中国民生银行股份有限公司
CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD.
二○一二年半年度报告
（A 股股票代码：600016）
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重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
本半年度报告于 2012 年 8 月 23 日由本公司第六届董事会第四次会议审议通过。会议应
到董事 18 名，实到 18 名，现场出席董事 15 名，其中张宏伟、刘永好、陈建三位董事通过
电话连线出席会议。
本半年度报告中“本公司”、“本行”、“中国民生银行”、“民生银行”均指中国民生银行
股份有限公司；“本集团”指中国民生银行股份有限公司及其附属公司。
本半年度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本集团合
并数据，以人民币列示。
本公司半年度财务报告未经审计。
中国民生银行股份有限公司董事会
本公司董事长董文标、行长洪崎、主管会计工作负责人赵品璋、会计机构负责人白丹，
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
2
目 录
重要提示 ................................................................................................................................... 2
第一章 公司基本情况简介 ................................................................................................... 4
第二章 财务概要 ................................................................................................................... 6
第三章 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 9
第四章 股本变动及股东情况 ............................................................................................. 45
第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................. 55
第六章 公司企业管治 ......................................................................................................... 60
第八章 重要事项 ................................................................................................................. 76
第九章 财务报告 ................................................................................................................. 79
第十章 信息披露索引 ........................................................................................................... 80
第十一章 备查文件目录 ..................................................................................................... 83
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第一章 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：中国民生银行股份有限公司（简称：中国民生银行）
公司法定英文名称：CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD. （缩写：“CMBC”）
二、公司法定代表人：董文标
三、公司授权代表 ：秦荣生
孙玉蒂
四、董事会秘书 ： 万青元
联席公司秘书： 万青元
孙玉蒂
证券事务代表： 何群、王洪刚
五、联系地址：中国北京市中关村南大街 1 号友谊宾馆嘉宾楼
邮政编码：100873
联系电话：86-10－68946790
传 真：86-10－68466796
电子信箱：cmbc@cmbc.com.cn
六、注册地址：中国北京市西城区复兴门内大街 2 号
邮政编码：100031
网址：www.cmbc.com.cn
电子信箱：cmbc@cmbc.com.cn
七、香港分行及营业地点：香港中环夏壳道 12 号美国银行中心 36 楼
八、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载 A 股半年度报告的中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）指定网站：
www.sse.com.cn
登载 H 股中期报告的香港联合交易所有限公司（简称“香港联交所”）指定网站：
www.hkexnews.hk
半年度报告备置地点：本公司董事会办公室
九、中国内地法律顾问：国浩律师（北京）事务所
香港法律顾问：高伟绅律师行
十、国内会计师事务所：毕马威华振会计师事务所
办公地址：中国北京市东长安街 1 号东方广场东 2 座 8 楼
国际会计师事务所：毕马威会计师事务所
4
办公地址：香港中环遮打道 10 号太子大厦 8 楼
十一、A 股股份登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36
楼
H 股股份登记处：香港中央证券登记有限公司
办公地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17M 楼
十二、股票上市地点、股票简称和股票代码：
A 股：上海证券交易所 股票简称：民生银行 股票代码：600016
H 股：香港联交所 股票简称：民生银行 股票代码：01988
十三、首次注册日期：1996 年 2 月 7 日
首次注册地点：中国北京市东城区正义路 4 号
十四、变更注册日期：2007 年 11 月 20 日
注册地点：中国北京市西城区复兴门内大街 2 号
十五、企业法人营业执照号码：100000000018983
十六、税务登记证号码： 京国税东字 110101100018988
地税京字 110101100018988000
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第二章 财务概要
1. 主要财务数据及指标
于报告期间
2012 年 2011 年 2010 年
本期比上期
1-6 月 1-6 月 1-6 月
经营业绩（人民币百万元） 增幅（%）
净利息收入 37,871 29,545 28.18 21,165
净非利息收入 13,585 9,311 45.90 4,921
营业收入 51,456 38,856 32.43 26,086
业务及管理费 15,569 12,826 21.39 9,773
资产减值损失 5,406 4,337 24.65 2,263
营业利润 25,877 18,451 40.25 11,669
利润总额 25,699 18,407 39.62 11,615
归属于母公司股东
19,053 13,918 36.89 8,866
的净利润
归属于母公司股东
的扣除非经常性损 19,240 13,953 37.89 8,898
益的净利润
经营活动产生的现 上年同期为
-66,954 -29,275 62,467
金流量净额 负
每股计（人民币元/股） 增幅（%）
基本每股收益 0.69 0.52 32.69 0.33
稀释每股收益 0.69 0.52 32.69 0.33
扣除非经常性损益
0.70 0.52 34.62 0.33
后的基本每股收益
扣除非经常性损益
0.70 0.52 34.62 0.33
后的稀释每股收益
每股经营活动产生 上年同期为
-2.36 -1.10 2.81
的现金流量净额 负
盈利能力指标（%） 变动百分点
平均总资产收益率
1.61 1.41 0.20 1.17
（年化）
加权平均净资产收
13.44 12.54 0.90 9.59
益率
扣除非经常性损益
后加权平均净资产 13.57 12.57 1.00 9.62
收益率
成本收入比 30.26 33.01 -2.75 37.46
手续费及佣金净收
19.49 20.38 -0.89 17.29
入占营业收入比率
净利差 2.93 2.85 0.08 2.80
6
净息差 3.14 3.00 0.14 2.92
于报告期末
2012 年 2011 年 本期末比上 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 期末 12 月 31 日
规模指标（人民币百万元） 增幅（%）
资产总额 2,594,066 2,229,064 16.37 1,823,737
贷款和垫款总额 1,303,257 1,205,221 8.13 1,057,571
负债总额 2,439,354 2,094,954 16.44 1,718,480
吸收存款总额 1,810,963 1,644,738 10.11 1,416,939
归属于母公司股东
149,763 129,597 15.56 104,108
的权益
归属于母公司股东
的每股净资产（人民 5.28 4.85 8.87 3.90
币元/股）
资产质量指标（%） 变动百分点
不良贷款率 0.69 0.63 0.06 0.69
拨备覆盖率 352.36 357.29 -4.93 270.45
贷款拨备率 2.43 2.23 0.20 1.88
资本充足指标（%） 变动百分点
资本充足率 11.36 10.86 0.50 10.44
核心资本充足率 8.41 7.87 0.54 8.07
总权益对总资产比
5.96 6.02 -0.05 5.77
率
注：1、平均总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额。
2、加权平均净资产收益率=归属于母公司股东的净利润/归属于母公司股东的权益加权平均余额。
3、成本收入比=业务及管理费用/营业收入。
4、净利差=生息资产平均收益率-计息负债平均成本率。
5、净息差=净利息收入/生息资产平均余额。
6、不良贷款率=不良贷款余额/贷款和垫款总额。
7、拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款余额。
8、贷款拨备率=贷款减值准备/贷款和垫款总额。
二、补充财务数据及指标
（一）非经常性损益
（单位：人民币百万元）
非经常性损益项目 2012年1-6月
营业外收入 154
其中：民生租赁税款返还 135
其他营业外收入 19
7
营业外支出 332
其中：捐赠支出 302
其他营业外支出 30
营业外收支净额 -178
减：非经常性损益项目所得税影响数 -43
非经常性损益税后影响净额 -135
其中：影响母公司净利润的非经常性损益 -187
影响少数股东净利润的非经常性损益 52
注：计算依据：《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008年修订）》、《公
开发行证券的公司信息披露内容与格式规则第3号〈半年度报告的内容与格式〉（2007年修订）》。
（二）补充财务指标
2012 年 6 月 2011 年 12 月 2010 年 12
主要指标 标准值
30 日 31 日 月 31 日
流动性 汇总人
≥25 61.20 40.90 33.24
比例% 民币
汇总人
存贷比% ≤75 68.29 72.85 72.78
民币
拆入资
≤4 0.72 0.99 0.77
拆借资金 金比
比例% 拆出资
≤8 2.7 2.29 2.64
金比
单一最大客户贷款比
≤10 3.40 3.86 4.11
例%
最大十家客户贷款比
≤50 17.94 20.93 28.45
例%
注： 1、以上数据均为公司口径，监管指标根据中国银行业监管的相关规定计算。
2、单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款总额/资本净额。
3、最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/资本净额。
（三）境内外会计准则差异
本集团分别根据境内外会计准则计算的 2012 年半年度净利润和 2012 年 6
月 30 日净资产余额无差异。
8
第三章 管理层讨论与分析
一、总体经营概况
报告期内，本公司积极应对宏观经济环境和监管政策的调整和变化，在董事会正确领导
下，紧密围绕着 “民营企业银行、小微企业银行、高端客户银行”战略定位，持续打造“特
色银行”和“效益银行”经营目标，按照年初制定的“深化特色、突破难点、夯实基础、提
升管理”的总体思想，不断推进战略业务发展，有效控制资产质量，持续提升盈利能力，实
现了良好经营业绩。
（一） 盈利能力稳步提升，股东回报率持续提高
报告期内，本集团实现归属于母公司股东的净利润 190.53 亿元，同比增加 51.35 亿元，
增幅 36.89%；年化平均总资产收益率 1.61%，同比增加 0.2 个百分点；加权平均净资产收
益率 13.44%，同比增加 0.9 个百分点；基本每股收益 0.69 元，同比增加 0.17 元，增幅
32.69%；归属于母公司股东的每股净资产为 5.28 元，同比增加 0.43 元，增幅 8.87%。
（二） 资产负债业务协调发展，战略业务稳步推进
报告期末，本集团资产总额 25,940.66 亿元，比上年末增加 3,650.02 亿元，增幅 16.37%；
负债总额 24,393.54 亿元，比上年末增加 3,444.00 亿元，增幅 16.44%。贷款和垫款总额
13,032.57 亿元，比上年末增加 980.36 亿元，增幅 8.13%；吸收存款总额 18,109.63 亿元，
比上年末增加 1,662.25 亿元，增幅 10.11%。截至报告期末，本公司小微企业贷款余额达到
2,506.95 亿元，比上年末增加 182.00 亿元，增幅 7.83%;小微客户总数达到 64.13 万户，比
上年末增加 18.33 万户；本公司民企一般贷款余额 5,216.90 亿元，比上年末增长 7.75%；
有余额民企贷款客户数量达到 12,477 户，比上年末增长 9.9%；私人银行客户数量超过 7,400
户，比上年末增长超过 60%；管理金融资产规模 1,158.91 亿元，比上年末增长 69.43%。
（三） 收入结构进一步优化，运营效率持续改善
报告期内，本集团实现营业收入 514.56 亿元，同比增加 126.00 亿元，增幅 32.43%；
其中，净利息收入 378.71 亿元，同比增加 83.26 亿元，增幅 28.18%；手续费及佣金净收
入 100.30 亿元，同比增加 21.11 亿元，增幅 26.66%；同时，不断加强成本费用管理，进
一步提升运营效率，成本收入比为 30.26%，同比下降 2.75 个百分点。
9
（四）加强风险管控力度，不断提高风险抵御能力
报告期末，本集团加强和完善风险监控和预警机制，加大清收管理工作力度，不断提升
风险抵御能力。不良贷款比率为 0.69%，比上年末略有上升；拨备覆盖率为 352.36%；贷款
拨备率达到 2.43%。
二、利润表主要项目分析
报告期内，本集团实现归属于母公司股东的净利润190.53亿元，同比增长36.89%，业
绩增长的主要驱动因素是营业收入的增长和成本收入比的降低。
下表列示出本集团主要损益项目及变动：
（单位：人民币百万元）
2012 年 2011 年
项 目 增幅（%）
1-6 月 1-6 月
营业收入 51,456 38,856 32.43
其中：净利息收入 37,871 29,545 28.18
净非利息收入 13,585 9,311 45.90
营业支出 25,579 20,405 25.36
其中：业务及管理费 15,569 12,826 21.39
营业税金及附加 3,849 2,833 35.86
资产减值损失 5,406 4,337 24.65
其他业务成本 755 409 84.60
营业利润 25,877 18,451 40.25
上年同期为
加：营业外收支净额 -178 -44
负
利润总额 25,699 18,407 39.62
减：所得税费用 6,291 4,351 44.59
净利润 19,408 14,056 38.08
其中：归属于母公司股东的净利润 19,053 13,918 36.89
归属于少数股东的损益 355 138 157.25
（一）净利息收入及净息差
报告期内，本集团实现净利息收入378.71亿元，同比增加83.26亿元，增幅28.18%。净
利息收入增长的主要原因是由于生息资产规模的扩大和净息差的提升。其中，生息资产规模
扩大促进净利息收入增长48.19亿元；净息差提升促进净利息收入增长35.07亿元。
报告期内，本集团净息差为3.14%，同比提高0.14个百分点。净息差提升的主要原因是
10
业务结构和客户结构转型优化调整、差异化定价策略实施以及资金业务规模扩大和创利水平
提高等因素。
本集团净利息收入情况如下表：
（单位：人民币百万元）
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
平均收 平均收
项 目
平均余额 利息收入 益率 平均余额 利息收入 益率
（%） （%）
生息资产
贷款和垫款 1,245,738 48,015 7.71 1,093,671 36,541 6.68
公司贷款
872,620 33,564 7.69 797,242 26,624 6.68
和垫款
个人贷款
373,118 14,451 7.75 296,429 9,917 6.69
和垫款
存放和拆放同
业及其他金融
机构款项（含 553,412 15,488 5.60 369,024 8,821 4.78
买入返售金融
资产）
债券投资 216,003 4,104 3.80 186,556 2,961 3.17
存放中央银行
338,321 2,574 1.52 280,058 2,004 1.43
款项
长期应收款 56,799 2,400 8.45 39,836 1,532 7.69
合计 2,410,273 72,581 6.02 1,969,145 51,859 5.27
平均成 平均成
本率 本率
项目 平均余额 利息支出 （%） 平均余额 利息支出 （%）
计息负债
吸收存款 1,653,340 19,679 2.38 1,439,408 13,628 1.89
公司存款 1,356,443 16,355 2.41 1,205,074 11,619 1.93
活期 574,699 2,171 0.76 559,425 2,130 0.76
定期 781,744 14,184 3.63 645,649 9,489 2.94
个人存款 296,897 3,324 2.24 234,334 2,009 1.71
活期 80,405 188 0.47 66,086 151 0.46
定期 216,492 3,136 2.90 168,248 1,858 2.21
同业及其他金
融机构存放和
拆入款项(含卖 487,921 12,204 5.00 346,190 7,436 4.30
出回购金融资
产款)
应付债券 58,976 1,400 4.75 26,285 628 4.78
11
向同业及其他
46,161 1,427 6.18 29,354 622 4.24
金融机构借款
合计 2,246,398 34,710 3.09 1,841,237 22,314 2.42
净利息收入 37,871 29,545
净利差 2.93 2.85
净息差 3.14 3.00
注：1、汇出及应解汇款在此表中归入公司活期存款；
2、发行存款证在此表中归入公司定期存款。
下表列出所示期间本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入和利息支出变化的
分布情况：
（单位：人民币百万元）
2012 年 1-6 月比 2012 年 1-6 月比
项目 2011 年 1-6 月规模 2011 年 1-6 月利率 净增/减
增减变动因素 增减变动因素
利息收入变化：
贷款和垫款 5,081 6,393 11,474
债券投资 467 676 1,143
存放中央银行款项 417 153 570
存放和拆放同业及其他金融机构
4,408 2,259 6,667
款项（含买入返售金融资产）
长期应收款 652 216 868
小计 11,025 9,697 20,722
利息支出变化：
吸收存款 2,025 4,026 6,051
同业及其他金融机构存放和拆入
3,044 1,724 4,768
款项(含卖出回购金融资产款)
应付债券 781 -9 772
向同业及其他金融机构借款 356 449 805
小计 6,206 6,190 12,396
净利息收入变化 4,819 3,507 8,326
注：规模变化以平均余额变化来衡量；利率变化以平均利率变化来衡量。
1、利息收入
报告期内，本集团利息收入725.81亿元，同比增加207.22亿元，增幅39.96%。其中，
生息资产收益率上升带动利息收入增加96.97亿元；生息资产规模扩大带动利息收入增加
110.25亿元。从利息收入主要构成看，贷款和垫款利息收入占全部利息收入66.15%，存放
12
和拆放同业及其他金融机构款项（含买入返售金融资产）利息收入占全部利息收入的
21.34%。
（1）贷款和垫款利息收入
报告期内，本集团实现贷款和垫款利息收入480.15亿元，同比增加114.74亿元，增幅
31.4%。报告期内，由于本集团战略业务结构优化调整及差异化定价策略实施，个人贷款平
均余额占比达到29.95%，同比提升2.85个百分点；贷款和垫款平均收益率达到7.71%，同比
提高1.03个百分点。
（2）存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入
报告期内，本集团实现存放和拆放同业及其他金融机构款项（含买入返售金融资产）利
息收入154.88亿元，同比增幅75.58%，主要因为加强同业资金的运用和收益率水平的上升。
（3）债券投资利息收入
报告期内，本集团实现债券投资利息收入41.04亿元，同比增幅38.6%，主要由于本集
团债券结构调整和规模稳步扩大。
（4）存放央行利息收入
报告期内，本集团存放央行利息收入25.74亿元，同比增幅28.44%，主要由于存放央行
款项规模扩大和利率上升。
（5）长期应收款利息收入
报告期内，本集团长期应收款利息收入24.00亿元，同比增加8.68亿元，增幅56.66%，
主要因为本集团子公司民生租赁的业务规模扩大及议价能力提高。
2、利息支出
报告期内，本集团利息支出347.10亿元，同比增加123.96亿元，增幅55.55%。主要由
于负债成本率上升影响利息支出增加61.90亿元，以及计息负债业务规模的扩大带动利息支
出增加62.06亿元。从利息支出主要构成看，存款利息支出占总利息支出的56.7%；同业及
其他金融机构存放和拆入款项(含卖出回购金融资产款)利息支出占总利息支出的35.16%。
（1）存款利息支出
报告期内，本集团存款利息支出196.79亿元，同比增加60.51亿元，增幅44.4%。主
要由于存款平均成本率2.38%，同比上升0.49个百分点，以及存款规模进一步扩大。
（2）同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出
13
报告期内，本集团同业及其他金融机构存放和拆入款项 (含卖出回购金融资产款) 利
息支出122.04亿元，同比增加47.68亿元，增幅64.12%，主要由于本集团同业及其他金融
机构存放和拆入款项(含卖出回购金融资产款)规模的扩大和利率上升的影响。
（3）应付债券的利息支出
报告期内，本集团应付债券利息支出14.00亿元，同比增幅122.93%，主要由于本集
团报告期内新发行500亿元小微金融债券。
（4）向其他金融机构借款利息支出
报告期内，本集团向其他金融机构借款利息支出14.27亿元，同比增幅129.42%，主要
因为本集团子公司民生租赁借款规模扩大及市场利率上升。
（二）净非利息收入
报告期内，本集团净非利息收入135.85亿元，同比增加42.74亿元，增幅45.9%。
（单位：人民币百万元）
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增幅（%）
手续费及佣金净收入 10,030 7,919 26.66
其他净非利息收入 3,555 1,392 155.39
合计 13,585 9,311 45.90
1、手续费及佣金净收入主要构成
报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入100.30亿元，同比增加21.11亿元，增幅
26.66%，主要是代理业务、银行卡业务、结算与清算等业务手续费及佣金收入的增幅较大。
（单位：人民币百万元）
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增幅（%）
手续费及佣金收入
托管及其他受托业务佣金 3,115 2,259 37.89
银行卡服务手续费 2,271 972 133.64
结算与清算手续费 1,693 891 90.01
信用承诺手续费及佣金 1,367 1,436 -4.81
财务顾问服务费 1,092 1,593 -31.45
代理业务手续费 1,017 374 171.93
融资租赁手续费 137 406 -66.26
其他 16 250 -93.60
小计 10,708 8,181 30.89
减：手续费及佣金支出 678 262 158.78
14
手续费及佣金净收入 10,030 7,919 26.66
2、其他净非利息收益
（单位：人民币百万元）
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增幅（%）
投资收益 3,287 1,198 174.37
公允价值变动收益 366 -53 上年同期为负
汇兑收益 -185 192 -196.35
其他业务收入 87 55 58.18
合计 3,555 1,392 155.39
（三） 业务及管理费
报告期内，本集团业务及管理费155.69亿元，同比增幅21.39%，主要是由于员工薪酬、
业务及发展等费用相应增加。同时，由于营业收入增长和成本有效控制，本集团成本收入
比进一步改善，成本收入比为30.26%，同比下降2.75个百分点。
（单位：人民币百万元）
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增幅（%）
员工薪酬 9,522 7,893 20.64
业务及发展费用 1,014 838 21.00
办公费用 832 759 9.62
其他 4,201 3,336 25.93
合计 15,569 12,826 21.39
（四）资产减值损失
报告期内，本集团资产减值损失支出54.06亿元，同比增加10.69亿元，增幅24.65%，
主要是因为本集团贷款规模扩大，以及采取审慎的拨备政策，提高抵御风险能力。
（单位：人民币百万元）
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增幅（%）
发放贷款和垫款 5,296 4,217 25.59
长期应收款 40 136 -70.59
其他资产 70 -16 上年同期为负
合计 5,406 4,337 24.65
（五）所得税费用
15
报告期内，本集团所得税支出人民币62.91亿元,同比增加19.40亿元，有效税率24.48%。
三、资产负债表主要项目分析
（一）资产
报告期末，本集团资产总额为人民币 25,940.66 亿元，比上年末增长 3,650.02 亿元，
增幅 16.37%。资产总额的增长主要由于本集团贷款和垫款、存放和拆放同业及其他金融机
构款项及存放央行款项等规模的扩大。
下表列示截至2012年6月30日本集团资产总额的构成情况。
（单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项 目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
贷款和垫款总额 1,303,257 50.24 1,205,221 54.07
减：贷款减值准备 31,628 1.22 26,936 1.21
贷款和垫款净额 1,271,629 49.02 1,178,285 52.86
存放和拆放同业及
其他金融机构款项
612,059 23.59 411,103 18.44
(含买入返售金融资
产)
现金及存放中央银
366,243 14.12 332,805 14.93
行款项
投资 222,758 8.59 212,072 9.51
固定资产及在建工
9,194 0.35 8,823 0.40
程净额
其他资产 112,183 4.33 85,976 3.86
资产合计 2,594,066 100.00 2,229,064 100.00
注：投资包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、长期股权投资、
衍生金融资产。
1、贷款和垫款
报告期末，本集团贷款和垫款总额达13,032.57亿元，比上年末增长980.36亿元，贷款
和垫款在资产总额中的占比为50.24%，与上年末相比略有下降，主要受市场环境影响。
按产品类型划分的贷款和垫款分布情况如下：
（单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项 目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
16
公司贷款和垫款 915,712 70.26 841,118 69.79
其中：票据贴现 23,453 1.80 13,960 1.16
个人贷款和垫款 387,545 29.74 364,103 30.21
合计 1,303,257 100.00 1,205,221 100.00
其中，个人贷款和垫款的业务结构分布如下：
（单位：人民币百万元）
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
金额 占比(%) 金额 占比(%)
253,041 234,230
小微企业贷款 65.29 64.33
住房贷款 76,980 19.86 83,337 22.89
信用卡透支 50,122 12.93 38,551 10.59
7,402 7,985
其他 1.92 2.19
合计 387,545 100.00 364,103 100.00
2、存放和拆放同业及其他金融机构款项
报告期末，本集团存放和拆放同业及其他金融机构款项（含买入返售金融资产）余额合
计6,120.59亿元，比上年末增长了48.88%，主要由于抓住市场机会，调整期限结构和定价水
平。
3、投资
报告期末，本集团投资余额 2,227.58 亿元，比上年末增长 5.04%，主要由于调整债券
投资结构，增加可供出售金融资产。
（1）投资及其他金融资产结构
本集团按持有目的划分的投资结构如下：
（单位：人民币百万元）
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
金额 占比（%） 金额 占比（%）
交易性金融资产 22,758 10.22 20,423 9.63
可供出售金融资产 96,442 43.29 64,732 30.52
持有至到期投资 89,488 40.17 117,886 55.59
应收款项类投资 13,375 6.00 8,319 3.92
长期股权投资 125 0.06 125 0.06
衍生金融资产 570 0.26 587 0.28
合计 222,758 100.00 212,072 100.00
17
（2）重大政府债券持有情况
报告期末，本公司所持金额重大的政府债券有关情况如下：
(单位：人民币百万元)
项目 面值 年利率（%） 到期日
2003 年记账式国债 2,565 2.8 2013-4-9
2006 年记账式国债 1,122 2.51 2013-2-27
2007 年记账式国债 1,693 3.9 2014-8-23
2008 年记账式国债 3,320 2.71-4.16 2013-4-21 到 2023-2-28
2009 年记账式国债 2,989 2.26-2.29 2014-4-2 到 2014-6-4
2013-3-18 到 2020-10-28
2010 年记账式国债及地方政府债券 12,820 2.23-3.67
2.82-3.6 2014-3-10 到 2016-2-17
2011 年记账式国债 8,259
2012 年记账式国债 1,600 3.14 2017-02-16
合计 34,368 - -
（3）重大金融债券持有情况
报告期末，本公司所持金额重大的金融债券有关情况如下：
(单位：人民币百万元)
项目 面值 年利率（%） 到期日
2003 年金融债券 3,860 浮动，当期 3.74-3.97 2013-5-9 到 2013-6-16
2010 年金融债券 9,500 2.56-浮动，当期 4.09 2012-10-22 到 2020-02-25
2011 年金融债券 4,820 3.65-4.24 2013-5-12 到 2016-12-28
2012 年金融债券 21,420 浮动，当期 3.15-4.24 2013-3-13 到 2022-6-18
合计 39,600 - -
(4) 衍生金融工具主要类别和金额
（单位：人民币百万元）
公允价值
项目 名义金额
资产 负债
利率掉期合约 65,209 291 -308
外汇远期合约 33,044 59 -38
货币掉期合约 85,922 209 -158
贵金属类衍生合约 1,601 11 -12
18
信用类衍生合约 6,384 - -
延期选择权 8,300 - -
总计 200,460 570 -516
（二）负债
报告期末，本集团负债总额为 24,393.54 亿元，比上年末增长 16.44%；其中吸收存款
总额为 18,109.63 亿元，比上年末增长 10.11%，占负债总额的 74.24%。
下表列示截至 2012 年 6 月 30 日本集团负债总额的构成情况。
（单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项 目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
吸收存款 1,810,963 74.24 1,644,738 78.51
同业及其他金融机构存放和拆入款项
440,324 18.05 333,135 15.90
（含卖出回购金融资产）
向其他金融机构借款 51,246 2.10 40,825 1.95
应付债券 74,957 3.07 31,030 1.48
其他负债 61,864 2.54 45,226 2.16
负债合计 2,439,354 100.00 2,094,954 100.00
1、 吸收存款
报告期末，本集团吸收存款余额为18,109.63亿元，比上年末增加1,662.25亿元，增
幅10.11%。从客户结构看，公司存款占比81.01%，个人存款占比18.58%，其他存款占比0.41%；
从期限结构看，活期存款占比37.74%，定期存款占比61.85%，其他存款占比0.41%。
（单位：人民币百万元）
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
金额 占比(%) 金额 占比（%）
公司存款 1,467,085 81.01 1,352,991 82.26
--活期存款 588,446 32.49 609,850 37.08
--定期存款 878,639 48.52 743,141 45.18
个人存款 336,497 18.58 288,622 17.55
--活期存款 95,034 5.25 85,198 5.18
--定期存款 241,463 13.33 203,424 12.37
汇出及应解汇款 6,747 0.37 3,125 0.19
发行存款证 634 0.04 0 0.00
合计 1,810,963 100.00 1,644,738 100.00
19
2、同业及其他金融机构存放和拆入款项
报告期末，本集团同业及其他金融机构存放和拆入款项（含卖出回购金融资产）余额合
计 4,403.24 亿元，比上年末增长 32.18%，主要由于利用市场机会，增加同业资金来源。
（三）股东权益
报告期末，本集团股东权益合计人民币1,547.12亿元,比上年末增加206.02亿元，增幅
15.36%，归属于母公司股东权益1,497.63亿元，比上年末增加201.66亿元，增幅15.56%。股
东权益的增加主要由于H股增发和净利润增长。
（单位：人民币百万元）
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 增幅（%）
股本 28,366 26,715 6.18
资本公积 46,222 38,250 20.84
盈余公积 10,518 8,647 21.64
一般风险准备 19,843 16,740 18.54
未分配利润 44,814 39,245 14.19
归属于母公司股东的权益 149,763 129,597 15.56
少数股东权益 4,949 4,513 9.66
股东权益合计 154,712 134,110 15.36
（四）资产负债表外项目
报告期末，本集团主要表外项目余额如下：
（单位：人民币百万元）
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 增幅（%）
银行承兑汇票 578,454 462,638 25.03
代付业务 73,123 56,334 29.80
开出信用证 67,694 66,368 2.00
开出保函 67,536 67,321 0.32
未使用的信用卡额度 15,579 12,578 23.86
融资租赁承诺 3,481 2,808 23.97
不可撤销贷款承诺 2,316 2,046 13.20
资本性支出承诺 9,828 10,068 -2.38
经营租赁承诺 7,246 6,549 10.64
20
（五）主要产品和服务市场占有情况
根据中国人民银行发布的2012年6月《金融机构本外币信贷收支表》，在 9 家全国性股
份制商业银行中，本公司报告期末各项存款规模的市场份额为13.20%，其中储蓄存款的市
场份额为11.93%；本公司报告期末各项贷款规模的市场份额为13.41%，其中不含贴现的贷
款占有的市场份额为13.69%，个人贷款占有的市场份额为15.77%。
四、贷款质量分析
（一）贷款行业集中度
（单位：人民币百万元）
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
金额 占比(%) 金额 占比(%)
公司贷款和垫款
制造业 203,396 15.61 186,664 15.49
房地产业 147,345 11.31 129,740 10.76
批发和零售业 118,231 9.07 94,756 7.86
租赁和商务服务业 106,015 8.13 116,510 9.67
采矿业 82,308 6.32 64,586 5.36
交通运输、仓储和邮政业 63,387 4.86 62,208 5.16
建筑业 37,960 2.91 31,202 2.59
水利、环境和公共设施管理业 33,440 2.57 36,578 3.03
公共管理和社会组织 32,482 2.49 28,972 2.40
电力、燃气及水的生产和供应业 25,817 1.98 26,818 2.23
金融业 23,197 1.78 19,331 1.60
教育和社会服务业 12,672 0.97 19,904 1.65
信息传输、计算机服务和软件业 6,439 0.49 4,574 0.38
其他 23,023 1.77 19,275 1.61
小计 915,712 70.26 841,118 69.79
个人贷款和垫款 387,545 29.74 364,103 30.21
合计 1,303,257 100.00 1,205,221 100.00
（二）贷款投放地区分布情况
（单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
地区分布
金额 占比（%） 金额 占比（%）
华北地区 371,818 28.53 335,145 27.81
华东地区 460,064 35.30 446,079 37.01
21
华南地区 137,342 10.54 130,601 10.84
其他地区 334,033 25.63 293,396 24.34
合计 1,303,257 100.00 1,205,221 100.00
注：华北地区包括民生租赁、宁晋村镇银行、总行和北京、太原、石家庄和天津；华东地区包括慈溪村镇银行、松江村镇银行、
嘉定村镇银行、蓬莱村镇银行、阜宁村镇银行、太仓村镇银行、宁国村镇银行和上海、杭州、宁波、南京、济南、苏州、温州、
青岛、合肥和南昌；华南地区包括加银基金、安溪村镇银行、漳浦村镇银行和福州、广州、深圳、泉州、汕头、厦门和南宁；
其他地区包括彭州村镇银行、綦江村镇银行、潼南村镇银行、梅河口村镇银行、资阳村镇银行、江夏村镇银行、长垣村镇银行、
宜都村镇银行、钟祥村镇银行、普洱村镇银行、景洪村镇银行、志丹村镇银行、榆阳村镇银行和西安、大连、重庆、成都、昆
明、武汉、长沙、郑州、长春、呼和浩特、沈阳和香港。
（三）贷款担保方式分类及占比
（单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项 目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
信用贷款 194,421 14.92 179,185 14.87
保证贷款 407,461 31.27 368,321 30.56
附担保物贷款
－抵押贷款 540,118 41.44 519,191 43.08
－质押贷款 161,257 12.37 138,524 11.49
合计 1,303,257 100.00 1,205,221 100.00
（四）前十名贷款客户
报告期末，本集团前十名客户贷款额为 340.16 亿元，占全部贷款总额的 2.61%。前十
名客户如下：北京市土地整理储备中心朝阳分中心、鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任
公司、天津市津源投资发展有限公司、北京市土地整理储备中心、上海临港新城土地储备中
心、成都投资控股集团有限公司、北京市土地整理储备中心顺义区分中心、云南中豪置业有
限责任公司、沧州港务集团有限公司、蓝海曹妃甸有限公司。
（五）信贷资产五级分类
（单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项 目 金额 占比(%) 金额 占比(%)
正常贷款 1,294,281 99.31 1,197,682 99.37
其中：正常类贷款 1,278,952 98.14 1,184,347 98.27
关注类贷款 15,329 1.17 13,335 1.10
22
不良贷款 8,976 0.69 7,539 0.63
其中：次级类贷款 5,274 0.40 3,915 0.32
可疑类贷款 2,206 0.17 2,399 0.20
损失类贷款 1,496 0.12 1,225 0.11
合计 1,303,257 100.00 1,205,221 100.00
（六）贷款迁徙率
以下为本公司近三年贷款迁徙率情况表：
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 2010 年
正常类贷款迁徙率 0.75% 1.20% 1.25%
关注类贷款迁徙率 15.25% 26.79% 20.26%
次级类贷款迁徙率 8.18% 17.50% 21.15%
可疑类贷款迁徙率 16.60% 2.96% 5.18%
（七）贴息贷款情况
报告期末，本集团无贴息贷款。
（八）重组贷款和逾期贷款情况
（单位：人民币百万元）
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
金额 占比（%） 金额 占比（%）
重组贷款 1,712 0.13 1,717 0.14
逾期贷款 16,849 1.29 10,323 0.86
注：1、重组贷款（全称：重组后的贷款）是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还
款条款做出调整的贷款。
2、逾期贷款指本金或利息逾期1天或以上的贷款，含逾期、呆滞和呆账贷款及垫款。
（九）贷款减值准备变动情况
（单位：人民币百万元）
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年
期初余额 26,936 19,848
本期计提 5,712 9,048
本期转回 -416 -1,075
本期转出 0 -2
本期核销 -570 -861
23
收回原核销贷款和垫款 115 222
因折现价值上升导致转回 -150 -234
汇兑损益 1 -10
期末余额 31,628 26,936
贷款减值准备的计提方法：
本集团在资产负债表日对贷款的账面价值进行检查，当有客观证据表明贷款发生减值
的，且损失事件对贷款的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时，本集团认定该贷款
已发生减值并将其减记至可回收金额，减记的金额确认为减值损失计入当期损益。本集团首
先对单项金额重大的贷款是否存在减值的客观证据进行单独评估，并对单项金额不重大的贷
款是否存在发生减值的客观证据进行整体评估。如果没有客观证据表明单独评估的贷款存在
减值情况，无论该贷款金额是否重大，本集团将其包括在具有类似信用风险特征的贷款组别
中，整体评估减值准备。单独评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产，不再对其计
提整体评估减值准备。
（十）不良贷款情况及相应措施
报告期末，本集团不良贷款余额89.76亿元，不良贷款率为0.69%，比上年末上升0.06
个百分点。
报告期内，为有效控制资产质量，确保资产质量稳定，本集团主要采取了以下措施:
第一，根据经济形势变化和宏观调控政策要求，加大授信规划力度，及时调整信贷投向，
不断优化资产结构，进一步提升推动业务发展能力；
第二，持续优化风险管理组织体系，完善风险管理政策，切实开展客户评级工作，实施
行业、地区等多维度风险限额管理；
第三，加强日常贷后管理的同时，深入推进、优化风险监测和预警，重点强化对突发事
件的预警力度，有针对性开展压力测试、风险排查和专项检查，有效控制新增不良贷款；
第四，强化对授信的全程监控和管理，做好真实性核查，对存在潜在风险因素和问题隐
患的贷款密切监测，提前做好预警工作，及时制定配套的处置预案；
第五，明确清收目标，实施清收责任制，清收处置适度前移。在综合运用催收、重组、
转让、抵债、诉讼等多种常规清收处置手段的同时，在资产转让、打包出售、清收外包、撮
合业务等创新方式方法也进行积极的探索，并取得明显成效。增加对高风险地区的关注，加
强对各经营机构的清收考核力度，强化不良资产问责机制，提升清收处置工作成效；
第六，加大风险管理团队的培训力度，不断提高风险管理团队的专业技能和综合素质，
24
树立依法合规经营理念。
五、资本充足率分析
截至报告期末，本集团资本充足率比上年末提高 0.5 个百分点，核心资本充足率比上年
末提高 0.54 个百分点。报告期内，影响资本充足率变化的主要因素是，一方面为确保各项
业务正常发展，风险加权资产总额有所增加；另一方面，本集团通过内生利润以及增发 H
股等方式补充核心资本，提高了资本充足率。
（单位：人民币百万元）
项 目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
资本净额 200,524 174,034 133,772
其中：核心资本 148,529 126,086 103,488
附属资本 52,130 48,073 30,408
扣减项 135 125 124
风险加权资产总额及市
1,765,527 1,602,301 1,280,847
场风险调整
核心资本充足率（%） 8.41 7.87 8.07
资本充足率（%） 11.36 10.86 10.44
六、分部报告
本集团从地区分布和业务领域两方面情况看，在地区分部方面，本集团主要在华北地区、
华东地区、华南地区及其他地区等四大地区开展经营活动；在业务领域方面，本集团主要通
过公司银行业务、个人银行业务、资金业务及其他业务等四大业务领域提供各项金融服务。
（一）按地区划分的分部经营业绩
（单位：人民币百万元）
资产总额（不含递延
地 区 营业收入 税前利润
所得税资产）
华北地区 1,431,328 17,891 7,383
华东地区 860,291 15,035 7,382
华南地区 335,556 6,294 3,664
其他地区 550,772 12,236 7,270
分部间调整 -592,448 0 0
合计 2,585,499 51,456 25,699
注：分部间调整为对涉及全行或若干分支机构的某些会计事项（如分支机构间往来款项、收支等）进行的
25
统一调整。
（二）按业务领域划分的分部经营业绩
（单位：人民币百万元）
资产总额
项目 营业收入 税前利润
（不含递延所得税资产）
公司银行业务 1,193,591 22,831 12,700
个人银行业务 383,933 13,623 3,889
资金业务 921,178 14,040 8,503
其他业务 86,797 962 607
合计 2,585,499 51,456 25,699
七、其他财务信息
（一）同公允价值计量相关的项目情况
1、同公允价值计量相关的内部控制制度
本公司为规范公允价值计量行为，提高财务信息质量，加强风险控制，维护投资者及相
关各方合法权益，根据《企业会计准则》制定了《公允价值管理办法》，将部分金融资产、
金融负债及抵债资产等资产和负债项目的初始计量纳入公允价值的计量范围，并对公允价值
的确定原则、方法以及程序进行了明确和细化。为提高公允价值估值的合理性和可靠性，针
对公允价值的管理，本公司确定了相应的管理机构和工作职责，不断加强对资产、负债业务
的估值研究，提升自身估值能力，逐步完善引入估值模型和系统，强化对外部获取价格的验
证。本公司对公允价值的计量过程采取了相应的内控措施，实行公允价值查询和确认的双人
复核制度，采用公允价值的估值流程需由经办与复核双人签字生效等方式。与此同时，内审
部门通过对公允价值的确定范围、估值方法和程序等的监督检查，积极跟进相关问题的整改
落实，促进本公司不断提高内部控制水平。
2、与公允价值计量相关的项目
本公司采用公允价值计价的金融工具包括：交易性金融资产、衍生金融工具和可供出售
金融资产。其中，交易性金融资产和可供出售金融资产中的债券投资采用如下估值方法：人
民币债券估值原则上通过中央国债登记结算有限责任公司估值获得，外币债券市值通过
BLOOMBERG 系统、DATASCOPE 系统与询价相结合的方法获得；衍生金融工具估值大部
分直接采用公开市场报价，部分客户背景的衍生产品通过市场询价获得。衍生金融工具主要
是具有客户背景的利率掉期合约以及市场风险已经对冲的自营利率掉期合约，公允价值的变
26
动对本公司利润影响很小；可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益。
（单位：人民币百万元）
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
交易性金融资产 22,758 20,423
其中：政府及准政府机构债券 6,517 13,851
企业债券 16,241 6,572
衍生金融资产 570 587
可供出售金融资产 96,442 64,732
金融资产合计 119,770 85,742
衍生金融负债 516 787
（二）应收利息与其他应收款坏账准备提取情况
1、应收利息增减变动情况
（单位：人民币百万元）
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
应收利息 7,210 76,791 76,261 7,740
2、坏账准备的提取情况
（单位：人民币百万元）
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 增加额
其他应收款 35,923 19,542 16,381
坏账准备余额 224 189 35
（三）抵债资产情况
(单位:人民币百万元)
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项目
余额 减值准备 余额 减值准备
抵债资产 1,571 90 1,072 90
其中：
房产 1,545 65 1,046 65
机器设备 22 22 22 22
其他 4 3 4 3
（四）逾期未偿付债务情况
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报告期末，本集团不存在重大逾期未偿付债务情况。
（五）主要财务指标增减变动幅度及其主要原因 （单位：人民币百万元）
2012 年 6 月 2011 年 12
资产负债表 增幅（%） 主要原因
30 日 月 31 日
主要由于本集团积极拓展渠道，加大与同
买入返售金融资
315,522 141,022 123.74 业间票据项下资金业务。
产
同业及其他金融 主要由于本集团加大同业资金业务的配
377,078 262,891 43.44
机构存放款项 置力度，提高资金运用效率。
2012 年 1-6 2011 年 1-6
损益表 增幅（%） 原因
月 月
利息收入 主要由于本集团生息资产规模的扩大和
72,581 51,859 39.96
净息差的提升。
主要由于本集团计息负债规模的扩大和
利息支出 34,710 22,314 55.55
计息负债成本率的上升。
主要由于本集团代理业务、银行卡业务、
手续费及佣金收
10,708 8,181 30.89 结算与清算等业务手续费及佣金收入的
入
增长。
投资收益 主要由于本集团票据买卖价差收入增长
3,287 1,198 174.37
较快。
营业税金及附加 主要由于本集团应纳税收入总额的大幅
3,849 2,833 35.86
增长。
所得税费用 主要由于本集团应纳税所得额的大幅增
6,291 4,351 44.59
长。
归属于母公司股
主要由于本集团营业收入的增长以及成
东的净利润 19,053 13,918 36.89
本收入比的降低。
八、主要业务回顾
（一）公司业务
报告期内，本公司主动应对经营环境和政策变化，以打造特色银行与效益银行为目标，
以贯彻实施民企战略、推动金融管家服务模式转型为核心，以实施资本约束下的集约化经营
为主线，在发展中持续推进业务结构、客户结构和收益结构调整。
1、公司业务客户基础
报告期内，本公司立足“做民营企业的银行”的战略定位，加强客户基础建设：一方面，
28
采取多种手段和措施，大力推动新市场、新客户开发，不断夯实基础客户群体；另一方面，
契合国民经济发展转型及本公司业务发展转型之所需，加快战略客户，尤其是民企战略客户
的开发，继续完善推广“1+2+N”金融管家服务模式，同时加大中小企业客户批量化开发力
度，在客户数量不断增长的同时，客户结构也进一步优化。
报告期末，本公司有余额一般贷款客户 14,815 户，有余额对公存款客户数 25.84 万
户，分别比上年末增长 9.09 %和 10.1%。其中，有余额中小一般贷款客户 9,078 户，有余额
中小存款客户数 2.86 万户，得益于中小客户较快增长，对公户均贷款余额由上年末的 0.59
亿元下降至 0.58 亿元，客户信贷集中度持续降低，客户结构日趋优化。
报告期内，为推动民企战略实施，本公司继续加强与全国工商联、民间商会、行业协会
的合作联动，本着“有基础、有意愿、有潜力”的原则，择优选择战略民企目标客户，建立
客户专属“金融管家”团队，结合客户战略发展及金融服务需求，为客户策划并实施包括产
业链金融、债务融资工具发行、结构性融资、现金管理等综合金融服务方案。通过实施“金
融管家”服务模式，培育建立长期战略合作关系的核心民营企业客户群体。
报告期内，本公司民企战略实施成效显著。报告期末，本公司有余额民企贷款客户
12,477 户，一般贷款余额 5,216.90 亿元，分别比上年末增长 9.9%和 7.75%；对公业务板块
中，有余额民企一般贷款客户数、民企一般贷款余额占比分别达到 84.22%和 60.29%。
2、公司贷款
报告期内，本公司积极应对经济下行期风险，强化重点领域风险管控，合理控制信贷增
量及投放节奏，调整优化信贷结构，业务规模稳步增长，资产质量基本稳定。报告期末，本
公司的公司贷款余额（含贴现）9,101.84 亿元，比上年末增加 732.78 亿元，增幅 8.76%；
公司一般贷款余额 8,653.66 亿元，比上年末增加 603.49 亿元，增幅 7.5%；公司贷款不
良贷款率为 0.78%。
在信贷业务方面，本公司主要经营策略和措施包括：
一是遵循“十二五”规划方向和线索，贯彻落实国家产业金融政策要求，重点关注受益
经济转型消费类产业、制造业升级、科技创新领域及战略新兴产业；根据政府及监管部门要
求，严格控制“两高一剩”行业、低水平重复建设项目贷款及政府融资平台业务，切实防范
信贷风险。
二是立足行业集聚客户群 、核心企业关联客户、资源类客户群 、弱周期客户等四大类
客户群体，重点支持主营业务突出、管理优良、财务稳健、经营效益与发展前景良好的客户。
三是整合信贷产品，鼓励自偿性授信业务，通过资金的封闭运作和自偿性流程有效地降
低风险，同时加大票据业务创新，积极推动以实体客户金融需求为中心的票据产品、服务与
流程建设，加强对中小企业、交易链融资及其上下游企业的票据产品服务支持力度，灵活运
29
用商业票据、交易融资、贸易融资等信贷产品组合和综合信贷经营手段，满足客户资金需求；
并在此基础上持续优化信贷结构，稳步提升信贷收益水平。报告期内, 本公司票据直贴业务
量 4,496.49 亿元；其中，商票直贴业务量 855.47 亿元，同比增幅分别为 121.01%和 22.71%。
3、公司存款
报告期内，本公司继续贯彻“存款立行”方针，在大力夯实存款客户基础的同时，加强
负债业务模式研究，以服务客户现金流为核心，探索增存新渠道，重点强化结算平台建设，
完善现金管理业务系统，继续依托传统结算、交易融资、贸易融资、现金管理等重点业务及
服务拉动存款增长，对公存款内生性增长机制逐步形成。
交易融资业务方面，本公司持续强化交易融资业务能力建设，以特色规划指导业务开
展，以模式创新引领结构调整，以批量开发拓展客户群体，以产业链条带动大客户、中小客
户及零售业务全面销售，各项业务保持较快增长势头。报告期内，本公司交易融资业务累计
发生额 5,211.01 亿元，稳定客户 9,369 户，客户存款日均 2,140.36 亿元，分别较去年同期
大幅增长 74.85%、71.68%和 58.52%，跻身市场领先行列。
现金管理业务方面，本公司立足基础结算服务，有效完善产品架构及系统建设，重点
开发产业链核心客户、商圈核心客户、交易所及电子交易平台客户、商贸及物流核心客户及
其上下游客户，报告期末，本公司现金管理重点产品应用客户数达 6,795 户，客户日均存款
1,416.89 亿元。
基础客户数量的不断扩大及服务内涵的拓展，为负债业务良性增长打下坚实基础。报告
期末，本公司的公司存款余额 14,585.42 亿元，比上年末增加 1,132.84 亿元，增幅 8.42%。
新增客户对本行存款增长贡献明显，报告期内，本公司新增对公纯存款客户 25,956 户，带
来新增存款 740.30 亿元，占对公存款增量的 65.35%。
4、公司非利息收入业务
报告期内，本公司在满足合规性要求的前提下，把发展中间业务与结构调整有机结合起
来，一方面抓好服务型中间业务，在扩大贸易结算、托管及资金监管服务规模、保障基本性
中间业务收入稳定增长的同时，围绕债务融资工具发行、信托理财、牵头银团贷款等业务促
进直接融资类手续费收入持续增长。另一方面，积极拓展智力型中间业务，结合商业银行投
行产品和服务，通过结构融资与财务顾问业务、资产管理与财务顾问业务一体化安排，不断
丰富和提升服务内涵，建立技术含量高的融智服务业务模式。
商业银行投行业务方面，本公司致力于为客户特别是民企战略客户提供以投融资为核心
的全面金融服务，不断完善产品体系，重点突破资本市场相关的直接融资与资产管理业务品
种，进一步丰富咨询及财务顾问业务的服务内涵，充实完善专业团队，进一步规范业务管理
及作业模式，加大成熟业务模式的复制及推广力度，重点推进“上市直通车”业务试点，打
30
造金融服务新模式。
资产托管业务方面，本公司持续推进“托管+综合金融服务”业务模式，以产业链和资
金链为依托，深化创新力度，优化产品结构，发挥整合优势，优先发展证券投资基金、股权
投资基金、保险资金、交易资金等重点托管产品，实现资产托管业务稳定、快速发展。报告
期末，本公司资产托管（含保管）规模折合人民币为 5,520.92 亿元，比上年末增长 44.85%。
企业年金业务方面，本公司高度重视企业年金业务发展，加强创新产品研究，把握细分
市场机遇，加大与外部受托机构合作力度，以整合优势带动全行企业年金业务稳步增长。报
告期末，本公司管理年金账户 113,615 户，比上年末增长 6.49%；年金基金托管规模 55.86
亿元，比上年末增长 20.08%。
债务融资工具方面，本公司准确把握直融市场“一稳一增一调整”的运行特点，坚持“上
规模、出特色、控风险”的工作思路，立足中型优质客户尤其是民企战略客户，不断丰富债
务融资工具产品体系。报告期内累计发行短期融资券和中期票据等直接融资债务工具 60 只，
发行规模共计 358.16 亿元；其中，在超短期融资券、私募债券、区域集优中小企业债券等
产品领域实现了不同程度的突破，在有效满足客户融资需求的同时，拉动净非利息收入稳步
增长。
报告期内，本公司的公司业务板块手续费及佣金收入实现了稳步增长，累计实现手续费
及佣金净收入 53.01 亿元，同比增长 22.65%，占全行手续费及佣金净收入的 53.56%。
5、事业部经营情况
报告期内，各事业部积极应对复杂多变的外部经营环境，强化风险防范意识，探索新兴
市场业务，努力推进“金融管家”服务模式实施应用，深入贯彻民企战略，各项业务稳步增
长，资产质量持续向好。
（1） 地产金融事业部
报告期内，地产金融事业部积极应对行业景气度持续下行带来的挑战，坚持稳妥审慎经
营和创新发展的经营基调，强化市场监测和风险管控，进一步优化客户结构，切实保持资产
质量稳定。围绕业务发展和客户服务，优化资源配置，强化商品房预售资金监管系统等产品
对结算和存款的带动作用，实现负债业务的较好增长；同时，以金融资源整合为抓手，积极
拓展并购融资、牵头银团贷款、房地产基金、信托等业务合作，提升金融管家综合服务能力，
促进业务结构的优化转型。
报告期末，地产金融事业部存款余额 502.82 亿元，一般贷款余额 1,119.98 亿元，分
别比上年末增长 7.11%和 5.16%；不良贷款余额 10.44 亿元，不良贷款率 0.93%,比上年末
均有所下降；实现中间业务收入 2.49 亿元。
（2）能源金融事业部
31
报告期内，能源金融事业部紧密围绕“以客户为中心，合理运用直接融资和间接融资方
式，切实处理好资本约束与客户融资需求、专业融智能力与客户多样化需求之间的关系”这
一主要工作方针，坚定实施市场转型、产品转型与区域转型战略，在深入研究产业发展态势
的基础上，主动挖掘商业机会，积极甄别潜在风险，有效推进以民企战略客户为主要拓展方
向的客户结构，以煤炭采选业客户为主的产业链融资业务结构，以管理资产与经营资产并重
的规模结构，及以新兴市场投行业务为收入增长点的收入结构调整。报告期内，能源金融事
业部发行短期融资券、中期票据 9 只共 98.25 亿元，并成功发行本公司第一支超短期融资券；
开展境外融资保函、并购贷款、信托、基金等形式的新兴市场业务。
报告期末，能源金融事业部存款余额 666.32 亿元，一般贷款余额 1,077.78 亿元，
分别比上年末增长 6.51%和 7.72%；不良贷款率为 0.48%；实现中间业务收入 5.31 亿元。
（3）交通金融事业部
报告期内，在汽车行业整体增速回落、造船及航运板块持续低迷的形势下，交通金融事
业部持续提升专业化营销能力与全面风险管理能力，不断强化总部统筹规划和管理职能，确
立以支持经营高端品牌为主、业绩稳定增长的集团经销商为重点的汽车行业开发策略；以支
持向产业链下游延伸开发铁路物资企业以及铁路机车企业为重点的铁路行业开发策略；以推
动港口物流交易融资为重点的港口航运板块开发策略。其中，针对民企客户的“金融管家”
服务模式逐步实施并收效良好，产业链融资、集团化融资及不占用风险资本的债项融资、信
托理财、撮合业务等综合服务水平稳步提高，负债业务基础不断夯实，在有效规避行业系统
风险、保持资产质量稳定的同时，有效提升盈利能力。报告期末，交通金融事业部存款余额
428.47 亿元，比上年末增长 4.95%；一般贷款余额 459.62 亿元，比上年末下降 0.26%；不
良贷款率为 0.63%；实现中间业务收入 3.08 亿。
（4）冶金金融事业部
报告期内，冶金金融事业部沉着应对冶金行业整体持续低迷、盈利空间萎缩、亏损面扩
大等不利外部条件，强化民营企业等核心客户建设，以外延式扩张与内涵式发展相结合的方
式，大力推进“金融管家”服务模式。围绕交易链积极发展贸易融资、电子交易平台业务，
充分利用社会资源，大力开拓融资租赁、理财、发债、基金等业务，并持续推进矿业金融，
以此实现核心客户群综合服务能力的跨越式发展。
报告期末，冶金金融事业部存款余额 458.94 亿元，比上年末增长 2.16%；一般贷款余
额 383.55 亿元，比上年末下降 6.04%；不良贷款率 0.16%；实现中间业务收入 3.73 亿元。
（5）中小企业金融事业部
报告期内，中小企业金融事业部严格执行银监会关于贷款“三不准”和服务“四公开”
的要求，合法、合规、诚信经营，以“区域特色、批量开发、名单制销售”营销管理模式为
指导，初步形成“特色化、批量化、专业化”商业模式，努力打造中小企业专业金融服务商
32
的市场地位。通过深入推行“主办行”尊享服务，开展“主办行”客户关怀活动，提高客户
满意度和留存率，促进负债业务健康、持续发展；借助资本市场改革发展的契机，创新产品
与服务，加强与场外交易市场、私募基金、证券公司、信托公司等机构合作，通力发展撮合
业务，打造综合金融服务平台，探索“融资、融智、融合”的业务发展模式，全面满足客户
金融需求，与中小企业客户“同成长、共进步”；同时，持续提升内部管理水平，大力推进
中小企业流程优化及系统平台建设，提升中小企业业务运营效率及服务质量，切实打造流程
银行，确保各项业务长期可持续发展。
报告期末，中小企业金融事业部各项贷款余额 1,161.02 亿元，比上年末增加 108.85
亿元，增幅 10.35%；资产客户达到 12,630 户，比上年末增加 2,918 户，增幅 30.05%。
（6）贸易金融事业部
报告期内，贸易金融事业部继续贯彻“走专业化道路、做特色贸易金融”的经营思路，
积极奉行“专业、专注、专业化经营”的方针，通过特色经营拓宽业务发展空间，建立以世
界 500 强企业和国内龙头民营企业为战略客户、以中型民营企业为基础的稳定的客户群，建
设形成覆盖国际结算、国际贸易融资和国内贸易融资较为完整的产品体系，拥有遍布全球的
代理行网络和通畅的清算渠道，努力为客户提供以应收账款、进口贸易链融资、保函、服务
增值及结构性贸易融资为核心的贸易金融综合解决方案，满足客户内外贸一体化的多环节、
全过程的贸易融资需求。
报告期末，贸易金融事业部于全国 28 个城市设立了 28 个分部。报告期内，贸易金融业
务条线实现中间业务收入 26.56 亿元，同比增长 48.80%。汇总人民币存款余额 546.35 亿。
报告期内，贸易金融业务的快速、健康发展引起国内外金融媒体的广泛关注，荣获“英国《金
融时报》2012 年中国卓越贸易金融银行奖”。
报告期内，贸易金融事业部保理、结构性贸易融资等特色业务继续领跑国内同业。保理
业务量为 644.87 亿人民币，同比增长 48.78%，业务笔数 6.43 万笔；其中，国际双保理业
务量为 9.19 亿美元，同比增长 85.66 %，位居国内同业第三；业务笔数为 2,563 笔，位居
国内同业第二。本公司已与 86 家保理商建立起合作关系，结构性保理、再保理、保理理财、
出口信保保理等创新型保理业务模式日臻成熟，进入全面推广阶段。以长单、船舶、“走出
去”和大宗商品为核心的结构性贸易融资业务发展势头迅猛。其中， “走出去”业务亮点
频现，标志着本公司海外投资项目融资已领军同业。
报告期内，贸易金融事业部重点围绕目标民企客户，全面实施“主办行”战略，“贸易
金融家俱乐部”会员总数达到 30 家，旨在培养成长型的未来细分市场企业领袖，民营企业
已成为稳定的核心客户群。同时，报告期内，贸易金融条线新增认定主办行客户 128 家，主
办行客户达到 210 家。
6、公司业务团队建设
33
报告期内，本公司本着“重点突出、分层组织、灵活适用”的原则，全面利用内、外部
资源，积极创新培训方式，不断丰富完善公司业务培训体系，不断促进培训与发展战略及经
营管理政策传导相结合，培训与重点业务技能强化及营销推广相结合，培训与典型案例及先
进经验交流相结合，培训与团队综合素质及凝聚力提升相结合。
（二）零售业务
1、零售贷款
本公司面向零售银行客户提供各类贷款产品。报告期内，本公司继续以小微企业贷款业
务带动本公司零售贷款增长和结构调整，小微企业贷款继续保持增长态势。报告期末，零售
贷款总额达到 3,842.03 亿元，比上年末增加 227.54 亿，增幅 6.3%。其中，小微企业贷款
余额 2,506.95 亿元，比上年末增加 182.00 亿元，增幅 7.83%，占全部零售贷款总额的 65.
25%；本公司小微客户总数达到 64.13 万户，小微客户结构得到持续优化。
报告期内，为与小微企业建立更紧密的合作关系，本公司在小微客户组织方式上进行了
创新和突破，成立了中国民生银行小微企业城市商业合作社。合作社的设立通过仿照商会的
形式，搭建了全国性的小微企业交流、共享和协作的平台。此外，本公司在 2012 年全面启
动了小微专业支行建设工作，对首批 20 家小微金融专业支行进行了授牌。
在小微企业贷款风险控制方面，本公司坚持运用“大数法则”对特定行业的风险概率进
行测算，并有针对性的进行风险控制。报告期末，小微企业贷款不良率为 0.39%。
2、 零售存款
报告期内，本公司零售存款快速增长，报告期末，本公司零售存款余额达到 3,333.59
亿，比上年末增长 470.03 亿元，增幅 16.41%，公司零售存款占比达到 18.53%，比上年末提
高 1.01 个百分点。
3、 借记卡业务
报告期末，本公司累计发售借记卡 2,963.90 万张，本年新增发卡量 165.24 万张。
报告期内，本公司继续为借记卡贵宾客户提供以机场、高尔夫、火车站、医疗健康通道、
汽车道路救援为核心的“5+N”贵宾服务体系。
4、信用卡业务
报告期内，信用卡中心坚持打造“管理年、效益年、服务年、平安年”，持续完善发卡、
商务、催收“三人小组、联合作业”的经营模式，保持信用卡“三驾马车”并驾齐驱，通过
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产品服务创新、作业模式创新、营销渠道创新、风险管理创新，有力推动了发卡、商务、资
产三大业务条线的发展。
截至报告期末，信用卡累计发卡量达到 1,302 万张，报告期内实现交易额 1,225.61 亿
元，同比增长 70.65%，实现中间业务收入 21.06 亿元，同比增长 142.02%。
2012 年 2 月，信用卡中心携手国内领先的孕婴童连锁企业——乐友孕婴童共同推出了
国内首张全国性母婴主题联名信用卡——民生乐友联名信用卡，此卡集合了双方优质服务
的精华，二卡合一，提供双倍乐友积分、体验孕产妇及婴童专属一站式购物服务及精彩会员
活动等专属权益。2012 年 4 月，信用卡中心携手世界第二大航空公司——美国达美航空共
同推出了民生达美 SKYMILES 联名信用卡，该卡是国内首张与美国的航空公司联名发行的信
用卡产品。该卡为人民币/美元双币卡，全球通用，支持境内外刷卡消费和预借现金，拥有
民生信用卡与达美航空“飞凡里程常客计划”会员卡的双重功能，持卡人乘坐达美航空或者
合作伙伴的有效航班，可累积“飞凡里程常客计划”里程。为庆祝民生信用卡发卡七周年，
信用卡中心推出了“发卡 7 周年千亿积分大赠送”全国性用卡促销活动，并配合活动的开展
对积分礼品兑换流程提出全新优化的改造需求，同时增加了积分礼品的种类，以形成积分推
广的灵活多样化操作。
报告期内，民生信用卡品牌得到了社会各界的广泛认可，信用卡中心获得亚太地区金融
业数据分析类最高荣誉——“最佳数据挖掘和分析项目奖”，“民生银联 in 卡形象代言
人选拔活动”荣获“2011 年银联卡合作创新奖”，“《金陵十三钗》民生观影盛典”营销
活动案例获得《银行家》杂志“中国金融创新奖”中的“十佳金融品牌营销活动奖”，获得
第三届中国消费经济高层论坛组委会颁发的中国消费市场最具影响力品牌（综合实力奖），
并被北京市顺义区人民政府授予“2011 年度区域经济百强企业”称号，进一步提升了信用
卡中心的核心竞争力。
5、代理业务
本公司为客户提供销售理财产品、基金及保险等服务。其中代销基金数量已达 842 只，
代销数量继续处于同业领先地位；与 29 家保险公司达成合作，代理保险销售平台进一步完
善。
6、客户及相关活动
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报告期末，本公司的零售客户总数为 2,314.03 万户，零售存款为 3,333.59 亿元。报告
期内，本公司零售客户金融资产快速增长，报告期末，零售客户金融资产达 5,535.79 亿元，
比上年末增长 18.14%。其中个人金融资产大于 50 万以上的客户为 20.60 万户，存款总额为
2,047.51 亿元，占本公司零售存款总额的 61.42%。
7、私人银行业务
报告期内，本公司将私人银行战略与民企战略紧密结合，加强公私联动模式研究，通过
信托、基金、证券等外部机构，重点发展私募股权投资基金、集合信托计划、定向增发、阳
光私募、资金撮合等业务，不断丰富产品线。以个性化非金融服务提升私人银行品牌形象，
进一步完善客户服务体系。
报告期内，本公司组建了以私人银行投资顾问和专业工作室为主要模式的客户服务团
队，致力于为客户提供以资产配置为核心的全面金融服务，并以专业的团队和运作模式为客
户提供高端、私密的专享服务，打造高品质私人银行品牌。
报告期末，本公司私人银行金融资产规模、客户数量、业务效益等得到快速提升。私人
银行客户数量超过 7,400 户，比上年末增长超过 60%；中间业务收入实现 2.92 亿元,同比增
长 137.4%；管理金融资产规模 1,158.91 亿元，比上年末增长 69.43%。
（三）资金业务
1、交易情况
报告期内，人民币债券现券交易量 22,043.38 亿元,同比增长 35.15%，在银行间债券市
场现券交割量排名第 4 位；债券远期交易 140.30 亿元，市场排名第 1 位；
即期结售汇交易量 1210.78 亿美元，同比增长 385.18%；结售汇远期、掉期及外汇掉期
交易量 592.31 亿美元，同比增长 122.5%。代客外汇买卖交易量达 2.56 亿美元。
2、投资情况
报告期末，本公司投资余额 2,262.37 亿元。报告期内，本公司债券资产规模稳步增长，
依据对国内债券市场走势的准确判断，通过波段操作提高了人民币债券投资的价差收益；同
时，抓住国际债券市场价格走高的机会，及时减持本公司持有的部分外币债券，有效降低了
潜在的投资风险。
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3、理财业务情况
本公司理财业务严格遵循监管政策要求，全力打造“非凡资产管理”品牌，强化资产管
理理念，紧密跟踪研究政策、准确把握市场脉搏，快速反应、快速出击、及时抓住业务机遇。
报告期内，本公司理财产品发行数量、发行规模均出现快速增长，其中新发行理财产品 1,3
81 款，销售规模 4,522.70 亿元。
4、黄金及其他贵金属交易情况
报告期内，本公司贵金属业务上海黄金交易所黄金交易量 58.40 吨，白银交易量 202.
18 吨；上海期货交易所黄金交易量 13.81 吨；合计交易金额人民币 258.75 亿元。其中黄金
进口量 38.00 吨，名列三甲。以上海黄金交易所场内交易金额计，本公司为第八大交易商；
同时是上海期货交易所最为活跃的自营交易商之一。
本公司报告期内自有品牌金条销售 598.45 公斤，并进一步寻求拓展金条代销业务，市
场发展前景广阔。
（四）电子银行服务
报告期内，本公司电子银行业务保持良好发展势头，实现电子银行交易额 82,429.66
亿元，网上银行交易替代率超 85%。企业网银客户累计 21.28 万户，交易额为 57,399.66 亿
元，个人网银客户累计 505.94 万户，交易额为 24,953.68 亿元。
报告期内，本公司推出 iPhone 版、iPad 版和安卓版手机银行，产品功能、体验性等多
方面同业领先，不仅提供账户查询、转账汇款、缴费支付、理财投资、信用卡、贷款等传统
银行业务，还提供手机号转账、网点排号、跨行账户管理、跨行资金归集、转账汇款实时到
账、不登陆亦服务等特色服务，全方位满足客户的移动金融需求。创新推出跨行通业务，成
为跨行资金归集的又一利器，截至报告期末，跨行资金归集交易客户数达到 12.54 万户，年
累计归集金额达 650 亿元。大力开展电子银行进商圈活动，推广电子银行产品，促进小微客
户结算，截至报告期末，有贷小微客户网银覆盖率超 80%，交易替代率超 90%。优化升级
“95568”电话银行语音菜单系统，新系统导航结构更清晰，客户操作更方便，更加人性化。
报告期内，本公司客户服务各项指标高位平稳运行，电话渠道呼入总来电量 1731.83 万
通，其中“95568”来电 1,564.15 万通， 4006895568”对公专线来电 135.20 万通， 4008695568”
小微专线来电 32.48 万通。客户服务满意度 98.15%，15 秒服务水平 92.9%，接通率 98.5%，
贵宾服务接通率 99.76%。
报告期内，本公司大力推进“95568”客户提升工作，针对大众客户提供一对一专属服
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务，并推出“95568”渠道专属理财产品，进一步提升了客户价值。持续开展“95568”小微
售后回访工作，完成小微客户回访集中，完善小微客户服务体系并提高了风险防范能力。在
2011-2012 第七届中国最佳客户服务评选活动中，本公司荣获“中国最佳服务管理”和“中
国最佳客户服务管理团队”奖。
（五）子公司经营情况
民生金融租赁股份有限公司（以下简称“民生租赁”）是由国务院批准设立的首批 5 家
银行系金融租赁公司之一，成立于 2008 年 4 月。截止报告期末，本公司持有民生租赁 51.03%
的股权。
报告期末，民生租赁总资产 721.34 亿元，比上年末增长 17.82%；净资产 78.41 亿元，
比上年末增长 7.84%；报告期内净利润 5.70 亿元，同比增长 5.56%，无不良资产，各项经
营指标均居国内同业领先水平。
民生租赁始终坚持专业化和特色化发展道路，形成以航空和航运为主要特色业务的发展
模式。报告期内，新增公务机 12 架、直升机 3 架，机队总规模达到 98 架，并完成了民生
通航基地建设前期调研、沟通工作，选定了合作对象。民生租赁通过联合全球主流公务机制
造商及国内公务机运营商，发起成立了“中国公务机上海联盟”，发布“中国公务机 2012
上海宣言”，进一步提升了民生租赁公务机品牌影响力。在船舶租赁方面，积极探索非商船
细分市场，创立具有固定还款来源的“保理前置”租赁等商业模式，并尝试开拓传统商船租
赁以外的融资租赁细分市场，开发了包括渔船、游艇、LNG、集装箱船等为标的物的租赁、
融资产品。在融资租赁方面，深化行业开拓，积极推动业务模式创新，业务投行化改革初见
成效。民生租赁于上半年成立了节能减排和工程机械租赁中心，力求在节能减排及环保、工
程机械及车辆等业务领域打造专业品牌。为贯彻“走出去”的国际化战略，民生租赁以天津
东疆保税区项目公司为主体，在香港设立了两家分别配合航运和航空板块业务的单一项目公
司，为开启海外业务迈出了重要一步。
2、民生加银基金管理有限公司
民生加银基金管理有限公司（以下简称“民生基金”）是由中国证监会批准设立的中外
合资基金管理公司。公司成立于 2008 年 11 月，注册资本为 2 亿元人民币。截至报告期末，
本公司持有民生基金 60%的股权。
报告期内，民生基金以“上规模、促利润”为重点开展各项工作。在“上规模”方面，
以投资业绩为保障，打造核心竞争力；以新发基金为手段，推进持续营销；以民生银行为依
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托，拓展其他渠道及机构业务；提前布局品牌建设和电子商务，实现更大的产品销售竞争力。
在“促利润”方面，以开源为主，节流为辅，通过规模增长及业务创新开源，通过控制渠道
销售费用节流。
报告期末，民生基金资产管理规模为 77.18 亿元，比上年末增长 49.4%，成为上半年
资产管理规模环比增长最快的基金公司之一，增长速度在 68 家基金公司中位列第三。按照
管理资产规模，民生基金由 2011 年末第 58 名上升至第 50 名。
报告期末，民生基金旗下共 8 只开放式基金，其中五只偏股型基金上半年净值增长率
均跻身同类前 1/2 行列。民生基金的蓬勃发展，获得业界高度认可，相继获和讯网 2011 年
度第九届中国财经风云榜年度“最佳客户服务奖”，《金融理财》杂志“年度最具潜力基金公
司奖”，21 世纪经济报道 2011 年度中国“最具发展潜力基金公司奖”。
3、民生村镇银行
民生村镇银行是本公司作为主发起行，发起设立的各家村镇银行的总称。在民生银行的
支持帮助下，按照“统一规范，集中管控”的模式，民生村镇银行加快建立风险控制、运营
管理、产品与服务等基础运营管理体系；抓住县域经济发展的机遇期，加快民生村镇银行的
战略布局与发展步伐，通过各种方式推动其做大、做强、做出品牌和特色；并且，通过向民
生银行提供市场及客户资源，分享民生银行的产品、技术以及品牌优势，发挥民生村镇银行
与民生银行业务与发展的集团化协同作用，实现民生银行“民营、小微”战略向县域市场的
延伸。
报告期内，本公司发起设立 5 家民生村镇银行。截至报告期末，本公司共设立 23 家民
生村镇银行，存款余额共计 118.77 亿元，贷款余额共计 88.70 亿元；实现税后净利润合计
1.30 亿元。
九、风险管理及并表管理
本公司风险管理的指导思想是秉承“风险管理创造价值”的风险理念，坚持质量、效益、
规模协调发展，通过积极推进新资本协议的实施及全面风险管理体系的建设，有效提升风险
管理的能力，支持业务发展与战略转型，增强本行的核心竞争力，保障员工、客户的长远利
益，从而实现股东价值最大化。
（一）信用风险
信用风险是指借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额履行偿还债务义务而违约
的风险。
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本公司的信用风险管理在风险管理委员会的统筹下，由风险管理部、授信评审部、资产
监控部、法律合规部、资产保全部等专业部门充分协作，形成了以信贷政策、技术支持为平
台，覆盖贷前调查、贷中审查、贷后管理、资产清收与资产保全的全流程，以及表内、表外
业务全口径的信用风险管控机制。
本公司于年初制定发布了《2012 年风险政策指导意见》，明确了“抓特色、促整合、调
结构、防风险、夯基础、稳发展”的基本政策导向，通过提升风险管控能力和风险管理水平
提升资本收益，实现“内生资本增长”和“可持续发展”的政策目标。本年度的风险政策引
入了特色行业信贷政策、票据业务风险政策、理财业务风险政策、发债业务风险政策等全新
板块，政策的覆盖面进一步扩大，支持和规范业务发展的力度显著增强。
在信用风险管理领域新资本协议项目实施方面，非零售客户评级与限额管理体系已建成
并进入应用阶段，债项评级实施的日常管理工作也已全面展开。零售内部评级项目目前已全
面完成项目开发，正在进行项目验收工作以及 IT 系统开发相关工作；新资本协议内部评级
及应用体系的 IT 系统开发进展顺利。
（二）流动性风险
流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本
及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。本公司流动性风险管理的目标是
根据本公司发展战略，逐步实现对主要业务的流动性风险进行充分识别、有效计量、持续监
测和适当控制，力求实现风险与收益之间的平衡，保证业务发展的资金需要，保证对外支付。
今年按照集团流动性风险管理框架，本公司修订了流动性风险管理办法和流动性应急计
划，将新设立的香港分行和附属机构纳入本公司的流动性风险管理体系。
面对今年宏观经济和货币政策的变化，本公司加强了对宏观经济的预判和未来现金流的
监控。从年初开始，本公司加强了对流动性指标的监测、预警和限额管理；每日对未来现金
流变化情况进行监测，结合对市场变化的预判，合理安排全行资金运用，提高了对未来现金
流情况的精细化管理程度。此外，本公司制定灵活的差异化资金管理策略，对资金池价格进
行动态调整，使资金业务成为本公司管理流动性的重要手段。根据预测的现金流缺口情况，
从资产和负债两方面引导分支机构扩大资金来源，调控资产配置的规模和结构，保持现金流
缺口的平稳，有效控制流动性风险，提高资金运用效率。
（三）市场风险
市场风险是指市场状况变化对资产和负债的价值或者对净收入产生不利影响的风险。本
公司根据银监会制定的《市场风险管理指引》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行压力测
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试指引》、《商业银行公允价值监管指引》的要求，参照《巴塞尔新资本协议》的有关规定对
本公司的利率风险、汇率风险和贵金属交易风险进行管理，通过对授权、授信、风险限额的
规定、监控与报告等措施建立了市场风险的管理体系并进行持续优化。
利率风险是银行账户面临的主要市场风险。本公司定期计量利率敏感性缺口，通过缺口
分析来评估承受的利率风险，并进一步评估在不同利率情景下，利率变动对净利息收入和企
业净值的影响。
本公司采用久期分析、敏感度分析、压力测试、风险价值、情景分析等方法计量交易账
户利率风险，并设定利率敏感度、久期、敞口、止损等风险限额有效控制交易账户的利率风
险。随着本公司交易账户风险计量方法的不断完善，结合交易业务发展的实际，本公司对
2012 年交易账户的风险授权进行优化和调整，使市场风险限额和授权更加有效地服务于市
场风险监控和管理。
本公司主要采用外汇敞口分析、敏感性分析、压力测试和风险价值来计量汇率风险。本
公司的外汇敞口由结构性敞口和交易性敞口组成。结构性敞口主要来自外币资本金、外币资
产与负债错配、外币利润等经营上难以避免的外汇头寸。交易性敞口主要来自外汇交易业务
（含黄金）所形成的外汇敞口。
对于结构性外汇敞口，本公司在开展业务中尽量匹配各币种借贷资金的金额和期限，对
于无法完全匹配部分根据实际需要选择通过外汇市场来对冲。对外币资本金等结构性敞口的
汇率风险，本公司主要通过提高外币资金运用水平，实现外币资本金的保值增值。对于交易
性外汇敞口，本公司通过设定风险敞口和止损限额来管理交易性汇率风险。
报告期内，按照市场风险集中统一管理的原则，本公司将香港分行的交易业务纳入了全
行市场风险管理体系，开展了对香港分行交易的风险监控和资本计量。至此，本公司已实现
了对各经营机构资金交易业务监控的全覆盖。除此之外，本公司还积极探索优化银行账户存
贷款业务、资金业务和债券投资业务的市场风险管理手段，建立全面市场风险管理的理念。
报告期内，市场风险管理咨询项目和管理信息系统实施项目已正式完成立项，其中市场
风险管理咨询项目已进入招标流程。通过项目的实施，可以进一步加强本公司市场风险的统
筹管理能力，满足监管机构对市场风险管理独立性、全面性、有效性的相关要求，支持投资
交易业务的迅速发展。
（四）操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造
成损失的风险。本公司面临的主要操作风险有内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安
41
全、客户、产品和业务活动、实物资产损坏、业务中断和信息技术系统故障。
报告期内，本公司按照实施新资本协议的相关监管要求，完成了操作风险管理框架和制
度体系建设，确立了本公司操作风险管理架构，规定了操作风险的管理工具、资本计量、外
包风险管理、业务连续性管理等各项内容。在此基础上，操作风险三大管理工具已在全面推
广实施中。为保证本公司的持续、稳健经营，在业务连续性管理方面，本公司已完成了相关
制度和规划的制定工作，并初步建立了业务连续性管理框架。此外，包括操作风险资本管理
在内的其他操作风险管理工作也在高效、有序地开展。为提升操作风险管理工作的效率和质
量，本公司已全面启动操作风险管理信息系统建设。
在信息科技风险管理方面，报告期内本公司信息科技风险管理水平稳步提升，信息科技
风险管理治理架构逐步完善。信息科技管理委员会和信息科技风险总监制度正在逐步发挥作
用。本公司着力构建高效的流程化作业、模块化管理的科技平台，发挥总行科技开发部的指
挥调控能力，打造 IT 核心竞争力。同时，本公司依托新资本协议建设项目，引进信息科技
风险识别和评估工具，并将工具应用到日常科技风险管理过程之中。
（五）反洗钱
本公司反洗钱工作继续按照“风险为本、提升价值、打造品牌”的工作思路稳步推进，
工作成绩显著。重点在以下方面推动了全行反洗钱工作：一是编写适用于本公司各岗位的反
洗钱工作手册，用于指导本公司不同岗位人员有效履行反洗钱职责。二是通过培训、考核、
岗位资格考试等多种方式持续培养和锻炼反洗钱专业团队。三是通过打分排名、考核通报、
评优等方式督促分支机构在大额可疑交易报告等方面加大反洗钱工作力度。四是通过发布季
度反洗钱分析报告、反洗钱风险提示、洗钱高风险客户名单，通过筛查恐怖分子名单、排查
员工洗钱风险等形式关注洗钱高发领域和薄弱环节，做好风险预警和防范工作。五是不断优
化和完善反洗钱科技系统，为本公司反洗钱管理提供重要支持。六是规划村镇银行反洗钱工
作。对所有村镇银行反洗钱工作进行了摸底调研并规划村镇银行反洗钱系统建设，同时组织
了反洗钱系统数据报送培训。七是加强反洗钱对外交流，并与反洗钱行政主管部门形成良好
互动。本公司的反洗钱工作得到了监管部门的高度肯定，上半年获得了各级人民银行颁发的
多项反洗钱工作荣誉称号。
（六）并表管理
根据监管要求和公司自身发展需要，公司进一步加强了并表管理工作，通过采取优化并
表管理架构、完善并表管理制度、建立并表工作团队、定期编制并表报告、开发信息报送系
统等措施，逐步实现了公司并表管理工作的规范化。
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一是明确了本公司并表管理架构，形成了由董事会、高级管理层、并表管理部门和附属
机构四个层级组成的并表管理组织体系。
二是重新修订了《中国民生银行并表管理办法》等一系列管理办法，从制度上保障了并
表管理工作的正常开展。
三是在董事会层面成立了并表管理专门团队，将并表管理工作纳入总行相关部门年度
KPI 考核中；并通过并表管理培训、建立并表重大事项报告制度等，实现了并表管理工作日
常化和规范化。
四是建立定期并表报告制度，全面反映公司集团的经营情况。
五是开发了覆盖所有附属机构的并表管理信息报送系统，实现各类并表管理要求和信息
数据的上传下达，从科技上对并表管理工作予以支持保障。
十、前景展望与措施
当前银行业经营发展面临新的机遇和挑战：一方面，受欧债危机持续影响，世界经济发
展仍面临诸多不确定性，为此，中国经济强化了“稳增长”的应对举措，并稳步推进资本市
场改革创新、区域金融改革试点、利率市场化等政策，有利于促进银行实施转型，提高经营
效益；另一方面，审慎的金融监管对银行经营管理提出了更高的要求，日益激烈的同业竞争
对银行业务拓展和风险管控带来新的挑战。
下半年，本公司将坚持贯彻监管要求，落实“深化特色，突破难点，夯实基础，提升管
理”的总体经营思路，继续沿着“特色银行”和“效益银行”的战略发展目标，努力完成全
年经营管理各项任务，推进“二次腾飞”战略转型顺利实施。具体采取以下措施：
1、制定董事会《2012-2016 五年发展纲要》，明确未来五年民生银行发展战略和基本
路径，为持续推进科学发展奠定基础。在新《五年纲要》基础上，制定总行未来三年经营发
展规划，明确未来三年经营发展的具体方向和实施步骤，做好董事会《五年纲要》的落实和
有效执行。
2、强化联动开发，构建综合服务体系。持续强化资源整合，创新产品和服务模式，促
进“民营、小微、高端客户”三大战略协调联动并向纵深发展，以客户为中心，提供一体化、
专业化服务。
3、优化小微金融，提高小微竞争实力。围绕小微企业需求，进一步加大产品创新和营
销力度，加快小微金融 2.0 版建设，丰富服务内涵；继续推进城市商业合作社建设，推进“信
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贷工厂”和“特色支行”建设，加强小微售后服务体系建设。
4、开发特色业务，提高民企服务能力。实施总分行联动协调，创新产业链金融服务，
有序推进区域特色业务发展；通过“融资+融智”、“商行+投行”模式，持续推进“金融管
家”和“主办行”业务，为民企客户提供专业化金融服务。
5、加速平台建设，拓展零售高端业务。强化行内外资源整合，加强公私协作和总分行
联动，丰富高端产品，满足私银客户需求；积极搭建平台，做强高端客户财富管理；提高零
售高端业务营销效率，扩大私人银行品牌影响力。
6、坚持合规经营，促进中间业务稳定发展。加强理财、票据、贸易金融、信用卡等中
间业务发展；充分发挥香港分行联动效应，强化投行及交易业务创新；积极发展托管业务，
加快现金管理产品和电子商务平台建设，促进中间业务持续、稳定发展。
7、调整负债结构，提升负债业务经营水平。加强交易融资、现金管理、乐收银、财富
管理等重点产品推广，促进结算和存款派生；加大财政性存款工作力度，促进负债规模稳定
增长；进一步优化负债结构，有效控制负债成本。
8、完善管理体系，提升价值创造能力。持续深化事业部改革，深入实施交叉营销，提
高资本使用效益和资源配置效率；强化客户之声、六西格玛、平衡计分卡三大战略工具的有
效运用和推广；加强重点产品、重点业务的 IT 平台建设，推进新核心系统、管理会计系统
等重点项目的稳步实施。
9、加强风险管控，确保资产质量稳定。进一步强化行业风险研究，前瞻性把握行业风
险，做好资本约束、风险计量和风险监控；持续加强对房地产、融资平台、“两高一剩”等
重点领域的风险监测和预警，优化信贷结构，加大清收处置力度，保证资产质量。
10、完善渠道建设，提高运营渠道效益。强化渠道管理，优化渠道建设流程，提高网点
综合效益；继续推动科技平台建设，升级网银、手机银行等电子渠道功能，有效降低运营成
本，满足客户金融服务需求。
44
第四章 股本变动及股东情况
一、股份变动情况
（单位：股）
2011 年 12 月 31 日 报告期增减变动（+，-） 2012 年 6 月 30 日
数量 比例（%） 发行新股 限售条件解除 数量 比例（%）
一、有限制条件股份 - -
1、国家持股 - -
2、国有法人股 - -
3、其他内资持股 - -
其中
境内法人持股 - -
境内自然人持股 - -
4、外资持股 - -
其中
境外法人持股 - -
境外自然人持股 - -
二、无限制条件股份 26,714,732,987 100 - - 28,365,585,227 100
1、人民币普通股 22,587,602,387 84.55 - - 22,587,602,387 79.63
2、境内上市外资股 - - - -
3、境外上市外资股 1,650,852
4,127,130,600 15.45 - 5,777,982,840 20.37
,240
4、其他 - - - -
三、股份总数 1,650,852
26,714,732,987 100 - 28,365,585,227 100
,240
自股票上市之日至报告期末，本公司一直维持香港联交所《上市规则》所要求的公众持
股量。
二、本公司前十名股东持股情况如下表：
（单位：股）
股东总数 807,149
前 10 名股东持股情况
持有有限制条
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量
香港中央结算(代理人)有限公司 / 20.21% 5,732,574,195 0
新希望投资有限公司 境内法人 4.70% 1,333,586,825 0
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通
境内法人 4.06% 0
保险产品－005L－CT001 沪 1,151,307,314
中国船东互保协会 境内法人 3.19% 905,764,505 0
45
东方集团股份有限公司 境内法人 3.13% 888,970,224 0
上海健特生命科技有限公司 境内法人 2.84% 805,600,038 0
中国中小企业投资有限公司 境内法人 2.60% 737,955,031 0
中国泛海控股集团有限公司 境内法人 2.46% 698,939,116 0
南方希望实业有限公司 境内法人 1.97% 558,306,938 0
福信集团有限公司 境内法人 1.94% 550,151,500 0
前 10 名无限售条件股份持股情况
持有无限制条
股东名称 股份种类
件股份数量
境外上市外资
香港中央结算(代理人)有限公司 5,732,574,195
股（H 股）
新希望投资有限公司 1,333,586,825 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－ 005L－
人民币普通股
CT001 沪 1,151,307,314
中国船东互保协会 905,764,505 人民币普通股
东方集团股份有限公司 888,970,224 人民币普通股
上海健特生命科技有限公司 805,600,038 人民币普通股
中国中小企业投资有限公司 737,955,031 人民币普通股
中国泛海控股集团有限公司 698,939,116 人民币普通股
南方希望实业有限公司 558,306,938 人民币普通股
福信集团有限公司 550,151,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 新希望投资有限公司和南方希望实业有限公司同为新希望集团有限
动的说明 公司控制的公司；其他股东之间本公司未知其关联关系。
注：H 股股东持股情况是根据 H 股股份过户登记处设置的公司股东名册中所列的股份数目统计。
三、香港法规下主要股东及其它人士于本公司股份及相关股份中拥有的权益或淡仓
根据本公司按香港《证券及期货条例》（香港法例第571章）（以下简称「证券及期货条例」）
第336条而备存的登记册所载以及就本公司所知，于2012年6月30日，下列人士（本公司之董事、
监事及最高行政人员除外）在本公司股份中拥有以下权益：
占相关股
份类别已 占全部已
股份 好仓／ 发行股份 发行股份
主要股东名称 类别 淡仓 身份 股份数目 附注 百份比(%) 百份比(%)
新希望集团有限公司 A 好仓 权益由其所控制 1,891,893,763 1 及 8.38 6.67
企业拥有 4
新希望六和股份有限 A 好仓 权益由其所控制 1,333,586,825* 1 5.90 4.70
公司(原名：四川新希 企业拥有
望农业股份有限公
46
司)
新希望投资有限公司 A 好仓 实益拥有人 1,333,586,825* 1 5.90 4.70
李巍 A 好仓 权益由其配偶所 1,891,893,763 2 及 8.38 6.67
控制企业拥有 4
刘畅 A 好仓 权益由其所控制 1,891,893,763 3 及 8.38 6.67
企业拥有 4
Morgan Stanley H 好仓 权益由其所控制 429,461,595 5 7.43 1.51
企业拥有
淡仓 由其所控制企业 420,372,068 5 7.28 1.48
拥有
BlackRock, Inc. H 好仓 权益由其所控制 413,708,056 6 7.16 1.46
企业拥有
淡仓 由其所控制企业 42,358,364 6 0.73 0.15
拥有
UBS AG H 好仓 实益拥有人 339,195,819
好仓 权益由其所控制 5,349,180
企业拥有
344,544,999 7 5.96 1.21
淡仓 实益拥有人 181,948,152 7 3.15 0.64
JPMorgan Chase & Co. H 好仓 实益拥有人 68,832,177
好仓 投资经理 91,362,500
好仓 保管人 134,413,913
294,608,590 8 5.10 1.04
淡仓 实益拥有人 43,509,000 8 0.75 0.15
47
占相关股
份类别已 占全部已
股份 好仓／ 发行股份 发行股份
主要股东名称 类别 淡仓 身份 股份数目 附注 百份比(%) 百份比(%)
Citigroup Inc. H 好仓 权益由其所控制 301,268,066
企业拥有
好仓 保管人 127,912,791
好仓 对股份持有保证 7,454,500
权益的人
436,635,357 9 7.56 1.54
淡仓 由其所控制企业 422,544,236 9 7.31 1.49
拥有
Vogel Holding H 好仓 实益拥有人 344,479,500* 10 & 11 5.96 1.21
Group Limited
淡仓 实益拥有人 37,600,000* 10 & 11 0.65 0.13
史静 H 好仓 权益由其所控制 344,479,500* 10 & 11 5.96 1.21
企业拥有
淡仓 由其所控制企业 37,600,000* 10 & 11 0.65 0.13
拥有
Fosun International H 好仓 实益拥有人 240,876,500
Limited
好仓 权益由其所控制 104,015,500
企业拥有
344,892,000 12 & 13 5.97 1.22
Fosun International H 好仓 权益由其所控制 344,892,000 12 & 13 5.97 1.22
Holdings Ltd. 企业拥有
郭广昌 H 好仓 权益由其所控制 344,892,000 12 & 13 5.97 1.22
企业拥有
Waddell & Reed H 好仓 投资经理 349,543,240 14 6.05 1.23
Financial, Inc.
48
* 就本公司所知，上述股份数目反映各有关主要股东于2012年6月30日的权益及淡仓，但
相关股份数目并未申报于这些主要股东填报的申报表格内，因为彼等的权益的更新额度未构
成须根据证劵及期货条例而予以申报。
附注：
1. 该1,891,893,763股A股包括由四川南方希望实业有限公司直接持有的558,306,938股A股及
由新希望投资有限公司直接持有的1,333,586,825股A股。四川南方希望实业有限公司乃由新希望
集团有限公司全资拥有，而新希望投资有限公司由新希望集团有限公司及新希望六和股份有限公
司（其45.7%已发行股本由新希望集团有限公司持有）分别持有其25%及75%已发行股本。
根据证券及期货条例，新希望集团有限公司被视为拥有四川南方希望实业有限公司持有的
558,306,938股A股及新希望投资有限公司持有的1,333,586,825股A股的权益。同时，新希望六和
股份有限公司亦被视为于新希望投资有限公司持有的1,333,586,825股A股中拥有权益。
2. 李巍女士为刘永好先生（本公司非执行董事）的配偶。根据证券及期货条例，李女士被视
为拥有刘永好先生于本公司拥有的1,891,893,763股A股之权益（刘永好先生之股份权益载于本中
期报告「香港法规下董事、监事及最高行政人员于本公司或其相联法团证券中拥有的权益或淡仓」
一节内）。
3. 刘畅女士持有新希望集团有限公司（见上文附注1）36.35%已发行股本。根据证券及期货条
例，刘女士被视为拥有新希望集团有限公司于本公司拥有的1,891,893,763股A股之权益。刘畅女
士乃刘永好先生（本公司非执行董事）的女儿。
4. 上表所列新希望集团有限公司、李巍女士及刘畅女士所拥有的1,891,893,763股A股权益，
乃是关于同一笔股份。
5. Morgan Stanley 因拥有下列企业的控制权而被视作持有本公司合共429,461,595股H股之好
仓及420,372,068股H股之淡仓：
5.1 Morgan Stanley & Co. International plc.(Morgan Stanley的间接全资子公司)持有本公
司323,200,563股H股好仓及314,355,903股H股淡仓。
5.2 MSDW Equity Financing Services (Luxembourg) S.a.r.l.(Morgan Stanley的间接全资子
公司)持有本公司45,931,989股H股好仓及45,931,989股H股淡仓。
5.3 Morgan Stanley & Co. LLC(Morgan Stanley的间接全资子公司)持有本公司45,856,176股H
股好仓及45,856,176股H股淡仓。
5.4 Mitsubishi UFJ Morgan Stanley Securities持有本公司9,333,000股H股好仓及9,068,000
股H股淡仓。Mitsubishi UFJ Morgan Stanley Securities的40%权益由Morgan Stanley Japan
Holdings Co., Ltd.持有，而Morgan Stanley Japan Holdings Co., Ltd.乃Morgan Stanley的
间接全资子公司。
49
5.5 MSDW Equity Finance Services I (Cayman) Limited (Morgan Stanley的间接全资子公司)
持有本公司2,400,000股H股好仓及2,400,000股H股淡仓。
5.6 Morgan Stanley Capital Services Inc.(Morgan Stanley的间接全资子公司)持有本公司
1,914,447股H股好仓及2,428,500股H股淡仓。
5.7 Morgan Stanley Smith Barney LLC持有本公司493,920股H股好仓。Morgan Stanley Smith
Barney LLC 乃 Morgan Stanley Smith Barney Holdings LLC 的全资子公司，后者的47%及4%
权益分别由Morgan Stanley JV Holdings LLC 及MS Gamma Holdings LLC 拥有。Morgan Stanley
JV Holdings LLC 及MS Gamma Holdings LLC 均为Morgan Stanley的间接全资子公司。
5.8 Morgan Stanley Capital (Luxembourg) S.A.持有本公司331,500股H股好仓。Morgan Stanley
Capital (Luxembourg) S.A.的93.75%权益由Morgan Stanley International Incorporated持有，
而Morgan Stanley International Incorporated乃Morgan Stanley的间接全资子公司。
5.9 Morgan Stanley Capital (Cayman Islands) Limited (Morgan Stanley的全资子公司)持
有本公司331,500股H股淡仓。
另外，有95,999,467股H股(好仓)及8,786,500股H股(淡仓)乃涉及衍生工具，类别为：
493,920股H股(好仓) -以实物交收(场内)
331,500股H股(淡仓) -以实物交收(场外)
95,505,547股H股(好仓)及 -以现金交收(场外)
8,455,000股H股(淡仓)
6. BlackRock, Inc.透过其多间全资子公司持有本公司合共413,708,056股H股之好仓(其中的
732,500股H股乃涉及以实物交收(场内)的衍生工具)及42,358,364股H股之淡仓。
7. UBS AG透过其多间全资子公司持有本公司合共344,544,999股H股之好仓及181,948,152股H
股之淡仓。另外，有52,687,180股H股(好仓)及179,648,152股H股(淡仓)乃涉及衍生工具，
类别为：
1,090股H股(好仓) -以实物交收(场内)
11,512,000股H股(淡仓) -以现金交收(场内)
11,040,390股H股(好仓) 及 -以实物交收(场外)
10,709,552股H股(淡仓)
41,645,700股H股(好仓)及 -以现金交收(场外)
157,426,600股H股(淡仓)
8. JPMorgan Chase & Co. 因拥有下列企业的控制权而被视作持有本公司合共294,608,590股H
50
股之好仓及43,509,000股H股之淡仓：
8.1 JPMorgan Chase, N.A.(JPMorgan Chase & Co.的全资子公司)持有本公司144,658,413股H
股好仓。
8.2 JF Asset Management Limited(JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司)持有本公司
12,539,000股H股好仓。
8.3 JF International Management Inc.(JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司)持有本公
司2,368,000股H股好仓。
8.4 JPMorgan Asset Management (Singapore) Limited(JPMorgan Chase & Co.的间接全资子
公司)持有本公司3,868,000股H股好仓。
8.5 JPMorgan Asset Management (Taiwan) Limited(JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司)
持有本公司4,655,000股H股好仓。
8.6 JPMorgan Asset Management (UK) Limited(JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司)持
有本公司12,540,500股H股好仓。
8.7 China International Fund Management Co Ltd持有本公司8,650,000股H股好仓。China
International Fund Management Co Ltd的49%权益由JPMorgan Asset Management (UK) Limited
(见上文(8.6)节)持有。
8.8 J.P. Morgan Investment Management Inc.(JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司)持
有本公司36,497,500股H股好仓。
8.9 J.P. Morgan Whitefriars Inc.(JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司)持有本公司
43,602,177股H股好仓及18,279,000股H股淡仓。
8.10 J.P. Morgan Securities Ltd.持有本公司23,230,000股H股好仓及23,230,000股H股淡仓。
J.P. Morgan Securities Ltd.的98.95%权益由J.P. Morgan Chase International Holdings持
有，而J.P. Morgan Chase International Holdings乃JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司。
8.11 JPMorgan Chase Bank, N.A. – London Branch(JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司)
持有本公司2,000,000股H股好仓及2,000,000股H股淡仓。
于JPMorgan Chase & Co.所持有的本公司股份权益及淡仓中，包括134,413,913股H股可供借出之
股份。另外，有9,217,553股H股(好仓)及18,279,000股H股(淡仓)乃涉及衍生工具，类别为：
15,328,500股H股(淡仓) -以现金交收(场内)
7,000,000股H股(好仓) -以实物交收(场外)
2,217,553股H股(好仓)及 -以现金交收(场外)
51
2,950,500股H股(淡仓)
9. Citigroup Inc. 因拥有下列企业的控制权而被视作持有本公司合共436,635,357股H股之好
仓及422,544,236股H股之淡仓：
9.1 Citigroup Global Markets Financial Products LLC(Citigroup Inc.的间接全资子公司)
持有本公司128,135,240股H股好仓及134,693,957股H股淡仓。
9.2 Citigroup Global Markets Limited(Citigroup Inc. 的 间 接 全 资 子 公 司 ) 持 有 本 公 司
60,954,771股H股好仓及168,649,694股H股淡仓。
9.3 Citigroup Global Markets Inc.(Citigroup Inc. 的 间 接 全 资 子 公 司 ) 持 有 本 公 司
119,582,855股H股好仓及119,200,585股H股淡仓。
9.4 Morgan Stanley Smith Barney Holdings LLC(见上文(5.7)节)持有本公司1,490股H股好仓。
Morgan Stanley Smith Barney Holdings LLC的49%权益由Citigroup Global Markets Inc. (见
上文(9.3)节)持有。
9.5 Citibank N.A.(Citigroup Inc.的间接全资子公司)持有本公司127,930,271股H股好仓。
9.6 Citigroup Trust – Delaware, National Association(Citigroup Inc.的间接全资子公
司)持有本公司11,640股H股好仓。
9.7 Citicorp Trust, National Association(Citigroup Inc.的间接全资子公司)持有本公司
7,210股H股好仓。
9.8 Citicorp Trust South Dakota(Citigroup Inc.的间接全资子公司)持有本公司11,880股H
股好仓。
于 Citigroup Inc.所持有的本公司股份权益及淡仓中，包括127,912,791股H股可供借出之股
份。另外，有1,844,470股H股(好仓)及11,000,000股H股(淡仓)乃涉及以实物交收(场外)衍生
工具，22,000,000股H股(淡仓)乃涉及以现金交收(场外)衍生工具。
10. Vogel Holding Group Limited（由史静女士全资拥有）持有本公司344,479,500股H股之好
仓（其中的13,200,000股H股乃涉及以现金交收的期权）及37,600,000股H股之淡仓（其中的
13,200,000股H股乃涉及以现金交收的期权）。根据证券及期货条例，史静女士被视为拥有Vogel
Holding Group Limited持有的344,479,500股H股之好仓及37,600,000股H股之淡仓。史静女士乃
史玉柱先生（本公司非执行董事）的女儿（史玉柱先生之股份权益载于本中期报告「香港法规下
董事、监事及最高行政人员于本公司或其相联法团证券中拥有的权益或淡仓」一节内）。
11. 上表所列Vogel Holding Group Limited及史静女士所拥有的344,479,500股H股之好仓及
37,600,000股H股之淡仓，乃是关于同一笔股份。
12. Fosun International Limited持有的344,892,000股H股之好仓包括由该公司直接持有的
52
240,876,500股H股、由Pramerica-Fosun China Opportunity Fund, L.P.直接持有的29,660,500
股 H 股 及 由 Topper Link Limited 直 接 持 有 的 74,355,000 股 H 股 。 Pramerica-Fosun China
Opportunity Fund, L.P.及Topper Link Limited乃Fosun International Limited的间接全资子
公司。Fosun International Limited的79.08%已发行股本由Fosun Holdings Limited拥有，而
Fosun Holdings Limited 乃Fosun International Holdings Ltd.的全资子公司。郭广昌先生则
持有Fosun International Holdings Ltd.58%的已发行股本。
根 据 证 券 及 期 货 条 例 ， Fosun International Limited 被 视 为 拥 有 Pramerica-Fosun China
Opportunity Fund, L.P.的29,660,500股H股及Topper Link Limited的74,355,000股H股的权益。
Fosun International Holdings Ltd. 及 郭 广 昌 先 生 亦 同 时 被 视 为 在 Fosun International
Limited于本公司拥有的344,892,000股H股中拥有权益。
13. 上表所列Fosun International Limited、Fosun International Holdings Ltd.及郭广昌
先生所拥有的344,892,000股H股权益，乃是关于同一笔股份。
14. Waddell & Reed Financial, Inc.透过两间全资子公司持有本公司合共349,543,240股H股
之好仓。
除于上文以及于「香港法规下董事、监事及最高行政人员于本公司或其相联法团证券中拥有
的权益或淡仓」一节内所披露者外，本公司并不知悉任何其他人士于2012年6月30日在本公司股
份及相关股份中拥有须登记于本公司根据证券及期货条例第336条而备存的登记册之任何权益或
淡仓。
四、报告期股票及债券发行情况
1、新增发行境外上市外资股（H 股）
2012 年 3 月 26 日，本公司与承销团签署《配售协议》，在香港联交所主板新增发行 H
股 1,650,852,240 股。发行价格为每股 6.79 港元，募集资金总额共计约 112.09 亿港元（折
合人民币约 90.87 亿元），扣除发行费用后募得资金净额共计约 111.14 亿港元（折合人民
币约 90.05 亿元）。此次配售股份于 4 月 2 日正式上市交易。
本次 H 股新增发行量占原有 H 股总量的 40%，占原有 A 股及 H 股总量的 6.2%。发行后，
本公司 A 股及 H 股总量由 26,714,732,987 股增至 28,365,585,227 股，其中 A 股共计
22,587,602,387 股，占比为 79.6%；H 股共计 5,777,982,840 亿股，占比为 20.4%。
2、发行 500 亿小微企业专项金融债券
53
报告期，本公司在全国银行间债券市场成功发行两期小微企业专项金融债券，共计人民
币 500 亿元，募集资金将专门用于小微企业贷款。
其中，2012 年 2 月 10 日发行 2012 年第一期中国民生银行股份有限公司金融债券，发
行规模为人民币 300 亿元，5 年期固定利率，票面利率 4.30%；2012 年 5 月 8 日发行 2012
年第二期中国民生银行股份有限公司金融债券，发行规模为人民币 200 亿元，5 年期固定利
率，票面利率 4.39%。上述两期金融债券分别于 2012 年 2 月 14 日和 5 月 10 日在中央国债
登记结算公司完成债券登记、托管工作。
五、持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的股份质押及冻结情况
于 2012 年 6 月 30 日，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东（不包括香港中央结
算（代理人）有限公司）。
六、控股股东及实际控制人情况
于 2012 年 6 月 30 日，本公司无控股股东和实际控制人。
七、持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东情况
于 2012 年 6 月 30 日，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东（不包括香港中央结
算（代理人）有限公司）。
54
第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
出生年
姓 名 性别 职 务 任 期 期初持股（股） 期末持股（股）
份
董文标 男 1957 董事长、执行董事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
副董事长、执行董事、
1957
洪 崎 男 行长 2012.4.10-2015.4.10 0 0
副董事长、非执行
1954
张宏伟 男 董事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
副董事长、非执行
1951
卢志强 男 董事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
副董事长、非执行
1951
刘永好 男 董事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
副董事长、执行董
1958
梁玉堂 男 事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
王玉贵 男 1951 非执行董事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
陈 建 男 1958 非执行董事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
史玉柱 男 1962 非执行董事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
王 航 男 1971 非执行董事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
王军辉 男 1971 非执行董事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
吴 迪 男 1965 非执行董事 2012.6.15-2015.4.10 0 0
王松奇 男 1952 独立非执行董事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
秦荣生 男 1962 独立非执行董事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
王立华 男 1963 独立非执行董事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
韩建旻 男 1969 独立非执行董事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
郑海泉 男 1948 独立非执行董事 2012.6.15-2015.4.10 0 0
巴曙松 男 1969 独立非执行董事 2012.6.15-2015.4.10 0 0
监事会主席、职工
1957
段青山 男 监事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
监事会副主席、职
1957
李怀珍 男 工监事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
监事会副主席、职
1959
王家智 男 工监事 2012.4.10-2015.4.10 633,100 633,100
黎 原 男 1954 监事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
张迪生 男 1955 监事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
鲁钟男 男 1955 监事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
王 梁 男 1942 外部监事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
张 克 男 1953 外部监事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
胡 颖 女 1963 职工监事 2012.4.10-2015.4.10 0 0
55
出生年
姓 名 性别 职 务 任 期 期初持股（股） 期末持股（股）
份
邢本秀 男 1963 副行长 2012.4.10-2015.4.10 0 0
邵 平 男 1957 副行长 2012.4.10-2015.4.10 0 0
赵品璋 男 1956 副行长 2012.4.10-2015.4.10 0 0
毛晓峰 男 1972 副行长 2012.4.10-2015.4.10 0 0
万青元 男 1965 董事会秘书 2012.4.10-2015.4.10 0 0
白 丹 女 1963 财务总监 2012.4.10-2015.4.10 0 0
石 杰 男 1965 行长助理 2012.8.7-2015.4.10 0 0
李 彬 女 1967 行长助理 2012.8.7-2015.4.10 0 0
林云山 男 1970 行长助理 2012.8.7-2015.4.10 0 0
第六届董事会非执
黄 晞 女 1962 2012.4.10-2012.6.15 0 0
行董事，已辞任
第六届董事会独立
梁金泉 男 1940 非执行董事，已辞 2012.4.10-2012.6.15 0 0
任
第六届董事会独立
王联章 男 1957 非执行董事，已辞 2012.4.10-2012.6.15 0 0
任
第五届监事会主
乔志敏 男 1952 席、职工监事，已 2009.3.23-2012.3.23 0 0
退任
第五届监事会副主
邢继军 男 1964 2009.3.23-2012.3.23 0 0
席，已退任
第五届监事会外部
徐 锐 男 1945 2009.3.23-2012.3.23 0 0
监事，已退任
第五届监事会职工
陈进忠 男 1960 2009.3.23-2012.3.23 0 0
监事，已退任
第五届监事会职工
王 磊 女 1961 2009.3.23-2012.3.23 0 0
监事，已退任
注： 1、2012 年 4 月 10 日本公司 2012 年第一次临时股东大会选举产生第六届董事会，选举出公
司第六届董事会董事 18 名：董文标、洪崎、张宏伟、卢志强、刘永好、梁玉堂、王玉贵、陈建、黄晞、史
玉柱、王航、王军辉、梁金泉、王松奇、王联章、秦荣生、王立华、韩建旻；
2、2012 年 4 月 10 日本公司 2012 年第一次临时股东大会选举产生第六届监事会股东监事和外部
监事共 5 名，工会工作委员会依法选举产生公司第六届监事会职工监事 4 名。第六届监事会监事 9 名：段
青山、李怀珍、王家智、黎原、张迪生、鲁钟男、王梁、张克、胡颖；
3、2012 年 4 月 10 日本公司第六届董事会第一次会议决议聘任洪崎先生为中国民生银行行长；决
定聘任邢本秀先生、邵平先生、赵品璋先生、毛晓峰先生为中国民生银行副行长；决定聘任万青元先生为
中国民生银行董事会秘书；决定聘任白丹女士为中国民生银行财务总监；梁玉堂先生不再担任本公司副行
长；毛晓峰先生不再担任董事会秘书；段青山先生不再担任本公司财务总监；
4、2012 年 6 月 15 日，本公司非执行董事黄晞女士因个人工作原因辞去公司非执行董事职务；
56
5、2012 年 6 月 15 日，本公司独立非执行董事梁金泉先生因在本公司任职满 6 年，辞去公司独立
非执行董事职务；
6、2012 年 6 月 15 日，本公司独立非执行董事王联章先生因在本公司任职满 6 年，辞去公司独立
非执行董事职务；
7、2012 年 6 月 15 日，本公司 2011 年年度股东大会补选吴迪先生为公司第六届董事会非执行董
事，郑海泉先生、巴曙松先生为公司第六届董事会独立非执行董事；
8、2012 年 8 月 7 日，本公司第六届董事会第二次临时会议审议通过石杰、李彬、林云山担任本
公司行长助理；
9、本公司非执行董事卢志强先生自 2011 年 8 月 30 日起不再担任泛海能源投资股份有限公司董
事长；
10、本公司非执行董事王航先生自 2011 年 11 月 29 日担任新希望六和股份有限公司（深圳证券
交易所上市公司，股票代码：000876）非执行董事；
11、本公司独立非执行董事王立华先生因中国证监会第三届上市公司并购重组审核委员会任期届
满，自 2012 年 5 月 4 日起不再担任并购重组委委员； 2011 年 7 月 31 日辞去北京市天元律师事务所主任
职务，2011 年 8 月 1 日起担任北京市天元律师事务所首席合伙人。
（二）董事、监事服务合约说明
根据香港联交所《上市规则》第 19A.54 条及 19A.55 条，本公司已与本公司各董事及
监事就遵守相关法律及法规、遵守《公司章程》及仲裁的规定等事宜订立合同。除上文所披
露者外，本公司与本公司董事或监事就其董事／监事的职务而言，并无订立亦不拟订立任何
服务合同（不包括于一年内到期或雇主可于一年内终止而毋须支付任何赔偿（法定赔偿除外）
的合同）。
二、员工情况
截至报告期末，本集团在职员工人数 43,133 人，其中本公司员工 41,943 人，附属机构
员工 1,190 人。本公司员工按专业划分，管理人员 4,241 人，市场人员 20,106 人，专业技
术人员 17,596 人。员工中具有大专以上学历的为 38,399 人，占比 92%。本公司另有退休人
员 82 人。
三、机构情况
报告期末，本公司已在全国 33 个城市设立了 33 家分行，机构总数量为 640 个。
57
报告期末，本公司机构主要情况见下表：
资产总额（百
万元）（不含
机构名称 机构数量 员工数量 地 址
递延所得税
资产）
总行 1 14,070 709,311 北京市西城区复兴门内大街 2 号
北京管理部 52 2,776 447,141 北京市西城区复兴门内大街 2 号
上海分行 56 2,410 357,514 上海市浦东新区浦东南路 100 号
广州市天河区珠江新城猎德大道 68 号民生
广州分行 35 1,562 97,517
大厦
深圳分行 37 1,247 105,974 深圳市福田区新洲十一街民生银行大厦
武汉市江汉区新华路 396 号中国民生银行
武汉分行 31 1,327 82,060
大厦
太原分行 23 1,092 76,337 太原市并州北路 2 号
石家庄分行 32 1,441 73,724 石家庄市西大街 10 号
大连分行 19 723 51,521 大连市中山区延安路 28 号
南京分行 38 1,703 139,713 南京市洪武北路 20 号
杭州分行 28 1,297 112,516 杭州市庆春路 25 号远洋大厦
重庆分行 20 845 85,941 重庆市江北区建新北路 9 号同聚远景大厦
西安市二环南路西段 78 号中国民生银行大
西安分行 18 839 54,370
厦
福州分行 17 623 32,741 福州市鼓楼区湖东路 280 号民生银行大厦
济南分行 19 1,098 57,945 济南市泺源大街 229 号
宁波分行 17 685 33,394 宁波市江东区民安路 348 号
成都分行 26 966 74,338 成都市高新区天府大道北段 966 号 6 号楼
天津市和平区解放北路 188 号信达广场 13
天津分行 19 679 33,004
层
昆明分行 16 519 39,164 昆明市环城南路 331 号春天印象大厦
泉州分行 11 413 26,138 泉州市丰泽区刺桐路 689 号
苏州市工业园区时代广场 23 幢民生金融大
苏州分行 13 822 61,568
厦
青岛分行 17 735 31,465 青岛市市南区福州南路 18 号
温州分行 9 482 27,446 温州市鹿城区新城大道 335 号发展大厦
厦门分行 11 443 61,296 厦门市湖滨南路 90 号立信广场
郑州市郑东新区 CBD 商务外环路 1 号民生
郑州分行 20 680 45,328
银行大厦
长沙分行 12 587 41,750 长沙市芙蓉中路一段 669 号
长春分行 10 356 22,864 长春市长春大街 500 号
合肥分行 10 374 19,363 合肥市亳州路 135 号天庆大厦
南昌分行 9 394 22,760 南昌市东湖区象山北路 237 号
汕头分行 7 269 8,754 汕头市龙湖区韩江路 17 号华景广场 1-3 层
南宁分行 2 174 7,969 南宁市民族大道 111-1 号广西发展大厦东
58
楼
呼和浩特市赛罕区新华东街财富大厦 A 座
呼和浩特 2 123 29,259
1-3 层及 D 座部分
沈阳市和平区青年大街 390 号皇朝万鑫国
沈阳分行 2 117 8,488
际大厦 A 座
香港中环夏悫道 12 号香港美国银行中心 36
香港分行 1 72 17,857
楼
地区间调整 (592,448)
合计 640 41,943 2,504,082
注： 1、机构数量包含总行、一级分行、分行营业部、二级分行、支行和代表处等各类分支机构。
2、总行员工数包括地产金融事业部、能源金融事业部、交通金融事业部、冶金金融事业部、贸易
金融部、信用卡中心、金融市场部等事业部员工数。
3、地区间调整为辖内机构往来轧差所产生。
59
第六章 公司企业管治
一、公司治理综述
报告期内，本公司在保证合法、合规组织召开会议的同时，继续致力于优化高效透明的
公司治理机制和架构，不断完善制度建设，强化风险管理，推广完善内部控制体系，开展对
董事和高管的尽职考评，进一步加强与投资者的交流，圆满完成了各项工作。
1、报告期内累计组织、筹备召开各类会议 44 次。其中，股东大会 3 次，董事会会议 6
次、董事会专门委员会会议 23 次（战略发展与投资管理委员会 3 次，风险管理委员会 7 次，
审计委员会 2 次，关联交易控制委员会 3 次，薪酬与考核委员会 2 次，提名委员会 6 次），
监事会会议 5 次，监事会专门委员会会议 7 次。
2、报告期内，公司董事会、监事会遵循合法合规原则、稳定性原则、任职资格核准原
则，顺利完成了换届工作，组成了新一届董事会、监事会及各专门委员会，为公司治理的持
续提高奠定了基础。
3、根据境内外的监管要求，制定了《中国民生银行内部控制基本规定》、《中国民生银
行股份有限公司内幕信息知情人登记管理规定》、 中国民生银行董事会风险评估管理办法》、
《中国民生银行操作风险管理制度》，以及修订了《董事会战略发展与投资管理委员会工作
细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核
委员会工作细则》、《中国民生银行股份有限公司投资者关系管理工作制度》、《中国民生银行
并表管理办法（试行）》、《中国民生银行流动性风险管理办法》、《中国民生银行流动性应急
计划》、《中国民生银行股份有限公司监事会议事规则》、《中国民生银行股份有限公司监事会
提名与薪酬委员会工作细则》以及《中国民生银行股份有限公司监事会监督委员会工作细则》
等制度，进一步完善了公司治理制度体系。
4、报告期内，公司根据内控管理要求，整合《合规风险管理标准》与《内控手册》，
有效提高合规与内控管理效率；全行动员，全面推进内控规范实施项目成果推广工作，推动、
督促各分行制定推广方案，开展宣传和培训，落实《内控手册》本地化要求，并在此基础上
开展内控缺陷查找与整改；组织编制《内部控制建设三年规划》。为全行内控体系的完善和
内控流程的深化奠定了良好基础。
5、报告期内，根据《中国民生银行股份有限公司高级管理人员尽职考评试行办法》的
60
规定，在公司董事会薪酬与考核委员会的指导下，本公司完成了对董事会聘任和批准聘任的
高级管理人员的年度考评，并将尽职考评结果应用于考评对象的薪资分配、职务聘任等方面，
以促进本公司高级管理人员不断提高履职能力。
根据《中国民生银行股份有限公司董事履职评价试行办法》的规定，公司董事会薪酬与
考核委员会组织并完成了对董事年度履职的评价工作，促进董事履职尽责、自律约束。
6、报告期内，公司监事会继续按照《公司法》、《公司章程》的规定，以及监管部门
的要求，围绕公司重点工作，组织召开监事会各类会议、审议相关议案；列席董事会各次会
议及高级管理层重要经营会议；对公司依法经营、财务报告、内部控制等重点事项进行监督
并提出审核意见；持续完善监事会制度体系、深入推进对董事、监事和高级管理人员的履职
监督评价；通过列席会议、审核履职报告、检查调研等方式，加强对本行公司治理运作、重
大决策及执行等情况的监督，提出相关评价报告，并按有关规定报告和披露。
7、报告期内，本公司董事会继续认真履行风险指导、风险评估、风险研究等职责，加
强对监管部门、董事会各项风险政策的贯彻落实和监督力度，持续推动公司全面风险管理体
制建设。通过制订《董事会风险评估管理办法》，以及《董事会 2012 年度风险管理指导意
见》，强化董事会风险的风险管理职能。
8、报告期内共出版《董事会工作通讯》4 期、《内部参考》25 期、《监事会通讯》7
期，为董事会与监事会、管理层之间、董事与监事之间等搭建了一个便捷、有效的公司治理
信息沟通平台。
本公司通过认真自查，未发现公司治理实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范
性文件要求存在差异。本公司不存在公司治理非规范情况，也不存在向大股东、实际控制人
提供未公开信息等情况。
二、股东大会召开情况
（一）年度股东大会召开情况
2012 年 6 月 15 日，本公司 2011 年年度股东大会在北京以现场方式召开。会议审议通
过了《公司 2011 年年度报告》、《公司 2011 年度财务决算报告》、《 公司 2012 年度财务预
算报告》、《公司 2011 年度董事会工作报告》、《公司 2011 年度监事会工作报告》、《关于聘
61
请 2012 年度审计会计师事务所及其报酬的决议》、公司 2011 年度利润分配方案和 2012 年
中期利润分配政策》、《 关于公司前次募集资金使用情况说明的决议》、《关于中国民生银行
股份有限公司 2012-2014 年金融债券和次级债券发行计划的决议》、《关于修订〈中国民生
银行股份有限公司章程〉个别条款的决议》、《关于修订〈中国民生银行股份有限公司监事会
议事规则〉的决议》、《关于选举中国民生银行股份有限公司部分董事的决议》、《关于修订〈中
国民生银行股份有限公司章程〉分红条款的决议》。具体公告详见 2012 年 6 月 16 日《中国
证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
（二）临时股东大会召开情况
1、2012 年 4 月 10 日，本公司 2012 年第一次临时股东大会在北京以现场方式召开。会
议审议通过了《关于选举产生公司第六届董事会的决议》、《关于选举产生公司第六届监事会
的决议》、《关于修改〈中国民生银行股份有限公司章程〉个别条款的决议》。具体公告详见
2012 年 4 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
2、2012 年 5 月 3 日，本公司第二次临时股东大会、2012 年第一次 A 股类别股东大会和
2012 年第一次 H 股类别股东大会以在北京以现场与网络投票相结合的方式召开。会议审议
通过了《关于延长中国民生银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券决议有效期及授
权董事会及获授权人士办理相关事宜授权期的决议》。具体公告详见 2012 年 5 月 4 日《中国
证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
三、董事会及其专门委员会召开情况
报告期内，本公司董事会组织召开董事会会议 6 次。
报告期内，本公司董事会专门委员会共组织召开会议 23 次，其中战略发展与投资管理
委员会 3 次，风险管理委员会 7 次，审计委员会 2 次，关联交易控制委员会 3 次，薪酬与考
核委员会 2 次，提名委员会 6 次。
报告期内，董事会战略发展与投资管理委员会共审议专门议案 9 项，听取并研究专题工
作汇报 2 项；风险管理委员会共审议专门议案 10 项，听取并研究专题工作汇报 1 项；审计
委员会共审议专门议案 11 项；关联交易控制委员会共审议专门议案 9 项；薪酬与考核委员
会共审议专门议案 5 项；提名委员会共审议专门议案 13 项，听取并研究专题工作汇报 1 项。
四、监事会及其专门委员会召开情况
62
报告期内，本公司监事会组织召开监事会会议 5 次，监事会专门委员会组织召开会议 7
次，其中，提名与薪酬委员会会议 4 次，监督委员会会议 3 次。
五、内部控制和内部审计
（一）内控制度合理性、有效性、完整性的说明
1、内部控制组织体系
本公司建立了一套独立的内部控制组织架构。股东大会、董事会、监事会以及在董事会
领导下的经营班子各司其职。股东大会是公司最高权力机构，董事会是公司的决策机构，监
事会是公司的监督机构，董事会下设战略发展与投资管理、审计、风险、提名、薪酬与考核、
关联交易控制等六个专门委员会作为董事会决策研究机构，行长及经营班子按照董事会的决
策，指挥、协调、管理、监督全公司的日常经营活动。
在健全的公司法人治理结构下，公司内部控制管理体系有效运作。公司董事会负责内控
体系的建立健全及有效实施，董事会审计委员会通过定期审查公司内部控制工作报告、组织
内部控制调研和自我评估，监督、指导内部控制体系建设；董事会风险管理委员会通过制定
年度风险指导意见以及定期评估和审核风险报告，监控经营层的风险状况。董事会通过审计
委员会和风险管理委员会的调查研究工作，全面掌握公司内部控制状况，研究决策相关问题，
向管理层提出建设性意见。管理层认真落实董事会关于内部控制管理的各项意见以及相关工
作计划，全面加强风险管理，不断强化内部控制制度的执行力度和权威性，努力实现内部控
制管理的标准化、过程化、经常化和科学化。监事会根据《公司法》、有关监管要求及《公
司章程》规定，对本公司董事会和高级管理层及其成员履职的合法合规性进行监督，对股东
大会负责，促进公司合规经营、稳健发展。本公司已形成了各部门业务分工明确、相互配合、
相互制约、相互监督，构建起教育、预警、防范、奖惩相结合的有效规范的内部控制机制和
管理体系。
2、内部控制制度体系
本公司根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》等法律法规和
监管规章的要求，以防范风险和审慎经营为宗旨，不断梳理与完善内控制度，已逐步建立起
一套较为科学、严密的内部控制制度体系，制定了一系列内部管理规章制度，形成了对风险
进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内控机制，保证了管理的严格性和风险的可控
63
性。
本公司内部控制制度内容包括：以《公司章程》、股东大会、董事会及其专门委员会、
监事会议事规则为核心的公司治理相关制度；以对公授信、公司存款、个人授信、个人存款、
其他个人业务、资金、理财、贸易融资、电子银行、信用卡、投资银行、资产托管等业务规
章组成的经营制度；以会计管理、会计核算、财务管理、信息技术、计算机系统风险控制、
企业文化建设、机构岗位设置及职能界定、岗位任职和上岗资格及强制休假、权限管理、印
章管理、安全保卫、机构及人员奖惩、监督和检查等规定组成的管理制度；以《信息披露管
理制度》、《经营信息内部报告制度》为核心的信息控制制度。现行制度基本渗透覆盖到现
有的管理部门、营业机构和各项业务过程、操作环节，健全的制度体系为有效防范金融风险
提供了坚实保障。
3、主要内部控制措施
本公司不断加强公司治理建设，健全了董事会“三会一层”与经营层各专业委员会的定
期沟通和决策制衡机制；强化了各项业务授权管理，根据权责匹配实行分级分类授权及监督
机制；完善了各项业务过程和操作环节的内部控制措施，严格各项业务的授权、审批程序和
审批权限，在不同岗位和机构之间建立了分工合理、权责分明、相互制约、相互监督的内部
控制机制；公司按照新会计准则的要求，规范会计核算，充分配置财务资源，人员素质、结
构满足内控要求，保证会计资料真实完整和财务报告的真实、可靠、公允；建立全面预算管
理体系，细化了财务预算的制定、执行、利用、反馈等各个环节的全过程控制，对控制成本、
提高资源配置的科学性，充分合理利用资源起到积极作用；按照全面性、有效性和适宜性原
则，及时识别、定期评估经营活动风险和内部控制状况，确保各项经营管理活动合法合规、
资产安全完整；加大了内部控制制度的执行力度，内部控制执行情况与经营机构绩效考核挂
钩，在有效贯彻激励措施的同时，对内部控制执行不力的实施严格地问责，确保了各项内控
控制措施有效落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
报告期内，本公司对内部控制进行了优化和完善：一是积极推进新资本协议项目实施，
全面风险管理能力得到提升：制定了《中国民生银行新资本协议项目实施规划》，并按规划
设定的目标有序开展工作，信用风险内部评级体系建设取得突破性进展，并推进评级结果在
授信管理、减值准备计提等方面的应用，市场风险管理咨询项目建设全面启动，市场风险系
统、数据的规划和建设逐步开展，操作风险三大工具全面推广实施，新资本协议项目管理工
64
作有序开展。二是以推广应用《企业内部控制基本规范》实施建设成果为契机，内控和合规
管理水平有效提升：整合《合规风险管理标准》与《内控手册》，有效提高合规与内控管理
效率；全面推进内控规范实施项目成果推广工作，推动、督促各分行制定推广方案，开展宣
传和培训，落实《内控手册》本地化要求，并在此基础上开展内控缺陷查找与整改；组织编
制《内部控制建设三年规划》，为全行内控体系的完善和内控流程的深化奠定了良好基础。
三是以精细化管理为手段，继续推动深化流程银行建设：深入推广客户之声、精益六西格玛、
平衡计分卡三大管理工具应用，并结合全行各业务条线发展具体部署，设计“全行战略地图”，
逐步形成紧密契合本行战略重点和管理特点的战略指标体系和 “以客户为中心”战略执行
体系。四是强化案件防控内生机制建设，案件风险防控体系进一步完善：完善案件防控考核
机制、责任机制和问责机制，案件防控压力逐级传导至基层员工；建立定人、定岗、定责的
工作体系，强大的人员保障，切实保证案防工作有效开展；制定了《重要岗位员工轮岗管理
办法》等系列案防制度和《2012 年案件防控实施方案》，夯实案防基础，细化案防措施，
推动案防工作有效开展。五是强化内部控制和风险管理有效性的执行情况检查：本公司通过
经营机构横向自查、总行管理部室纵向检查和审计部监督检查等多种方式，检查涵盖信贷、
财会、零售、信用卡、电子银行等主要业务领域和重点业务环节，强化了“操作风险十三条”
落实情况排查、新设机构专项检查、高风险业务风险排查，进一步加强了风险管理和内部控
制的监督和纠正机制，促进了本公司内部控制水平的提高。
4、内部控制的监督和评价工作
本公司内部审计部门负责对内部控制制度的建设和执行情况进行监督和定期评价，并督
促分支机构和业务部门根据国家法律规定、银行组织结构、经营状况和市场环境的变化等进
行修订和完善。
报告期内，本公司审计部根据业务经营转型特点，在对历年内部控制评价项目后评估基
础上，结合五部委内控新规，从内控评价的组织程序、评价报告、评价标准、评分工具、评
分方法、缺陷认定等多方面对内控评价体系进行了优化调整，强化对经营机构经营业绩、特
色和执行董事会战略的评估，全面提升内控评价综合成效。在此基础上，完成了石家庄、合
肥、南昌、福州、长春 5 家分行、交通金融事业部全面内部控制评价，促进了上述经营机构
内控水平的持续提升；对二级分行、异地支行的进行全面内控审计，完成了沧州、大同、吕
梁、宝鸡、东营、南通等二级分行和太仓异地支行全面内控审计，督促新设机构建立健全各
项内部控制和规范管理，促进其合规经营和内部控制体系的完善。通过持续的内部控制评价，
65
实现了对经营机构内控的量化管理，提升了经营机构稳健经营的内生动力，促进了内控评价
结果的有效利用和内部审计评价与其它风险管理要素的有机结合，有力促进了全行内控水平
的提升。
5、内部控制文化
本公司高度重视培育和形成既符合现代商业银行要求又具有自身特色的优秀企业文化。
经过对公司现有企业文化因子进行全面梳理，总结、规范和提升，使内控、营销、风险、激
励、考核等经营管理各领域统一于企业文化和品牌建设确定的使命、愿景和核心理念，形成
民生独具特色的经营哲学、行为准则和良好形象。公司还高度重视以业务发展和风险管理为
重点的企业亚文化建设，逐步形成与核心价值一致的企业文化发展体系，从文化管理上引导
全体员工树立正确的业绩观和审慎的风险及合规意识。
本公司的内部控制体系覆盖到所有机构、部门和岗位，渗透到各项业务过程和操作环节，
切实做到了业务发展内控先行，并在改善内部控制环境、增强风险识别、监测和评估能力、
提高风险控制措施、完善信息交流与反馈机制、强化监督评价与纠正机制等方面体现出了较
好的完整性、合理性和有效性，能够对国家法律法规和银行监管规章的贯彻执行提供合理的
保证，能够对公司发展战略和经营目标的实现以及各项业务的持续稳健发展提供合理的保
证，能够对业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整提供合理的保证。本公
司将随着国家法律法规和监管要求的变化、自身管理和发展的日益深化，持续提高内部控制
的完整性、合理性与有效性。
6、建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案
根据财政部等五部委《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》的最新要
求，本公司在去年内控基本规范实施建设基础上，制定并下发了《2012 年度内控规范实施
建设项目成果推广方案》，以内控方法、内控手册与内控合规风险管理标准培训和宣传、内
控手册本地化和对内控手册与内控要求落实情况的检查、评价、整改为主要工作内容，全面
推动内控规范实施建设成果在各级机构推广。下一步，本公司将稳步推进内控长效机制建设
与实施工作，继续扎实做好实施建设成果推广应用工作，并积极探索先进内控技术的运用，
持续加大内控合规文化培育，不断完善贯穿于公司各管理层面以及各业务经营环节且符合公
司实际情况的内部控制体系，以提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司发展战略
有效实施。
66
（二）内部审计
本公司设立内部审计机构—审计部，在董事会审计委员会领导下，实行总部垂直管理的
独立审计模式，目前共有华北、华东、华南、华中和东北五个区域审计中心，并针对本公司
专业化经营特点，设立了产品事业部审计中心、行业金融事业部审计中心、现场审计中心、
非现场审计中心；设立业务管理中心、评价问责中心、监管协调中心。审计部负责对本公司
所有业务和管理活动进行独立检查和评价，对内部控制的有效性进行监督、检查，独立、客
观地开展内部控制评价和咨询工作。重大审计发现和内部控制缺陷向高级管理层和董事会审
计委员会直接报告，保证了内部审计的独立性和有效性。本公司建立了较为规范的内部审计
制度体系并不断修订完善；建立了现场审计与非现场审计相结合的审计检查体系，非现场审
计系统覆盖到本公司所有的资产与负债业务；以风险为导向开展内部控制审计工作，审计范
围覆盖到公司业务、零售业务、金融市场、贸易融资、信用卡、财务会计、风险管理等全部
业务条线和内控管理环节；基本实现了信用风险、操作风险、市场风险、合规风险审计的全
覆盖。
本公司通过全面审计、专项审计、非现场审计、离任审计等多种形式，对经营机构内部
控制状况进行监督检查。报告期内，审计部持续创新内部审计工作方式，以强化制度执行力
和着力防范案件风险为重点，提升专业化审计层次，服务于“三个定位”，服务于专业化特
色经营，以风险和内控为导向，强化分工协作和审计成果共享，高效完成了上半年审计工作
任务。报告期内，审计部共组织现场审计 24 项；非现场专项审计 12 项；离任审计 85 人次
（其中高管离任 24 人次）；出具审计报告及调研报告 96 份；出具 2011 年内部审计通报 31
份；发出风险提示和审计建议 15 份，较好地履行了监督、评价和咨询的工作职责。检查涉
及了公司业务、零售业务、运营管理、财务管理、贸易金融、票据、电子银行、信用卡、中
间业务收入等业务。针对审计发现的问题，持续跟踪、督促被审计单位进行整改，对审计发
现问题责任人进行责任追究，并强化了总分行、业务条线管理部门在问题整改方面的合力。
在全面排查业务及流程风险的同时，有力促进了全行内控的完善和管理水平的提升。
六、符合香港上市规则附录十四的要求
于 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 3 月 31 日期间，根据载列于香港《上市规则》附录十四
的《企业管治常规守则》，本公司已全面遵守该守则所载的守则条文，同时符合其中所列明
的绝大多数建议最佳常规。
67
于 2012 年 4 月 1 日至 本报告日期间，根据载列于经修订后的香港《上市规则》附录十
四《企业管治守则》，本公司已全面遵守该守则所载的守则条文，同时符合其中所列明的绝
大多数建议最佳常规。
68
第七章 董事会报告
一、2011 年度利润分配执行情况
本公司董事会根据 2011 年年度股东大会通过的 2011 年年度利润分配方案向公司股东实
施了分红派息。以截至 2012 年 6 月 25 日本公司总股本 28,365,585,227 股为基数，向收市
后在册的股东派发现金股利：每 10 股现金分红人民币 3.00 元（含税），计现金分红人民币
约 85.1 亿元。A 股现金股利以人民币计值和宣布，以人民币向 A 股股东，以港币向 H 股
股东支付。本公司于 2012 年 6 月 29 日完成 A 股股东现金红利派发事宜，于 2012 年 7 月 10
日完成 H 股股东现金红利派发事宜。
有关实施详情请参阅本公司刊登的公告。
二、2012 年半年度利润分配
本公司 2012 年上半年经审阅税后利润为 187.09 亿元。拟定 2012 年上半年利润分配预
案如下：根据有关规定，本公司按照 2012 年中期净利润的 10%提取法定盈余公积，计人民
币 18.71 亿元；提取一般风险准备，计人民币 31 亿元。2012 年 6 月末可供股东分配利润余
额为 437.14 亿元。本公司拟以截至 2012 年 6 月 30 日的 A 股和 H 股总股本 28,365,585,227
股为基数，向股权登记日在册的 A 股和 H 股股东派发现金股利，每 10 股派发现金股利 1.50
元（含税）。现金股利以人民币计值和宣布，以人民币向 A 股股东支付，以港币向 H 股股东
支付。港币实际派发金额按照董事会召开当日中国人民银行公布的人民币兑换港币基准汇率
折算。
三、投资情况
1、投资景洪民生村镇银行股份有限公司
2010 年 8 月 10 日，经本公司第五届董事会第十一次会议审议通过，同意本公司发起组
建景洪民生村镇银行股份有限公司，注册资本 3,000 万元人民币，本公司出资额 1,530 万元
人民币，持有股份占所发起村镇银行总股本的 51%。景洪民生村镇银行股份有限公司于 2012
年 4 月 11 日成立。
2、投资志丹民生村镇银行股份有限公司
2010 年 8 月 10 日，经本公司第五届董事会第十一次会议审议通过，同意本公司发起组
建志丹民生村镇银行股份有限公司，注册资本 1,500 万元人民币，本公司出资额 765 万元人
民币，持有股份占所发起村镇银行总股本的 51%。志丹民生村镇银行股份有限公司于 2012
69
年 4 月 13 日成立。
3、投资普洱民生村镇银行股份有限公司
2010 年 8 月 10 日，经本公司第五届董事会第十一次会议审议通过，同意本公司发起组
建普洱民生村镇银行股份有限公司，注册资本 3,000 万元人民币，本公司出资额 1,530 万元
人民币，持有股份占所发起村镇银行总股本的 51%。普洱民生村镇银行股份有限公司于 2012
年 4 月 18 日成立。
4、投资榆林榆阳民生村镇银行股份有限公司
2010 年 8 月 10 日，经本公司第五届董事会第十一次会议审议通过，同意本公司发起组
建榆林榆阳民生村镇银行股份有限公司，注册资本 5,000 万元人民币，本公司出资额 2,550
万元人民币，持有股份占所发起村镇银行总股本的 51%。榆林榆阳民生村镇银行股份有限公
司于 2012 年 4 月 24 日成立。
5、投资宁国民生村镇银行股份有限公司
2010 年 8 月 10 日，经本公司第五届董事会第十一次会议审议通过，同意本公司发起组
建宁国民生村镇银行股份有限公司，注册资本 4,000 万元人民币，本公司出资额 2,040 万元
人民币，持有股份占所发起村镇银行总股本的 51%。宁国民生村镇银行股份有限公司于 2012
年 5 月 3 日成立。
四、主要子公司及参股公司的经营情况及业绩
1、截至 2012 年 6 月 30 日，本公司子公司民生金融租赁股份有限公司总资产 721.34
亿元，比上年末增长 17.82%；净资产 78.41 亿元，比上年末增长 7.84%；报告期内净利润
5.70 亿元，同比增长 5.56%。
2、截至 2012 年 6 月 30 日，本公司子公司民生加银基金管理有限公司总资产 0.56 亿
元，比上年末减少 23.29%；净资产 0.46 亿元，比上年末增加 12.2%；报告期内净利润 568
万元，同比增加 1,941 万元。
3、截至 2012 年 6 月 30 日，本公司发起设立的 23 家民生村镇银行总资产共计 151.69
亿元，净资产共计 20.25 亿元，报告期内实现净利润共计 1.30 亿元。
五、公司持有其他上市公司股权和参股金融企业股权情况
1、参股上市公司情况说明
无
70
2、公司持有非上市金融企业股权的情况
注册资本（人 本公司持股 业务性质 注册地
民币百万元） 比例 及经营范围
民生金融租赁股份有限公司 5,095 51.03% 租赁业务 天津
民生加银基金管理有限公司 基金募集和销售及
200 60% 广东
资金管理等业务
彭州民生村镇银行有限责任公司 55 36.36% 商业银行业务 四川
慈溪民生村镇银行股份有限公司 100 35% 商业银行业务 浙江
上海松江民生村镇银行股份有限公司 150 35% 商业银行业务 上海
綦江民生村镇银行股份有限公司 60 50% 商业银行业务 重庆
潼南民生村镇银行股份有限公司 50 50% 商业银行业务 重庆
资阳民生村镇银行股份有限公司 80 51% 商业银行业务 四川
梅河口民生村镇银行股份有限公司 50 51% 商业银行业务 吉林
武汉江夏民生村镇银行股份有限公司 80 51% 商业银行业务 湖北
长垣民生村镇银行股份有限公司 50 51% 商业银行业务 河南
宜都民生村镇银行股份有限公司 50 51% 商业银行业务 湖北
上海嘉定民生村镇银行股份有限公司 200 51% 商业银行业务 上海
钟祥民生村镇银行股份有限公司 70 51% 商业银行业务 湖北
蓬莱民生村镇银行股份有限公司 100 51% 商业银行业务 山东
安溪民生村镇银行股份有限公司 100 51% 商业银行业务 福建
阜宁民生村镇银行股份有限公司 60 51% 商业银行业务 江苏
太仓民生村镇银行股份有限公司 100 51% 商业银行业务 江苏
宁晋民生村镇银行股份有限公司 40 51% 商业银行业务 河北
漳浦民生村镇银行股份有限公司 50 51% 商业银行业务 福建
景洪民生村镇银行股份有限公司 30 51% 商业银行业务 云南
志丹民生村镇银行股份有限公司 15 51% 商业银行业务 陕西
普洱民生村镇银行股份有限公司 30 51% 商业银行业务 云南
榆林榆阳民生村镇银行股份有限公司 50 51% 商业银行业务 陕西
宁国民生村镇银行股份有限公司 40 51% 商业银行业务 安徽
六、董事、监事及有关雇员之证券交易
本公司已采纳一套不比香港《上市规则》附录十的《标准守则》所订标准宽松的本公司
董事及监事进行证券交易的行为准则。本公司经查询全体董事及监事后，已确认他们于截至
2012 年 6 月 30 日的报告期内一直遵守上述守则。本公司亦就有关雇员买卖公司证券事宜
设定指引，指引内容不比《标准守则》宽松。本公司没有发现有关雇员违反指引。
七、香港法规下董事、监事及最高行政人员于本公司或其相联法团证券中拥有的权益
或淡仓
71
（一） 于2012年6月30日，本公司下列董事于本公司股份中拥有以下权益：
占相关
股份类 占全部
别已发 已发行
行股份 股份百
股份类 好仓/ 百份比 份比
姓名 职位 别 淡仓 身份 股份数目 附注 (%) (%)
非执行董 权益由其所控 1,891,893,763 1 8.38 6.67
刘永好 A 好仓
事 制企业拥有
非执行董 权益由其所控 931,073,370 2 4.12 3.28
张宏伟 A 好仓
事 制企业拥有
非执行董 权益由其所控 698,939,116 3 3.09 2.46
卢志强 A 好仓
事 制企业拥有
非执行董 权益由其所控 805,600,038 4 3.57 2.84
史玉柱 A 好仓
事 制企业拥有
权益由其所控 344,479,500 4 5.96 1.21
H 好仓
制企业拥有
权益由其所控 37,600,000 4 0.65 0.13
H 淡仓
制企业拥有
附注：
1. 该1,891,893,763股A股包括由四川南方希望实业有限公司直接持有的558,306,938股A股
及由新希望投资有限公司直接持有的1,333,586,825股A股。四川南方希望实业有限公司乃
由新希望集团有限公司全资拥有，而新希望投资有限公司由新希望集团有限公司及新希望
六和股份有限公司(原名：四川新希望农业股份有限公司)（其45.7%已发行股本由新希望
集团有限公司持有）分别持有其25%及75%已发行股本。根据证券及期货条例，新希望集团
有限公司被视为拥有四川南方希望实业有限公司持有的558,306,938股A股及新希望投资
有限公司持有的1,333,586,825股A股的权益。
由于刘永好先生持有新希望集团有限公司63.65%已发行股本（当中1.31%由其配偶李巍女
士个人持有），根据证券及期货条例，刘永好先生被视为拥有新希望集团有限公司拥有的
1,891,893,763股A股权益。刘永好先生之此等权益与新希望集团有限公司、李巍女士及刘畅
女士所拥有的权益（载于本中期报告「香港法规下主要股东及其它人士于本公司股份及相
关股份中拥有的权益或淡仓」一节内），乃是同一笔股份。
2. 该931,073,370股A股包括由东方集团股份有限公司直接持有的888,970,224股A股及由东
方集团实业股份有限公司直接持有的42,103,146股A股。东方集团股份有限公司的27.98%
已发行股本由东方集团实业股份有限公司持有，而张宏伟先生持有东方集团实业股份有限
公司的32.58%已发行股本，并透过东方集团投资控股有限公司间接持有东方集团实业股份
有限公司的31.20%已发行股本。东方集团投资控股有限公司的94%已发行股本由张宏伟先
生全资拥有的名泽东方投资有限公司持有。
72
3. 该 698,939,116 股 A 股由中国泛海控股集团有限公司持有。中国泛海控股集团有限公司的
96.7%已发行股本由泛海集团有限公司持有，而泛海集团有限公司乃由泛海控股有限公司
全资拥有。卢志强先生持有泛海控股有限公司 77.14%已发行股本。
4. 805,600,038 股 A 股由上海健特生命科技有限公司持有。上海健特生命科技有限公司的
95.14%已发行股本由巨人投资有限公司持有，而史玉柱先生持有巨人投资有限公司 95%已
发行股本。
344,479,500 股 H 股 好 仓 ( 其 中 的 13,200,000 股 H 股 乃 涉 及 以 现 金 交 收 的 期 权 ） 及
37,600,000股H股淡仓(其中的13,200,000股H股乃涉及以现金交收的期权）由Vogel
Holding Group Limited持有。Vogel Holding Group Limited由史玉柱先生的女儿史
静女士全资拥有。史玉柱先生是Vogel Holding Group Limited的实际控制人，因而被
视为拥有Vogel Holding Group Limited持有的344,479,500股H股之好仓及37,600,000
股H股之淡仓。
（二） 于2012年6月30日，本公司下列董事于彭州民生村镇银行有限责任公司(本公司的子公司)
中拥有以下权益：
姓名职位好仓╱淡仓身份出资额附注
好仓/ 占总注册资本
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 百份比(%)
权益由其所控制 人民币 1 3.64
刘永好 非执行董事 好仓
企业拥有 2,000,000元
附注：
1. 新希望集团有限公司于彭州民生村镇银行有限责任公司出资人民币2,000,000元。由于刘永
好先生持有新希望集团有限公司63.65%已发行股本（当中1.31%由其配偶李巍女士个人持
有），根据证券及期货条例，刘永好先生被视为拥有新希望集团有限公司于彭州民生村镇银
行有限责任公司的权益。
（三） 于2012年6月30日，本公司下列董事于上海松江民生村镇银行股份有限公司(本公司的子
公司)中拥有以下权益：
好仓/ 占总股本
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 百份比(%)
权益由其所控制 人民币 1 6.00
史玉柱 非执行董事 好仓
企业拥有 6,000,000元
附注：
1. 上海健特生命科技有限公司于上海松江民生村镇银行股份有限公司出资人民币6,000,000
73
元。上海健特生命科技有限公司的95.14%已发行股本由巨人投资有限公司持有，而史玉柱
先生持有巨人投资有限公司95%已发行股本。根据证券及期货条例，史玉柱先生被视为拥
有上海健特生命科技有限公司于上海松江民生村镇银行股份有限公司的权益。
除上文所披露者外，于2012年6月30日，概无董事、监事或最高行政人员于本公司或其
任何相联法团（定义见证券及期货条例）之股份、相关股份或债券证中拥有或被视为拥有根
据证券及期货条例第352条须予备存之登记册所记录之权益及╱或淡仓；或根据证券及期货
条例第XV部第7及8分部及香港联交所《上市规则》附录10所载的《标准守则》而须通知本公
司及香港联交所之权益及╱或淡仓；彼等亦无获授予上述权利。
八、重大关联交易事项
本公司不存在控制关系的关联方。
报告期内，本公司的关联交易为对股东以及关联方的贷款，所有关联方贷款均按相关法
律规定及本公司贷款条件、审核程序进行发放，并正常还本付息，对本公司的经营成果和财
务状况无任何负面影响。
1、于 2012 年 6 月 30 日，无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东(2011 年 12 月 31 日：
无)。
2、本集团对关联方的贷款情况如下：
（单位：人民币百万元）
担保方式 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
联想控股有限公司 保证 1,640 1,970
天津保税区投资有限公司 信用 750 750
东方集团股份有限公司 质押 400 400
无锡健特药业有限公司 质押 400 -
保证 - 400
石药集团有限公司 保证 300 -
质押 - 105
东方希望（三门峡）铝业有限公司 保证 200 220
山东信发希望铝业有限公司 保证 200 100
东方集团实业股份有限公司 质押 200 -
福信集团有限公司 质押 173 54
抵押 - 100
无锡健特生物工程有限公司 保证 100 -
质押 - 100
石药集团河北中诚医药有限公司 保证 100 -
四川岷江雪盐化有限公司 保证 50 60
抵押 48 48
74
四川希望华西建设工程总承包有限公司 保证 90 90
成都华西希望集团有限公司 保证 50 -
东方希望包头稀土铝业有限责任公司 质押 50 -
济南沃德汽车零部件有限公司 保证 20 20
四川特驱投资有限公司 保证 15 15
成都五月花计算机专业学校 保证 10 10
济南七里堡市场有限公司 保证 10 10
四川希望深蓝能源化工有限公司 保证 10 -
成都美好家园商业经营管理有限公司 保证 - 20
关联方个人 抵押 29 14
合计 4,845 4,486
注：(1) 上述公司均为董事及其关联人控制或施加重大影响的公司；关联方个人为关键管理人员及其关联
人。
(2) 本报告期根据《上海证券交易所股票上市规则（2008 年修订）》、中国银行业监督管理委员会《商
业银行与内部人和股东关联交易管理办法》（2004 年 5 月 1 日起施行）及本公司发布的《中国民生银行股
份有限公司关联交易管理办法》，严格规范了公司关联交易的披露。上述关联方贷款情况已经相关关联人确
认。
(3) 报告期末，本集团未发现上述关联方贷款存在减值迹象（2011 年 12 月 31 日：无)。
九、公司、公司董事会及董事接受处罚情况
报告期内，本公司、公司董事会及董事无接受处罚情况。
十、董事及监事的合约权益及服务合约
报告期内，本公司董事和监事在本公司或其附属公司所订立的重大合约中，无任何重大
权益。本公司董事和监事没有与本公司签订任何一年内若由本公司终止合约时须作出赔偿的
服务合约（法定赔偿除外）。
75
第八章 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，未发生对本公司经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截至 2012 年 6 月 30
日，本公司作为原告起诉未判决生效的标的金额 100 万元以上的诉讼有 364 笔，涉及金额约
为人民币 329,569.51 万元。本公司作为被告被起诉未判决生效的诉讼共有 48 笔，涉及金额
约为人民币 12,188.60 万元。
二、收购及出售资产、吸收合并事项
本公司严格按照《公司章程》、《基本财务规则》及《固定资产管理办法》等制度规
定，对符合报废条件的固定资产进行报废残值处置及账务处理，无损害股东权益或造成公司
资产流失等情况。
三、重大合同及其履行情况
本公司参与并中标的北京市朝阳区东三环北京商务中心区（CBD）核心区 Z4 地块，目
前已进入工程立项审批及方案设计阶段。
本公司参与并中标的厦门市豆仔尾路与湖滨南路交叉口 2010P26 地块，目前正在办理
工程规划审批及施工前各项准备。
北京顺义总部基地项目合同履行情况良好，工程进展顺利。土建工程：室外外幕墙工
程基本完成；室内精装修工程正在施工，已经完成 50%。专业工程：给排水工程、消防工程、
通风空调工程、景观照明工程、锅炉工程、电梯安装工程基本完成；弱电工程和机电安装工
程大部分完成；厨房设备安装工程正在施工。 室外管网工程、变配电工程正在进行招投标
程序。燃气工程正在合同签定中。
四、重大担保事项
本公司除中国人民银行批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他担保事项。
五、公司承诺事项
报告期内,本公司无需要说明的承诺事项。
76
六、购回、出售或赎回证券
本集团在截至 2012 年 6 月 30 日止的六个月内没有出售本公司的任何证券，也没有购
回或赎回本公司的任何证券。
七、审计委员会
根据《香港上市规则》附录十四规定而成立之审计委员会，成员包括秦荣生先生（主
席）、郑海泉先生、王松奇先生、韩建旻先生、史玉柱先生及吴迪先生。审计委员会的主要
职责为审阅、监察本公司的财务申报程序及内部监控制度，并向董事会提供意见。本公司审
计委员会已审阅并确认截至 2012 年 6 月 30 日止上半年的中期业绩公告和 2012 年中期报告。
八、其他重要事项
本公司获得香港金融管理局颁发的银行牌照，成为香港持牌银行。详见 2012 年 1 月 6
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准中国民生银行股份有限公司增发境外上
市外资股的批复》（证监许可[2012]211 号）核准，增发不超过 1,650,852,240 股境外上市
外资股。2012 年 3 月 26 日，本公司与承销团签署《配售协议》。本次配售的 H 股数量为
1,650,852,240 股，已 4 月 2 日正式上市交易。详见 2012 年 2 月 24 日和 2012 年 3 月 30 日
的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
中国银行业监督管理委员会榆林监管分局《关于榆林榆阳民生村镇银行股份有限公司
开业及董事和高管人员任职资格的批复》（榆银监复[2012]16 号），同意榆林榆阳民生村
镇银行股份有限公司开业。详见 2010 年 8 月 11 日和 2012 年 4 月 7 日的《中国证券报》、
《上海证券报》和《证券时报》。
中国银行业监督管理委员会延安监管分局《关于志丹民生村镇银行股份有限公司开业
及董事和高级管理人员任职资格的批复》（延银监复[2012]16 号），同意志丹民生村镇银
行股份有限公司开业。详见 2010 年 8 月 11 日和 2012 年 4 月 7 日的《中国证券报》、《上
海证券报》和《证券时报》。
中国银行业监督管理委员会西双版纳监管分局《关于同意景洪民生村镇银行股份有限
公司开业的批复》（西银监复[2012]8 号），同意景洪民生村镇银行股份有限公司开业。详
见 2010 年 8 月 11 日和 2012 年 4 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时
报》。
77
中国银行业监督管理委员会普洱监管分局《普洱银监分局关于核准普洱民生村镇银行
股份有限公司开业的批复》（普银监复[2012]23 号），核准普洱民生村镇银行股份有限公
司开业。详见 2010 年 8 月 11 日和 2012 年 4 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》
和《证券时报》。
中国银行业监督管理委员会宣城监管分局《宣城银监分局关于宁国民生村镇银行股份有
限公司开业的批复》（宣银监复[2012]25 号），同意宁国民生村镇银行股份有限公司开业。
详见 2010 年 8 月 11 日和 2012 年 5 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时
报》。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
本公司 2011 年年度股东大会决定聘请毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务
所担任本公司 2012 年度审计的会计师事务所。
78
第九章 财务报告
一、审阅报告
二、财务报表（合并及公司资产负债表、合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并股东权益变动表、公司股东权益变动表）
三、财务报表附注
四、财务报表补充资料
以上内容均见附件。
79
第十章 信息披露索引
刊载的报刊名称及版
披露日期 报告名称 刊载的互联网网站
面
中国证券报、上海证券
2012 年 1 月 6 日 关于获得香港金管局银行牌照的公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 1 月 20 日 2011 年年度业绩预增公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
关于监事会换届选举并征集监事候选人 中国证券报、上海证券
2012 年 2 月 15 日 www.sse.com.cn
的公告 报、证券时报
关于董事会换届选举并征集董事候选人 中国证券报、上海证券
2012 年 2 月 15 日 www.sse.com.cn
的公告 报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 2 月 23 日 第五届监事会第一次临时会议决议公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 2 月 23 日 第五届董事会第九次临时会议决议公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
关于获中国证监会批复核准增发境外上 中国证券报、上海证券
2012 年 2 月 24 日 www.sse.com.cn
市外资股的公告 报、证券时报
关于召开 2012 年第一次临时股东大会 中国证券报、上海证券
2012 年 2 月 25 日 www.sse.com.cn
的通知 报、证券时报
关于召开 2012 年第二次临时股东大会、
中国证券报、上海证券
2012 年 3 月 20 日 2012 年第一次 A 股类别股东大会和 www.sse.com.cn
报、证券时报
2012 年第一次 H 股类别股东大会的通知
关于召开 2012 年第一次临时股东大会 中国证券报、上海证券
2012 年 3 月 23 日 www.sse.com.cn
的第二次通知 报、证券时报
关于召开 2012 年第一次临时股东大会 中国证券报、上海证券
2012 年 3 月 23 日 www.sse.com.cn
的补充通知 报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 3 月 23 日 第五届董事会第二十二次会议决议公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 3 月 23 日 第五届监事会第十七次会议决议公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 3 月 24 日 2012 年第一次临时股东大会会议资料 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 3 月 26 日 停牌公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 3 月 30 日 关于配售 H 股新股及股份变动的公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 7 日 关联交易公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
关于榆林榆阳民生村镇银行股份有限公
中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 7 日 司、志丹民生村镇银行股份有限公司获 www.sse.com.cn
报、证券时报
开业批复的公告
2012 年 4 月 11 日 第六届监事会第一次会议决议公告 中国证券报、上海证券 www.sse.com.cn
80
报、证券时报
关于撤销《关于延长中国民生银行股份
有限公司新增发行 H 股决议有效期及授 中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 11 日 www.sse.com.cn
权董事会及获授权人士办理相关事宜授 报、证券时报
权期的议案》的公告
关于选举产生第六届监事会职工监事的 中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 11 日 www.sse.com.cn
公告 报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 11 日 2012 年第一次临时股东大会决议公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 11 日 第六届董事会第一次会议决议公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
2012 年第二次临时股东大会、2012 年第
中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 14 日 一次 A 股类别及 H 股类别股东大会会议 www.sse.com.cn
报、证券时报
资料
关于召开 2012 年第二次临时股东大会、
中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 14 日 2012 年第一次 A 股类别及 H 股类别股 www.sse.com.cn
报、证券时报
东大会的第二次通知
中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 27 日 第六届董事会第二次会议决议公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 27 日 第一季度季报 www.sse.com.cn
报、证券时报
关于景洪民生村镇银行股份有限公司、
中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 28 日 普洱民生村镇银行股份有限公司获开业 www.sse.com.cn
报、证券时报
批复的公告
中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 28 日 关于召开 2011 年年度股东大会的通知 www.sse.com.cn
报、证券时报
关于宁国民生村镇银行股份有限公司获 中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 4 日 www.sse.com.cn
开业批复的公告 报、证券时报
2012 年第二次临时股东大会、2012 年第
中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 4 日 一次 A 股类别及 H 股类别股东大会决议 www.sse.com.cn
报、证券时报
公告
中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 4 日 第六届监事会第三次会议决议公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 22 日 第六届董事会第三次会议决议公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
关于部分董事辞职及董事候选人提名的 中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 30 日 www.sse.com.cn
公告 报、证券时报
关于召开 2011 年年度股东大会的第二 中国证券报、上海证券
2012 年 6 月 1 日 www.sse.com.cn
次通知 报、证券时报
关于召开 2011 年年度股东大会的补充 中国证券报、上海证券
2012 年 6 月 1 日 www.sse.com.cn
通知 报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 6 月 6 日 2011 年年度股东大会会议文件 www.sse.com.cn
报、证券时报
2012 年 6 月 9 日 公告 中国证券报、上海证券 www.sse.com.cn
81
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 6 月 9 日 关联交易公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 6 月 9 日 关联交易公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 6 月 16 日 2011 年年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 6 月 19 日 A 股 2011 年度利润分配方案实施公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
中国证券报、上海证券
2012 年 6 月 28 日 第六届董事会第一次临时会议决议公告 www.sse.com.cn
报、证券时报
82
第十一章 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
二、载有本公司董事、高级管理人员亲笔签名的半年度报告正文
三、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公开披露过的所
有文件的正本及公告原稿
四、本公司《公司章程》
董事长 董文标
中国民生银行股份有限公司董事会
2012 年 8 月 23 日
83
中国民生银行股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司 2012 年半年度报告的书面确认意见
根据《中华人民共和国证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3
号<半年度报告的内容与格式>》（2007 年修订）相关规定和要求，作为中国民生银行股份
有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司 2012 年半年度报告及其摘要
后，出具意见如下：
公司严格按照企业会计准则规范运作，公司 2012 年半年度报告及其摘要公允地反映了
公司 2012 年 6 月 30 日止上半年度的财务状况和经营成果。
公司 2012 年半年度财务报告未经审计。
我们保证公司 2012 年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
董事、高管人员签名：
董文标＿＿＿＿＿＿＿＿洪 崎＿＿＿＿＿＿＿＿张宏伟＿＿＿＿＿＿＿＿
卢志强＿＿＿＿＿＿＿刘永好＿＿＿＿＿＿＿＿梁玉堂＿＿＿＿＿＿＿＿
王玉贵＿＿＿＿＿＿＿＿陈 建＿＿＿＿＿＿＿＿史玉柱＿＿＿＿＿＿＿＿
王 航＿＿＿＿＿＿＿＿王军辉＿＿＿＿＿＿＿＿吴 迪＿＿＿＿＿＿＿＿
王松奇＿＿＿＿＿＿＿＿秦荣生＿＿＿＿＿＿＿＿王立华＿＿＿＿＿＿＿＿
韩建旻＿＿＿＿＿＿＿＿郑海泉＿＿＿＿＿＿＿＿巴曙松＿＿＿＿＿＿＿＿
邢本秀＿＿＿＿＿＿＿＿邵 平＿＿＿＿＿＿＿＿赵品璋＿＿＿＿＿＿＿＿
毛晓峰＿＿＿＿＿＿＿＿万青元＿＿＿＿＿＿＿＿白丹＿＿＿＿＿＿＿＿
石 杰＿＿＿＿＿＿＿＿李彬＿＿＿＿＿＿＿＿林云山＿＿＿＿＿＿＿＿
中国民生银行股份有限公司董事会
84
2012 年 8 月 23 日
85
中国民生银行股份有限公司
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
财务报表（未经审计）
（A 股报告）
审阅报告
毕马威华振专字第 1200001 号
中国民生银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的中国民生银行股份有限公司（以下简称“贵行”）的中期财务报
表，包括 2012 年 6 月 30 日的合并资产负债表和资产负债表、自 2012 年 1 月 1 日至 2012
年 6 月 30 日止六个月期间的合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东权益变
动表及合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注。上述中期财务报表的编制是贵
行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报
告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的规定执行了
审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获
取有限保证。审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证
程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信贵行上述中期财务报表没有
按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制，并且未能在所有重大方面
公允反映贵行 2012 年 6 月 30 日的合并财务状况和财务状况、自 2012 年 1 月 1 日至 2012
年 6 月 30 日止六个月期间的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
(特殊普通合伙)
金乃雯
中国 北京 史剑
二○一二年八月二十三日
中国民生银行股份有限公司
资产负债表
2012 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
资产 附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
现金及存放中央银行款项 四、1 366,243 332,805 364,138 330,898
存放同业及其他金融机构款项 四、2 246,380 232,336 243,115 230,190
贵金属 2,395 527 2,395 527
拆出资金 四、3 50,157 37,745 50,157 37,745
交易性金融资产 四、4 22,758 20,423 22,758 20,423
衍生金融资产 四、5 570 587 570 587
买入返售金融资产 四、6 315,522 141,022 314,870 141,022
应收利息 四、7 7,740 7,210 7,628 7,093
发放贷款和垫款 四、8 1,271,629 1,178,285 1,262,885 1,171,516
可供出售金融资产 四、9 96,442 64,732 96,412 64,702
持有至到期投资 四、10 89,488 117,886 89,488 117,886
应收款项类投资 四、11 13,375 8,319 13,375 8,319
长期应收款 四、12 50,213 44,895 - -
长期股权投资 四、13 125 125 3,634 3,550
固定资产 四、14 9,194 8,823 8,477 8,477
无形资产 四、15 4,818 4,770 3,527 3,464
递延所得税资产 四、16 8,567 6,982 8,430 6,842
其他资产 四、17 38,450 21,592 20,653 9,219
资产总计 2,594,066 2,229,064 2,512,512 2,162,460
刊载于第 12 页至第 111 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
1
中国民生银行股份有限公司
资产负债表（续）
2012 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
负债和股东权益 附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
负债：
向中央银行借款 100 160 - -
同业及其他金融机构存放款项 四、19 377,078 262,891 379,149 266,187
拆入资金 四、20 13,352 16,450 13,052 16,250
向其他金融机构借款 四、21 51,246 40,825 - -
衍生金融负债 四、5 516 787 516 787
卖出回购金融资产款 四、22 49,894 53,794 44,897 47,391
吸收存款 四、23 1,810,963 1,644,738 1,799,086 1,634,712
应付职工薪酬 四、24 8,532 5,335 8,424 5,224
应交税费 四、25 5,455 8,414 5,297 8,202
应付利息 四、26 19,863 14,894 19,295 14,455
预计负债 3,747 3,061 3,747 3,061
应付债券 四、27 74,957 31,030 74,957 31,030
其他负债 四、28 23,651 12,575 15,769 6,660
负债合计 2,439,354 2,094,954 2,364,189 2,033,959
刊载于第 12 页至第 111 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2
中国民生银行股份有限公司
资产负债表（续）
2012 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
负债和股东权益（续） 附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
股东权益：
股本 四、29 28,366 26,715 28,366 26,715
资本公积 四、30 46,222 38,250 45,925 37,953
盈余公积 四、31 10,518 8,647 10,518 8,647
一般风险准备 四、31 19,843 16,740 19,800 16,700
未分配利润 四、31 44,814 39,245 43,714 38,486
归属于母公司股东权益合计 149,763 129,597 148,323 128,501
少数股东权益 四、32 4,949 4,513 - -
股东权益合计 154,712 134,110 148,323 128,501
负债和股东权益总计 2,594,066 2,229,064 2,512,512 2,162,460
本财务报表已于二○一二年八月二十三日获本行董事会批准。
_________________________ _________________________
董文标 洪崎
法定代表人、董事长 行长
_________________________
白丹 (公司盖章)
财务负责人
刊载于第 12 页至第 111 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
3
中国民生银行股份有限公司
利润表
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
附注 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
一、 营业收入
利息收入 四、34 72,581 51,859 69,739 50,049
利息支出 四、34 (34,710) (22,314) (33,014) (21,297)
利息净收入 37,871 29,545 36,725 28,752
手续费及佣金收入 四、35 10,708 8,181 10,554 7,772
手续费及佣金支出 四、35 (678) (262) (657) (251)
手续费及佣金净收入 10,030 7,919 9,897 7,521
投资收益 四、36 3,287 1,198 3,286 1,197
公允价值变动收益/（损失） 366 (53) 366 (53)
汇兑（损失）/收益 (185) 192 (192) 193
其他业务收入 87 55 18 7
营业收入合计 51,456 38,856 50,100 37,617
二、 营业支出
营业税金及附加 四、37 (3,849) (2,833) (3,753) (2,747)
业务及管理费 四、38 (15,569) (12,826) (15,287) (12,640)
资产减值损失 四、39 (5,406) (4,337) (5,276) (4,200)
其他业务成本 (755) (409) (702) (366)
营业支出合计 (25,579) (20,405) (25,018) (19,953)
三、 营业利润 25,877 18,451 25,082 17,664
加：营业外收入 154 17 14 8
减：营业外支出 (332) (61) (330) (60)
四、 利润总额 25,699 18,407 24,766 17,612
减：所得税费用 四、40 (6,291) (4,351) (6,057) (4,149)
五、 净利润 19,408 14,056 18,709 13,463
归属于母公司股东的净利润 19,053 13,918 18,709 13,463
归属于少数股东损益 355 138 - -
刊载于第 12 页至第 111 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
4
中国民生银行股份有限公司
利润表（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
附注 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
六、 每股收益（金额单位为人民币元）
基本及稀释每股收益 四、41 0.69 0.52
七、 其他综合收益 四、42 618 (86) 618 (86)
八、 综合收益总额 20,026 13,970 19,327 13,377
归属于母公司股东的综合收益总额 19,671 13,832 19,327 13,377
归属于少数股东的综合收益总额 355 138 - -
本财务报表已于二○一二年八月二十三日获本行董事会批准。
_________________________ _________________________
董文标 洪崎
法定代表人、董事长 行长
_________________________
白丹 (公司盖章)
财务负责人
刊载于第 12 页至第 111 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5
中国民生银行股份有限公司
现金流量表
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
附注 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
一、 经营活动产生的现金流量
吸收存款和同业及其他金融机构
存放款项净增加额 280,412 222,474 277,336 220,338
收取利息、手续费及佣金的现金 78,781 57,176 75,430 55,233
拆入资金净增加额 - 24,938 - 23,438
卖出回购金融资产款净增加额 - 44,698 - 46,426
收到其他与经营活动有关的现金 35,783 23,663 10,198 5,442
经营活动现金流入小计 394,976 372,949 362,964 350,877
发放贷款和垫款净增加额 (98,606) (84,857) (96,602) (83,134)
存放中央银行和同业及其他金融机构
款项净增加额 (75,129) (92,708) (75,095) (91,809)
拆出资金净增加额 (12,412) (3,141) (12,412) (3,141)
买入返售金融资产净增加额 (174,500) (154,107) (173,848) (153,787)
拆入资金净减少额 (3,098) - (3,198) -
卖出回购金融资产款净减少额 (3,900) - (2,494) -
支付利息、手续费及佣金的现金 (29,073) (18,368) (27,485) (17,408)
支付给职工以及为职工支付的现金 (6,325) (4,952) (6,168) (4,857)
支付的各项税费 (14,965) (8,394) (14,584) (8,190)
支付其他与经营活动有关的现金 (43,922) (35,697) (19,593) (18,874)
经营活动现金流出小计 (461,930) (402,224) (431,479) (381,200)
经营活动产生的现金流量净额 四、43 (66,954) (29,275) (68,515) (30,323)
二、 投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 85,980 62,199 86,020 61,904
取得投资收益收到的现金 3,878 2,881 3,874 2,880
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收到的现金 1 48 1 4
投资活动现金流入小计 89,859 65,128 89,895 64,788
投资支付的现金 (95,335) (89,544) (95,335) (89,544)
取得子公司及其他营业单位
支付的现金 - - (84) (265)
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (2,060) (3,920) (1,653) (3,814)
投资活动现金流出小计 (97,395) (93,464) (97,072) (93,623)
投资活动产生的现金流量净额 (7,536) (28,336) (7,177) (28,835)
刊载于第 12 页至第 111 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6
中国民生银行股份有限公司
现金流量表（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
附注 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
三、 筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 9,086 253 9,005 -
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金 81 253 - -
发行债券收到的现金 49,919 9,975 49,919 9,975
筹资活动现金流入小计 59,005 10,228 58,924 9,975
偿还债务支付的现金 (6,000) - (6,000) -
分配股利、利润或偿付应付债券
利息支付的现金 (8,115) (2,964) (8,115) (2,964)
筹资活动现金流出小计 (14,115) (2,964) (14,115) (2,964)
筹资活动产生的现金流量净额 44,890 7,264 44,809 7,011
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 94 (148) 94 (148)
五、 现金及现金等价物净减少额 四、43 (29,506) (50,495) (30,789) (52,295)
加：期初现金及现金等价物余额 四、43 268,262 172,217 265,968 170,924
六、 期末现金及现金等价物余额 四、43 238,756 121,722 235,179 118,629
本财务报表已于二○一二年八月二十三日获本行董事会批准。
_________________________ _________________________
董文标 洪崎
法定代表人、董事长 行长
_________________________
白丹 (公司盖章)
财务负责人
刊载于第 12 页至第 111 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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中国民生银行股份有限公司
合并股东权益变动表
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
未经审计 归属于母公司的股东权益
附注 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 合计
一、2012 年 1 月 1 日余额 26,715 38,250 8,647 16,740 39,245 4,513 134,110
二、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 19,053 355 19,408
(二) 其他综合收益 四、42 - 618 - - - - 618
上述（一）和（二）小计 - 618 - - 19,053 355 20,026
(三) 股东投入资本 1,651 7,354 - - - 81 9,086
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 四、31 - - 1,871 - (1,871) - -
2. 提取一般风险准备 四、31 - - - 3,103 (3,103) - -
3. 发放现金股利 四、33 - - - - (8,510) - (8,510)
三、2012 年 6 月 30 日余额 28,366 46,222 10,518 19,843 44,814 4,949 154,712
刊载于第 12 页至第 111 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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中国民生银行股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
2011 年度
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
未经审计 归属于母公司的股东权益
附注 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 合计
一、2011 年 1 月 1 日余额 26,715 37,787 5,903 13,822 19,881 1,149 105,257
二、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 13,918 138 14,056
(二) 其他综合收益 四、42 - (86) - - - - (86)
上述（一）和（二）小计 - (86) - - 13,918 138 13,970
(三) 少数股东投入股本 - - - - - 253 253
(四) 利润分配
1. 提取一般风险准备 四、31 - - - 1 (1) - -
2. 发放现金股利 四、33 - - - - (2,672) - (2,672)
三、2011 年 6 月 30 日余额 26,715 37,701 5,903 13,823 31,126 1,540 116,808
一、2011 年 7 月 1 日余额 26,715 37,701 5,903 13,823 31,126 1,540 116,808
二、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 14,002 385 14,387
(二) 其他综合收益 - 264 - - - - 264
上述（一）和（二）小计 - 264 - - 14,002 385 14,651
(三) 股东投入资本
1. 少数股东投入股本 - - - - - 2,051 2,051
2. 少数股东溢价投入 - 290 - - - 310 600
3. 因母公司股权稀释引起 - (5) - (3) (219) 227 -
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 四、31 - - 2,744 - (2,744) - -
2. 提取一般风险准备 四、31 - - - 2,920 (2,920) - -
三、2011 年 12 月 31 日余额 26,715 38,250 8,647 16,740 39,245 4,513 134,110
本财务报表已于二○一二年八月二十三日获本行董事会批准。
_________________________ _________________________ _________________________
董文标 洪崎 白丹 (公司盖章)
法定代表人、董事长 行长 财务负责人
刊载于第 12 页至第 111 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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中国民生银行股份有限公司
股东权益变动表
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
未经审计 附注 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、2012 年 1 月 1 日余额 26,715 37,953 8,647 16,700 38,486 128,501
二、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 18,709 18,709
(二) 其他综合收益 四、42 - 618 - - - 618
上述（一）和（二）小计 - 618 - - 18,709 19,327
(三) 股东投入资本 1,651 7,354 - - - 9,005
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 四、31 - - 1,871 - (1,871) -
2. 提取一般风险准备 四、31 - - - 3,100 (3,100) -
3. 发放现金股利 四、33 - - - - (8,510) (8,510)
三、2012 年 6 月 30 日余额 28,366 45,925 10,518 19,800 43,714 148,323
刊载于第 12 页至第 111 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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中国民生银行股份有限公司
股东权益变动表（续）
2011 年度
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
未经审计 附注 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、2011 年 1 月 1 日余额 26,715 37,775 5,903 13,800 19,366 103,559
二、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 13,463 13,463
(二) 其他综合收益 四、42 - (86) - - - (86)
上述（一）和（二）小计 - (86) - - 13,463 13,377
(三) 利润分配
1. 发放现金股利 四、33 - - - - (2,672) (2,672)
三、2011 年 6 月 30 日余额 26,715 37,689 5,903 13,800 30,157 114,264
一、2011 年 7 月 1 日余额 26,715 37,689 5,903 13,800 30,157 114,264
二、本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 13,973 13,973
(二) 其他综合收益 - 264 - - - 264
上述（一）和（二）小计 - 264 - - 13,973 14,237
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 四、31 - - 2,744 - (2,744) -
2. 提取一般风险准备 四、31 - - - 2,900 (2,900) -
三、2011 年 12 月 31 日余额 26,715 37,953 8,647 16,700 38,486 128,501
本财务报表已于二○一二年八月二十三日获本行董事会批准。
_________________________ _________________________ _________________________
董文标 洪崎 白丹 (公司盖章)
法定代表人、董事长 行长 财务负责人
刊载于第 12 页至第 111 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
11
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
一 基本情况
中国民生银行股份有限公司（以下简称“本行”或“民生银行”）是经国务院及
中国人民银行（以下简称“人行”）批准，于 1996 年 2 月 7 日在中华人民共和国
（以下简称“中国”）成立的全国性股份制商业银行。
本行于 2000 年发行人民币普通股（A 股）3.5 亿股，上述股票于同年在上海证券交
易所上市交易。本行于 2009 年 11 月 26 日和 12 月 23 日发行境外上市外资股（H
股）3,439,275,500 股，上述股票于发行日在香港联合交易所挂牌上市交易，发行
后总股本增至人民币 222.62 亿元。
本行根据 2010 年 6 月 18 日召开的 2009 年度股东大会决议，向登记在册的股东派
发股票股利。每 10 股派送红股 2 股，计送红股 4,452,455,498 股。送股后，本行总
股数为 26,714,732,987 股。本行于 2012 年 4 月 2 日发行境外上市外资股（H 股）
1,650,852,240 股，上述股票于发行日在香港联合交易所挂牌上市交易，发行后总
股本增至人民币 283.66 亿元。
本行经中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）批准持有
B10911000H0001 号金融许可证，并经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准
领取注册证 1000001001898 号企业法人营业执照。
本行及本行子公司（以下合称“本集团”或“民生银行集团”）在中国主要从事
公司及个人银行业务、资金业务、融资租赁业务、资产管理业务及提供其他相关
金融服务。
于 2012 年 6 月 30 日，本行在中国共开设了 33 家一级分行及拥有 25 家子公司。
本财务报表由本行董事会于 2012 年 8 月 23 日批准报出。
二 财务报表的编制基础
本集团以持续经营为基础编制财务报表。
本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于 2006 年 2 月 15
日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释、适用的企业会计准则讲解以及其他相关规
定（以下合称“企业会计准则”）编制。同时，本财务报表根据财证部颁布的《企
业会计准则第 32 号－中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以下简称“证
监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容和格式准则第 3 号－半年度
报告的内容与格式》（2007 年修订）的要求进行披露。
本财务报表采用的会计政策与本集团 2011 年度财务报表所采用的会计政策一致。
本财务报表应与本集团 2011 年度财务报表一并阅读。
12
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
三 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行 2012 年 6 月 30
日的合并财务状况和财务状况、截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间的合并经营成
果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
四 财务报表主要项目附注
1 现金及存放中央银行款项
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 5,385 5,175 5,293 5,102
存放中央银行款项
－法定存款准备金 305,476 278,045 303,696 276,428
－超额存款准备金 54,068 49,174 53,835 48,957
－财政性存款 1,314 411 1,314 411
合计 366,243 332,805 364,138 330,898
本集团按规定向人行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本集团的日常业务
运作。于 2012 年 6 月 30 日，本行的人民币存款准备金缴存比率为 18%（2011 年
12 月 31 日：19%），外币存款准备金缴存比率为 5%（2011 年 12 月 31 日：5%）。
本行的 23 家村镇银行的人民币存款准备金缴存比率按人行相应规定执行。
超额存款准备金是出于流动性考虑，本行存入人行的、用于银行间往来资金清算
的款项。
13
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
2 存放同业及其他金融机构款项
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－银行 238,213 221,500 234,948 219,354
－非银行金融机构 3,769 2,076 3,769 2,076
中国境外
－银行 4,398 8,760 4,398 8,760
合计 246,380 232,336 243,115 230,190
3 拆出资金
民生银行集团和民生银行
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－银行 12,098 3,450
－非银行金融机构 28,188 26,695
－其他* 6,600 7,600
中国境外
－银行 3,271 -
合计 50,157 37,745
* 拆放中国内地其他是与本行发行的非凡资产管理增利型（非保本型）理财产品
资金池进行的短期资金拆借交易。
14
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
4 交易性金融资产
民生银行集团和民生银行
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
政府及准政府机构债券
－香港以外地区上市 6,517 13,851
企业债券
－香港以外地区上市 16,061 6,572
－非上市 180 -
合计 22,758 20,423
本财务报表中将中国内地银行间债券市场交易的债券划分为上市债券。
5 衍生金融工具
衍生金融工具的名义金额仅提供一个与表内所确认的衍生金融工具公允价值的对
比基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集
团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的外汇汇率、
市场利率及股票或期货价格的波动，衍生金融工具的估值可能产生对本集团有利
（资产）或不利（负债）的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。
15
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
5 衍生金融工具（续）
本集团及本行持有的衍生金融工具未到期名义金额及公允价值列示如下：
民生银行集团和民生银行
2012 年 6 月 30 日
公允价值
名义金额 资产 负债
利率掉期合约 65,209 291 (308)
外汇远期合约 33,044 59 (38)
货币掉期合约 85,922 209 (158)
贵金属类衍生合约 1,601 11 (12)
信用类衍生合约 6,384 - -
延期选择权 8,300 - -
合计 570 (516)
2011 年 12 月 31 日
公允价值
名义金额 资产 负债
利率掉期合约 37,069 351 (371)
外汇远期合约 38,183 106 (85)
货币掉期合约 29,719 129 (150)
贵金属类衍生合约 2,818 - (180)
信用类衍生合约 132 1 (1)
延期选择权 8,300 - -
合计 587 (787)
16
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
6 买入返售金融资产
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
贴现票据 286,123 129,508 285,471 129,508
政府及准政府债券 29,399 9,361 29,399 9,361
长期应收款 - 2,153 - 2,153
合计 315,522 141,022 314,870 141,022
7 应收利息
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
发放贷款和垫款 3,517 3,582 3,495 3,563
债券投资 2,880 2,526 2,880 2,523
其他 1,343 1,102 1,253 1,007
合计 7,740 7,210 7,628 7,093
17
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
8 发放贷款和垫款
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
公司贷款和垫款
－一般公司贷款 870,107 808,823 865,366 805,017
－贴现 23,453 13,960 22,666 13,578
－其他 22,152 18,335 22,152 18,311
小计 915,712 841,118 910,184 836,906
个人贷款和垫款
－小微企业贷款* 253,041 234,230 250,695 232,495
－住房贷款 76,980 83,337 76,965 82,998
－信用卡 50,122 38,551 50,122 38,551
－其他 7,402 7,985 6,421 7,405
小计 387,545 364,103 384,203 361,449
总额 1,303,257 1,205,221 1,294,387 1,198,355
减： 贷款减值准备
其中： 单项计提 (3,596) (3,283) (3,596) (3,283)
组合计提 (28,032) (23,653) (27,906) (23,556)
小计 (31,628) (26,936) (31,502) (26,839)
净额 1,271,629 1,178,285 1,262,885 1,171,516
* 小微企业贷款是本行向小微企业、个体商户等经营商户提供的贷款产品。
18
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(1) 发放贷款和垫款按组合和个别评估方式列示如下：
民生银行集团
2012 年 6 月 30 日
按组合方式 已减值贷款和垫款
评估损失 (注释(b))
准备的贷款 其损失准备 其损失准备
和垫款 按组合方式 按个别方式
(注释(a)) 评估 评估 小计 合计
贷款和垫款总额
－公司贷款 908,627 - 7,085 7,085 915,712
－个人贷款 385,654 1,891 - 1,891 387,545
减值准备 (26,963) (1,069) (3,596) (4,665) (31,628)
发放贷款和垫款净额 1,267,318 822 3,489 4,311 1,271,629
2011 年 12 月 31 日
按组合方式 已减值贷款和垫款
评估损失 (注释(b))
准备的贷款 其损失准备 其损失准备
和垫款 按组合方式 按个别方式
(注释(a)) 评估 评估 小计 合计
贷款和垫款总额
－公司贷款 834,577 - 6,541 6,541 841,118
－个人贷款 363,105 998 - 998 364,103
减值准备 (23,033) (620) (3,283) (3,903) (26,936)
发放贷款和垫款净额 1,174,649 378 3,258 3,636 1,178,285
19
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(1) 发放贷款和垫款按组合和个别评估方式列示如下：（续）
民生银行
2012 年 6 月 30 日
按组合方式 已减值贷款和垫款
评估损失 (注释(b))
准备的贷款 其损失准备 其损失准备
和垫款 按组合方式 按个别方式
(注释(a)) 评估 评估 小计 合计
贷款和垫款总额
－公司贷款 903,099 - 7,085 7,085 910,184
－个人贷款 382,325 1,878 - 1,878 384,203
减值准备 (26,842) (1,064) (3,596) (4,660) (31,502)
发放贷款和垫款净额 1,258,582 814 3,489 4,303 1,262,885
2011 年 12 月 31 日
按组合方式 已减值贷款和垫款
评估损失 (注释(b))
准备的贷款 其损失准备 其损失准备
和垫款 按组合方式 按个别方式
(注释(a)) 评估 评估 小计 合计
贷款和垫款总额
－公司贷款 830,365 - 6,541 6,541 836,906
－个人贷款 360,453 996 - 996 361,449
减值准备 (22,938) (618) (3,283) (3,901) (26,839)
发放贷款和垫款净额 1,167,880 378 3,258 3,636 1,171,516
20
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(1) 发放贷款和垫款按组合和个别评估方式列示如下：（续）
(a) 按组合方式评估损失准备的贷款和垫款包括评级为正常或关注的发放贷款和垫
款。
(b) 已减值贷款和垫款包括有客观证据表明出现减值，并按以下方式评估损失准备的
发放贷款和垫款：
－ 个别评估（包括评级为次级、可疑或损失的公司类贷款和垫款）；或
－ 组合评估，指同类贷款组合（包括评级为次级、可疑或损失的个人贷款和垫款）。
(c) 根据银监会《贷款风险分类指引》，上文注释(a)及(b)所述贷款分类的定义为：
正常类： 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注类： 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利
影响的因素。
次级类： 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷
款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑类： 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失类： 在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，
或只能收回极少部分。
(d) 于 2012 年 6 月 30 日，本集团及本行以个别方式评估损失准备的已减值贷款和垫款
为人民币 70.85 亿元（2011 年 12 月 31 日：人民币 65.41 亿元）。其中抵押物涵盖
部分以及未涵盖部分分别为人民币 46.02 亿元（2011 年 12 月 31 日：人民币 41.64
亿元）和人民币 24.83 亿元（2011 年 12 月 31 日：人民币 23.77 亿元）。该类贷款
所对应抵押物公允价值为人民币 29.38 亿元（2011 年 12 月 31 日：人民币 27.81 亿
元）。于 2012 年 6 月 30 日，该类贷款的损失准备为人民币 35.96 亿元（2011 年
12 月 31 日：人民币 32.83 亿元）。
21
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(2) 发放贷款和垫款按行业分布情况
民生银行集团 民生银行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
公司贷款和垫款
制造业 203,396 15.61 186,664 15.49 201,119 15.54 184,727 15.42
房地产业 147,345 11.31 129,740 10.76 147,278 11.38 129,740 10.83
批发和零售业 118,231 9.07 94,756 7.86 117,435 9.07 94,030 7.85
租赁和商务服务业 106,015 8.13 116,510 9.67 105,890 8.18 116,447 9.72
采矿业 82,308 6.32 64,586 5.36 82,303 6.36 64,579 5.39
交通运输、仓储
和邮政业 63,387 4.86 62,208 5.16 63,360 4.89 62,176 5.19
建筑业 37,960 2.91 31,202 2.59 37,647 2.91 30,906 2.58
水利、环境和公共
设施管理业 33,440 2.57 36,578 3.03 33,429 2.58 36,568 3.05
公共管理和社会组织 32,482 2.49 28,972 2.40 32,462 2.51 28,722 2.40
电力、燃气及水的
生产和供应业 25,817 1.98 26,818 2.23 25,802 1.99 26,811 2.24
金融业 23,197 1.78 19,331 1.60 22,733 1.76 19,054 1.59
教育和社会服务业 12,672 0.97 19,904 1.65 12,650 0.98 19,871 1.66
信息传输、计算机
服务和软件业 6,439 0.49 4,574 0.38 6,420 0.50 4,545 0.38
其他 23,023 1.77 19,275 1.61 21,656 1.67 18,730 1.55
小计 915,712 70.26 841,118 69.79 910,184 70.32 836,906 69.85
个人贷款和垫款 387,545 29.74 364,103 30.21 384,203 29.68 361,449 30.15
总额 1,303,257 100.00 1,205,221 100.00 1,294,387 100.00 1,198,355 100.00
(3) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况
民生银行集团 民生银行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用贷款 194,421 14.92 179,185 14.87 194,349 15.02 179,120 14.95
保证贷款 407,461 31.27 368,321 30.56 402,272 31.08 364,178 30.39
附担保物贷款
－抵押贷款 540,118 41.44 519,191 43.08 537,615 41.53 517,170 43.15
－质押贷款 161,257 12.37 138,524 11.49 160,151 12.37 137,887 11.51
总额 1,303,257 100.00 1,205,221 100.00 1,294,387 100.00 1,198,355 100.00
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中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(4) 已逾期贷款的逾期期限分析
民生银行集团
2012 年 6 月 30 日
3 个月 3 个月
以内 至 1 年 1 至 3 年 3 年以上 合计
信用贷款 2,413 516 85 266 3,280
保证贷款 1,575 635 933 724 3,867
附担保物贷款
－抵押贷款 3,062 3,792 945 603 8,402
－质押贷款 1,196 43 36 25 1,300
合计 8,246 4,986 1,999 1,618 16,849
占发放贷款和垫款
总额百分比 0.63% 0.38% 0.15% 0.13% 1.29%
2011 年 12 月 31 日
3 个月 3 个月
以内 至 1 年 1 至 3 年 3 年以上 合计
信用贷款 1,911 291 88 332 2,622
保证贷款 195 716 338 876 2,125
附担保物贷款
－抵押贷款 2,482 1,877 469 630 5,458
－质押贷款 44 13 36 25 118
合计 4,632 2,897 931 1,863 10,323
占发放贷款和垫款
总额百分比 0.39% 0.24% 0.08% 0.15% 0.86%
23
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(4) 已逾期贷款的逾期期限分析（续）
民生银行
2012 年 6 月 30 日
3 个月 3 个月
以内 至 1 年 1 至 3 年 3 年以上 合计
信用贷款 2,413 516 85 266 3,280
保证贷款 1,561 627 933 724 3,845
附担保物贷款
－抵押贷款 3,055 3,792 945 603 8,395
－质押贷款 1,196 43 36 25 1,300
合计 8,225 4,978 1,999 1,618 16,820
占客户贷款和垫款
总额百分比 0.64% 0.38% 0.15% 0.13% 1.30%
2011 年 12 月 31 日
3 个月 3 个月
以内 至 1 年 1 至 3 年 3 年以上 合计
信用贷款 1,911 290 88 332 2,621
保证贷款 195 716 338 876 2,125
附担保物贷款
－抵押贷款 2,482 1,875 469 630 5,456
－质押贷款 44 13 36 25 118
合计 4,632 2,894 931 1,863 10,320
占客户贷款和垫款
总额百分比 0.39% 0.24% 0.08% 0.15% 0.86%
已逾期贷款指本金或利息逾期 1 天或以上的贷款。
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(5) 贷款减值准备变动
民生银行集团
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
个人贷款
公司贷款和垫款 和垫款 合计
个别评估 组合评估 组合评估
于 1 月 1 日余额 3,283 16,487 7,166 26,936
计提 991 681 4,040 5,712
转回 (416) - - (416)
划转 77 (77) - -
转出 - - - -
核销 (217) - (353) (570)
收回原核销贷款和垫款 4 - 111 115
因折现价值上升导致的转回 (127) - (23) (150)
汇兑损益 1 - - 1
于 6 月 30 日余额 3,596 17,091 10,941 31,628
2011 年
个人贷款
公司贷款和垫款 和垫款 合计
个别评估 组合评估 组合评估
于 1 月 1 日余额 3,583 13,194 3,071 19,848
计提 1,345 3,385 4,318 9,048
转回 (1,075) - - (1,075)
划转 89 (89) - -
转出 - - (2) (2)
核销 (557) - (304) (861)
收回原核销贷款和垫款 119 - 103 222
因折现价值上升导致的转回 (214) - (20) (234)
汇兑损益 (7) (3) - (10)
于 12 月 31 日余额 3,283 16,487 7,166 26,936
25
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
8 发放贷款和垫款（续）
(5) 贷款减值准备变动（续）
民生银行
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
个人贷款
公司贷款和垫款 和垫款 合计
个别评估 组合评估 组合评估
于 1 月 1 日余额 3,283 16,431 7,125 26,839
计提 991 665 4,027 5,683
转回 (416) - - (416)
划转 77 (77) - -
转出 - - - -
核销 (217) - (353) (570)
收回原核销贷款和垫款 4 - 111 115
因折现价值上升导致的转回 (127) - (23) (150)
汇兑损益 1 - - 1
于 6 月 30 日余额 3,596 17,019 10,887 31,502
2011 年
个人贷款
公司贷款和垫款 和垫款 合计
个别评估 组合评估 组合评估
于 1 月 1 日余额 3,583 13,166 3,063 19,812
计提 1,345 3,357 4,285 8,987
转回 (1,075) - - (1,075)
划转 89 (89) - -
转出 - - (2) (2)
核销 (557) - (304) (861)
收回原核销贷款和垫款 119 - 103 222
因折现价值上升导致的转回 (214) - (20) (234)
汇兑损益 (7) (3) - (10)
于 12 月 31 日余额 3,283 16,431 7,125 26,839
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
9 可供出售金融资产
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券投资
政府及准政府机构债券
－香港上市 2,020 722 2,020 722
－香港以外地区上市 65,224 43,559 65,224 43,559
金融债券
－香港以外地区上市 7,602 1,235 7,602 1,235
－非上市 139 135 109 105
企业债券
－香港上市 66 66 66 66
－香港以外地区上市 21,377 19,001 21,377 19,001
小计 96,428 64,718 96,398 64,688
股权投资 14 14 14 14
合计 96,442 64,732 96,412 64,702
于 2012 年 6 月 30 日，本集团及本行持有的已减值可供出售债券投资及股权投资账
面余额分别为人民币 3.22 亿元和人民币 5.64 亿元，减值损失分别为人民币 3.02 亿
元和人民币 5.64 亿元（2011 年 12 月 31 日：本集团及本行持有的已减值可供出售
债券投资及股权投资账面余额分别为人民币 3.18 亿元和人民币 5.64 亿元，减值损
失分别为人民币 3.00 亿元和人民币 5.64 亿元）。
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间和 2011 年度，本集团及本行未将任何证券投
资重新分类。
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截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
10 持有至到期投资
民生银行集团和民生银行
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
政府及准政府机构债券
－香港以外地区上市 72,950 98,508
金融债券
－香港以外地区上市 326 328
－非上市 478 476
企业债券
－香港以外地区上市 15,734 18,574
合计 89,488 117,886
上市证券公允价值 89,441 117,348
11 应收款项类投资
民生银行集团和民生银行
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
政府及准政府机构债券 1,178 1,684
金融债券 5,745 6,435
企业债券 200 200
信托受益权 6,252 -
合计 13,375 8,319
上述应收款项类投资均为未上市交易的投资。
28
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截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
12 长期应收款
民生银行集团
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
长期应收款 59,672 53,500
减：未实现融资租赁收益 (8,595) (7,781)
最低融资租赁收款额 51,077 45,719
减：减值准备－组合计提（附注四、18） (864) (824)
净额 50,213 44,895
长期应收款、未实现融资租赁收益及最低融资租赁收款额的期限分析列示如下：
民生银行集团
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
未实现融资 最低融资 未实现融资 最低融资
长期应收款 租赁收益 租赁收款额 长期应收款 租赁收益 租赁收款额
1 年以内 22,036 (3,174) 18,862 17,706 (3,611) 14,095
1至5年 35,181 (5,067) 30,114 33,338 (3,443) 29,895
5 年以上 2,455 (354) 2,101 2,456 (727) 1,729
59,672 (8,595) 51,077 53,500 (7,781) 45,719
29
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截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
13 长期股权投资
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
投资子公司 (1) - - 3,509 3,425
其他长期股权投资 125 125 125 125
合计 125 125 3,634 3,550
(1) 对子公司的投资
民生银行
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
民生金融租赁股份有限公司（简称“民生租赁”） 2,600 2,600
民生加银基金管理有限公司（简称“加银基金”） 120 120
彭州民生村镇银行有限责任公司（简称“彭州村镇银行”） 20 20
慈溪民生村镇银行股份有限公司（简称“慈溪村镇银行”） 35 35
上海松江民生村镇银行股份有限公司（简称“松江村镇银行”） 70 70
綦江民生村镇银行股份有限公司（简称“綦江村镇银行”） 30 30
潼南民生村镇银行股份有限公司（简称“潼南村镇银行”） 25 25
梅河口民生村镇银行股份有限公司（简称“梅河口村镇银行”） 26 26
资阳民生村镇银行股份有限公司（简称“资阳村镇银行”） 41 41
武汉江夏民生村镇银行股份有限公司（简称“江夏村镇银行”） 41 41
长垣民生村镇银行股份有限公司（简称“长垣村镇银行”） 25 25
宜都民生村镇银行股份有限公司（简称“宜都村镇银行”） 25 25
上海嘉定民生村镇银行股份有限公司（简称“嘉定村镇银行”） 102 102
钟祥民生村镇银行股份有限公司（简称“钟祥村镇银行”） 36 36
蓬莱民生村镇银行股份有限公司（简称“蓬莱村镇银行”） 51 51
安溪民生村镇银行股份有限公司（简称“安溪村镇银行”） 51 51
阜宁民生村镇银行股份有限公司（简称“阜宁村镇银行”） 31 31
太仓民生村镇银行股份有限公司（简称“太仓村镇银行”） 51 51
宁晋民生村镇银行股份有限公司（简称“宁晋村镇银行”） 20 20
漳浦民生村镇银行股份有限公司（简称“漳浦村镇银行”） 25 25
普洱民生村镇银行股份有限公司（简称“普洱村镇银行”） 15 -
景洪民生村镇银行股份有限公司（简称“景洪村镇银行”） 15 -
志丹民生村镇银行股份有限公司（简称“志丹村镇银行”） 8 -
宁国民生村镇银行股份有限公司（简称“宁国村镇银行”） 20 -
榆林榆阳民生村镇银行股份有限公司（简称“榆阳村镇银行”） 26 -
合计 3,509 3,425
30
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
13 长期股权投资（续）
(1) 对子公司的投资（续）
本行子公司的基本情况如下：
本行持有 本行持有
注册地 注册资本 业务性质 股份比例 表决权比例
民生租赁 天津市 5,095 租赁业务 51.03% 51.03%
加银基金 广东省 200 基金募集、 60.00% 60.00%
基金销售及
资产管理等业务
彭州村镇银行 四川省 55 商业银行业务 36.36%* 36.36%
慈溪村镇银行 浙江省 100 商业银行业务 35.00%* 35.00%
松江村镇银行 上海市 150 商业银行业务 35.00%* 35.00%
綦江村镇银行 重庆市 60 商业银行业务 50.00%* 50.00%
潼南村镇银行 重庆市 50 商业银行业务 50.00%* 50.00%
梅河口村镇银行 吉林省 50 商业银行业务 51.00% 51.00%
资阳村镇银行 四川省 80 商业银行业务 51.00% 51.00%
江夏村镇银行 湖北省 80 商业银行业务 51.00% 51.00%
长垣村镇银行 河南省 50 商业银行业务 51.00% 51.00%
宜都村镇银行 湖北省 50 商业银行业务 51.00% 51.00%
嘉定村镇银行 上海市 200 商业银行业务 51.00% 51.00%
钟祥村镇银行 湖北省 70 商业银行业务 51.00% 51.00%
蓬莱村镇银行 山东省 100 商业银行业务 51.00% 51.00%
安溪村镇银行 福建省 100 商业银行业务 51.00% 51.00%
31
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
13 长期股权投资（续）
(1) 对子公司的投资（续）
本行子公司的基本情况如下：（续）
本行持有 本行持有
注册地 注册资本 业务性质 股份比例 表决权比例
阜宁村镇银行 江苏省 60 商业银行业务 51.00% 51.00%
太仓村镇银行 江苏省 100 商业银行业务 51.00% 51.00%
宁晋村镇银行 河北省 40 商业银行业务 51.00% 51.00%
漳浦村镇银行 福建省 50 商业银行业务 51.00% 51.00%
普洱村镇银行 云南省 30 商业银行业务 51.00% 51.00%
景洪村镇银行 云南省 30 商业银行业务 51.00% 51.00%
志丹村镇银行 陕西省 15 商业银行业务 51.00% 51.00%
宁国村镇银行 安徽省 40 商业银行业务 51.00% 51.00%
榆阳村镇银行 陕西省 50 商业银行业务 51.00% 51.00%
所有子公司股权均为直接持有。
* 本行持有 5 家村镇银行半数或半数以下的表决权，但在其董事会占有多数席位，
从而主导其主要经营决策，使其主要经营活动在本行的控制之下，因此将其纳
入合并范围。
32
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
14 固定资产
(1) 固定资产按原值和累计折旧列示如下：
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
固定资产原值 12,225 11,575 11,457 11,199
累计折旧 (3,610) (3,263) (3,559) (3,229)
固定资产净值 8,615 8,312 7,898 7,970
在建工程 579 511 579 507
合计 9,194 8,823 8,477 8,477
33
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
14 固定资产（续）
(2) 固定资产的变动情况列示如下：
民生银行集团
2012 年 2012 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
原值
房屋及建筑物 7,238 37 - 7,275
经营设备 3,756 244 (47) 3,953
运输工具 299 42 (5) 336
经营租赁固定资产 282 379 - 661
在建工程 511 94 (26) 579
合计 12,086 796 (78) 12,804
累计折旧
房屋及建筑物 (1,064) (114) - (1,178)
经营设备 (2,018) (252) 44 (2,226)
运输工具 (177) (20) 4 (193)
经营租赁固定资产 (4) (9) - (13)
合计 (3,263) (395) 48 (3,610)
净值
房屋及建筑物 6,174 (77) - 6,097
经营设备 1,738 (8) (3) 1,727
运输工具 122 22 (1) 143
经营租赁固定资产 278 370 - 648
在建工程 511 94 (26) 579
合计 8,823 401 (30) 9,194
34
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
14 固定资产（续）
(2) 固定资产的变动情况列示如下：（续）
民生银行集团（续）
2011 年 2011 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
原值
房屋及建筑物 6,855 413 (30) 7,238
经营设备 3,215 894 (353) 3,756
运输工具 252 64 (17) 299
经营租赁固定资产 300 282 (300) 282
在建工程 355 403 (247) 511
合计 10,977 2,056 (947) 12,086
累计折旧
房屋及建筑物 (831) (242) 9 (1,064)
经营设备 (1,858) (422) 262 (2,018)
运输工具 (161) (33) 17 (177)
经营租赁固定资产 (8) (14) 18 (4)
合计 (2,858) (711) 306 (3,263)
净值
房屋及建筑物 6,024 171 (21) 6,174
经营设备 1,357 472 (91) 1,738
运输工具 91 31 - 122
经营租赁固定资产 292 268 (282) 278
在建工程 355 403 (247) 511
合计 8,119 1,345 (641) 8,823
35
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
14 固定资产（续）
(2) 固定资产的变动情况列示如下：（续）
民生银行
2012 年 2012 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
原值
房屋及建筑物 7,231 37 - 7,268
经营设备 3,685 233 (47) 3,871
运输工具 283 38 (3) 318
在建工程 507 94 (22) 579
合计 11,706 402 (72) 12,036
累计折旧
房屋及建筑物 (1,063) (114) - (1,177)
经营设备 (1,994) (244) 44 (2,194)
运输工具 (172) (18) 2 (188)
合计 (3,229) (376) 46 (3,559)
净值
房屋及建筑物 6,168 (77) - 6,091
经营设备 1,691 (11) (3) 1,677
运输工具 111 20 (1) 130
在建工程 507 94 (22) 579
合计 8,477 26 (26) 8,477
36
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
14 固定资产（续）
(2) 固定资产的变动情况列示如下：（续）
民生银行（续）
2011 年 2011 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
原值
房屋及建筑物 6,848 413 (30) 7,231
经营设备 3,172 864 (351) 3,685
运输工具 243 57 (17) 283
在建工程 328 366 (187) 507
合计 10,591 1,700 (585) 11,706
累计折旧
房屋及建筑物 (830) (242) 9 (1,063)
经营设备 (1,854) (402) 262 (1,994)
运输工具 (160) (29) 17 (172)
合计 (2,844) (673) 288 (3,229)
净值
房屋及建筑物 6,018 171 (21) 6,168
经营设备 1,318 462 (89) 1,691
运输工具 83 28 - 111
在建工程 328 366 (187) 507
合计 7,747 1,027 (297) 8,477
于 2012 年 6 月 30 日及 2011 年 12 月 31 日，本集团及本行固定资产中不存在融资
租入固定资产、暂时闲置固定资产及持有待售的固定资产。
于 2012 年 6 月 30 日，本集团有账面价值为人民币 2.81 亿元（2011 年 12 月 31 日：
人民币 2.85 亿元）的物业产权手续正在办理中。管理层预期相关手续不会影响本
集团承继这些资产的权利或对本集团的经营运作造成严重影响。
37
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
15 无形资产
民生银行集团
2012 年 2012 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
原值
土地使用权 4,431 - - 4,431
其他 907 216 - 1,123
合计 5,338 216 - 5,554
累计摊销
土地使用权 (132) (55) - (187)
其他 (436) (113) - (549)
合计 (568) (168) - (736)
净值
土地使用权 4,299 (55) - 4,244
其他 471 103 - 574
合计 4,770 48 - 4,818
38
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
15 无形资产（续）
民生银行集团（续）
2011 年 2011 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
原值
土地使用权 1,345 3,086 - 4,431
其他 435 473 (1) 907
合计 1,780 3,559 (1) 5,338
累计摊销
土地使用权 (23) (109) - (132)
其他 (238) (199) 1 (436)
合计 (261) (308) 1 (568)
净值
土地使用权 1,322 2,977 - 4,299
其他 197 274 - 471
合计 1,519 3,251 - 4,770
39
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
15 无形资产（续）
民生银行
2012 年 2012 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
原值
土地使用权 3,086 - - 3,086
其他 881 213 - 1,094
合计 3,967 213 - 4,180
累计摊销
土地使用权 (77) (39) - (116)
其他 (426) (111) - (537)
合计 (503) (150) - (653)
净值
土地使用权 3,009 (39) - 2,970
其他 455 102 - 557
合计 3,464 63 - 3,527
40
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
15 无形资产（续）
民生银行（续）
2011 年 2011 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
原值
土地使用权 - 3,086 - 3,086
其他 413 468 - 881
合计 413 3,554 - 3,967
累计摊销
土地使用权 - (77) - (77)
其他 (231) (195) - (426)
合计 (231) (272) - (503)
净值
土地使用权 - 3,009 - 3,009
其他 182 273 - 455
合计 182 3,282 - 3,464
41
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
16 递延所得税资产和负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债列示如下：
民生银行集团
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
可抵扣/ 可抵扣/
递延 (应纳税) 递延 (应纳税)
所得税项 暂时性差异 所得税项 暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备 6,865 27,460 5,754 23,019
应付职工薪酬 1,826 7,306 1,048 4,190
可供出售金融资产估值损失 69 278 116 469
衍生金融工具估值损失 131 516 197 787
交易性金融资产估值损失 3 11 9 36
其他 86 344 92 382
合计 8,980 35,915 7,216 28,883
递延所得税负债
可供出售金融资产估值收益 (236) (943) (77) (310)
衍生金融工具估值收益 (143) (570) (145) (587)
交易性金融资产估值收益 (34) (136) (12) (49)
合计 (413) (1,649) (234) (946)
42
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
16 递延所得税资产和负债（续）
(1) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债列示如下：（续）
民生银行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
可抵扣/ 可抵扣/
递延 (应纳税) 递延 (应纳税)
所得税项 暂时性差异 所得税项 暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备 6,731 26,927 5,646 22,588
应付职工薪酬 1,825 7,303 1,027 4,106
可供出售金融资产估值损失 69 278 116 469
衍生金融工具估值损失 131 516 197 787
交易性金融资产估值损失 3 11 9 36
其他 84 335 81 339
合计 8,843 35,370 7,076 28,325
递延所得税负债
可供出售金融资产估值收益 (236) (943) (77) (310)
衍生金融工具估值收益 (143) (570) (145) (587)
交易性金融资产估值收益 (34) (136) (12) (49)
合计 (413) (1,649) (234) (946)
43
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
16 递延所得税资产和负债（续）
(2) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债的变动列示如下：
民生银行集团
资产减值 公允价值 递延所得税 公允价值 递延所得税
准备 损失 其他 资产合计 收益 负债合计
2012 年 1 月 1 日 5,754 322 1,140 7,216 (234) (234)
计入当期损益 1,111 (72) 772 1,811 (20) (20)
计入其他综合收益 - (47) - (47) (159) (159)
2012 年 6 月 30 日 6,865 203 1,912 8,980 (413) (413)
2011 年 1 月 1 日 3,784 250 595 4,629 (174) (174)
计入当期损益 1,970 108 545 2,623 (36) (36)
计入其他综合收益 - (36) - (36) (24) (24)
2011 年 12 月 31 日 5,754 322 1,140 7,216 (234) (234)
民生银行
资产减值 公允价值 递延所得税 公允价值 递延所得税
准备 损失 其他 资产合计 收益 负债合计
2012 年 1 月 1 日 5,646 322 1,108 7,076 (234) (234)
计入当期损益 1,085 (72) 801 1,814 (20) (20)
计入其他综合收益 - (47) - (47) (159) (159)
2012 年 6 月 30 日 6,731 203 1,909 8,843 (413) (413)
2011 年 1 月 1 日 3,742 250 595 4,587 (174) (174)
计入当期损益 1,904 108 513 2,525 (36) (36)
计入其他综合收益 - (36) - (36) (24) (24)
2011 年 12 月 31 日 5,646 322 1,108 7,076 (234) (234)
44
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
16 递延所得税资产和负债（续）
(3) 递延所得税资产和递延所得税负债互抵金额：
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
递延所得税资产 - - - -
递延所得税负债 (413) (234) (413) (234)
(4) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
民生银行集团
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
递延 互抵后的可 递延 互抵后的可
所得税资产/ 抵扣/(应纳税) 所得税资产/ 抵扣/(应纳税)
(负债)净额 暂时性差额 (负债)净额 暂时性差额
递延所得税资产 8,567 34,266 6,982 27,937
递延所得税负债 - - - -
民生银行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
递延 互抵后的可 递延 互抵后的可
所得税资产/ 抵扣/(应纳税) 所得税资产/ 抵扣/(应纳税)
(负债)净额 暂时性差额 (负债)净额 暂时性差额
递延所得税资产 8,430 33,721 6,842 27,379
递延所得税负债 - - - -
45
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
17 其他资产
民生银行集团
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
减值准备 减值准备
账面余额 (附注四、18) 账面价值 账面余额 (附注四、18) 账面价值
预付租赁资产购置款* 14,656 (166) 14,490 9,610 (105) 9,505
经营性物业 3,011 - 3,011 2,723 - 2,723
应收待结算及清算款项 12,233 - 12,233 2,339 - 2,339
应计手续费及佣金收入 1,749 - 1,749 1,471 - 1,471
长期待摊费用 1,297 - 1,297 1,257 - 1,257
预付购房款 1,649 (27) 1,622 1,089 (27) 1,062
抵债资产** 1,571 (90) 1,481 1,072 (90) 982
预付装修款 1,149 - 1,149 1,001 - 1,001
预付设备款 320 - 320 207 - 207
预付房租及押金 164 - 164 129 - 129
预付土地出让金 121 - 121 121 - 121
应收诉讼费 93 (37) 56 69 (28) 41
其他 778 (21) 757 783 (29) 754
合计 38,791 (341) 38,450 21,871 (279) 21,592
民生银行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
减值准备 减值准备
账面余额 (附注四、18) 账面价值 账面余额 (附注四、18) 账面价值
应收待结算及清算款项 12,067 - 12,067 2,339 - 2,339
应计手续费及佣金收入 1,749 - 1,749 1,471 - 1,471
长期待摊费用 1,254 - 1,254 1,215 - 1,215
预付购房款 1,648 (27) 1,621 1,089 (27) 1,062
抵债资产** 1,571 (90) 1,481 1,072 (90) 982
预付装修款 1,133 - 1,133 998 - 998
预付设备款 320 - 320 207 - 207
预付土地出让金 121 - 121 121 - 121
预付房租及押金 156 - 156 101 - 101
应收诉讼费 93 (37) 56 69 (28) 41
其他 716 (21) 695 711 (29) 682
合计 20,828 (175) 20,653 9,393 (174) 9,219
* 预付租赁资产购置款是本集团为购置融资租赁和经营租赁资产而预先支付的款
项。
** 抵债资产主要为房屋及机器设备。截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间本集团
处置抵债资产人民币 0.12 亿元（2011 年：人民币 0.40 亿元）。抵债资产将于资
产负债表日后条件具备时立即出售。
46
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
18 资产减值准备变动表
民生银行集团
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本期
附注 1月1日 本期计提 转入/(转出) 本期核销 6 月 30 日
发放贷款和垫款 四、8 26,936 5,296 (34) (570) 31,628
可供出售金融资产 四、9 864 - 2 - 866
长期应收款 四、12 824 40 - - 864
其他资产 四、17 279 70 - (8) 341
合计 28,903 5,406 (32) (578) 33,699
2011 年
附注 1月1日 本年计提 本年转出 本年核销 12 月 31 日
发放贷款和垫款 四、8 19,848 7,973 (24) (861) 26,936
可供出售金融资产 四、9 879 - (15) - 864
长期应收款 四、12 428 396 - - 824
其他资产 四、17 275 7 (3) - 279
合计 21,430 8,376 (42) (861) 28,903
47
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
18 资产减值准备变动表（续）
民生银行
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本期
附注 1月1日 本期计提 转入/(转出) 本期核销 6 月 30 日
发放贷款和垫款 四、8 26,839 5,267 (34) (570) 31,502
可供出售金融资产 四、9 864 - 2 - 866
其他资产 四、17 174 9 - (8) 175
合计 27,877 5,276 (32) (578) 32,543
2011 年
附注 1月1日 本年计提 本年转出 本年核销 12 月 31 日
发放贷款和垫款 四、8 19,812 7,912 (24) (861) 26,839
可供出售金融资产 四、9 879 - (15) - 864
其他资产 四、17 177 1 (4) - 174
合计 20,868 7,913 (43) (861) 27,877
48
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
19 同业及其他金融机构存放款项
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－银行 246,684 174,817 248,860 177,777
－非银行金融机构 130,384 88,074 130,279 88,410
中国境外
－银行 10 - 10 -
合计 377,078 262,891 379,149 266,187
20 拆入资金
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－银行 9,682 16,450 9,382 16,250
－非银行金融机构 1,000 - 1,000 -
中国境外
－银行 2,670 - 2,670 -
合计 13,352 16,450 13,052 16,250
49
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
21 向其他金融机构借款
民生银行集团
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用借款 48,251 39,303
附担保物的借款
－质押借款 1,586 1,231
－抵押借款 1,409 291
合计 51,246 40,825
于 2012 年 6 月 30 日，质押借款人民币 15.86 亿元（2011 年 12 月 31 日：人民币 12.31
亿元）系由账面价值人民币 22.81 亿元的长期应收款（2011 年 12 月 31 日：人民币
13.77 亿元）作为质押；抵押借款人民币 14.09 亿元（2011 年 12 月 31 日：人民币
2.91 亿元）系由账面价值人民币 4.59 亿元的固定资产（2011 年 12 月 31 日：人民
币 1.86 亿元）、人民币 1.91 亿元的其他资产（2011 年 12 月 31 日：人民币 1.84 亿
元）和人民币 3.25 亿元的长期应收款（2011 年 12 月 31 日：无）作为抵押。该质
押、抵押项下，本集团无尚未使用的贷款额度（2011 年 12 月 31 日：无）。
22 卖出回购金融资产款
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
长期应收款 4,259 6,361 - -
贴现票据 43,832 35,565 43,094 35,523
债券
－政府及准政府机构债券 - 11,407 - 11,407
－金融债券 1,803 461 1,803 461
合计 49,894 53,794 44,897 47,391
于 2012 年 6 月 30 日，卖出回购金融资产款中有人民币 23.89 亿元为本集团与人行
进行的卖出回购票据业务（2011 年 12 月 31 日：人民币 17.63 亿元）。
50
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
23 吸收存款
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
－公司 588,446 609,850 583,546 605,414
－个人 95,034 85,198 94,212 84,528
定期存款（含通知存款）
－公司 878,639 743,141 874,996 739,844
－个人 241,463 203,424 239,147 201,828
汇出及应解汇款 6,747 3,125 6,551 3,098
发行存款证 634 - 634 -
合计 1,810,963 1,644,738 1,799,086 1,634,712
以上客户存款中包括的保证金存款列示如下：
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
承兑汇票保证金 283,095 195,870 282,491 195,419
开出信用证及保函保证金 19,972 19,240 19,963 19,238
其他保证金 51,391 68,800 50,923 68,413
合计 354,458 283,910 353,377 283,070
51
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
24 应付职工薪酬
民生银行集团
2012 年 2012 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
工资、奖金、津贴和补贴 4,841 7,540 4,446 7,935
职工福利费 - 477 477 -
社会保险费 392 1,068 1,014 446
住房公积金 63 294 251 106
工会经费和职工教育经费 39 143 137 45
合计 5,335 9,522 6,325 8,532
2011 年 2011 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
工资、奖金、津贴和补贴 2,591 11,644 9,394 4,841
职工福利费 - 1,348 1,348 -
社会保险费 531 1,741 1,880 392
住房公积金 47 534 518 63
工会经费和职工教育经费 30 336 327 39
合计 3,199 15,603 13,467 5,335
52
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
24 应付职工薪酬（续）
民生银行
2012 年 2012 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
工资、奖金、津贴和补贴 4,731 7,410 4,310 7,831
职工福利费 - 471 471 -
社会保险费 391 1,055 1,001 445
住房公积金 62 294 250 106
工会经费和职工教育经费 40 138 136 42
合计 5,224 9,368 6,168 8,424
2011 年 2011 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
工资、奖金、津贴和补贴 2,535 11,394 9,198 4,731
职工福利费 - 1,326 1,326 -
社会保险费 530 1,709 1,848 391
住房公积金 47 517 502 62
工会经费和职工教育经费 30 335 325 40
合计 3,142 15,281 13,199 5,224
53
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
25 应交税费
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应交企业所得税 2,739 5,770 2,615 5,601
应交营业税 2,049 1,927 2,022 1,896
其他 667 717 660 705
合计 5,455 8,414 5,297 8,202
26 应付利息
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
吸收存款 14,804 12,002 14,742 11,939
同业及其他金融机构存放款项 3,466 1,537 3,468 1,537
应付债券 982 928 982 928
向其他金融机构借款 508 367 - -
其他 103 60 103 51
合计 19,863 14,894 19,295 14,455
54
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
27 应付债券
民生银行集团和民生银行
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付一般金融债券 (1) 49,924 6,000
应付次级债券 (2) 15,755 15,753
应付混合资本债券 (3) 9,278 9,277
合计 74,957 31,030
(1) 应付一般金融债券
民生银行集团和民生银行
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币 300 亿元 2012 年 5 年期固定利率债券 (i) 29,951 -
人民币 200 亿元 2012 年 5 年期固定利率债券 (ii) 19,973 -
人民币 60 亿元 2007 年 5 年期浮动利率债券 (iii) - 6,000
合计 49,924 6,000
(i) 2012 年 5 年期固定利率金融债券票面金额为人民币 300 亿元，票面利率为
4.30%，按年付息。
(ii) 2012 年 5 年期固定利率金融债券票面金额为人民币 200 亿元，票面利率为
4.39%，按年付息。
(iii) 2007 年 5 年期浮动利率金融债券票面金额为人民币 60 亿元，票面利率按照
计息日人行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率加基本利差 0.76% 确
定，按年付息。
本行未发生一般金融债券本息逾期或其他违约事项。上述一般金融债券未设任何
担保。
55
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
27 应付债券（续）
(2) 应付次级债券
民生银行集团和民生银行
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币 58 亿元 2010 年 10 年期固定利率债券 (i) 5,777 5,776
人民币 60 亿元 2011 年 10 年期固定利率债券 (ii) 5,987 5,986
人民币 40 亿元 2011 年 15 年期固定利率债券 (iii) 3,991 3,991
合计 15,755 15,753
(i) 2010 年 10 年期固定利率次级债券的票面金额为人民币 58 亿元，年利率为
4.29%。根据发行条款，本行有权在其发行满 5 年之日起至到期日期间，按面
值一次性赎回全部或部分本期债券。
(ii) 2011 年 10 年期固定利率次级债券的票面金额为人民币 60 亿元，票面利率为
5.50%。根据发行条款，本行有权在其发行满 5 年之日起至到期日期间，按面
值一次性赎回全部或部分本期债券。
(iii) 2011 年 15 年期固定利率次级债券的票面金额为人民币 40 亿元，票面利率为
5.70%。根据发行条款，本行有权在其发行满 10 年之日起至到期日期间，按
面值一次性赎回全部或部分本期债券。
根据发行条款约定，上述次级债券持有人的受偿次序在本行的其他一般债务债权
人之后，先于本行的混合资本债券持有人和股东。根据有关规定，在计算资本充
足率时，应付次级债券可计入附属资本。
本行未发生次级债券本息逾期或其他违约事项。上述次级债券未设有任何担保。
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
27 应付债券（续）
(3) 应付混合资本债券
民生银行集团和民生银行
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币 33 亿元 2006 年 15 年期固定利率债券 (i) 3,293 3,294
人民币 10 亿元 2006 年 15 年期浮动利率债券 (ii) 998 998
人民币 33.25 亿元 2009 年 15 年期固定利率债券 (iii) 3,316 3,315
人民币 16.75 亿元 2009 年 15 年期浮动利率债券 (iv) 1,671 1,670
合计 9,278 9,277
(i) 2006 年 15 年期固定利率混合资本债券的票面金额为人民币 33 亿元，第 1 至
10 年的票面利率为 5.05%，最后 5 年债券票面利率为 8.05%。
(ii) 2006 年 15 年期浮动利率混合资本债券的票面金额为人民币 10 亿元，第 1 至
10 年票面利率按照计息日人行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率加
基本利差 2.00%确定，从第 11 个计息年度开始，基本利差提高到 3.00%。
(iii) 2009 年 15 年期固定利率混合资本债券的票面金额为人民币 33.25 亿元，第 1
至 10 年的票面利率为 5.70%，最后 5 年债券票面利率为 8.70%。
(iv) 2009 年 15 年期浮动利率混合资本债券的票面金额为人民币 16.75 亿元，第 1
至 10 年票面利率按照计息日人行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率
加基本利差 3.00%确定，从第 11 个计息年度开始，基本利差提高到 6.00%。
根据发行条款，对于上述混合资本债券本行均可选择在债券发行满 10 年之日起至
到期日期间内按面值一次性赎回全部或部分债券。
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截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
27 应付债券（续）
(3) 应付混合资本债券（续）
混合资本债券的持有人对债券本金和利息的受偿次序位于次级债务债权人之后、
股东之前，所有混合资本债券持有人位列同等受偿顺序。根据发行条款约定，本
债券到期前，若本行参照最近一期经审计的财务报告计算的核心资本充足率低于
4%，本行有权选择延期支付利息；若同时本行最近一期经审计的资产负债表上盈
余公积与未分配利润之和为负，且最近 12 个月内未向普通股股东支付现金股利，
则本行必须延期支付利息。
根据有关规定，在计算资本充足率时，应付混合资本债券可计入附属资本。
本行未发生混合资本债券本息逾期或其他违约事项。本行未对上述混合资本债券
设有任何担保。
28 其他负债
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
融资租赁保证金 5,480 4,478 - -
递延手续费及佣金收入 2,451 2,422 2,074 2,417
理财产品暂挂款 1,710 1,003 1,710 1,003
预收及暂收款项 1,754 934 654 184
预提费用 602 601 600 601
应付购置设备款 385 578 293 448
待划转清算款项 6,701 531 6,694 531
代客代缴税费 61 249 60 248
应付股利 1,787 54 1,787 54
其他 2,720 1,725 1,897 1,174
合计 23,651 12,575 15,769 6,660
58
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
29 股本
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
境内上市人民币普通股（A 股） 22,588 22,588
境外上市外资普通股（H 股） 5,778 4,127
合计 28,366 26,715
本行于 2012 年 4 月 2 日发行境外上市外资股（H 股）1,650,852,240 股，上述股票
于发行日在香港联合交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至人民币 283.66 亿元。
所有境内上市人民币普通股（A 股）及境外上市外资普通股（H 股）均为无限售条
件普通股，A 股和 H 股股东均具有同等地位，享有相同权力及利益。
30 资本公积
民生银行集团
2012 年 2012 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
股本溢价 38,063 7,354 - 45,417
其他资本公积
－可供出售金融资产
公允价值变动净额 (1) (110) 618 - 508
－少数股东溢价投入 290 - - 290
－其他 7 - - 7
合计 38,250 7,972 - 46,222
59
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
30 资本公积（续）
民生银行集团（续）
2011 年 2011 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
股本溢价 38,063 - - 38,063
其他资本公积
－可供出售金融资产
公允价值变动净额 (1) (288) 178 - (110)
－少数股东溢价投入 - 290 - 290
－其他 12 - (5) 7
合计 37,787 468 (5) 38,250
民生银行
2012 年 2012 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
股本溢价 38,063 7,354 - 45,417
其他资本公积
－可供出售金融资产
公允价值变动净额 (1) (110) 618 - 508
合计 37,953 7,972 - 45,925
2011 年 2011 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
股本溢价 38,063 - - 38,063
其他资本公积
－可供出售金融资产
公允价值变动净额 (1) (288) 178 - (110)
合计 37,775 178 - 37,953
60
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
30 资本公积（续）
(1) 可供出售金融资产公允价值变动净额
民生银行集团和民生银行
截至 2012 年
6 月 30 日
止 6 个月期间 2011 年
期初/年初余额 (110) (288)
可供出售证券投资的公允价值变动 636 44
减：递延所得税 (159) (11)
因处置转入当期损益 124 50
减：递延所得税 (31) (13)
因可供出售重分类摊销入损益 64 144
减：递延所得税 (16) (36)
期末/年末余额 508 (110)
31 盈余公积、一般风险准备及未分配利润
(1) 盈余公积
根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会决议，本行按中国会计准则
下的净利润提取 10%作为法定盈余公积。当本行法定盈余公积累计额为本行股本
的 50%以上时，可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准，本行提取的法定
盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行股本。运用法定盈余公积转增股本
后，所留存的法定盈余公积不得少于股本的 25%。
本行截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间按照中国会计准则下的净利润的 10%提取
法定盈余公积，共计人民币 18.71 亿元（2011 年：人民币 27.44 亿元）。截至 2012
年 6 月 30 日止 6 个月期间和 2011 年度，本行均未提取任意盈余公积。
61
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
31 盈余公积、一般风险准备及未分配利润（续）
(2) 一般风险准备
本行根据财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49 号），在提取
资产减值准备的基础上，设立一般准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关
的潜在可能损失。该一般准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则
上应不低于风险资产期末余额的 1%。
根据 2012 年 8 月 23 日董事会决议，本行在截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间利
润分配中提取人民币 31.00 亿元的一般风险准备（2011 年：人民币 29.00 亿元）。
此外，本集团的 23 家村镇银行同样适用于上述财金[2005]49 号的要求，按照风险
资产期末余额的 1%提取一般风险准备金。本行子公司民生租赁根据财政部《金融
企业财务规则－实施指南》（财金[2007]23 号），按照年度净利润的 1%提取一般
风险准备金。同时，本行子公司加银基金根据证监会证监基金字[2006]154 号《关
于修改<关于基金管理公司提取风险准备金有关问题的通知>的决定》，于每月按
证券投资基金管理费收入的 10%提取一般风险准备金。
上述子公司在截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间计提的一般风险准备合计为人民
币 0.05 亿元（2011 年：人民币 0.47 亿元），其中归属于本行的金额为人民币 0.03
亿元（2011 年：人民币 0.21 亿元）。
(3) 未分配利润
于 2012 年 6 月 30 日，未分配利润中包含归属于本行的子公司盈余公积余额人民币
0.85 亿元（2011 年 12 月 31 日：人民币 0.85 亿元），其中子公司截至 2012 年 6 月
30 日止 6 个月期间未计提盈余公积（2011 年子公司计提的归属于本行的盈余公积
为人民币 0.47 亿元）。以上未分配利润中包含的归属于本行的子公司盈余公积余
额不能进行利润分配。
62
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
32 少数股东权益
归属于各子公司少数股东的少数股东权益如下：
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
天津保税区投资有限公司 923 857
北京达义兴业房地产开发有限公司 692 642
上海国之杰投资发展有限公司 616 571
江苏阳光集团有限公司 462 428
上海国正投资管理有限公司 462 428
广州紫泉房地产开发有限公司 308 285
中国世纪投资有限公司 308 285
圣金达投资有限公司 69 64
上海佘山国家旅游度假区联合发展有限公司
（原上海余山国家旅游度假区联合发展总公司） 33 30
上海中良实业有限公司（原上海松江粮油总公司） 33 30
上海松江商业发展有限公司
（原上海松江商业总公司） 33 30
上海市松江自来水公司 33 30
上海松江经济技术开发建设总公司 33 30
上海嘉定广沃资产经营有限公司 22 21
上海中科高科技工业园发展有限公司 22 21
慈溪市供销合作社联合社 17 15
慈溪市财政投资经营总公司 15 13
加拿大皇家银行 14 12
其他 854 721
合计 4,949 4,513
63
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
33 股利分配
董事会于 2012 年 8 月 23 日通过的股利分配方案拟以本行截至 2012 年 6 月 30 日止
的总股本为基数，向登记在册的股东派发现金股利。每 10 股现金分红人民币 1.50
元（含税），计现金分红人民币 42.55 亿元。该股利分配方案于报告期后通过，在
本中期财务报告中未确认为负债。
根据 2012 年 5 月 16 日召开的 2011 年度股东大会审议通过的 2011 年度股利分配方
案，本次利润分配以本行截至 2012 年 6 月 25 日止的总股本为基数，向收市后登记
在册的股东派发现金股利。每 10 股现金分红人民币 3.00 元（含税），计现金分红
人民币 85.10 亿元。
根据 2011 年 5 月 26 日召开的 2010 年度股东大会审议通过的 2010 年度股利分配方
案，本次利润分配以本行截至 2010 年 12 月 31 日止收市后的总股本为基数，向 2011
年 6 月 8 日收市后登记在册的股东派发现金股利。每 10 股现金分红人民币 1.00 元
（含税），计现金分红人民币 26.72 亿元。
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中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
34 利息净收入
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
利息收入
－发放贷款和垫款
其中： 公司贷款和垫款 31,882 25,370 31,658 25,264
个人贷款和垫款 14,451 9,917 14,313 9,854
票据贴现 1,682 1,254 1,656 1,255
－买入返售金融资产 7,397 5,379 7,382 5,289
－存放同业及其他金融
机构款项 6,956 2,824 6,929 2,809
－债券投资 4,104 2,961 4,104 2,961
－存放中央银行款项 2,574 2,004 2,562 1,999
－长期应收款 2,400 1,532 - -
－拆出资金 1,135 618 1,135 618
小计 72,581 51,859 69,739 50,049
利息支出
－吸收存款 (19,679) (13,628) (19,576) (13,585)
－同业及其他金融机构
存放款项 (10,204) (6,333) (10,241) (6,353)
－卖出回购金融资产款 (1,642) (783) (1,440) (424)
－向其他金融机构借款 (1,427) (622) - -
－应付债券 (1,400) (628) (1,400) (628)
－拆入资金 (358) (320) (357) (307)
小计 (34,710) (22,314) (33,014) (21,297)
利息净收入 37,871 29,545 36,725 28,752
其中： 已减值金融资产
利息收入 150 108 150 108
65
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
35 手续费及佣金净收入
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
手续费及佣金收入
－托管及其他受托业务佣金 3,115 2,259 3,114 2,259
－财务顾问服务费 1,092 1,593 1,091 1,592
－信用承诺手续费及佣金 1,367 1,436 1,367 1,436
－银行卡服务手续费 2,271 972 2,271 972
－结算与清算手续费 1,693 891 1,692 890
－代理业务手续费 1,017 374 1,017 374
－融资租赁手续费 137 406 - -
－其他 16 250 2 249
小计 10,708 8,181 10,554 7,772
手续费及佣金支出 (678) (262) (657) (251)
手续费及佣金净收入 10,030 7,919 9,897 7,521
66
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
36 投资收益
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
贴现票据买卖价差净额 2,731 1,110 2,731 1,110
贵金属 211 (34) 211 (34)
可供出售金融资产 125 83 124 82
衍生金融工具 17 41 17 41
交易性金融资产 199 11 199 11
股利收入 3 - 3 -
其他 1 (13) 1 (13)
合计 3,287 1,198 3,286 1,197
贴现票据买卖价差净额为未摊销贴现利息收入与贴现成本之间的差额。
37 营业税金及附加
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
营业税金 3,414 2,515 3,331 2,443
城市维护建设税 236 174 230 169
教育费附加 114 85 110 81
其他 85 59 82 54
合计 3,849 2,833 3,753 2,747
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
38 业务及管理费
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
员工薪酬（包括董事薪酬）
－工资及奖金 7,540 6,427 7,410 6,332
－社会保险 1,068 750 1,055 750
－其他福利 914 716 903 706
业务发展费用 1,014 838 990 817
办公费用 832 759 817 751
租赁费 825 663 857 699
电子设备运转费 715 581 705 575
折旧和摊销费用 742 559 721 551
车辆使用费 234 199 226 194
邮电费 176 167 168 163
差旅费 120 97 115 89
会议费 107 82 104 76
监管费 69 61 64 59
其他 1,213 927 1,152 878
合计 15,569 12,826 15,287 12,640
审计费用包含在业务及管理费中，截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间的审计费用
为人民币 0.03 亿元（截至 2011 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 0.03 亿元）。
39 资产减值损失
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
发放贷款和垫款 5,296 4,217 5,267 4,199
长期应收款 40 136 - -
其他资产 70 (16) 9 1
合计 5,406 4,337 5,276 4,200
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
40 所得税费用
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
当期所得税 8,075 5,678 7,844 5,472
与以前年度相关的所得税 7 (2) 7 (2)
小计 8,082 5,676 7,851 5,470
递延所得税的变动
（附注四、16） (1,791) (1,325) (1,794) (1,321)
合计 6,291 4,351 6,057 4,149
本集团及本行所得税费用与会计利润的关系列示如下：
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
税前利润 25,699 18,407 24,766 17,612
按照适用税率计算的
所得税 6,444 4,600 6,210 4,398
免税收入的影响 (i) (287) (327) (287) (327)
不可抵扣支出的影响 (ii) 127 83 127 83
其他 7 (5) 7 (5)
所得税费用 6,291 4,351 6,057 4,149
(i) 免税收入主要为免税国债及地方政府债券利息收入。
(ii) 不可抵扣支出主要为不可抵扣的业务招待费。
本集团截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用所得税税率为 25%（截至 2011 年
6 月 30 日止 6 个月期间（深圳分行除外）：25%；深圳分行：24%）。
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截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
41 每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加
权平均数计算。于本期间，本集团无稀释性潜在普通股。
截至6月30日止6个月期间
2012年 2011年
归属于母公司普通股股东的净利润 19,053 13,918
发行在外普通股的加权平均数（百万股） 27,522 26,715
基本/稀释每股收益（人民币元） 0.69 0.52
42 其他综合收益
民生银行集团和民生银行
截至6月30日止6个月期间
2012年 2011年
可供出售金融资产
当期公允价值变动产生的损益 636 (103)
因处置转入当期损益 124 (82)
因重分类摊销入当期损益 64 72
上述综合收益项目的所得税影响额 (206) 27
合计 618 (86)
70
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（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
四 财务报表主要项目附注（续）
43 现金流量表附注
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
净利润 19,408 14,056 18,709 13,463
加： 资产减值损失 5,406 4,337 5,276 4,200
计提预计负债 686 335 686 335
固定资产及经营性
物业折旧 439 345 376 323
无形资产摊销 168 73 150 55
长期待摊费用摊销 204 141 195 173
处置固定资产、无形
资产和其他长期
资产的损失 2 - 2 -
公允价值变动（收益）/
损失 (366) 53 (366) 53
非经营活动产生的
利息净收入 (2,854) (2,441) (2,854) (2,441)
投资收益 (128) (83) (127) (82)
递延所得税资产增加 (1,791) (1,325) (1,794) (1,321)
经营性应收项目的增加 (386,464) (359,948) (372,932) (346,701)
经营性应付项目的增加 298,336 315,182 284,164 301,620
经营活动产生的现金流量净额 (66,954) (29,275) (68,515) (30,323)
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（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
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43 现金流量表附注（续）
(2) 现金及现金等价物净变动情况
民生银行集团 民生银行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
现金及现金等价物期末余额 238,756 121,722 235,179 118,629
减： 现金及现金等价物
期初余额 (268,262) (172,217) (265,968) (170,924)
现金及现金等价物净减少额 (29,506) (50,495) (30,789) (52,295)
(3) 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括：
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
库存现金（附注四、1） 5,385 6,247 5,293 5,725
存放中央银行超额存款
准备金（附注四、1） 54,068 38,229 53,835 37,927
存放同业及其他金融机构
活期款项 35,595 37,229 32,958 35,195
原始到期日不超过三个月的：
－存放同业及其他金融机构
定期款项 143,708 40,017 143,093 39,782
合计 238,756 121,722 235,179 118,629
72
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截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
五 分部报告
本集团从地区和业务两方面对业务进行管理。从地区角度，本集团主要在四大地
区开展业务活动，包括华北地区、华东地区、华南地区及其他地区；从业务角度，
本集团主要通过四大分部提供金融服务，包括公司银行业务、个人银行业务、资
金业务及其他业务。
分部资产、负债、收入、经营成果和资本性支出是以集团的会计政策为基础进行
计量的。在分部中列示的项目包括直接归属于各分部的及可基于合理标准分配到
各分部的相关项目。作为资产负债管理的一部分，本集团的资金来源和运用通过
资金业务分部在各个业务分部中进行分配。本集团的内部转移定价机制以存贷款
利率和市场利率为基准，参照不同产品及其期限确定转移价格。相关内部交易的
影响在编制合并报表时已抵销。
经营分部按以下地区和业务进行列报：
地区分部
(一) 华北－包括民生租赁、宁晋村镇银行、总行和以下分行：北京、太原、石家
庄和天津；
(二) 华东－包括慈溪村镇银行、松江村镇银行、嘉定村镇银行、蓬莱村镇银行、
阜宁村镇银行、太仓村镇银行、宁国村镇银行和以下分行：上海、杭州、宁
波、南京、济南、苏州、温州、青岛、合肥和南昌；
(三) 华南－包括加银基金、安溪村镇银行、漳浦村镇银行和以下分行：福州、广
州、深圳、泉州、汕头、厦门和南宁；
(四) 其他地区－包括彭州村镇银行、綦江村镇银行、潼南村镇银行、梅河口村镇
银行、资阳村镇银行、江夏村镇银行、长垣村镇银行、宜都村镇银行、钟祥
村镇银行、普洱村镇银行、景洪村镇银行、志丹村镇银行、榆阳村镇银行和
以下分行：西安、大连、重庆、成都、昆明、武汉、长沙、郑州、长春、呼
和浩特、沈阳和香港。
73
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
五 分部报告（续）
地区分部（续）
民生银行集团
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
华北 华东 华南 其他地区 分部间抵销 合计
利息净收入－外部 11,556 11,524 4,594 10,197 - 37,871
利息净（支出）/收入－分部间 (1,017) 780 185 52 - -
利息净收入 10,539 12,304 4,779 10,249 - 37,871
手续费及佣金收入 6,443 1,938 915 1,412 - 10,708
手续费及佣金支出 (265) (206) (100) (107) - (678)
手续费及佣金净收入 6,178 1,732 815 1,305 - 10,030
其他收入 1,174 999 700 682 - 3,555
营业支出 (10,324) (7,655) (2,632) (4,968) - (25,579)
营业外收支净额 (184) 2 2 2 - (178)
利润总额 7,383 7,382 3,664 7,270 - 25,699
折旧和摊销 474 148 75 114 - 811
资本性支出 1,200 152 74 119 - 1,545
2012 年 6 月 30 日
分部资产 1,431,328 860,291 335,556 550,772 (592,448) 2,585,499
递延所得税资产 8,567
总资产 2,594,066
分部负债/总负债 (1,295,657) (859,012) (333,671) (543,462) 592,448 (2,439,354)
信用承诺 176,777 320,031 80,782 230,593 - 808,183
74
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
五 分部报告（续）
地区分部（续）
民生银行集团（续）
截至 2011 年 6 月 30 日止 6 个月期间
华北 华东 华南 其他地区 分部间抵销 合计
利息净收入－外部 8,896 11,108 3,559 5,982 - 29,545
利息净（支出）/收入－分部间 (683) 122 232 329 - -
利息净收入 8,213 11,230 3,791 6,311 - 29,545
手续费及佣金收入 5,848 1,239 397 697 - 8,181
手续费及佣金支出 (117) (79) (32) (34) - (262)
手续费及佣金净收入 5,731 1,160 365 663 - 7,919
其他收入 609 382 192 209 - 1,392
营业支出 (9,495) (5,548) (2,069) (3,293) - (20,405)
营业外收支净额 (50) 4 - 2 - (44)
利润总额 5,008 7,228 2,279 3,892 - 18,407
折旧和摊销 296 110 67 86 - 559
资本性支出 3,567 139 100 114 - 3,920
2011 年 12 月 31 日
分部资产 1,299,472 754,749 278,661 470,410 (581,210) 2,222,082
递延所得税资产 6,982
总资产 2,229,064
分部负债/总负债 (1,219,088) (736,461) (272,312) (448,303) 581,210 (2,094,954)
信用承诺 179,143 269,122 74,873 146,955 - 670,093
75
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
五 分部报告（续）
业务分部
本集团业务分为四个分部：公司银行业务、个人银行业务、资金业务和其他业务。
公司银行业务－为公司客户、政府机关和金融机构提供的银行产品和服务。这些
产品和服务包括存款、贷款、托管、与贸易相关的产品及其他信贷服务、外币业
务等。
个人银行业务－为个人客户提供的银行产品和服务。这些产品和服务包括储蓄存
款、投资性储蓄产品、信用卡及借记卡、小微企业贷款、住房贷款和消费信贷等。
资金业务－包括外汇交易、根据客户要求叙做利率及外汇衍生工具交易、货币市
场交易、自营性交易以及资产负债管理。该业务分部的经营成果包括分部间由于
生息资产和付息负债业务而引起的内部资金盈余或短缺的损益影响及外币折算损
益。
其他业务－本集团的其他业务包括集团投资和其他任何不构成单独报告分部的业
务。
由于本集团分部业务总收入主要来源于利息，同时本集团管理部门以利息净收入
作为评估部门表现的主要指标之一，因此报告分部的利息收入和支出在分部报告
中以净额列示。
本集团管理层报告中的外部收入与合并利润表的表述方式相一致。业务分部之间
的交易被抵销。
资金通常在分部之间进行分配，分部间的利息净收入以本集团的内部转移定价为
基础确定。业务分部之间没有其他重大的收入支出交易。
内部转移定价根据每笔交易的性质进行调整。外部收入按合理的标准分配到业务
分部。
由于本集团管理层报告是对经营利润的计量，包括利息净收入、贷款减值损失、
手续费及佣金净收入、其他收入和非利息支出，该种方法排除了非经常性损益的
影响，因此在披露时将非经常性损益分配到其他业务部门。
分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收
款项等资产，但不包括递延所得税资产。分部负债包括归属于各分部的所有负债。
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
五 分部报告（续）
业务分部（续）
民生银行集团
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计
利息净收入 14,733 11,123 11,215 800 37,871
其中：分部间利息净（支出）/收入 (42) (2,880) 2,918 4 -
手续费及佣金净收入 5,317 2,500 2,097 116 10,030
其中：分部间手续费及佣金净收入/（支出） - - - - -
其他收入 2,781 - 728 46 3,555
营业支出 (10,111) (9,733) (5,536) (199) (25,579)
营业外收支净额 (20) (1) (1) (156) (178)
利润总额 12,700 3,889 8,503 607 25,699
折旧和摊销 228 191 188 204 811
资本性支出 959 193 190 203 1,545
2012 年 6 月 30 日
分部资产 1,193,591 383,933 921,178 86,797 2,585,499
递延所得税资产 8,567
总资产 2,594,066
分部负债/总负债 (1,474,370) (364,428) (511,738) (88,818) (2,439,354)
信用承诺 789,123 15,579 - 3,481 808,183
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
五 分部报告（续）
业务分部（续）
民生银行集团（续）
截至 2011 年 6 月 30 日止 6 个月期间
公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计
利息净收入 13,948 7,948 7,030 619 29,545
其中：分部间利息净（支出）/收入 (2,524) (2,161) 4,683 2 -
手续费及佣金净收入 4,320 1,379 1,820 400 7,919
其中：分部间手续费及佣金净收入/（支出） 5 - - (5) -
其他收入 (210) - 1,570 32 1,392
营业支出 (9,137) (6,763) (4,297) (208) (20,405)
营业外收支净额 2 - - (46) (44)
利润总额 8,923 2,564 6,123 797 18,407
折旧和摊销 183 110 125 141 559
资本性支出 1,714 966 1,093 147 3,920
2011 年 12 月 31 日
分部资产 961,612 364,499 830,410 65,561 2,222,082
递延所得税资产 6,982
总资产 2,229,064
分部负债/总负债 (1,362,023) (321,634) (339,917) (71,380) (2,094,954)
信用承诺 654,707 12,578 - 2,808 670,093
78
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 或有事项及承诺
1 信用承诺
本集团信贷承诺包括已审批并签订合同的贷款及信用卡额度、财务担保及信用证
服务。本集团定期评估信贷承诺的或有损失并在必要时确认预计负债。
贷款及信用卡承诺的合同金额是指贷款及信用卡额度全部支用时的金额。保函及
信用证的合同金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失
额。承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团预期大部分
的承兑汇票均会与客户偿付款项同时结清。
有关信用额度可能在到期前未被支用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的
预期现金流出。
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 578,454 462,638 577,410 462,169
代付业务* 73,123 56,334 73,123 56,334
开出信用证 67,694 66,368 67,694 66,368
开出保函 67,536 67,321 67,519 67,320
未使用的信用卡额度 15,579 12,578 15,579 12,578
不可撤销贷款承诺
－原到期日在 1 年以内 523 435 523 435
－原到期日在 1 年或以上 1,793 1,611 1,793 1,611
融资租赁承诺 3,481 2,808 - -
合计 808,183 670,093 803,641 666,815
* 代付业务是指本行接受客户委托，向代付行提出申请，由代付行向客户提供贸
易项下所需资金的业务。
79
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 或有事项及承诺（续）
2 资本性支出承诺
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
已签约但尚未支付 9,327 10,047 744 101
已批准但尚未签约 501 21 501 21
合计 9,828 10,068 1,245 122
3 经营租赁承诺
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团及本行未来最低应支付租金列
示如下：
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 1,297 1,331 1,260 1,303
1 年至 5 年 4,185 3,572 4,099 3,496
5 年以上 1,764 1,646 1,716 1,618
合计 7,246 6,549 7,075 6,417
4 前期承诺履行情况
本集团 2011 年 12 月 31 日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。
80
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 或有事项及承诺（续）
5 抵/质押资产
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
贴现票据 43,760 35,384 43,035 35,343
可供出售金融资产 1,950 6,381 1,950 6,381
持有至到期投资 752 - 752 -
长期应收款 9,447 8,223 - -
固定资产 459 186 - -
其他资产 191 184 - -
存放同业及其他金融机构款项 - 30 - 30
交易性金融资产 - 5,609 - 5,609
合计 56,559 55,997 45,737 47,363
本集团部分资产被用作卖出回购交易协议、衍生交易合约、向其他金融机构借款
和取得贷款额度等交易的抵/质押物。
本集团根据人行规定向人行缴存法定存款准备金（附注四、1）。上述存款不能用
于本集团日常业务运作。
本集团在相关买入返售票据业务中接受的质押物可以出售或再次向外质押。于
2012 年 6 月 30 日，本集团接受的该等质押物的公允价值为人民币 2,861.23 亿元
（2011 年 12 月 31 日：人民币 1,295.08 亿元）。于 2012 年 6 月 30 日，本集团有人
民币 427.64 亿元已售出或再次质押、但有义务到期返还的该等质押物（2011 年 12
月 31 日：人民币 348.95 亿元）。
81
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
六 或有事项及承诺（续）
6 证券承销责任
民生银行集团和民生银行
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中短期融资券 29,049 21,752
7 兑付承诺
本行受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债。凭证式国债持有人可以要求提
前兑付持有的凭证式国债，本行有义务按提前兑付安排确定的凭证式国债本金及
至兑付日的应付利息履行兑付责任。于 2012 年 6 月 30 日，本行具有提前兑付义务
的凭证式国债的本金余额为人民币 44.97 亿元（2011 年 12 月 31 日：人民币 35.48
亿元），原始期限为一至五年。
8 未决诉讼
于 2012 年 6 月 30 日，本集团存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。经考
虑专业意见后，本集团管理层认为该等法律诉讼事项不会对本集团产生重大影响。
82
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
七 受托业务
本集团通常作为代理人为零售客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管
业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本
集团的资产负债表中列示。
于 2012 年 6 月 30 日，本集团证券投资基金托管余额为人民币 423.25 亿元（2011
年 12 月 31 日：人民币 330.51 亿元），年金托管余额为人民币 55.86 亿元（2011
年 12 月 31 日：人民币 46.52 亿元），信贷资产委托管理余额为人民币 78.50 亿元
（2011 年 12 月 31 日：人民币 127.07 亿元），委托贷款余额为人民币 763.47 亿元
（2011 年 12 月 31 日：人民币 614.63 亿元）。
八 关联方
1 关联方关系
本集团控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方控制、共同控
制本集团或对本集团施加重大影响；或本集团与另一方同受一方控制、共同控制
被视为关联方。关联方可为个人或企业。对本集团有重大影响的关联方包括本行
董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、监事、
高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制的或共同控制的企业及其控股子公
司及对本行的经营或财务政策有影响的主要股东及其控制或共同控制的企业。
本行子公司的基本情况参见附注四、13。
2 关联交易
(1) 定价政策
本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与
独立第三方交易一致。
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
八 关联方（续）
2 关联交易（续）
(2) 关联方在本集团的贷款
于报告期末余额：
2012 年 2011 年
担保方式 6 月 30 日 12 月 31 日
联想控股有限公司 保证 1,640 1,970
天津保税区投资有限公司 信用 750 750
东方集团股份有限公司 质押 400 400
无锡健特药业有限公司 质押 400 -
保证 - 400
石药集团有限公司 保证 300 -
质押 - 105
东方希望（三门峡）铝业有限公司 保证 200 220
山东信发希望铝业有限公司 保证 200 100
东方集团实业股份有限公司 质押 200 -
福信集团有限公司 质押 173 54
抵押 - 100
无锡健特生物工程有限公司 保证 100 -
质押 - 100
石药集团河北中诚医药有限公司 保证 100 -
四川岷江雪盐化有限公司 保证 50 60
抵押 48 48
四川希望华西建设工程总承包有限公司 保证 90 90
成都华西希望集团有限公司 保证 50 -
东方希望包头稀土铝业有限责任公司 质押 50 -
济南沃德汽车零部件有限公司 保证 20 20
四川特驱投资有限公司 保证 15 15
成都五月花计算机专业学校 保证 10 10
济南七里堡市场有限公司 保证 10 10
四川希望深蓝能源化工有限公司 保证 10 -
成都美好家园商业经营管理有限公司 保证 - 20
关联方个人 抵押 29 14
合计 4,845 4,486
占同类交易的比例（%） 0.38 0.38
84
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
八 关联方（续）
2 关联交易（续）
(2) 关联方在本集团的贷款（续）
报告期交易金额：
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2012 年 2011 年
关联方贷款利息收入 122 190
占同类交易的比例（%） 0.17 0.37
于 2012 年 6 月 30 日，本集团未发现上述关联方贷款存在减值（2011 年 12 月 31
日：无）。
(3) 本集团与关联方的其他交易
于报告期末余额：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
占同类 占同类
交易的 交易的
余额 比例(%) 余额 比例(%)
存放同业及其他金融机构款项 5,800 2.35 1,763 0.76
拆出资金 200 0.40 100 0.26
交易性金融资产 313 1.38 200 0.98
应收利息 22 0.28 29 0.40
可供出售金融资产 196 0.20 694 1.07
持有至到期投资 - - 179 0.15
应收款项类投资 100 0.75 100 1.20
长期应收款 504 1.00 544 1.21
同业及其他金融机构存放款项 5,549 1.47 4,185 1.59
拆入资金 - - 1,050 6.38
吸收存款 34,740 1.92 46,220 2.81
应付利息 824 4.15 641 4.30
其他负债 37 0.16 37 0.29
本集团截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间上述关联交易形成的利息收入为人民币
0.76 亿元，占同类交易的比例为 0.10%；上述关联交易形成的利息支出为人民币
7.24 亿元，占同类交易的比例为 2.09%。本年度关联交易的其他损益影响不重大。
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
八 关联方（续）
2 关联交易（续）
(3) 本集团与关联方的其他交易（续）
表外项目于报告期末余额：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
占同类 占同类
交易的 交易的
余额 比例(%) 余额 比例(%)
银行承兑汇票 496 0.09 877 0.19
开出保函 295 0.44 95 0.14
代付业务 50 0.07 - -
经营租赁承诺 7 0.10 3 0.05
其他于报告期末余额：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
占同类 占同类
交易的 交易的
余额 比例(%) 余额 比例(%)
由关联方提供担保的贷款 2,001 0.16 1,453 0.12
本集团贴入的由关联方开立的票据 16 0.07 10 0.07
于 2012 年 6 月 30 日应收、应付类款项余额中无应收、应付持有本行 5%（含 5%）
以上表决权股份的股东的款项（2011 年 12 月 31 日：无）。
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
八 关联方（续）
2 关联交易（续）
(4) 与关键管理人员的交易
关键管理人员是指有权参与本行计划、直接或间接指导及控制本行活动的人员，
包括董事、监事及高级管理人员。
本集团按照一般商业条款同关键管理人员进行业务往来。具体业务包括：发放贷
款、吸收存款，相应利率等同于本行向第三方提供的利率。于 2012 年 6 月 30 日，
本行向关键管理人员发放的贷款余额为人民币 0.19 亿元（2011 年 12 月 31 日：人
民币 0.02 亿元），已经包括在上述向关联方发放的贷款中。
本行截至 2012年 6 月 30日止 6个月期间计提的关键管理人员任职期间的税前薪酬，
包括工资和短期福利合计人民币 0.34 亿元（截至 2011 年 6 月 30 日止 6 个月期间：
人民币 0.35 亿元）。本行于截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间和截至 2011 年 6
月 30 日止 6 个月期间均未提供给关键管理人员退休福利计划、离职计划及其他长
期福利等支出。
87
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
八 关联方（续）
2 关联交易（续）
(5) 本行与子公司的交易
于报告期末余额：
2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日
存放同业及其他金融机构款项 91 90
其他资产 16 5
同业及其他金融机构存放款项 2,146 3,296
应付利息 3 1
其他负债 9 41
报告期交易金额：
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2012 年 2011 年
利息收入 2 26
利息支出 39 28
手续费及佣金收入 1 6
业务及管理费 54 53
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团子公司间发生的主要交易为同业间往
来。于 2012 年 6 月 30 日，上述交易的余额为人民币 0.20 亿元。
本行资产负债表及利润表项目中包含的与子公司及子公司间的交易余额及交易金
额在编制合并财务报表时予以抵销。
88
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理
1 信用风险
下表为本集团及本行于资产负债表日未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大
信用风险敞口。表内项目的风险敞口金额为金融资产扣除减值准备后的账面净额。
民生银行集团 民生银行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放中央银行款项 360,858 327,630 358,845 325,796
存放同业及其他金融机构款项 246,380 232,336 243,115 230,190
拆出资金 50,157 37,745 50,157 37,745
交易性金融资产 22,758 20,423 22,758 20,423
衍生金融资产 570 587 570 587
买入返售金融资产 315,522 141,022 314,870 141,022
应收利息 7,740 7,210 7,628 7,093
发放贷款和垫款 1,271,629 1,178,285 1,262,885 1,171,516
可供出售金融资产－债券投资 96,428 64,718 96,398 64,688
持有至到期投资 89,488 117,886 89,488 117,886
应收款项类投资 13,375 8,319 13,375 8,319
长期应收款 50,213 44,895 - -
金融资产，其他 32,661 12,710 17,918 7,022
合计 2,557,779 2,193,766 2,478,007 2,132,287
表外信用承诺 808,183 670,093 803,641 666,815
最大信用风险敞口 3,365,962 2,863,859 3,281,648 2,799,102
89
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
2 市场风险
(1) 货币风险
下表汇总了本集团及本行于相应资产负债表日的外币汇率风险敞口分布，各原币
资产和负债的账面价值已折合为人民币金额。
民生银行集团
2012 年 6 月 30 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 330,016 35,789 250 188 366,243
存放同业及其他金融机构款项 227,627 16,423 1,278 1,052 246,380
拆出资金 47,156 1,652 778 571 50,157
买入返售金融资产 315,431 - - 91 315,522
发放贷款和垫款 1,241,530 29,027 903 169 1,271,629
债权及权益性投资 219,557 1,113 1,393 - 222,063
长期应收款 50,213 - - - 50,213
其他资产 46,216 9,142 9,992 6,509 71,859
资产合计 2,477,746 93,146 14,594 8,580 2,594,066
负债：
同业及其他金融机构存放款项 374,863 1,973 22 220 377,078
拆入资金 10,099 2,618 299 336 13,352
卖出回购金融资产款 49,241 562 - 91 49,894
吸收存款 1,763,768 37,554 5,147 4,494 1,810,963
应付债券 74,957 - - - 74,957
向其他金融机构借款 51,246 - - - 51,246
其他负债 18,027 38,663 1,785 3,389 61,864
负债合计 2,342,201 81,370 7,253 8,530 2,439,354
头寸净额 135,545 11,776 7,341 50 154,712
货币衍生合约 780 (9,467) 5,406 3,341 60
表外信用承诺 759,266 45,333 1,334 2,250 808,183
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(1) 货币风险（续）
民生银行集团（续）
2011 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 330,377 1,917 338 173 332,805
存放同业及其他金融机构款项 219,637 8,314 1,318 3,067 232,336
拆出资金 37,745 - - - 37,745
买入返售金融资产 141,022 - - - 141,022
发放贷款和垫款 1,161,118 16,654 6 507 1,178,285
债权及权益性投资 209,929 1,336 - 95 211,360
长期应收款 44,895 - - - 44,895
其他资产 43,946 6,033 10 627 50,616
资产合计 2,188,669 34,254 1,672 4,469 2,229,064
负债：
同业及其他金融机构存放款项 256,257 6,544 52 38 262,891
拆入资金 16,450 - - - 16,450
卖出回购金融资产款 53,262 439 - 93 53,794
吸收存款 1,615,673 21,692 3,721 3,652 1,644,738
应付债券 31,030 - - - 31,030
向其他金融机构借款 40,825 - - - 40,825
其他负债 41,988 1,506 369 1,363 45,226
负债合计 2,055,485 30,181 4,142 5,146 2,094,954
头寸净额 133,184 4,073 (2,470) (677) 134,110
货币衍生合约 390 (3,813) 2,455 796 (172)
表外信用承诺 611,601 53,634 1,524 3,334 670,093
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中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(1) 货币风险（续）
民生银行
2012 年 6 月 30 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 327,911 35,789 250 188 364,138
存放同业及其他金融机构款项 224,362 16,423 1,278 1,052 243,115
拆出资金 47,156 1,652 778 571 50,157
买入返售金融资产 314,779 - - 91 314,870
发放贷款和垫款 1,232,786 29,027 903 169 1,262,885
债权及权益性投资 219,527 1,113 1,393 - 222,033
其他资产 29,671 9,142 9,992 6,509 55,314
资产合计 2,396,192 93,146 14,594 8,580 2,512,512
负债：
同业及其他金融机构存放款项 376,934 1,973 22 220 379,149
拆入资金 9,799 2,618 299 336 13,052
卖出回购金融资产款 44,244 562 - 91 44,897
吸收存款 1,751,891 37,554 5,147 4,494 1,799,086
应付债券 74,957 - - - 74,957
其他负债 9,211 38,663 1,785 3,389 53,048
负债合计 2,267,036 81,370 7,253 8,530 2,364,189
头寸净额 129,156 11,776 7,341 50 148,323
货币衍生合约 780 (9,467) 5,406 3,341 60
表外信用承诺 754,724 45,333 1,334 2,250 803,641
92
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(1) 货币风险（续）
民生银行（续）
2011 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 328,470 1,917 338 173 330,898
存放同业及其他金融机构款项 217,491 8,314 1,318 3,067 230,190
拆出资金 37,745 - - - 37,745
买入返售金融资产 141,022 - - - 141,022
发放贷款和垫款 1,154,349 16,654 6 507 1,171,516
债权及权益性投资 209,899 1,336 - 95 211,330
其他资产 33,089 6,033 10 627 39,759
资产合计 2,122,065 34,254 1,672 4,469 2,162,460
负债：
同业及其他金融机构存放款项 259,553 6,544 52 38 266,187
拆入资金 16,250 - - - 16,250
卖出回购金融资产款 46,859 439 - 93 47,391
吸收存款 1,605,647 21,692 3,721 3,652 1,634,712
应付债券 31,030 - - - 31,030
其他负债 35,151 1,506 369 1,363 38,389
负债合计 1,994,490 30,181 4,142 5,146 2,033,959
头寸净额 127,575 4,073 (2,470) (677) 128,501
货币衍生合约 390 (3,813) 2,455 796 (172)
表外信用承诺 608,323 53,634 1,524 3,334 666,815
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中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(2) 利率风险
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债按账面净额列示。
民生银行集团
2012 年 6 月 30 日
三个月以内 三个月至一年 一至五年 五年以上 非生息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 360,858 - - - 5,385 366,243
存放同业及其他金融机构款项 239,959 5,911 401 109 - 246,380
拆出资金 30,140 20,017 - - - 50,157
买入返售金融资产 298,883 15,667 972 - - 315,522
发放贷款和垫款 (i) 972,293 287,802 7,448 4,086 - 1,271,629
债权及权益性投资 18,169 68,854 101,570 33,456 14 222,063
长期应收款 50,213 - - - - 50,213
其他资产 17,154 - - - 54,705 71,859
资产合计 1,987,669 398,251 110,391 37,651 60,104 2,594,066
负债：
同业及其他金融机构存放款项 232,015 143,263 1,800 - - 377,078
拆入资金 9,248 4,104 - - - 13,352
向其他金融机构借款 9,650 32,698 7,567 1,331 - 51,246
卖出回购金融资产款 40,691 6,945 2,258 - - 49,894
吸收存款 1,136,457 471,893 196,578 6,035 - 1,810,963
应付债券 - 2,669 64,981 7,307 - 74,957
其他负债 19,894 110 - - 41,860 61,864
负债合计 1,447,955 661,682 273,184 14,673 41,860 2,439,354
利率敏感度缺口总计 539,714 (263,431) (162,793) 22,978 18,244 154,712
94
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
民生银行集团（续）
2011 年 12 月 31 日
三个月以内 三个月至一年 一至五年 五年以上 非生息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 327,630 - - - 5,175 332,805
存放同业及其他金融机构款项 225,546 6,390 400 - - 232,336
拆出资金 - 37,745 - - - 37,745
买入返售金融资产 89,419 49,450 2,153 - - 141,022
发放贷款和垫款 (i) 984,061 179,705 8,869 5,650 - 1,178,285
债权及权益性投资 34,450 61,073 85,360 30,463 14 211,360
长期应收款 44,895 - - - - 44,895
其他资产 12,754 - - - 37,862 50,616
资产合计 1,718,755 334,363 96,782 36,113 43,051 2,229,064
负债：
同业及其他金融机构存放款项 162,428 96,684 3,779 - - 262,891
拆入资金 15,850 600 - - - 16,450
向其他金融机构借款 7,758 27,847 4,583 637 - 40,825
卖出回购金融资产款 40,529 13,265 - - - 53,794
吸收存款 1,101,944 508,692 34,099 3 - 1,644,738
应付债券 1,670 6,998 15,056 7,306 - 31,030
其他负债 14,894 160 45 - 30,127 45,226
负债合计 1,345,073 654,246 57,562 7,946 30,127 2,094,954
利率敏感度缺口总计 373,682 (319,883) 39,220 28,167 12,924 134,110
(i) 本集团三个月以内的客户贷款和垫款包括于 2012 年 6 月 30 日余额为人民币 114.47 亿元（2011 年 12 月 31 日：人民币 63.93
亿元）的逾期贷款（扣除减值损失准备后）。
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
民生银行
2012 年 6 月 30 日
三个月以内 三个月至一年 一至五年 五年以上 非生息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 358,845 - - - 5,293 364,138
存放同业及其他金融机构款项 236,699 5,906 401 109 - 243,115
拆出资金 30,140 20,017 - - - 50,157
买入返售金融资产 298,883 15,015 972 - - 314,870
发放贷款和垫款 (i) 970,887 281,686 6,241 4,071 - 1,262,885
债权及权益性投资 18,169 68,824 101,570 33,456 14 222,033
其他资产 7,628 - - - 47,686 55,314
资产合计 1,921,251 391,448 109,184 37,636 52,993 2,512,512
负债：
同业及其他金融机构存放款项 233,836 143,513 1,800 - - 379,149
拆入资金 8,948 4,104 - - - 13,052
卖出回购金融资产款 39,423 5,474 - - - 44,897
吸收存款 1,131,021 465,726 196,305 6,034 - 1,799,086
应付债券 - 2,669 64,981 7,307 - 74,957
其他负债 19,295 - - - 33,753 53,048
负债合计 1,432,523 621,486 263,086 13,341 33,753 2,364,189
利率敏感度缺口总计 488,728 (230,038) (153,902) 24,295 19,240 148,323
96
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
2 市场风险（续）
(2) 利率风险（续）
民生银行（续）
2011 年 12 月 31 日
三个月以内 三个月至一年 一至五年 五年以上 非生息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 325,796 - - - 5,102 330,898
存放同业及其他金融机构款项 223,510 6,280 400 - - 230,190
拆出资金 - 37,745 - - - 37,745
买入返售金融资产 89,419 49,450 2,153 - - 141,022
发放贷款和垫款 (i) 980,814 176,417 8,636 5,649 - 1,171,516
债权及权益性投资 34,450 61,073 85,330 30,463 14 211,330
其他资产 7,093 - - - 32,666 39,759
资产合计 1,661,082 330,965 96,519 36,112 37,782 2,162,460
负债：
同业及其他金融机构存放款项 164,465 97,896 3,826 - - 266,187
拆入资金 15,650 600 - - - 16,250
卖出回购金融资产款 34,160 13,231 - - - 47,391
吸收存款 1,094,932 505,798 33,982 - - 1,634,712
应付债券 1,670 6,998 15,056 7,306 - 31,030
其他负债 14,455 - - - 23,934 38,389
负债合计 1,325,332 624,523 52,864 7,306 23,934 2,033,959
利率敏感度缺口总计 335,750 (293,558) 43,655 28,806 13,848 128,501
(i) 本行三个月以内的客户贷款和垫款包括于 2012 年 6 月 30 日余额为人民币 114.19 亿元（2011 年 12 月 31 日：人民币 63.90 亿
元）的逾期贷款（扣除减值损失准备后）。
97
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
3 流动性风险
(1) 到期日分析
下表列示于资产负债表日资产与负债根据相关剩余到期日的分析。
民生银行集团
2012 年 6 月 30 日
无期限 实时偿还 一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一年至五年 五年以上 合计
(i)
资产：
现金及存放中央银行款项 306,790 59,453 - - - - - 366,243
存放同业及其他金融机构款项 - 35,595 154,922 49,434 5,911 401 117 246,380
拆出资金 - - 20,127 8,255 20,017 1,758 - 50,157
买入返售金融资产 - - 169,356 129,527 15,667 972 - 315,522
发放贷款和垫款 (ii) 7,233 4,673 88,159 147,028 601,983 271,589 150,964 1,271,629
长期应收款 - - 2,266 2,356 13,714 29,835 2,042 50,213
债权及权益性投资 34 - 4,100 7,256 60,150 110,447 40,076 222,063
其他资产 22,848 2,532 23,409 4,677 16,397 1,523 473 71,859
资产合计 336,905 102,253 462,339 348,533 733,839 416,525 193,672 2,594,066
负债：
同业及其他金融机构存放款项 - 29,817 86,855 115,343 143,263 1,800 - 377,078
拆入资金 - - 4,522 4,726 4,104 - - 13,352
向其他金融机构借款 - - 2,093 7,557 32,698 7,567 1,331 51,246
卖出回购金融资产款 - - 11,205 29,743 6,674 1,991 281 49,894
吸收存款 - 683,480 203,938 222,428 478,656 206,426 16,035 1,810,963
应付债券 - - - - - 65,979 8,978 74,957
其他负债 3,976 14,271 13,520 5,294 11,602 12,222 979 61,864
负债合计 3,976 727,568 322,133 385,091 676,997 295,985 27,604 2,439,354
净头寸 332,929 (625,315) 140,206 (36,558) 56,842 120,540 166,068 154,712
衍生金融工具的名义金额 - - 52,617 47,057 74,192 19,194 7,400 200,460
98
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(1) 到期日分析（续）
民生银行集团（续）
2011 年 12 月 31 日
无期限 实时偿还 一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一年至五年 五年以上 合计
(i)
资产：
现金及存放中央银行款项 278,456 54,349 - - - - - 332,805
存放同业及其他金融机构款项 - 58,435 137,129 29,982 6,390 400 - 232,336
拆出资金 - - - - 37,745 - - 37,745
买入返售金融资产 - - 33,215 56,204 49,450 2,153 - 141,022
发放贷款和垫款 (ii) 5,186 2,525 83,195 117,387 561,162 253,764 155,066 1,178,285
长期应收款 - - 1,742 2,096 11,020 27,978 2,059 44,895
债权及权益性投资 32 - 10,805 14,130 51,710 97,706 36,977 211,360
其他资产 29,605 716 1,849 3,279 7,739 5,867 1,561 50,616
资产合计 313,279 116,025 267,935 223,078 725,216 387,868 195,663 2,229,064
负债：
同业及其他金融机构存放款项 - 26,520 96,714 39,194 96,684 3,779 - 262,891
拆入资金 - - 14,860 990 600 - - 16,450
向其他金融机构借款 - - 617 7,141 27,847 4,583 637 40,825
卖出回购金融资产款 - - 25,047 10,243 15,323 2,879 302 53,794
吸收存款 - 697,910 212,552 191,449 382,521 157,837 2,469 1,644,738
应付债券 - - - - 6,000 16,054 8,976 31,030
其他负债 2,784 19,164 4,155 3,606 8,057 6,526 934 45,226
负债合计 2,784 743,594 353,945 252,623 537,032 191,658 13,318 2,094,954
净头寸 310,495 (627,569) (86,010) (29,545) 188,184 196,210 182,345 134,110
衍生金融工具的名义金额 - - 42,287 20,518 23,576 17,140 12,700 116,221
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(1) 到期日分析（续）
民生银行
2012 年 6 月 30 日
无期限 实时偿还 一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 五年以上 合计
(i)
资产：
现金及存放中央银行款项 305,010 59,128 - - - - - 364,138
存放同业及其他金融机构款项 - 32,958 154,526 49,215 5,906 401 109 243,115
拆出资金 - - 20,127 8,255 20,017 1,758 - 50,157
买入返售金融资产 - - 169,356 129,527 15,015 972 - 314,870
发放贷款和垫款 (ii) 7,210 4,673 87,603 145,680 596,067 270,702 150,950 1,262,885
债权及权益性投资 34 - 4,100 7,256 60,120 110,447 40,076 222,033
其他资产 24,186 2,439 16,872 3,992 6,125 1,239 461 55,314
资产合计 336,440 99,198 452,584 343,925 703,250 385,519 191,596 2,512,512
负债：
同业及其他金融机构存放款项 - 29,943 87,927 115,966 143,513 1,800 - 379,149
拆入资金 - - 4,222 4,726 4,104 - - 13,052
卖出回购金融资产款 - - 11,198 28,225 5,474 - - 44,897
吸收存款 - 677,758 203,276 221,319 474,598 206,101 16,034 1,799,086
应付债券 - - - - - 65,979 8,978 74,957
其他负债 3,484 14,005 12,980 5,170 6,772 9,991 646 53,048
负债合计 3,484 721,706 319,603 375,406 634,461 283,871 25,658 2,364,189
净头寸 332,956 (622,508) 132,981 (31,481) 68,789 101,648 165,938 148,323
衍生金融工具的名义金额 - - 52,617 47,057 74,192 19,194 7,400 200,460
100
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截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(1) 到期日分析（续）
民生银行（续）
2011 年 12 月 31 日
无期限 实时偿还 一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 五年以上 合计
(i)
资产：
现金及存放中央银行款项 276,839 54,059 - - - - - 330,898
存放同业及其他金融机构款项 - 56,666 136,909 29,935 6,280 400 - 230,190
拆出资金 - - - - 37,745 - - 37,745
买入返售金融资产 - - 33,215 56,204 49,450 2,153 - 141,022
发放贷款和垫款 (ii) 5,186 2,525 82,739 116,434 556,075 253,499 155,058 1,171,516
债权及权益性投资 32 - 10,805 14,130 51,710 97,676 36,977 211,330
其他资产 24,551 713 1,827 3,146 6,769 1,881 872 39,759
资产合计 306,608 113,963 265,495 219,849 708,029 355,609 192,907 2,162,460
负债：
同业及其他金融机构存放款项 - 26,853 97,927 39,685 97,896 3,826 - 266,187
拆入资金 - - 14,860 790 600 - - 16,250
卖出回购金融资产款 - - 23,925 10,235 13,231 - - 47,391
吸收存款 - 693,039 211,347 190,546 379,594 157,720 2,466 1,634,712
应付债券 - - - - 6,000 16,054 8,976 31,030
其他负债 2,798 18,764 4,015 3,410 6,263 2,944 195 38,389
负债合计 2,798 738,656 352,074 244,666 503,584 180,544 11,637 2,033,959
净头寸 303,810 (624,693) (86,579) (24,817) 204,445 175,065 181,270 128,501
衍生金融工具的名义金额 - - 42,287 20,518 23,576 17,140 12,700 116,221
(i) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人行的法定存款准备金与财政性存款。投资项中无期限金额是指已减值
或已逾期一个月以上的部分。股权投资亦于无期限中列示。
(ii) 发放贷款和垫款中的“无期限”类别包括所有已减值发放贷款和垫款，以及已逾期超过一个月的贷款。逾期一个月内的未减
值发放贷款和垫款归入“实时偿还”类别。
101
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(2) 非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析
下表列示于资产负债表日，本集团及本行非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析。本集团会通过对预计未来现金流的
预测进行流动性风险管理。
民生银行集团
2012 年 6 月 30 日
五年以上
一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 及无期限 合计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 59,454 - - - 306,804 366,258
存放同业及其他金融机构款项 191,056 50,099 6,191 407 117 247,870
拆出资金 20,288 8,726 20,872 1,842 - 51,728
买入返售金融资产 169,394 129,561 15,782 1,048 - 315,785
发放贷款和垫款 107,040 161,531 656,156 359,720 228,834 1,513,281
债权及权益性投资 4,570 8,523 66,791 127,930 46,196 254,010
长期应收款 2,693 2,800 16,297 35,455 2,427 59,672
金融资产，其他 20,466 1,732 12,373 834 346 35,751
金融资产合计（预期到期日） 574,961 362,972 794,462 527,236 584,724 2,844,355
金融负债：
同业及其他金融机构存放款项 117,670 117,508 148,723 1,940 - 385,841
向其他金融机构借款 2,392 8,091 33,390 8,464 1,516 53,853
拆入资金 4,542 4,820 4,210 - - 13,572
卖出回购金融资产款 11,704 31,315 7,039 2,240 316 52,614
吸收存款 887,419 244,671 531,308 247,711 19,723 1,930,832
应付债券 - - 3,480 79,073 10,466 93,019
金融负债，其他 10,039 1,480 6,395 3,123 976 22,013
金融负债合计（合同到期日） 1,033,766 407,885 734,545 342,551 32,997 2,551,744
102
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(2) 非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析（续）
民生银行集团（续）
2011 年 12 月 31 日
五年以上
一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 及无期限 合计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 54,350 - - - 278,469 332,819
存放同业及其他金融机构款项 196,265 30,521 6,638 419 - 233,843
拆出资金 - 42 39,725 - - 39,767
买入返售金融资产 35,402 56,207 49,452 2,186 - 143,247
发放贷款和垫款 97,921 130,323 600,971 327,512 234,404 1,391,131
债权及权益性投资 11,052 18,929 54,426 113,689 42,948 241,044
长期应收款 2,087 2,501 13,119 33,338 2,455 53,500
金融资产，其他 1,387 1,858 4,475 5,505 1,279 14,504
金融资产合计（预期到期日） 398,464 240,381 768,806 482,649 559,555 2,449,855
金融负债：
同业及其他金融机构存放款项 124,684 42,849 96,965 3,824 - 268,322
向其他金融机构借款 763 7,517 27,597 6,678 809 43,364
拆入资金 14,889 1,017 616 - - 16,522
卖出回购金融资产款 25,432 10,538 16,028 2,879 302 55,179
吸收存款 912,878 195,366 397,965 192,920 3,159 1,702,288
应付债券 - 848 6,711 21,125 10,720 39,404
金融负债，其他 1,117 355 3,083 4,259 748 9,562
金融负债合计（合同到期日） 1,079,763 258,490 548,965 231,685 15,738 2,134,641
103
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(2) 非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析（续）
民生银行
2012 年 6 月 30 日
五年以上
一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 及无期限 合计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 59,129 - - - 305,022 364,151
存放同业及其他金融机构款项 188,023 49,880 6,186 407 109 244,605
拆出资金 20,288 8,726 20,872 1,842 - 51,728
买入返售金融资产 169,394 129,561 15,130 1,048 - 315,133
发放贷款和垫款 106,442 160,075 649,305 359,377 228,806 1,504,005
债权及权益性投资 4,570 8,523 66,758 127,930 46,196 253,977
金融资产，其他 15,126 1,207 3,746 608 3,830 24,517
金融资产合计（预期到期日） 562,972 357,972 761,997 491,212 583,963 2,758,116
金融负债：
同业及其他金融机构存放款项 118,867 118,132 148,973 1,940 - 387,912
拆入资金 4,237 4,820 4,210 - - 13,267
卖出回购金融资产款 11,696 29,607 5,689 - - 46,992
吸收存款 881,035 243,451 526,804 247,321 19,722 1,918,333
应付债券 - - 3,480 79,073 10,466 93,019
金融负债，其他 9,658 1,480 1,447 1,037 553 14,175
金融负债合计（合同到期日） 1,025,493 397,490 690,603 329,371 30,741 2,473,698
104
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财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(2) 非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析（续）
民生银行（续）
2011 年 12 月 31 日
五年以上
一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 及无期限 合计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 54,060 - - - 276,851 330,911
存放同业及其他金融机构款项 194,276 30,474 6,528 419 - 231,697
拆出资金 - 42 39,725 - - 39,767
买入返售金融资产 35,402 56,207 49,452 2,186 - 143,247
发放贷款和垫款 97,384 129,535 595,467 327,215 234,371 1,383,972
债权及权益性投资 11,052 18,929 54,429 113,720 42,948 241,078
金融资产，其他 1,354 1,699 3,674 958 291 7,976
金融资产合计（预期到期日） 393,528 236,886 749,275 444,498 554,461 2,378,648
金融负债：
同业及其他金融机构存放款项 126,230 43,340 98,177 3,871 - 271,618
拆入资金 14,889 814 616 - - 16,319
卖出回购金融资产款 24,310 10,530 13,936 - - 48,776
吸收存款 906,802 194,463 395,038 192,803 3,156 1,692,262
应付债券 - 848 6,711 21,125 10,720 39,404
金融负债，其他 1,919 570 2,586 1,529 51 6,655
金融负债合计（合同到期日） 1,074,150 250,565 517,064 219,328 13,927 2,075,034
105
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(3) 衍生金融工具未折现合同现金流分析
a 以净额交割的衍生金融工具
本集团以净额交割的衍生金融工具包括：
－ 利率类衍生产品：利率掉期；
－ 信用类衍生产品：信用违约掉期。
下表列示于资产负债表日，本集团及本行以净额交割的衍生金融工具未折现合同现金流。
民生银行集团和民生银行
2012 年 6 月 30 日
一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 五年以上 合计
利率类衍生产品 (1) 1 9 (14) (1) (6)
信用类衍生产品 - - - - - -
合计 (1) 1 9 (14) (1) (6)
2011 年 12 月 31 日
一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 五年以上 合计
利率类衍生产品 - 2 21 (20) - 3
信用类衍生产品 - - - - - -
合计 - 2 21 (20) - 3
106
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(3) 衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）
b 以全额交割的衍生金融工具
本集团以全额交割的衍生金融工具包括：
－ 汇率类衍生产品：外汇远期、货币掉期和货币期权；
－ 贵金属类衍生产品：贵金属远期和掉期。
下表列示于资产负债表日，本集团及本行以全额交割的衍生金融工具未折现合同现金流。
民生银行集团和民生银行
2012 年 6 月 30 日
一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 五年以上 合计
汇率类衍生产品
－现金流出 (50,499) (35,201) (38,223) (461) - (124,384)
－现金流入 50,550 35,207 38,233 461 - 124,451
贵金属类衍生产品
－现金流出 (879) - (707) - - (1,586)
－现金流入 872 - 708 - - 1,580
现金流出合计 (51,378) (35,201) (38,930) (461) - (125,970)
现金流入合计 51,422 35,207 38,941 461 - 126,031
107
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(3) 衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）
b 以全额交割的衍生金融工具（续）
民生银行集团和民生银行（续）
2011 年 12 月 31 日
一个月以内 一至三个月 三个月至一年 一至五年 五年以上 合计
汇率类衍生产品
－现金流出 (37,629) (15,492) (15,300) (189) - (68,610)
－现金流入 37,628 15,488 15,309 189 - 68,614
贵金属类衍生产品
－现金流出 (1,278) (1,544) - - - (2,822)
－现金流入 1,241 1,405 - - - 2,646
现金流出合计 (38,907) (17,036) (15,300) (189) - (71,432)
现金流入合计 38,869 16,893 15,309 189 - 71,260
108
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(4) 承诺未折现合同现金流分析
除非发生违约的客观证据，管理层将合同到期日作为分析表外项目流动性风险的
最佳估计。
民生银行集团
2012 年 6 月 30 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
银行承兑汇票 578,454 - - 578,454
代付业务 72,581 542 - 73,123
开出信用证 66,429 1,265 - 67,694
开出保函 32,661 19,778 15,097 67,536
未使用的信用卡额度 15,579 - - 15,579
资本性支出承诺 3,607 5,448 773 9,828
融资租赁承诺 3,481 - - 3,481
经营租赁承诺 1,297 4,185 1,764 7,246
不可撤销贷款承诺 523 46 1,747 2,316
合计 774,612 31,264 19,381 825,257
2011 年 12 月 31 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
银行承兑汇票 462,638 - - 462,638
代付业务 55,601 733 - 56,334
开出信用证 65,752 616 - 66,368
开出保函 33,077 23,866 10,378 67,321
未使用的信用卡额度 12,578 - - 12,578
资本性支出承诺 7,187 2,881 - 10,068
融资租赁承诺 2,443 365 - 2,808
经营租赁承诺 1,331 3,572 1,646 6,549
不可撤销贷款承诺 435 271 1,340 2,046
合计 641,042 32,304 13,364 686,710
109
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
九 金融风险管理（续）
3 流动性风险（续）
(4) 承诺未折现合同现金流分析（续）
民生银行
2012 年 6 月 30 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
银行承兑汇票 577,410 - - 577,410
代付业务 72,581 542 - 73,123
开出信用证 66,429 1,265 - 67,694
开出保函 32,644 19,778 15,097 67,519
未使用的信用卡额度 15,579 - - 15,579
经营租赁承诺 1,260 4,099 1,716 7,075
不可撤销贷款承诺 523 46 1,747 2,316
资本性支出承诺 448 797 - 1,245
合计 766,874 26,527 18,560 811,961
2011 年 12 月 31 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
银行承兑汇票 462,169 - - 462,169
代付业务 55,601 733 - 56,334
开出信用证 65,752 616 - 66,368
开出保函 33,076 23,866 10,378 67,320
未使用的信用卡额度 12,578 - - 12,578
经营租赁承诺 1,303 3,496 1,618 6,417
不可撤销贷款承诺 435 271 1,340 2,046
资本性支出承诺 25 97 - 122
合计 630,939 29,079 13,336 673,354
110
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
十 资产负债表日后事项
于 2012 年 7 月 25 日，证监会发行审核委员会 2012 年第 141 次工作会议审核了本
行申请公开发行 A 股可转换公司债券事宜。根据审核结果，本行申请发行 A 股可
转换公司债券事宜已获得通过。
此外，2012 年中期股利分配的具体事项详见附注四、33。
十一 上期比较数字
出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。
111
中国民生银行股份有限公司
财务报表补充资料
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
一 非经常性损益表
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益
（2008）》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：
民生银行集团
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2012 年 2011 年
营业外收入
其中： 民生租赁税款返还 135 6
其他营业外收入 19 11
营业外支出
其中： 捐赠支出 (302) (57)
其他营业外支出 (30) (4)
营业外收支净额 (178) (44)
加：单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -
非经常性损益净额 (178) (44)
减：以上各项对所得税的影响额 43 11
非经常性损益税后影响净额 (135) (33)
其中： 影响母公司净利润的非经常性损益 (187) (35)
影响少数股东净利润的非经常性损益 52 2
注： 持有交易性金融资产、交易性金融负债的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益及委托贷
款手续费收入和受托经营取得的托管费收入属于本集团正常经营性项目产生
的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。
1
中国民生银行股份有限公司
财务报表补充资料（续）
截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间
（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）
二 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
归属于公司普通股
股东的净利润 13.44% 12.54% 0.69 0.52 0.69 0.52
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股
股东的净利润 13.57% 12.57% 0.70 0.52 0.70 0.52
2