司治理
除上文所披露者外，就本行所知，截至报告期末，概无董事、监事或最高行政人员于本行或其任何相联法团（定
义见证券及期货条例）之股份、相关股份或债券证中持有或被视为持有根据证券及期货条例第352条须予备存之登记
册所记录之权益及 ／ 或淡仓 ；或根据证券及期货条例第XV部第7及8分部及香港《上市规则》附录C3所载的《标准守
则》而须通知本行及香港联交所之权益及 ／ 或淡仓 ；亦无董事、监事或最高行政人员获授予上述权利。
（六）董事、监事及有关雇员之证券交易
本行已采纳一套不比香港《上市规则》附录C3的《标准守则》所订标准宽松的本行董事及监事进行证券交易的行
为准则。本行经查询全体董事及监事后，已确认他们于报告期内一直遵守上述守则。本行亦就有关雇员买卖公司证
券事宜设定指引，指引内容不比《标准守则》宽松。本行并没有发现有关雇员违反指引。
（七）本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东受行政处罚情况
报告期内，本行不存在涉嫌犯罪被依法立案调查，本行的董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法采
取强制措施 ；本行或者本行的董事、监事、高级管理人员不存在受到刑事处罚，不存在涉嫌违法违规被中国证监会
立案调查或者受到中国证监会行政处罚，不存在受到其他有权机关重大行政处罚 ；本行董事、监事、高级管理人员
不存在涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责 ；本行董事、监事、高级管
理人员不存在因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责 ；本行或者本行董事、监事、高级管
理人员不存在被中国证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况。
六、员工情况
截至报告期末，本集团在职员工63,071人，其中本行员工60,178人，附属机构员工2,893人。本行有管理类岗
位人员6,320人，专业类岗位 16 人员53,858人。本行员工中，研究生及以上学历12,961人，占比21.5% ；本科学历
44,215人，占比73.5% ；专科及以下学历3,002人，占比5.0%。本行退休人员1,189人。
本行人力资源及薪酬政策的主导思想是 ：紧密围绕战略转型要求和中长期发展目标，构建数量充足、结构合
理、质量优良的战略人才梯队 ；通过人力资本的前瞻性、精准投入，保持合理的薪酬市场竞争力 ；重点完善内部收
入分配结构，不断优化以价值创造为核心的薪酬激励机制 ；建立薪酬激励与风险相匹配的薪酬机制，强化薪酬激励
在风险管控中的约束导向，促进构建高质量、可持续发展新模式，引导全行夯实客户基础，推动以客户为中心的业
务模式转型。
根据内部管理机制，本行员工年度薪酬总额综合考虑员工总量、结构、青年员工成长、战略业务领域人才引进
与培养、风险控制和经营成果等因素确定。同时，员工绩效薪酬挂钩机构（部门）和个人的综合绩效完成情况，在考
核指标方面设置可持续发展、客户基础、风险控制、经济效益和社会责任等关键绩效指标，体现薪酬与经营绩效、
风险防范和社会责任的关联。报告期内，本行基本完成专业序列评聘和岗位定价薪酬改革，构建起“管理 － 专业”双
通道互通发展的人才成长发展体系。新体系下强化对战略重点领域、关键岗位、一线员工和青年人才的激励力度，
实现激励资源的合理分配以及对员工实际价值贡献的科学激励，遵循“因需设岗、以岗定薪、岗变薪变、按绩取酬”
的管理原则，形成“科学评价价值、合理分配价值、全力创造价值”的循环动力系统，力求达到“高层有担当、中层
有效率、基层有干劲”的激励效果。
16
专业类岗位包括产品研发、风险管理、信息科技、运营支持等。
74 中国民生银行股份有限公司
第六章 公司治理
为健全绩效薪酬激励约束机制，充分发挥绩效薪酬在公司治理和风险管控中的引导作用，平衡当期与长期、收
益与风险，防范激进经营行为和违法违规行为，本行对高级管理人员、关键岗位及对风险有重要影响岗位人员建立
绩效薪酬延期支付及追索扣回机制。如出现违法违规违纪、超常风险暴露、重大风险事件等情形，按照制度要求追
索扣回相应责任人的绩效薪酬。
2024 年上半年，培训工作紧扣全行战略方向、业务发展与人才成长发展需求，践行“以岗定训、以需定训、
长效赋能、激发自主”，深耕学习地图体系建设，全力构建价值为本、质效导向的专业化培训体系。启动全行高质
量管理能力提升系列培养项目，分层分类实施管理能力培养，切实提升各级干部员工的履职能力水平 ；举办改革V
动力、晨光充电站、新员工培训、跨境业务跟岗培养等培训，推动民生银行专业化人才建设 ；在线课程总量4,974
门，员工学习总时长161万学时 ；以线下、线上多途径，视频、直播、文档等多模式，教学、研讨、自主学习等多
维度开展培训，提升员工综合素养与履职能力，助力业务发展。
七、部门设置情况
中国民生银行
客群部门 产品及支持部门 风险管理部门 后台支持部门 董监事会机构
公司业务部 交易银行部 风险管理部 财产与基建管理部／ 董事会办公室
科技金融部／ 办公室
战略客户部 授信审批部 总部基地建设
投资银行部 办公室 监事会办公室
地产金融部 金融市场部 人力资源部
信贷管理部 纪检办公室／ 审计部
机构业务部 资产托管部／ 党委巡视工作
资产保全部 发展规划部
养老金业务部 领导小组办公室
金融同业部 生态金融部 资产负债与
法律合规部 党群工作部
财务管理部
小微金融事业部 ／ 零售质量控制部／
普惠金融事业部 消费者权益保护部 信息科技部 安全保卫部
个人金融部 网络金融部
数据管理部 伦敦分行筹备组
财富管理部 ／ 信用卡中心
私人银行部
运营管理部
分行
八、机构情况
报告期末，本行已在全国41个城市设立了42家一级分行，另有1家海外分行，已建成105家二级分行（含异地支
行），分行级机构总数量为148个。
报告期内，伦敦分行获得经营许可，无新建二级分行。
2024年半年度报告 75
第六章 公司治理
报告期末，本行机构主要情况见下表 ：
资产总额
（百万元，
员工 不含递延
机构名称 机构数量 数量 所得税资产） 地址
总行 1 12,792 3,126,745 北京市西城区复兴门内大街2号
北京分行 169 4,278 931,308 北京市朝阳区朝阳门南大街10号
兆泰国际中心B座1层02单元、3-12层
上海分行 95 2,832 533,917 上海市浦东新区浦东南路100号
广州分行 109 2,824 339,033 广东省广州市天河区珠江新城
猎德大道68号民生大厦
深圳分行 60 2,019 297,482 广东省深圳市福田区
海田路民生金融大厦
武汉分行 82 1,590 92,026 湖北省武汉市江汉区新华路396号
中国民生银行大厦
太原分行 110 1,552 133,795 山西省太原市小店区南中环街426号
山西国际金融中心B座3号写字楼
石家庄分行 140 2,091 122,197 河北省石家庄市长安区裕华东路197号
民生银行大厦
大连分行 46 848 88,806 辽宁省大连市中山区人民东路52号
民生国际金融中心
南京分行 180 3,446 366,819 江苏省南京市建邺区江东中路399号
紫金金融中心1幢民生银行
杭州分行 90 2,077 266,768 浙江省杭州市江干区钱江新城
市民街98号尊宝大厦金尊
重庆分行 110 1,343 133,073 重庆市江北区建新北路9号
同聚远景大厦
西安分行 97 1,413 92,941 陕西省西安市高新区沣惠南路16号
泰华金贸国际5号楼民生银行
福州分行 43 977 53,372 福建省福州市湖东路282号
济南分行 126 2,044 146,127 山东省济南市历下区姚家街道
经十路12376号博鳌大厦
宁波分行 42 767 59,429 浙江省宁波高新区聚贤路815号
成都分行 115 1,645 159,424 四川省成都市高新区交子大道535号
天津分行 49 992 104,927 天津市和平区建设路43号
中国民生银行大厦
昆明分行 70 957 82,964 云南省昆明市彩云北路11800号
泉州分行 42 665 35,296 福建省泉州市丰泽区滨海街110号
76 中国民生银行股份有限公司
第六章 公司治理
资产总额
（百万元，
员工 不含递延
机构名称 机构数量 数量 所得税资产） 地址
苏州分行 35 1,127 114,873 江苏省苏州市工业园区
时代广场23幢民生金融大厦
青岛分行 51 966 73,469 山东省青岛市崂山区海尔路190号
温州分行 23 613 70,240 浙江省温州市鹿城区怀江路1号
金融大厦民生银行
厦门分行 30 551 40,953 福建省厦门市湖滨南路50号
厦门民生银行大厦
郑州分行 106 1,571 144,821 河南省郑州市郑东新区CBD商务外环路
1号民生银行大厦
长沙分行 43 1,049 80,774 湖南省长沙市岳麓区滨江路189号
民生大厦
长春分行 24 562 23,015 吉林省长春市南关区长春大街500号
民生大厦
合肥分行 71 1,015 88,005 安徽省合肥市蜀山区
芜湖西路与金寨路交口银保大厦
南昌分行 41 677 69,849 江西省南昌市红谷滩新区会展路545号
汕头分行 30 535 32,639 广东省汕头市龙湖区韩江路17号
华景广场1-3层
南宁分行 44 669 71,840 广西自治区南宁市民族大道136-5号
华润大厦C座1-3层，3夹层，
30-31层，36层
呼和浩特分行 23 481 37,686 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区
敕勒川大街20号，
东方君座C座中国民生银行大厦
沈阳分行 47 534 23,995 辽宁省沈阳市和平区南京北街65号
香港分行 1 298 179,461 香港中环金融街8号国际金融中心二期
37楼01-02室、12-16室及40楼
贵阳分行 39 583 53,620 贵州省贵阳市高新区长岭南路33号
天一国际广场8号楼
海口分行 18 240 13,405 海南省海口市龙华区滨海大道77号中
环国际广场
拉萨分行 5 168 9,903 西藏自治区拉萨市柳梧新区北京大道
11号海亮世纪新城2.1期F1幢1层1号
上海自贸试验区分行 1 122 73,777 上海市浦东新区浦东南路100号40楼
哈尔滨分行 17 372 25,143 黑龙江省哈尔滨市道里区爱建路11号
奥林匹克中心一区1-6层
2024年半年度报告 77
第六章 公司治理
资产总额
（百万元，
员工 不含递延
机构名称 机构数量 数量 所得税资产） 地址
兰州分行 11 290 20,708 甘肃省兰州市城关区白银路123号甘肃
日报报业大厦（一至四层）
乌鲁木齐分行 10 256 22,438 新疆自治区乌鲁木齐市沙依巴克区
扬子江路314号
西宁分行 7 156 10,195 青海省西宁市城中区昆仑中路102号
电信实业大厦裙楼1-4层
银川分行 10 191 16,384 宁夏自治区银川市金凤区
上海西路106号金海明月19号楼1-5层
伦敦分行 1 – – 23rd Fl 20 Fenchurch
Street,London,UK
地区间调整 – – -1,242,865
合计 2,464 60,178 7,220,777
注：
1. 机构数量包含总行、一级分行、二级分行（含异地支行）、支行营业网点（含营业部）、社区支行、小微支行等 ；
2. 总行员工人数包括除分行外的所有其他机构人员，含总行部门、信用卡中心、集中运营等人员，其中信用卡中心8,079人 ；
3. 截至报告期末，伦敦分行设立申请已获监管批准，正在营业筹备中 ；
4. 地区间调整为辖内机构往来轧差所产生。
九、内部控制和内部审计
（一）内部控制评价情况
本行建立了健全的公司法人治理结构，董事会、监事会、管理层各司其职，公司内部控制管理体系有效运作。
本行根据《中华人民共和国商业银行法》《商业银行内部控制指引》《企业内部控制基本规范》等法律法规和监管规章
的要求，逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体系，形成了对风险进行事前防范、事中控制、事后监督
和纠正的内控机制。
本行充分发挥内部审计的监督评价作用，不断完善内部控制评价监督体系，持续优化内部控制评价流程和工
具，提升内部控制管理的精细化程度。报告期内，按照内部控制评价原则和年度审计计划，上半年共针对武汉、宁
波、贵阳、福州、长春、银川、西宁7家一级分行开展全面内部控制评价检查，检查有效覆盖重点业务和重要风险
领域 ；采取持续监督、集中后续审计、内部控制有效性考核等多种措施监督落实内部控制及风险问题有效整改 ；依
据本行制度对审计发现违规违纪行为提出问责建议。本行通过持续的内部控制评价，有力促进了内部控制体系的完
善和内部控制管理水平的提升。
78 中国民生银行股份有限公司
第六章 公司治理
（二）内部审计情况
本行设立内部审计机构 － 审计部，实行总部垂直管理的独立审计模式，设立华北、华东、华南、华中、东北和
西部六个区域审计中心 ；并结合本行专业化经营特点，设立公司业务审计中心、零售业务审计中心、金融市场业务
及集团审计中心、财务运营及信息科技审计中心、数字化审计中心、规划及业务管理中心、整改监督中心、质控及
督导中心。审计部负责对本行所有业务和管理活动进行独立检查和评价，对内部控制的有效性进行监督、检查，独
立、客观地开展内部控制评价和咨询工作。重大审计发现和内部控制缺陷向董事会直接报告，并通报高级管理层，
保证了内部审计的独立性和有效性。本行建立了较为规范的内部审计制度体系并不断修订完善 ；建立了现场审计与
非现场审计相结合的审计检查体系，数字化审计平台覆盖到本行所有的资产与负债业务 ；以风险为导向开展内部控
制审计工作，审计范围覆盖到公司业务、零售业务、金融市场、信用卡、信息科技、基建工程、财务会计、风险管
理等全部业务条线和内控管理环节 ；基本实现了信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险审计的全
覆盖。
报告期内，按照年度审计计划，审计部高效完成了上半年审计工作任务，共组织实施专项审计42项 ；开展经营
机构内控评价审计7项 ；开展经济责任审计33人次 ；发出风险提示和审计提示7份 ；出具调研报告、情况汇报等18
份，充分发挥了内部审计监督、评价和咨询职能。针对审计发现的问题，持续跟踪、督促被审计单位进行整改，有
力促进了本行内控的完善和管理水平的提升。
十、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施在本报告期内的具体实施情况
截至目前，本行尚未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施。
十一、符合香港《上市规则》附录C1《企业管治守则》的要求
于报告期内，根据载列于香港《上市规则》附录C1的《企业管治守则》，本行已全面遵守该守则所载的守则条文，
同时符合其中所列明的绝大多数建议最佳常规。
2024年半年度报告 79
第七章 环境和社会责任
一、环境保护相关情况
本行及附属公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。本行严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华
人民共和国节约能源法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体
废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内，未因环境问题受到过任何行政处罚。
本行坚持绿色发展，积极布局绿色金融，发挥金融杠杆作用，助力绿色经济、低碳经济和循环经济发展。本行
注意防范环境和社会风险，对高污染、高耗能行业限制信贷投放，对落后产能企业加快退出进度，助推产业结构调
整。倡导绿色办公，践行绿色运营，并通过绿色采购推动供应商履行环境与社会责任。
二、履行社会责任情况
金融服务乡村振兴。本行贯彻落实党中央、国务院乡村振兴战略方针政策和决策部署，深入学习运用“千万工
程”经验，创新帮扶模式，发挥主业优势，持续推广“光伏贷”“振兴贷”“民生易租”商用车租赁等重点金融产品，
打出了包括“一行兴一乡”“战略客户携手计划”“金融助农惠农新业务”的组合拳，走出了金融服务乡村发展特色之
路。报告期内，本行学习运用“千万工程”经验，结合“百美村庄 － 白马林谷”民宿生态旅游项目的运营、民生艺术
赋能“人文极点”地标的设计打造，推动农村一二三产业融合发展，帮助村民就业增收。截至报告期末，本行为定点
帮扶县筹集无偿帮扶资金2,700万元，引入无偿帮扶资金2,270万元，投入有偿帮扶资金5,991.37万元，引入有偿帮
扶资金149万元。全行脱贫地区贷款余额473.22亿元，国家乡村振兴重点帮扶县贷款余额98.55亿元。
慈善公益，传递民生温度。本行坚持发展成果与社会共享的理念，充分发挥自身优势，优化公益服务体系，开
展涵盖定点帮扶、扶弱济困、教育支持、健康福祉、文化艺术、社区发展等方面的公益实践。本行连续多年支持中
华红丝带基金防治艾滋病项目、“光彩民生”先天性心脏病患儿救治项目、“民生美疆班”教育资助项目，持续展现
责任担当，传递民生温度，以实际行动倾情回馈社会。连续多年打造品牌特色公益项目，报告期内，举办了第九届
“我决定民生爱的力量 －ME公益创新资助计划”特色公益项目，为28个致力于乡村振兴、社区发展、教育支持、健
康福祉、生态文明等领域的创新公益项目发展提供资金和能力建设支持。
文化公益，艺术服务社会。2024年上半年，本行公益美术机构进一步服务国家战略，服务社会公众，成功举办
“文明的融合 ：驼铃声响 － 丝绸之路艺术大展”，截至报告期末，服务公众逾6 万人次，为近3.6 万人次提供公益导
览服务，举办公共教育活动50余场，惠及线上线下公众5万余人次，获得社会各界的广泛赞誉。同时，民生美术机
构高精度策划以中华文明探源为主题的“文明的源启”大展。上海地区美术机构新馆于5月底对外开放，与上海美术
电影制片厂共同举办“绘动世界 － 上海美术电影的时代记忆和当代回响”，重温时代记忆 ；报告期内已服务公众近
8,000人次，获评“2023年上海市民终身学习文化艺术体验基地优秀站点”称号。
关注ESG管理提升。本行高度关注ESG，全面践行ESG理念，积极把握可持续发展相关机遇，应对ESG相关风
险挑战。董事会全面监督ESG政策及规划的实施，持续完善ESG管治架构，通过定期审阅ESG报告和研讨ESG事
宜，指导和监督管理层开展ESG相关工作，从决策、监督、执行各层级，保障ESG事项融入公司治理各环节，持
续提升ESG披露质量。2024上半年，ESG管理提升相关工作已收到多项荣誉成果，包括 ：连续多年上榜央视“中国
ESG上市公司先锋100”榜单、荣膺博鳌企业论坛“2023年度ESG典范企业”、获评2024国际绿色零碳节“2024ESG
典范企业奖”等。
80 中国民生银行股份有限公司
第八章 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，未发生对本行经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截至2024年6月30日，本行作为原告起诉未判
决生效的标的金额100万元以上的诉讼共计1,822笔，涉及金额约为人民币797.35亿元。本行作为被告被起诉未判
决生效的诉讼共有208笔，涉及金额约为人民币40.94亿元。
报告期内，本行以临时公告披露的诉讼事项及进展情况请见2024-020号、025号、030号公告。
二、收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，本行无重大资产收购、出售及吸收合并事项。
三、重大合同及其履行情况
本行参与并中标的北京市朝阳区东三环北京商务中心区(CBD)核心区Z4地块，正在开展主体结构工程实施。
本行参与并中标的福州市台江区鳌峰路南侧、鳌峰支路以东（海峡金融商务区G地块）正在进行室内装修施工及
外立面幕墙施工。
北京顺义总部基地二期云计算数据中心项目正在进行机电安装工程及消防工程施工。
四、重大担保事项
报告期内，本行除中国人民银行批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他需要披露的重大担保事项。
五、本行及相关主体承诺事项
根据中国证监会相关规定，本行2016年第一次临时股东大会于2016年2月1日审议通过了《关于中国民生银行股
份有限公司非公开发行优先股摊薄即期回报及填补措施的议案》，就本行非公开发行优先股导致的即期回报被摊薄制
定了填补措施，包括强化资本管理，合理配置资源，推动商业模式和管理机制转变，强化综合管理和精细化管理，
提升全面风险管理能力，努力实现公司价值的不断提升等。同时，本行董事、高级管理人员也相应作出了关于填补
即期回报措施能够得到切实履行的承诺。报告期内，本行和本行董事、高级管理人员不存在违反前述承诺的情形。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
本行2023年年度股东大会决定聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别
担任本行2024年度境内、境外审计会计师事务所，同时聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）负责本行
2024年度内部控制有效性审计工作。
根据合同约定，本年度本行就上述审计服务〔包括财务报告（国内和国际）审计服务、半年度报告审阅服务、财
务报告季度商定程序服务、内部控制审计服务以及二级资本债券和金融债券项目审计服务〕与审计师约定的总报酬
为人民币989万元，其中内部控制有效性审计报酬为人民币100万元。同时，上半年合计向普华永道及其成员机构支
付非审计业务费用约575万元。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所确认此类非
审计业务不会损害其审计独立性。
2024年，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所第六年为本行提供审计服务。
签字会计师李铁英和邹彦第一年为本行提供服务。
2024年半年度报告 81
第八章 重要事项
2024年8月29日，本行董事会审议通过《关于解聘中国民生银行2024年度审计会计师事务所的议案》，拟解聘普
华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所作为本行2024年度审计会计师事务所，以上
议案需经本行股东大会审议通过。
七、重大关联交易事项
报告期内，本行遵循金融监管总局、中国证监会、上交所、香港联交所等监管机构规定认定关联方和开展关联
交易，本行与关联方开展的关联交易是基于正当商业目的开展的正常银行业务，均按照商业原则、以不优于对非关
联方同类交易的条件进行。报告期内，本行严格执行《银行保险机构关联交易管理办法》，强化关联方识别管理，加
速疑似关联方识别模型优化迭代，持续进行关联方动态管理 ；与关联方发生的重大关联交易逐笔提交董事会关联交
易控制委员会审查后提交董事会审批并及时披露，一般关联交易按照公司内部管理制度和授权程序审查，报董事会
关联交易控制委员会备案 ；持续开展关联交易数据治理，优化关联交易管理系统与各业务系统间数据自动化传输，
促进关联交易管理实现智能化、信息化。
报告期内，本行不存在控制关系的关联方，本行的关联交易主要为对股东以及关联方的贷款，所有关联方贷款
均按相关法律规定及本行贷款条件、审核程序进行发放，对本行的经营成果和财务状况无重大不利影响。本行对单
个关联方的授信余额未超过本行上季末资本净额的10%，对单个关联法人或非法人组织所在集团客户的合计授信余
额未超过本行上季末资本净额的15%，对全部关联方的授信余额未超过本行上季末资本净额的50%，满足《银行保
险机构关联交易管理办法》规定。本行关联方及关联交易具体情况请参见财务报表附注十一“关联方”。
（一）于2024年6月30日，持有本行5%（含5%）以上股份的单一股东大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品持
股4,508,984,567 股，占比10.30%，大家人寿保险股份有限公司 － 传统产品持股2,843,300,122 股，占比6.49%
（2023年12月31日 ：大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品持股4,508,984,567股，占比10.30%，大家人寿保险
股份有限公司 － 传统产品持股2,843,300,122股，占比6.49%）。
（二）占本行报告期末净资产值5%以上的关联交易
经本行2023年5月24日召开的第八届董事会第三次临时会议、2023年6月9日召开的2022年年度股东大会审议
批准，本行核定大家保险集团有限责任公司集团关联交易额度600亿元，其中授信类关联交易额度310亿元，存款等
非授信类关联交易额度290亿元，额度有效期2年。详见本行2023年5月24日披露的《中国民生银行关联交易公告》。
截至报告期末，本集团与大家保险集团有限责任公司及其关联企业发生的关联交易均在已审批的集团关联交易
额度内发生，具体如下 ：
单位 ：人民币百万元
关联交易类别 业务品种 金额
授信类关联交易 各项贷款 25,178
非授信类关联交易 托管业务 11.10
受托销售 102.95
房屋租赁 4.69
存款 10,914.32
其他 0.40
82 中国民生银行股份有限公司
第八章 重要事项
本集团与大家保险集团有限责任公司及其关联企业开展的关联交易，均按照商业原则，以不优于对非关联方同
类交易的条件进行。集团额度项下各产品/业务利费率不低于同期同业平均定价标准，符合监管相关要求及本行关联
交易管理的相关规定。
（三）报告期内，本集团与本行其他主要股东及其关联企业的主要关联交易情况如下 ：
1、 截至报告期末，本行主要股东上海健特生命科技有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币105.53亿
元；
2、 截至报告期末，本行主要股东新希望六和投资有限公司和南方希望实业有限公司及其关联企业（包括本行副董事
长及非执行董事刘永好先生的关联自然人控制的企业）在本集团的贷款余额为人民币22.69亿元 ；
3、 截至报告期末，本行主要股东同方国信投资控股有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币46.36 亿
元；
4、 截至报告期末，本行主要股东东方集团股份有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币74.04亿元 ；
5、 截至报告期末，本行主要股东福信集团有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币28.29亿元。
（四）本集团对关联方的贷款情况如下 ：
（单位 ：人民币百万元）
2024年 2023年
担保方式 6月30日 12月31日
大家人寿保险股份有限公司 质押|抵押|保证 23,370 26,000
泛海控股股份有限公司 质押|抵押|保证 6,800 6,800
上海赐比商务信息咨询有限公司 质押|保证 6,610 6,611
中国泛海控股集团有限公司 质押|保证 4,666 4,666
武汉中心大厦开发投资有限公司 质押|抵押|保证 3,972 3,972
上海准基商务咨询合伙企业（有限合伙） 质押|抵押|保证 3,758 4,329
东方集团股份有限公司 质押|抵押|保证 3,467 3,478
贵州国源矿业开发有限公司 质押|抵押|保证 3,335 3,335
武汉中央商务区股份有限公司 抵押|保证 3,046 3,046
东方集团有限公司 质押|保证 2,252 2,252
重庆渝涪高速公路有限公司 质押|保证 1,875 1,987
北京大成饭店有限公司 质押|抵押|保证 1,685 1,698
同方国信投资控股有限公司 质押|抵押|保证 1,262 1,443
天津蓝光和骏小站文旅娱乐发展有限公司 质押|抵押|保证 1,169 1,169
2024年半年度报告 83
第八章 重要事项
2024年 2023年
担保方式 6月30日 12月31日
天津海汇房地产开发有限公司 质押|抵押|保证 982 985
天津盛世鑫和置业有限公司 质押|抵押 970 –
厦门融银贸易有限公司 质押|抵押|保证 894 900
上海渝晔实业发展有限公司 质押|保证 875 900
重庆耕渝房地产开发有限公司 抵押 844 937
上海松江万达广场投资有限公司 抵押|保证 838 867
北京星泰通港置业有限公司 抵押 737 698
四川省达州钢铁集团有限责任公司 质押|抵押|保证 725 725
云南纺织（集团）股份有限公司 质押|抵押|保证 624 640
昆明大商汇实业有限公司 抵押|保证 560 580
广西信地投资有限公司 质押|抵押|保证 559 569
厦门鸿孚贸易有限公司 质押|保证 394 400
天津远川投资有限公司 质押|抵押|保证 316 317
天津博大仓储服务有限公司 质押|抵押|保证 275 276
新希望集团有限公司 保证 270 300
沈阳新希望锦裕置业有限公司 质押|抵押|保证 240 500
QUAM PLUS INTERNATIONAL FINANCIAL LIMITED 质押|保证 201 227
草根同创资本（北京）有限公司 质押|保证 146 146
上海黄金搭档生物科技有限公司 保证 145 150
草根知本集团有限公司 质押|保证 139 149
天津市远熙房地产开发有限公司 质押|抵押 133 229
四川希望华西建设工程总承包有限公司 保证 80 80
大连建华污泥处理有限公司 抵押 70 70
重庆渝锦悦房地产开发有限公司 质押|抵押|保证 70 70
四川希望深蓝能源化工有限公司 保证 60 –
上海健久生物科技有限公司 保证 40 130
希望森兰科技股份有限公司 保证 30 30
希望深蓝空调制造有限公司 保证 30 30
深圳市三江智控科技有限公司 抵押 15 15
上海找玖科技有限公司 抵押 13 14
北京英瑞来科技有限公司 保证 3 4
无锡远迈信息技术有限公司 质押 3 –
江苏志钧电力设备有限公司 抵押 2 3
84 中国民生银行股份有限公司
第八章 重要事项
2024年 2023年
担保方式 6月30日 12月31日
泉州市丰泽区佳艺汽配店 抵押 1 2
深圳市点石成金网络科技有限公司(1) (2) 抵押 0 不适用
杭州大数云智科技有限公司(2) 质押 0 –
UNITED ENERGY GROUP (HONG KONG) LIMITED 质押|保证 – 2,171
SINO-OCEAN GROUP HOLDING LIMITED 保证 – 198
四川希望水电开发有限公司 质押|保证 – 60
杭州兴源环保设备有限公司 保证 – 50
关联方个人 质押|抵押|保证 1,356 1,401
合计 79,907 85,609
占同类交易的比例(%) 1.83 1.98
关联法人贷款利率范围 1.65%-8.95% 1.65%-8.95%
注：
(1) 自2024年，该等公司开始构成本集团关联方。
(2) 余额四舍五入后不足人民币1百万元。
（五）日常关联交易
根据《上海证券交易所股票上市规则》要求，报告期内，本行开展了与大家人寿保险股份有限公司金融产品代理
销售业务合作之日常关联交易，具体情况如下 ：
2023年1月31日，本行第八届董事会第三十一次会议审议批准《关于本行与大家人寿保险股份有限公司签署金
融产品代理销售业务合作框架协议的议案》。在经董事会批准的集团关联交易额度内，本行与大家人寿保险股份有限
公司签订金融产品代理销售业务合作框架协议，协议有效期为2023年1月1日至2023年12月31日。根据该协议，在
符合法律法规、监管机构要求及内部管理制度的前提下，本行为大家人寿保险股份有限公司提供金融产品代理销售
服务，代理销售保险产品，并收取相关代理销售服务费用。2023年1月1日至2023年12月31日一年服务费用总额上
限为人民币3.50亿元。
2023年7月31日，本行第八届董事会第三十八次会议审议批准《关于本行与大家人寿保险股份有限公司签署金
融产品代理销售业务合作框架补充协议的议案》。在经股东大会批准的集团关联交易额度内，本行与大家人寿保险股
份有限公司签订金融产品代理销售业务合作框架补充协议，将双方的金融产品代理销售业务2023年度服务费用总额
上限由人民币3.50亿元调整为7.00亿元，期限自2023年1月1日至2023年12月31日止 ；新增2024年度服务费用总
额上限为12.00亿元，期限自2024年1月1日至2024年12月31日止 ；新增2025年1月1日至2025年6月8日期间服务
费用总额上限为10.00亿元。截至2024年6月30日实际发生服务费1.03亿元。
2024年半年度报告 85
第八章 重要事项
本行与大家人寿保险股份有限公司的合作有助于双方实现资源共享、优势互补，可以进一步提升本行零售业务
中间业务收入。订立业务合作框架协议及补充协议能简化本行披露程序和节省合规成本。
于该协议日期，大家人寿保险股份有限公司持有本行约17.84%的股份，其为本行的主要股东。大家人寿保险股
份有限公司构成本行关联方，本集团与大家人寿保险股份有限公司之间的交易构成《上海证券交易所股票上市规则》
项下的日常关联交易。详情请参阅本行于2023年1月31日和2023年7月31日于上海证券交易所网站及本行网站刊发
的关联交易公告。
（六）资产或股权收购、出售发生的关联交易
报告期内，本行与关联方资产或股权收购、出售发生的关联交易中不存在重大关联交易。
（七）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易
报告期内，本行与关联方共同对外投资发生的关联交易中不存在重大关联交易。
（八）公司与关联方存在债权债务往来或担保等事项
报告期内，本行与关联方存在的债权债务及担保事项，请参见财务报表附注十一“关联方”。
（九）公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
报告期内，本行无控股财务公司，本行与存在关联关系的财务公司发生的存贷款、授信或其他关联交易中不存
在重大关联交易。
八、利润及股利分配情况
（一）2023年年度利润分配执行情况
本行根据第八届董事会第四十七次会议及2023 年年度股东大会审议通过的2023 年度利润分配方案向本行全体
股东实施了分红派息。以截至本行股权登记日的总股本为基数，向股权登记日登记在册的A股股东和H股股东派发
2023年年度现金股利 ：每股派发现金股利人民币0.216元（含税），共计派发现金股利人民币94.57亿元。现金股利
以人民币计值和宣布，以人民币或港币向股东支付。
A股股东、沪股通股东的现金红利已按规定于2024 年7 月向股东发放，H股股东、港股通股东的现金红利已按
规定于2024年8月发放，该分配方案已实施完毕。详情请参见本行2024年6月26日刊载于香港联交所披露易网站和
2024年7月3日刊载于上交所网站的公告。
（二）2024年度中期利润分配预案
根据本行经审计的2023年度财务报告，截至2023年12月31日，本行未分配利润余额为人民币2,648.09亿元。
根据本行经审阅的2024年半年度财务报告，2024年上半年集团口径下归属于本行股东净利润为224.74亿元，本行
净利润为214.63亿元，已支付永续债利息合计34.40亿元 17，截至2024年6月30日，本行未分配利润余额为人民币
2,733.75亿元。
17
报告期内，本行不存在优先股股息分派事项。
86 中国民生银行股份有限公司
第八章 重要事项
根据有关法律法规、监管要求以及《公司章程》的规定，按照经审阅的2024年半年度财务报告，本行2024年度
中期利润分配预案如下 ：
综合考虑监管机构对资本充足率的要求以及本行业务可持续发展等因素，拟向股权登记日登记在册的A股股东和
H股股东派发现金股利，每10股派发现金股利人民币1.30元（含税）。以本行截至2024年6月30日已发行股份437.82
亿股计算，2024年度中期现金股利总额约人民币56.92亿元，占集团口径下当期实现的归属于本行普通股股东净利
润人民币190.34亿元的比例约29.90%。
实际派发的现金股利总额将根据股权登记日登记在册的普通股总股数确定。现金股利以人民币计值和宣布，以
人民币或港币向股东支付。港币实际派发金额按照股东大会召开当日中国人民银行公布的人民币兑换港币基准汇率
折算。
以上利润分配预案需经本行股东大会审议通过。
九、审计委员会
审计委员会的主要职责为审阅、监督本行的财务申报程序及内部监控制度，并向董事会提供意见。本行审计委
员会已审阅并确认截至2024年6月30日止的2024年半年度报告和2024年中期业绩公告。
十、本行及控股股东、实际控制人的诚信情况
本行无控股股东、实际控制人，第一大股东为大家人寿保险股份有限公司，报告期内，本行、第一大股东及其
实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
本行无控股股东，第一大股东为大家人寿保险股份有限公司，不存在第一大股东及其实际控制人和其他关联方
非经营性占用资金的情况。
十二、对外担保情况
报告期内，本行不存在违反法律、行政法规和中国证监会规定的对外担保决议程序订立担保合同的情形。
十三、优先认股权
《中华人民共和国公司法》及《公司章程》未就优先认股权作出规定，不要求本行按股东的持股比例向现有股东发
售新股。《公司章程》第二十九条规定，本行增加注册资本，可以采用向非特定投资人募集普通股股份，向现有股东
配售普通股股份，向现有股东派送普通股股份，向特定对象发行普通股股份、优先股转换为普通股或者法律、行政
法规许可的其他方式。《公司章程》中未规定关于股东优先认股权的强制性规定。
2024年半年度报告 87
第八章 重要事项
十四、消费者权益保护履职情况
报告期内，本行消费者权益保护工作深入贯彻党和国家决策部署，认真落实金融监管部门要求，通过持续强化
消保管理体系、强化重点机制运行、强化关键领域管控、强化投诉管理机制、强化金融教育与培训五项举措，积极
建设“大消保”工作格局，推动全行消保管理专业化、精细化发展。在强化消保管理体系方面，以建设“大消保”工作
格局为工作重点，以持续夯实消保治理架构和优化消保管理体系为抓手，不断巩固消保审计和消保文化建设工作。
在强化重点机制运行方面，着力推动消保制度、消保审查、考核评价、团队建设等重点机制的优化和细化，推动全
行消保工作精细化管理向纵深发展。在强化关键领域管控方面，聚焦个人信息保护、消费者适当性管理、可回溯管
理、信息披露、合作机构消保管理等重点领域，持续规范业务行为，优化客户体验，强化关键领域管控，持续有效
改善消保薄弱环节。在强化投诉管理机制方面，积极适应新的监管要求和投诉形势，持续完善投诉管理体系，强化
投诉分类管理，狠抓重点疑难投诉处置和反复升级投诉管理，积极运用多元机制化解客户问题，继续加强投诉问题
源头治理，不断优化产品提升管理，切实保障消费者合法权益。在强化金融教育与培训方面，对内强化分层分类消
保培训，对外落实消费者教育的主体责任，不断强化“民生消保在行动”教育宣传品牌，持续扩大教育宣传活动影响
力。
十五、其他重要事项
报告期内，本行无其他重要事项。
88 中国民生银行股份有限公司
第九章 信息披露索引
根据中国证监会的有关规定，本行在报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上交所网站( www.
sse.com.cn )上披露的信息有 ：
公告名称 披露日期
中国民生银行第八届董事会第四十四次会议决议公告 2024-2-1
中国民生银行关于独立董事任职资格获国家金融监督管理总局核准的公告（程凤朝） 2024-2-24
中国民生银行关于董事会秘书任职资格获国家金融监督管理总局核准的公告（李彬） 2024-2-24
中国民生银行第八届董事会第四十五次会议决议公告 2024-2-28
中国民生银行关于5,000,000,000美元中期票据计划于香港联合交易所有限公司上市的公告 2024-3-5
中国民生银行关于副董事长、行长辞职的公告 2024-3-13
中国民生银行关于监事会主席辞职的公告 2024-3-13
中国民生银行关于执行董事、副行长辞职的公告 2024-3-13
中国民生银行关于监事辞职的公告 2024-3-13
中国民生银行第八届董事会第四十六次会议决议公告 2024-3-13
中国民生银行第八届监事会第十九次会议决议公告 2024-3-13
中国民生银行第八届董事会第六次临时会议决议公告 2024-3-13
中国民生银行第八届监事会第二次临时会议决议公告 2024-3-13
中国民生银行关于独立董事任职资格获国家金融监督管理总局核准的公告（刘寒星） 2024-3-15
中国民生银行关于召开2023年度业绩交流会的公告 2024-3-22
中国民生银行第八届董事会第四十七次会议决议公告 2024-3-29
中国民生银行第八届监事会第二十次会议决议公告 2024-3-29
中国民生银行2023年度利润分配预案公告 2024-3-29
中国民生银行关于续聘会计师事务所公告 2024-3-29
中国民生银行关于诉讼事项进展的公告 2024-3-29
中国民生银行关于获准在伦敦设立分行的公告 2024-4-9
中国民生银行关于监事辞职的公告（龚志坚） 2024-4-24
中国民生银行第八届董事会第七次临时会议决议公告 2024-4-24
中国民生银行关于股东所持权益变动的提示性公告 2024-4-25
中国民生银行关于诉讼事项进展的公告 2024-4-27
中国民生银行第八届董事会第四十八次会议决议公告 2024-4-30
中国民生银行第八届监事会第二十一次会议决议公告 2024-4-30
中国民生银行关于行长任职资格获国家金融监督管理总局核准的公告 2024-5-1
中国民生银行关于成功发行300亿元二级资本债券的公告 2024-5-1
中国民生银行关于诉讼事项的公告 2024-5-11
中国民生银行第八届监事会第二十二次会议决议公告 2024-5-11
中国民生银行关于副行长任职资格获国家金融监督管理总局核准的公告（张俊潼） 2024-5-15
2024年半年度报告 89
第九章 信息披露索引
公告名称 披露日期
中国民生银行关于副行长任职资格获国家金融监督管理总局核准的公告（黄红日） 2024-5-15
中国民生银行关于业务总监任职资格获国家金融监督管理总局核准的公告 2024-5-30
中国民生银行第八届董事会第四十九次会议决议公告 2024-5-30
中国民生银行关联交易公告（民生置业） 2024-5-30
中国民生银行第八届董事会第八次临时会议决议公告 2024-6-1
中国民生银行第八届监事会第三次临时会议决议公告 2024-6-1
中国民生银行2023年年度股东大会会议通知 2024-6-1
中国民生银行第八届董事会第九次临时会议决议公告 2024-6-7
中国民生银行第八届监事会第四次临时会议决议公告 2024-6-7
中国民生银行2023年年度股东大会增加临时提案并取消部分议案的公告 2024-6-7
中国民生银行关于补选职工监事的公告 2024-6-8
中国民生银行第八届监事会第五次临时会议决议公告 2024-6-13
中国民生银行关于收购梅河口民生村镇银行股份有限公司设立分支机构获核准的公告 2024-6-15
中国民生银行2023年年度股东大会决议公告 2024-6-27
中国民生银行第九届董事会第一次会议决议公告 2024-6-27
中国民生银行关于选举产生第九届监事会职工监事的公告 2024-6-27
中国民生银行第九届监事会第一次会议决议公告 2024-6-27
90 中国民生银行股份有限公司
第十章 备查文件目录
一、载有法定代表人、行长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件
三、载有本行董事、高级管理人员亲笔签名的半年度报告
四、报告期内本行在《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》公开披露过的所有文件的正本及公告原稿
五、在香港联交所披露的中期业绩公告
六、本行《公司章程》
董事长 高迎欣
中国民生银行股份有限公司董事会
2024年8月29日
2024年半年度报告 91
中国民生银行股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司2024年半年度报告的书面确认意见
根据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第3号〈半年度报告的内容与格式〉》（2021年修订）相关规定和要求，作为中国民生银行股份有限公司的董事、高级
管理人员，我们在全面了解和审核公司2024年半年度报告及其摘要后，出具意见如下 ：
1. 公司2024 年半年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规
定。
2. 公司严格按照企业会计准则、企业会计制度和金融企业会计制度规范运作，公司2024年半年度报告及其摘
要公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。公司2024年半年度财务报告未经审计。
我们认为公司2024年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
董事、高级管理人员签名 ：
高迎欣 张宏伟 刘永好
王晓永 史玉柱 宋春风
赵 鹏 曲新久 温秋菊
宋焕政 杨志威 程凤朝
刘寒星 张俊潼 石 杰
李 彬 林云山 黄红日
张 斌 龚志坚
2024年8月29日
92 中国民生银行股份有限公司
中国民生银行股份有限公司监事
关于公司2024年半年度报告的书面确认意见
根据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》相关规定和要求，作为中国民生银行股份有限公
司的监事，我们在全面了解和审核公司2024年半年度报告及其摘要后，出具意见如下 ：
1. 公司2024 年半年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规
定。
2. 公司严格按照企业会计准则、企业会计制度和金融企业会计制度规范运作，公司2024年半年度报告及其摘
要公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。
3. 在监事会提出本意见前，未发现参与2024年半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
我们认为公司2024年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
监事签名 ：
杨 毓 翁振杰 吴 迪
鲁钟男 李 宇 龙 平
2024年8月29日
2024年半年度报告 93
财务报告
一、审阅报告
二、财务报表（合并及银行资产负债表、合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表）
三、财务报表附注
四、财务报表补充资料
94 中国民生银行股份有限公司
审阅报告
普华永道中天阅字(2024)第0038号
中国民生银行股份有限公司全体股东 ：
我们审阅了后附的中国民生银行股份有限公司（以下简称“贵行”)的中期财务报表，包括2024年6月30日的合并
及银行资产负债表，截至2024年6月30日止六个月期间的中期合并及银行利润表、合并及银行股东权益变动表和合
并及银行现金流量表以及中期财务报表附注。按照《企业会计准则第32号 － 中期财务报告》的规定编制中期财务报
表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号 － 财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划
和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务
数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准
则第32号 － 中期财务报告》的规定编制。
普华永道中天会计师事务所 注册会计师
（特殊普通合伙） 李铁英
中国上海市 注册会计师
2024年8月29日 邹彦
2024年半年度报告 95
合并及银行资产负债表
2024年6月30日
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
附注六 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
（未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计）
资产
现金及存放中央银行款项 1 289,136 390,367 286,001 387,434
存放同业及其他金融机构款项 2 66,046 129,678 35,742 100,127
贵金属 30,851 28,285 30,851 28,285
拆出资金 3 177,130 172,778 201,200 201,606
衍生金融资产 4 20,352 24,797 20,247 24,694
买入返售金融资产 5 21,163 35,773 12,486 25,845
发放贷款和垫款 6 4,364,821 4,323,908 4,349,832 4,310,985
金融投资 7 2,274,436 2,272,142 2,201,178 2,226,240
－ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 325,974 320,547 264,033 289,565
－ 以摊余成本计量的金融资产 1,526,370 1,531,024 1,527,026 1,526,792
－ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产 422,092 420,571 410,119 409,883
长期应收款 8 123,042 119,434 – –
长期股权投资 9 – – 13,244 13,413
固定资产 10 52,471 51,726 19,193 19,704
在建工程 11 7,660 7,472 5,347 5,137
无形资产 12 6,210 5,865 5,512 5,137
使用权资产 13 9,807 10,144 9,490 9,778
递延所得税资产 14 57,831 54,592 55,164 51,815
其他资产 15 50,057 48,004 30,454 27,933
资产总计 7,551,013 7,674,965 7,275,941 7,438,133
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
96 中国民生银行股份有限公司
合并及银行资产负债表
2024年6月30日
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
附注六 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
（未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计）
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 296,279 326,454 295,885 326,137
同业及其他金融机构存放款项 17 1,074,200 1,136,622 1,085,839 1,161,236
拆入资金 18 108,101 105,437 102,769 98,896
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 19 57,874 35,827 7,174 2,320
向其他金融机构借款 20 118,851 115,715 – –
衍生金融负债 4 24,748 29,276 24,685 29,195
卖出回购金融资产款 21 176,274 191,133 150,334 167,358
吸收存款 22 4,137,534 4,353,281 4,099,219 4,316,817
租赁负债 13 9,322 9,560 9,018 9,190
应付职工薪酬 23 10,084 14,439 9,570 13,790
应交税费 24 6,591 5,166 6,139 4,504
预计负债 25 1,481 1,787 1,480 1,787
应付债券 26 855,678 675,826 848,114 670,391
递延所得税负债 14 229 214 – –
其他负债 27 64,125 36,427 52,115 23,285
负债合计 6,941,371 7,037,164 6,692,341 6,824,906
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2024年半年度报告 97
合并及银行资产负债表
2024年6月30日
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
附注六 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
（未经审计） （经审计） （未经审计） （经审计）
股东权益
股本 28 43,782 43,782 43,782 43,782
其他权益工具 55,000 95,000 55,000 95,000
其中 ：优先股 29 20,000 20,000 20,000 20,000
永续债 30 35,000 75,000 35,000 75,000
资本公积 32 58,111 58,111 57,842 57,842
其他综合收益 47 3,992 2,022 3,506 1,699
盈余公积 33 58,805 58,805 58,805 58,805
一般风险准备 33 95,391 95,237 91,290 91,290
未分配利润 33 281,060 271,645 273,375 264,809
归属于本行股东权益合计 596,141 624,602 583,600 613,227
少数股东权益 34 13,501 13,199 – –
股东权益合计 609,642 637,801 583,600 613,227
负债和股东权益总计 7,551,013 7,674,965 7,275,941 7,438,133
本财务报表已于2024年8月29日获本行董事会批准。
第95页至第291页的财务报表由下列负责人签署 ：
高迎欣 王晓永
法定代表人、董事长 行长
李彬 张兰波 （公司盖章）
主管会计工作负责人 会计机构负责人
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
98 中国民生银行股份有限公司
合并及银行利润表
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
附注六 2024年 2023年 2024年 2023年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
一、 营业收入 67,127 71,539 62,320 67,039
利息净收入 36 48,582 51,334 47,709 50,165
利息收入 127,963 133,080 123,783 129,070
利息支出 (79,381) (81,746) (76,074) (78,905)
手续费及佣金净收入 37 9,645 10,836 8,773 9,862
手续费及佣金收入 11,458 13,441 10,483 12,434
手续费及佣金支出 (1,813) (2,605) (1,710) (2,572)
投资收益 38 10,409 8,976 8,959 8,799
其中 ：以摊余成本计量的金融资产终止确认
产生的收益 1,024 850 1,024 843
其他收益 39 271 465 159 169
公允价值变动收益 40 (4,430) (2,413) (3,351) (2,182)
汇兑收益 (124) (106) (134) (51)
其他业务收入 41 2,774 2,447 205 277
二、 营业支出 (43,686) (46,748) (40,507) (43,165)
税金及附加 42 (882) (1,043) (821) (990)
业务及管理费 43 (20,571) (21,136) (19,422) (20,258)
信用减值损失 44 (20,551) (22,210) (19,962) (21,166)
其他资产减值损失 45 (109) (732) (261) (728)
其他业务成本 41 (1,573) (1,627) (41) (23)
三、 营业利润 23,441 24,791 21,813 23,874
加 ：营业外收入 44 64 41 63
减 ：营业外支出 (9) (108) (7) (104)
四、 利润总额 23,476 24,747 21,847 23,833
减 ：所得税费用 46 (767) (775) (384) (403)
五、 净利润 22,709 23,972 21,463 23,430
归属于本行股东的净利润 22,474 23,777 21,463 23,430
归属于少数股东损益 235 195
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2024年半年度报告 99
合并及银行利润表
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
附注六 2024年 2023年 2024年 2023年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
六、 其他综合收益的税后净额 47 2,036 2,721 1,807 2,166
归属于本行股东的其他综合收益的税后净额 1,968 2,525 1,807 2,166
不能重分类进损益的其他综合收益
指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的非交易性权益工具公允价值变动 135 705 82 426
以后将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产
公允价值变动 1,821 1,433 1,672 1,777
信用损失准备 (36) 210 41 (36)
现金流量套期有效部分 23 39 23 40
外币报表折算差额 25 138 (11) (41)
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 68 196
七、 综合收益总额 24,745 26,693 23,270 25,596
归属于本行股东的综合收益 24,442 26,302 23,270 25,596
归属于少数股东的综合收益 303 391
八、 基本和稀释每股收益（人民币元） 0.43 0.46
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
100 中国民生银行股份有限公司
合并及银行现金流量表
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
附注六 2024年 2023年 2024年 2023年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
一、经营活动产生的现金流量
吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额 – 289,359 – 286,113
向中央银行借款净增加额 – 35,776 – 35,884
拆入资金净增加额 2,996 10,075 4,205 13,875
卖出回购金融资产净增加额 – 27,543 – 25,744
存放中央银行和同业及其他金融机构款项净减少额 38,219 10,152 36,532 11,521
拆出资金净减少额 – 7,788 – 7,056
买入返售金融资产净减少额 14,608 – 13,357 –
为交易目的而持有的金融资产净减少额 – – 20,871 13,092
收取利息、手续费及佣金的现金 112,971 118,670 108,801 114,558
收到其他与经营活动有关的现金净额 51,609 28,913 27,468 6,246
经营活动现金流入小计 220,403 528,276 211,234 514,089
发放贷款和垫款净增加额 (55,966) (265,774) (53,596) (264,764)
吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净减少额 (280,893) – (295,885) –
拆出资金净增加额 (2,185) – (3,903) –
买入返售金融资产净增加额 – (7,016) – (2,905)
卖出回购款项净减少额 (14,745) – (16,982) –
为交易目的而持有的金融资产净增加额 (11,087) (27,817) – –
向中央银行借款净减少额 (31,317) – (31,394) –
支付利息、手续费及佣金的现金 (68,052) (72,398) (64,561) (69,595)
支付给职工以及为职工支付的现金 (16,970) (16,499) (16,162) (15,694)
支付的各项税费 (7,274) (10,461) (7,546) (8,699)
支付其他与经营活动有关的现金净额 (15,757) (19,680) (8,588) (12,374)
经营活动现金流出小计 (504,246) (419,645) (498,617) (374,031)
经营活动产生的现金流量净额 49 (283,843) 108,631 (287,383) 140,058
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2024年半年度报告 101
合并及银行现金流量表
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
附注六 2024年 2023年 2024年 2023年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 1,101,347 797,720 1,052,474 736,626
取得投资收益收到的现金 35,131 35,407 34,793 34,754
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的
现金净额 1,922 920 27 339
投资活动现金流入小计 1,138,400 834,047 1,087,294 771,719
投资支付的现金 (1,099,682) (833,348) (1,054,339) (803,361)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (4,359) (3,392) (1,851) (2,202)
投资活动现金流出小计 (1,104,041) (836,740) (1,056,190) (805,563)
投资活动产生的现金流量净额 34,359 (2,693) 31,104 (33,844)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
102 中国民生银行股份有限公司
合并及银行现金流量表
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
附注六 2024年 2023年 2024年 2023年
（未经审计） （未经审计） （未经审计） （未经审计）
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 780,546 506,253 778,152 503,064
筹资活动现金流入小计 780,546 506,253 778,152 503,064
偿还债务支付的现金 (606,378) (530,375) (606,137) (530,375)
分配股利、利润及偿付应付债券利息支付的现金 (4,013) (12,030) (3,914) (12,019)
子公司回购股票 (6) (3) – –
赎回其他权益工具支付的现金 (40,000) – (40,000) –
支付永续债利息 (3,440) (3,440) (3,440) (3,440)
支付其他与筹资活动有关的现金 (1,704) (1,822) (1,644) (1,821)
筹资活动现金流出小计 (655,541) (547,670) (655,135) (547,655)
筹资活动产生的现金流量净额 125,005 (41,417) 123,017 (44,591)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 181 1,646 143 1,385
五、现金及现金等价物净（减少）/增加 49 (124,298) 66,167 (133,119) 63,008
加 ：期初现金及现金等价物余额 49 237,336 128,305 230,046 119,411
六、期末现金及现金等价物余额 49 113,038 194,472 96,927 182,419
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2024年半年度报告 103
合并股东权益变动表
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 未分配 少数 股东权益
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 小计 股东权益 合计
一、2023年12月31日 43,782 20,000 75,000 58,111 2,022 58,805 95,237 271,645 624,602 13,199 637,801
二、本期增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 22,474 22,474 235 22,709
（二）其他综合收益税后净额 47 – – – – 1,968 – – – 1,968 68 2,036
综合收益总额 – – – – 1,968 – – 22,474 22,442 303 24,745
（三）所有者投入和减少资本
1. 其他权益工具持有者
减少的资本 – – (40,000) – – – – – (40,000) – (40,000)
（四）利润分配
1.提取一般风险准备 33 – – – – – – 154 (154) – – –
2.发放现金股利 35 – – – – – – – (9,457) (9,457) (1) (9,458)
3.发放永续债利息 35 – – – – – – – (3,440) (3,440) – (3,440)
（五）所有者权益内部结转
1. 其他综合收益结转
留存收益 – – – – 2 – – (2) – – –
（六）其他
1.子公司回购股票 – – – – – – – (6) (6) – (6)
三、2024年6月30日 43,782 20,000 35,000 58,111 3,992 58,805 95,391 281,060 596,141 13,501 609,642
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
104 中国民生银行股份有限公司
合并股东权益变动表
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 未分配 少数 股东权益
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 小计 股东权益 合计
一、2022年12月31日 43,782 20,000 75,000 58,111 (612) 55,276 90,494 257,877 599,928 12,886 612,814
二、本期增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 23,777 23,777 195 23,972
（二）其他综合收益税后净额 47 – – – – 2,525 – – – 2,525 196 2,721
综合收益总额 – – – – 2,525 – – 23,777 26,302 391 26,693
（三）利润分配
1.提取一般风险准备 33 – – – – – – 179 (179) – – –
2.发放现金股利 35 – – – – – – – (9,369) (9,369) (4) (9,373)
3.发放永续债利息 35 – – – – – – – (3,440) (3,440) – (3,440)
（四）所有者权益内部结转
1. 其他综合收益结转
留存收益 – – – – 40 – – (40) – – –
（五）其他
1.子公司回购股票 – – – – – – – (2) (2) (1) (3)
三、2023年6月30日 43,782 20,000 75,000 58,111 1,953 55,276 90,673 268,624 613,419 13,272 626,691
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2024年半年度报告 105
合并股东权益变动表
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 未分配 少数 股东权益
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 小计 股东权益 合计
一、2022年12月31日 43,782 20,000 75,000 58,111 (612) 55,276 90,494 257,877 599,928 12,886 612,814
二、本年增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 35,823 35,823 163 35,986
（二）其他综合收益税后净额 47 – – – – 2,542 – – – 2,542 190 2,732
综合收益总额 – – – – 2,542 – – 35,823 38,365 353 38,718
（三）利润分配
1.提取盈余公积 33 – – – – – 3,529 – (3,529) – – –
2.提取一般风险准备 33 – – – – – – 4,743 (4,743) – – –
3.发放现金股利 35 – – – – – – – (10,245) (10,245) (37) (10,282)
4.发放永续债利息 35 – – – – – – – (3,440) (3,440) – (3,440)
（四）所有者权益内部结转
1. 其他综合收益结转
留存收益 – – – – 92 – – (92) – – –
（五）其他
1.子公司回购股票 – – – – – – – (6) (6) (3) (9)
三、2023年12月31日 43,782 20,000 75,000 58,111 2,022 58,805 95,237 271,645 624,602 13,199 637,801
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
106 中国民生银行股份有限公司
银行股东权益变动表
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
其他权益工具 其他 一般 未分配
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 合计
一、2023年12月31日余额 43,782 20,000 75,000 57,842 1,699 58,805 91,290 264,809 613,227
二、本期增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 21,463 21,463
（二）其他综合收益税后净额 47 – – – – 1,807 – – – 1,807
综合收益总额 – – – – 1,807 – – 21,463 23,270
（三）所有者投入和减少资本
1.其他权益工具持有者减少的资本 – – (40,000) – – – – – (40,000)
（四）利润分配
1.发放现金股利 35 – – – – – – – (9,457) (9,457)
2.发放永续债利息 35 – – – – – – – (3,440) (3,440)
三、2024年6月30日余额 43,782 20,000 35,000 57,842 3,506 58,805 91,290 273,375 583,600
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2024年半年度报告 107
银行股东权益变动表
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
其他权益工具 其他 一般 未分配
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 合计
一、2022年12月31日余额 43,782 20,000 75,000 57,842 (438) 55,276 86,911 251,107 589,480
二、本期增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 23,430 23,430
（二）其他综合收益税后净额 47 – – – – 2,166 – – – 2,166
综合收益总额 – – – – 2,166 – – 23,430 25,596
（三）利润分配
1.发放现金股利 35 – – – – – – – (9,369) (9,369)
2.发放永续债利息 35 – – – – – – – (3,440) (3,440)
三、2023年6月30日余额 43,782 20,000 75,000 57,842 1,728 55,276 86,911 261,728 602,267
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
108 中国民生银行股份有限公司
银行股东权益变动表
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
其他权益工具 其他 一般 未分配
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 合计
一、2022年12月31日余额 43,782 20,000 75,000 57,842 (438) 55,276 86,911 251,107 589,480
二、本年增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 35,291 35,291
（二）其他综合收益税后净额 47 – – – – 2,141 – – – 2,141
综合收益总额 – – – – 2,141 – – 35,291 37,432
（三）利润分配
1.提取盈余公积 33 – – – – – 3,529 – (3,529) –
2.提取一般风险准备 33 – – – – – – 4,379 (4,379) –
3.发放现金股利 35 – – – – – – – (10,245) (10,245)
4.发放永续债利息 35 – – – – – – – (3,440) (3,440)
（四）所有者权益内部结转
1.其他综合收益结转留存收益 – – – – (4) – – 4 –
三、2023年12月31日余额 43,782 20,000 75,000 57,842 1,699 58,805 91,290 264,809 613,227
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2024年半年度报告 109
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
一 基本情况
中国民生银行股份有限公司（以下简称“本行”或“民生银行”)是经国务院及中国人民银行（以下简称“人行”
批准，于1996年2月7日在中华人民共和国（以下简称“中国”)成立的全国性股份制商业银行。
本行经原中国银行保险监督管理委员会（以下简称“原银保监会”（ 2023年改组为国家金融监督管理总局，
以下简称“金融监管总局”)批准持有B0009H111000001号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准领取营
业执照，统一社会信用代码为91110000100018988F。
本行A股及H股股票分别在上海证券交易所（以下简称“上交所”)及香港联合交易所有限公司（以下简称“香港
联交所”)上市，股份代号分别为600016及01988。
就本财务报表而言，中国内地不包括中国香港特别行政区（以下简称“香港”)、中国澳门特别行政区（以下简
称“澳门”)及台湾 ；中国境外指香港、澳门、台湾，以及其他国家 ；中国海外指大陆、香港、澳门、台湾之外地
区。
本行及本行子公司（以下合称“本集团”或“民生银行集团”)主要在中国从事公司及个人银行业务、资金业
务、融资租赁业务、基金及资产管理业务、投资银行业务及提供其他相关金融服务。
于2024年6月30日，本行共开设了43家一级分行及直接控制33家子公司。
二 中期财务报表的编制基础
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”)于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业
会计准则 － 基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下
合称“企业会计准则”)编制。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号 － 中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以
下简称“证监会”颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3 号 － 半年度报告的内容与格式》
（2021年修订）的要求列示和披露有关财务信息。本中期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整
的年度财务报表所需的所有信息和披露内容，因此本中期财务报表应与本集团经审计的2023年度财务报表一并
阅读。
本中期财务报表以持续经营为基础编制。
三 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表符合《企业会计准则第32号 － 中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本行于2024年6
月30日的合并及银行财务状况以及截至2024年6月30日止六个月期间的合并及银行经营成果和现金流量。
110 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 重要会计政策
本中期财务报表所采用的会计政策与编制2023年度财务报表所采用的会计政策一致。
五 合并财务报表
1 纳入合并范围的直接控制的子公司
本行直接控制的子公司均是通过投资方式取得，其基本情况如下 ：
1.1 对直接控制的子公司的投资
本行
2024年 2023年
6月30日 12月31日
民生金融租赁股份有限公司（“民生金租”） 3,302 3,302
民生商银国际控股有限公司（“民银国际”） 3,494 3,494
民生加银基金管理有限公司（“民生基金”） 190 190
民生理财有限责任公司（“民生理财”） 5,000 5,000
彭州民生村镇银行股份有限公司（“彭州村镇银行”） 20 20
慈溪民生村镇银行股份有限公司（“慈溪村镇银行”） 107 107
上海松江民生村镇银行股份有限公司（“松江村镇银行”） 70 70
綦江民生村镇银行股份有限公司（“綦江村镇银行”） 30 30
潼南民生村镇银行股份有限公司（“潼南村镇银行”） 25 25
梅河口民生村镇银行股份有限公司（“梅河口村镇银行”） 169 169
资阳民生村镇银行股份有限公司（“资阳村镇银行”） 172 172
武汉江夏民生村镇银行股份有限公司（“江夏村镇银行”） 41 41
长垣民生村镇银行股份有限公司（“长垣村镇银行”） 26 26
宜都民生村镇银行股份有限公司（“宜都村镇银行”） 26 26
上海嘉定民生村镇银行股份有限公司（“嘉定村镇银行”） 102 102
钟祥民生村镇银行股份有限公司（“钟祥村镇银行”） 36 36
蓬莱民生村镇银行股份有限公司（“蓬莱村镇银行”） 51 51
安溪民生村镇银行股份有限公司（“安溪村镇银行”） 74 74
阜宁民生村镇银行股份有限公司（“阜宁村镇银行”） 52 52
太仓民生村镇银行股份有限公司（“太仓村镇银行”） 76 76
2024年半年度报告 111
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
五 合并财务报表（续）
1 纳入合并范围的直接控制的子公司（续）
1.1 对直接控制的子公司的投资（续）
本行
2024年 2023年
6月30日 12月31日
宁晋民生村镇银行股份有限公司(“宁晋村镇银行” 20 20
漳浦民生村镇银行股份有限公司(“漳浦村镇银行” 25 25
普洱民生村镇银行股份有限公司(“普洱村镇银行” 15 15
景洪民生村镇银行股份有限公司(“景洪村镇银行” 60 60
志丹民生村镇银行股份有限公司(“志丹村镇银行” 7 7
宁国民生村镇银行股份有限公司(“宁国村镇银行” 20 20
榆林榆阳民生村镇银行股份有限公司(“榆阳村镇银行” 25 25
池州贵池民生村镇银行股份有限公司（“贵池村镇银行”） 26 26
浙江天台民生村镇银行股份有限公司（“天台村镇银行”） 31 31
天长民生村镇银行股份有限公司(“天长村镇银行” 20 20
腾冲民生村镇银行股份有限公司(“腾冲村镇银行” 20 20
厦门翔安民生村镇银行股份有限公司（“翔安村镇银行”） 36 36
林芝民生村镇银行股份有限公司(“林芝村镇银行” 45 45
合计 13,413 13,413
112 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
五 合并财务报表（续）
1 纳入合并范围的直接控制的子公司（续）
1.2 本行直接控制的子公司的基本情况
注册地/ 本行持有 本行持有
子公司名称 主要经营地 注册资本 业务性质 股份比例 表决权比例
民生金租 天津市 人民币50.95亿元 租赁业务 54.96% 54.96%
民银国际 中国香港 港币42.07亿元 投资银行 100.00% 100.00%
民生基金 广东省 人民币3亿元 基金管理 63.33% 63.33%
民生理财 北京市 人民币50亿元 理财业务 100.00% 100.00%
彭州村镇银行 (i) 四川省 人民币5,500万元 商业银行 36.36% 36.36%
慈溪村镇银行 浙江省 人民币1.89亿元 商业银行 64.68% 64.68%
松江村镇银行 (i) 上海市 人民币1.5亿元 商业银行 35.00% 35.00%
綦江村镇银行 (ii) 重庆市 人民币6,157万元 商业银行 48.73% 51.27%
潼南村镇银行 (i) 重庆市 人民币5,000万元 商业银行 50.00% 50.00%
梅河口村镇银行 吉林省 人民币1.93亿元 商业银行 95.36% 95.36%
资阳村镇银行 四川省 人民币2.11亿元 商业银行 81.41% 81.41%
江夏村镇银行 湖北省 人民币8,600万元 商业银行 51.00% 51.00%
长垣村镇银行 河南省 人民币5,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
宜都村镇银行 湖北省 人民币5,240万元 商业银行 51.00% 51.00%
2024年半年度报告 113
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
五 合并财务报表（续）
1 纳入合并范围的直接控制的子公司（续）
1.2 本行直接控制的子公司的基本情况（续）
注册地/ 本行持有 本行持有
子公司名称 主要经营地 注册资本 业务性质 股份比例 表决权比例
嘉定村镇银行 上海市 人民币2亿元 商业银行 51.00% 51.00%
钟祥村镇银行 湖北省 人民币7,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
蓬莱村镇银行 山东省 人民币1亿元 商业银行 51.00% 51.00%
安溪村镇银行 福建省 人民币1.28亿元 商业银行 57.99% 57.99%
阜宁村镇银行 江苏省 人民币8,500万元 商业银行 51.00% 51.00%
太仓村镇银行 江苏省 人民币1.35亿元 商业银行 51.00% 51.00%
宁晋村镇银行 河北省 人民币4,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
漳浦村镇银行 福建省 人民币5,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
普洱村镇银行 云南省 人民币3,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
景洪村镇银行 云南省 人民币7,500万元 商业银行 80.40% 80.40%
志丹村镇银行 陕西省 人民币1,500万元 商业银行 51.00% 51.00%
宁国村镇银行 安徽省 人民币4,160万元 商业银行 51.00% 51.00%
榆阳村镇银行 陕西省 人民币5,940万元 商业银行 51.00% 51.00%
贵池村镇银行 安徽省 人民币5,300万元 商业银行 51.00% 51.00%
114 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
五 合并财务报表（续）
1 纳入合并范围的直接控制的子公司（续）
1.2 本行直接控制的子公司的基本情况（续）
注册地/ 本行持有 本行持有
子公司名称 主要经营地 注册资本 业务性质 股份比例 表决权比例
天台村镇银行 浙江省 人民币6,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
天长村镇银行 安徽省 人民币4,368万元 商业银行 51.00% 51.00%
腾冲村镇银行 云南省 人民币5,200万元 商业银行 51.00% 51.00%
翔安村镇银行 福建省 人民币7,700万元 商业银行 51.00% 51.00%
林芝村镇银行 西藏自治区 人民币5,660万元 商业银行 86.11% 86.11%
(i) 本行持有部分子公司半数及半数以下的表决权，但在其董事会占有多数席位，从而主导其主要经营决策，使其主要经
营活动在本行的控制之下，因此将其纳入合并报表范围。
(ii) 基于其他股东与本行签订的一致行动人协议，本行对该子公司拥有控制权，并将其纳入合并报表范围。
2024年半年度报告 115
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注
1 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
现金 5,652 7,002 5,495 6,848
存放中央银行款项
－ 法定存款准备金 250,789 291,972 248,868 290,121
－ 超额存款准备金 32,020 90,705 30,964 89,779
－ 财政性存款及其他 561 556 561 556
小计 283,370 383,233 280,393 380,456
应计利息 114 132 113 130
合计 289,136 390,367 286,001 387,434
本集团按人行或当地监管机构相应规定缴存法定存款准备金，该款项不能用于本集团的日常业务运作。
于2024年6月30日，本行中国内地机构的人民币法定存款准备金缴存比率为6.5%（2023年12月31日 ：
7.0%)，外币存款准备金缴存比率为4.0%（2023年12月31日 ：4.0%)。本集团子公司及本行境外机构的缴
存要求按当地监管机构的规定执行。
超额存款准备金是本集团出于流动性考虑存入人行的、用于银行间往来资金清算的款项。
116 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
2 存放同业及其他金融机构款项
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国内地
－ 银行 39,515 103,176 12,001 76,597
－ 非银行金融机构 5,097 5,136 5,072 5,135
小计 44,612 108,312 17,073 81,732
中国境外
－ 银行 19,475 19,795 17,308 17,074
－ 非银行金融机构 1,859 1,452 1,639 1,287
小计 21,334 21,247 18,947 18,361
应计利息 102 123 22 35
减 ：信用损失准备 (2) (4) (300) (1)
合计 66,046 129,678 35,742 100,127
截至2024年6月30日止六个月期间，本行对存放于子公司村镇银行的同业款项计提信用损失准备人民
币3亿元（2023年度 ：无）。截至2024年6月30日止六个月期间及2023年度，本集团及本行存放同业款项账
面余额和信用损失准备在各阶段之间的转移均不重大。
2024年半年度报告 117
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
3 拆出资金
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国内地
－ 银行 10,685 8,302 10,685 8,302
－ 非银行金融机构 143,073 142,298 160,697 164,313
小计 153,758 150,600 171,382 172,615
中国境外
－ 银行 22,377 19,429 22,377 19,429
－ 非银行金融机构 2,254 3,866 8,660 10,634
小计 24,631 23,295 31,037 30,063
应计利息 353 396 393 441
减 ：信用损失准备 (1,612) (1,513) (1,612) (1,513)
合计 177,130 172,778 201,200 201,606
118 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
3 拆出资金（续）
3.1 拆出资金信用损失准备变动
本集团及本行 截至2024年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2024年1月1日 (537) – (976) (1,513)
本期净回拨/（计提） 118 – (217) (99)
2024年6月30日 (419) – (1,193) (1,612)
2023年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (585) – (1,277) (1,862)
本年净回拨/（计提） 48 – (271) (223)
本年核销及转出 – – 572 572
2023年12月31日 (537) – (976) (1,513)
2024年半年度报告 119
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
4 衍生金融工具
衍生金融工具，是指其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用
等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动的金融工具。本集团运用的衍生金融工具主要包括远期、掉
期及期权。
衍生金融工具的名义金额是指上述的特定金融工具的金额，其仅反映本集团衍生交易的数额，不能反映
本集团所面临的风险。
4.1 本集团及本行持有的衍生金融工具未到期名义金额及公允价值列示如下
本集团 2024年6月30日 2023年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币类衍生合约 2,590,720 16,177 (14,514) 2,554,436 22,130 (22,011)
利率类衍生合约 2,175,528 1,688 (615) 1,916,448 1,733 (676)
贵金属类衍生合约 115,012 2,449 (9,619) 70,252 908 (6,585)
其他 1,782 38 – 1,352 26 (4)
合计 20,352 (24,748) 24,797 (29,276)
本行 2024年6月30日 2023年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币类衍生合约 2,590,720 16,177 (14,514) 2,554,436 22,130 (22,011)
利率类衍生合约 2,172,918 1,583 (552) 1,913,854 1,630 (595)
贵金属类衍生合约 115,012 2,449 (9,619) 70,252 908 (6,585)
其他 1,782 38 – 1,352 26 (4)
合计 20,247 (24,685) 24,694 (29,195)
120 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
4 衍生金融工具（续）
4.2 套期工具
本集团及本行 2024年6月30日 2023年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
现金流量套期
－ 外汇掉期合约 (1) 8,531 81 (20) 14,378 148 (136)
公允价值套期
－ 利率掉期合约 (2) 60,535 831 (30) 64,261 968 (84)
合计 912 (50) 1,116 (220)
(1) 本集团利用外汇掉期对汇率风险导致的现金流量波动进行套期保值。被套期项目为本集团投资的外币债券、外币贷款
和垫款以及外币同业借款。截至2024年6月30日止六个月期间及截至2023年6月30日止六个月期间，本集团及本行已
经计入其他综合收益的现金流量套期工具公允价值变动产生的累计损益不重大。
(2) 本集团利用利率互换对利率风险导致的公允价值变动进行套期保值。被套期项目为本集团投资的固定利率债券。截至
2024年6月30日止六个月期间及截至2023年6月30日止六个月期间，本集团及本行套期工具的公允价值变化和被套期
项目因套期风险形成的净损益，即公允价值变动损益中确认的套期无效部分产生的损益不重大。
4.3 信用风险加权金额
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
交易对手的信用风险加权金额 21,181 16,361 21,042 16,282
信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算参照原银保监会发布的指
引进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。上述信用风险加权金额的
计算已考虑协议互抵结算安排的影响。
2024年半年度报告 121
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
5 买入返售金融资产
买入返售金融资产按担保物列示如下 ：
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券 20,717 35,325 12,482 25,839
其他 435 435 – –
小计 21,152 35,760 12,482 25,839
应计利息 29 39 4 7
减 ：信用损失准备 (18) (26) – (1)
合计 21,163 35,773 12,486 25,845
截至2024年6月30日止六个月期间及2023年度，本集团及本行买入返售金融资产账面余额和损失准备
在各阶段之间的转移均不重大。
122 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以摊余成本计量 ：
公司贷款和垫款
－ 一般公司贷款 2,430,386 2,337,357 2,434,552 2,343,756
个人贷款和垫款
－ 小微贷款(1) 650,731 651,788 634,918 636,175
－ 住房贷款 540,118 546,300 537,710 543,845
－ 信用卡 474,966 487,973 474,966 487,973
－ 其他 83,815 81,461 81,683 79,282
总额 1,749,630 1,767,522 1,729,277 1,747,275
减 ：信用损失准备 (96,201) (96,793) (94,954) (95,827)
小计 4,083,815 4,008,086 4,068,875 3,995,204
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益 ：
公司贷款和垫款
－ 一般公司贷款 1,816 2,419 1,816 2,419
－ 贴现 241,395 277,579 241,395 277,579
小计 243,211 279,998 243,211 279,998
应计利息 37,795 35,824 37,746 35,783
合计 4,364,821 4,323,908 4,349,832 4,310,985
(1) 小微贷款是本集团向小微企业、个体商户等经营商户的企业主提供的贷款产品。
2024年半年度报告 123
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.1 发放贷款和垫款（未含应计利息）按担保方式分布情况
本集团 2024年6月30日 2023年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用贷款 1,296,099 29.30 1,249,400 28.50
保证贷款 830,060 18.77 774,541 17.66
附担保物贷款
－ 抵押贷款 1,756,861 39.72 1,757,179 40.07
－ 质押贷款 540,207 12.21 603,757 13.77
合计 4,423,227 100.00 4,384,877 100.00
本行 2024年6月30日 2023年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用贷款 1,302,939 29.57 1,258,924 28.80
保证贷款 824,948 18.72 769,576 17.61
附担保物贷款
－ 抵押贷款 1,739,181 39.46 1,739,040 39.78
－ 质押贷款 539,972 12.25 603,489 13.81
合计 4,407,040 100.00 4,371,029 100.00
124 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.2 已逾期贷款（未含应计利息）的逾期期限分析
本集团 2024年6月30日
3个月 3个月
以内 至1年 1至3年 3年以上 合计
信用贷款 13,413 11,569 5,243 1,942 32,167
保证贷款 2,402 7,746 3,744 1,163 15,055
附担保物贷款
－ 抵押贷款 10,608 14,664 18,207 2,119 45,598
－ 质押贷款 1,490 602 682 689 3,463
合计 27,913 34,581 27,876 5,913 96,283
占发放贷款和垫款合计百分比 0.63 0.78 0.63 0.14 2.18
2023年12月31日
3个月 3个月
以内 至1年 1至3年 3年以上 合计
信用贷款 15,008 12,647 3,638 1,729 33,022
保证贷款 4,494 2,373 4,844 753 12,464
附担保物贷款
－ 抵押贷款 7,774 17,064 13,571 1,639 40,048
－ 质押贷款 577 270 418 1,105 2,370
合计 27,853 32,354 22,471 5,226 87,904
占发放贷款和垫款合计百分比 0.63 0.74 0.51 0.12 2.00
2024年半年度报告 125
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.2 已逾期贷款（未含应计利息）的逾期期限分析（续）
本行 2024年6月30日
3个月 3个月
以内 至1年 1至3年 3年以上 合计
信用贷款 13,387 11,549 5,235 1,930 32,101
保证贷款 2,353 7,712 3,725 907 14,697
附担保物贷款
－ 抵押贷款 10,372 14,544 18,164 2,093 45,173
－ 质押贷款 1,490 603 677 680 3,450
合计 27,602 34,408 27,801 5,610 95,421
占发放贷款和垫款合计百分比 0.63 0.78 0.63 0.13 2.17
2023年12月31日
3个月 3个月
以内 至1年 1至3年 3年以上 合计
信用贷款 14,997 12,630 3,630 1,719 32,976
保证贷款 4,456 2,342 4,823 496 12,117
附担保物贷款
－ 抵押贷款 7,663 16,983 13,537 1,607 39,790
－ 质押贷款 576 270 414 1,096 2,356
合计 27,692 32,225 22,404 4,918 87,239
占发放贷款和垫款合计百分比 0.63 0.74 0.51 0.12 2.00
已逾期贷款指本金或利息逾期1天或以上的贷款。
126 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.3 贷款信用损失准备变动
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的信用损失准备变动
本集团 截至2024年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2024年1月1日 (26,033) (25,422) (45,338) (96,793)
转移 ：
转移至阶段一 (1,710) 1,550 160 –
转移至阶段二 535 (650) 115 –
转移至阶段三 91 3,378 (3,469) –
本期净回拨/（计提） 1,575 (3,359) (16,323) (18,107)
本期核销及转出 – – 22,429 22,429
收回已核销贷款 – – (4,740) (4,740)
其他 (2) (2) 1,014 1,010
2024年6月30日 (25,544) (24,505) (46,152) (96,201)
2023年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (23,379) (33,602) (40,658) (97,639)
转移 ：
转移至阶段一 (3,066) 2,597 469 –
转移至阶段二 554 (721) 167 –
转移至阶段三 429 8,901 (9,330) –
本年净计提 (556) (2,574) (36,619) (39,749)
本年核销及转出 – – 48,161 48,161
收回已核销贷款 – – (9,343) (9,343)
其他 (15) (23) 1,815 1,777
2023年12月31日 (26,033) (25,422) (45,338) (96,793)
2024年半年度报告 127
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.3 贷款信用损失准备变动（续）
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的信用损失准备变动（续）
本行 截至2024年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2024年1月1日 (25,448) (25,247) (45,132) (95,827)
转移 ：
转移至阶段一 (1,701) 1,548 153 –
转移至阶段二 534 (649) 115 –
转移至阶段三 90 3,378 (3,468) –
本期净回拨/（计提） 1,557 (3,346) (16,000) (17,789)
本期核销及转出 – – 22,376 22,376
收回已核销贷款 – – (4,718) (4,718)
其他 (2) (2) 1,008 1,004
2024年6月30日 (24,970) (24,318) (45,666) (94,954)
2023年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (22,843) (33,449) (40,424) (96,716)
转移 ：
转移至阶段一 (3,065) 2,596 469 –
转移至阶段二 554 (720) 166 –
转移至阶段三 428 8,901 (9,329) –
本年净计提 (507) (2,552) (36,582) (39,641)
本年核销及转出 – – 48,034 48,034
收回已核销贷款 – – (9,286) (9,286)
其他 (15) (23) 1,820 1,782
2023年12月31日 (25,448) (25,247) (45,132) (95,827)
128 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.3 贷款信用损失准备变动（续）
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的信用损失准备变动
本集团 截至2024年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2024年1月1日 (199) (2) (450) (651)
本期净计提 (1) (15) – (16)
2024年6月30日 (200) (17) (450) (667)
2023年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (361) (10) (858) (1,229)
本年净回拨/（计提） 162 8 (237) (67)
本年核销及转出 – – 645 645
2023年12月31日 (199) (2) (450) (651)
2024年半年度报告 129
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
6.3 贷款信用损失准备变动（续）
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的信用损失准备变动（续）
本行 截至2024年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2024年1月1日 (199) (2) (450) (651)
本期净计提 (1) (15) – (16)
2024年6月30日 (200) (17) (450) (667)
2023年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (361) (10) (858) (1,229)
本年净回拨/（计提） 162 8 (237) (67)
本年核销及转出 – – 645 645
2023年12月31日 (199) (2) (450) (651)
130 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 7.1 325,974 320,547 264,033 289,565
以摊余成本计量的金融资产 7.2 1,526,370 1,531,024 1,527,026 1,526,792
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 7.3 422,092 420,571 410,119 409,883
合计 2,274,436 2,272,142 2,201,178 2,226,240
7.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
持有作交易用途
债券
政府 9,545 7,999 1,579 2,526
政策性银行 53,717 35,215 2,004 3,477
银行及非银行金融机构 37,099 37,429 22,514 25,602
企业 40,740 50,859 24,535 40,948
债券小计 141,101 131,502 50,632 72,553
权益工具 2,077 1,931 1,753 1,747
小计 143,178 133,433 52,385 74,300
2024年半年度报告 131
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（续）
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
其他以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产
债券
企业 3,404 3,207 3,404 3,207
银行及非银行金融机构 13,538 11,382 13,538 11,382
权益工具 14,173 17,706 12,123 15,382
投资基金 (1) 125,080 131,557 156,726 163,365
信托及资管计划 (2) 19,007 17,185 19,510 17,144
其他 7,594 6,077 6,347 4,785
小计 182,796 187,114 211,648 215,265
合计 325,974 320,547 264,033 289,565
上市 156,498 142,246 67,612 85,904
其中 ：于香港上市 6,729 3,910 6,140 3,910
非上市 169,476 178,301 196,421 203,661
合计 325,974 320,547 264,033 289,565
中国内地银行间债券市场交易的债券被划分为上市债券。
(1) 于2024年6月30日及2023年12月31日，上述投资基金主要包括公募债券型基金及公募货币型基金。
(2) 于2024年6月30日及2023年12月31日，上述信托及资管计划的基础资产主要为债券和其他（附注十二、2.9)。
132 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.2 以摊余成本计量的金融资产
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券
政府 1,168,343 1,123,735 1,168,343 1,123,735
政策性银行 78,572 102,354 78,572 98,151
银行及非银行金融机构 58,339 56,251 60,304 57,377
企业 168,458 190,416 166,673 188,862
债券小计 1,473,712 1,472,756 1,473,892 1,468,125
信托及资管计划 (1) 33,631 34,670 33,627 34,666
债权融资计划 9,232 9,935 9,232 9,935
其他 2,998 4,034 2,998 4,034
应计利息 18,361 19,839 18,394 19,792
减 ：信用损失准备 (11,564) (10,210) (11,117) (9,760)
合计 1,526,370 1,531,024 1,527,026 1,526,792
上市 1,465,010 1,460,835 1,466,595 1,457,793
其中 ：于香港上市 15,539 10,602 15,539 10,602
非上市 54,563 60,560 53,154 58,967
应计利息 18,361 19,839 18,394 19,792
减 ：信用损失准备 (11,564) (10,210) (11,117) (9,760)
合计 1,526,370 1,531,024 1,527,026 1,526,792
(1) 于2024年6月30日及2023年12月31日，上述信托及资管计划的基础资产主要为信贷类资产（附注十二、2.9)。
2024年半年度报告 133
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.2 以摊余成本计量的金融资产（续）
信用损失准备变动
本集团 截至2024年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2024年1月1日 (2,016) (340) (7,854) (10,210)
转移 ：
转移至阶段二 6 (214) 208 –
转移至阶段三 11 17 (28) –
本期净回拨/（计提） 365 72 (2,224) (1,787)
本期核销及转出 – – 192 192
收回已核销 – – (95) (95)
其他 (1) – 337 336
2024年6月30日 (1,635) (465) (9,464) (11,564)
2023年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (1,500) (925) (8,867) (11,292)
转移 ：
转移至阶段三 15 485 (500) –
本年净（计提）/回拨 (569) 100 (3,374) (3,843)
本年核销及转出 – – 3,981 3,981
收回已核销 – – (104) (104)
其他 38 – 1,010 1,048
2023年12月31日 (2,016) (340) (7,854) (10,210)
134 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.2 以摊余成本计量的金融资产（续）
信用损失准备变动（续）
本行 截至2024年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2024年1月1日 (2,013) (340) (7,407) (9,760)
转移 ：
转移至阶段二 6 (214) 208 –
转移至阶段三 11 17 (28) –
本期净回拨/（计提） 365 72 (2,223) (1,786)
本期核销及转出 – – 189 189
收回已核销 – – (95) (95)
其他 (2) – 337 335
2024年6月30日 (1,633) (465) (9,019) (11,117)
2023年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (1,498) (913) (8,586) (10,997)
转移 ：
转移至阶段三 15 485 (500) –
本年净（计提）/回拨 (562) 88 (3,195) (3,669)
本年核销及转出 – – 3,968 3,968
收回已核销 – – (104) (104)
其他 32 – 1,010 1,042
2023年12月31日 (2,013) (340) (7,407) (9,760)
2024年半年度报告 135
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券
政府 152,481 138,080 149,281 135,880
政策性银行 12,612 5,757 11,415 4,840
银行及非银行金融机构 133,576 141,893 133,419 140,921
企业 111,026 121,943 106,489 118,485
债券小计 409,695 407,673 400,604 400,126
权益工具 8,324 8,471 5,442 5,330
应计利息 4,073 4,427 4,073 4,427
合计 422,092 420,571 410,119 409,883
上市 395,976 389,848 386,974 386,497
其中 ：于香港上市 21,911 28,183 21,911 28,183
非上市 22,043 26,296 19,072 18,959
应计利息 4,073 4,427 4,073 4,427
合计 422,092 420,571 410,119 409,883
本集团将部分非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。截
至2024年6月30日止六个月期间，本集团对该类权益工具投资确认的股利收入为人民币0.22百万元（截
至2023年6月30日止六个月期间 ：人民币0.19百万元），已计入当期损益。截至2024年6月30日止六个
月期间，本集团因处置该类权益工具从其他综合收益转入留存收益的金额不重大（截至2023年6月30日
止六个月期间 ：不重大）。
136 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（续）
公允价值
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券
成本 414,882 414,890 404,374 406,331
累计计入其他综合收
益的公允价值变动
金额 (1,114) (2,790) 303 (1,778)
公允价值 413,768 412,100 404,677 404,553
权益工具
成本 5,284 5,407 2,130 2,127
累计计入其他综合收
益的公允价值变动
金额 3,040 3,064 3,312 3,203
公允价值 8,324 8,471 5,442 5,330
合计 422,092 420,571 410,119 409,883
2024年半年度报告 137
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（续）
信用损失准备变动
本集团 截至2024年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2024年1月1日 (777) (66) (1,333) (2,176)
转移 ：
转移至阶段三 – 60 (60) –
本期净回拨/（计提） 114 2 (38) 78
本期核销及转出 – – 83 83
其他 (3) – – (3)
2024年6月30日 (666) (4) (1,348) (2,018)
2023年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (749) (14) (1,058) (1,821)
转移 ：
转移至阶段二 2 (2) – –
本年净回拨/（计提） 24 (50) (394) (420)
本年核销及转出 – – 119 119
其他 (54) – – (54)
2023年12月31日 (777) (66) (1,333) (2,176)
138 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（续）
信用损失准备变动（续）
本行 截至2024年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2024年1月1日 (772) (66) (504) (1,342)
转移 ：
转移至阶段三 – 60 (60) –
本期净回拨/（计提） 114 2 (38) 78
本期核销及转出 – – – –
其他 (3) – – (3)
2024年6月30日 (661) (4) (602) (1,267)
2023年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (736) (5) (554) (1,295)
转移 ：
转移至阶段二 2 (2) – –
本年净回拨/（计提） 16 (59) (50) (93)
本年核销及转出 – – 100 100
其他 (54) – – (54)
2023年12月31日 (772) (66) (504) (1,342)
于2024年6月30日，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产中，已发生信用减值的
金融资产账面价值为人民币11.75亿元（2023年12月31日 ：人民币8.85亿元），其信用损失准备余额为
人民币13.48亿元（2023年12月31日 ：人民币13.33亿元）。
2024年半年度报告 139
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
8 长期应收款
本集团 2024年 2023年
6月30日 12月31日
应收融资租赁款 27,249 27,634
售后回租应收款 115,307 110,698
减 ：未实现融资租赁收益 (16,639) (16,119)
最低融资租赁收款额 125,917 122,213
减 ：信用损失准备 (2,875) (2,779)
合计 123,042 119,434
8.1 本集团根据合同约定未来将收到的融资租赁款及售后回租应收款
本集团 2024年 2023年
6月30日 12月31日
无期限* 9,590 8,280
1年以内 61,172 57,444
1至2年 36,910 37,680
2至3年 19,545 18,107
3至5年 8,337 9,604
5年以上 7,002 7,217
合计 142,556 138,332
* 无期限是指已发生信用减值或已逾期1个月以上的部分。
140 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
8 长期应收款（续）
8.2 信用损失准备变动
本集团 截至2024年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2024年1月1日 (707) (436) (1,636) (2,779)
转移 ：
转移至阶段一 (69) 16 53 –
转移至阶段二 15 (23) 8 –
转移至阶段三 130 35 (165) –
本期净（计提）/回拨 (154) 39 (397) (512)
本期核销及转出 – – 530 530
收回已核销 – – (115) (115)
其他 1 – – 1
2024年6月30日 (784) (369) (1,722) (2,875)
2023年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (642) (862) (1,977) (3,481)
转移 ：
转移至阶段一 (19) 9 10 –
转移至阶段二 5 (7) 2 –
转移至阶段三 3 352 (355) –
本年净（计提）/回拨 (13) 72 (1,243) (1,184)
本年核销及转出 – – 2,039 2,039
收回已核销 – – (112) (112)
其他 (41) – – (41)
2023年12月31日 (707) (436) (1,636) (2,779)
2024年半年度报告 141
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
9 长期股权投资
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
对子公司投资(1) – – 13,413 13,413
减 ：减值准备(2) – – (169) –
合计 – – 13,244 13,413
(1) 本行子公司不存在向本行转移资金的能力受到限制的情况。本行直接控制的子公司的基本情况见附注五。
(2) 于2024年6月30日，本行对村镇银行的长期股权投资计提减值准备人民币1.69亿元。（2023年12月31日 ：无）。
10 固定资产
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
固定资产 52,464 51,720 19,186 19,698
固定资产清理 7 6 7 6
合计 52,471 51,726 19,193 19,704
142 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
10 固定资产（续）
本集团 房屋及 经营设备 经营租赁
建筑物 及其他 运输工具 固定资产 合计
原值
2024年1月1日 23,345 10,172 470 44,602 78,589
本期增加 – 332 3 3,462 3,797
本期减少及其他变动 – (190) (5) (1,742) (1,937)
2024年6月30日 23,345 10,314 468 46,322 80,449
累计折旧
2024年1月1日 (7,195) (7,316) (382) (11,453) (26,346)
本期增加 (375) (441) (12) (1,051) (1,879)
本期减少及其他变动 – 180 5 553 738
2024年6月30日 (7,570) (7,577) (389) (11,951) (27,487)
减值准备
2024年1月1日 – – – (523) (523)
本期增加 – – – – –
本期减少及其他变动 – – – 25 25
2024年6月30日 – – – (498) (498)
账面价值
2024年1月1日 16,150 2,856 88 32,626 51,720
2024年6月30日 15,775 2,737 79 33,873 52,464
2024年半年度报告 143
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
10 固定资产（续）
本集团 房屋及 经营设备 经营租赁
建筑物 及其他 运输工具 固定资产 合计
原值
2023年1月1日 22,469 9,301 467 42,488 74,725
本年增加 33 1,443 36 3,636 5,148
在建工程转入 847 – – – 847
本年减少及其他变动 (4) (572) (33) (1,522) (2,131)
2023年12月31日 23,345 10,172 470 44,602 78,589
累计折旧
2023年1月1日 (6,456) (7,027) (390) (10,452) (24,325)
本年增加 (741) (830) (22) (1,968) (3,561)
本年减少及其他变动 2 541 30 967 1,540
2023年12月31日 (7,195) (7,316) (382) (11,453) (26,346)
减值准备
2023年1月1日 – – – (594) (594)
本年增加 – – – (41) (41)
本年减少及其他变动 – – – 112 112
2023年12月31日 – – – (523) (523)
账面价值
2023年1月1日 16,013 2,274 77 31,442 49,806
2023年12月31日 16,150 2,856 88 32,626 51,720
144 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
10 固定资产（续）
本行 房屋及 经营设备
建筑物 及其他 运输工具 合计
原值
2024年1月1日 24,043 9,924 443 34,410
本期增加 – 329 2 331
本期减少及其他变动 – (187) (4) (191)
2024年6月30日 24,043 10,066 441 34,550
累计折旧
2024年1月1日 (7,228) (7,125) (359) (14,712)
本期增加 (388) (433) (11) (832)
本期减少及其他变动 – 177 3 180
2024年6月30日 (7,616) (7,381) (367) (15,364)
账面价值
2024年1月1日 16,815 2,799 84 19,698
2024年6月30日 16,427 2,685 74 19,186
2024年半年度报告 145
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
10 固定资产（续）
本行 房屋及 经营设备
建筑物 及其他 运输工具 合计
原值
2023年1月1日 23,172 9,068 439 32,679
本年增加 27 1,416 35 1,478
在建工程转入 847 – – 847
本年减少及其他变动 (3) (560) (31) (594)
2023年12月31日 24,043 9,924 443 34,410
累计折旧
2023年1月1日 (6,464) (6,841) (366) (13,671)
本年增加 (766) (814) (21) (1,601)
本年减少及其他变动 2 530 28 560
2023年12月31日 (7,228) (7,125) (359) (14,712)
账面价值
2023年1月1日 16,708 2,227 73 19,008
2023年12月31日 16,815 2,799 84 19,698
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团及本行固定资产中不存在融资租入固定资产及持有待售
的固定资产。
于2024年6月30日，本集团有账面价值为人民币3.29亿元（2023年12月31日 ：人民币3.41亿元）的物
业产权手续正在办理中。管理层预期相关手续不会影响本集团承继这些资产的权利或对本集团的经营运作
造成任何重大影响。
146 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
11 在建工程
本集团 本行
原值
2024年1月1日 7,885 5,137
本期增加 279 211
本期减少及其他变动 (91) (1)
2024年6月30日 8,073 5,347
减值准备
2024年1月1日 (413) –
本期增加 – –
本期减少及其他变动 – –
2024年6月30日 (413) –
账面价值
2024年1月1日 7,472 5,137
2024年6月30日 7,660 5,347
2024年半年度报告 147
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
11 在建工程（续）
本集团 本行
原值
2023年1月1日 7,921 5,214
本年增加 811 770
本年减少及其他变动 (847) (847)
2023年12月31日 7,885 5,137
减值准备
2023年1月1日 (70) –
本年增加 (342) –
本年减少及其他变动 (1) –
2023年12月31日 (413) –
账面价值
2023年1月1日 7,851 5,214
2023年12月31日 7,472 5,137
148 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
12 无形资产
本集团 土地使用权 软件及其他 合计
原值
2024年1月1日 4,646 9,114 13,760
本期增加 – 1,032 1,032
本期减少 (24) (1) (25)
2024年6月30日 4,622 10,145 14,767
累计摊销
2024年1月1日 (1,511) (6,384) (7,895)
本期增加 (58) (614) (672)
本期减少 9 1 10
2024年6月30日 (1,560) (6,997) (8,557)
账面价值
2024年1月1日 3,135 2,730 5,865
2024年6月30日 3,062 3,148 6,210
原值
2023年1月1日 4,646 7,790 12,436
本年增加 – 1,338 1,338
本年减少 – (14) (14)
2023年12月31日 4,646 9,114 13,760
累计摊销
2023年1月1日 (1,393) (5,489) (6,882)
本年增加 (118) (908) (1,026)
本年减少 – 13 13
2023年12月31日 (1,511) (6,384) (7,895)
账面价值
2023年1月1日 3,253 2,301 5,554
2023年12月31日 3,135 2,730 5,865
2024年半年度报告 149
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
12 无形资产（续）
本行 土地使用权 软件及其他 合计
原值
2024年1月1日 3,554 8,938 12,492
本期增加 – 1,026 1,026
本期减少 – – –
2024年6月30日 3,554 9,964 13,518
累计摊销
2024年1月1日 (1,111) (6,244) (7,355)
本期增加 (44) (607) (651)
本期减少 – – –
2024年6月30日 (1,155) (6,851) (8,006)
账面价值
2024年1月1日 2,443 2,694 5,137
2024年6月30日 2,399 3,113 5,512
原值
2023年1月1日 3,554 7,628 11,182
本年增加 – 1,323 1,323
本年减少 – (13) (13)
2023年12月31日 3,554 8,938 12,492
累计摊销
2023年1月1日 (1,024) (5,359) (6,383)
本年增加 (87) (897) (984)
本年减少 – 12 12
2023年12月31日 (1,111) (6,244) (7,355)
账面价值
2023年1月1日 2,530 2,269 4,799
2023年12月31日 2,443 2,694 5,137
150 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
13 租赁合同
13.1 使用权资产
房屋 经营设备
本集团 及建筑物 及其他 合计
原值
2024年1月1日 19,158 95 19,253
本期增加 1,387 4 1,391
本期减少 (1,437) (4) (1,441)
2024年6月30日 19,108 95 19,203
累计折旧
2024年1月1日 (9,081) (28) (9,109)
本期增加 (1,620) (8) (1,628)
本期减少 1,337 4 1,341
2024年6月30日 (9,364) (32) (9,396)
账面价值
2024年1月1日 10,077 67 10,144
2024年6月30日 9,744 63 9,807
原值
2023年1月1日 18,646 71 18,717
本年增加 3,766 33 3,799
本年减少 (3,254) (9) (3,263)
2023年12月31日 19,158 95 19,253
累计折旧
2023年1月1日 (8,799) (25) (8,824)
本年增加 (2,896) (11) (2,907)
本年减少 2,614 8 2,622
2023年12月31日 (9,081) (28) (9,109)
账面价值
2023年1月1日 9,847 46 9,893
2023年12月31日 10,077 67 10,144
2024年半年度报告 151
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
13 租赁合同（续）
13.1 使用权资产（续）
房屋 经营设备
本行 及建筑物 及其他 合计
原值
2024年1月1日 18,491 92 18,583
本期增加 1,374 4 1,378
本期减少 (1,433) (4) (1,437)
2024年6月30日 18,432 92 18,524
累计折旧
2024年1月1日 (8,778) (27) (8,805)
本期增加 (1,562) (8) (1,570)
本期减少 1,337 4 1,341
2024年6月30日 (9,003) (31) (9,034)
账面价值
2024年1月1日 9,713 65 9,778
2024年6月30日 9,429 61 9,490
原值
2023年1月1日 18,210 69 18,279
本年增加 3,582 32 3,614
本年减少 (3,301) (9) (3,310)
2023年12月31日 18,491 92 18,583
累计折旧
2023年1月1日 (8,635) (24) (8,659)
本年增加 (2,802) (11) (2,813)
本年减少 2,659 8 2,667
2023年12月31日 (8,778) (27) (8,805)
账面价值
2023年1月1日 9,575 45 9,620
2023年12月31日 9,713 65 9,778
152 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
13 租赁合同（续）
13.2 租赁负债
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
租赁负债 9,322 9,560 9,018 9,190
于2024年6月30日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为人民币1.40亿
元（于2023年12月31日 ：人民币1.13亿元）。
14 递延所得税资产和负债
14.1 递延税项
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
递延所得税资产 57,831 54,592 55,164 51,815
递延所得税负债 (229) (214) – –
净额 57,602 54,378 55,164 51,815
2024年半年度报告 153
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
14 递延所得税资产和负债（续）
14.2 抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异
本集团 2024年6月30日 2023年12月31日
可抵扣/ 可抵扣/
递延 （应纳税） 递延 （应纳税）
所得税项 暂时性差异 所得税项 暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备 56,428 225,753 50,886 203,545
应付职工薪酬 2,433 9,731 3,488 13,952
衍生金融工具估值损失 6,159 24,636 7,244 28,975
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产估值损失 159 597 272 1,088
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产估值损失 2,848 11,394 2,062 8,247
租赁负债 2,328 9,330 2,387 9,568
其他 338 1,379 1,069 4,284
递延所得税资产小计 70,693 282,820 67,408 269,659
递延所得税负债
衍生金融工具估值收益 (4,835) (19,335) (5,895) (23,578)
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产估值收益 (1,293) (5,175) (920) (3,681)
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产估值收益 (4,340) (17,135) (3,508) (14,112)
使用权资产 (2,449) (9,815) (2,533) (10,152)
其他 (174) (643) (174) (640)
递延所得税负债小计 (13,091) (52,103) (13,030) (52,163)
递延所得税资产净额 57,602 230,717 54,378 217,496
154 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
14 递延所得税资产和负债（续）
14.2 抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异（续）
本行 2024年6月30日 2023年12月31日
可抵扣/ 可抵扣/
递延 （应纳税） 递延 （应纳税）
所得税项 暂时性差异 所得税项 暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备 54,156 216,622 48,505 194,019
应付职工薪酬 2,393 9,570 3,448 13,790
衍生金融工具估值损失 6,158 24,636 7,244 28,975
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产估值损失 149 597 262 1,048
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产估值损失 2,837 11,350 2,060 8,241
租赁负债 2,254 9,018 2,297 9,190
其他 – – 725 2,900
递延所得税资产小计 67,947 271,793 64,541 258,163
递延所得税负债
衍生金融工具估值收益 (4,833) (19,335) (5,895) (23,578)
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产估值收益 (1,293) (5,175) (920) (3,681)
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产估值收益 (4,284) (17,135) (3,466) (13,866)
使用权资产 (2,373) (9,490) (2,445) (9,778)
递延所得税负债小计 (12,783) (51,135) (12,726) (50,903)
递延所得税资产净额 55,164 220,658 51,815 207,260
2024年半年度报告 155
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
14 递延所得税资产和负债（续）
14.3 抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债的变动
资产 公允 递延所得税 递延所得税
本集团 减值准备 价值变动 其他 资产合计 负债合计
2024年1月1日 50,886 9,578 6,944 67,408 (13,030)
计入当期损益 5,542 (299) (1,845) 3,398 312
计入其他综合收益 – (113) – (113) (373)
2024年6月30日 56,428 9,166 5,099 70,693 (13,091)
2023年1月1日 51,775 11,069 6,220 69,064 (13,599)
计入当期损益 (889) (961) 724 (1,126) 710
计入其他综合收益 – (530) – (530) (141)
2023年12月31日 50,886 9,578 6,944 67,408 (13,030)
资产 公允 递延所得税 递延所得税
本行 减值准备 价值变动 其他 资产合计 负债合计
2024年1月1日 48,505 9,566 6,470 64,541 (12,726)
计入当期损益 5,651 (309) (1,823) 3,519 316
计入其他综合收益 – (113) – (113) (373)
2024年6月30日 54,156 9,144 4,647 67,947 (12,783)
2023年1月1日 49,535 11,055 5,743 66,333 (13,296)
计入当期损益 (1,030) (955) 727 (1,258) 711
计入其他综合收益 – (534) – (534) (141)
2023年12月31日 48,505 9,566 6,470 64,541 (12,726)
156 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
15 其他资产
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
应收利息(1) 8,535 7,499 8,531 7,496
应收待结算及清算款项 8,487 6,653 7,352 5,390
抵债资产(2) 5,474 5,299 1,789 2,056
其他应收债权及垫款 5,235 5,799 1,968 2,734
预付租赁资产购置款(3) 4,488 5,472 – –
应收手续费及佣金收入 3,317 3,147 2,998 2,812
长期待摊费用(4) 3,116 3,087 1,801 1,808
投资性房地产 2,928 2,969 – –
预付款项 2,880 2,737 2,091 2,045
研发工程 2,153 2,328 2,153 2,328
应收诉讼费 1,590 1,243 1,532 1,175
继续涉入资产 1,038 1,038 1,038 1,038
应收经营租赁租金 228 169 – –
商誉(5) 210 208 – –
应收资产转让款 – 603 – –
其他 5,715 4,760 3,483 3,187
小计 55,394 53,011 34,736 32,069
减 ：减值准备
－ 抵债资产 (680) (752) (604) (687)
－ 其他 (4,657) (4,255) (3,678) (3,449)
合计 50,057 48,004 30,454 27,933
2024年半年度报告 157
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
15 其他资产（续）
(1) 本集团按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于实际利率法计提的金
融工具于资产负债表日的利息，反映在相应金融工具中 ；相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日
尚未收取的利息，列示在其他资产。
(2) 抵债资产主要为房屋、土地使用权及运输工具。截至2024年6月30日止六个月期间，本集团共处置抵
债资产成本合计人民币4.08亿元（截至2023年6月30日止六个月期间 ：人民币18.49亿元）。
(3) 预付租赁资产购置款是本集团为购置融资租赁和经营租赁资产而预先支付的款项。
(4) 长期待摊费用
2024年 2024年
本集团 1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
经营租赁固定资产改良支出 1,292 213 (279) 1,226
融资租赁业务项目管理支出 841 396 (351) 886
其他 954 278 (228) 1,004
小计 3,087 887 (858) 3,116
2023年 2023年
1月1日 本年增加 本年减少 12月31日
经营租赁固定资产改良支出 1,232 623 (563) 1,292
融资租赁业务项目管理支出 892 1,115 (1,166) 841
其他 521 693 (260) 954
小计 2,645 2,431 (1,989) 3,087
158 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
15 其他资产（续）
(4) 长期待摊费用（续）
2024年 2024年
本行 1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
经营租赁固定资产改良支出 1,241 209 (272) 1,178
其他 567 198 (142) 623
小计 1,808 407 (414) 1,801
2023年 2023年
1月1日 本年增加 本年减少 12月31日
经营租赁固定资产改良支出 1,214 606 (579) 1,241
其他 383 390 (206) 567
小计 1,597 996 (785) 1,808
(5) 本集团商誉主要来自子公司民银国际，分析如下 ：
截至2024年
6月30日止
六个月期间 2023年
期/年初余额 208 205
汇率变动 2 3
期/年末余额 210 208
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团未对商誉计提减值准备。
2024年半年度报告 159
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
16 资产减值准备
本集团 截至2024年6月30日止六个月期间
期初 本期净 本期核销 期末
附注六 账面余额 （回拨）/计提 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他金融机构款项 2 4 (2) – – 2
拆出资金 3 1,513 99 – – 1,612
买入返售金融资产 5 26 (8) – – 18
发放贷款和垫款 6 97,444 18,123 (22,429) 3,730 96,868
金融投资 7 12,386 1,709 (275) (238) 13,582
长期应收款 8 2,779 512 (530) 114 2,875
固定资产 10 523 – – (25) 498
在建工程 11 413 – – – 413
其他资产 15 5,007 449 (131) 12 5,337
合计 120,095 20,882 (23,365) 3,593 121,205
2023年
年初 本年净 本年核销 年末
附注六 账面余额 （回拨）/计提 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他金融机构款项 2 8 (6) – 2 4
拆出资金 3 1,862 223 (572) – 1,513
买入返售金融资产 5 28 (2) – – 26
发放贷款和垫款 6 98,868 39,816 (48,806) 7,566 97,444
金融投资 7 13,113 4,263 (4,100) (890) 12,386
长期应收款 8 3,481 1,184 (2,039) 153 2,779
固定资产 10 594 41 – (112) 523
在建工程 11 70 342 – 1 413
其他资产 15 4,591 1,997 (1,583) 2 5,007
合计 122,615 47,858 (57,100) 6,722 120,095
160 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
16 资产减值准备（续）
本行 截至2024年6月30日止六个月期间
期初 本期净 本期核销 期末
附注六 账面余额 计提/（回拨） 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他金融机构款项 2 1 299 – – 300
拆出资金 3 1,513 99 – – 1,612
买入返售金融资产 5 1 (1) – – –
发放贷款和垫款 6 96,478 17,805 (22,376) 3,714 95,621
金融投资 7 11,102 1,708 (189) (237) 12,384
长期股权投资 9 – 169 – – 169
其他资产 15 4,136 326 (180) – 4,282
合计 113,231 20,405 (22,745) 3,477 114,368
2023年
年初 本年净 本年核销 年末
附注六 账面余额 （回拨）/计提 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他金融机构款项 2 2 (1) – – 1
拆出资金 3 1,862 223 (572) – 1,513
买入返售金融资产 5 – 1 – – 1
发放贷款和垫款 6 97,945 39,708 (48,679) 7,504 96,478
金融投资 7 12,292 3,762 (4,068) (884) 11,102
其他资产 15 3,833 1,720 (1,417) – 4,136
合计 115,934 45,413 (54,736) 6,620 113,231
2024年半年度报告 161
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
17 同业及其他金融机构存放款项
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国内地
－ 银行 99,818 60,860 103,059 64,947
－ 非银行金融机构 942,120 1,042,546 950,258 1,062,463
中国境外
－ 银行 224 316 224 316
－ 非银行金融机构 26,322 27,384 26,480 27,934
小计 1,068,484 1,131,106 1,080,021 1,155,660
应计利息 5,716 5,516 5,818 5,576
合计 1,074,200 1,136,622 1,085,839 1,161,236
162 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
18 拆入资金
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国内地
－ 银行 41,095 47,170 36,506 41,651
－ 非银行金融机构 721 1,791 – 791
中国境外
－ 银行 65,656 55,515 65,656 55,515
小计 107,472 104,476 102,162 97,957
应计利息 629 961 607 939
合计 108,101 105,437 102,769 98,896
19 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
与贵金属相关的金融负债 7,174 2,320 7,174 2,320
指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债 (1) 50,668 33,475 – –
其他 32 32 – –
合计 57,874 35,827 7,174 2,320
(1) 于2024年6月30日及2023年12月31日，指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为纳入合并范围的结构化
主体中除本集团外的其他各方持有的份额。截至2024年6月30日止六个月期间及2023年度，本集团指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值未发生由于本集团信用风险变化导致的重大变动。
2024年半年度报告 163
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
20 向其他金融机构借款
本集团
2024年 2023年
6月30日 12月31日
信用借款 102,209 100,224
附担保物的借款
－ 抵质押借款 15,791 14,722
小计 118,000 114,946
应计利息 851 769
合计 118,851 115,715
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团子公司向其他金融机构借款对应的抵质押物主要为固定
资产和长期应收款等，上述抵质押物信息已包括在作为担保物的资产（附注八、3.1)的披露中。
21 卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款按标的资产类别列示 ：
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券 107,771 132,510 81,885 108,861
再贴现票据 68,265 58,271 68,265 58,271
小计 176,036 190,781 150,150 167,132
应计利息 238 352 184 226
合计 176,274 191,133 150,334 167,358
164 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
22 吸收存款
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
活期存款
－ 公司 876,931 1,024,828 867,011 1,015,482
－ 个人 402,206 295,892 400,273 294,122
定期存款（含通知存款）
－ 公司 1,895,917 2,044,103 1,890,932 2,038,938
－ 个人 883,978 910,695 863,261 891,397
发行存款证 3,247 4,976 3,247 4,976
汇出及应解汇款 2,453 2,509 2,448 2,503
小计 4,064,732 4,283,003 4,027,172 4,247,418
应计利息 72,802 70,278 72,047 69,399
合计 4,137,534 4,353,281 4,099,219 4,316,817
以上吸收存款中包括的保证金存款列示如下 ：
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
承兑汇票保证金 189,128 209,868 189,126 209,860
开出信用证及保函保证金 35,449 24,313 35,442 24,311
其他保证金 38,280 33,553 38,212 33,473
合计 262,857 267,734 262,780 267,644
2024年半年度报告 165
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
23 应付职工薪酬
本集团 2024年 2024年
1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
短期薪酬
－ 工资、奖金、津贴和补贴 13,794 8,484 (12,903) 9,375
－ 职工福利费 – 575 (575) –
－ 社会保险(i)及企业补充保险 133 640 (630) 143
－ 住房公积金 126 922 (895) 153
－ 工会经费和职工教育经费 42 256 (228) 70
小计 14,095 10,877 (15,231) 9,741
离职后福利 － 设定提存计划
－ 基本养老金 164 1,122 (1,111) 175
－ 失业保险费 21 38 (37) 22
－ 企业年金(ii) 159 345 (358) 146
小计 344 1,505 (1,506) 343
合计 14,439 12,382 (16,737) 10,084
166 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
23 应付职工薪酬（续）
本集团 2023年 2023年
1月1日 本年增加 本年减少 12月31日
短期薪酬
－ 工资、奖金、津贴和补贴 13,766 24,063 (24,035) 13,794
－ 职工福利费 – 1,662 (1,662) –
－ 社会保险(i)及企业补充保险 176 1,615 (1,658) 133
－ 住房公积金 129 1,760 (1,763) 126
－ 工会经费和职工教育经费 41 548 (547) 42
小计 14,112 29,648 (29,665) 14,095
离职后福利 － 设定提存计划
－ 基本养老金 159 2,054 (2,049) 164
－ 失业保险费 21 63 (63) 21
－ 企业年金(ii) 122 716 (679) 159
小计 302 2,833 (2,791) 344
合计 14,414 32,481 (32,456) 14,439
2024年半年度报告 167
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
23 应付职工薪酬（续）
本行 2024年 2024年
1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
短期薪酬
－ 工资、奖金、津贴和补贴 13,213 7,949 (12,235) 8,927
－ 职工福利费 – 542 (542) –
－ 社会保险(i)及企业补充保险 118 616 (607) 127
－ 住房公积金 126 891 (864) 153
－ 工会经费和职工教育经费 11 246 (218) 39
小计 13,468 10,244 (14,466) 9,246
离职后福利 － 设定提存计划
－ 基本养老金 161 1,082 (1,071) 172
－ 失业保险费 21 36 (35) 22
－ 企业年金(ii) 140 334 (344) 130
小计 322 1,452 (1,450) 324
合计 13,790 11,696 (15,916) 9,570
168 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
23 应付职工薪酬（续）
本行 2023年 2023年
1月1日 本年增加 本年减少 12月31日
短期薪酬
－ 工资、奖金、津贴和补贴 13,235 22,921 (22,943) 13,213
－ 职工福利费 – 1,573 (1,573) –
－ 社会保险(i)及企业补充保险 164 1,566 (1,612) 118
－ 住房公积金 129 1,699 (1,702) 126
－ 工会经费和职工教育经费 7 527 (523) 11
小计 13,535 28,286 (28,353) 13,468
离职后福利 － 设定提存计划
－ 基本养老金 157 1,977 (1,973) 161
－ 失业保险费 21 60 (60) 21
－ 企业年金(ii) 112 691 (663) 140
小计 290 2,728 (2,696) 322
合计 13,825 31,014 (31,049) 13,790
(i) 社会保险包括 ：医疗保险、生育保险及工伤保险。
(ii) 截至2024 年6 月30 日止六个月期间，本行及部分附属机构的企业年金年供款按员工年度工资总额的3%计算（2023 年 ：
3%)。
本集团对香港员工按照当地法规规定的供款比率设立了设定提存计划。
2024年半年度报告 169
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
24 应交税费
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
企业所得税 3,235 1,392 3,137 992
增值税 2,583 2,706 2,521 2,638
其他 773 1,068 481 874
合计 6,591 5,166 6,139 4,504
25 预计负债
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
信用承诺减值准备(1) 1,030 1,212 1,030 1,212
预计诉讼损失 320 459 319 459
其他 131 116 131 116
合计 1,481 1,787 1,480 1,787
170 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
25 预计负债（续）
(1) 信用承诺减值准备变动情况
本集团及本行 截至2024年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2024年1月1日 (1,065) (146) (1) (1,212)
转移 ：
转移至阶段一 (13) 13 – –
转移至阶段二 5 (5) – –
转移至阶段三 – 3 (3) –
本期净回拨 98 80 4 182
2024年6月30日 (975) (55) – (1,030)
2023年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2023年1月1日 (1,424) (344) (76) (1,844)
转移 ：
转移至阶段一 (104) 89 15 –
转移至阶段二 28 (31) 3 –
转移至阶段三 15 97 (112) –
本年净回拨 420 43 169 632
2023年12月31日 (1,065) (146) (1) (1,212)
2024年半年度报告 171
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
26 应付债券
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
应付同业存单 661,298 474,754 661,796 475,011
应付一般金融债券 (1) 107,974 105,577 99,996 99,993
应付二级资本债券 (2) 79,993 89,992 79,993 89,992
应付中短期票据 (3) 4,862 1,996 4,862 1,996
小计 854,127 672,319 846,647 666,992
应计利息 1,551 3,507 1,467 3,399
合计 855,678 675,826 848,114 670,391
截至2024年6月30日止六个月期间及2023年，本集团未发生债券本息逾期或其他违约事项。上述债券
未设任何担保。
172 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
26 应付债券（续）
(1) 应付一般金融债券
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
2021年3年期固定利率债券 (i) 30,000 29,999 30,000 29,999
2021年3年期固定利率债券 (ii) 29,999 29,998 29,999 29,998
2022年3年期固定利率债券 (iii) 19,999 19,999 19,999 19,999
2023年3年期固定利率债券 (iv) 19,998 19,997 19,998 19,997
2023年3年期固定利率债券 (v) 1,597 1,596 – –
2023年3年期固定利率债券 (vi) 1,596 1,595 – –
2023年3年期固定利率债券 (vii) 2,394 2,393 – –
2024年3年期固定利率债券 (viii) 2,391 – – –
合计 107,974 105,577 99,996 99,993
(i) 2021年12月8日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币300亿元，票面利率3.02%。
(ii) 2021年11月10日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币300亿元，票面利率3.02%。
(iii) 2022年4月7日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币200亿元，票面利率2.95%。
(iv) 2023年5月18日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币200亿元，票面利率2.68%。
(v) 2023年3月20日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币20亿元，票面利率3.40%。本支债券由民生金融租赁
股份有限公司发行，民生银行认购4亿元。
(vi) 2023年5月25日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币20亿，票面利率3.27%。本支债券由民生金融租赁股
份有限公司发行，民生银行认购4亿元。
(vii) 2023年7月25日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币30亿，票面利率3.19%。本支债券由民生金融租赁股
份有限公司发行，民生银行认购6亿元。
(viii) 2024年5月24日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币30亿，票面利率2.49%。本支债券由民生金融租赁股
份有限公司发行，民生银行认购6亿元。
2024年半年度报告 173
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
26 应付债券（续）
(2) 应付二级资本债券
本集团及本行
2024年 2023年
6月30日 12月31日
2020年10年期固定利率债券 (i) 49,997 49,996
2024年10年期固定利率债券 (ii) 29,996 –
2019年第一期10年期固定利率债券 (iii) – 39,996
合计 79,993 89,992
(i) 2020年6月24日发行10年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币500亿元，票面利率3.75%。根据发行条款，本
行有权在其发行满5年之日起至到期日期间，按面值一次性赎回全部或部分本期债券。
(ii) 2024年4月25日发行10年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币300亿元，票面利率2.50%。根据发行条款，本
行有权在其发行满5年之日起至到期日期间，按面值一次性赎回全部或部分本期债券。
(iii) 2019年2月27日发行10年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币400亿元，票面利率4.48%。根据发行条款，本
行有权在其发行满5年之日起至到期日期间，按面值一次性赎回全部或部分本期债券。本行已于2024年3月1日将其全
部兑付。
(3) 应付中短期票据
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
2023年2年期中期票据 (i) 1,951 1,996 1,951 1,996
2024年2年期中期票据 (ii) 2,911 – 2,911 –
合计 4,862 1,996 4,862 1,996
(i) 2023年1月10日发行2年期中期票据，票面金额人民币20亿元，票面利率3.15%。
(ii) 2024年3月7日发行2年期中期票据，票面金额人民币30亿元，票面利率3.08%。
174 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
27 其他负债
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
待清算应付款项 35,125 15,380 33,675 14,601
应付股利 9,459 1 9,457 –
租赁业务押金及预收款项 8,188 7,918 – –
待转销项税 2,751 2,740 2,207 2,084
应付票据 1,658 2,138 – –
预提费用 1,127 1,693 1,070 1,614
继续涉入负债 1,038 1,038 1,038 1,038
应付长期资产购置款 448 328 435 320
递延手续费及佣金收入 303 317 303 317
代收代付业务 282 281 282 281
应付租赁公司款项 – 1,378 – –
其他 3,746 3,215 3,648 3,030
合计 64,125 36,427 52,115 23,285
28 股本
本集团及本行
2024年 2023年
6月30日 12月31日
境内上市人民币普通股（A股） 35,462 35,462
境外上市外资普通股（H股） 8,320 8,320
合计 43,782 43,782
本行发行的所有A股和H股均为普通股，每股面值人民币1元，享有同等权益。
2024年半年度报告 175
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
29 优先股
29.1 期末发行在外的优先股情况表
发行金额
初始 数量 发行金额 （折合
发行时间 会计分类 股息率 发行价格 （百万股） （原币） 人民币） 到期日 转股条件 转换情况
境内优先股 2019年 权益工具 4.38% 100人民币元/股 200 20,000 20,000 永久存续 强制转股 无
10月15日
于2024年6月30日，本行发行在外的优先股发行费用为人民币0.25亿元（2023年12月31日 ：人民
币0.25亿元）。
29.2 境内优先股主要条款
(1) 股息
非公开发行的境内优先股采用可分阶段调整的股息率，以5年为一个股息率调整期，在一个股
息率调整期内以约定的相同股息率支付股息。首个股息率调整期的股息率将通过询价方式确定。境
内优先股票面股息率不高于本行最近两个会计年度的加权平均净资产收益率。票面股息率包括基准
利率和固定溢价两个部分，固定溢价为发行时确定的股息率扣除发行时的基准利率。股息每年支付
一次。
(2) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管要求的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备
后，在有可分配税后利润的情况下，可以向境内优先股股东分配股息，境内优先股股东分配股息的
顺序在普通股股东之前。为满足其他一级资本工具合格标准的监管要求，本行有权取消部分或全部
优先股派息，且不构成违约事件。若取消全部或部分本期优先股股利，需由股东大会审议批准，并
及时通知投资者。
(3) 股息制动机制
除非本行决议完全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东分红。
176 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
29 优先股（续）
29.2 境内优先股主要条款（续）
(4) 清偿顺序及清算方法
境内非公开发行的优先股股东优先于普通股东分配本行剩余财产，但受偿顺序排在存款人、一
般债权人和次级债务（包括但不限于次级债、混合资本债券、二级资本工具）之后。
(5) 强制转股条件
本行核心一级资本充足率降至 5.125%（或以下），则境内优先股将全额或部分转为A 股普通
股，促使核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。在部分转股情形下，所有的优先股按比例以同
等条件转股。
在以下两种情形中较早者发生时，则境内优先股将全额转为A股普通股 ：(1)国务院银行业监督
管理机构认定若不进行转股，本行将无法生存 ；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等
效力的支持，本行将无法生存。
(6) 赎回条款
经国务院银行业监督管理机构事先批准，本行在下列情形下可行使赎回权 ：(1)使用同等或更高
质量的资本工具替换被赎回优先股，同时本行收入能力具备可持续性 ；(2)或者行使赎回权后的资本
水平仍明显高于国务院银行业监督管理机构规定的监管资本要求。赎回价格为票面金额与当期已决
议支付但尚未支付的股息之和。
本行有权自发行日（即2019年10月15日）后期满5年之日起，于每年的优先股派息日全部或部
分赎回境内优先股，赎回期至全部转股或者全部赎回之日止。在部分赎回情形下，所有的境内优先
股按比例以同等条件赎回。
(7) 股息的设定机制
境内优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分，不累积
到下一计息年度。优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参加剩余利
润分配。优先股股东优先于普通股股东分配股息。
境内优先股的股息以现金方式支付，每年支付一次。计息起始日为优先股投资者缴款截止日
（2019年10月18日）。派息日为优先股投资者缴款截止日起每满一年的当日，如遇中国法定节假日
或休息日，则顺延至下一交易日，顺延期间应付股息不另计利息。
2024年半年度报告 177
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
29 优先股（续）
29.3 发行在外的优先股变动情况表
发行在外金融工具 2024年1月1日 本期变动 2024年6月30日
数量 数量 数量
（百万股） 发行金额 （百万股） 发行金额 （百万股） 发行金额
境内优先股 200 20,000 – – 200 20,000
发行在外金融工具 2023年1月1日 本年变动 2023年12月31日
数量 数量 数量
（百万股） 发行金额 （百万股） 发行金额 （百万股） 发行金额
境内优先股 200 20,000 – – 200 20,000
30 永续债
30.1 期末发行在外的永续债情况表
发行金额
初始 数量 发行金额 （折合
发行在外金融工具 发行时间 会计分类 利息率 发行价格 （百万张） （原币） 人民币） 到期日 转股条件 转换情况
2021年第一期无固 2021年
定期限资本债券 4月19日 权益工具 4.30% 100元/张 300 30,000 30,000 永久存续 无 无
2022年第一期无固 2022年
定期限资本债券 6月14日 权益工具 4.20% 100元/张 50 5,000 5,000 永久存续 无 无
合计 35,000
于2024年6月30日，本行发行在外的永续债发行费用为人民币0.06亿元（2023年12月31日 ：
人民币0.13亿元）。
178 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
30 永续债（续）
30.2 主要条款
(1) 发行规模
2019年无固定期限资本债券发行规模为人民币400亿元。
2021年第一期无固定期限资本债券发行规模为人民币300亿元。
2022年第一期无固定期限资本债券发行规模为人民币50亿元。
(2) 债券期限
债券的存续期与发行人持续经营存续期一致。
(3) 票面利率
债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率调整期，在一个
票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。发行时的票面利率通过簿记建档、集中配售的
方式确定。
债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。基准利率为债券申购文件公告日前5个交易
日（不含当日）中国债券信息网或中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”)认可
的其他网站公布的中债国债到期收益率曲线5 年期品种到期收益率的算术平均值（四舍五入计算到
0.01%)。固定利差为债券发行时确定的票面利率扣除债券发行时的基准利率，固定利差一经确定
不再调整。
2024年半年度报告 179
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
30 永续债（续）
30.2 主要条款（续）
(4) 发行人有条件赎回权
债券发行设置发行人有条件赎回条款。发行人自发行之日起5年后，有权于每年付息日（含发行
之日后第5 年付息日）全部或部分赎回债券。在债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致
债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回债券。
(5) 受偿顺序
债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于债券顺位的次级债务之后，发行人股东持有
的所有类别股份之前 ；债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。如《中华
人民共和国破产法》后续修订或相关法律法规对发行人适用的债务受偿顺序另行约定的，以相关法
律法规规定为准。
(6) 利息发放
发行人有权取消全部或部分债券派息，且不构成违约事件。发行人在行使该项权利时将充分考
虑债券持有人的利益。发行人可以自由支配取消的债券利息用于偿付其他到期债务。取消全部或部
分债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对发行人的其他限制。若取消全部或部分
债券派息，需由股东大会审议批准，并及时通知投资者。
债券不含有利率跳升机制及其他赎回激励。
(7) 回售
投资者不得回售债券。
180 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
30 永续债（续）
30.3 发行在外永续债变动情况表
永续债 2024年1月1日 本期变动 2024年6月30日
数量 数量 发行金额/ 数量
（百万张） 发行金额 （百万股） （赎回金额） （百万股） 发行金额
2019年无固定期限资本债券 400 40,000 (400) (40,000) – –
2021年第一期无固定期限
资本债券 300 30,000 – – 300 30,000
2022年第一期无固定期限
资本债券 50 5,000 – – 50 5,000
合计 75,000 (40,000) 35,000
永续债 2023年1月1日 本年变动 2023年12月31日
数量 数量 发行金额/ 数量
（百万张） 发行金额 （百万股） （赎回金额） （百万股） 发行金额
2019年无固定期限资本债券 400 40,000 – – 400 40,000
2021年第一期无固定期限
资本债券 300 30,000 – – 300 30,000
2022年第一期无固定期限
资本债券 50 5,000 – – 50 5,000
合计 75,000 – 75,000
2024年半年度报告 181
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
31 归属于权益工具持有者的相关信息
本行发行的优先股及永续债分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据原银保监会相关
规定，本行发行的优先股及永续债符合合格其他一级资本工具的标准。
归属于权益工具持有者的权益
2024年 2023年
6月30日 12月31日
归属于本行所有者的权益 596,141 624,602
归属于本行普通股持有者的权益 541,141 529,602
归属于本行其他权益持有者的权益 55,000 95,000
归属于少数股东的权益 13,501 13,199
归属于普通股少数股东的权益 13,501 13,199
32 资本公积
本集团 2024年 2024年
1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
股本溢价 57,842 – – 57,842
其他资本公积 269 – – 269
合计 58,111 – – 58,111
2023年 2023年
1月1日 本年增加 本年减少 12月31日
股本溢价 57,842 – – 57,842
其他资本公积 269 – – 269
合计 58,111 – – 58,111
182 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
32 资本公积（续）
本行 2024年 2024年
1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
股本溢价 57,842 – – 57,842
2023年 2023年
1月1日 本年增加 本年减少 12月31日
股本溢价 57,842 – – 57,842
33 盈余公积、一般风险准备及未分配利润
33.1 盈余公积
根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会决议，本行按企业会计准则下的净利润提取
10%作为法定盈余公积。当法定盈余公积的累计额达到本行股本的50%以上时，可以不再提取法定盈
余公积。经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行股本。运用法
定盈余公积转增股本后，所留存的法定盈余公积不得少于股本的25%。
本集团及本行在截至2024年6月30日止六个月期间未提取法定盈余公积（2023年 ：提取法定盈余公
积人民币35.29亿元）。
33.2 一般风险准备
本行根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号），在提取资产减值准备的基础
上，设立一般风险准备用以弥补本行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。该一般风险准备作为
利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的1.5%。
一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区适用法规提取的一般风险准备。
本集团在截至2024年6月30日止六个月期间计提一般风险准备人民币1.54亿元（2023年 ：人民币
47.43亿元）。
本行在截至2024年6月30日止六个月期间未计提一般风险准备（2023年 ：人民币43.79亿元）。
33.3 未分配利润
于2024年6月30日，本集团未分配利润中包含归属于本行子公司的盈余公积余额人民币9.96亿元
（2023年12月31日 ：人民币9.93亿元）。以上未分配利润中包含的归属于本行子公司的盈余公积余额不
能进行利润分配。
2024年半年度报告 183
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
34 少数股东权益
于2024年6月30日，归属于各子公司少数股东的权益为人民币135.01亿元（2023年12月31日 ：人民币
131.99亿元）。
35 股利分配/永续债利息
普通股股利
根据2024年8月29日召开的董事会会议通过的2024年度中期利润分配预案，本次利润分配向股权登记
日登记在册的A股股东和H股股东派发现金股利，每10股派发现金股利人民币1.30元（含税）。以本行截至
2024年6月30日已发行股份437.82亿股计算，现金股利总额共计人民币56.92亿元。该方案尚待本行股东
大会审议通过。
根据2024年6月26日召开的本行2023年度股东大会通过的2023年股利分配方案，本次利润分配向股权
登记日登记在册的A股股东和H股股东派发现金股利，每10股派发现金股利人民币2.16元（含税）。以本行
本次分红派息股权登记日已发行股份437.82亿股计算，现金股利总额共计人民币94.57亿元（含税）。
根据2023年6月9日召开的本行2022年度股东大会审议通过的2022年股利分配方案，本次利润分配向
股权登记日登记在册的A股股东和H股股东派发现金股利，每10股派发现金股利人民币2.14元（含税）。以
本行本次分红派息股权登记日已发行股份437.82亿股计算，现金股利总额共计人民币93.69亿元（含税）。
优先股股息
根据2023年8月30日董事会会议通过的境内优先股股息分配决议，按照境内优先股条款和条件确定的
第一个股息率重置日前的初始年股息率4.38%（含税）计算，发放股息共计人民币8.76亿元（含税），股息支
付日为2023年10月18日。
184 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
35 股利分配/永续债利息
永续债利息
于2024年6月3日，本行宣告发放2022年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定的
第一个利息率重置日前的初始年利息率4.20%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币2.10亿元（含
税）。
于2024年5月6日，本行宣告发放2019年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定的
第一个利息率重置日前的初始年利息率4.85%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币19.40亿元（含
税）。
于2024年4月10日，本行宣告发放2021年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定
的第一个利息率重置日前的初始年利息率4.30%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币12.90亿元
（含税）。
于2023年6月4日，本行宣告发放2022年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定的
第一个利息率重置日前的初始年利息率4.20%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币2.10亿元（含
税）。
于2023年6月2日，本行宣告发放2019年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定的
第一个利息率重置日前的初始年利息率4.85%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币19.40亿元（含
税）。
于2023年4月10日，本行宣告发放2021年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定
的第一个利息率重置日前的初始年利息率4.30%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币12.90亿元
（含税）。
2024年半年度报告 185
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
36 利息净收入
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
利息收入
发放贷款和垫款 89,312 92,399 88,640 92,230
其中 ：公司贷款和垫款 46,517 46,187 46,387 46,577
个人贷款和垫款 40,781 43,710 40,239 43,151
票据贴现 2,014 2,502 2,014 2,502
金融投资 28,396 29,791 28,174 29,401
其中 ：以摊余成本计量的金融资产 22,574 23,038 22,607 23,038
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 5,822 6,753 5,567 6,363
长期应收款 3,438 3,301 – –
拆出资金 3,095 3,717 3,672 3,781
存放中央银行款项 2,212 2,422 2,196 2,407
买入返售金融资产 718 831 623 831
存放同业及其他金融机构款项 792 619 478 420
小计 127,963 133,080 123,783 129,070
利息支出
吸收存款 (46,447) (48,146) (46,084) (47,775)
同业及其他金融机构存放款项 (13,548) (17,363) (13,679) (17,480)
应付债券 (9,362) (8,350) (9,293) (8,325)
向中央银行借款 (3,859) (2,299) (3,856) (2,295)
向其他金融机构借款 (2,499) (2,112) – –
卖出回购金融资产款 (1,542) (1,379) (1,142) (1,182)
拆入资金 (1,956) (1,932) (1,858) (1,685)
租赁负债 (168) (165) (162) (163)
小计 (79,381) (81,746) (76,074) (78,905)
利息净收入 48,582 51,334 47,709 50,165
其中 ：已减值贷款利息收入 768 693 768 693
186 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
37 手续费及佣金净收入
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
手续费及佣金收入
银行卡服务手续费 5,217 5,276 5,217 5,276
代理业务手续费 2,299 4,008 2,305 4,466
托管及其他受托业务佣金 1,739 2,331 799 912
结算与清算手续费 1,019 1,096 1,019 1,096
信用承诺手续费及佣金 546 556 546 556
其他 638 174 597 128
小计 11,458 13,441 10,483 12,434
手续费及佣金支出 (1,813) (2,605) (1,710) (2,572)
手续费及佣金净收入 9,645 10,836 8,773 9,862
38 投资收益
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 4,097 4,135 2,751 4,271
衍生金融工具 596 800 596 795
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产 2,287 1,116 2,194 813
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的贷款 354 238 354 238
以摊余成本计量的金融资产 1,024 850 1,024 843
股利收入 78 68 67 70
贵金属 1,973 1,769 1,973 1,769
合计 10,409 8,976 8,959 8,799
2024年半年度报告 187
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
39 其他收益
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
政府补助 216 401 109 118
其他 55 64 50 51
合计 271 465 159 169
40 公允价值变动收益
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融工具 (2,970) (629) (1,893) (398)
衍生金融工具 (1,460) (1,784) (1,458) (1,784)
合计 (4,430) (2,413) (3,351) (2,182)
188 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
41 其他业务收入和其他业务成本
其他业务收入
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
经营租赁收入 2,138 2,162 – –
其他 636 285 205 277
合计 2,774 2,447 205 277
其他业务成本
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
经营租赁成本 1,530 1,604 – –
其他 43 23 41 23
合计 1,573 1,627 41 23
2024年半年度报告 189
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
42 税金及附加
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
城市维护建设税 401 419 379 403
教育费附加 178 189 163 174
其他 303 435 279 413
合计 882 1,043 821 990
43 业务及管理费
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
职工薪酬费用
－ 短期职工薪酬 10,750 11,780 10,117 11,174
－ 离职后福利 － 设定提存计划 1,493 1,320 1,440 1,274
折旧和摊销费用 3,343 3,118 3,279 3,069
短期和低价值租赁及物业管理费 424 459 402 428
业务/办公费用及其他 4,561 4,459 4,184 4,313
合计 20,571 21,136 19,422 20,258
190 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
44 信用减值损失
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
发放贷款和垫款 18,123 19,435 17,805 19,380
以摊余成本计量的金融资产 1,787 1,908 1,786 1,783
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 (78) 397 (78) 120
长期应收款 512 529 – –
其他应收款项 302 161 236 99
其他 (95) (220) 213 (216)
合计 20,551 22,210 19,962 21,166
45 其他资产减值损失
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
抵债资产 135 732 98 728
其他 (26) – 163 –
合计 109 732 261 728
2024年半年度报告 191
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
46 所得税费用
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
当期所得税费用 4,477 2,732 4,219 2,368
递延所得税费用（附注六、14) (3,710) (1,957) (3,835) (1,965)
合计 767 775 384 403
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
税前利润 23,476 24,747 21,847 23,833
按照25%所得税税率计算
的所得税 5,869 6,187 5,462 5,958
免税收入的影响(1) (4,694) (5,110) (4,690) (5,110)
不可抵扣支出的影响(2) 352 517 352 517
永续债利息支出的影响 (860) (860) (860) (860)
汇算清缴差异及其他 100 41 120 (102)
所得税费用 767 775 384 403
(1) 免税收入主要为免税国债、地方政府债券利息收入及基金分红。
(2) 主要包含本集团不可税前抵扣的核销损失，及超出税前可抵扣限额的业务招待费、存款保险费等的税务影响。
192 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
47 其他综合收益
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
不能重分类至损益的项目 ：
指定以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的非交易性权益工具
的公允价值变动 162 847 109 568
以后将重分类至损益的项目 ：
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
公允价值变动 4,706 2,990 4,659 3,371
信用减值准备 (23) 198 54 (48)
转入当期损益金额(1) (2,446) (1,014) (2,548) (1,051)
减 ：所得税 (479) (673) (479) (673)
小计 1,920 2,348 1,795 2,167
现金流量套期损益的有效部分 30 52 30 53
减 ：所得税 (7) (13) (7) (13)
小计 23 39 23 40
外币报表折算差额 25 138 (11) (41)
归属于本行股东的其他综合收益
税后净额 1,968 2,525 1,807 2,166
归属于少数股东的其他综合收益
税后净额 68 196 – –
合计 2,036 2,721 1,807 2,166
(1) 转入当期损益金额，是指因处置而转入当期损益。
2024年半年度报告 193
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
47 其他综合收益（续）
本集团
归属于本行股东的其他综合收益
以公允价值
计量且其变动
计入其他综合 少数股东
收益的金融 现金流量 外币报表 其他综合
资产 套期损益 折算差额 小计 收益 合计
2024年1月1日余额 1,507 (17) 532 2,022 374 2,396
本期变动 1,922 23 25 1,970 68 2,038
2024年6月30日余额 3,429 6 557 3,992 442 4,434
2023年1月1日余额 (1,079) 1 466 (612) 184 (428)
本年变动 2,586 (18) 66 2,634 190 2,824
2023年12月31日余额 1,507 (17) 532 2,022 374 2,396
194 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
47 其他综合收益（续）
本行 以公允价值计量
且其变动计入其他 现金流量 外币报表
综合收益的金融资产 套期损益 折算差额 小计
2024年1月1日余额 1,852 (17) (136) 1,699
本期变动 1,795 23 (11) 1,807
2024年6月30日余额 3,647 6 (147) 3,506
2023年1月1日余额 (347) 1 (92) (438)
本年变动 2,199 (18) (44) 2,137
2023年12月31日余额 1,852 (17) (136) 1,699
48 每股收益
基本每股收益以归属于本行普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计算。稀释每股
收益以调整后归属于本行普通股股东的净利润除以调整后的本行发行在外普通股加权平均数计算。
2019年度、2021年度及2022年度，本行发行了非累积优先股和非累积永续债，其具体条款分别于附注
六、29优先股和附注六、30永续债中予以披露。
优先股的转股特征使得本行存在或有可能发行普通股。于2024年6月30日及2023年12月31日，转股的
触发事件并未发生，优先股的转股特征对截至2024年6月30日止六个月期间及2023年度基本及稀释每股收
益的计算没有影响。
2024年半年度报告 195
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
48 每股收益（续）
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
归属于本行股东的净利润 22,474 23,777
减 ：归属于本行其他权益持有者的净利润 (3,440) (3,440)
归属于本行普通股股东的净利润 19,034 20,337
发行在外普通股的加权平均数（百万股） 43,782 43,782
基本 ／ 稀释每股收益（人民币元） 0.43 0.46
49 现金流量表附注
49.1 将净利润调节为经营活动现金流量
本集团
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
净利润 22,709 23,972
加 ：信用减值损失 20,551 22,210
其他资产减值损失 109 732
折旧与摊销 4,395 4,137
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 (327) 28
公允价值变动损益 4,430 2,413
非经营活动产生的利息净收入 (18,866) (21,276)
投资收益 (5,065) (4,910)
递延所得税资产净增加 (3,756) (1,957)
经营性应收项目净增加 (21,852) (303,177)
经营性应付项目净（减少）/增加 (286,171) 386,459
经营活动产生的现金流量净额 (283,843) 108,631
196 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
49 现金流量表附注（续）
49.1 将净利润调节为经营活动现金流量（续）
本行
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
净利润 21,463 23,430
加 ：信用减值损失 19,962 21,166
其他资产减值损失 261 728
折旧与摊销 3,279 3,069
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 72 32
公允价值变动损益 3,351 2,182
非经营活动产生的利息净收入 (18,719) (20,913)
投资收益 (5,022) (4,602)
递延所得税资产净增加 (3,871) (1,965)
经营性应收项目净减少/（增加） 11,170 (251,784)
经营性应付项目净（减少）/增加 (319,329) 368,715
经营活动产生的现金流量净额 (287,383) 140,058
49.2 现金及现金等价物净变动情况
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
现金及现金等价物期末余额 113,038 194,472 96,927 182,419
减 ：现金及现金等价物期初余额 (237,336) (128,305) (230,046) (119,411)
现金及现金等价物净（减少）/增加额 (124,298) 66,167 (133,119) 63,008
2024年半年度报告 197
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
49 现金流量表附注（续）
49.3 现金及现金等价物
列示于本集团及本行现金流量表中的现金及现金等价物包括 ：
本集团
2024年 2023年
6月30日 12月31日
库存现金（附注六、1) 5,652 7,002
存放中央银行超额存款准备金（附注六、1) 32,020 90,705
存放同业及其他金融机构活期款项 43,154 109,925
原始到期日不超过三个月的 ：
－ 存放同业及其他金融机构定期款项 4,546 4,347
－ 拆出资金 27,666 25,357
合计 113,038 237,336
本行
2024年 2023年
6月30日 12月31日
库存现金（附注六、1) 5,495 6,848
存放中央银行超额存款准备金（附注六、1) 30,964 89,779
存放同业及其他金融机构活期款项 26,398 95,187
原始到期日不超过三个月的 ：
－ 拆出资金 34,070 38,232
合计 96,927 230,046
198 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 财务报表主要项目附注（续）
50 金融资产的转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方或者特殊目的主体，这些金
融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大
部分风险与回报时，相关金融资产转移不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。
50.1 信贷资产证券化
在日常交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持
证券。本集团会按照风险和报酬的保留程度及是否放弃了控制，分析判断是否终止确认相关信贷资产。
截至2024年6月30日止六个月期间，本集团已转出信贷资产账面原值为人民币39.58亿元（2023年
度 ：人民币105.24亿元），上述信贷资产已完全终止确认。
50.2 不良金融资产转让
截至2024年6月30日止六个月期间，本集团通过向第三方转让方式共处置不良金融资产账面原值人
民币19.65亿元（2023年度 ：人民币289.82亿元）。本集团转移了该等不良金融资产的绝大部分风险和
报酬，因此对该等转让的不良金融资产进行了终止确认。
50.3 证券借出交易
于证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担
保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述交易，本集团认为本
集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。于2024年6月30日，本
集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民币791.89亿元（2023年12月31日 ：人民币454.83亿
元）。
2024年半年度报告 199
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
七 分部报告
本集团在重点业务领域和地区开展经营活动。
分部的资产、负债、收入、支出以本集团会计政策和内部核算规则为基础计量。在分部中列示的项目包括
直接归属于各分部的及按照合理规则分配至各分部的相关项目。
作为资产负债管理的一部分，本集团的资金通过总行司库在各个分部间进行分配，内部转移定价机制以市
场利率为基准，按照内部资金池模式确定转移价格。相关内部交易的影响在编制合并报表时已抵销。
分部资本性支出是指在报告期内购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。
1 业务分部
(1) 对公业务 向公司类客户、政府机构类客户和金融机构类客户提供金融产品和服务，主要包括对公
存贷款服务、投资业务、同业资金业务、金融市场业务及各类对公中间业务等。
(2) 零售业务 向个人以及小微客户提供金融产品和服务，主要包括个人及小微存贷款服务、信用卡及
借记卡服务、财富管理、私人银行及各类零售中间业务等。
(3) 其他业务 本集团因流动性管理需要进行的债券投资和货币市场业务等及其他任何不构成单独报告
分部的业务，以及附属机构业务。
200 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
七 分部报告（续）
1 业务分部（续）
本集团 截至2024年6月30日止六个月期间
对公业务 零售业务 其他业务 合计
营业收入 31,912 29,976 5,239 67,127
利息净收入 22,430 23,887 2,265 48,582
其中 ：分部间利息净收入 ／（支出） 3,673 (4,732) 1,059 –
手续费及佣金净收入 2,958 5,970 717 9,645
其他收入 6,524 119 2,257 8,900
营业支出 (14,886) (22,244) (6,556) (43,686)
营业外收支净额 (53) (4) 92 35
利润总额 16,973 7,728 (1,225) 23,476
折旧和摊销 1,589 1,493 1,313 4,395
资本性支出 1,389 1,305 7,686 10,380
本集团 2024年6月30日
对公业务 零售业务 其他业务 合计
分部资产 4,722,383 1,860,240 910,559 7,493,182
递延所得税资产 57,831
总资产 7,551,013
分部负债 (4,531,191) (1,419,488) (990,463) (6,941,142)
递延所得税负债 (229)
总负债 (6,941,371)
信用承诺 758,502 511,130 – 1,269,632
2024年半年度报告 201
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
七 分部报告（续）
1 业务分部（续）
本集团 截至2023年6月30日止六个月期间
对公业务 零售业务 其他业务 合计
营业收入 34,683 31,605 5,251 71,539
利息净收入 25,077 25,405 852 51,334
其中 ：分部间利息净收入 ／（支出） 9,382 (6,226) (3,156) –
手续费及佣金净收入 3,888 6,080 868 10,836
其他收入 5,718 120 3,531 9,369
营业支出 (17,880) (21,469) (7,399) (46,748)
营业外收支净额 (106) (2) 64 (44)
利润总额 16,697 10,134 (2,084) 24,747
折旧和摊销 1,512 1,377 1,248 4,137
资本性支出 1,902 1,734 5,642 9,278
本集团 2023年12月31日
对公业务 零售业务 其他业务 合计
分部资产 4,746,660 1,869,630 1,004,083 7,620,373
递延所得税资产 54,592
总资产 7,674,965
分部负债 (4,712,506) (1,355,082) (969,362) (7,036,950)
递延所得税负债 (214)
总负债 (7,037,164)
信用承诺 734,613 545,007 – 1,279,620
202 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
七 分部报告（续）
2 地区分部
本集团主要于中国内地经营，分行遍布全国省份、自治区、直辖市，并在中国内地设有多家附属机构 ；
本集团亦在中国香港设立分行及附属机构。
(1) 总部 包括总行本部、信用卡中心及总行直属机构 ；
(2) 长江三角洲地区 包括下列地区分行 ：上海直辖市、浙江省和江苏省 ；
(3) 珠江三角洲地区 包括下列地区分行 ：广东省和福建省 ；
(4) 环渤海地区 包括下列地区分行 ：北京直辖市、天津直辖市、山东省和河北省 ；
(5) 东北地区 包括下列地区分行 ：辽宁省、吉林省和黑龙江省 ；
(6) 中部地区 包括下列地区分行 ：山西省、河南省、湖北省、湖南省、安徽省、江西省和海南省 ；
(7) 西部地区 包括下列地区分行 ：重庆直辖市、四川省、云南省、陕西省、甘肃省、贵州省、青海
省、宁夏回族自治区、新疆维吾尔族自治区、广西壮族自治区、内蒙古自治区和西藏
自治区 ；
(8) 境外及附属机构 包括香港分行及所有附属机构。
2024年半年度报告 203
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
七 分部报告（续）
2 地区分部（续）
截至2024年6月30日 2024年
六个月期间 6月30日
营业收入 利润总额 分部资产(i)
总部 22,383 4,641 3,151,158
长江三角洲 11,032 2,755 1,189,535
珠江三角洲 7,441 3,970 789,619
环渤海地区 8,029 4,123 1,330,581
东北地区 1,180 725 150,852
中部地区 5,635 2,887 578,793
西部地区 4,941 2,128 675,957
境外及附属机构 6,486 2,247 451,865
分部间抵销 – – (825,178)
集团合计 67,127 23,476 7,493,182
截至2023年6月30日 2023年
六个月期间 12月31日
营业收入 利润总额 分部资产(i)
总部 22,046 4,627 3,369,881
长江三角洲 12,225 4,038 1,260,635
珠江三角洲 8,406 4,664 758,206
环渤海地区 8,648 2,410 1,490,154
东北地区 845 (832) 154,292
中部地区 5,923 3,424 563,519
西部地区 7,299 4,639 667,749
境外及附属机构 6,147 1,777 397,135
分部间抵销 – – (1,041,198)
集团合计 71,539 24,747 7,620,373
(i) 分部资产不包括递延所得税资产。
204 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
八 或有事项及承诺
1 信贷承诺
本集团信贷承诺包括已审批并签订合同的贷款及信用卡额度、财务担保及信用证服务。本集团定期评估
信贷承诺的或有损失并在必要时确认预计负债。
贷款及信用卡承诺的合同金额是指贷款及信用卡额度全部支用时的金额。保函及信用证的合同金额是指
假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出
的兑付承诺。本集团预期大部分的承兑汇票均会与客户偿付款项同时结清。
有关信用额度可能在到期前未被支用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出。
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
银行承兑汇票 464,786 476,334 464,786 476,334
开出保函 136,628 130,996 136,628 130,992
开出信用证 113,735 107,030 113,735 107,030
未使用的信用卡额度 510,741 514,685 510,741 514,685
不可撤销信用承诺
－ 原到期日在1年以内 28,170 33,943 28,170 33,943
－ 原到期日在1年或以上 15,572 16,632 13,607 14,668
合计 1,269,632 1,279,620 1,267,667 1,277,652
表外资产信用损失计提情况详见附注六、25。
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
信用风险加权金额 608,254 368,187 608,141 367,155
2024年半年度报告 205
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
八 或有事项及承诺（续）
2 资本性支出承诺
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
已签约但尚未支付 13,106 13,339 2,918 3,287
3 担保物
3.1 作为担保物的资产
被用作向其他金融机构借款、卖出回购、向中央银行借款、衍生交易及贵金属交易等业务的担保物
的资产账面价值如下 ：
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
存放同业及其他金融机构款项 10,047 5,224 8,963 4,686
发放贷款和垫款 2,040 2,062 2,040 2,062
贴现票据 68,694 58,685 68,694 58,685
金融投资 246,468 339,352 246,464 333,553
长期应收款 7,688 10,998 – –
固定资产 5,355 8,701 – –
合计 340,292 425,022 326,161 398,986
于2024年6月30日，除上述作为担保物的资产外，本集团存放同业及其他金融机构款项中有人民币
8.88亿元主要为子公司业务专用资金（2023年12月31日 ：人民币13.84亿元）。
3.2 收到的担保物
本集团在相关证券借贷业务和买入返售业务中接受了债券和票据等作为抵质押物。于2024年6月30
日，本集团无已出售或向外借出，但有义务到期返还的抵押债券（2023年12月31日 ：无）。
206 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
八 或有事项及承诺（续）
4 证券承销承诺
于2024年6月30日，本集团及本行无未到期的证券承销承诺（2023年12月31日 ：无）。
5 兑付承诺
本行受财政部委托作为其代理人发行国债。国债持有人可以要求提前兑付持有的国债，本行有义务按提
前兑付安排确定的国债本金及至兑付日的应付利息履行兑付责任。于2024年6月30日，本行具有提前兑付
义务的国债的本金余额为人民币29.05亿元（2023年12月31日 ：人民币25.24亿元），原始期限为1至5年。
6 未决诉讼
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。本集团
根据内部及外部律师意见，将这些案件及纠纷的很可能损失确认为预计负债（附注六、25)。
九 委托贷款业务
于资产负债表日委托贷款及委托资金的金额列示如下 ：
本集团及本行
2024年 2023年
6月30日 12月31日
委托贷款 277,169 275,968
委托资金 277,169 275,968
十 在结构化主体中的权益
1 纳入合并范围的结构化主体
于2024年6月30日，本集团纳入合并范围的结构化主体的资产规模为人民币1,004.85亿元（2023年12
月31日 ：人民币809.77亿元）。
2 未纳入合并范围的结构化主体
2.1 在投资的结构化主体中享有的权益
本集团投资的未纳入合并范围的结构化主体主要包括资产支持证券、基金、信托及资管计划等。本
集团在这些结构化主体中享有权益，不存在向这些结构化主体提供财务支持的义务和意图，相关损益主
要列示在投资收益、利息收入以及公允价值变动损益中。
2024年半年度报告 207
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十 在结构化主体中的权益（续）
2 未纳入合并范围的结构化主体（续）
2.1 在投资的结构化主体中享有的权益（续）
本集团在投资的结构化主体中享有的权益在本集团的资产负债表列示如下 ：
2024年6月30日
以公允价值计量 以公允价值计量
且其变动计入 且其变动计入
当期损益的 以摊余成本 其他综合收益的
金融资产 计量的金融资产 金融资产 合计
资产支持证券 1,822 132,573 19,120 153,515
基金 125,080 – – 125,080
信托及资管计划 19,007 28,005 – 47,012
其他 7,594 – – 7,594
合计 153,503 160,578 19,120 333,201
2023年12月31日
以公允价值计量 以公允价值计量
且其变动计入 且其变动计入
当期损益的 以摊余成本 其他综合收益的
金融资产 计量的金融资产 金融资产 合计
资产支持证券 1,756 158,140 21,860 181,756
基金 131,557 – – 131,557
信托及资管计划 17,185 30,482 – 47,667
其他 5,278 – – 5,278
合计 155,776 188,622 21,860 366,258
资产支持证券、基金、信托及资管计划等的最大损失敞口，按其在资产负债表中确认的分类为其在
报告日的摊余成本或公允价值。
2.2 在本集团发行及管理但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发行及管理但未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要包括理财产品、基金及资产管理计
划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费。本集团在这些未纳入合并财
务报表范围的结构化主体中享有的权益主要为通过管理这些结构化主体收取的管理费收入。本集团不存
在向这些结构化主体提供财务支持的义务和意图。
208 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十 在结构化主体中的权益（续）
2 未纳入合并范围的结构化主体（续）
2.2 在本集团发行及管理但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益（续）
于2024年6月30日，本集团发行及管理但未纳入本集团合并财务报表范围的理财产品余额为人民币
9,547.29亿元（2023年12月31日 ：人民币8,676.93亿元），基金及资产管理计划余额为人民币1,035.25
亿元（2023年12月31日 ：人民币1,078.69亿元）。
截至2024 年6 月30 日止六个月期间，本集团发行及管理上述结构化主体赚取的手续费及佣金收入
为人民币17.30 亿元（截至2023 年6 月30 日止六个月期间 ：人民币15.64亿元）；于2024年6 月30 日及
2023年12月31日，本集团应收管理手续费余额不重大。
十一 关联方
1 关联方关系
1.1 本集团控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响 ；或另一方控制、共同控制本集团或对本集团施
加重大影响 ；或本集团与另一方同受一方控制、共同控制或重大影响被视为关联方。关联方可为自然
人、法人或非法人组织。
本集团关联方主要包括持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的
法人或非法人组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人及其控制的法人或非法人组
织 ；本行董事、监事、总行及重要分行高级管理人员，具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策
权的人员（前述人员简称为“本行内部人员”)及与其关系密切的家庭成员以及前述自然人控制的法人或
非法人组织 ；持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人
组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人的董事、监事、高级管理人员 ；本行控制或
施加重大影响的法人或非法人组织 ；本行按照实质重于形式和穿透原则认定的自然人、法人或非法人组
织。
本行主要股东的范围依据原银保监会令（2018年第1号）《商业银行股权管理暂行办法》相关规定。
2024年半年度报告 209
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.2 本行主要股东
2024年6月30日 2023年12月31日
对本行 对本行 对本行 对本行 经济性质
企业名称 注册地 持有股数 持股比例% 持有股数 持股比例% 主营业务 或类型 法定代表人
（股） （股） (1)
大家人寿保险股份有限公司 北京 7,810,214,889 17.84 7,810,214,889 17.84 保险业务 股份有限公司 何肖锋
上海健特生命科技有限公司 上海 1,379,679,587 3.15 1,379,679,587 3.15 零售业 有限责任公司 魏巍
Alpha Frontier Limited 开曼群岛 713,501,653 1.63 713,501,653 1.63 投资控股 有限责任公司 张旅
Liberal Rise Limited 英属维尔京群岛 84,522,480 0.19 84,522,480 0.19 投资控股 有限责任公司 史玉柱
新希望六和投资有限公司 西藏 1,828,327,362 4.18 1,828,327,362 4.18 商务服务业 有限责任公司 王普松
南方希望实业有限公司 西藏 343,177,327 0.78 343,177,327 0.78 零售业 有限责任公司 李建雄
同方国信投资控股有限公司 重庆 1,888,530,701 4.31 1,888,530,701 4.31 商务服务业 有限责任公司 刘勤勤
重庆国际信托股份有限公司 重庆 103,658,821 0.24 103,658,821 0.24 其他金融业 股份有限公司 翁振杰
中国船东互保协会 上海 1,324,284,453 3.02 1,324,284,453 3.02 海上互助保险及服务 全国性社会团体 宋春风
东方集团股份有限公司 黑龙江 1,280,117,123 2.92 1,280,117,123 2.92 农副食品加工业 股份有限公司 孙明涛
东方集团有限公司 北京 15,344,100 0.04 35,000,000 0.08 商务服务业 有限责任公司 张显峰
福信集团有限公司 福建 133,200,000 0.30 133,200,000 0.30 批发业 有限责任公司 吴迪
西藏恒迅企业管理有限公司 西藏 80,500,000 0.18 80,500,000 0.18 商务服务业 有限责任公司 陈建俊
西藏福聚企业管理有限公司 西藏 52,900,000 0.12 52,900,000 0.12 商务服务业 有限责任公司 陈建俊
根据2024年4月24日本行公告，中国泛海控股集团有限公司及其一致行动人泛海国际股权投资有限
公司、中国泛海国际投资有限公司、隆亨资本有限公司（以下简称“泛海集团及其一致行动人”)持有本行
2,185,239,409股无限售流通股，占本行总股本比例为4.99%（于2023年12月31日，泛海集团及其一致
行动人持有本行2,219,553,255股无限售流通股，占本行总股本比例为5.07%)。根据2024年6月26日
股东大会决议公告，中国泛海控股集团有限公司已不再向民生银行派驻董事。因此，于2024年6月30
日泛海集团及其一致行动人不再是本行主要股东。
210 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.2 本行主要股东（续）
(1) 主营业务详情
大家人寿保险股份有限公司 ：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务 ；上述
业务的再保险业务 ；国家法律、法规允许的保险资金运用业务 ；经原中国保监会批准的其他业务。
上海健特生命科技有限公司 ：食品生产及销售（分支机构经营），化妆品、保洁用品、保健器
材、厨具销售，保健食品领域内的技术开发、技术咨询、技术服务和技术转让，批发非实物方式 ：
预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）；投资管理，资产管理，投资咨询，商务信息咨询，企业管
理咨询。
Alpha Frontier Limited ：投资控股。
Liberal Rise Limited ：投资控股。
新希望六和投资有限公司 ：创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场
调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务等。
南方希望实业有限公司 ：饲料研究开发 ；批发、零售，电子产品、五金交电、百货、针纺织
品、文化办公用品（不含彩色复印机）、建筑材料（不含化学危险品及木材）、农副土特产品（除国家
有专项规定的品种）、化工产品（除化学危险品）、机械器材 ；投资、咨询服务（除中介服务）。
同方国信投资控股有限公司 ：利用自有资金进行投资（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众
存款、发放贷款以及证券、期货等金融业务）；为其关联公司提供与投资有关的市场信息、投资政
策等咨询服务 ；交通设施维修，工程管理服务，标准化服务，规划设计管理，企业总部管理，企业
管理，商业综合体管理服务，对外承包工程，物业管理。
重庆国际信托股份有限公司 ：资金信托 ；动产信托 ；不动产信托 ；有价证券信托 ；其他财产或
财产权信托 ；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务 ；经营企业资产的重组、
购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务 ；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务 ；办
理居间、咨询、资信调查等业务 ；代保管及保管箱业务 ；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投
资方式运用固有财产 ；以固有财产为他人提供担保 ；从事同业拆借 ；法律法规规定或原银保监会批
准的其他业务。上述经营范围包括本外币业务。
2024年半年度报告 211
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.2 本行主要股东（续）
(1) 主营业务详情（续）
中国船东互保协会 ：海上互助保险、业务培训、海事交流、国际合作、咨询服务。
东方集团股份有限公司 ：许可项目 ：食品生产（分支机构经营）；粮食加工食品生产（分支机构
经营）；豆制品制造（分支机构经营）；农作物种子经营（分支机构经营）；职业中介活动。一般项
目 ：粮食收购 ；货物进出口 ；技术进出口 ；对外承包工程 ；物业管理 ；轻质建筑材料销售 ；建筑材
料销售 ；建筑工程用机械销售 ；家具销售 ；五金产品批发 ；卫生洁具销售 ；金属材料销售 ；新材料
技术研发 ；谷物销售 ；谷物种植（分支机构经营）；企业总部管理 ；食用农产品初加工（分支机构经
营）。
东方集团有限公司 ：以自有资金从事投资活动 ；信息系统集成服务 ；国内贸易代理 ；进出口代
理 ；技术进出口 ；物业管理 ；煤炭销售 ；五金产品批发。
福信集团有限公司 ：高科技产品研究、开发、销售 ；实业投资 ；教育、农业、工业、娱乐业、
保健品产业投资 ；摄影、新型建筑材料销售 ；批发零售化工（不含危险化学品和监控化学品）、针纺
织品、五金交电、百货、金属材料、建筑材料、汽车（不含乘用车）及配件、普通机械、电子产品
及通信设备、国家允许经营的矿产品。
西藏恒迅企业管理有限公司 ：企业形象、营销及品牌策划服务 ；展览展示服务 ；市场调研（不
含国家机密和个人隐私）；建辅建材零售 ；饲料及原料、化肥、橡胶制品、化工原料（不含危化品和
易制毒化学品）、金属材料的销售。
西藏福聚企业管理有限公司 ：企业管理 ；企业管理咨询 ；企业形象策划 ；市场营销策划 ；会议
及展览服务 ；市场调查（不含涉外调查）。
212 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.2 本行主要股东（续）
于2024年6月30日及2023年12月31日本行主要股东注册资本 ：
2024年 2023年
企业名称 6月30日 12月31日
大家人寿保险股份有限公司 人民币307.9亿元 人民币307.9亿元
上海健特生命科技有限公司 人民币2.45亿元 人民币2.45亿元
Alpha Frontier Limited 美元1.75万元 美元1.75万元
Liberal Rise Limited 美元5万元 美元5万元
新希望六和投资有限公司 人民币5.77亿元 人民币5.77亿元
南方希望实业有限公司 人民币10.34亿元 人民币10.34亿元
同方国信投资控股有限公司 人民币25.74亿元 人民币25.74亿元
重庆国际信托股份有限公司 人民币150亿元 人民币150亿元
中国船东互保协会 人民币10万元 人民币10万元
东方集团股份有限公司 人民币36.59亿元 人民币36.59亿元
东方集团有限公司 人民币10亿元 人民币10亿元
福信集团有限公司 人民币1.33亿元 人民币1.33亿元
西藏恒迅企业管理有限公司 人民币0.1亿元 人民币0.1亿元
西藏福聚企业管理有限公司 人民币3亿元 人民币3亿元
于2024年6月30日，泛海集团及其一致行动人不再是本行主要股东（于2023年12月31日，中国泛
海控股集团有限公司注册资本人民币200亿元、泛海国际股权投资有限公司注册资本美元5万元、中国
泛海国际投资有限公司注册资本港币15.48亿元、隆亨资本有限公司注册资本美元5万元）。
1.3 本行子公司的基本情况参见附注五。
2024年半年度报告 213
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.4 主要关联方关系
企业名称 与本行的关系
泛海控股股份有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
上海赐比商务信息咨询有限公司 上海健特生命科技有限公司关联方
中国泛海控股集团有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
武汉中心大厦开发投资有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
上海准基商务咨询合伙企业（有限合伙） 上海健特生命科技有限公司关联方
贵州国源矿业开发有限公司 民生银行参股的关联方
武汉中央商务区股份有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
重庆渝涪高速公路有限公司 同方国信投资控股有限公司关联方
北京大成饭店有限公司 东方集团股份有限公司关联方
天津蓝光和骏小站文旅娱乐发展有限公司 民生商银国际控股有限公司关联方
天津海汇房地产开发有限公司 福信集团有限公司关联方
天津盛世鑫和置业有限公司 大家人寿保险股份有限公司关联方
厦门融银贸易有限公司 福信集团有限公司关联方
上海渝晔实业发展有限公司 同方国信投资控股有限公司关联方
重庆耕渝房地产开发有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
上海松江万达广场投资有限公司 大家人寿保险股份有限公司关联方
北京星泰通港置业有限公司 远洋集团控股有限公司关联方
四川省达州钢铁集团有限责任公司 民生银行参股的关联方
云南纺织（集团）股份有限公司 同方国信投资控股有限公司关联方
昆明大商汇实业有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
广西信地投资有限公司 福信集团有限公司关联方
厦门鸿孚贸易有限公司 福信集团有限公司关联方
天津远川投资有限公司 远洋集团控股有限公司关联方
天津博大仓储服务有限公司 远洋集团控股有限公司关联方
新希望集团有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
沈阳新希望锦裕置业有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
QUAM PLUS INTERNATIONAL FINANCIAL LIMITED 本行内部人员关联方
草根同创资本（北京）有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
上海黄金搭档生物科技有限公司 上海健特生命科技有限公司关联方
214 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.4 主要关联方关系（续）
企业名称 与本行的关系
草根知本集团有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
天津市远熙房地产开发有限公司 远洋集团控股有限公司关联方
四川希望华西建设工程总承包有限公司 成都大陆希望集团有限公司关联方
大连建华污泥处理有限公司 远洋集团控股有限公司关联方
重庆渝锦悦房地产开发有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
四川希望深蓝能源化工有限公司 成都大陆希望集团有限公司关联方
上海健久生物科技有限公司 上海健特生命科技有限公司关联方
希望森兰科技股份有限公司 成都大陆希望集团有限公司关联方
希望深蓝空调制造有限公司 成都大陆希望集团有限公司关联方
深圳市三江智控科技有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
上海找玖科技有限公司 本行内部人员关联方
北京英瑞来科技有限公司 本行内部人员关联方
无锡远迈信息技术有限公司 本行内部人员关联方
江苏志钧电力设备有限公司 本行内部人员关联方
泉州市丰泽区佳艺汽配店 本行内部人员关联方
杭州兴源环保设备有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
深圳市点石成金网络科技有限公司 本行内部人员关联方
杭州大数云智科技有限公司 本行内部人员关联方
UNITED ENERGY GROUP (HONG KONG) LIMITED 东方集团股份有限公司关联方
SINO-OCEAN GROUP HOLDING LIMITED 本行内部人员关联方
四川希望水电开发有限公司 成都大陆希望集团有限公司关联方
三亚民生旅业有限责任公司 民生电商控股（深圳）有限公司关联方
民生电商控股（深圳）有限公司 本行主要股东与本行子公司共同出资
成立的公司
民生置业有限公司 本行工会委员会出资成立的公司
民生英才（北京）管理咨询有限责任公司 本行北京分行工会委员会出资成立的公司
民生科技有限责任公司 民生置业有限公司关联方
2024年半年度报告 215
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
1 关联方关系（续）
1.5 关联自然人基本情况
本集团关联自然人包括本行董事、监事、总行和重要分行的高级管理人员，具有大额授信、资产转
移等核心业务审批或决策权的人员以及与其关系密切的家庭成员，持有或控制本行5%以上股权的、以
及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最
终受益人的董事、监事、高级管理人员，本行按照实质重于形式和穿透原则认定的自然人。截至2024
年6月30日，本行关联自然人共计13,657人，其中本行董事及其关系密切的家庭成员152人，本行监事
及其关系密切的家庭成员77人，本行总行高管及其关系密切的家庭成员186人，本行重要分行高管，具
有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策权的人员及其关系密切的家庭成员12,901人，持有或控
制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人组织及其控股股东、实
际控制人、一致行动人、最终受益人的董事、监事、高级管理人员181人，其他自然人202人。
注 ：本行董事及其关系密切的家庭成员中有33人同时是总行高管及其关系密切的家庭成员，本行董
事、监事及其关系密切的家庭成员中有9人同时是持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但
对本行有重大影响的法人或非法人组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人的董事、
监事、高级管理人员。
2 关联交易
2.1 重大关联交易
重大关联交易是指本集团与单个关联方之间单笔交易金额达到本集团上季末资本净额1%以上，或
累计达到本集团上季末资本净额5%以上的交易。
于2023年度，本行给予大家人寿保险股份有限公司综合授信人民币260.00亿元，授信期限为2年，
截至2024年6月30日贷款余额为人民币233.70亿元（2023年12月31日 ：人民币260.00亿元）。
2.2 定价政策
本集团与关联方的交易主要按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立非关联方同
类交易一致。
216 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.3 关联方在本集团的贷款
于报告期末本金余额 ：
2024年 2023年
担保方式 6月30日 12月31日
大家人寿保险股份有限公司 质押|抵押|保证 23,370 26,000
泛海控股股份有限公司 质押|抵押|保证 6,800 6,800
上海赐比商务信息咨询有限公司 质押|保证 6,610 6,611
中国泛海控股集团有限公司 质押|保证 4,666 4,666
武汉中心大厦开发投资有限公司 质押|抵押|保证 3,972 3,972
上海准基商务咨询合伙企业（有限合伙） 质押|抵押|保证 3,758 4,329
东方集团股份有限公司 质押|抵押|保证 3,467 3,478
贵州国源矿业开发有限公司 质押|抵押|保证 3,335 3,335
武汉中央商务区股份有限公司 抵押|保证 3,046 3,046
东方集团有限公司 质押|保证 2,252 2,252
重庆渝涪高速公路有限公司 质押|保证 1,875 1,987
北京大成饭店有限公司 质押|抵押|保证 1,685 1,698
同方国信投资控股有限公司 质押|抵押|保证 1,262 1,443
天津蓝光和骏小站文旅娱乐发展有限公司 质押|抵押|保证 1,169 1,169
天津海汇房地产开发有限公司 质押|抵押|保证 982 985
天津盛世鑫和置业有限公司 质押|抵押 970 –
厦门融银贸易有限公司 质押|抵押|保证 894 900
上海渝晔实业发展有限公司 质押|保证 875 900
重庆耕渝房地产开发有限公司 抵押 844 937
上海松江万达广场投资有限公司 抵押|保证 838 867
北京星泰通港置业有限公司 抵押 737 698
四川省达州钢铁集团有限责任公司 质押|抵押|保证 725 725
云南纺织（集团）股份有限公司 质押|抵押|保证 624 640
昆明大商汇实业有限公司 抵押|保证 560 580
广西信地投资有限公司 质押|抵押|保证 559 569
厦门鸿孚贸易有限公司 质押|保证 394 400
2024年半年度报告 217
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.3 关联方在本集团的贷款（续）
2024年 2023年
担保方式 6月30日 12月31日
天津远川投资有限公司 质押|抵押|保证 316 317
天津博大仓储服务有限公司 质押|抵押|保证 275 276
新希望集团有限公司 保证 270 300
沈阳新希望锦裕置业有限公司 质押|抵押|保证 240 500
QUAM PLUS INTERNATIONAL FINANCIAL
LIMITED 质押|保证 201 227
草根同创资本（北京）有限公司 质押|保证 146 146
上海黄金搭档生物科技有限公司 保证 145 150
草根知本集团有限公司 质押|保证 139 149
天津市远熙房地产开发有限公司 质押|抵押 133 229
四川希望华西建设工程总承包有限公司 保证 80 80
大连建华污泥处理有限公司 抵押 70 70
重庆渝锦悦房地产开发有限公司 质押|抵押|保证 70 70
四川希望深蓝能源化工有限公司 保证 60 –
上海健久生物科技有限公司 保证 40 130
希望森兰科技股份有限公司 保证 30 30
希望深蓝空调制造有限公司 保证 30 30
深圳市三江智控科技有限公司 抵押 15 15
上海找玖科技有限公司 抵押 13 14
北京英瑞来科技有限公司 保证 3 4
无锡远迈信息技术有限公司 质押 3 –
江苏志钧电力设备有限公司 抵押 2 3
泉州市丰泽区佳艺汽配店 抵押 1 2
深圳市点石成金网络科技有限公司(1) (2) 抵押 0 不适用
杭州大数云智科技有限公司(2) 质押 0 –
218 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.3 关联方在本集团的贷款（续）
2024年 2023年
担保方式 6月30日 12月31日
UNITED ENERGY GROUP (HONG KONG)
LIMITED 质押|保证 – 2,171
SINO-OCEAN GROUP HOLDING LIMITED 保证 – 198
四川希望水电开发有限公司 质押|保证 – 60
杭州兴源环保设备有限公司 保证 – 50
关联方个人 质押|抵押|保证 1,356 1,401
合计 79,907 85,609
占同类交易的比例(%) 1.83 1.98
关联法人贷款利率范围 1.65%-8.95% 1.65%-8.95%
(1) 自2024年，该等公司开始构成本集团关联方。
(2) 余额四舍五入后不足人民币1百万元。
2024年半年度报告 219
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.3 关联方在本集团的贷款（续）
于报告期间损益影响
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
关联方贷款利息收入 1,887 2,105
占同类交易的比例(%) 2.11 2.28
2.4 本集团与关联方的其他交易
于报告期末余额
2024年6月30日 2023年12月31日
占同类交易 占同类交易
余额 的比例(%) 余额 的比例(%)
以摊余成本计量的金融资产 3,702 0.24 3,212 0.21
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 876 0.27 867 0.27
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 883 0.21 646 0.15
长期应收款 73 0.06 109 0.09
其他资产(1) 920 1.84 850 1.77
存放同业及其他金融机构款项 2 0.00 6 0.00
同业及其他金融机构存放款项 913 0.08 1,133 0.10
吸收存款 31,564 0.76 34,825 0.80
其他负债 22 0.03 22 0.06
(1) 三亚民生旅业有限责任公司为民生金租提供零售车辆融资租赁业务辅助项目管理服务和协助业务推广服务，其他资产
主要为民生金租支付三亚民生旅业有限责任公司的辅助项目管理服务费和协助业务推广服务费的待摊销金额。
220 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.4 本集团与关联方的其他交易（续）
于报告期末利率范围
2024年 2023年
6月30日 12月31日
以摊余成本计量的金融资产 3.80%-5.50% 3.80%-5.50%
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 2.70%-5.50% 2.70%-5.50%
长期应收款 9.32% 9.31%
存放同业及其他金融机构款项 0.35% 0.32%-0.35%
同业及其他金融机构存放款项 0.20%-2.78% 0.20%-2.35%
吸收存款 0.00%-5.31% 0.00%-5.35%
于报告期间损益影响
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
占同类交易 占同类交易
金额 的比例(%) 金额 的比例(%)
利息收入 195 0.15 118 0.09
手续费及佣金收入(1) 115 1.00 372 2.77
其他业务收入 3 0.11 2 0.08
利息支出 250 0.31 347 0.42
业务及管理费用(2) 847 4.12 670 3.17
其他业务成本(3) 218 13.86 288 17.70
营业外支出(4) 35 70.00 – –
2024年半年度报告 221
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.4 本集团与关联方的其他交易（续）
于报告期间损益影响（续）
除上述交易外，截至2024年6月30日止六个月期间，本行委托关联方开发软件和系统，共支付人民
币3.93亿元（截至2023年6月30日止六个月期间 ：人民币6.34亿元），服务提供方主要为民生科技有限
责任公司。
(1) 截至2024年6月30日止六个月期间及截至2023年6月30日止六个月期间主要为本集团与大家人寿保险股份有限公司之
间的代理销售保险产品等收入。
(2) 主要为民生置业有限公司及其关联公司为本集团提供的物业管理、资产清收等服务，民生电商控股（深圳）有限公司及
其关联公司为本集团提供的金融业务外包、差旅、宣传活动等服务，民生英才（北京）管理咨询有限责任公司为本集团
提供的业务流程外包服务产生的业务及管理费。
(3) 截至2024年6月30日止六个月期间，民生金租确认的委托三亚民生旅业有限责任公司的辅助资产管理费为人民币2.09
亿元（截至2023年6月30日止六个月期间 ：人民币2.74亿元）。
(4) 截至2024年6月30日止六个月期间的营业外支出均为捐赠支出，占同类交易的比例为占本集团捐赠支出的比例（截至
2023年6月30日止六个月期间，未发生此类关联交易）。
于报告期末表外项目余额
2024年6月30日 2023年12月31日
占同类交易 占同类交易
余额 的比例(%) 余额 的比例(%)
银行承兑汇票 79 0.02 89 0.02
开出保函(1) 0 0.00 – –
开出信用证 290 0.25 290 0.27
未使用的信用卡额度 590 0.12 596 0.12
(1) 余额四舍五入后不足人民币1百万元。
222 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.4 本集团与关联方的其他交易（续）
于报告期末由关联方提供担保的贷款
2024年 2023年
6月30日 12月31日
由关联方提供担保的贷款 44,929 42,677
占同类交易的比例(%) 1.03 0.99
2.5 与本行年金计划的交易
本集团与本行设立的年金计划除正常的供款和普通银行业务外，截至2024年6月30日止六个月期间
和截至2023年6月30日止六个月期间均未发生其他重大关联交易。
2.6 与关键管理人员的交易
关键管理人员是指有权参与本行计划、直接或间接指导及控制本行活动的人员，包括董事、监事及
高级管理人员。
本行按照一般商业条款与关键管理人员进行业务往来。具体业务包括 ：发放贷款、吸收存款，相应
利率等同于本行向第三方提供的利率。于2024年6月30日，本行向关键管理人员发放的贷款余额为人
民币76.83万元（2023年12月31日 ：人民币226万元），已经包括在上述向关联方发放的贷款中。
截至2024 年6 月30 日止六个月期间，关键管理人员税前薪酬（包括工资和短期福利）共计人民币
0.25亿元（截至2023年6月30日止六个月期间 ：人民币0.28亿元）。
2024年半年度报告 223
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.7 本行与子公司的交易
于报告期末余额
2024年 2023年
6月30日 12月31日
拆出资金 24,070 28,829
发放贷款和垫款 1,342 1,385
金融投资 2,050 1,427
存放同业及其他金融机构款项 300 220
其他资产 70 103
同业及其他金融机构存放款项 11,642 24,598
吸收存款 731 614
应付债券 498 257
其他负债 51 51
于报告期交易金额
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
利息收入 667 637
利息支出 134 120
手续费及佣金收入 302 473
手续费及佣金支出 2 87
业务及管理费 – 4
其他业务收入 1 1
224 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十一 关联方（续）
2 关联交易（续）
2.8 本行与子公司的重大关联交易
于2022年度，本行给予民生金租最高授信额度人民币385.20亿元，授信期限为2年。于该最高授信
额度项下 ：
(1) 截至2024年6月30日，拆出资金余额人民币172.25亿元（2023年12月31日 ：人民币220.17亿
元）。
(2) 于2023年度，民生金租通过无追索保理的方式将账面金额人民币103.81亿元的融资租赁资产
转让予民生银行。截至2024年6月30日止六个月期间，未发生此类关联交易。
于2023年度，本行给予民生理财最高授信额度人民币680.00亿元，授信期限为2年，截至2024年6
月30日尚未提用。
2.9 子公司之间的关联交易
截至2024年6月30日止六个月期间，本集团子公司间发生的主要交易为同业间往来。截至2024年6
月30日，上述交易的余额为人民币0.20亿元（2023年12月31日 ：人民币1.53亿元）。
本行资产负债表、利润表及表外项目中包含的与子公司及子公司间的交易余额及损益影响在编制合
并财务报表时均已抵销。
十二 金融风险管理
1 金融风险管理概述
本集团面临的金融风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。风险管理包括对风险
的识别、计量、评估、监测、报告、控制和缓释等。承担风险是金融业务的核心特征，开展业务将不可避
免地面临风险。因此本集团的目标是力求保持风险与收益之间的平衡，并尽可能降低所承担风险对财务状
况的潜在不利影响。
本集团根据监管新要求和市场新变化，结合实际，制定风险偏好、风险管理策略及各项风险政策，完善
风险量化工具和信息系统，建立、健全覆盖全流程的风险管控机制，并根据执行情况，对偏好传导机制、
信贷政策、限额管理、系统及工具等进行复检和优化，确保风险偏好和政策落地实施，强化风险管理对战
略决策的支撑。
目前，本行董事会下设风险管理委员会，协助董事会制定本行风险偏好和风险管理策略，监督本行风险
管理政策及其执行，并评估执行效果。本行高级管理层根据风险偏好及管理策略，制定并推动执行相应的
风险管理政策和程序。
2024年半年度报告 225
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险
本集团所面临的信用风险是指借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额偿还债务而违约的风险。信
用风险是本集团在经营活动中所面临的最重要的风险，管理层对信用风险敞口采取审慎的原则进行管理。
本集团的信用风险主要来源于贷款、贸易融资、信用债券投资和租赁业务。表外金融工具的运用也会使本
集团面临信用风险，如信用承诺及衍生金融工具。
目前本行由风险管理委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调。本行采取专业化授信评审、全流程质
量监控、问题资产专业化经营和清收等主要手段进行信用风险管理。
本集团将经采取必要措施和实施必要程序后，符合本集团核销政策中认定标准的呆账进行核销。本集团
对于核销后的呆账，要继续尽职追偿。
2.1 信用风险衡量
本集团根据《商业银行金融资产风险分类办法》（中国银行保险监督管理委员会 中国人民银行令
2023 年第1号）衡量及管理本集团表内外承担信用风险金融资产的质量。《商业银行金融资产风险分类
办法》要求商业银行按照风险程度将金融资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类被
视为不良资产。本行制订了《中国民生银行金融资产风险分类管理办法》指导日常金融资产风险分类管
理，分类符合《商业银行金融资产风险分类办法》相关要求。
《商业银行金融资产风险分类办法》对金融资产风险分类的核心定义为 ：
正常类 ： 债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能按时足额偿付。
关注类 ： 虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或
收益。
次级类 ： 债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值。
可疑类 ： 债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。
损失类 ： 在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产。
226 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.2 风险限额管理及缓解措施
无论是针对单个交易对手、集团客户交易对手还是针对行业和地区，本集团都会对信用风险集中度
进行管理和控制。
本集团已建立相关机制，对信用风险进行分层管理，针对不同的单一交易对手或集团交易对手、不
同的行业和地理区域设置不同的可接受风险限额。本行定期监控上述风险状况，并至少每年进行一次审
核。
本集团针对任一借款人包括银行的风险敞口都按照表内和表外风险敞口进一步细分，对交易账户实
行每日风险限额控制。本行对实际风险敞口对比风险限额的状况进行每日监控。
本集团通过定期分析客户偿还利息和本金的能力，适当地调整信贷额度或采取其他必要措施来控制
信用风险。
其他具体的管理和缓解措施包括 ：按照监管要求计量、评估、预警、缓释和控制单一与集团客户的
大额风险暴露，防控客户集中度风险。
(1) 抵质押物
本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵质押
物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段。本集团规定了可接受的
特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型 ：
房产和土地使用权
定期存单、债券和股权等金融工具
交易类应收账款、应收租金和各类收费权
采矿权和机器设备
为了将信用风险降到最低，对单笔贷款一旦识别出减值迹象，本集团就会要求对手方追加抵质
押物/增加保证人或压缩贷款敞口。
对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。债券一般
是没有抵质押物的，而资产支持证券通常由金融资产组合提供抵押。
2024年半年度报告 227
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.2 风险限额管理及缓解措施（续）
(2) 衍生金融工具
衍生金融工具的信用风险来源于本行在与交易对手开展交易过程中面临的对手无法履约的风
险。本行通过授信额度或其他信用风险管理缓释措施来管理衍生金融工具的交易对手信用风险。本
行将交易对手的授信额度纳入全行统一授信管理体系，并通过在管理系统中设置授信额度来实现额
度监控。同时，本行还会采用收取保证金、参与中央交易对手清算等形式来降低衍生金融工具的信
用风险。
(3) 信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函和信用证为本集团作出的不可
撤销的承诺，即本集团在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务，本集团承担
与贷款相同的信用风险。本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。本集团面临
的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。
贷款承诺及金融租赁承诺为已向客户作出承诺而尚未使用的部分。由于绝大多数信用承诺的履
行取决于客户是否能保持特定的信用等级，本集团实际承受的该等潜在信用风险金额要低于全部未
履行的信用承诺总金额。由于长期贷款承诺的信用风险通常高于短期贷款承诺，本集团对信用承诺
到期日前的信用风险进行监控。
2.3 预期信用损失计量
本集团根据《企业会计准则第22号 － 金融工具确认和计量》要求将需要确认预期信用损失的金融工
具划分为三个阶段，并运用预期信用损失模型计提以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的贷款、债券、同业业务、应收款项、租赁应收款、其他债权类投资等表内承担信用风险的金
融资产，以及财务担保合同、贷款承诺等表外承担信用风险的项目的信用风险损失准备。
本集团进行金融资产预期信用损失计量的方法包括风险参数模型法和现金流折现模型法。零售金融
资产以及划分为阶段一和阶段二的对公金融资产，适用风险参数模型法 ；划分为阶段三的对公金融资
产，适用现金流折现模型法。
根据《商业银行预期信用损失法实施管理办法》（银保监规[2022]10 号）及内部相关管理制度的要
求，本集团对预期信用损失模型定期重检、优化，及时更新前瞻性信息及相关参数。
228 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.3 预期信用损失计量（续）
(1) 金融工具风险阶段划分
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶
段，计提预期信用损失。金融工具三个阶段的主要定义列示如下 ：
阶段一 ： 自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月内的预期信
用损失金额。
阶段二 ： 自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金融工具在
剩余存续期内的预期信用损失金额。
阶段三 ： 在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续期内的预期
信用损失金额。
(2) 信用风险显著增加的判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加。在
判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加时，本集团考虑了在无须付出不必要的额
外成本或努力的情况下即可获得的各种合理且有依据的信息，并对应设置了定性和定量标准。定量
标准包括本金或利息逾期超过30天，风险分类为关注类、违约概率绝对水平或相对变动水平超过阈
值等 ；定性标准主要考虑了监管及经营环境、债务人偿债能力、债务人经营能力、债务人还款行为
以及前瞻性信息等。
2024年半年度报告 229
财务报表附注
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（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.3 预期信用损失计量（续）
(3) 已发生信用减值金融资产的定义
为评估金融资产是否发生信用减值，本集团一般主要考虑以下因素 ：
金融资产本金或利息逾期超过90天 ；
发行方或债务人发生重大财务困难 ；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等 ；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做
出的让步 ；
债务人很可能破产或进行其他财务重组 ；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失 ；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实 ；
其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(4) 风险分组
在开展预期信用损失计量时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类。本集团对公金融
资产主要根据借款人类型、所属行业进行风险分组，零售金融资产主要根据产品类型进行风险分
组，并每年对风险分组合理性进行重检修正。
(5) 预期信用损失计量的参数
除已发生信用减值的金融资产以外，本集团根据信用风险是否发生显著增加，对不同的金融工
具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准备。预期信用损失是违约概率(PD)、违约
损失率(LGD)及违约风险敞口(EAD)三个关键参数的乘积加权平均值的结果。相关定义如下 ：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集
团的违约概率以内部评级模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环
境下的债务人时点违约概率 ；
230 中国民生银行股份有限公司
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截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.3 预期信用损失计量（续）
(5) 预期信用损失计量的参数（续）
违约损失率是为违约发生时风险敞口损失的百分比。根据业务产品以及担保品等因素的不同，
违约损失率也有所不同 ；
违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额，敞口大小考虑了本金、利息、表外
信用风险转换系数等因素，不同类型的产品有所不同。
(6) 预期信用损失中包含的前瞻性信息
预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出与预期信用损
失相关的关键经济指标，如国内生产总值(GDP)季度同比、广义货币供应量(M2)季度同比、消费者
物价指数(CPI)季度同比等。本集团对宏观经济指标池的各项指标定期进行评估，并选取最相关指
标进行估算。
于2024年6月30日，本集团考虑不同宏观经济情景，用于估计预期信用损失的主要经济指标及
其预测值范围列示如下 ：
项目 范围
国内生产总值(GDP)季度同比 3.4%~5.4%
广义货币供应量(M2)季度同比 7.9%~13.7%
消费者物价指数(CPI)季度同比 – 0.3%~3.2%
本集团对前瞻性信息所使用的主要经济指标进行敏感性分析，当主要经济指标预测值变动
10%，预期信用损失的变动不超过当前预期信用损失准备余额的5%。
本集团结合宏观数据分析及专家判断确定乐观、基准、悲观的情景及其权重，从而计算本集团
加权平均预期信用损失。于2024年6月30日及2023年12月31日，乐观、基准、悲观三种情景的权
重相若。
(7) 第三阶段对公金融资产的未来现金流预测
本集团对第三阶段对公金融资产使用现金流折现模型法(“DCF”法）计量预期信用损失。DCF测
试法基于对未来现金流入的定期预测，估计预期信用损失。本集团在测试时点预计与该笔资产相关
的未来各期现金流入，并按照一定的折现率折现，获得资产未来现金流入的现值。
2024年半年度报告 231
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.4 最大信用风险敞口
下表为本集团及本行于资产负债表日未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。表
内项目的风险敞口金额为金融资产扣除减值准备后的账面净额。
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
存放中央银行款项 283,484 383,365 280,506 380,586
存放同业及其他金融机构款项 66,046 129,678 35,742 100,127
拆出资金 177,130 172,778 201,200 201,606
衍生金融资产 20,352 24,797 20,247 24,694
买入返售金融资产 21,163 35,773 12,486 25,845
发放贷款和垫款 4,364,821 4,323,908 4,349,832 4,310,985
金融投资
－ 以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产 178,106 165,173 88,098 105,343
－ 以摊余成本计量的金融
资产 1,526,370 1,531,024 1,527,026 1,526,792
－ 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
金融资产 413,768 412,100 404,677 404,553
长期应收款 123,042 119,434 – –
其他金融资产 35,016 30,608 27,468 24,756
合计 7,209,298 7,328,638 6,947,282 7,105,287
表外信用承诺 1,269,632 1,279,620 1,267,667 1,277,652
最大信用风险敞口 8,478,930 8,608,258 8,214,949 8,382,939
232 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.5 金融工具信用质量分析
于2024年6月30日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主
要项目的阶段划分如下 ：
本集团
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 283,484 – – 283,484 – – – –
存放同业及其他金融
机构款项 66,048 – – 66,048 (2) – – (2)
拆出资金 177,549 – 1,193 178,742 (419) – (1,193) (1,612)
买入返售金融资产 20,724 – 457 21,181 – – (18) (18)
发放贷款和垫款
－ 公司贷款和垫款 2,491,336 158,455 57,379 2,707,170 (18,123) (17,612) (25,866) (61,601)
－ 个人贷款和垫款 1,693,428 30,668 29,756 1,753,852 (7,621) (6,910) (20,736) (35,267)
金融投资 1,909,857 7,095 34,750 1,951,702 (2,301) (469) (10,812) (13,582)
长期应收款 111,312 8,529 6,076 125,917 (784) (369) (1,722) (2,875)
表外信用承诺 1,265,316 4,315 1 1,269,632 (975) (55) – (1,030)
2024年半年度报告 233
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.5 金融工具信用质量分析（续）
于2023年12月31日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的
主要项目的阶段划分如下 ：
本集团
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 383,365 – – 383,365 – – – –
存放同业及其他金融
机构款项 129,682 – – 129,682 (4) – – (4)
拆出资金 173,098 – 1,193 174,291 (537) – (976) (1,513)
买入返售金融资产 35,364 – 435 35,799 (1) – (25) (26)
发放贷款和垫款
－ 公司贷款和垫款 2,439,174 150,250 59,039 2,648,463 (18,374) (18,204) (26,816) (63,394)
－ 个人贷款和垫款 1,712,002 33,255 26,981 1,772,238 (7,858) (7,220) (18,972) (34,050)
金融投资 1,912,187 5,125 36,022 1,953,334 (2,793) (406) (9,187) (12,386)
长期应收款 107,995 7,909 6,309 122,213 (707) (436) (1,636) (2,779)
表外信用承诺 1,273,665 5,939 16 1,279,620 (1,065) (146) (1) (1,212)
234 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.5 金融工具信用质量分析（续）
于2024年6月30日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主
要项目的阶段划分如下 ：
本行
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 280,506 – – 280,506 – – – –
存放同业及其他金融
机构款项 35,742 – 300 36,042 – – (300) (300)
拆出资金 201,619 – 1,193 202,812 (419) – (1,193) (1,612)
买入返售金融资产 12,486 – – 12,486 – – – –
发放贷款和垫款
－ 公司贷款和垫款 2,495,900 158,188 57,204 2,711,292 (17,996) (17,569) (25,726) (61,291)
－ 个人贷款和垫款 1,674,035 30,173 29,286 1,733,494 (7,174) (6,766) (20,390) (34,330)
金融投资 1,901,683 7,095 34,042 1,942,820 (2,294) (469) (9,621) (12,384)
表外信用承诺 1,263,351 4,315 1 1,267,667 (975) (55) – (1,030)
2024年半年度报告 235
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.5 金融工具信用质量分析（续）
于2023年12月31日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的
主要项目的阶段划分如下 ：
本行
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 380,586 – – 380,586 – – – –
存放同业及其他金融
机构款项 100,128 – – 100,128 (1) – – (1)
拆出资金 201,926 – 1,193 203,119 (537) – (976) (1,513)
买入返售金融资产 25,846 – – 25,846 (1) – – (1)
发放贷款和垫款
－ 公司贷款和垫款 2,445,960 149,986 58,883 2,654,829 (18,234) (18,168) (26,768) (63,170)
－ 个人贷款和垫款 1,692,624 32,792 26,567 1,751,983 (7,413) (7,081) (18,814) (33,308)
金融投资 1,900,483 5,125 35,497 1,941,105 (2,785) (406) (7,911) (11,102)
表外信用承诺 1,271,697 5,939 16 1,277,652 (1,065) (146) (1) (1,212)
236 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.6 发放贷款和垫款
发放贷款和垫款（未含应计利息）的阶段划分的情况如下 ：
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
第一阶段
信用贷款 1,256,632 1,207,124 1,263,561 1,216,709
保证贷款 792,024 737,403 787,408 732,942
附担保物贷款
－ 抵押贷款 1,622,009 1,627,683 1,605,092 1,610,219
－ 质押贷款 497,370 562,834 497,191 562,624
小计 4,168,035 4,135,044 4,153,252 4,122,494
第二阶段
信用贷款 19,399 23,083 19,364 23,067
保证贷款 21,011 23,835 20,832 23,662
附担保物贷款
－ 抵押贷款 91,569 85,945 91,066 85,450
－ 质押贷款 36,196 31,075 36,154 31,031
小计 168,175 163,938 167,416 163,210
第三阶段
信用贷款 20,068 19,193 20,014 19,148
保证贷款 17,025 13,303 16,708 12,972
附担保物贷款
－ 抵押贷款 43,283 43,551 43,023 43,371
－ 质押贷款 6,641 9,848 6,627 9,834
小计 87,017 85,895 86,372 85,325
合计 4,423,227 4,384,877 4,407,040 4,371,029
已发生信用减值贷款的
抵质押物覆盖敞口 25,337 21,649 25,082 21,597
2024年半年度报告 237
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.6 发放贷款和垫款（续）
发放贷款和垫款（未含应计利息）按行业分布情况如下 ：
本集团 2024年6月30日 2023年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
公司贷款和垫款
租赁和商务服务业 551,841 12.47 556,874 12.70
制造业 505,553 11.43 465,092 10.61
房地产业 340,400 7.69 346,298 7.90
批发和零售业 302,001 6.83 286,014 6.52
水利、环境和公共设施
管理业 172,905 3.91 170,648 3.89
交通运输、仓储和邮政业 168,471 3.81 168,187 3.84
金融业 147,281 3.33 165,194 3.77
电力、热力、燃气及水生产
和供应业 138,355 3.13 130,512 2.98
建筑业 130,797 2.96 119,477 2.72
采矿业 66,139 1.49 69,034 1.57
信息传输、软件和信息技术
服务业 42,630 0.96 42,602 0.97
科学研究和技术服务业 30,405 0.69 22,216 0.50
农、林、牧、渔业 21,993 0.50 21,376 0.49
其他 54,826 1.24 53,831 1.23
小计 2,673,597 60.44 2,617,355 59.69
个人贷款和垫款 1,749,630 39.56 1,767,522 40.31
合计 4,423,227 100.00 4,384,877 100.00
238 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.6 发放贷款和垫款（续）
发放贷款和垫款（未含应计利息）按行业分布情况如下（续）：
本行 2024年6月30日 2023年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
公司贷款和垫款
租赁和商务服务业 550,325 12.49 555,782 12.72
制造业 504,057 11.44 463,487 10.60
房地产业 340,279 7.72 346,170 7.92
批发和零售业 300,883 6.83 284,872 6.52
水利、环境和公共
设施管理业 172,814 3.92 170,535 3.90
交通运输、仓储和邮政业 168,316 3.82 168,010 3.84
金融业 157,616 3.58 177,565 4.07
电力、热力、燃气及水生产
和供应业 138,281 3.14 130,466 2.98
建筑业 130,062 2.95 118,775 2.72
采矿业 66,132 1.50 69,026 1.58
信息传输、软件和信息技术
服务业 42,557 0.96 42,525 0.97
科学研究和技术服务业 30,296 0.69 22,094 0.51
农、林、牧、渔业 21,811 0.49 21,161 0.48
其他 54,334 1.23 53,286 1.22
小计 2,677,763 60.76 2,623,754 60.03
个人贷款和垫款 1,729,277 39.24 1,747,275 39.97
合计 4,407,040 100.00 4,371,029 100.00
2024年半年度报告 239
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.6 发放贷款和垫款（续）
发放贷款和垫款（未含应计利息）按地区分布情况如下 ：
本集团 2024年6月30日 2023年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
总部 480,433 10.86 492,829 11.24
长江三角洲地区 1,136,666 25.70 1,125,915 25.68
珠江三角洲地区 712,879 16.12 689,726 15.73
环渤海地区 681,068 15.40 701,020 15.99
西部地区 666,740 15.07 660,499 15.06
中部地区 527,173 11.92 509,089 11.61
东北地区 98,690 2.23 100,418 2.29
境外及附属机构 119,578 2.70 105,381 2.40
合计 4,423,227 100.00 4,384,877 100.00
本行 2024年6月30日 2023年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
总部 480,433 10.90 492,829 11.27
长江三角洲地区 1,136,667 25.79 1,125,915 25.76
珠江三角洲地区 712,879 16.18 689,726 15.78
环渤海地区 690,064 15.66 712,019 16.29
西部地区 666,740 15.13 660,499 15.11
中部地区 527,173 11.96 509,089 11.65
东北地区 98,690 2.24 100,418 2.30
境外 94,394 2.14 80,534 1.84
合计 4,407,040 100.00 4,371,029 100.00
240 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.7 重组贷款
重组贷款是指因债务人发生财务困难，为促使债务人偿还债务，本集团对债务合同作出有利于债务
人调整的贷款，或对债务人现有债务提供再融资，包括借新还旧、新增债务融资等。本集团于2024年6
月30日重组贷款余额为人民币260.57亿元（2023年12月31日 ：人民币229.58亿元）。
在发放贷款和垫款中，未逾期及逾期尚未超过90天的重组贷款列示如下 ：
本集团
2024年 2023年
6月30日 12月31日
发放贷款和垫款 15,336 10,199
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.35 0.23
2024年半年度报告 241
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.8 债权性投资按发行机构及评级分布列示如下 ：
评级参照标准普尔评级或其他债权投资发行机构所在国家主要评级机构的评级。
本集团 2024年6月30日
未评级(1) AAA AA A A以下 合计
已发生信用减值
－ 银行及非银行金融机构(2) 26,589 – – – – 26,589
－ 企业 5,933 – – – 130 6,063
总额 32,522 – – – 130 32,652
应计利息 2,098
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (9,464)
小计 25,286
未发生信用减值
－ 政府 913,756 406,512 10,101 – – 1,330,369
－ 政策性银行 144,187 – – 714 – 144,901
－ 银行及非银行金融机构 115,997 114,596 3,526 22,023 12,459 268,601
－ 企业 113,129 171,966 14,497 16,219 15,040 330,851
总额 1,287,069 693,074 28,124 38,956 27,499 2,074,722
应计利息 20,336
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (2,100)
小计 2,092,958
合计 2,118,244
242 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.8 债权性投资按发行机构及评级分布列示如下（续）：
本集团 2023年12月31日
未评级(1) AAA AA A A以下 合计
已发生信用减值
－ 银行及非银行金融机构(2) 29,010 – – – 12 29,022
－ 企业 4,134 – – – 740 4,874
总额 33,144 – – – 752 33,896
应计利息 2,126
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (7,854)
小计 28,168
未发生信用减值
－ 政府 884,983 377,417 5,145 2,269 – 1,269,814
－ 政策性银行 142,368 10 – 948 – 143,326
－ 银行及非银行金融机构 55,027 169,880 3,645 24,516 16,720 269,788
－ 企业 84,949 227,347 32,774 13,393 18,954 377,417
总额 1,167,327 774,654 41,564 41,126 35,674 2,060,345
应计利息 22,140
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (2,356)
小计 2,080,129
合计 2,108,297
2024年半年度报告 243
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.8 债权性投资按发行机构及评级分布列示如下（续）：
本行 2024年6月30日
未评级(1) AAA AA A A以下 合计
已发生信用减值
－ 银行及非银行金融机构(2) 26,585 – – – – 26,585
－ 企业 5,230 – – – 130 5,360
总额 31,815 – – – 130 31,945
应计利息 2,097
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (9,019)
小计 25,023
未发生信用减值
－ 政府 902,590 406,512 10,101 – – 1,319,203
－ 政策性银行 91,277 – – 714 – 91,991
－ 银行及非银行金融机构 104,184 114,362 3,526 21,846 12,409 256,327
－ 企业 99,913 167,219 14,226 15,141 12,486 308,985
总额 1,197,964 688,093 27,853 37,701 24,895 1,976,506
应计利息 20,370
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (2,098)
小计 1,994,778
合计 2,019,801
244 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.8 债权性投资按发行机构及评级分布列示如下（续）：
本行 2023年12月31日
未评级(1) AAA AA A A以下 合计
已发生信用减值
－ 银行及非银行金融机构(2) 29,010 – – – – 29,010
－ 企业 3,634 – – – 726 4,360
总额 32,644 – – – 726 33,370
应计利息 2,127
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (7,407)
小计 28,090
未发生信用减值
－ 政府 879,510 377,417 5,145 69 – 1,262,141
－ 政策性银行 105,520 – – 948 – 106,468
－ 银行及非银行金融机构 47,529 168,091 3,645 23,363 15,454 258,082
－ 企业 76,191 223,298 32,630 13,060 16,989 362,168
总额 1,108,750 768,806 41,420 37,440 32,443 1,988,859
应计利息 22,092
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (2,353)
小计 2,008,598
合计 2,036,688
(1) 本集团及本行持有的未评级债权性投资主要包括国债、信托及资管计划、企业债、政策性银行债券等。
(2) 已发生信用减值的银行及非银行金融机构债权性投资主要为投资的信托及资管计划，底层融资人为企业。
2024年半年度报告 245
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
2.9 金融投资中信托及资管计划按投资基础资产的分析
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
信托及资管计划
一般信贷类资产 28,005 30,482 28,002 30,477
债券及其他 19,007 17,185 19,510 17,144
合计 47,012 47,667 47,512 47,621
本集团对于信托及资管计划的信贷类资产纳入综合授信管理体系，对债务人的风险敞口进行统一授
信和管理。该等信贷类资产的担保方式包括保证、抵押和质押。
3 市场风险
本集团面临市场风险。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使
表内和表外业务发生损失的风险。市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商
品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。
本集团面临的市场风险主要来源于本集团所进行的各项业务，本行与子公司各自独立管理各项市场风
险。
本行根据监管机构的规定以及银行业管理传统区分银行账簿和交易账簿，并根据银行账簿和交易账簿的
不同性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。
交易账簿是本行为交易目的或对冲规避交易账簿其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具、外
汇和商品头寸。记入交易账簿的头寸必须在交易方面不受任何条款限制，或者能够完全对冲以规避风险，
能够准确估值，并进行积极的管理。银行账簿是指未划入交易账簿的其他所有表内外资产。
246 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.1 市场风险衡量技术
本行根据业务的实际需求，对银行账簿和交易账簿中不同类别的市场风险选择适当的、普遍接受的
计量方法。
银行账簿利率风险按照监管要求，构建适合本行资产负债规模与结构的计量方法，使用缺口分析、
净利息收入模拟分析、经济价值模拟分析等方法量化评估利率变化对本行银行账簿净利息收入和经济价
值的影响。
交易账簿利率风险主要采用久期分析、情景分析、敏感性分析、风险价值等方法进行计量。
银行账簿汇率风险包括自身结售汇敞口、外币资本金、外币利润的结汇损失、外币资产额相对本币
缩水等，本行根据本外币汇率走势，综合全行资产负债组合的未来变化，评估未来汇率风险的影响。
交易账簿汇率风险来源于以获取价差或锁定套利为目的开展的对客、做市、自营外汇及外汇衍生金
融工具交易形成的外汇敞口。本行通过对汇率风险因子的识别计量汇率风险指标，综合评估风险因子变
动对各投资组合、产品类别以及全行损益情况的影响。
本行充分认识到市场风险不同计量方法的优势和局限性，并采用压力测试等其他分析手段进行补
充。运用于市场风险压力测试的压力情景包括专家情景、历史情景和混合情景。
3.2 汇率风险
汇率风险是指外汇及外汇衍生工具头寸，由于汇率发生不利变化导致银行整体收益受损失的风险。
本集团以人民币为记账本位币，本集团资产及负债均以人民币为主，其余主要为美元和港币。
本集团通过设置分币种外汇风险敞口指标和止损指标对本集团汇率风险进行有效管理。
在限额框架中，本集团按日监测汇率风险的限额执行情况，并根据汇率变化趋势对外汇敞口进行积
极管理。
下表汇总了本集团及本行于相应资产负债表日的外币汇率风险敞口分布，各原币资产和负债的账面
价值已折合为人民币金额。
2024年半年度报告 247
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.2 汇率风险（续）
本集团 2024年6月30日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 283,737 4,852 324 223 289,136
存放同业及其他金融机构款项 36,090 25,439 1,735 2,782 66,046
拆出资金 154,739 18,506 3,466 419 177,130
买入返售金融资产 21,163 – – – 21,163
发放贷款和垫款 4,212,216 92,942 37,389 22,274 4,364,821
金融投资 2,143,235 108,924 6,315 15,962 2,274,436
长期应收款 106,126 16,916 – – 123,042
其他资产 160,158 43,311 898 30,872 235,239
资产合计 7,117,464 310,890 50,127 72,532 7,551,013
负债 ：
向中央银行借款 296,279 – – – 296,279
同业及其他金融机构存放款项 1,039,471 25,854 8,869 6 1,074,200
拆入资金 30,500 56,717 4,498 16,386 108,101
向其他金融机构借款 80,996 36,675 1,180 – 118,851
卖出回购金融资产款 162,350 8,067 3,356 2,501 176,274
吸收存款 3,925,448 177,391 19,499 15,196 4,137,534
应付债券 855,678 – – – 855,678
租赁负债 9,201 – 121 – 9,322
其他负债 137,239 20,062 2,699 5,132 165,132
负债合计 6,537,162 324,766 40,222 39,221 6,941,371
头寸净额 580,302 (13,876) 9,905 33,311 609,642
货币衍生合约 56,596 (33,437) (15,805) (6,918) 436
表外信用承诺 1,223,505 39,701 3,577 2,849 1,269,632
248 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.2 汇率风险（续）
本集团 2023年12月31日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 352,299 37,584 286 198 390,367
存放同业及其他金融机构款项 60,976 18,731 2,417 47,554 129,678
拆出资金 154,348 15,767 1,996 667 172,778
买入返售金融资产 35,773 – – – 35,773
发放贷款和垫款 4,171,618 96,216 35,541 20,533 4,323,908
金融投资 2,140,966 109,853 6,594 14,729 2,272,142
长期应收款 102,608 16,826 – – 119,434
其他资产 160,120 41,659 802 28,304 230,885
资产合计 7,178,708 336,636 47,636 111,985 7,674,965
负债 ：
向中央银行借款 326,454 – – – 326,454
同业及其他金融机构存放款项 1,103,340 21,387 11,885 10 1,136,622
拆入资金 24,646 62,448 5,109 13,234 105,437
向其他金融机构借款 76,798 35,854 3,063 – 115,715
卖出回购金融资产款 178,632 10,227 1,913 361 191,133
吸收存款 4,164,357 159,474 19,084 10,366 4,353,281
应付债券 675,614 212 – – 675,826
租赁负债 9,409 – 151 – 9,560
其他负债 111,001 10,814 1,290 31 123,136
负债合计 6,670,251 300,416 42,495 24,002 7,037,164
头寸净额 508,457 36,220 5,141 87,983 637,801
货币衍生合约 66,000 (33,807) (11,776) (20,421) (4)
表外信用承诺 1,239,280 34,165 2,380 3,795 1,279,620
2024年半年度报告 249
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.2 汇率风险（续）
本行 2024年6月30日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 280,602 4,852 324 223 286,001
存放同业及其他金融机构款项 11,163 20,259 1,549 2,771 35,742
拆出资金 170,961 26,354 3,466 419 201,200
买入返售金融资产 12,486 – – – 12,486
发放贷款和垫款 4,195,886 92,942 38,730 22,274 4,349,832
金融投资 2,083,285 96,188 5,751 15,954 2,201,178
其他资产 149,344 5,097 4,217 30,844 189,502
资产合计 6,903,727 245,692 54,037 72,485 7,275,941
负债 ：
向中央银行借款 295,885 – – – 295,885
同业及其他金融机构存放款项 1,050,972 25,972 8,889 6 1,085,839
拆入资金 26,793 55,092 4,498 16,386 102,769
卖出回购金融资产款 146,760 1,073 – 2,501 150,334
吸收存款 3,886,919 177,605 19,499 15,196 4,099,219
应付债券 848,114 – – – 848,114
租赁负债 8,943 – 75 – 9,018
其他负债 77,674 15,961 2,401 5,127 101,163
负债合计 6,342,060 275,703 35,362 39,216 6,692,341
头寸净额 561,667 (30,011) 18,675 33,269 583,600
货币衍生合约 56,596 (33,437) (15,805) (6,918) 436
表外信用承诺 1,223,496 37,745 3,577 2,849 1,267,667
250 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.2 汇率风险（续）
本行 2023年12月31日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 349,366 37,584 286 198 387,434
存放同业及其他金融机构款项 75,662 18,958 2,178 3,329 100,127
拆出资金 175,372 23,571 1,996 667 201,606
买入返售金融资产 25,845 – – – 25,845
发放贷款和垫款 4,157,310 96,789 36,353 20,533 4,310,985
金融投资 2,109,404 95,795 6,312 14,729 2,226,240
其他资产 148,780 4,487 4,353 28,276 185,896
资产合计 7,041,739 277,184 51,478 67,732 7,438,133
负债 ：
向中央银行借款 326,137 – – – 326,137
同业及其他金融机构存放款项 1,127,384 21,957 11,885 10 1,161,236
拆入资金 19,807 60,746 5,109 13,234 98,896
卖出回购金融资产款 164,004 2,993 – 361 167,358
吸收存款 4,127,766 159,601 19,084 10,366 4,316,817
应付债券 670,179 212 – – 670,391
租赁负债 9,094 – 96 – 9,190
其他负债 67,997 5,785 1,073 26 74,881
负债合计 6,512,368 251,294 37,247 23,997 6,824,906
头寸净额 529,371 25,890 14,231 43,735 613,227
货币衍生合约 66,000 (33,807) (11,776) (20,421) (4)
表外信用承诺 1,239,256 32,221 2,380 3,795 1,277,652
2024年半年度报告 251
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.2 汇率风险（续）
本集团对外汇敞口净额进行汇率敏感性分析，以判断外币对人民币的潜在汇率波动对利润表的影
响。在假定其他变量保持不变的前提下，于2024年6月30日假定美元对人民币汇率上升1%导致净利润
减少人民币2.01亿元（2023年12月31日 ：增加人民币4.75亿元）；美元对人民币汇率下降1%将导致净
利润增加人民币2.01亿元（2023年12月31日 ：减少人民币4.75亿元）。
上述敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下假设 ：
a. 各种汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘（中间价）汇率绝对值波动1%的汇兑损
益；
b. 资产负债表日汇率变动1%假定自资产负债表日起下一个完整年度内的汇率变动 ；
c. 各币种汇率变动是指美元及其他外币对人民币汇率同时同向波动。由于本集团非美元的其他外
币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大，因此上述敏感性分析中其他外币以折合美元后
的金额计算对本集团净损益及股东权益的可能影响 ；
d. 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期等 ；
e. 其他变量（包括利率）保持不变 ；及
f. 不考虑本集团进行的风险管理措施。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的
结果不同。
3.3 利率风险
利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致经济价值和整体收益遭受损失的风险。本集团的利
率风险来源包括缺口风险、基准风险和期权性风险，其中缺口风险和基准风险是本集团主要的风险来
源。
(1) 交易账簿
交易账簿利率风险是交易账簿的金融工具和外汇、商品头寸所包含的利率风险因子发生不利变
动而使本行交易账簿承担损失的风险。交易账簿利率风险管理范围包括所有交易账簿下对利率变动
敏感的产品和业务，包括交易账簿下的本外币债券交易、货币市场业务、利率衍生交易、外汇衍生
交易、贵金属衍生交易以及复杂衍生产品等。
252 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
(1) 交易账簿（续）
本集团主要采取规模指标、损益指标、估值分析、敏感性分析、风险价值分析、久期分析、压
力测试等方法对利率风险进行量化分析，并将市场风险计量模型融入日常风险管理。
本集团设定利率敏感度、久期、敞口、止损等风险限额有效控制交易账簿利率风险，并在限额
框架下按日监测交易账簿利率风险。
(2) 银行账簿
本集团主要采用情景模拟分析、重定价缺口分析、估值分析、敏感性分析、久期分析、压力测
试等方法计量、分析利率风险。本集团在限额框架中定期监测、报告利率风险。
本集团设置久期、估值损失容忍度等风险限额强化银行账簿利率风险管理，并且密切关注本外
币利率走势，紧跟市场利率变化，定期开展情景分析和压力测试，适时调整资产负债重定价期限策
略、有效防范利率风险。
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债
按账面净额列示。
本集团 2024年6月30日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 283,370 – – – – 5,766 289,136
存放同业及其他金融机构款项 49,807 4,850 9,510 1,771 6 102 66,046
拆出资金 26,499 19,680 115,383 15,215 – 353 177,130
买入返售金融资产 21,134 – – – – 29 21,163
发放贷款和垫款 588,474 793,413 2,059,937 725,028 160,174 37,795 4,364,821
金融投资 95,293 84,696 290,403 1,061,352 555,770 186,922 2,274,436
长期应收款 19,287 10,358 46,845 42,433 4,119 – 123,042
其他资产 – 338 23 48 – 234,830 235,239
资产合计 1,083,864 913,335 2,522,101 1,845,847 720,069 465,797 7,551,013
2024年半年度报告 253
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
本集团 2024年6月30日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
负债 ：
向中央银行借款 5,258 53,353 233,547 – – 4,121 296,279
同业及其他金融机构存放款项 653,126 298,071 117,287 – – 5,716 1,074,200
拆入资金 39,045 48,029 20,398 – – 629 108,101
向其他金融机构借款 33,223 19,653 59,331 5,389 404 851 118,851
卖出回购金融资产款 115,792 28,460 31,784 – – 238 176,274
吸收存款 1,877,121 276,608 861,919 1,049,060 24 72,802 4,137,534
应付债券 60,737 189,696 542,810 60,884 – 1,551 855,678
租赁负债 211 467 2,098 5,533 1,013 – 9,322
其他负债 57,030 243 2,240 – – 105,619 165,132
负债合计 2,841,543 914,580 1,871,414 1,120,866 1,441 191,527 6,941,371
利率敏感度缺口总计 (1,757,679) (1,245) 650,687 724,981 718,628 274,270 609,642
254 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债
按账面净额列示。
本集团 2023年12月31日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 383,233 – – – – 7,134 390,367
存放同业及其他金融机构款项 115,119 5,719 7,065 1,567 85 123 129,678
拆出资金 26,141 26,616 71,398 48,227 – 396 172,778
买入返售金融资产 35,434 300 – – – 39 35,773
发放贷款和垫款 792,629 711,038 1,850,375 776,058 157,984 35,824 4,323,908
金融投资 89,858 147,604 324,086 996,360 518,235 195,999 2,272,142
长期应收款 18,054 8,370 44,018 44,041 4,951 – 119,434
其他资产 211 29 183 30 – 230,432 230,885
资产合计 1,460,679 899,676 2,297,125 1,866,283 681,255 469,947 7,674,965
2024年半年度报告 255
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
本集团 2023年12月31日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
负债 ：
向中央银行借款 10,013 68,923 244,539 – – 2,979 326,454
同业及其他金融机构存放款项 545,839 233,262 352,005 – – 5,516 1,136,622
拆入资金 28,312 48,165 27,999 – – 961 105,437
向其他金融机构借款 26,396 32,744 50,883 4,502 422 768 115,715
卖出回购金融资产款 133,326 21,316 36,139 – – 352 191,133
吸收存款 2,198,701 333,487 692,635 1,057,624 556 70,278 4,353,281
应付债券 33,723 177,805 323,222 47,576 89,992 3,508 675,826
租赁负债 230 362 2,153 5,608 1,207 – 9,560
其他负债 67 1,053 985 – – 121,031 123,136
负债合计 2,976,607 917,117 1,730,560 1,115,310 92,177 205,393 7,037,164
利率敏感度缺口总计 (1,515,928) (17,441) 566,565 750,973 589,078 264,554 637,801
256 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债
按账面净额列示。
本行 2024年6月30日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 280,393 – – – – 5,608 286,001
存放同业及其他金融机构款项 27,919 1,702 4,322 1,771 6 22 35,742
拆出资金 35,906 19,680 130,006 15,215 – 393 201,200
买入返售金融资产 12,482 – – – – 4 12,486
发放贷款和垫款 588,603 791,080 2,046,031 728,298 158,074 37,746 4,349,832
金融投资 87,014 75,536 277,642 1,026,511 526,006 208,469 2,201,178
其他资产 – – – – – 189,502 189,502
资产合计 1,032,317 887,998 2,458,001 1,771,795 684,086 441,744 7,275,941
本行 2024年6月30日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
负债 ：
向中央银行借款 5,245 53,268 233,251 – – 4,121 295,885
同业及其他金融机构存放款项 657,463 301,498 121,060 – – 5,818 1,085,839
拆入资金 35,575 46,189 20,398 – – 607 102,769
卖出回购金融资产款 91,902 27,462 30,786 – – 184 150,334
吸收存款 1,862,835 274,557 851,539 1,038,241 – 72,047 4,099,219
应付债券 60,737 190,193 542,812 52,905 – 1,467 848,114
租赁负债 204 452 2,030 5,352 980 – 9,018
其他负债 6,523 64 568 – – 94,008 101,163
负债合计 2,720,484 893,683 1,802,444 1,096,498 980 178,252 6,692,341
利率敏感度缺口总计 (1,688,167) (5,685) 655,557 675,297 683,106 263,492 583,600
2024年半年度报告 257
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债
按账面净额列示。
本行 2023年12月31日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 380,456 – – – – 6,978 387,434
存放同业及其他金融机构款项 95,961 1,197 2,014 918 2 35 100,127
拆出资金 38,017 32,514 82,407 48,227 – 441 201,606
买入返售金融资产 25,838 – – – – 7 25,845
发放贷款和垫款 791,318 709,070 1,837,805 770,277 166,732 35,783 4,310,985
金融投资 90,031 143,889 307,675 958,818 506,454 219,373 2,226,240
其他资产 – – – – – 185,896 185,896
资产合计 1,421,621 886,670 2,229,901 1,778,240 673,188 448,513 7,438,133
本行 2023年12月31日
1个月至 3个月至
1个月以内 3个月 1年 1至5年 5年以上 非生息 合计
负债 ：
向中央银行借款 10,000 68,851 244,307 – – 2,979 326,137
同业及其他金融机构存放款项 561,714 234,142 359,804 – – 5,576 1,161,236
拆入资金 22,754 47,204 27,999 – – 939 98,896
卖出回购金融资产款 118,154 20,324 28,654 – – 226 167,358
吸收存款 2,184,432 330,075 685,152 1,047,349 410 69,399 4,316,817
应付债券 33,723 177,805 323,479 41,992 89,992 3,400 670,391
租赁负债 222 348 2,070 5,390 1,160 – 9,190
其他负债 – 2,320 – – – 72,561 74,881
负债合计 2,930,999 881,069 1,671,465 1,094,731 91,562 155,080 6,824,906
利率敏感度缺口总计 (1,509,378) 5,601 558,436 683,509 581,626 293,433 613,227
258 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
3.3 利率风险（续）
假设各货币收益率曲线于报告期末同时平行移动100个基点，对本集团及本行未来12个月净利息收
入的潜在影响分析如下 ：
本集团 本行
2024年 2023年 2024年 2023年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
（损失）/收益 （损失）/收益 （损失）/收益 （损失）/收益
收益率曲线向上平移100个基点 (10,811) (8,469) (10,324) (8,298)
收益率曲线向下平移100个基点 10,811 8,469 10,324 8,298
在进行利率敏感性分析时，本集团及本行在确定商业条件和财务参数时基于以下假设 ：
a. 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口 ；
b. 未考虑利率变动对客户行为的影响 ；
c. 未考虑复杂结构性产品（如嵌入的提前赎回期权等衍生金融工具）与利率变动的复杂关系 ；
d. 未考虑利率变动对市场价格的影响 ；
e. 未考虑利率变动对表外产品的影响 ；
f. 未考虑利率变动对金融工具公允价值的影响 ；
g. 其他变量（包括汇率）保持不变 ；及
h. 未考虑本集团进行的风险管理措施。
2024年半年度报告 259
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险
流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满
足正常业务开展的其他资金需求的风险。
在报告期间，各子公司需按照集团的流动性风险管理框架，负责本机构的流动风险管理，本行负责管理
所有经营机构及业务条线的流动性风险。
本行面临各类日常现金提款的要求，其中包括隔夜存款、活期存款、到期的定期存款、客户贷款提款、
担保及其他现金结算的衍生金融工具的付款要求。本行不会为满足所有这些资金需求保留等额的现金储
备，因为根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走，而是续留本行。但是为了确保
应对不可预料的资金需求，本行规定了最低的资金存量标准和最低需保持的同业拆入和其他借入资金的额
度以满足各类提款要求。
通常情况下，本行并不认为第三方会按担保或开具信用证所承诺的金额全额提取资金，因此提供担保和
开具信用证所需的资金一般会低于信用承诺的金额。同时，大量信用承诺可能因过期或中止而无需实际履
行，因此信用承诺的合同金额并不代表未来的资金需求。
4.1 流动性风险管理政策
本行与各子公司各自独立地制定流动性风险管理的相关政策。
董事会承担本行流动性风险管理的最终责任，审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重
要的政策和程序等。本行高级管理层根据本行总体发展战略制定流动性风险管理政策，资产负债与财务
管理部负责日常流动性风险管理。具体程序包括 ：
日常资金管理，通过监控未来的现金流量，以确保满足资金头寸需求，包括存款到期或被客户借款
时需要增资的资金 ；本行一直积极参与全球货币市场的交易，以保证本行对资金的需求 ；
根据整体的资产负债状况设定各种比例要求（包括但不限于流动性覆盖率、流动性比例、净稳定资
金比例、流动性匹配率）和交易金额限制，以监控和管理流动性风险 ；
260 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.1 流动性风险管理政策（续）
通过资产负债管理系统计量和监控现金流情况，并对本行的总体资产与负债进行流动性情景分析和
流动性压力测试，满足内部和外部监管的要求 ；利用各种技术方法对本行的流动性需求进行测算，在预
测需求及在职权范围内的基础上做出流动性风险管理的决策 ；初步建立起流动性风险的定期报告制度，
及时向高级管理层报告流动性风险最新情况 ；
进行金融资产到期日集中度风险管理，并持有合理数量的高流动性和高市场价值的资产，用以保证
在任何事件导致现金流中断时，本行有能力保证到期债务支付及资产业务增长等的需求。
4.2 到期日分析
下表列示于资产负债表日，本集团及本行资产与负债根据相关剩余到期日的分析。现金及存放中央
银行款项中的无期限是指存放于中央银行的法定存款准备金与财政性存款 ；金融投资、发放贷款和垫
款、长期应收款、拆出资金及买入返售金融资产中的无期限是指该等资产已减值或已逾期超过1个月的
金额，以及金融投资中的权益投资和基金投资 ；发放贷款和垫款及长期应收款中的实时偿还是指该等资
产逾期1个月以内的未减值金额。
本集团 2024年6月30日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央银行
款项 251,464 37,672 – – – – – 289,136
存放同业及其他金融
机构款项 – 43,148 5,700 4,865 9,543 2,784 6 66,046
拆出资金 – – 26,668 19,833 115,414 15,215 – 177,130
买入返售金融资产 439 – 20,724 – – – – 21,163
发放贷款和垫款 52,920 12,436 349,569 298,111 1,306,507 1,207,664 1,137,614 4,364,821
金融投资 192,400 – 75,847 78,977 287,477 1,078,412 561,323 2,274,436
长期应收款 6,271 2,403 4,700 8,778 39,908 55,717 5,265 123,042
其他资产 184,636 925 11,339 5,463 17,310 13,816 1,750 235,239
资产合计 688,130 96,584 494,547 416,027 1,776,159 2,373,608 1,705,958 7,551,013
2024年半年度报告 261
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
本集团 2024年6月30日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 5,327 54,407 236,545 – – 296,279
同业及其他金融机构
存放款项 – 465,255 192,195 299,340 117,410 – – 1,074,200
拆入资金 – – 39,248 48,279 20,574 – – 108,101
向其他金融机构借款 – – 21,021 16,895 62,268 15,090 3,577 118,851
卖出回购金融资产款 – – 115,909 28,558 31,807 – – 176,274
吸收存款 – 1,743,800 164,703 278,260 873,672 1,077,075 24 4,137,534
应付债券 – 50 60,786 189,723 544,235 60,884 – 855,678
租赁负债 – – 211 467 2,098 5,533 1,013 9,322
其他负债 1,947 16,354 91,816 20,225 20,761 12,068 1,961 165,132
负债合计 1,947 2,225,459 691,216 936,154 1,909,370 1,170,650 6,575 6,941,371
净头寸 686,183 (2,128,875) (196,669) (520,127) (133,211) 1,202,958 1,699,383 609,642
衍生金融工具的名义
金额 – – 796,825 891,439 2,262,398 928,074 4,306 4,883,042
262 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
本集团 2023年12月31日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央银行
款项 292,660 97,707 – – – – – 390,367
存放同业及其他金融
机构款项 – 109,921 5,306 5,729 7,070 1,567 85 129,678
拆出资金 217 – 26,028 26,743 71,520 48,270 – 172,778
买入返售金融资产 432 – 35,040 301 – – – 35,773
发放贷款和垫款 50,052 9,377 372,788 313,879 1,260,862 1,204,067 1,112,883 4,323,908
金融投资 192,027 – 56,271 139,940 316,281 1,043,099 524,524 2,272,142
长期应收款 5,242 1,198 4,715 9,261 37,843 55,852 5,323 119,434
其他资产 178,662 618 11,284 10,229 17,390 11,178 1,524 230,885
资产合计 719,292 218,821 511,432 506,082 1,710,966 2,364,033 1,644,339 7,674,965
2024年半年度报告 263
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
本集团 2023年12月31日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 10,269 70,450 245,735 – – 326,454
同业及其他金融机构
存放款项 – 450,230 99,884 234,115 352,393 – – 1,136,622
拆入资金 – – 28,515 48,618 28,304 – – 105,437
向其他金融机构借款 – – 21,102 22,674 58,122 11,860 1,957 115,715
卖出回购金融资产款 – – 133,431 21,384 36,318 – – 191,133
吸收存款 – 2,041,989 192,282 339,835 703,849 1,074,916 410 4,353,281
应付债券 – – 33,723 179,346 325,189 47,576 89,992 675,826
租赁负债 – – 230 362 2,153 5,608 1,207 9,560
其他负债 2,178 10,448 14,081 61,728 20,064 12,748 1,889 123,136
负债合计 2,178 2,502,667 533,517 978,512 1,772,127 1,152,708 95,455 7,037,164
净头寸 717,114 (2,283,846) (22,085) (472,430) (61,161) 1,211,325 1,548,884 637,801
衍生金融工具的名义
金额 – – 751,399 946,685 1,952,414 889,620 2,370 4,542,488
264 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
下表列示于资产负债表日资产与负债根据相关剩余到期日的分析。
本行 2024年6月30日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 249,542 36,459 – – – – – 286,001
存放同业及其他金融
机构款项 – 26,398 1,543 1,702 4,322 1,771 6 35,742
拆出资金 – – 36,101 19,847 130,037 15,215 – 201,200
买入返售金融资产 – – 12,486 – – – – 12,486
发放贷款和垫款 52,705 12,306 349,841 295,929 1,295,908 1,209,852 1,133,291 4,349,832
金融投资 213,684 – 67,831 69,817 274,716 1,043,571 531,559 2,201,178
其他资产 151,029 35 10,410 4,075 15,242 7,044 1,667 189,502
资产合计 666,960 75,198 478,212 391,370 1,720,225 2,277,453 1,666,523 7,275,941
2024年半年度报告 265
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
本行 2024年6月30日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 5,327 54,322 236,236 – – 295,885
同业及其他金融机构
存放款项 – 469,512 193,170 301,973 121,184 – – 1,085,839
拆入资金 – – 35,761 46,434 20,574 – – 102,769
卖出回购金融资产款 – – 91,967 27,560 30,807 – – 150,334
吸收存款 – 1,730,854 163,066 276,169 863,088 1,066,042 – 4,099,219
应付债券 – 50 60,716 190,221 544,222 52,905 – 848,114
租赁负债 – – 204 452 2,030 5,352 980 9,018
其他负债 1,480 16,271 39,672 18,332 15,307 8,616 1,485 101,163
负债合计 1,480 2,216,687 589,883 915,463 1,833,448 1,132,915 2,465 6,692,341
净头寸 665,480 (2,141,489) (111,671) (524,093) (113,223) 1,144,538 1,664,058 583,600
衍生金融工具的名义
金额 – – 796,825 891,439 2,262,398 926,882 2,888 4,880,432
266 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
本行 2023年12月31日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 290,807 96,627 – – – – – 387,434
存放同业及其他金融
机构款项 – 95,188 808 1,197 2,014 918 2 100,127
拆出资金 217 – 37,932 32,648 82,539 48,270 – 201,606
买入返售金融资产 – – 25,845 – – – – 25,845
发放贷款和垫款 49,659 9,310 373,007 312,152 1,250,246 1,208,368 1,108,243 4,310,985
金融投资 215,401 – 56,444 136,225 299,870 1,005,557 512,743 2,226,240
其他资产 146,926 32 9,416 8,630 14,655 4,796 1,441 185,896
资产合计 703,010 201,157 503,452 490,852 1,649,324 2,267,909 1,622,429 7,438,133
2024年半年度报告 267
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.2 到期日分析（续）
本行 2023年12月31日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 10,267 70,366 245,504 – – 326,137
同业及其他金融机构
存放款项 – 465,324 100,712 234,996 360,204 – – 1,161,236
拆入资金 – – 22,938 47,654 28,304 – – 98,896
卖出回购金融资产款 – – 118,237 20,385 28,736 – – 167,358
吸收存款 – 2,030,184 188,964 336,473 696,331 1,064,455 410 4,316,817
应付债券 – – 33,723 177,805 323,648 42,775 92,440 670,391
租赁负债 – – 222 348 2,070 5,390 1,160 9,190
其他负债 1,787 10,369 12,957 25,610 13,672 9,066 1,420 74,881
负债合计 1,787 2,505,877 488,020 913,637 1,698,469 1,121,686 95,430 6,824,906
净头寸 701,223 (2,304,720) 15,432 (422,785) (49,145) 1,146,223 1,526,999 613,227
衍生金融工具的名义
金额 – – 751,399 946,685 1,952,414 888,436 960 4,539,894
268 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析
下表列示于资产负债表日，本集团及本行非衍生资产和负债未折现合同现金流分析。本集团会通过
对预计未来现金流的预测进行流动性风险管理。现金及存放中央银行款项中的无期限是指存放于中央银
行的法定存款准备金与财政性存款 ；金融投资、发放贷款和垫款、长期应收款、拆出资金及买入返售金
融资产中的无期限是指该等资产已减值或已逾期超过1个月的金额，以及金融投资中的权益投资和基金
投资 ；发放贷款和垫款及长期应收款中的实时偿还是指该等资产逾期1个月以内的未减值金额。
本集团 2024年6月30日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 251,464 37,672 – – – – – 289,136
存放同业及其他金融
机构款项 – 43,154 5,702 4,871 9,605 2,784 6 66,122
拆出资金 1,193 – 27,270 20,498 115,895 15,575 – 180,431
买入返售金融资产 457 – 20,725 – – – – 21,182
发放贷款和垫款 100,482 14,400 367,245 327,590 1,415,442 1,463,328 1,524,015 5,212,502
金融投资 195,705 – 78,833 86,279 336,767 1,183,895 668,146 2,549,625
长期应收款 9,590 2,609 5,117 9,626 43,858 64,754 7,002 142,556
其他资产 184,636 925 6,213 1,766 7,643 12,067 1,637 214,887
资产合计
（预期到期日） 743,527 98,760 511,105 450,630 1,929,210 2,742,403 2,200,806 8,676,441
2024年半年度报告 269
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析（续）
本集团 2024年6月30日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 5,331 54,660 239,290 – – 299,281
同业及其他金融机构
存放款项 – 465,677 192,585 301,442 118,512 – – 1,078,216
拆入资金 – – 39,306 48,577 20,783 – – 108,666
向其他金融机构借款 – – 21,093 17,145 63,263 16,729 4,353 122,583
卖出回购金融资产款 – – 115,951 28,720 32,117 – – 176,788
吸收存款 – 1,743,800 166,604 283,435 910,749 1,161,404 25 4,266,017
应付债券 – 50 60,867 190,925 554,488 64,935 – 871,265
租赁负债 – – 228 506 2,272 5,989 1,097 10,092
其他负债 1,947 16,354 84,443 13,062 11,541 11,096 1,941 140,384
负债合计
（合同到期日） 1,947 2,225,881 686,408 938,472 1,953,015 1,260,153 7,416 7,073,292
270 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析（续）
本集团 2023年12月31日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 292,660 97,707 – – – – – 390,367
存放同业及其他金融
机构款项 – 109,925 5,322 5,833 7,184 1,567 85 129,916
拆出资金 1,193 – 26,666 27,901 73,815 49,066 – 178,641
买入返售金融资产 457 – 35,047 301 – – – 35,805
发放贷款和垫款 99,954 12,319 389,545 342,981 1,373,433 1,471,118 1,514,245 5,203,595
金融投资 192,112 – 60,009 147,978 357,696 1,152,401 627,474 2,537,670
长期应收款 8,280 1,317 5,115 10,073 41,373 64,956 7,218 138,332
其他资产 183,277 618 6,524 1,707 8,975 9,083 1,443 211,627
资产合计（预期到期日） 777,933 221,886 528,228 536,774 1,862,476 2,748,191 2,150,465 8,825,953
本集团 2023年12月31日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 10,276 70,738 250,580 – – 331,594
同业及其他金融机构
存放款项 – 450,627 100,194 234,186 352,635 – – 1,137,642
拆入资金 – – 28,563 48,973 28,916 – – 106,452
向其他金融机构借款 – – 21,165 24,296 59,660 13,193 2,217 120,531
卖出回购金融资产款 – – 133,456 21,471 36,913 – – 191,840
吸收存款 – 2,041,989 193,088 347,730 712,469 1,099,296 411 4,394,983
应付债券 – – 33,772 180,476 331,485 64,360 95,542 705,635
租赁负债 – – 251 394 2,342 6,100 1,313 10,400
其他负债 2,178 10,448 7,896 49,716 10,569 11,174 1,879 93,860
负债合计（合同到期日） 2,178 2,503,064 528,661 977,980 1,785,569 1,194,123 101,362 7,092,937
2024年半年度报告 271
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析（续）
本行 2024年6月30日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 249,542 36,459 – – – – – 286,001
存放同业及其他金融
机构款项 307 26,398 1,543 1,702 4,322 1,771 6 36,049
拆出资金 1,193 – 36,780 20,596 130,521 15,575 – 204,665
买入返售金融资产 – – 12,488 – – – – 12,488
发放贷款和垫款 99,767 14,238 367,216 324,779 1,402,770 1,461,721 1,511,380 5,181,871
金融投资 216,989 – 70,817 77,119 324,006 1,149,054 638,382 2,476,367
其他资产 151,029 35 5,284 378 5,575 5,319 1,635 169,255
资产合计（预期到期日） 718,827 77,130 494,128 424,574 1,867,194 2,633,440 2,151,403 8,366,696
本行 2024年6月30日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 5,331 54,574 238,980 – – 298,885
同业及其他金融机构
存放款项 – 469,966 194,477 304,623 122,590 – – 1,091,656
拆入资金 – – 35,814 46,714 20,783 – – 103,311
卖出回购金融资产款 – – 91,993 27,707 31,079 – – 150,779
吸收存款 – 1,730,854 164,967 281,344 900,164 1,150,371 – 4,227,700
应付债券 – 50 60,791 190,925 554,322 56,555 – 862,643
租赁负债 – – 221 491 2,203 5,809 1,064 9,788
其他负债 1,480 16,271 32,299 11,169 6,087 7,707 1,465 76,478
负债合计（合同到期日） 1,480 2,217,141 585,893 917,547 1,876,208 1,220,442 2,529 6,821,240
272 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析（续）
本行 2023年12月31日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 290,807 96,627 – – – – – 387,434
存放同业及其他金融
机构款项 – 95,188 815 1,198 2,014 918 2 100,135
拆出资金 1,193 – 38,726 33,958 84,906 49,066 – 207,849
买入返售金融资产 – – 25,852 – – – – 25,852
发放贷款和垫款 99,361 12,237 389,056 339,893 1,358,284 1,469,193 1,492,118 5,160,142
金融投资 215,486 – 60,182 144,263 341,285 1,114,859 615,693 2,491,768
其他资产 150,827 32 4,613 108 5,972 2,348 1,438 165,338
资产合计（预期到期日） 757,674 204,084 519,244 519,420 1,792,461 2,636,384 2,109,251 8,538,518
本行 2023年12月31日
3个月
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 10,274 70,653 250,348 – – 331,275
同业及其他金融机构
存放款项 – 465,740 101,035 235,067 360,465 – – 1,162,307
拆入资金 – – 22,979 48,002 28,916 – – 99,897
卖出回购金融资产款 – – 118,266 20,464 28,962 – – 167,692
吸收存款 – 2,030,184 189,771 344,368 704,951 1,088,834 411 4,358,519
应付债券 – – 33,772 180,422 331,616 58,393 95,542 699,745
租赁负债 – – 242 380 2,259 5,883 1,266 10,030
其他负债 1,787 10,369 6,772 13,598 4,177 7,573 1,410 45,686
负债合计（合同到期日） 1,787 2,506,293 483,111 912,954 1,711,694 1,160,683 98,629 6,875,151
2024年半年度报告 273
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析
(1) 以净额交割的衍生金融工具
本集团以净额交割的衍生金融工具包括 ：
－ 货币类衍生产品 ：货币远期、掉期和期权 ；
－ 利率类衍生产品 ：利率掉期 ；
－ 信用类衍生产品 ：信用违约掉期。
下表列示于资产负债表日，本集团及本行以净额交割的衍生金融工具未折现合同现金流。
本集团 2024年6月30日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品 (59) 241 1,279 47 – 1,508
利率类衍生产品 253 163 992 558 9 1,975
信用类衍生产品 28 – 28 192 – 248
合计 222 404 2,299 797 9 3,731
2023年12月31日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品 (168) 70 412 63 – 377
利率类衍生产品 39 681 780 786 11 2,297
信用类衍生产品 16 – 37 82 – 135
合计 (113) 751 1,229 931 11 2,809
274 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）
(1) 以净额交割的衍生金融工具（续）
本行 2024年6月30日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品 (59) 241 1,279 47 – 1,508
利率类衍生产品 246 157 960 498 1 1,862
信用类衍生产品 28 – 28 192 – 248
合计 215 398 2,267 737 1 3,618
本行 2023年12月31日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品 (168) 70 412 63 – 377
利率类衍生产品 31 675 747 733 – 2,186
信用类衍生产品 16 – 37 82 – 135
合计 (121) 745 1,196 878 – 2,698
2024年半年度报告 275
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）
(2) 以全额交割的衍生金融工具
本集团以全额交割的衍生金融工具包括 ：
－ 货币类衍生产品 ：货币远期、掉期和期权 ；
－ 贵金属类衍生产品 ：贵金属远期、掉期 ；
下表列示于资产负债表日，本集团及本行以全额交割的衍生金融工具未折现合同现金流。
本集团 2024年6月30日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品
－ 现金流出 (207,877) (106,179) (199,960) (76,137) – (590,153)
－ 现金流入 207,588 106,020 198,757 76,716 – 589,081
贵金属类衍生产品
－ 现金流出 (47,046) (39,442) (37,690) – – (124,178)
－ 现金流入 44,635 35,294 37,007 – – 116,936
现金流出合计 (254,923) (145,621) (237,650) (76,137) – (714,331)
现金流入合计 252,223 141,314 235,764 76,716 – 706,017
276 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）
(2) 以全额交割的衍生金融工具（续）
本集团 2023年12月31日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品
－ 现金流出 (120,834) (94,199) (158,192) (128,398) – (501,623)
－ 现金流入 120,784 93,355 158,387 128,716 – 501,242
贵金属类衍生产品
－ 现金流出 (25,222) (23,262) (28,125) – – (76,609)
－ 现金流入 23,873 20,224 26,927 – – 71,024
现金流出合计 (146,056) (117,461) (186,317) (128,398) – (578,232)
现金流入合计 144,657 113,579 185,314 128,716 – 572,266
2024年半年度报告 277
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）
(2) 以全额交割的衍生金融工具（续）
本行 2024年6月30日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品
－ 现金流出 (207,877) (106,179) (199,960) (76,137) – (590,153)
－ 现金流入 207,588 106,020 198,757 76,716 – 589,081
贵金属类衍生产品
－ 现金流出 (47,046) (39,442) (37,690) – – (124,178)
－ 现金流入 44,635 35,294 37,007 – – 116,936
现金流出合计 (254,923) (145,621) (237,650) (76,137) – (714,331)
现金流入合计 252,223 141,314 235,764 76,716 – 706,017
本行 2023年12月31日
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
货币类衍生产品
－ 现金流出 (120,834) (94,199) (158,192) (128,398) – (501,623)
－ 现金流入 120,784 93,355 158,387 128,716 – 501,242
贵金属类衍生产品
－ 现金流出 (25,222) (23,262) (28,125) – – (76,609)
－ 现金流入 23,873 20,224 26,927 – – 71,024
现金流出合计 (146,056) (117,461) (186,317) (128,398) – (578,232)
现金流入合计 144,657 113,579 185,314 128,716 – 572,266
278 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.5 承诺未折现合同现金流分析
除非发生违约的客观证据，管理层将合同到期日作为分析表外项目流动性风险的最佳估计。
本集团 2024年6月30日
1年以内 1至5年 5年以上 合计
银行承兑汇票 464,786 – – 464,786
开出信用证 113,274 461 – 113,735
开出保函 97,233 38,189 1,206 136,628
未使用的信用卡额度 510,741 – – 510,741
不可撤销信用承诺 31,003 10,622 2,117 43,742
合计 1,217,037 49,272 3,323 1,269,632
本集团 2023年12月31日
1年以内 1至5年 5年以上 合计
银行承兑汇票 476,334 – – 476,334
开出信用证 106,523 507 – 107,030
开出保函 86,733 43,912 351 130,996
未使用的信用卡额度 514,685 – – 514,685
不可撤销信用承诺 35,731 11,177 3,667 50,575
合计 1,220,006 55,596 4,018 1,279,620
2024年半年度报告 279
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
4.5 承诺未折现合同现金流分析（续）
除非发生违约的客观证据，管理层将合同到期日作为分析表外项目流动性风险的最佳估计。
本行 2024年6月30日
1年以内 1至5年 5年以上 合计
银行承兑汇票 464,786 – – 464,786
开出信用证 113,274 461 – 113,735
开出保函 97,233 38,189 1,206 136,628
未使用的信用卡额度 510,741 – – 510,741
不可撤销信用承诺 30,904 8,756 2,117 41,777
合计 1,216,938 47,406 3,323 1,267,667
本行 2023年12月31日
1年以内 1至5年 5年以上 合计
银行承兑汇票 476,334 – – 476,334
开出信用证 106,523 507 – 107,030
开出保函 86,729 43,912 351 130,992
未使用的信用卡额度 514,685 – – 514,685
不可撤销信用承诺 35,731 11,177 1,703 48,611
合计 1,220,002 55,596 2,054 1,277,652
280 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
5 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。
本集团面临的主要操作风险损失事件包括 ：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事
件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件。
报告期内，本行优化操作风险管理体系，健全闭环管理流程，推进“操作风险治理强化年”活动，开展
检查、评估、整改、提升各项工作 ；持续推进操作风险标准法实施，并行编制资本新规操作风险资本计量
报表 ；落实外包风险管控新机制，组织完善本行外包活动适用范围，动态更新外包活动管理标准 ；不断提
升业务连续性管理水平，开展业务连续性管理专项检查，组织全行业务连续性专题培训。
6 国别风险
本集团面临国别风险。国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或
地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使本集团在该国家或地区的业务存在遭受损失，
或使本集团遭受其他损失的风险。国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国
有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。
本集团国别风险主要来源于境外信贷业务、债券投资、票据业务、同业融资、金融衍生交易、境外租赁
业务、投资银行业务、证券投资、设立境外机构等业务。
本集团将国别风险管理纳入全面风险管理体系，服从并服务于集团发展战略目标。本集团通过一系列管
理工具来管理和控制国别风险，包括国别风险评估与评级、设定国别风险限额并开展监控、完善国别风险
审核流程、建立国别风险准备金计提政策等。
7 资本管理
本集团资本管理在满足监管要求、提高风险抵御能力的基础上，加强资本预算、配置与考核管理，调整
优化业务结构，提升资本使用效率，创造价值。
2024 年1 月1 日起，本集团按照《商业银行资本管理办法》及其他相关规定的要求计算资本充足率。其
中，信用风险加权资产采用权重法计量，表内资产风险权重根据《商业银行资本管理办法》附件2 及附件3
要求确定，并考虑合格质物质押或合格保证主体提供保证的风险缓释作用。表外项目将名义金额乘以信用
转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。市场风险资本采用标准法计
量。操作风险资本采用标准法计量。
2024年半年度报告 281
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
7 资本管理（续）
根据《商业银行资本管理办法》及其他相关规定的要求，对于本集团，其核心一级资本充足率不得低于
7.75%，一级资本充足率不得低于8.75%，资本充足率不得低于10.75%。
本集团资本充足率情况如下 ：
2024年 2023年
6月30日 12月31日
核心一级资本充足率 9.35% 9.28%
一级资本充足率 10.32% 10.95%
资本充足率 12.30% 13.14%
资本基础组成部分
核心一级资本 ：
实收资本 43,782 43,782
资本公积可计入部分 58,111 58,149
盈余公积 58,805 58,805
一般风险准备 95,391 95,237
未分配利润 281,060 271,645
少数股东资本可计入部分 7,198 8,053
其他 3,992 2,022
核心一级资本 548,339 537,693
282 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十二 金融风险管理（续）
7 资本管理（续）
本集团资本充足率情况如下（续）：
2024年 2023年
6月30日 12月31日
核心一级资本 548,339 537,693
核心一级资本扣除项目 (6,647) (3,841)
核心一级资本净额 541,692 533,852
其他一级资本净额 55,826 96,036
一级资本净额 597,518 629,888
二级资本 ：
二级资本工具及其溢价可计入金额 79,993 89,992
超额贷款损失准备 32,874 33,388
少数股东资本可计入部分 1,786 2,148
二级资本净额 114,653 125,528
资本净额 712,171 755,416
信用风险加权资产 5,449,014 5,413,859
市场风险加权资产 59,103 65,225
操作风险加权资产 282,625 270,988
总风险加权资产 5,790,742 5,750,072
2024年半年度报告 283
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十三 金融工具的公允价值
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间做出，一般是主观的。本集团根据以
下层级确定及披露金融工具的公允价值 ：
第一层级 ：
本集团在估值当天可取得的相同资产或负债在活跃市场的报价（未经调整）。该层级包括在交易所上市
的权益工具和债务工具。
第二层级 ：
划分为第二层级的债券投资为人民币债券和外币债券，人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有
限责任公司的估值结果确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。其他划分为第二层级的金融
工具包括衍生金融工具合约、发放贷款和垫款中的票据贴现和福费廷资产等，采用的估值技术包括现金流
折现法、布莱克 － 斯科尔斯模型等方法。所有重大估值参数均采用可观察市场信息。
第三层级 ：
划分为第三层级的金融工具包括一项或多项重大输入值为不可观察变量的权益工具和债务工具，主要为
信托受益权、非上市股权、资产支持证券次级档、可转债、资产管理计划等，采用的估值技术包括现金流
折现法、市场法、收益法等。估值模型中涉及的不可观察变量包括折现率、流动性折扣等。
在计量资产或负债的公允价值时，本集团会尽可能使用市场上可观察的数据。
284 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十三 金融工具的公允价值（续）
1 以公允价值计量的金融工具
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析 ：
本集团 2024年6月30日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产 ：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
－ 债券投资 – 154,228 3,815 158,043
－ 权益投资 1,315 2,077 12,858 16,250
－ 投资基金 105,207 18,693 1,180 125,080
－ 信托及资管计划 – 12,645 6,362 19,007
－ 其他 5,833 706 1,055 7,594
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
－ 债券投资 – 412,521 1,247 413,768
－ 权益投资 – 2,309 6,015 8,324
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 – 243,211 – 243,211
衍生金融资产
－ 货币衍生工具 – 16,177 – 16,177
－ 利率衍生工具 – 1,688 – 1,688
－ 贵金属衍生工具 – 2,449 – 2,449
－ 其他 – 38 – 38
合计 112,355 866,742 32,532 1,011,629
负债
持续以公允价值计量的金融负债 ：
衍生金融负债
－ 货币衍生工具 – (14,514) – (14,514)
－ 利率衍生工具 – (615) – (615)
－ 贵金属衍生工具 – (9,619) – (9,619)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 – (57,542) (332) (57,874)
合计 – (82,290) (332) (82,622)
2024年半年度报告 285
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十三 金融工具的公允价值（续）
1 以公允价值计量的金融工具（续）
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析（续）：
本集团 2023年12月31日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产 ：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
－ 债券投资 – 142,836 3,255 146,091
－ 权益投资 1,535 1,932 16,170 19,637
－ 投资基金 118,979 11,115 1,463 131,557
－ 信托及资管计划 – 10,975 6,210 17,185
－ 其他 3,979 202 1,896 6,077
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
－ 债券投资 – 411,160 940 412,100
－ 权益投资 – 2,578 5,893 8,471
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 – 279,998 – 279,998
衍生金融资产
－ 货币衍生工具 – 22,130 – 22,130
－ 利率衍生工具 – 1,733 – 1,733
－ 贵金属衍生工具 – 908 – 908
－ 其他 – 26 – 26
合计 124,493 885,593 35,827 1,045,913
负债
持续以公允价值计量的金融负债 ：
衍生金融负债
－ 货币衍生工具 – (22,011) – (22,011)
－ 利率衍生工具 – (676) – (676)
－ 贵金属衍生工具 – (6,585) – (6,585)
－ 其他 – (4) – (4)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 – (35,013) (814) (35,827)
合计 – (64,289) (814) (65,103)
286 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十三 金融工具的公允价值（续）
1 以公允价值计量的金融工具（续）
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析（续）：
本行 2024年6月30日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产 ：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
－ 债券投资 – 65,305 2,269 67,574
－ 权益投资 950 1,753 11,173 13,876
－ 投资基金 138,034 18,692 – 156,726
－ 信托及资管计划 – 13,716 5,794 19,510
－ 其他 5,333 – 1,014 6,347
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
－ 债券投资 – 403,642 1,035 404,677
－ 权益投资 – – 5,442 5,442
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 – 243,211 – 243,211
衍生金融资产
－ 货币衍生工具 – 16,177 – 16,177
－ 利率衍生工具 – 1,583 – 1,583
－ 贵金属衍生工具 – 2,449 – 2,449
－ 其他 – 38 – 38
合计 144,317 766,566 26,727 937,610
负债
持续以公允价值计量的金融负债 ：
衍生金融负债
－ 货币衍生工具 – (14,514) – (14,514)
－ 利率衍生工具 – (552) – (552)
－ 贵金属衍生工具 – (9,619) – (9,619)
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债 – (7,174) – (7,174)
合计 – (31,859) – (31,859)
2024年半年度报告 287
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十三 金融工具的公允价值（续）
1 以公允价值计量的金融工具（续）
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析（续）：
本行 2023年12月31日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产 ：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
－ 债券投资 – 84,855 2,287 87,142
－ 权益投资 1,116 1,747 14,266 17,129
－ 投资基金 144,055 19,310 – 163,365
－ 信托及资管计划 – 10,974 6,170 17,144
－ 其他 3,728 – 1,057 4,785
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
－ 债券投资 – 403,753 800 404,553
－ 权益投资 – – 5,330 5,330
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 – 279,998 – 279,998
衍生金融资产
－ 货币衍生工具 – 22,130 – 22,130
－ 利率衍生工具 – 1,630 – 1,630
－ 贵金属衍生工具 – 908 – 908
－ 其他 – 26 – 26
合计 148,899 825,331 29,910 1,004,140
负债
持续以公允价值计量的金融负债 ：
衍生金融负债
－ 货币衍生工具 – (22,011) – (22,011)
－ 利率衍生工具 – (595) – (595)
－ 贵金属衍生工具 – (6,585) – (6,585)
－ 其他 – (4) – (4)
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债 – (2,320) – (2,320)
合计 – (31,515) – (31,515)
针对上述涉及一项或多项重大不可观察变量的股权和债权工具，这些不可观察变量的合理变动对上述第
三层级公允价值影响不重大。
288 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十三 金融工具的公允价值（续）
2 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况
本集团 截至2024年6月30日止六个月期间
以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益
以公允价值计量 以公允价值计量
的金融资产
且其变动计入当期 且其变动计入当期
损益的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计 损益的金融负债 负债合计
2024年1月1日 28,994 940 5,893 35,827 814 814
在当期损益中确认的损失 (2,619) (103) – (2,722) – –
在其他综合收益中确认的利得 – (321) 122 (199) – –
购入/转入 1,565 759 – 2,324 – –
结算/转出 (2,670) (28) – (2,698) (482) (482)
2024年6月30日 25,270 1,247 6,015 32,532 332 332
在当期损益中确认的已实现利得 245 – – 245 – –
在当期损益中确认的未实现损失 (2,864) (103) – (2,967) – –
2023年
以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益
以公允价值计量 以公允价值计量
的金融资产
且其变动计入当期 且其变动计入当期
损益的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计 损益的金融负债 负债合计
2023年1月1日 29,338 841 5,261 35,440 270 270
在当期损益中确认的损失 (617) (13) – (630) – –
在其他综合收益中确认的利得 – 2 569 571 – –
购入/转入 4,639 140 63 4,842 544 544
结算/转出 (4,366) (30) – (4,396) – –
2023年12月31日 28,994 940 5,893 35,827 814 814
在当期损益中确认的已实现利得 55 – – 55 – –
在当期损益中确认的未实现损失 (672) (13) – (685) – –
2024年半年度报告 289
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十三 金融工具的公允价值（续）
2 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况（续）
本行 截至2024年6月30日止六个月期间
以公允价值计量且其变动
以公允价值计量
计入其他综合收益的金融资产
且其变动计入当期
损益的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计
2024年1月1日 23,780 800 5,330 29,910
在当期损益中确认的损失 (2,997) (108) – (3,105)
在其他综合收益中确认的利得 – (386) 112 (274)
购入/转入 14 759 – 773
结算/转出 (547) (30) – (577)
2024年6月30日 20,250 1,035 5,442 26,727
在当期损益中确认的已实现利得 245 – – 245
在当期损益中确认的未实现损失 (3,242) (108) – (3,350)
2023年
以公允价值计量且其变动
以公允价值计量
计入其他综合收益的金融资产
且其变动计入当期
损益的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计
2023年1月1日 24,885 841 4,761 30,487
在当期损益中确认的损失 (268) (13) – (281)
在其他综合收益中确认的利得 – 2 568 570
购入/转入 1,060 – 1 1,061
结算/转出 (1,897) (30) – (1,927)
2023年12月31日 23,780 800 5,330 29,910
在当期损益中确认的已实现利得 55 – – 55
在当期损益中确认的未实现损失 (323) (13) – (336)
290 中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十三 金融工具的公允价值（续）
3 未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值
本集团未以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金
融机构款项、拆出资金、以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资、长期应收款、
向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、向其他金融机构借款、吸收存款、应付债
券、买入返售和卖出回购协议。
除以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的金融投资及应付债券外，未以公允价值计量的
金融资产及金融负债大部分的到期日均在一年以内或者均为浮动利率，其账面价值接近其公允价值。
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款
以摊余成本计量的发放贷款和垫款以摊余成本扣除损失/减值准备列账。由于大部分以摊余成本计
量的发放贷款和垫款按贷款基准利率定价，至少每年按市场利率重定价一次。对于已减值贷款，已扣除
损失准备以反映其可回收金额。因此，以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值接近其公允价值。
(2) 以摊余成本计量的金融投资
以摊余成本计量的债券金融资产的公允价值通常以公开市场买价或经纪人/交易商的报价为基础。
如果无法获得相关的市场信息，则以市场对具有相似特征（如信用风险、到期日和收益率）的证券产品
报价为依据。
(3) 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的当
前市场利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。
下表列示了未以公允价值反映或披露的债权投资以及应付债券的账面价值、公允价值以及公允价值
层级的披露 ：
本集团 2024年6月30日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融资产 1,526,370 1,574,497 – 1,530,020 44,477
金融负债
应付债券 855,678 853,005 – 853,005 –
2023年12月31日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融资产 1,531,024 1,536,026 – 1,488,415 47,611
金融负债
应付债券 675,826 669,980 – 669,980 –
2024年半年度报告 291
财务报表附注
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十三 金融工具的公允价值（续）
3 未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值（续）
本行 2024年6月30日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融资产 1,527,026 1,573,104 – 1,529,541 43,563
金融负债
应付债券 848,114 845,400 – 845,400 –
2023年12月31日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融资产 1,526,792 1,530,110 – 1,483,151 46,959
金融负债
应付债券 670,391 664,640 – 664,640 –
十四 资产负债表日后事项
2024 年 8 月 15 日，本行发行 2024 年第一期无固定期限资本债券，票面金额人民币 300 亿元，票面利率
2.35%。
十五 上期比较数字
出于财务报表列报与披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。
292 中国民生银行股份有限公司
财务报表补充资料
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
一 非经常性损益表
非经常性损益表
截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
政府补助 221 413
捐赠支出 (50) (10)
非流动资产处置损益净额 (73) (31)
其他非经常性损益净额 (47) (63)
非经常性损益所得税的影响额 (30) (106)
非经常性损益税后影响净额 21 203
其中 ：影响本行净利润的非经常性损益 (15) 121
影响少数股东损益的非经常性损益 36 82
注 ： 持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产和金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资收益及委托贷款手续费收入
和受托经营取得的托管费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。
二 净资产收益率及每股收益
本集团 截至6月30日止六个月期间
2024年 2023年
归属于本行普通股股东的加权平均净资产收益率(%) 7.04 7.88
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的
加权平均净资产收益率(%) 7.05 7.83
归属于本行普通股股东的每股收益/基本每股收益（人民币元） 0.43 0.46
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的
每股收益/基本每股收益（人民币元） 0.44 0.46
归属于本行普通股股东的每股收益/稀释每股收益（人民币元） 0.43 0.46
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的
每股收益/稀释每股收益（人民币元） 0.44 0.46
2024年半年度报告 293
财务报表补充资料
截至2024年6月30日止六个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
二 净资产收益率及每股收益（续）
截至2024年6月30日止六个月期间，本行发行在外普通股的加权平均数为437.82亿股（截至2023年6月30
日止六个月期间为437.82亿股）。
优先股的转股特征使得本行存在或有可能发行普通股。于2024年6月30日，转股的触发事件并未发生，优
先股的转股特征对截至2024年6月30日止六个月期间及截至2023年6月30日止六个月期间基本及稀释每股收益
的计算没有影响。
三 流动性覆盖率
流动性覆盖率
2024年 2023年
6月30日 12月31日
流动性覆盖率(%) 140.61 146.06
合格优质流动性资产 1,087,109 1,125,729
未来30天现金净流出量的期末数值 773,127 770,717
以上流动性覆盖率比例为根据原银保监会公布的相关规定及按中国企业会计准则编制的财务信息计算。
根据《商业银行流动性风险管理办法》要求，商业银行的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%。
四 监管资本
关于本集团和本行监管资本的详细信息，参见本行网站( www.cmbc.com.cn ) “投资者关系 — 信息披露 —
监管资本”栏目。
此半年度报告以环保纸张印制