中国民生银行股份有限公司
CHINA MINSHENG BANKING
CORP., LTD.
二○二一年半年度报告
（A 股股票代码：600016）
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本半年度报告于 2021 年 8 月 27 日由本公司第八届董事会第十二次会议审议通过。会
议应到董事 18 名，现场出席董事 6 名，电话或视频连线出席董事 12 名，副董事长张宏伟、
卢志强、刘永好，董事史玉柱、吴迪、宋春风、翁振杰、刘纪鹏、李汉成、解植春、彭雪峰、
曲新久通过电话或视频连线出席会议。应列席本次会议的监事 9 名，实际列席 9 名。
本公司半年度财务报告未经审计。
本公司董事长高迎欣、行长郑万春、主管会计工作负责人李彬和会计机构负责人殷绪文，
保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本公司 2021 年上半年不进行利润分配或资本公积转增股本。
除特别说明外，本半年度报告货币金额以人民币列示。
本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺，投资者
及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
重大风险提示：本公司不存在可预见的重大风险。可能面临的风险请参见本报告“第三
章管理层讨论与分析”中“十二、风险管理”部分。
中国民生银行股份有限公司董事会
1
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
目录
重要提示........................................................................................................................ 1
释义................................................................................................................................ 3
本公司战略定位与举措 ............................................................................................... 4
第一章 公司基本情况简介 ....................................................................................... 7
第二章 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................... 10
第三章 管理层讨论与分析 ..................................................................................... 14
第四章 股份变动及股东情况 ................................................................................. 83
第五章 优先股相关情况 ......................................................................................... 93
第六章 债券相关情况 ............................................................................................. 96
第七章 公司治理 ................................................................................................... 103
第八章 环境和社会责任 ....................................................................................... 115
第九章 重要事项 ................................................................................................... 117
第十章 财务报告 ................................................................................................... 125
第十一章 信息披露索引 ....................................................................................... 126
第十二章 备查文件目录 ....................................................................................... 127
2
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。
本行、本公司、中国民生银 指 中国民生银行股份有限公司
行、民生银行
本集团 指 本行及其附属公司
民生金融租赁 指 民生金融租赁股份有限公司
民生加银基金 指 民生加银基金管理有限公司
民生加银资管 指 民生加银资产管理有限公司
民银国际 指 民生商银国际控股有限公司
中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
原中国银监会 指 原中国银行业监督管理委员会
原中国保监会 指 原中国保险监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
深交所 指 深圳证券交易所
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
香港《上市规则》 指 香港联交所证券上市规则
证券及期货条例 指 证券及期货条例（香港法例第 571 章）
《标准守则》 指 香港《上市规则》附录 10 上市发行人董事进行
证券交易的标准守则
《公司章程》 指 《中国民生银行股份有限公司章程》
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
3
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
本公司战略定位与举措
面对内外部挑战，本集团坚定战略方向，加快变革步伐，以高质量可持续发展为主线，
以数字化转型、重点区域发展、风控能力提升为着力点，打造夯实零售金融、深耕中小微金
融、提升公司金融、强化金融市场业务四轮驱动，全面开创经营发展新局面。
一、使命愿景与战略定位
（一）使命
服务大众 情系民生
（二）愿景
长青银行 百年民生
（三）价值观
以客为尊 诚信、创新、高效、共赢、稳健
（四）发展目标
坚定战略方向，用心经营客户，通过做大基础客群，强化基础产品和服务能力，扩大优
质负债来源，优化收入结构，实现稳健可持续发展。未来五年，努力把本公司打造成为一家
特色鲜明、持续创新、价值成长、稳健经营的一流商业银行。
（五）战略定位
为实现发展目标，本公司进一步聚焦战略定位，致力于成为民营企业的银行、敏捷开放
的银行、用心服务的银行。
民营企业的银行。服务大众，情系民生，全面支持实体经济发展，以人为本，服务民
众生活，为客户提供卓越的综合金融服务；发挥服务民营企业、中小微企业、乡村振兴新
经济体的特色与优势，不断创新金融产品与服务，成为民企客户服务最好的银行，尤其在
中小微金融服务领域树立民生的金字招牌；发挥民营银行体制机制优势，具备天然的创新
基因，更好地适应市场和客户需求变化。
4
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
敏捷开放的银行。加快数字化转型，强化新科技在银行经营管理决策各领域的深度运用，
全面提升经营管理质效，实现智慧银行全方位升级，为客户提供高效、敏捷的金融服务；紧
扣客户的生产与生活全旅程，以中小微企业、个人金融为突破口，深度融入生态场景，建立
生态银行新增长模式，推进场景融合、数据共享与平台合作，打造共生、共享、共赢的开放
银行；加大新兴技术的规模化应用，坚持融合开放，激发创新动能，持续推进业务与模式创
新。
用心服务的银行。围绕客户在银行的金融活动旅程，不断优化业务流程，全方位提升基
础服务能力，全面提升客户体验；以客户为中心，深度理解客户需求，打造“一个民生”一
体化协同体系，强化协同文化，为客户提供全方位综合化服务；与客户融为一体，互为客户，
合作共赢，与客户共同成长，共创价值。
二、战略举措
聚焦“民营企业的银行、敏捷开放的银行、用心服务的银行”战略定位，把本行打造成
为“特色鲜明、持续创新、价值成长、稳健经营的一流商业银行”。
一是夯实零售金融。将零售金融作为优先发展的长期性、基础性战略业务，通过细分客
群深度经营、丰富产品与服务体系、科技赋能数字化转型、打造强大总行能力、强化消费者
权益保护五大核心策略，把本公司建设成行业领先的零售银行。
二是深耕中小微金融。践行民企战略，深耕中小微基础客群，聚焦突破获客模式、创新
特色产品体系、发力普惠金融、建立科创企业投融生态圈、重构管理模式五大核心策略，成
为中小微企业的主办银行，打造民生银行在中小领域的特色品牌和国内最佳的小微金融品
牌。
三是提升公司金融。聚焦做强战略客户、做深机构平台、做精交易银行、做专投资银行、
做优绿色金融五大核心策略，稳步提升公司金融，打造民生银行业务发展的“基石”，成为
公司客户可信赖的战略伙伴银行。
四是强化金融市场业务。以客群经营为中心，聚焦全方位客户营销、全谱系产品供给、
全口径资产协同、全市场资产配置四大核心策略，打造一流的投资交易和资产管理能力，建
设强大的产品供给平台，助推轻资本转型，重塑“低杠杆、轻资本、优结构、高回报”业务
发展模式。
5
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
五是加快数字化转型。坚定数字金融转型方向，将体系性、全方位的数字化转型作为布
局未来的新起点，通过加快建设场景化的生态银行，实现客户经济活动与金融需求无缝对接；
通过建设更加智能化的智慧银行，将新科技、新技术全面运用到商业银行服务与管理各个领
域，建立全新发展模式；通过组织架构调整、业务架构和数据基础优化、资源投入等配套机
制保障，打造敏捷高效、体验极致、价值成长的数字化银行。
六是聚焦重点区域发展。立足粤港澳、长三角、京津冀、成渝四大区域在中国经济发展
版图中的定位，积极践行国家战略，统筹谋划，科学布局，匹配差异化的政策和体制机制，
将四大重点区域打造成为全行业务高质量发展的重要引擎，推动全行高质量、可持续发展。
七是完善全面风险管理。健全全面风险管理体系，建立三道防线协同风控机制，强化各
类别风险全覆盖，完善风险偏好传导机制，塑造合规经营核心竞争力。持续提升风险管理能
力，打造全方位数字化风控模式，构建更加专业、高效的审批机制，完善前瞻式风险防控体
系，建设强大风险系统与团队。强化问题资产清收处置，加大问题资产清收处置力度，严控
新增不良，稳步提升全行资产质量。
八是加强体制机制保障。优化治理架构，强化价值成长与可持续发展。搭建创新平台与
机制，构建积极、包容、担当的创新文化。建立高效协同机制，形成全行一盘棋强大行动力。
以战略为导向，建立前瞻性、专业化、精细化的资源配置模式。建立新型人才管理体系，激
发组织活力。构建精简高效的组织体系，提升组织效能。构建长期稳健的考核激励机制，推
动稳健、可持续发展。强化党建引领，践行社会责任，树立“让人信赖，值得尊敬”的品牌
形象。
6
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
第一章 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：中国民生银行股份有限公司（简称：中国民生银行）
公司法定英文名称：CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD. （缩写：“CMBC”）
二、公司法定代表人：高迎欣
三、公司授权代表：解植春、黄慧儿
四、董事会秘书：白丹
联席公司秘书：白丹、黄慧儿
证券事务代表：王洪刚
五、联系地址：中国北京市西城区复兴门内大街 2 号
邮政编码：100031
联系电话：86-10-58560975；86-10-58560824
传真：86-10-58560720
电子信箱：cmbc@cmbc.com.cn
全行服务监督电话：86-95568
信用卡服务监督电话：86-400 66 95568
六、注册地址：中国北京市西城区复兴门内大街 2 号
邮政编码：100031
网址：www.cmbc.com.cn
电子信箱：cmbc@cmbc.com.cn
七、香港分行及营业地点：香港中环金融街 8 号国际金融中心二期 37 楼 01-02 室、12-16 室
及 40 楼
7
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
八、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载 A 股半年度报告的中国证监会指定网站：www.sse.com.cn
登载 H 股中期报告的香港联交所指定网站：www.hkexnews.hk
报告备置地点：本公司董事会办公室
九、中国内地法律顾问：国浩律师（北京）事务所
香港法律顾问：高伟绅律师行
十、国内会计师事务所：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址：上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座普华永道中心 11 楼
国际会计师事务所：罗兵咸永道会计师事务所
办公地址：香港中环遮打道 10 号太子大厦 22 楼
十一、A 股股份登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号
H 股股份登记处：香港中央证券登记有限公司
办公地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 号铺
境内优先股股票登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
境外优先股股票登记处和过户代理：美国纽约梅隆银行有限公司（卢森堡）
十二、股票上市地点、股票简称和股票代码：
A 股：上交所 股票简称：民生银行 股票代码：600016
H 股：香港联交所 股票简称：民生银行 股份代号：01988
境内优先股：上交所 股票简称：民生优 1 股票代码：360037
境外优先股：香港联交所 股票简称：CMBC 16USDPREF 股份代号：04609
十三、首次注册日期：1996 年 2 月 7 日
首次注册地点：中国北京市东城区正义路 4 号
8
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
十四、变更注册日期：2007 年 11 月 20 日
注册地点：中国北京市西城区复兴门内大街 2 号
十五、统一社会信用代码：91110000100018988F
十六、公司业务概要
本公司于 1996 年在北京正式成立，是中国第一家主要由民营企业发起设立的全国性股
份制商业银行。
本公司经有关监管机构批准后，经营下列各项商业银行业务：吸收公众存款；发放短期、
中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理
兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从
事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；
经有关监管机构批准的其他业务。
报告期内，本公司经营思路的主要变化情况请参见“本公司战略定位与举措”。
9
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
第二章 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
2021 年 2020 年 本报告期比 2019 年
1-6 月 1-6 月 上年同期 1-6 月
经营业绩（人民币百万元） 增减（%）
营业收入 87,775 98,108 -10.53 88,256
利息净收入 65,753 69,020 -4.73 57,357
非利息净收入 22,022 29,088 -24.29 30,899
营业支出 58,630 64,913 -9.68 49,797
业务及管理费 19,421 19,654 -1.19 18,389
信用减值损失 36,543 43,014 -15.04 29,313
营业利润 29,145 33,195 -12.20 38,459
利润总额 28,940 33,083 -12.52 38,423
归属于本行股东的净利润 26,556 28,453 -6.67 31,623
归属于本行股东的扣除非经常性损益的净利润 26,560 28,458 -6.67 31,617
经营活动产生的现金流量净额 287,990 113,992 152.64 61,728
每股计（人民币元）
基本每股收益 0.56 0.61 -8.20 0.72
稀释每股收益 0.56 0.61 -8.20 0.72
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.56 0.61 -8.20 0.72
扣除非经常性损益后的稀释每股收益 0.56 0.61 -8.20 0.72
每股经营活动产生的现金流量净额 6.58 2.60 153.08 1.41
盈利能力指标（%） 变动百分点
平均总资产收益率（年化） 0.76 0.83 -0.07 1.04
加权平均净资产收益率（年化） 10.43 11.48 -1.05 14.86
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（年
10.43 11.48 -1.05 14.86
化）
成本收入比 22.13 20.03 2.10 20.84
手续费及佣金净收入占营业收入比率 14.45 14.84 -0.39 17.50
净利差（年化） 1.93 2.24 -0.31 1.99
净息差（年化） 2.02 2.22 -0.20 2.02
10
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
2021 年 2020 年 本报告期末 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日 比上年度末 12 月 31 日
规模指标（人民币百万元） 增减（%）
资产总额 7,069,708 6,950,233 1.72 6,681,841
发放贷款和垫款总额 4,031,900 3,853,931 4.62 3,487,601
其中：公司贷款和垫款 2,339,153 2,244,856 4.20 2,074,677
个人贷款和垫款 1,692,747 1,609,075 5.20 1,412,924
贷款减值准备 103,426 97,637 5.93 84,647
负债总额 6,482,413 6,408,985 1.15 6,151,012
吸收存款总额 3,852,340 3,728,174 3.33 3,604,088
其中：公司存款 3,019,739 2,961,617 1.96 2,878,931
个人存款 827,305 758,712 9.04 718,363
其他存款 5,296 7,845 -32.49 6,794
股本 43,782 43,782 - 43,782
归属于本行股东权益总额 575,436 529,537 8.67 518,845
归属于本行普通股股东权益总额 475,580 459,677 3.46 448,985
归属于本行普通股股东的每股净资产（人
10.86 10.50 3.43 10.26
民币元）
资产质量指标（%） 变动百分点
不良贷款率 1.80 1.82 -0.02 1.56
拨备覆盖率 142.87 139.38 3.49 155.50
贷款拨备率 2.57 2.53 0.04 2.43
资本充足率指标（人民币百万元） 增减（%）
资本净额 755,024 707,472 6.72 673,741
其中：核心一级资本净额 479,238 461,921 3.75 455,088
其他一级资本净额 100,293 70,427 42.41 70,871
二级资本净额 175,493 175,124 0.21 147,782
风险加权资产 5,623,652 5,425,856 3.65 5,117,026
变动百分点
核心一级资本充足率（%） 8.52 8.51 0.01 8.89
一级资本充足率（%） 10.31 9.81 0.50 10.28
资本充足率（%） 13.43 13.04 0.39 13.17
总权益对总资产比率（%） 8.31 7.79 0.52 7.94
注： 1.根据《关于严格执行企业会计准则 切实加强企业 2020 年年报工作的通知》（财会[2021]2 号）规
定，本集团自 2020 年度起对信用卡分期收入进行了重分类，由手续费及佣金收入重分类至利息收入，相关
财务指标比较期数据已重述。
11
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
2.平均总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额。
3.每股收益和加权平均净资产收益率：根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9
号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）等规定计算。在计算上述指标时已经考虑了发
放优先股股息和永续债利息的影响。
4.成本收入比=业务及管理费/营业收入。
5.净利差=生息资产平均收益率-付息负债平均成本率。
6.净息差=利息净收入/生息资产平均余额。
7.发放贷款和垫款总额、吸收存款总额及其构成均不含应计利息。
8.贷款减值准备包含以摊余成本计量的贷款减值准备和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
贷款减值准备。
9.其他存款包含发行存款证、汇出及应解汇款。
10.不良贷款率=不良贷款总额/发放贷款和垫款总额。
11.拨备覆盖率和贷款拨备率指标按照中国银保监会《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通
知》（银监发[2018]7 号）的规定执行。本报告期末，本集团及本行适用的拨备覆盖率和贷款拨备率的监管
标准为 130%和 1.8%。拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款总额；贷款拨备率=贷款减值准备/发放贷款和垫
款总额。
2021 年 2021 年
分季度经营业绩（人民币百万元）
第一季度 第二季度
营业收入 43,072 44,703
归属于本行股东的净利润 14,747 11,809
归属于本行股东的扣除非经常性损益的净利润 14,757 11,803
经营活动产生的现金流量净额 61,197 226,793
二、补充会计数据和财务指标
（一）非经常性损益
项目（人民币百万元） 2021年1-6月 2020年1-6月 2019年1-6月
政府补助 60 203 70
捐赠支出 -3 -84 -7
非流动资产处置损益净额 -12 -13 1
其他非经常性损益净额 -33 -28 -29
非经常性损益所得税的影响额 -9 -30 -20
非经常性损益税后影响净额 3 48 15
其中：影响本行股东净利润的非经常性损益 -4 -5 6
影响少数股东损益的非经常性损益 7 53 9
注：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008 年修订）》的规定计算。
12
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（二）补充财务指标
2021 年 2020 年 2019 年
主要指标（%） 标准值
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
流动性比例（汇总人民币） ≥25 47.52 49.72 54.06
流动性覆盖率 ≥100 130.65 128.37 133.66
净稳定资金比例 ≥100 104.25 104.57 104.30
杠杆率 ≥4 7.50 6.93 6.87
单一最大客户贷款比例 ≤10 1.52 1.63 2.67
最大十家客户贷款比例 ≤50 8.56 9.73 12.31
注：1.以上数据根据中国银行业监管的相关规定计算，除流动性比例为银行口径外，其他指标均为集团口径。
2.单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款总额/资本净额。
3.最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/资本净额。
2021 年 2020 年 2019 年
贷款迁徙率（%）
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
正常类贷款迁徙率 1.51 4.94 3.19
关注类贷款迁徙率 18.07 30.60 14.12
次级类贷款迁徙率 62.11 89.49 46.56
可疑类贷款迁徙率 20.55 56.75 38.93
（三）境内外会计准则差异
本集团根据境内外会计准则分别计算的报告期内净利润和截至报告期末股东权益无差
异。
13
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
第三章 管理层讨论与分析
一、经济金融与政策环境回顾
报告期内，受益于各国强有力的政策支持和新冠疫苗供应增加、接种稳步推进，全球经
济逐步企稳，IMF在4月的世界经济展望中将2021年全球经济增速预期由5.5%上调至6.0%。
不过，新兴经济体由于在疫情防控和疫苗供应方面相对偏弱，生产修复和经济增长慢于发达
国家，从而形成“双轨”复苏局面。
我国统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展成效持续显现，经济保持稳定恢复态势。
一季度，由于局部疫情复发，GDP环比增长0.4%，为去年二季度以来最慢环比增速。二季度，
随着疫情防控持续好转，经济社会逐渐恢复正常，GDP环比增速提升至1.3%；由于去年同期
基数较高，同比增速由一季度的18.3%回落至7.9%，但两年平均增速由一季度的5.0%回升至
5.5%。整体来看，国民经济呈现“稳中加固、稳中向好”态势，生产需求扩大，市场活力提
升，就业民生保障有力，高质量发展取得积极成效，经济运行在合理区间。
立足内外部形势，我国宏观政策继续为市场主体纾困，保持必要支持力度，不急转弯，
根据形势变化适时调整完善，进一步巩固经济基本盘。积极的财政政策提质增效、更可持续，
下调赤字规模和赤字率，增强财政可持续性；保持适度支出强度，加强基本民生保障；持续
推进减税降费，激发市场主体活力；积极扩大有效投资，全年安排地方政府专项债券3.65万
亿元，仅比去年减少1,000亿元；加强地方债管理，提高资金使用效率，防范政府债务风险。
稳健的货币政策更加灵活精准、合理适度，保持流动性合理充裕，提高货币政策传导效率；
发挥结构性货币政策工具的精准导向作用，推动资金更多流向科技创新、小微企业、绿色发
展等重点领域和薄弱环节；持续释放贷款市场报价利率改革红利，优化存款利率监管，启动
存款利率报价改革，引导综合融资成本稳中有降；加强人民币汇率预期管理，保持人民币汇
率总体稳定；健全现代货币政策框架，完善央行政策利率体系和宏观审慎政策框架。监管政
策强化高质量发展、金融法治，完善长效机制，维护公平竞争的市场环境；推动金融机构提
高公司治理质效，持续提升防范化解金融风险的能力；强化反垄断和防止资本无序扩张，确
保金融创新在审慎监管前提下进行。
报告期内，在稳杠杆、积极化解债务风险的背景下，货币环境整体呈现“结构性紧信用
+稳货币”格局，货币供应量、社会融资规模适度增长，货币信贷合理增长，信贷结构持续
优化。报告期内，社会融资规模累计新增17.74万亿元，较上年同期减少3.13万亿元，人民币
14
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
贷款累计新增12.76万亿元，同比多增6,677亿元；银行中长期贷款保持较高景气度，制造业
中长期贷款、普惠小微贷款余额增速进一步提升。LPR改革潜力持续释放，受贷款重定价和
支持实体等因素影响，上半年银行业净息差有所收窄；资产质量继续改善，不良贷款率和关
注类贷款占比延续下行，行业整体风险抵补能力进一步夯实；受益于经济回暖带动资产质量
改善、拨备计提压力边际缓释，上半年商业银行累计实现净利润1.1万亿元，同比增长11.1%，
行业景气度持续提升。
二、目标及策略
本行坚持以客户为中心，以可持续、高质量发展为目标，统筹推进疫情防控和经营发展
相关工作，强化实体经济支持力度，坚定战略方向，创新客户服务模式，变革经营管理方式，
加强各类金融风险管控，取得了良好成效。
一是加大对实体经济的金融服务支持力度。强化中小微企业金融服务质效，提供全面、
高效、便捷的特色金融服务；进一步加大制造业信贷投放力度，搭建专业化服务体系和长效
机制；持续提升普惠金融、乡村振兴、精准扶贫等领域贷款投放，加强顶层设计和政策保障；
明确绿色金融发展方向，创新绿色金融商业模式和产品体系，强化配套政策；积极支持贸易
新业态发展，创新服务跨境电商、市场采购、外贸综服等客户。
二是牢记“服务大众、情系民生”的企业使命，做民营企业的银行。保持民企战略定力，
强化客户分层经营。深耕战略客户，创新总分支一体化营销体系，建立互惠共赢的战略合作
关系，提供全方位综合化金融服务，成为战略客户的“战略银行”；聚焦优质核心企业供应
链上下游、区域特色中小微企业、乡村振兴新经济体及科创企业，创新一体化、场景化服务
模式，建立特色产品体系，打造本行在中小领域的特色品牌和国内最佳的小微金融品牌。
三是推进数字金融转型，做敏捷开放的银行。提升科技和数据能力，完成“全分布式”
企业级架构转型，形成以“业务中台、数据中台、AI中台”为核心的横向平台化科技体系。
基于企业生产、个人生活旅程、政府机构类平台搭建生态场景，融入数字化、线上化金融和
非金融服务，完善新供应链金融、结算与现金管理、开放银行、智能风控等产品服务。将新
科技、新技术全面运用到本行经营管理各个领域，为客户提供更便捷、更高效的服务。
四是建立“以客户为中心”的一体化服务体系，做用心服务的银行。深化“以客户为中
心”的经营理念，围绕客户的金融活动旅程，不断完善营销服务，提升基础服务能力，优化
产品供给和业务流程，全面提升客户体验。持续推进集团交叉销售和业务协同体系建设，敏
15
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
捷响应市场变化和客户需求，为客户提供一体化、全方位、综合化服务，与客户共同成长，
共创价值。
五是打造民生特色数字化新零售。以客户体验提升为主线，以数字驱动为手段，加速生
态布局与场景建设，做大基础客群，做实基础产品和服务。聚焦车主、准养老/养老、小微社
区生态、小微供应链等零售特色细分客群，打造一体化获客协同经营体系，优化标准化全客
群与特色客群细分经营，升级财富管理标准化、专业化服务能力，拓展支付+结算综合服务
模式。
六是实施重点区域战略聚焦。紧跟国家战略布局，制定粤港澳、长三角、京津冀、成渝
四大重点区域经营策略与实施方案，明确重点区域高质量发展目标、发展策略和实施路径，
重点突破大基建、中小企业、跨境金融、高净值客群等业务方向，制定配套资源保障和体制
机制政策，有序推进各项政策举措逐步落地，持续提升本行在重点区域的市场竞争力。
七是提升全面风险管理能力。完善全面风险管理体系，提升一、二、三道防线风险管理
能力；强化“内控合规就是核心竞争力”的理念，健全内部控制体系；加强各类风险精细化
管理和新型风险防控，完善授权机制；推进问题资产专业化经营管理工作机制，提升全行问
题资产清收处置效能；加强对附属机构的内控合规管理，确保集团合规经营。
八是强化基础管理和精细化管理。强化资产负债管理，推动资产负债稳定协调和可持续
发展，深化结构调整，强化动态调控，推动基础业务规模增长，加大对重点业务与区域的支
持力度，加强资本管理和资产负债风险管理。强化财务管理，坚持资源配置向战略业务、数
字金融、重点区域等方向倾斜，确保战略性资源投放，重视中长期回报，优化预算管理和成
本管理模式。深化集中运营，构建数字化“大运营平台”。
三、总体经营概况
报告期内，本行深入贯彻党中央、国务院决策部署，认真落实总行党委、董事会的工作
要求，围绕“民营企业的银行、敏捷开放的银行、用心服务的银行”的战略定位，以“客户、
负债、风险、合规、改革、战略”为关键点，以服务实体经济为使命，扎实推进各项工作，
坚定走稳健可持续发展之路。
经营效益方面。报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润 265.56 亿元，同比减
少 18.97 亿元，降幅 6.67%；实现营业收入 877.75 亿元，同比减少 103.33 亿元，降幅 10.53%。
16
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
营业收入下降的主要原因是本行积极落实国家减费让利政策，严格执行房地产行业信贷调控
政策，新发生贷款定价下降，加大国债、政策性金融债等优质流动性资产的配置，投资收益
率下降，息差收窄，利息净收入同比减少 35.33 亿元；认真落实监管要求，压降非标准化投
资，其中非保本理财、票据资管投资已全部结清，相关非息收益同比减少 45.77 亿元；债券
市场整体震荡，缺乏上年同期的交易机会，债券价差收益同比减少 28.34 亿元。
报告期内，本集团平均总资产收益率和归属于本行普通股股东的加权平均净资产收益率
分别为 0.76%和 10.43%，同比分别下降 0.07 和 1.05 个百分点；基本每股收益 0.56 元，同比
减少 0.05 元；归属于本行普通股股东每股净资产 10.86 元，比上年末增加 0.36 元。
业务规模方面。报告期内，本行改革转型持续深化，客群经营扎实推进，业务结构加快
调整。资产端，在促贷款、优结构的发展理念下，发放贷款和垫款总额在资产总额中占比持
续提升，同时紧密围绕国家信贷结构优化调整方向，加大对符合新发展理念相关领域的信贷
支持力度，严格落实房地产行业的宏观审慎管理要求，重点领域、重点客户贷款增速高于全
行各项贷款平均增速。截至报告期末，本集团资产总额 70,697.08 亿元，比上年末增加 1,194.75
亿元，增幅 1.72%；发放贷款和垫款总额 40,319.00 亿元，比上年末增加 1,779.69 亿元，增
幅 4.62%，在资产总额中占比 57.03%，比上年末上升 1.58 个百分点。负债端，本行持续夯
实基础客群，积极拓展有效客群，不断完善基础产品和服务，压降高成本存款，推动低成本
结算性存款增长，存款结构持续优化，存款成本明显下降。截至报告期末，本集团负债总额
64,824.13 亿元，比上年末增加 734.28 亿元，增幅 1.15%；吸收存款总额 38,523.40 亿元，比
上年末增加 1,241.66 亿元，增幅 3.33%，个人存款在吸收存款总额中占比 21.48%，比上年
末上升 1.13 个百分点。
资产质量方面。报告期内，本集团不断强化信用风险管理，加强资产质量管控，提高风
险计量和预警能力，多措并举，加大不良资产处置力度，持续提升全面风险管理水平，报告
期内本集团资产质量指标稳步改善，风险抵补能力不断提升。截至报告期末，本集团不良贷
款总额 723.91 亿元，比上年末增加 23.42 亿元；不良贷款率 1.80%，比上年末下降 0.02 个
百分点；逾期 90 天以上、60 天以上贷款与不良贷款比例均小于 100%；拨备覆盖率 142.87%，
比上年末上升 3.49 个百分点；贷款拨备率 2.57%，比上年末上升 0.04 个百分点。
17
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
四、利润表主要项目分析
（一）利润表主要项目变动情况
报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润265.56亿元，同比减少18.97亿元，降幅
6.67%。
项目（人民币百万元） 2021年1-6月 2020年1-6月 变动（%）
营业收入 87,775 98,108 -10.53
其中：利息净收入 65,753 69,020 -4.73
非利息净收入 22,022 29,088 -24.29
营业支出 58,630 64,913 -9.68
其中：业务及管理费 19,421 19,654 -1.19
税金及附加 945 1,005 -5.97
信用减值损失 36,543 43,014 -15.04
其他资产减值损失 501 3 16,600.00
其他业务成本 1,220 1,237 -1.37
营业利润 29,145 33,195 -12.20
加：营业外收支净额 -205 -112 两期为负
利润总额 28,940 33,083 -12.52
减：所得税费用 2,203 4,303 -48.80
净利润 26,737 28,780 -7.10
其中：归属于本行股东的净利润 26,556 28,453 -6.67
归属于少数股东损益 181 327 -44.65
18
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（二）营业收入
报告期内，本集团实现营业收入877.75亿元，同比减少103.33亿元，降幅10.53%。
本集团营业收入主要项目的金额、占比及变动情况如下：
2021年1-6月 2020年1-6月
变动
项目（人民币百万元） 占比 占比
金额 金额 （%）
（%） （%）
利息净收入 65,753 74.91 69,020 70.35 -4.73
利息收入 140,736 160.34 147,538 150.38 -4.61
其中：发放贷款和垫款利息收入 100,219 114.18 103,863 105.86 -3.51
金融投资利息收入 30,019 34.20 32,143 32.76 -6.61
长期应收款利息收入 3,911 4.46 3,362 3.43 16.33
拆放同业及其他金融机构利
3,379 3.85 4,779 4.87 -29.29
息收入
存放中央银行款项利息收入 2,574 2.93 2,599 2.65 -0.96
买入返售金融资产利息收入 475 0.54 540 0.55 -12.04
存放同业及其他金融机构利
159 0.18 252 0.26 -36.90
息收入
利息支出 -74,983 -85.43 -78,518 -80.03 -4.50
非利息净收入 22,022 25.09 29,088 29.65 -24.29
手续费及佣金净收入 12,684 14.45 14,562 14.84 -12.90
其他非利息净收入 9,338 10.64 14,526 14.81 -35.72
合计 87,775 100.00 98,108 100.00 -10.53
19
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（三）利息净收入及净息差
报告期内，本集团实现利息净收入657.53亿元，同比减少32.67亿元，降幅4.73%。本集
团净息差为2.02%，比上年同期下降0.20个百分点。
2021年1-6月 2020年1-6月
项目（人民币百万元） 平均收 平均收
平均余额 利息收入 益率 平均余额 利息收入 益率
（%） （%）
生息资产
发放贷款和垫款总额 3,959,450 100,219 5.10 3,675,563 103,863 5.68
其中：公司贷款和垫款 2,304,204 52,716 4.61 2,234,119 57,500 5.18
个人贷款和垫款 1,655,246 47,503 5.79 1,441,444 46,363 6.47
金融投资 1,755,523 30,019 3.45 1,723,470 32,143 3.75
存放中央银行款项 346,180 2,574 1.50 332,700 2,599 1.57
拆放同业及其他金融机构款项 250,684 3,379 2.72 287,473 4,779 3.34
长期应收款 134,607 3,911 5.86 124,102 3,362 5.45
存放同业及其他金融机构款项 63,268 159 0.51 57,599 252 0.88
买入返售金融资产 45,181 475 2.12 47,790 540 2.27
合计 6,554,893 140,736 4.33 6,248,697 147,538 4.75
20
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
项目（人民币百万元） 平均成 平均成
平均余额 利息支出 本率 平均余额 利息支出 本率
（%） （%）
付息负债
吸收存款 3,748,513 40,043 2.15 3,700,371 43,292 2.35
其中：公司存款 2,989,774 31,467 2.12 2,947,616 34,225 2.33
活期 1,266,118 8,137 1.30 1,146,788 6,398 1.12
定期 1,723,656 23,330 2.73 1,800,828 27,827 3.11
个人存款 758,739 8,576 2.28 752,755 9,067 2.42
活期 233,276 410 0.35 212,476 389 0.37
定期 525,463 8,166 3.13 540,279 8,678 3.23
同业及其他金融机构存放款项 1,094,029 13,852 2.55 1,176,266 14,317 2.45
应付债券 859,229 13,025 3.06 768,857 12,047 3.15
向央行和其他金融机构借款及
425,164 6,581 3.12 371,320 6,159 3.34
其他
同业及其他金融机构拆入款项 109,446 783 1.44 144,044 1,400 1.95
卖出回购金融资产款 74,311 699 1.90 128,762 1,303 2.04
合计 6,310,692 74,983 2.40 6,289,620 78,518 2.51
利息净收入 65,753 69,020
净利差 1.93 2.24
净息差 2.02 2.22
注：汇出及应解汇款在此表中归入公司活期存款；发行存款证在此表中归入公司定期存款。
21
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
本集团规模变化和利率变化对利息收入和利息支出的影响情况：
2021 年 1-6 月 2021 年 1-6 月比
项目（人民币百万元） 比上年同期增减 上年同期增减变 净增/减
变动规模因素 动利率因素
利息收入变化：
发放贷款和垫款总额 8,022 -11,666 -3,644
金融投资 598 -2,722 -2,124
存放中央银行款项 105 -130 -25
拆放同业及其他金融机构款项 -612 -788 -1,400
长期应收款 285 264 549
存放同业及其他金融机构款项 25 -118 -93
买入返售金融资产 -29 -36 -65
小计 8,394 -15,196 -6,802
利息支出变化：
吸收存款 563 -3,812 -3,249
同业及其他金融机构存放款项 -1,001 536 -465
应付债券 1,416 -438 978
向央行和其他金融机构借款及其他 893 -471 422
同业及其他金融机构拆入款项 -336 -281 -617
卖出回购金融资产款 -551 -53 -604
小计 984 -4,519 -3,535
利息净收入变化 7,410 -10,677 -3,267
注：规模变化以平均余额变化来衡量；利率变化以平均利率变化来衡量。
22
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
1、利息收入
报告期内，本集团实现利息收入1,407.36亿元，同比减少68.02亿元，降幅4.61%，主要是
本集团发放贷款和垫款、金融投资等业务利息收入的减少。
（1）发放贷款和垫款利息收入
报告期内，本集团实现发放贷款和垫款利息收入1,002.19亿元，同比减少36.44亿元，降
幅3.51%，主要是发放贷款和垫款平均收益率下降的影响。从业务种类看，公司贷款和垫款
利息收入527.16亿元，同比减少47.84亿元，降幅8.32%；个人贷款和垫款利息收入475.03亿
元，同比增加11.40亿元，增幅2.46%。从变动因素看，发放贷款和垫款日均规模的增长促进
利息收入同比增长80.22亿元，平均收益率的下降导致利息收入同比减少116.66亿元。
（2）金融投资利息收入
报告期内，本集团实现金融投资利息收入300.19亿元，同比减少21.24亿元，降幅6.61%，
主要是金融投资平均收益率下降导致利息收入同比减少27.22亿元。
（3）存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产利息收入
报告期内，本集团实现存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产利息收入
40.13亿元，同比减少15.58亿元，降幅27.97%，主要是同业资产日均规模减少和平均收益率
下降的共同影响。
（4）长期应收款利息收入
报告期内，本集团实现长期应收款利息收入39.11亿元，同比增加5.49亿元，增幅16.33%，
主要是长期应收款日均规模增长和平均收益率上升的共同影响。
（5）存放中央银行款项利息收入
报告期内，本集团实现存放中央银行款项利息收入25.74亿元，同比减少0.25亿元，降幅
0.96%。
23
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
2、利息支出
报告期内，本集团利息支出为749.83亿元，同比减少35.35亿元，降幅4.50%，主要是吸
收存款、同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款利息支出的减少。
（1）吸收存款利息支出
报告期内，本集团吸收存款利息支出为400.43亿元，同比减少32.49亿元，降幅7.50%，
主要是存款平均成本率下降的影响。从业务种类看，公司存款利息支出314.67亿元，同比减
少27.58亿元，降幅8.06%；个人存款利息支出85.76亿元，同比减少4.91亿元，降幅5.42%。
从变动因素看，由于吸收存款日均规模增长，利息支出同比增长5.63亿元；由于吸收存款平
均成本率下降，利息支出同比减少38.12亿元。
（2）同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款利息支出
报告期内，本集团同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款利息支出为
153.34亿元，同比减少16.86亿元，降幅9.91%，主要是同业负债日均规模下降，利息支出同
比减少18.88亿元。
（3）应付债券利息支出
报告期内，本集团应付债券利息支出130.25亿元，同比增加9.78亿元，增幅8.12%，主要
是应付债券日均规模增长，利息支出同比增加14.16亿元。
（4）向央行和其他金融机构借款及其他利息支出
报告期内，本集团向央行和其他金融机构借款及其他利息支出为65.81亿元，同比增加
4.22亿元，增幅6.85%。
24
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
3、净息差
报告期内，本集团净息差2.02%，同比下降0.20个百分点。净息差同比下降主要是由于
资产收益率降幅较大：一是本行积极落实国家减费让利政策，同时提升了高评级客户贷款投
放占比，新发生贷款收益率明显下降；二是本行严格执行房地产行业信贷调控政策，收益相
对较高的房地产开发贷款规模及占比下降；三是本行持续调整与优化投资业务结构，加大国
债、政策性金融债等高流动性标准化债券的配置力度，降低企业信用类投资规模及占比，投
资收益率同比有所下降。
为对冲各类资产收益率的下降，报告期内，本集团加大了信贷投放，收益水平相对较高
的信贷资产在生息资产中的占比同比提升1.58个百分点，整体上资产收益结构得到优化；此
外，进一步主动压降高成本结构性存款，并加强对中长期高成本存款的量价管控，有效降低
了存款成本，在一定程度上弥补了资产收益率下降带来的收入缺口。
展望下半年，净息差仍将面临收窄的压力。本行将一方面继续优化资产结构，进一步提
升信贷资产在总资产中的占比，特别是加大零售贷款、中长期信贷资产投放；另一方面持续
强化负债成本管控，做好中长期高成本存款的管理，优化资源配置与考核机制，增加低成本
结算性存款，从而推动存款成本的进一步下降。
25
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（四）非利息净收入
报告期内，本集团实现非利息净收入220.22亿元，同比减少70.66亿元，降幅24.29%。
项目（人民币百万元） 2021年1-6月 2020年1-6月 变动（%）
手续费及佣金净收入 12,684 14,562 -12.90
其他非利息净收入 9,338 14,526 -35.72
合计 22,022 29,088 -24.29
1、手续费及佣金净收入
报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入126.84亿元，同比减少18.78亿元，降幅
12.90%，主要是国内信用证、福费廷资金成本上升，市场形势发生变化，同时为落实监管政
策要求，主动调整了福费廷业务模式和国内信用证业务结构，结算与清算手续费收入同比减
少6.35亿元；在资管新规及监管趋严背景下，理财产品净值化转型加快，同业投资、理财非
标投资等通道业务大幅压缩，同时主动调整资产托管业务结构，收紧或退出私募基金托管、
网贷资金监管等部分高风险业务，托管及其他受托业务佣金收入同比减少4.86亿元。
项目（人民币百万元） 2021年1-6月 2020年1-6月 变动（%）
手续费及佣金收入 15,359 16,798 -8.57
其中：银行卡服务手续费 5,711 5,614 1.73
代理业务手续费 3,862 3,451 11.91
托管及其他受托业务佣金 3,048 3,534 -13.75
结算与清算手续费 1,086 1,721 -36.90
信用承诺手续费及佣金 1,083 1,320 -17.95
其他 569 1,158 -50.86
手续费及佣金支出 2,675 2,236 19.63
手续费及佣金净收入 12,684 14,562 -12.90
26
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
2、其他非利息净收入
报告期内，本集团实现其他非利息净收入93.38亿元，同比减少51.88亿元，降幅35.72%。
主要是本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的非标投资规模比上年同期末下降
1,722.75亿元，相关收益同比减少45.77亿元；债券市场整体震荡缺乏上年同期交易机会，买
卖价差同比减少28.34亿元。
项目（人民币百万元） 2021年1-6月 2020年1-6月 变动（%）
投资收益 4,782 13,618
三项合计下降
公允价值变动收益/（损失） 2,141 -1,671
45.16%
汇兑（损失）/收益 -111 475
其他业务收入 2,412 1,871 28.92
其他收益 114 233 -51.07
合计 9,338 14,526 -35.72
（五）业务及管理费
报告期内，本集团持续优化成本管理模式，加大数字金融、基础业务培育以及战略性重
点业务等方面的投入，促进业务轻型化、可持续、高质量发展。业务及管理费194.21亿元，
同比减少2.33亿元，降幅1.19%；成本收入比为22.13%，同比上升2.10个百分点。
项目（人民币百万元） 2021年1-6月 2020年1-6月 变动（%）
员工薪酬（包括董事薪酬） 12,916 11,564 11.69
折旧和摊销费用 2,754 2,809 -1.96
短期和低价值租赁费及物业管理费 389 383 1.57
业务费用及其他 3,362 4,898 -31.36
合计 19,421 19,654 -1.19
27
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（六）信用减值损失
报告期内，本集团信用减值损失365.43亿元，同比减少64.71亿元，降幅15.04%。
项目（人民币百万元） 2021年1-6月 2020年1-6月 变动（%）
发放贷款和垫款 26,691 36,989 -27.84
以摊余成本计量的金融资产 6,932 3,144 120.48
长期应收款 1,735 315 450.79
以公允价值计量且其变动计入其他综合
575 797 -27.85
收益的金融资产
其他 610 1,769 -65.52
合计 36,543 43,014 -15.04
（七）所得税费用
报告期内，本集团所得税费用22.03亿元，同比减少21.00亿元，降幅48.80%，主要是
税前利润下降及免税收入增加的双重影响。
28
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
五、资产负债表主要项目分析
（一）资产
截至报告期末，本集团资产总额为70,697.08亿元，比上年末增加1,194.75亿元，增幅
1.72%。
2021年6月30日 2020年12月31日
项目（人民币百万元） 占比 占比
金额 金额
（%） （%）
发放贷款和垫款总额 4,031,900 57.03 3,853,931 55.45
加：贷款应计利息 26,016 0.37 24,908 0.36
减：以摊余成本计量的贷款减值准备 101,825 1.44 96,542 1.39
发放贷款和垫款净额 3,956,091 55.96 3,782,297 54.42
金融投资净额 2,029,466 28.71 2,120,650 30.51
现金及存放中央银行款项 415,363 5.88 401,525 5.78
存拆放同业及其他金融机构款项和买入
329,823 4.67 295,456 4.25
返售金融资产
长期应收款 131,987 1.87 127,853 1.84
固定资产净额（含在建工程） 51,726 0.73 49,757 0.72
其他 155,252 2.18 172,695 2.48
合计 7,069,708 100.00 6,950,233 100.00
1、发放贷款和垫款
截至报告期末，本集团发放贷款和垫款总额为40,319.00亿元，比上年末增加1,779.69亿
元，增幅4.62%，发放贷款和垫款总额在资产总额中的占比为57.03%，比上年末上升1.58个
百分点。
29
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
2、金融投资
截至报告期末，本集团金融投资总额为20,243.33亿元，比上年末减少842.26亿元，降幅
3.99%，在资产总额中的占比为28.63%，比上年末下降1.71个百分点。
2021年6月30日 2020年12月31日
项目（人民币百万元） 占比 占比
金额 金额
（%） （%）
以摊余成本计量的金融资产 1,250,295 61.77 1,321,923 62.70
其中：债券投资 1,145,002 56.56 1,179,567 55.94
信托及资管计划 102,840 5.08 139,747 6.63
其他投资 2,453 0.13 2,609 0.13
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
347,032 17.14 322,480 15.29
金融资产
其中：债券投资 59,650 2.95 74,851 3.55
资管计划 9,375 0.46 10,168 0.48
其他投资 278,007 13.73 237,461 11.26
以公允价值计量且其变动计入其他综合收
427,006 21.09 464,156 22.01
益的金融资产
其中：债券投资 421,066 20.80 460,126 21.82
其他投资 5,940 0.29 4,030 0.19
合计 2,024,333 100.00 2,108,559 100.00
注：其他投资包括权益工具、投资基金、理财及其他。
本集团持有的债券按发行主体列示如下：
2021年6月30日 2020年12月31日
项目（人民币百万元） 占比 占比
金额 金额
（%） （%）
政府 967,446 59.51 964,047 56.23
政策性银行 101,411 6.24 90,682 5.29
银行及非银行金融机构 188,768 11.61 245,339 14.31
企业 368,093 22.64 414,476 24.17
合计 1,625,718 100.00 1,714,544 100.00
30
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
本集团所持金融债券主要是政策性金融债及商业银行金融债。其中，面值最大的十只
金融债券的有关情况如下：
项目（人民币百万元） 面值 年利率（%） 到期日 减值准备
2020 年金融债券 8,400 3.34 2025/07/14 2.94
2020 年金融债券 7,410 3.23 2025/01/10 1.79
2021 年金融债券 6,140 2.98 2024/01/08 1.63
2021 年金融债券 5,350 3.30 2026/03/03 1.69
2019 年金融债券 5,310 3.45 2029/09/20 1.52
2020 年金融债券 5,110 2.20 2023/04/01 0.79
2020 年金融债券 4,710 1.86 2023/04/09 0.69
2019 年金融债券 3,700 3.45 2022/07/09 1.93
2019 年金融债券 3,680 3.74 2029/07/12 1.20
2020 年金融债券 3,600 3.45 2025/09/23 1.26
合计 53,410 15.44
3、存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产
截至报告期末，本集团存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产合计
3,298.23亿元，比上年末增加343.67亿元，增幅11.63%；在资产总额中的占比为4.67%，比上
年末上升0.42个百分点，主要由于存放同业及其他金融机构款项的增加。
4、衍生金融工具
2021年6月30日 2020年12月31日
项目
公允价值 公允价值
（人民币百万元） 名义金额 名义金额
资产 负债 资产 负债
货币类衍生合约 2,413,311 29,670 27,249 1,940,939 39,988 37,279
利率类衍生合约 1,116,597 977 1,268 1,399,900 1,193 1,497
贵金属类衍生合约 46,472 1,377 3,633 47,559 869 3,673
其他 1,424 199 170 1,666 235 226
合计 32,223 32,320 42,285 42,675
31
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（二）负债
截至报告期末，本集团负债总额为64,824.13亿元，比上年末增加734.28亿元，增幅1.15%。
2021年6月30日 2020年12月31日
项目（人民币百万元） 占比 占比
金额 金额
（%） （%）
吸收存款 3,892,249 60.04 3,768,151 58.79
其中：吸收存款总额（不含应计利息） 3,852,340 59.43 3,728,174 58.17
同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回
1,337,174 20.63 1,135,039 17.71
购金融资产款
应付债券 701,144 10.82 957,880 14.95
向中央银行及其他金融机构借款 436,609 6.74 423,370 6.61
其他 115,237 1.77 124,545 1.94
合计 6,482,413 100.00 6,408,985 100.00
1、吸收存款
截至报告期末，本集团吸收存款总额38,523.40亿元，比上年末增加1,241.66亿元，增幅
3.33%。从客户结构看，公司存款占比78.39%，个人存款占比21.48%；从期限结构看，活期
存款占比39.86%，定期存款占比60.01%。
2021年6月30日 2020年12月31日
项目（人民币百万元） 占比 占比
金额 金额
（%） （%）
公司存款 3,019,739 78.39 2,961,617 79.44
其中：活期存款 1,269,761 32.96 1,287,743 34.54
定期存款 1,749,978 45.43 1,673,874 44.90
个人存款 827,305 21.48 758,712 20.35
其中：活期存款 265,630 6.90 243,780 6.54
定期存款 561,675 14.58 514,932 13.81
发行存款证 1,936 0.05 2,929 0.08
汇出及应解汇款 3,360 0.08 4,916 0.13
合计 3,852,340 100.00 3,728,174 100.00
32
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
2、同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款
截至报告期末，本集团同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款为
13,371.74亿元，比上年末增加2,021.35亿元，增幅17.81%，主要是中长期同业存放资金规模
增加。
3、应付债券
截至报告期末，本集团应付债券7,011.44亿元，比上年末减少2,567.36亿元，降幅26.80%，
主要是同业存单规模下降。
（三）股东权益
截至报告期末，本集团股东权益总额5,872.95亿元，比上年末增加460.47亿元，增幅8.51%，
其中，归属于本行股东权益总额5,754.36亿元，比上年末增加458.99亿元，增幅8.67%。
2021年 2020年
项目（人民币百万元） 变动（%）
6月30日 12月31日
股本 43,782 43,782 -
其他权益工具 99,856 69,860 42.94
其中：优先股 29,867 29,867 -
永续债 69,989 39,993 75.00
资本公积 57,419 57,419 -
其他综合收益 -1,219 -1,849 两期为负
盈余公积 48,479 48,479 -
一般风险准备 86,717 86,599 0.14
未分配利润 240,402 225,247 6.73
归属于本行股东权益总额 575,436 529,537 8.67
少数股东权益 11,859 11,711 1.26
合计 587,295 541,248 8.51
33
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（四）表外项目
2021年 2020年
项目（人民币百万元） 变动（%）
6月30日 12月31日
未使用的信用卡额度 522,275 478,980 9.04
银行承兑汇票 360,975 403,532 -10.55
开出保函 164,080 158,889 3.27
开出信用证 86,209 116,333 -25.89
资本性支出承诺 19,664 15,775 24.65
不可撤销信用承诺 9,867 13,016 -24.19
（五）主要产品和服务市场占有情况
根据中国人民银行 2021 年 6 月《金融机构本外币信贷收支月报表》，截至报告期末，
本行各项存款总额在 9 家全国性股份制商业银行中的市场份额为 12.05%；本行各项贷款总
额在 9 家全国性股份制商业银行中的市场份额为 12.58%。（注：9 家全国性股份制商业银行
指招商银行、中信银行、兴业银行、光大银行、浦发银行、华夏银行、广发银行、平安银行
和本行。上述数据的统计口径为本行境内机构。根据《中国人民银行关于调整金融机构存贷
款统计口径的通知》（银发[2015]14 号），从 2015 年开始，非存款类金融机构存放在存款
类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径，存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的
款项纳入“各项贷款”统计口径。）
34
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
六、贷款质量分析
（一）按五级分类划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团关注类贷款总额1,154.10亿元，比上年末增加7.34亿元；关注类贷
款占比2.86%，比上年末下降0.12个百分点；不良贷款总额723.91亿元，比上年末增加23.42
亿元；不良贷款率1.80%，比上年末下降0.02个百分点。
2021年6月30日 2020年12月31日
变动
项目（人民币百万元） 占比 占比
金额 金额 （%）
（%） （%）
正常贷款 3,959,509 98.20 3,783,882 98.18 4.64
其中：正常类贷款 3,844,099 95.34 3,669,206 95.20 4.77
关注类贷款 115,410 2.86 114,676 2.98 0.64
不良贷款 72,391 1.80 70,049 1.82 3.34
其中：次级类贷款 19,439 0.48 25,023 0.65 -22.32
可疑类贷款 35,306 0.88 24,477 0.64 44.24
损失类贷款 17,646 0.44 20,549 0.53 -14.13
合计 4,031,900 100.00 3,853,931 100.00 4.62
35
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（二）按产品类型划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团公司贷款（含票据贴现）总额23,391.53亿元，比上年末增加942.97
亿元，占比58.02%，比上年末下降0.23个百分点；个人贷款总额16,927.47亿元，比上年末增
加836.72亿元，占比41.98%，比上年末上升0.23个百分点。
截至报告期末，本集团公司不良贷款（含票据贴现）总额 448.79 亿元，比上年末增加
62.94 亿元，不良贷款率 1.92%，比上年末上升 0.20 个百分点；个人不良贷款总额 275.12 亿
元，比上年末减少 39.52 亿元，不良贷款率 1.63%，比上年末下降 0.33 个百分点。
2021年6月30日 2020年12月31日
项目 不良贷 不良贷
（人民币百万元） 占比 不良贷 占比 不良贷
贷款总额 款率 贷款总额 款率
（%） 款总额 （%） 款总额
（%） （%）
公司贷款和垫款 2,339,153 58.02 44,879 1.92 2,244,856 58.25 38,585 1.72
其中：票据贴现 230,898 5.73 1,021 0.44 227,859 5.91 977 0.43
个人贷款和垫款 1,692,747 41.98 27,512 1.63 1,609,075 41.75 31,464 1.96
其中：小微贷款 573,163 14.22 12,620 2.20 523,799 13.59 14,532 2.77
住房贷款 554,366 13.75 1,237 0.22 515,296 13.37 1,108 0.22
信用卡透支 457,252 11.34 12,981 2.84 462,309 12.00 15,180 3.28
其他 107,966 2.67 674 0.62 107,671 2.79 644 0.60
合计 4,031,900 100.00 72,391 1.80 3,853,931 100.00 70,049 1.82
36
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（三）按行业划分的贷款分布情况
本集团紧随国家各项宏观、产业、区域等政策导向，积极落实宏观审慎等各项监管要求，
坚定服务实体经济，持续优化信贷资产结构，重点投向国家先进制造业、战略性新兴产业、
新型基础设施建设项目、普惠金融、乡村振兴、绿色信贷和中小企业等。加强房地产信贷管
理，严格执行“三线四档”差别化信贷政策，持续优化房地产客户结构。截至报告期末，本
集团贷款业务主要集中在租赁和商务服务业、制造业、房地产业，其中，租赁和商务服务业
贷款总额5,234.03亿元，比上年末增长374.21亿元；制造业贷款总额3,195.67亿元，比上年末
增长192.44亿元；房地产贷款总额4,169.43亿元，比上年末下降220.89亿元，占比较上年末下
降1.05个百分点。
截至报告期末，本集团公司不良贷款主要集中在采矿业、制造业、批发和零售业，三大
行业不良贷款总额合计297.71亿元，合计在公司不良贷款中占比66.34%。采矿业、制造业、
批发和零售业不良贷款总额分别比上年末增加36.11亿元、减少1.76亿元、增加13.62亿元；不
良贷款率分别比上年末上升4.09个百分点、下降0.26个百分点、下降0.27个百分点。不良贷款
率方面，受个别大额对公客户下迁不良影响，采矿业，房地产业等行业不良贷款率比上年末
上升。
2021年6月30日 2020年12月31日
项目 不良贷 不良贷
（人民币百万元） 贷款 占比 不良贷 贷款 占比 不良贷
款率 款率
总额 （%） 款总额 总额 （%） 款总额
（%） （%）
公司贷款和垫款
租赁和商务服务业 523,403 12.98 2,663 0.51 485,982 12.61 3,034 0.62
房地产业 416,943 10.34 4,349 1.04 439,032 11.39 3,040 0.69
制造业 319,567 7.92 10,070 3.15 300,323 7.79 10,246 3.41
批发和零售业 226,108 5.61 7,398 3.27 170,477 4.42 6,036 3.54
水利、环境和公共设施管理业 168,341 4.17 407 0.24 149,509 3.88 73 0.05
交通运输、仓储和邮政业 133,673 3.32 4,483 3.35 107,441 2.79 4,411 4.11
金融业 133,035 3.31 462 0.35 204,644 5.31 515 0.25
建筑业 123,196 3.05 1,260 1.02 108,440 2.81 1,316 1.21
采矿业 99,030 2.46 12,303 12.42 104,329 2.71 8,692 8.33
电力、热力、燃气及水生产和供应业 79,986 1.98 635 0.79 69,354 1.80 363 0.52
住宿和餐饮业 15,577 0.39 215 1.38 15,863 0.41 236 1.49
农、林、牧、渔业 15,430 0.38 85 0.55 12,769 0.33 180 1.41
公共管理、社会保障和社会组织 6,324 0.16 - - 6,840 0.18 - -
其他 78,540 1.95 549 0.70 69,853 1.82 443 0.63
小计 2,339,153 58.02 44,879 1.92 2,244,856 58.25 38,585 1.72
个人贷款和垫款 1,692,747 41.98 27,512 1.63 1,609,075 41.75 31,464 1.96
合计 4,031,900 100.00 72,391 1.80 3,853,931 100.00 70,049 1.82
37
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（四）按投放地区划分的贷款分布情况
本集团根据国家宏观政策导向、监管指导要求及政策变化，落实国家区域协调发展战略，
紧紧围绕粤港澳大湾区、长三角、京津冀、成渝四大重点区域，实行差异化的区域信贷政策，
科学调整业务授权，提升战略区域增量资本配置占比。截至报告期末，本集团长江三角洲地
区、环渤海地区及西部地区贷款总额居前三位，分别为10,007.87亿元、6,374.34亿元、6,299.73
亿元，占比分别为24.82%、15.81%、15.62%。
截至报告期末，本集团不良贷款主要集中在总部、中部、环渤海等地区，不良贷款总额
分别为 183.00 亿元、147.43 亿元、123.42 亿元，合计占比 62.69%。从不良贷款增量看，环
渤海和中部地区增加较多，分别比上年末增加 23.33 亿元和 22.88 亿元，不良贷款率分别比
上年末上升 0.32 个百分点和 0.33 个百分点，主要原因为地区内个别对公客户降级导致。
2021年6月30日 2020年12月31日
项目 不良贷 不良贷
（人民币百万元） 占比 不良贷 占比 不良贷
贷款总额 款率 贷款总额 款率
（%） 款总额 （%） 款总额
（%） （%）
总部 511,523 12.69 18,300 3.58 548,060 14.22 20,796 3.79
长江三角洲地区 1,000,787 24.82 8,644 0.86 928,337 24.09 9,220 0.99
珠江三角洲地区 556,692 13.81 5,115 0.92 523,433 13.58 5,264 1.01
环渤海地区 637,434 15.81 12,342 1.94 618,101 16.04 10,009 1.62
东北地区 93,102 2.31 2,935 3.15 90,034 2.34 2,428 2.70
中部地区 505,219 12.53 14,743 2.92 481,042 12.48 12,455 2.59
西部地区 629,973 15.62 9,609 1.53 570,998 14.81 9,122 1.60
境外及附属机构 97,170 2.41 703 0.72 93,926 2.44 755 0.80
合计 4,031,900 100.00 72,391 1.80 3,853,931 100.00 70,049 1.82
注：本集团机构的地区归属请参阅财务报表的附注七“分部报告”。
38
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（五）按担保方式划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团贷款担保结构保持稳定，抵质押贷款总额23,341.16亿元，比上年
末增加893.80亿元，占比为57.89%，比上年末下降0.36个百分点；信用贷款总额9,922.84亿元，
比上年末增加448.16亿元，占比24.61%，比上年末上升0.03个百分点；保证贷款总额7,055.00
亿元，比上年末增加437.73亿元，占比17.50%，比上年末上升0.33个百分点。
2021年6月30日 2020年12月31日
项目（人民币百万元） 占比 占比
金额 金额
（%） （%）
信用贷款 992,284 24.61 947,468 24.58
保证贷款 705,500 17.50 661,727 17.17
附担保物贷款 2,334,116 57.89 2,244,736 58.25
其中：抵押贷款 1,741,872 43.20 1,686,307 43.76
质押贷款 592,244 14.69 558,429 14.49
合计 4,031,900 100.00 3,853,931 100.00
（六）前十大贷款客户
截至报告期末，本集团前十大贷款客户的贷款总额合计为646.14亿元，占发放贷款和垫
款总额的1.60%。前十大贷款客户如下：
占贷款总额的比例
项目（人民币百万元） 金额
（%）
客户 A 11,500 0.29
客户 B 9,200 0.23
客户 C 6,616 0.16
客户 D 6,283 0.16
客户 E 6,000 0.15
客户 F 5,700 0.14
客户 G 5,005 0.12
客户 H 4,893 0.12
客户 I 4,713 0.12
客户 J 4,704 0.11
39
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（七）重组贷款和逾期贷款情况
截至报告期末，本集团重组贷款总额209.51亿元，比上年末增加22.22亿元，在发放贷款
和垫款总额中占比为0.52%，比上年末上升0.03个百分点。逾期贷款总额826.88亿元，比上年
末增加46.00亿元，在发放贷款和垫款总额中占比为2.05%，比上年末上升0.02个百分点。
2021年6月30日 2020年12月31日
项目（人民币百万元） 占比 占比
金额 金额
（%） （%）
重组贷款 20,951 0.52 18,729 0.49
逾期贷款合计 82,688 2.05 78,088 2.03
其中：逾期 3 个月以内 24,866 0.62 26,338 0.68
逾期 3 个月以上至 1 年 35,471 0.88 28,543 0.75
逾期 1 年以上至 3 年 17,441 0.43 18,207 0.47
逾期 3 年以上 4,910 0.12 5,000 0.13
注：1.重组贷款（全称：重组后的贷款）是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款
条款做出调整的贷款。
2.逾期贷款指本金或利息逾期 1 天或以上的贷款。
（八）抵债资产情况
项目（人民币百万元） 2021年6月30日 2020年12月31日
抵债资产 5,293 6,180
其中：房产和土地 5,039 5,940
运输工具 118 40
其他 136 200
减值准备 157 131
（九）贷款减值准备变动情况
项目（人民币百万元） 2021年6月30日 2020年12月31日
期初余额 97,637 84,647
本期净计提 26,691 76,990
本期核销及转出 -22,608 -67,110
收回已核销贷款 2,383 4,388
其他 -677 -1,278
期末余额 103,426 97,637
40
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
贷款减值准备的计提方法：
按照《国际财务报告准则第9号：金融工具》（IFRS9）和财政部《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）要求，本行已执行新金融工具准则，采用预期
信用损失模型计提减值准备。按照新金融工具准则，对于零售贷款和划分为阶段一、阶段二
的非零售贷款，按照内部评级体系估计的违约概率(PD)、违约损失率(LGD)等风险参数计提
减值准备；对于划分为阶段三的非零售贷款，按照其预期现金流回收情况进行单笔计提。新
金融工具准则实施以来，本行持续对预期信用损失模型进行监测与优化，风险预判能力不断
加强，贷款减值计提前瞻性和减值管理精细化水平进一步提升。
41
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
七、资本充足率分析
（一）资本充足率
本集团根据《商业银行资本管理办法（试行）》（简称“新办法”）和其他相关监管规
定计算资本充足率，资本充足率的计算范围包括本行以及符合新办法规定的本行直接或间接
投资的金融机构。截至报告期末，本集团核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足
率均达到新办法达标要求。在本行拥有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构中，有一家
村镇银行存在0.66亿元监管资本缺口。
本集团资本充足率情况如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
项目（人民币百万元）
本集团 本行 本集团 本行
核心一级资本净额 479,238 449,323 461,921 437,830
一级资本净额 579,531 549,173 532,348 507,682
总资本净额 755,024 719,568 707,472 678,609
核心一级资本 483,076 466,233 466,960 450,670
核心一级资本扣减项 -3,838 -16,910 -5,039 -12,840
其他一级资本 100,855 99,856 70,831 69,860
其他一级资本扣减项 -562 -6 -404 -8
二级资本 175,493 170,400 175,124 170,935
二级资本扣减项 - -5 - -8
风险加权资产合计 5,623,652 5,376,498 5,425,856 5,136,410
其中：信用风险加权资产 5,215,548 4,977,159 5,019,411 4,738,017
市场风险加权资产 94,760 90,223 93,101 89,277
操作风险加权资产 313,344 309,116 313,344 309,116
核心一级资本充足率（%） 8.52 8.36 8.51 8.52
一级资本充足率（%） 10.31 10.21 9.81 9.88
资本充足率（%） 13.43 13.38 13.04 13.21
42
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
截至报告期末，本集团一级资本净额比2021年3月末增加317.21亿元，调整后的表内外
资产余额减少256.30亿元，杠杆率水平升高0.43个百分点。本集团杠杆率情况如下：
2021 年 2021 年 2020 年 2020 年
项目（人民币百万元）
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日
杠杆率（%） 7.50 7.07 6.93 6.86
一级资本净额 579,531 547,810 532,348 539,941
调整后的表内外资产余额 7,727,571 7,753,201 7,684,206 7,869,025
关于监管资本的详细信息，请参见本行网站（www.cmbc.com.cn）“投资者关系——信
息披露——监管资本”栏目。
（二）信用风险暴露
下表列出本集团按照新办法计量的信用风险暴露情况。
项目（人民币百万元） 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
表内信用风险暴露 7,020,587 6,846,439
其中：资产证券化风险暴露 277,722 304,232
表外信用风险暴露 634,579 717,676
交易对手信用风险暴露 27,623 26,861
合计 7,682,789 7,590,976
（三）市场风险资本要求
本集团市场风险资本要求采用标准法计量。下表列出本集团于报告期末各类型市场风险
资本要求。
项目（人民币百万元） 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
利率风险 4,263 4,227
股票风险 1,158 1,163
汇率风险 1,976 1,937
商品风险 130 68
期权风险 22 7
交易账户资产证券化风险暴露的
32 46
特定风险
合计 7,581 7,448
43
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（四）操作风险资本要求
截至报告期末，本集团按照基本指标法计量的操作风险资本要求为 250.68 亿元。
八、流动性相关指标
（一）流动性覆盖率
截至报告期末，根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》，本集团流动性覆盖率
如下：
项目（人民币百万元） 2021年6月30日 2020年12月31日
流动性覆盖率（%） 130.65 128.37
合格优质流动性资产 958,136 959,398
未来 30 天现金净流出量 733,340 747,370
（二）净稳定资金比例
截至报告期末，根据《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》，本集团净稳定资金
比例如下：
项目（人民币百万元） 2021年6月30日 2021年3月31日 2020年12月31日
净稳定资金比例（%） 104.25 104.24 104.57
可用的稳定资金 3,897,189 3,817,492 3,750,279
所需的稳定资金 3,738,318 3,662,252 3,586,301
44
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
九、分部报告
本集团业务分部按照对公业务、零售业务和其他业务分部进行管理、报告和评价，地区
分部按照总部、长江三角洲地区、珠江三角洲地区、环渤海地区、东北地区、中部地区、西
部地区、境外及附属机构八大分部进行管理、报告和评价。
（一） 按业务领域划分的分部经营业绩
资产总额（不含递延
项目（人民币百万元） 营业收入 利润总额
所得税资产）
对公业务 4,591,253 44,228 10,359
零售业务 1,685,022 34,620 14,817
其他业务 742,931 8,927 3,764
合计 7,019,206 87,775 28,940
（二）按地区划分的分部经营业绩
资产总额（不含递延
项目（人民币百万元） 营业收入 利润总额
所得税资产）
总部 3,200,942 28,494 5,046
长江三角洲地区 1,280,804 14,409 9,590
珠江三角洲地区 617,276 9,193 4,787
环渤海地区 1,217,762 10,843 2,753
东北地区 154,129 1,633 165
中部地区 501,384 8,069 1,582
西部地区 628,901 9,208 3,338
境外及附属机构 365,171 5,926 1,679
地区间调整 -947,163 - -
合计 7,019,206 87,775 28,940
45
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
十、其他财务信息
（一）与公允价值计量相关的项目情况
1、与公允价值计量相关的内部控制制度
本行为规范公允价值计量行为，提高财务信息质量，加强风险控制，维护投资者及相关
各方合法权益，根据《企业会计准则》制定了《公允价值管理办法》，将部分金融资产、金
融负债的计量纳入公允价值的计量范围，并对公允价值的确定原则、方法以及程序进行了明
确和细化。为提高公允价值估值的合理性和可靠性，针对公允价值的管理，本行确定了相应
的管理机构和工作职责，不断加强对资产、负债业务的估值研究，提升自身估值能力，逐步
完善估值模型和系统，强化对外部获取价格的验证。本行对公允价值的计量过程采取了相应
的内控措施，实行公允价值查询和确认的双人复核制度，采用公允价值的估值流程需由经办
与复核双人签字生效等方式。与此同时，内审部门通过对公允价值的确定范围、估值方法和
程序等的监督检查，促进本行不断提高内部控制水平。
本行已经实施《国际财务报告准则第9号：金融工具》（IFRS9）和财政部颁发的《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企
业会计准则第24号——套期会计》等新会计准则。在报告期内完成了金融工具SPPI测试、
产品分类、估值、减值测算，按照新会计准则开展公允价值计量。
2、与公允价值计量相关的金融工具
本行采用公允价值计量的金融工具包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产/负债、衍生金融工具、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。其中，
债券投资采用如下估值方法：人民币债券估值原则上通过中央国债登记结算有限责任公司估
值获得，外币债券市值通过BLOOMBERG系统与询价相结合的方法获得。衍生金融工具估
值采用公开市场报价和模型估值的方法，部分客户背景的衍生产品通过市场询价获得，外汇
期权业务估值采用系统模型估值方法；衍生金融工具主要是具有客户背景的利率掉期合约以
及市场风险基本对冲的自营利率掉期、外汇贵金属远期、掉期和期权合约。公募基金投资使
用市场法估值。票据贴现及转贴现、福费廷、资产管理计划、收益权、股权投资、资产支持
证券次级档和可转债等非标准化投资采用模型估值方法，主要估值技术包括现金流折现法、
市场法、成本法等。
（二） 应收利息及其他应收款情况
本集团应收利息及其他应收款情况请参阅财务报表的附注六、14“其他资产”。
46
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（三）逾期未偿付债务情况
截至报告期末，本集团不存在重大的逾期未偿付债务。
（四）现金流量情况
报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为 2,879.90 亿元，净流入额同比增加
1,739.98 亿元，主要是交易性投资业务现金净流入增加、发放贷款和垫款业务现金净流出减
少；投资活动产生的现金流量净额为 994.42 亿元，净流入额同比增加 1,429.09 亿元，主要
是投资支付的现金减少；筹资活动产生的现金流量净额为-2,515.15 亿元，净流出额同比增加
1,909.40 亿元，主要是发行同业存单收到的现金减少。
项目（人民币百万元） 2021年1-6月 2020年1-6月 变动额
经营活动产生的现金流量净额 287,990 113,992 增加 173,998
其中：交易性投资现金流量净额 21,838 -85,956 增加 107,794
发放贷款和垫款现金流量净额 -199,090 -334,067 减少 134,977
投资活动产生的现金流量净额 99,442 -43,467 增加 142,909
其中：收回投资的现金流入 614,319 683,824 减少 69,505
投资支付的现金流出 -551,834 -758,692 减少 206,858
筹资活动产生的现金流量净额 -251,515 -60,575 增加 190,940
其中：发行债券的现金流入 306,378 539,850 减少 233,472
偿还债务的现金流出 -570,993 -591,680 减少 20,687
47
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（五）主要财务指标增减变动幅度及其主要原因
2021年 2020年
资产负债表 增幅（%） 主要原因
6月30日 12月31日
存放同业及其他金融机 85,679 52,084 64.50 存放同业款项的增加
构款项
买入返售金融资产 9,090 21,464 -57.65 买入返售债券及买入返售票据规模
的下降
同业及其他金融机构存 1,222,033 911,350 34.09 压降拆入资金、卖出回购金融资产
放款项 款等短期负债规模，适度增加同
拆入资金 82,890 158,371 -47.66 业及其他金融机构存放款项等中
卖出回购金融资产款 32,251 65,318 -50.62 长期负债规模
应交税费 13,250 22,979 -42.34 应交企业所得税的下降
递延所得税负债 243 117 107.69 子公司境外业务产生的递延所得税
负债增加
其他负债 43,830 32,316 35.63 待清算款项、应付票据以及待支付
现金分红款项等的增加
其他权益工具 99,856 69,860 42.94 永续债的发行
其他综合收益 -1,219 -1,849 两期为负 以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产减值准备的
增加
利润表 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 增幅（%） 主要原因
投资收益 4,782 13,618
以公允价值计量且其变动计入当
公允价值变动收益/（损 2,141 -1,671 三项合计下降 期损益的非标投资相关收益减
失） 45.16% 少、债券买卖价差减少以及市
汇兑（损失）/收益 -111 475 场价格波动等的影响
其他收益 114 233 -51.07 子公司企业所得税返还的减少
其他资产减值损失 501 3 16,600.00 抵债资产减值损失的增加
营业外收入 20 38 -47.37 营业外相关收入的减少
营业外支出 225 150 50.00 未决诉讼预计负债的增提
所得税费用 2,203 4,303 -48.80 税前利润下降及免税收入增加的
双重影响
少数股东损益 181 327 -44.65 归属于少数股东的净利润减少
48
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
十一、主要业务回顾
（一）存贷款业务
1、存款业务
报告期内，本行存款结构持续优化，存款成本持续下降。截至报告期末，各项存款余额
38,284.25 亿，比上年末增加 1,311.65 亿元，增幅 3.55%，在总负债中占比 60.78%，比上年
末提高 1.34 个百分点。其中，结构性存款余额 443.89 亿元，比上年末减少 1,257.57 亿元，
降幅 73.91%；比上年同期末减少 5,228.28 亿元，降幅 92.17%。核心负债比上年末增加 2,563.22
亿元，增幅 7.61%；比上年同期末增加 4,767.88 亿元，增幅 15.15%。存款结构优化推动成本
持续下降，报告期内，本行存款成本率 2.15%，比上年同期下降 0.21 个百分点。
报告期内，本行经营进一步向基础客群和基础业务回归，将全面优化业务结构作为经营
管理的重点工作。通过积极拓展基础客户，深化客群综合经营，聚焦重点领域，创新结算与
现金管理、供应链行业场景化等产品服务，增强低成本结算性存款吸收能力。同时，本行持
续强化高成本存款管理，主动压降高成本结构性存款，引导存款成本稳步下降。
截至报告期末，本行境内有余额存款客户数、今年新开存款客户数均实现同比多增，对
公、零售有效客户均保持较快增长。本行境内有余额存款客户 4,539.34 万户，比上年末增加
139.98 万户，增幅 3.18%，同比多增 11.26 万户；今年新开存款客户 123.90 万户，比上年同
期增加 15.64 万户，增幅 14.45%，同比多增 48.45 万户。
下半年，预计流动性将保持合理充裕，市场竞争更加有序，为存款成本管控提供了良好
的外部环境。同时，本行高成本结构性存款规模下降对存款总量增长带来的压力已基本释放，
存款业务经营中不稳定因素减少。本行将充分把握内外部发展机遇，继续夯实客户基础，推
动核心负债增长，持续优化存款结构，坚持合规审慎经营，引导存款成本下降，增强服务实
体经济能力。
2、贷款业务
报告期内，本行各项贷款平稳增长，信贷结构持续优化。截至报告期末，本行各项贷款
总额 40,093.63 亿元，比上年末增加 1,762.33 亿元，增幅 4.60%，在总资产中占比 58.40%，
比上年末上升 1.53 个百分点。
报告期内，按照党中央、国务院统筹推进疫情防控和经济社会发展工作的决策部署，本
49
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
行加大对实体经济、重点领域和薄弱环节的支持力度，围绕国家战略方向，积极调整信贷结
构，推动业务回归本源，为可持续发展奠定良好基础。
积极响应国家政策与监管要求，把服务实体经济放到更突出位置，严格落实房地产行业
的宏观审慎管理要求。信贷资源向小微、制造业、绿色金融、乡村振兴、大基建等重点领域
倾斜。截至报告期末，本行普惠型小微企业、制造业等重点领域贷款均保持较快增长，增幅
显著高于各项贷款平均增幅。普惠型小微企业贷款余额 4,859.28 亿元，比上年末增加 375.74
亿元，增幅 8.38%。制造业贷款余额 3,176.31 亿元，比上年末增加 191.74 亿元，增幅 6.42%。
深入实施国家区域协调发展战略，打造区域化特色和优势。积极支持粤港澳大湾区、长
三角、京津冀、成渝等国家重点战略区域，因地制宜增加对经济困难省份的信贷投放。截至
报告期末，重点区域各项贷款保持较快增长，比上年末增长 5.74%,显著高于全行平均增幅。
围绕战略方向，优化贷款客户结构。报告期内，本行贷款客户结构呈现明显改善趋势。
零售贷款占比持续上升，截至报告期末，零售贷款余额 16,749.84 亿元，比上年末增加 827.92
亿元，增幅 5.20%，在各项贷款中占比 41.78%，比上年末提升 0.24 个百分点。对公高评级
优质客户贷款规模稳定增长，截至报告期末，境内对公高评级优质客户贷款 9,483.84 亿元，
比上年末增加 749.26 亿元，增幅 8.58%，在境内对公贷款中占比 46.53%，比上年末提高 1.72
个百分点。
下阶段，本行将继续围绕国家发展战略方向，以新旧动能转换为契机，深入推进信贷结
构优化，对小微企业、民营企业提供普惠性、持续性的资金支持，对先进制造业、绿色金融、
乡村振兴等国民经济重点领域与薄弱环节加大信贷投放力度，强化对实体经济支持。同时，
聚焦重点客户、重点区域，加大对总分行战略客户、供应链金融、零售客群的支持力度，加
强信贷客群的结算服务，提升综合回报。
50
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（二）公司银行业务
报告期内，本行积极主动应对市场和监管环境的新变化、新挑战，聚力战略客群深耕，
致力成为战略客户的战略银行；聚力中小客群开发，打造中小企业金融服务特色和品牌；聚
力优质负债拓展，通过稳定负债提高业绩弹性；聚力重点区域提升，打造区域化特色和优势；
聚力营销基础改善，打造扩大有效客群的生态环境；聚力考核机制革新，引导战略执行并激
发组织活力。同时，压实公司业务第一道风险防范责任，推动公司银行业务实现战略转型和
可持续发展。
1、差异化客群经营
报告期内，本行坚持以客户为中心，服务实体经济，深化客群经营，建立了基础客群、
战略客群、机构客群、中小客群等分层分类的差异化服务体系。
基础客群：客户基础夯实提升。切实践行“以客户为中心”的服务理念，强化客群分类
经营，建立客户价值细分体系，引入客户合作过程性指标，不断提升客户价值，客群基础进
一步夯实。报告期内，本行聚焦重点客户旅程、不断提升客户服务体验。对公账户服务完成
“企业标准开户全流程产品”上线，大大缩短企业客户开户时长，全行新开对公非零客户数、
新开对公非零基本客户数都是历史同期最好水平。截至报告期末，本行境内有余额对公存款
客户达143.39万户，比上年末增长3.30%；境内有余额对公一般贷款客户数突破万户大关，
达到10,110户，比上年末增长4.16%。
战略客群：打造战略客户服务新模式。本行全面变革战略客户服务体制机制，组建战略
客户部作为全行战略客户营销服务部门，按照“协同、专业、高效、价值”的理念，对全行
名单制优质客户开展“总对总”营销，提供分层化、一体化、专业化的优质服务；打造战略
客户“五位一体”团队作业模式，落实“一户一策”综合服务方案，推进高层营销，为做好
客户服务工作提供了坚实的组织保障；整合行内及附属公司的产品和服务，发布战略客户权
益手册，搭建“价值共融、利益共生、资源共享”的一体化经营聚合生态，重塑客户旅程，
提升客户体验，创造客户价值。报告期内，本行战略客群存款日均8,982.75亿元，比上年增
加528.12亿元，增幅6.25%；截至报告期末，各项贷款总额8,140.29亿元，比上年末增加1,059.14
亿，增幅14.96%。
机构客群：按行业分类差异化经营。本行分类制定客群营销策略，精细化、差异化推动，
强化机构业务资质建设。截至报告期末，本行机构客户数2.77万户，比上年末增长5.32%。
51
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
中小客群：持续打造“中小企业民生工程”。本行一直以服务民营企业为己任，将深耕
中小金融作为一项战略业务持续推进。报告期内，本行不断推进“中小企业民生工程”，依
托“携手、生根、共赢、萤火”四大计划，通过便捷化、线上化、平台化、综合化的金融服
务，为不同类型、不同发展阶段的中小企业客户提供账户及资金服务、交易及融资服务、战
略及成长服务、家园及生态服务等一揽子的金融支持，持续迭代中小客群差异化产品体系，
助力中小企业发展。
2、综合化金融服务
报告期内，本行持续推进产品创新，丰富和完善产品体系，为客户提供综合化、专业化、
智能化的金融服务方案，不断增强客户合作粘性。
公司存款业务。报告期内，本行聚力优质负债拓展，加强结算业务平台建设，强化战略
客户、供应链核心客户链条式开发，强化中小客户批量获客，强化资产业务客群结算服务，
全面提升公司客群的一般存款贡献，根据流动性和市场利率走势主动优化负债结构，推动对
公一般存款持续、稳定增长。截至报告期末，本行对公存款30,117.09亿元，比上年末增加
664.07亿元，增幅2.25%；对公存款结构持续优化，活期存款日均占比42.23%，比上年提高
2.28个百分点；对公存款成本持续压降，对公存款平均成本率2.13%，比上年同期下降0.21个
百分点。
公司贷款业务。报告期内，本行紧跟国家战略，加大对粤港澳大湾区、长三角、京津冀、
成渝重点区域投放。加大绿色信贷、乡村振兴重点领域投放；积极支持制造业高质量发展，
重点围绕先进制造业、战略新兴产业、传统产业转型升级等领域，加大贷款投放力度。聚焦
城市基础设施和公共服务等传统基建和5G、特高压、人工智能、工业互联网等新基建领域，
持续加大投放力度。加大战略客群投放、继续对疫情防控重点客户实施定价优惠政策。截至
报告期末，本行对公贷款23,343.79亿元，比上年末增加934.41亿元，增幅4.17%。
投资银行业务。报告期内，本行始终秉持“以客为尊”和“金融回归经济本源”的价值
理念，继续深耕核心客群经营，通过债券融资、结构融资、股权融资、跨境融资等多元化投
行产品，为客户提供综合化、定制化的投行服务，帮助客户优化财务结构、改善经营管理，
在服务实体经济发展和助力企业价值提升中，打造民生“商行+投行”“融资+融智”“投行
引领+投贷联动”的投行赋能模式，成为客户真正的“朋友、管家、顾问”。
报告期内，本行通过进一步强化内外研判、加强营销获客、优化业务流程、实施重大项
52
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
目作业机制，积极响应落实“碳达峰、碳中和”“绿色金融”“乡村振兴”等重大国家战略，
回归商业银行投行业务本源。报告期内，本行各类债券承销发行规模1,654.53亿元，其中银
行间债券市场承销发行规模1,532.58亿元，银行间债券市场非金融企业债务融资工具主承销
商排名第十位。本行大力推进相关债券产品创新，帮助8家企业成功发行绿色债券36.95亿元，
包括绿色票据、碳中和债、可持续发展挂钩债券等品种，其中发行市场第一单碳中和资产支
持票据；帮助5家企业成功发行15.60亿元乡村振兴债，助力乡村振兴建设。本行进一步发挥
并购和银团业务优势，深化同业合作和资源共享，聚焦产业资源整合、国企重组、中概股回
归、跨境并购等领域，在继续助力传统产业转型升级的同时，加大服务支持智能制造、节能
环保、生物医药等新兴行业发展，落地了一系列具有较高市场影响力的重大项目，有力支持
了实体经济发展，提升了投行业务品牌形象。截至报告期末，本行并购贷款及并购银团贷款
合计1,359.75亿元。
机构业务。报告期内，本行通过精细化地方政府专项债链式开发机构客群，推动机构业
务平台项目建设，丰富机构业务产品方案，提升综合服务水平。截至报告期末，机构存款日
均8,576.71亿元，比上年新增769.74亿元，增幅9.86%。
交易银行业务。报告期内，本行聚焦客户旅程，不断整合现有产品、渠道与服务，致力
于提升结算服务能力，为客户提供智能化、便捷化综合金融服务方案，改善客户体验。
报告期内，本行加快丰富和完善结算与现金管理产品服务体系，针对集团客户现金管理
需求，提供跨行现金管理方案，助力企业实现资金管理便捷化、智能化；针对房屋销售和租
赁资金监管、破产清算、招投标、薪资发放等场景，提供定制化产品和服务，灵活对接资金
结算需求。截至报告期末，本行结算与现金管理存款14,418.14亿元，比上年末增加1,152.93
亿元，增幅8.69%。
报告期内，本行围绕客户境内外贸易融资需求持续丰富产品体系。大力落实跨境贸易结
算便利化政策，持续升级跨境结算智能化产品体系，加速落地跨境资金池业务；与多个跨境
电商平台、市场采购平台进行系统对接，做好贸易新业态结算服务；把握进口采购、对外承
包工程等多场景业务机会，提供高效、优质的跨境金融服务。着力优化票据业务流程并推动
线上化进程，实现商票贴现系统自动辅助审查、线上审核与放款全流程线上化，优化自助贴
现，升级票据管家，提升业务拓展效率。紧贴客户场景优化国内保函产品，围绕多种行业、
场景下客户的担保需求匹配产品方案，大力发展非融资性保函，着力拓展电子保函应用场景，
53
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
累计上线49个非标电子保函版本，国内保函业务量同比增长33.69%。
3、生态化模式转型
报告期内，本行聚焦企业数字化服务，以供应链业务为重点，不断深化产业互联网生态
经营。本行供应链金融业务紧跟数字化转型战略，聚力客群经营，持续推进大中小微一体化
机制落地；通过创新数字供应链金融服务模式、深化生态平台获客、迭代线上产品提升客户
体验等，积极探索打造供应链金融场景、平台、客户体验相融合的企业产业链全生态服务。
推进大中小微一体化经营。本行成立大中小微一体化协同工作组，建立供应链场景下大
中小微客户协同开发机制与实施流程，加强链上客户导流，聚焦“信融e”“政采贷”“采
购e”三个试点场景启动业务协同推广试点，同时启动相关业务系统对接，实现链上长尾客
户突破上量。
科技赋能加速产品创新。本行聚焦供应链市场多样化服务需求，提炼产品标准化功能与
特色功能，报告期内围绕“赁融e”“仓单e”等新产品，设计与提炼系统产品参数，形成线
上化产品模板，在系统架构与功能上实现组件化设计，强化功能复用能力；通过技术提升融
资放款流程的自动化能力，降低人工干预，提升企业业务操作体验。
提升全流程数字化风控水平。本行逐步完善供应链风险制度，建设与供应链属性相匹配
的智能风控体系。启动数字化审批模型与规则的设计，通过科技赋能获取采购订单数据、交
易数据、付款数据等产业链数据，对链上客户风险画像进行描述，并运用于风险自动化预警
功能中，提升供应链全流程数字化风控水平，提升链条客户开发效率。
（三）零售银行业务
报告期内，本行坚定不移地将零售作为优先发展的长期性、基础性战略业务，围绕零售
新三年规划落地实施，以做大基础客群、做优基础服务、提升客户体验为目标，以“数字化
智慧驱动+生态化场景驱动”为手段，持续提升零售客群细分经营，推进零售业务发展模式
与管理模式转型。
1、生态化场景驱动
线上 APP 生态。重点围绕车主、商超、亲子、物业等个人生活场景，打造覆盖“衣食
住行游娱购”的全场景生态。通过向合作伙伴输出本行账户、支付等服务，探索以数字化合
作模式实现场景获客和经营。丰富信用卡生活场景特惠商户体系和“全民管家”整合平台，
54
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
覆盖 50 余类生活服务场景及全国 160 个城市的近千项生活缴费项目，提升消费稳定型客户
的活跃度与用卡体验。截至报告期末，全民生活 APP 累计注册用户 2,659.91 万户，本年新
增注册用户 124.41 万户。
线下网点生态。积极在线下渠道引进社保、税务、工商、交通、征信等政务服务，实现
金融场景与政务场景的智慧共享和精准对接，丰富网点服务生态；充分发挥社区支行的“地
缘”和“人缘”特征，加速打造社区服务、老年乐享、家庭亲子、政务服务、社区便民生态。
社区（小微）支行金融资产持续增长，总额达 3,392.02 亿元，网均金融资产 2.75 亿元；储
蓄存款 1,268.86 亿元；客户数达 785.90 万户，其中有效及以上客户 92.62 万户，进一步巩固
社区金融先发优势。
战略客户合作生态。发挥本行一体化经营优势，引入有竞争力的战略客户头部场景及小
微、信用卡场景，探索打造与客户互为生态、互为战略、相互引流的商业模式。
2、数字化智慧驱动
数字化营销。持续完善数字化营销体系，以策略库应用推广为主线，推进客群数据闭环
营销流程，探索客群的数据场景化应用；探索引入新技术，提升覆盖全客群、全产品线的策
略智能化水平。全面上线策略库 1.0，完善零售用户标签模型与体系，标签达到 900 余项，
实现营销策略全流程管理和自动化部署，支持优质策略沉淀及共享，服务精准度进一步提高。
信用卡围绕消费稳定型客群定位，按照客户的基本属性、行为属性、偏好属性、金融属性 4
项基础维度，分析形成 1,000 多个客户标签，实现目标客群高精准画像。
报告期内针对重点细分客群多渠道触达和多频次营销，借记卡客户营销策略数达到 787
条。其中，大众客群自动化营销活动策略 582 条；以促活跃、促交易、促提升为目标，推动
基础客群数字化经营落地，累计触达 3,113 万人次，手机银行、企业微信、智能语音外拨等
数字化、智能化渠道触达占比 49.79%；新客登船、存量流失客户赢回、代发薪资等重点客
群覆盖率 79.60%。数字化营销累计触达客户 2,206 万人次，其中贵宾客户覆盖率达到 62.46%。
数据驱动的信用卡客户生命周期经营策略持续优化，覆盖 10 大生命节点、25 个细分节点，
同步执行 113 个营销策略组，报告期内主动营销客户达 918 万人次。其中，续卡客户激活促
动策略经多次迭代后激活率比去年同期提升 28.5%；销卡挽留经营策略在报告期内经过两次
迭代，价值客户销户挽留成功率较去年同期提升了 38.4%。基于客户标签和行为风险模型、
客户未来价值模型的低风险高潜力客群专项交易拉升活动持续开展，报告期内共触达客户
470 万人次。
55
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
推广企业微信作为全行战略性主服务渠道，重构和强化本行与客户的连接方式。上线智
能 AI 自动外拨系统，自 2021 年 3 月面客以来共执行外呼电话 30 余万通，有效提升客户服
务能力。借助先进头部合作机构的数字化经营能力，搭建财富客群线上场景化和产品场景化
营销体系。
数字化风控。以“数据+模型”驱动数字化转型，不断加强行内数据治理，持续拓展整
合合规有效的三方数据，构建并不断丰富客户画像，实现数据间的相互校验，提升数据管理
效能。优化迭代欺诈风险和信用风险模型策略，线上非按揭消贷规模比上年末增长 33.42%，
不良贷款率从上年末的 0.52%下降至 0.45%，规模增长与不良贷款率下降呈剪刀差趋势。构
建线上线下一体化民易贷审批分流决策框架，向人机结合的自动化、智能化风控决策框架转
变，风控决策效率全面提升。
强化小微数字化评审能力建设，围绕纳税、发票、资产等小微企业生态数据，完善线上、
线下多渠道数字化评审模型，采用复合型授信策略，提升小微客户服务能力。通过系统自动
化交互方式深耕供应链场景下小微客户群体，持续优化获客、审批、提款等全流程线上服务
体系，实现对小微实体经济的服务升级。
打造信用卡“全流程、全覆盖、全产品”数字化智能风控体系。部署差异化的审批及额
度策略，通过核心决策引擎系统进行智能决策，实现线上申请最快 3 秒审批完成，自动审批
率达 80%。搭建“鹰眼”监测预警体系，借助量化评估模型进行资产健康扫描，实现主动和
前置风险管理，监测预警资产覆盖率达 96%；运用关系图谱分析技术、交易侦测技术、智能
语义识别技术，有效提升信用卡欺诈风险防控能力，挽回客户损失约 1 亿元；加强涉嫌电信
诈骗预警及处置力度，月均识别和处置高风险交易超 1.2 万笔。布控智能 AI 语音机器人和
智能语音分析客群图谱，实现催收手段和催收方式的智能化。
数字化营运。通过网点专业分工、服务协同与一体管控，加速网点智能化转型和综合服
务能力提升，构建“厅堂+远程银行+智能机具+移动运营”多维立体的厅堂一体化运营服务
体系。建立网点智能化效能评价体系，强化过程管控、效能评估，提升网点效能和产能结构。
推进全行数字金融、一体经营进程，上线信用卡手机进件 APP，实现全行全员随时随地营
销，进件流程效率提升 4 倍。将 RPA 技术（机器人流程自动化技术）渗透至业务处理、财
务运营、人力资源、监管合规等领域，建立自动化、智能化业务流程，提升后台运营质效。
数字化服务。信用卡以“科技驱动、智能转型”构建数字化服务新生态，持续完善“电
56
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
话热线+智能客服+视频客服”线上线下协同服务体系。“民生小 M”智能客服系统全渠道服
务占比超 56%。基于 5G 移动互联技术构建远程视频服务新模式，为客户提供高安全、高可
感知、沉浸式服务，服务满意度超 98%。依托大数据、智能识别等技术，日均为超过 1,500
名老龄客户提供“一键直达”专属尊享服务，打造金融服务“暖实力”。
数字化管理。建立零售数字化管理体系，以推动零售数据基础建设、数据治理、数据化
决策能力为核心，迭代优化零售管理驾驶舱，推动数据下沉和标准化，强化智慧管理在全行
零售的应用，推动零售数据基础建设和数据治理。组建零售科技需求与数据应用管理团队，
进一步强化技术与数据对零售业务的基础支撑作用。统筹零售业务需求管理和平台建设，在
零售体系内搭建起业务与开发，数据与应用的体系性桥梁。
数字化创新。与华为公司成立大数据联创实验室，围绕改善客户体验、提高精准营销能
力、优化风险管理、降低管理成本等内容开展联合创新，提升信用卡数据应用平台建设、机
器学习和人工智能技术创新研发和应用能力，该联创项目荣获亚洲银行家 2021 年“中国最
佳 AI 创新实验室”奖项。
3、客群经营与产品服务
报告期内，本行零售金融业务税前利润 148.17 亿元，同比增长 31.52%；零售业务营业
收入 346.20 亿元，同比减少 5.73%，在本行对公及零售营业收入中占比 43.91%，同比上升
3.58 个百分点。其中，零售利息净收入 269.54 亿元，同比减少 3.18%，占零售营业收入的
77.86%；零售非利息净收入 76.66 亿元，同比减少 13.72%，占零售业务营业收入的 22.14%，
占本行非利息净收入的 39.74%。报告期内，本行实现零售财富管理手续费及佣金收入 32.53
亿元，同比增长 9.38%，占零售非利息净收入的 42.43%，其中代理基金收入 12.11 亿元，代
理保险收入 4.97 亿元，代理理财收入 14.81 亿元；实现零售银行卡手续费收入 52.75 亿元，
同比减少 0.23%。
零售客户及管理客户总资产
截至报告期末，本行零售客户数 110,809.02 万户，比上年末增长 2.57%。其中，有效及
以上零售客户比上年末新增 18.12 万户，同比多增 7.09 万户，达到 2020 年全年的 1.31 倍。
1
零售客户数是指客户状态正常的个人客户（含 I、II、III 类账户）、纯信用卡客户、小微企业法人客
户。
57
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
零售高评级客户数 236.35 万户，比上年末增长 13.66 万户。其中，存量高评级客户保有
率 86.62%。欣然级及以上客户数 334.63 万户，比上年末增长 15.50 万户。零售贷款客户数
255.47 万户，比上年末增长 17.10 万户。
小微客户数 1,461.88 万户，比上年末增长 84.05 万户。其中，小微企业法人客户数 152.69
万户，比上年末增长 7.48 万户；小微结算户 68.11 万户。国标口径下，小微贷款授信客户
69.94 万户，小微贷款客户 53.31 万户。普惠型小微企业贷款有余额客户 35.01 万户。
私人银行达标客户数 36,982 户，比上年末增长 2,034 户，私人银行客户户均金融资产
1,389.54 万元，私人银行达标客户金融资产管理规模 5,138.80 亿元，比上年末增长 4.56%。
信用卡客户数 4,354.51 万户，比上年末增长 44.72 万户，信用卡与借记卡交叉客户
1,847.54 万户，报告期内新增 44.31 万户。信用卡累计发卡 6,263.12 万张，比上年末增长
1.56%，报告期内新增发卡量 95.98 万张。
截至报告期末，本行管理零售客户总资产 20,203.28 亿元，比上年末增长 5.76%。其中，
悠然及以上客户金融资产 16,529.07 亿元，比上年末增长 5.94%，占全行管理零售客户总资
产的 81.81%。
零售存款 29,435.17 亿元，比上年末增长 7.14%。其中，结构性存款 221.56 亿，比上年
末减少 273.11 亿，存款结构更加健康；储蓄存款 8,114.30 亿元，比上年末增长 9.05%。零售
小微金融资产 4,697.81 亿元，比上年末增长 508.24 亿元。其中，小微个人存款 2,087.31 亿
元，比上年末增长 332.53 亿元。
零售理财产品 8,020.30 亿元，比上年末增长 0.58%，个人理财产品销售额 15,480.62 亿
元，同比减少 15.37%。报告期内代理非货币公募基金销售额 997.79 亿元，同比增长 76.93%；
代理信托类产品销售额 36.34 亿元，同比下降 77.18%；代理保险保费收入 87.68 亿元，同比
减少 26.06%。
零售贷款与质量
截至报告期末，本行零售贷款及信用卡透支业务合计 16,749.84 亿元，比上年末增长
827.92 亿元，在本行各项贷款中占比 41.78%，比上年末提升 0.24 个百分点。其中，零售贷
款 12,177.32 亿元，比上年末增长 7.78%，在本行各项贷款中占比 30.37%，比上年末提升 0.89
2
零售存款是指储蓄存款与小微企业法人账户存款。
58
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
个百分点。
小微贷款 5,603.31 亿元，比上年末增长 484.66 亿，同比多增 189.52 亿元；报告期内，
小微贷款投放 3,337.97 亿元，其中纯新投放 762.84 亿元，占比 22.85%。普惠型小微企业贷
款 34,859.28 亿元，比上年末增加 375.74 亿元；上半年累计发放普惠型小微企业贷款 2,853.68
亿元，平均发放利率 5.37%。
小微资产业务客户评分在 5 档（含）-10 档（含）的客户占比 93.84%，每档客户的占比
具体情况如下：
评分等级 客户数占比 评分等级 客户数占比
1档 0.81% 6档 23.55%
2档 1.67% 7档 18.81%
3档 1.62% 8档 20.38%
4档 2.06% 9档 13.18%
5档 7.24% 10 档 10.68%
信用卡贷款 4,572.52 亿元，比上年末下降 1.09%；实现交易额 12,969.24 亿元，同比增
长 2.93%；交易笔数 7.61 亿笔，同比增长 19.57%。按揭贷款 5,507.57 亿元，比上年末增长
391.83 亿元。非按揭消费贷款总额 1,066.44 亿元，比上年末增长 2.00 亿元，其中新型消费
金融民易贷产品 4余额 276.89 亿元，比上年末增长 51.11 亿元。
报告期内，零售资产质量持续呈现良好、稳定态势。截至报告期末，本行零售不良贷款
（含信用卡）272.81 亿元，比上年末减少 39.75 亿元，零售不良贷款率 1.63%，比上年末下
降 0.33 个百分点。关注类零售贷款 190.55 亿元，关注贷款率 1.14%，比上年末下降 0.22 个
百分点。报告期内本行新生成零售不良贷款（不含信用卡）中抵质押贷款占比达 63.50%，
上述抵质押贷款期末余额 25.18 亿元。
零售小微贷款不良贷款率 2.21%，比上年末下降 0.59 个百分点，降幅明显。2019 年以
来新发放小微贷款不良率 1.25%，新增业务客群质量明显提升。普惠型小微企业不良贷款率
2.47%，比上年末下降 0.63 个百分点，为近三年最低。
3
普惠型小微企业贷款统计口径不含贴现与转贴现业务。
4
新型消费金融民易贷产品是本行推出的智能化个人信用消费贷款产品。
59
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
小微贷款不良情况分布（2016-2020 年）
单位：亿元
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
小微贷款 不良贷款 不良贷款
金额 不良贷款率 金额 不良贷款率
总额 总额
2016 年
5,592.55 117.31 2.10% 5,104.55 135.54 2.66%
以来发放
2017 年
5,566.17 108.55 1.95% 5,069.78 124.69 2.46%
以来发放
2018 年
5,470.46 91.14 1.67% 4,949.63 100.94 2.04%
以来发放
2019 年
5,306.82 66.10 1.25% 4,739.72 65.89 1.39%
以来发放
2020 年
5,101.52 31.60 0.62% 4,474.74 16.48 0.37%
以来发放
截至报告期末，信用卡不良贷款 129.81 亿元，比上年末下降 14.49%，信用卡不良贷款
率 2.84%，比上年末下降 0.44 个百分点；关注类贷款 114.43 亿元，比上年末下降 12.05%；
逾期贷款 244.24 亿元，比上年末下降 13.36%，关注、不良和逾期均实现规模与占比“双降”。
信用卡新发逾期贷款额较去年同期下降 19.74%，较去年下半年下降 13.56%；新发不良贷款
额较去年同期下降 4.02%，信用卡不良贷款控增清存成效不断提升。
按揭贷款不良贷款率 0.22%，与上年末持平。非按揭消费贷款不良贷款率 0.62%，比上
年末上升 0.03 个百分点，非按揭消费贷款中新型消费金融民易贷不良贷款率 0.52%，比上
年末下降 0.32 个百分点。
客群开发与经营
外部生态场景“外延”获客能力稳步提升，传统金融场景“内生”获客能力不断夯实。
深耕养车、商超、亲子等核心生活场景，打造长生命周期、高频迭代、高竞争力的产品。报
告期内，途虎、天猫养车卡、沃尔玛商超卡、益起童行卡、民生农场卡等细分场景零售新客
获客 134.94 万户，持卡客户 AUM 新增 549.79 亿元，在车主服务生态领域逐步建立起市场
优势。
通过深化 MGM 存量客群内生裂变，转介实现金融资产新增 133.14 亿元。交叉营销效
能不断释放，信用卡与借记卡相互引流成效显著，信用卡转化借记卡新客 45.50 万户，新客
贡献占比 19.66%。公私联动协作机制推进零售客群开发向网链式转型，批量获客数量明显
60
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
提升，报告期内新增 9,857 家代发企业客户、67.69 万户代发个人客户，代发规模 1,079.50 亿
元，首批重点代发客户实现重要突破。
全面深化财富管理革新 3.0 项目导入，细化从产品、权益、售后、团队、培训五大模块
的金字塔配置体系，打通全行核心财富团队的职业成长和赋能发展通道。迭代小微客群综合
经营模式，满足小微企业全面服务需求。解决代记账公司获取记账凭证难、慢、繁等痛点，
创新民生“云代账”服务，搭建批量化获客渠道。聚焦价值客群、协同公私联动，确保按
揭业务持续合理发展。聚焦“敏捷开放”战略，提升消费金融产品对于战略企业及零售客群
经营的促进作用，加速推进汽车消费、家装等场景类消费金融产品创新。
回归支付本源，强化产品协同，提升服务价值。按照小微结算“轻型化、场景化、综合
化、专业化”发展模式，升级三方合作，以餐饮、教育等为重点方向，加快获客建设及客群
综合服务方案提升，报告期新增小微结算产品签约客户 13.75 万户。持续开展日常用卡消费
促动与连锁品牌联合营销，聚焦线上线下优质场景，联合头部电商平台开展“全民网购狂欢
节”活动，携手知名商圈、星级酒店推出特惠业务，其中自助餐“买一赠一”服务覆盖 40 个
城市近 200 家五星级连锁酒店，加快构建线上线下融合的消费生态体系，促进信用卡支付规
模提升。报告期内，信用卡电子支付（含快捷支付、移动支付、网关支付及全民生活 APP）
交易额 2,270.58 亿元，同比增长 33.82%，交易笔数 5.74 亿笔，同比增长 40.84%。
开发养老价值客群、女性价值客群等特色客群。坚持传统服务与智能服务相融合，不断
完善老年客户服务标准，为老年客群量身定制手机银行“至简专版”，智能推荐适配的金融
产品；积极组织多种形式的金融知识普及和宣传教育活动，帮助老龄等特殊人群提高对各类
金融产品和服务的认知能力、风险识别能力和自我保护能力。联合头部保险公司设计、引入
特色鲜明的养老年金、定额终身寿产品，提升细分客群产品与服务质量。优化升级车车卡、
女人花卡等重点产品权益，满足目标客群个性化用卡需求。
产品、服务与渠道建设
加速基础产品服务体系建设，提升零售基础产品货架竞争力。把握粤港澳大湾区“跨境
理财通”业务即将推出契机，加快跨境理财通平台搭建。完成外汇业务系统便利化升级，优
化留学生、在华受薪外籍人士等客群的外汇服务体验。开发集薪资代发、人力管理、税务、
福利、报销等功能于一体的代发企业综合服务平台。
深耕细分领域，打造稳健的财富管理品牌。依托民生磐石及 FOF 产品的领先优势，打
61
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
造细分领域品牌优势。顺应市场变革开展前瞻性布局，以客户为中心，匹配客群风险偏好，
建立“安、固、稳、赢”系列本行理财产品品牌。
打造稳健投资品牌“民生磐石”系列。通过贯彻“收益稳固+”原则，创研“固收+”策
略产品，充分发挥“股债兼收、进可攻退可守”的大类资产配置优势，联合业内多家头部基
金公司，采用“专业严选、独家定制”模式，甄选“民生磐石”系列基金。截至报告期末，
“民生磐石”产品规模 603 亿元，比上年末增加 351 亿元，增幅 139%，服务客户超 20 万
人，正在形成良好的市场体验与稳健的财富管理品牌。
发力 FOF 市场，抢占市场份额。通过 FOF 产品强化基金配置品牌，以量化模型为工具、
以风格分析为基础搭建底层产品遴选模型，审慎评估基金公司和基金经理全面“画像”，逐
步形成“买 FOF 到民生”的品牌形象。截至报告期末，民生银行公募 FOF 基金保有规模 401
亿元，比上年末增加 166 亿元，增幅 70%，保有规模占据全市场 1/3，在这一细分赛道体现
出了超强的竞争力，向市场传递公募 FOF 领域的民生最强音。
未来，民生银行在持续深耕磐石系列、FOF 系列基础上，将联合业内头部机构重点布局
三年期权益产品，践行长期投资理念，提升客户盈利体验，塑造全新品牌系列，为大众投资
权益资产提供更多优质选择。通过磐石、FOF、三年期系列三剑齐发，合力打造稳健财富管
理品牌，为客户提供更稳健、更安心的财富管理服务。
加强科技赋能，提升客户体验。以“覆盖面扩展、时效性增强”为目标，持续优化客户
体验监测体系，新增 9 条个人客户旅程纳入监测，监测旅程线达 28 条，评价机制逐步从 T+1
转向实时评价。
积极利用科技系统、与外部数据对接、主动上门服务、一站式服务等举措，依托小微移
动运营 IPAD、手机小微宝等，全面推广小微贷款移动作业模式，完善小微受理、审批电子
化作业流程。创新推出基于 5G 通信技术的信用卡业务视频客服模式，构建“电话热线+网
络客服+视频客服”协同的客户服务体系。提供高效便捷的当日用卡、现场制卡功能。发布
全民生活 APP8.0 版本，率先适配鸿蒙操作系统，助力构建开放安全的全场景、分布式金融
服务体系；优化手机银行基金专区，升级产品推介界面、信息披露、客户持仓展示等功能，
首次实现智能双录功能落地，运用数字化技术开展客户情感经营，在客户经营周期、客户生
命周期的各个节点创造情感场景，通过与客户共情的方式，进一步提升客户体验和客户粘性。
网点转型提升加速推进。贯彻重点区域发展战略和乡村振兴战略，在四大战略区域及县
62
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
域地区有序增设网点布局，加快重点区域布局。升级厅堂及门店综合化服务体验，完成网点
新空间设计标准的落地试点和样板间打造，优化网点使用体验。升级厅堂一体化模式，完成
全行厅堂运营作业管理、人员管理、风险管理职能由运营条线向零售条线的划转，形成厅堂
“一盘棋”的客群经营和管理格局。构建网点效能评价体系，强化过程管控、效能评估对结
果指标达成的促进作用，通过过程监测督导提升网点效能和产能结构。报告期内，社区金融
资产规模新增占本行零售金融资产规模新增的 22.2%；有效客户数新增占本行零售有效客户
数新增的 27.46%；贡献期便利型网点产能持续提升，头部网点大幅增加，本行 5 亿元以上
金融资产规模网点增加 22 家，总数达到 139 家，增幅达 18.8%。
物理分销渠道
本行在境内建立高效的分销网络，实现了对中国内地所有省份的布局，主要分布在长江
三角洲、珠江三角洲、环渤海经济区等区域。截至报告期末，本行销售网络覆盖中国内地的
132 个城市，包括 140 家分行级机构（含一级分行 41 家、二级分行 90 家、异地支行 9 家）、
1,182 家支行营业网点（含营业部）、1,094 家社区支行、137 家小微支行。
（四）资金业务
1、投资业务情况
报告期内，本行持续优化资产结构，提升投资效率。截至报告期末，本行交易和银行账
簿投资净额20,081.02亿元，比上年末下降892.65亿元，降幅4.26%；交易和银行账簿投资净
额在总资产中占比较上年末下降1.87个百分点。
2、同业业务情况
报告期内，本行持续强化合规经营，秉持“新理念、新定位、新方式”，深入推进同业
客群经营转型。本行深化以同业客户为中心，为客户创造价值的新理念，持续完善同业客户
统一营销，完善同业客户统一授信及非授信业务管理体系，全行有效客户覆盖率持续提升，
客户基础不断夯实的同时推动了同业客户综合服务水平的持续提升。
报告期内，本行积极调整资金业务结构，增强同业负债稳定性，实现同业业务的稳健发
展。截至报告期末，本行同业资产规模3,471.29亿元，比上年末增长13.46%；同业负债规模
（含同业存单）17,933.60亿元，比上年末减少2.51%；报告期内发行同业存单188期，累计发
行规模3,103.60亿元；截至报告期末，本行发行同业存单余额4,669.89亿元。
63
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
3、托管业务情况
报告期内，本行贯彻落实托管业务“有取有舍、高质量发展”理念，强化合规经营，有
序推进托管业务结构优化。本行深化托管科技赋能，加强新技术应用实施，持续推动托管业
务数字化智能化转型。本行着力打造托管增值服务平台发展，有效整合资源，持续提升客户
服务能力。截至报告期末，本行托管规模10.76万亿元。
养老金业务方面，本行围绕国家多支柱养老金体系完善与发展的政策契机，以年金托管
和账户管理资质为基础，建立了覆盖企业年金、职业年金、养老金产品、养老保障管理产品
等的产品体系，持续提升运营管理和客户服务水平，为企事业单位及个人客户提供优质的养
老金管理服务。
4、理财业务
报告期内，本行持续推进理财业务转型，一方面完善净值型理财产品布局，产品覆盖
中、长、短期各类期限和各主要类别资产，并推出多只客群和区域定制专属产品，个人净
值型理财产品客户数快速增长。另一方面，严格遵守资管新规过渡期相关要求，有序压降
存量资产，存量资产规模比上年末下降 1,778.03 亿。截至报告期末，本行符合资管新规要
求的净值型产品规模 6,710.50 亿元，比上年末增长 26.95%。净值型产品占理财产品总规模
的比例由上年末的 61.38%上升至 78.70%。
理财业务转型过程中，本行一方面大力强化理财业务风险管理，逐步建立了涵盖产品
创设、投前调查、资产审批、放款管理、资产监控、投后分析的全流程风控体系，理财业
务风险计量、监测和控制能力得到全面提升；另一方面，加大存量问题资产清收处置力
度，主动化解风险。资管新规和《理财业务管理办法》发布以来，本行根据监管要求，制
定了存量产品压降计划并按照该方案落实。报告期内，每季度均按计划完成了整改进度要
求。在存量资产压降过程中，逐步实施问题资产回表，并按照财政部《企业会计准则第 22
号—金融工具确认和计量》要求进行严格风险分类，按照预期损失计提减值准备，同时继
续强化回表资产清收处置，持续推进风险化解。
2020年12月9日，本行获得中国银保监会关于筹建民生理财有限责任公司的批复。目前，
本行正在积极推进向中国银保监会申请开业的有关资料报送工作，并加快落实各项筹建工
作，力争理财子公司早日获准开业。
64
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
5、贵金属及外汇交易情况
报告期内，本行贵金属业务场内（上海黄金交易所、上海期货交易所）黄金交易量（含
代理法人及个人）851.33吨，白银交易量（含代理法人及个人）37,433吨，交易金额合计人
民币3,522.60亿元。以交易金额计算，本行为上海黄金交易所询价交易前十大交易商，也是
上海期货交易所最为活跃的自营交易商之一，亦是国内重要的大额黄金进口商之一。
报告期内，本行开展企业及同业客户黄金租借业务36.8吨，市场排名第5位；对私客户自
有品牌实物黄金销售527.68公斤，产品多样，有效满足了客户需求，市场发展前景广阔。
报告期内，本行境内即期结售汇交易量3,317.16亿美元，同比增长8.83%；远期结售汇、
人民币外汇掉期交易量6,154.73亿美元，同比增长71.72%。本行积极推进外汇风险中性机制
建设，助力实体企业通过衍生产品进行汇率套期保值。
（五）资产质量管理
报告期内，本集团持续夯实资产质量，保持拨备计提力度，资产质量指标稳步改善，风
险抵补能力不断提升。截至报告期末，集团不良贷款率 1.80%，比上年末下降 0.02 个百分
点，逾期 90 天以上、60 天以上贷款与不良贷款比例均小于 100%。贷款减值准备余额 1,034.26
亿元，比上年末增加 57.89 亿元；拨备覆盖率 142.87%，比上年末上升 3.49 个百分点；贷款
拨备率 2.57%，比上年末上升 0.04 个百分点。
报告期内本集团加强信用风险防控、夯实资产质量管理的主要措施包括：
一是严控新增授信风险。报告期内，本集团持续优化资产结构，加大粤港澳大湾区、长
三角、京津冀、成渝四大重点区域优质企业信贷政策支持力度，把好客户和授信准入关，严
格开展授信审查，持续提高重点区域、重点行业和高评级客户占比，优化全行资产布局，保
持新增授信资产质量优良。强化监测预警工作，严格落实重点客户、重要舆情监测新机制，
提升监测预警时效，建立重大风险信息共享与处理机制。加强重点领域风险防范，对房地产
业务、政府融资平台、非上市公司股权质押等重点领域开展风险排查，通过风险集中诊断和
主动退出机制，提前压降和退出风险客户。
二是加强不良处置力度。本集团优化清收管理机制，坚持现金清收优先导向，拓宽处置
渠道，分类施策、多措并举，全力推进不良资产清收处置。挖掘不良资产处置潜力，“一户
一策”攻坚大额疑难项目，整合行内专业处置资源，形成合力提升处置效益。夯实处置基础
65
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
管理，推进资产保全操作手册编撰，提升保全条线业务操作规范化、精细化水平。加强已核
销资产清收，坚持“账销案存、权在力催”原则，对已核销贷款细化分类管理，提升回收价
值。
三是妥善安排理财回表处置。本集团根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》
《商业银行理财业务监督管理办法》《优化资管新规过渡期安排引导资管业务平稳转型》等
相关监管规定，对符合条件的理财风险资产有序推进回表处置。对理财已回表资产，严格进
行风险分类，并按照金融资产减值管理相关规定计提拨备，同时继续强化清收处置，持续推
进风险化解。
（六）科技金融
1、数字化转型
报告期内，本行积极推动全行数字化金融战略全面实施，建成“全分布式”企业级架构，
形成以“业务中台、数据中台、AI 中台”为核心的横向平台化科技体系，提升科技和数据能
力。聚焦科技金融“十件大事”，拓展开放银行，建设直销银行生态平台，打造对公、零售
一体化智能风控体系和“风铃”新一代运营风控系统，推广“智慧银行体验店”，推进“远
程银行”智能化，开展“生态银行”和“智慧银行”建设，在技术创新的同时，重点保障生
产安全和网络安全。
完成“全分布式”企业级架构转型。自主可控的分布式核心产品平台体系全面建成，包
含分布式技术平台、分布式直销银行电子账户、分布式零售贷款、分布式支付平台、分布式
核心系统等，形成支撑未来 5-10 年数字化金融快速增长的“数字化”科技底座。分布式核
心项目顺利完成亿级客户数据的联机无感迁移，系统零停机、服务零中断。
构建 AI 中台，强化数据中台和业务中台。AI 中台以机器学习模型一体化平台为基座，
面向总分行统一提供“模型训练、AI 生产、AI 资产管理、AI 纳管、AI 服务”5 大能力。数
据中台打造包含“数据科学产品、数据赋能方案、数据科学工具、数据科学平台”的一套数
据科学赋能体系，重点创新数据产品，自研“灵犀、新竹、百川、天眼、启明、牵星”等风
控类大数据模型产品，覆盖信贷业务全流程风控，提供差异化定价功能，已在小微、信用卡
等业务场景试点应用，强化数据基础应用能力。建设全行统一知识图谱平台，基于本行工商
数据和对公客户担保授信等数据，构建了超过亿级的企业关系图谱。
66
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
建立对公、零售一体化智能风控体系。重构非零售风险管理平台，沉淀场景数据，深度
融合数据模型，支持风险实时识别、自动阻断，提供客户开户和授信申请的一站式在线审批
授权等新功能，推动风控能力向场景化、实时化、智能化转型，适配金融风控“快、稳、准”
的新要求。新建 B、C、G 端风控场景平台，输出风险领域的共享服务能力，对“B 端”精
准把控需求，对“C 端”融入场景服务，对“G 端”链接合作共赢，组合金融产品，提供综
合解决方案。升级微服务架构，打造流程协同编排能力，增强弹性，快速支撑数字风险管控
体系变革。
推进营销云工作台 2.0，支持总分行在线开展营销活动。构建“营销十要素、营销生命
周期、活动类型”的三维营销引擎，全面支持活动、策略、权益、数据看板，形成 9 类营销
活动通用模型。支持总分行在线发布营销策略，实现场景、业务和渠道全流程线上化审批，
提升营销作业效率。
建立“总行科技、区域研发中心、分行科技”三级联动的协同作战机制。新增深圳、成
都、西安、合肥、武汉 5 个区域研发中心，定向支持重点区域战略项目的敏捷协同开发。扩
大分行云服务体系，在分行开发测试云基础上，新建分行生产云，共承载 36 家分行 39 个业
务系统的生产环境。
压实信息安全“一把手”责任制，重点加强对附属机构的信息安全防护。对不断扩展的
银行安全边界，从银行、客户、网络环境多个层面，逐一消除安全威胁，提供覆盖银行内部
网络空间和客户、第三方合作伙伴的整个生态网络空间“全域防护”，有效应对重大网络安
全突发事件，防范网络金融风险。依据“六个统一”原则，部署集团统一的安全防护策略，
建成以总部为中心、覆盖全网、立体纵深式的集团网络安全保障体系，覆盖信用卡中心、民
生租赁、加银基金、科技公司等，提升集团一体化安全防控能力和科技服务能力。依据《数
据安全法》等规范要求，健全本行个人金融信息管理和数据安全管理制度体系。加强开放银
行安全边界防护，完成开放银行平台和银企直连系统的技术架构整合。
信息科技服务管理水平进入银行业先进行列。本行通过国际权威测试组织成熟度认证
体系最高级别认证 TMMi5 级，标志着本行软件测试管理水平达到国际领先水平。建立起标
准化测试管理体系，采用基于风险的测试策略，实现风险早识别、早处置。升级信息技术服
务体系，在分行及附属机构推广 ISO20000 和 ISO27001 管理体系认证，提升集团生产运行
一体化管理水平。规划建设达到国际数据中心基础设施最高级 UPTIMETIER4 级标准的多活
数据中心，提升业务连续性保障能力。
67
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
2、网络金融
报告期内，本行围绕数字化金融战略，充分应用前沿技术持续建设数字化、智能化、场
景化金融服务及非金融服务体系，平台服务能力进一步增强，产品服务模式更为丰富，客户
服务体验提升明显，行业生态金融发展态势良好，市场份额和品牌效应再创新高。
（1）零售线上服务
报告期内，本行秉持“开放、融合、精益、智能”的服务理念，建设有特色的零售线上
平台，打造精益化的产品服务体验，提升平台智能化服务能力。报告期内，相继推出线上资
产证明、医保电子凭证、个人征信查询、电子发票等系列便民、惠民服务；提供智能搜索、
智能日历、智能语音等智能化服务，新增缴费提醒、信用卡还款、理财到期、周期性转账提
醒等智能日历服务体系，客户体验全面提升；丰富生活圈板块特色鲜花、3C 数码、文创收
藏、营养保健等非金服务，建成 21 家分行特色专区，开展 140 余次客户回馈活动，满足客
户一站式生活服务需求；推出手机银行播客厅，为客户提供多样化的音视频服务，构建以价
值内容为导向的新型服务业态。加强大数据、人工智能等技术应用，强化客户洞察，不断完
善客户标签画像体系，深耕数字化运营，提供精细化、智能化服务，满足客户实际需求，为
客户创造价值。
本行大力开展敏捷创新，快速响应客户需求，积极抢抓市场机遇。业内首家推出键盘银
行，以百度智能手机输入法为载体，将产品浏览、热门活动、网点查询预约等服务，融入到
客户微信聊天、短信编发、网页浏览等各个场景中，为客户提供了无缝衔接、随用随取的服
务体验；上线手机银行 6.0，国内率先适配华为鸿蒙系统，线上平台产品服务和市场竞争力
日益增强。
截至报告期末，本行零售线上平台用户数达 8,674.91 万户，比上年同期末增长 14.78%；
零售线上平台月活用户数 2,269.15 万户，比上年同期末增长 28.04%，用户交易活跃度保持
银行业领先地位。
（2）对公线上服务
报告期内，本行大力开展对公线上金融服务体系建设，建成由网上银行+手机银行+微信
银行+银企直联平台组成的对公线上金融服务平台 3.0，打造千企千面的服务能力。实现登录
服务智能化、权限配置便捷化，全面优化企业网银交易明细查询、回单、企业财务室等基础
68
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
服务，创新推出单笔转账、批量转账，搭载智能汇路，减少客户操作步骤，提升业务处理效
率。持续丰富对公产品及服务，上线智能通知存款、企业征信报告、通用账户在线开户、企
业名片等全新功能，满足客户资产增值、征信查询、便捷开户等多种业务诉求。拓展智能化
服务，在移动端启用指纹、人脸识别、OCR 影像识别等新技术，业务操作更便捷、更精准。
建立银企直联全生命周期管理体系，提升客户服务水平，服务客户能力大幅增强；研发推出
银企直联专用蓝牙Ｕ宝及专用签名设备，更有力地保障了客户账户资金和信息的安全性。
截至报告期末，本行对公线上平台用户数 280.83 万户，比上年同期末增长 13.07%；对
公线上年累计交易金额 31.29 万亿，同比增长 14.49%。银企直联客户数 2,862 户，比上年同
期末增长 31.71%；银企直联拉动存款年日均规模 6,721.25 亿元，同比增长 29.26%。
（3）网络支付服务
报告期内，本行紧抓支付行业转型机遇，积极开展支付产品和行业解决方案创新。针对
零售客群，加快移动支付产品建设，推出微信、支付宝免输卡号签约服务，客户绑卡流程更
便捷。围绕对公客群，打造综合收单产品，丰富资金结算服务，上线支付分账、担保结算等
特色功能，满足平台商户多元化结算需求；率先上线对公标记化付款功能，并在基金销售监
督场景下试点应用；聚焦民生政务等重点领域打造解决方案，提供线上综合缴款服务，实现
金融赋能便民生活场景；针对集团企业提供“账户+支付+权益”组合服务，将金融服务嵌入
企业生态场景，助力实体经济发展。
报告期内，本行借记卡（I 类户）移动支付交易笔数 2,979.65 万笔，同比增长 73.94%；
交易金额 201.93 亿元，同比增长 32.92%。
（4）开放银行服务
报告期内，本行大力拓展开放银行，通过“走出去”“请进来”和“合作创新”三种模
式，整合开放本行产品及服务，自建或与合作方共建金融服务生态。优化升级开放银行门户，
面向合作方打造信息发布与业务受理申请的统一平台；统一线上进件服务，简化客户经理和
客户繁杂的操作流程，提升开放银行生态场景合作项目的对接效率；搭建联调沙箱环境，支
持合作方自助式、快速接入测试环境，加速项目投产上线速度；持续完善产品目录，累计发
布了 306 个 API 接口。面向市场推出 14 个行业服务方案，打造“民生云+”品牌，重点推广
“民生云代账”“民生云人力”“民生云货运”等行业服务方案。
69
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
“民生云代账”是面向代理记账行业提供的轻量级综合服务方案，解决了软件平台、
代账公司、小微客户各自痛点，提升了企业客户在财务管理过程中的便捷度和规范性，多向
赋能，助力小微企业数字化转型升级，与 24 家财税平台开展合作，荣获“2021 年中国金融
科技创新大赛”专项领域创新金奖。“民生云人力”是面向企业代发、人力外包、灵活用
工行业的全面综合服务体系，赢得行业头部客户认可，并顺利对接投产；“行业云”模式在
人力代发、费控报销领域开展试点，批量获客和拉动存款沉淀成效初显，赢得市场拓展先机。
3、直销银行
本行把握中国数字经济发展新机遇，发挥创新的体制机制优势，致力于打造“零接触金
融、普惠金融”的直销银行纯线上生态平台，面向企业生态和大众客群提供便捷、安全的场
景化金融服务。报告期内，本行持续深化“金融云+行业云”特色 BBC 服务模式，创新落地
“云银行生态平台”，积极发挥银行数字化转型的“链接器”作用，打造“链式钱包生态”
“云钱包生态”“基金销售监督生态”的标准化、场景化、生态化金融服务，融入企业经营
场景，为企业客户及其上下游小 b 客群和个人客户提供代发薪资、财富管理、消费贷款、资
金监督等专业、安全、纯线上的金融服务，已建成标准化 API 接口 600 余个，为通讯、交
通、物流、工业、教育、医疗等行业千余家商户提供场景金融解决方案，累计服务 3,482.64
万客户，管理金融资产 1,420.33 亿元。报告期内，获得华夏时报“年度直销银行奖”等重大
殊荣，持续引领行业发展，树立行业标杆。
4、运营服务
报告期内，本行全面贯彻落实国家政策和监管部门各项要求，有力保障金融服务畅通，
加速推进运营管理数字化转型，不断提升金融服务实体经济能力，持续向行内外客户提供优
质、高效、有竞争力的运营服务。集中运营多地备份优势明显，时刻保持应急响应能力，为
国内出现疫情的局部地区建立优先服务通道，确保服务不中断、业务不延迟；稳健推进关键
应用智能化进程，建设智能型“远程银行”，强化客户体验提升，持续做优特色客户服务品
牌；积极落实国务院办公厅有关政策，践行社会责任，95568 电话银行开通老年客户一键进
入人工服务功能，让老年客户群体得到更多的关爱与帮助。
（七）一体化服务
报告期内，本行致力于建立“一个民生”业务协同体系，为客户提供一体化、综合化服
务。建立科学高效的跨部门协作机制，理顺条线间、板块间、机构间以及总分行之间的关系，
70
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
打破公司业务和零售业务壁垒，全面打造总分联动的战略客群协同服务体系。促进本行与附
属机构之间协同，明确协同思路、工作目标与协同机制，拓展交叉协同范围，强化客户转介
与双向导流，共同打造面向客户的综合化金融服务体系。
坚持“一个民生”发展理念，本行不断健全集团化管理体系，统一母子公司战略方向，
实现全行一体化规划与营销、一体化产品与服务、一体化风险管理、一体化系统和平台，一
体化资源配置与考核。畅通总分行沟通交流渠道，加强总行对子公司的统筹管理，优化提升
协同化、一体化综合服务。
（八）境外业务
报告期内，香港分行认真贯彻本行发展战略，着重塑造差异化竞争优势，充分发挥境外
业务平台作用，公司银行、金融市场、私人银行及财富管理三大业务板块齐头并进，业务增
长显著。
香港分行深化客群经营开发，优化资产结构，强化负债成本管控，实现了净息差稳定提
升。截至报告期末，香港分行总资产达 1,962.39 亿港元，实现净收入 12.83 亿港元，同比增
长 23.73%，其中利息净收入 11.37 亿港元，同比增长 24.53%；税前利润 11.21 亿港元，同比
增长 11.37%。
1、扩大跨境协同联动优势，深耕强化特色业务领域
报告期内，香港分行深入践行“一个民生”发展战略，扩大跨境协同联动优势，重点聚
焦粤港澳大湾区发展，为企业客户提供专业的跨境金融解决方案，截至报告期末，落地 11
个总分行级战略客户重大联动项目，合作资产规模超过 100 亿人民币。香港分行围绕资本市
场，深耕特色业务领域，银团贷款、并购贷款、结构性融资等投行类业务实现良好收益，银
团贷款簿记行及委任牵头安排行项目金额在港澳地区排名上升至第 8 位，体现了本行在海
外银团业务领域的专业地位。
2、债券承销业务再创新高，资产托管业务规模领先
报告期内，香港分行依托香港国际金融中心地位，债券承销业务持续发力，截至报告期
末，中资美元债承销笔数排名 5全球第五，创历年同期新高，体现了本行在境外债券市场的
影响力和市场地位。香港分行重视本地托管客群培育，持续丰富托管产品体系，提升综合服
5
资料来源：彭博，集团口径数据。
71
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
务能力，托管业务取得快速发展。截至报告期末，资产托管规模达 878.79 亿港元，较上年
末增长 23.33%，托管规模位列可比中资股份制银行第二。
3、财富管理业务成绩可喜，本地私人银行业务积极拓展
报告期内，香港分行以跨境财富管理业务为支点，以网上银行及手机银行为载体，深度
挖掘跨境中高端个人客群金融需求，丰富完善产品货架，创新增值服务模式，持续提升跨境
综合金融服务能力。香港分行克服长期封关影响，积极拓展本地私人银行代理保险业务，保
险转介业务更获突破。
（九）主要股权投资情况及并表管理
截至报告期末，本行长期股权投资 73.81 亿元，具体情况请参考财务报表附注。
1、民生金融租赁
民生金融租赁是经原中国银监会批准设立的首批 5 家拥有银行背景的金融租赁企业之
一，成立于 2008 年 4 月，注册资本 50.95 亿元。本行持有民生金融租赁 54.96%的股权。民
生金融租赁主营业务包括车辆、船舶、商用飞机、公务机、大型设备类等金融租赁业务，转
让和受让租赁资产，固定收益类证券投资等。
报告期内，民生金融租赁坚持稳中求进，取得较好经营成效。截至报告期末，民生金融
租赁总资产 2,084.26 亿元，比上年末增长 6.03%。报告期内实现营业收入 34.53 亿元，同比
增长 8.45%；拨备前利润 20.61 亿元，同比增长 18.65%。新增投放中，依托金融科技，零售
类车辆租赁业务占比达到 53.02%，同比增长 44.67%。零售类车辆租赁业务余额达到 388.70
亿元，比上年末增长 30.49%。
2、民生加银基金
民生加银基金是由中国证监会批准设立的中外合资基金管理公司，成立于2008年11月，
注册资本3亿元。本行持有民生加银基金63.33%的股权。民生加银基金主营业务包括基金募
集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。
民生加银基金中长期投资业绩优异，近八年二十次问鼎金牛奖，得到了广大投资者和业
界对公司投资能力和综合实力的充分肯定。截至报告期末，民生加银基金总资产27.39亿元，
净资产14.14亿元，报告期内实现净利润1.03亿元。旗下共管理公募基金88只，管理规模达
72
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
1,651.76亿元，其中非货币理财基金规模1,335.12亿元；管理私募资产管理计划76只，管理规
模311.67亿元。
民生加银基金于2013年1月24日发起设立民生加银资管，现持有其51.00%的股权。民生
加银资管注册资本6.68亿元，经营范围为开展特定客户资产管理业务以及中国证监会许可的
其他业务。截至报告期末，民生加银资管资产管理规模达245.80亿元。
3、民银国际
民银国际是经原中国银监会批准，本行在香港设立的全资子公司，成立于2015年2月11
日，注册资本30亿港元。民银国际主要业务包括香港上市保荐、财务顾问、债券承销与发行、
资产管理与财富管理、股票经纪、直接投资和结构性融资等业务，是本行综合化、国际化发
展的重要战略平台。
报告期内，民银国际加大金融科技投入和运用，提升客户线上体验，克服疫情和资本市
场波动的影响，优化产品和客户结构，巩固和提升同业竞争力。截至报告期末，民银国际总
资产297.66亿港元，总负债245.67亿港元，净资产51.99亿港元，其中归属于本行股东权益总
额41.78亿港元。报告期内，民银国际实现净收入5.39亿港元，净利润3.14亿港元，其中归属
于本行股东的净利润2.35亿港元，同比增长18.69%。
4、民生村镇银行
民生村镇银行（以下简称“村镇银行”）是本行作为主发起行，发起设立的各家村镇银
行的统称。截至报告期末，本行共设立29家村镇银行，营业网点85个；村镇银行总资产380.63
亿元，比上年末增加2.97亿元；各项贷款总额238.01亿元，比上年末增加11.88亿元；各项存
款总额317.13亿元，比上年末增加5.28亿元；报告期内实现净利润1.18亿元。
报告期内，本行积极落实董事会“风险控制有效、业务稳健发展、内部管理有序”的相
关要求，推动村镇银行以党建为引领，坚守本源定位，严守合规底线，积极服务乡村振兴战
略，竭诚服务“三农”、小微金融和社区居民。各村镇银行深耕区域市场，不断探索乡村振
兴服务模式，提升服务质量，成为本行履行社会责任的重要阵地以及本行品牌与服务在县域
的有效延伸，获得客户、同业、政府和社会公众的广泛好评。
报告期内，本行严格按照监管要求，切实履行主发起行职责，不断优化村镇银行管理体
系和机制，持续完善村镇银行科技系统功能，加强管理支持和服务保障，不断优化管理体制
73
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
机制，推动村镇银行提升党组织建设、公司治理、业务发展、风险管理、合规经营及团队建
设水平，推动村镇银行加快优化业务结构、提升盈利能力，对重点村镇银行开展帮扶，保障
和促进村镇银行稳健高质量发展。
5、并表管理
报告期内，本行坚持一体化发展战略，进一步完善集团并表管理工作，提升集团协同发
展水平。
根据集团并表管理常态化工作督导机制，本行对标监管要求及相关规定，完成2020年度
集团并表考核，制定并推动实施2021年度并表管理工作计划，不断提升并表管理工作质效；
持续完善集团并表管理系统，优化风险、资产负债、关联交易、财务会计、金融市场、大数
据等模块的管理功能，充分发挥科技对并表管理的支撑作用。此外，本行紧跟监管要求，持
续加强附属机构公司治理、风险、资本、业务协同、内部交易等管理，及时完善相关规章制
度，开展专项审计、评估，加强专业指导与培训，大力推动附属机构与本行的战略协同和风
险一体化管控，提升本行集团化发展水平。
74
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
十二、风险管理
报告期内，本行秉承以客户为中心、合规管理是核心竞争力、加强三道防线风险管理、
加强全面风险管理系列风险管理理念，全面贯彻党中央各项会议精神和重点要求，落实国家
产业、区域、金融政策导向，落实宏观审慎等各项监管要求，以支持实体经济、防范系统性
风险、资本集约、价值提升为主要导向，打造合规、稳健、高效的风险管理体系，确保风险
管理关键指标稳定，确保不发生系统性、区域性和大额风险，助力本行高质量发展。
（一）信用风险
信用风险是指借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额偿还债务而违约的风险。本
行以控制风险、支持战略业务转型为目标，形成了以风险策略、信贷政策、组合管理、风险
量化工具支持为平台，覆盖贷前调查、贷中审查、贷后管理、资产清收与资产保全的风险全
流程管理，以及授信、非授信业务全口径的信用风险管控机制。
一是充分发挥信用风险牵头管理部门全行信用风险统筹管理作用，强化信用风险管理的
全流程、全环节和全方位管理，不断提升信用风险管理水平和管理效能。二是强化信贷政策
引领作用。本行贯彻落实国家政策导向和疫情防控有关的经济金融政策，开展宏观、行业、
区域等多种维度研究，通过风险分析预判，优化行业政策准入标准，积极支持民营企业、中
小企业、科创企业、小微客户、绿色信贷、乡村振兴等群体。大力支持国家重点区域信贷投
放战略部署，制定区域信贷政策，深入挖掘重点区域市场机会。三是细化组合管理要求，积
极支持实体经济。通过加大对先进制造业等优质行业的支持力度，控制高风险行业融资集中
度，向高质量、高潜力客户倾斜资源，开展限额管理调整和压降低效客户，强化组合管理指
标制定、监测和调整的风险计量及系统基础，本行资产结构得以持续优化。四是积极落实高
质量发展理念的改革实践，推进法人客户授信审批体制机制改革，优化审批部门职能架构，
打造适应新时代要求、高素质、专业化的专职审批人队伍。全面梳理优化中小微企业授信流
程，借助交易场景、大数据分析和系统管控，推动中小微企业信用贷款支持，提升本行服务
实体经济能力。五是全力防控重点领域授信风险，严格对照“三道红线”监管要求，分类施
策，严控房地产集团客户授信总量；严格遵守政府平台业务的政策合规底线，严控政府类平
台流动资金类业务；对负债依赖度高、资本市场运作频繁的高风险企业，受疫情影响较大的
落后产能企业，提早摸排做好压退预案，严控新增授信风险发生。持续推进大数据挖掘、人
工智能、图像识别、机器学习等创新型技术在授信决策支持领域的应用，促进业务场景和技
75
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
术的深度融合和贯通，探索实现多元化场景的数字化审批。六是持续完善贷投后管理制度，
完善管理体系及机制，对重点行业、机构、客户、产品开展风险排查，对发现的潜在风险采
取各项针对性的管理措施。严控信贷资金流向，确保用途合规。不断提升存量授信业务贷投
后管理精细化程度。推进各项贷投后管理机制落地执行。七是预警管理效能不断提升。零售
业务“天眼”主动型监测预警体系按照“模型驱动、分层管理、早期预警、主动退出、有效
传导”的原则持续运行、不断优化，公司业务监测预警遵循大数据驱动、总行统驭、总分联
动的模式加速推进，全行风险预警管理效果提升体现在预警及时性、针对性和准确性不断提
升。八是继续提升不良资产清收成效。不断优化清收处置管理机制，创新处置方式，开展集
中清收，强化督导执行，在清收处置过程中综合运用催收、转让、抵债、诉讼、核销等多种
手段，提升管理水平。九是风险管理工具持续迭代更新。持续完善基于大数据和机器学习的
内部评级体系，客户级RAROC在客户分层管理、风险政策、贷款定价、绩效考核等领域不
断深化应用，以客户为中心的风险收益平衡机制逐步建立完善；推进同业信用风险管理流程
系统建设，优化公司业务系统管控规则和功能模块，建立零售板块统一授信管理机制系统功
能。此外，持续开展压力测试和模型验证，为管理决策提供依据。十是落实科技金融，加快
推进风险管理数字化转型，启动智能风控体系建设。
（二）市场风险
市场风险是指市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使商业银行
表内和表外业务发生损失的风险。本行根据监管规定，参照巴塞尔协议要求对利率风险、汇
率风险、股票价格风险和商品价格风险进行管理，按全覆盖原则持续完善市场风险管理体系，
在制度管理、风险限额、中台监控、计量能力、合规建设、系统建设及数据管理等方面不断
提高，以适应波动性日益增强的市场经营环境。
报告期内，本行稳步推进各项管理工作，进一步提升市场风险专业化管理水平。一是持
续完善市场风险管理体系，按计划推进市场风险管理制度的新增与修订；建立健全对表内投
资业务、表外理财业务的市场风险监测体系，加强对附属机构市场风险的指导、管理和监测。
二是健全科学合理、动态调整的市场风险限额体系，强化总量控制，引导市场风险资本合理
配置，做好风险偏好传导。三是完善市场风险限额监测体系，强化市场风险监控力度，加强
市场风险监管统计与资本监测管理，提升风险管理水平。四是建立健全投资交易类产品准入
管理机制。推进制度建设，优化投资交易类产品准入管理流程，完善投资交易类产品库。五
是健全投资交易业务估值管理体系。加快建设估值管理系统平台，实现数据、模型、流程的
76
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
整合，确保入账估值完整、准确、及时。六是全面提升市场风险计量能力，规范市场风险计
量模型管理，持续开展市场风险压力测试，加强债券的市场估值波动管理。七是积极推进
FRTB 新监管规则的落地实施，以满足市场风险资本计量的监管合规要求，并持续优化系统
功能。八是夯实市场风险管理基础，强化市场风险数据集市和管理系统的升级，有效应用于
计量、监测、统计和管理。
（三）操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造
成损失的风险。本行面临的主要操作风险包括内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安
全，客户、产品和业务活动，实物资产损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和
流程管理等。
报告期内，本行加强操作风险与内控合规管理工作的融合，持续优化操作风险管理体系。
一是建立操作风险识别前置管理机制，完善识别评估方法及工具，分阶段推进重点业务操作
风险识别评估。二是以巴塞尔Ⅲ新标准法实施为契机，完善损失数据及监管处罚信息收集机
制，推进优化操作风险管理系统。三是加强业务连续性管理，制定重要业务应急演练计划，
开展附属机构业务连续性管理调研。四是规范外包风险管理，组织开展专项调研，优化业务
外包适用范围及供应商准入标准。五是强化信息科技风险二道防线职能，编辑印发《信息科
技风险管理手册》，开展附属机构信息科技风险检查。
（四）流动性风险
流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本获得充足资金以支
持资产增长或支付到期债务的风险。本行通过建立科学的流动性风险管理组织架构，划分明
确的流动性风险管理职责，制定有效的流动性管理制度、流程、策略与政策，持续提升流动
性风险识别、计量、监测、控制与缓释能力。
报告期内，本行密切关注经济金融形势、货币监管政策和市场流动性变动情况，加强对
市场的前瞻性研判和流动性状况的动态预测，持续强化流动性精细化管理,优化资产负债结
构，保障全行流动性安全稳健运行，资金合理充裕，流动性风险监管指标保持在合理稳健区
间。一是完善流动性风险治理架构，进一步加强行内风险管理统筹协调，全面提升风险管理
力度。二是夯实、改善客户基础，全力推动核心负债增长。三是严格加强同业负债期限结构
管理，严控短期负债规模，稳控流动性风险敞口。四是多渠道融资,增加稳定负债来源，提
77
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
升负债结构的稳定性。五是推进合格优质债券资产配置，增加优质流动性资产储备，全行优
质流动性资产结构进一步改善。六是持续强化流动性风险预警，通过开展流动性风险应急演
练和流动性风险压力测试，完善流动性应急计划，提高流动性风险突发处置能力。七是持续
完善风险管理系统功能，提升风险指标计量及预测的系统化程度，有力支持流动性风险精细
化管理。
（五）国别风险
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区贷
款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或
地区的商业遭受损失，或使银行业金融机构遭受其他损失的风险。本行通过一系列管理工具
来管理和控制国别风险，包括国别风险评估与评级，设定本行国别风险限额，开展国别风险
敞口统计、分析与监测等。
报告期内，本行进一步完善国别风险管理体系，提升精细化管理水平。一是制定并发布
《中国民生银行 2021 年度国别风险评级与限额管理方案》，实现了对监管口径的 202 个国
家及地区的国别风险评级和年度风险限额管理，并根据日常监控结果调整部分国家或地区的
国别风险评级与限额。二是完成年度国别风险压力测试，测算不同国家评级降级情景下国别
风险损失的情况。三是完成 2020 年度巴塞尔银行监管委员会全球系统重要性银行（G-SIBs）
国别风险定量测算与分析。四是关注新冠疫情对各国政治、经济冲击的影响，开展国别风险
限额监测、对国别风险敞口和重大国别风险舆情情况等进行持续监控。五是加强国别风险准
备金管理，推进准备金在管理会计的应用，按月开展国别风险拨备计提。本行国别风险敞口
主要分布于国别风险评级结果为“低”及“较低”的国家和地区，国别风险程度较低。
（六）银行账簿利率风险
银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账簿经济价值
和整体收益遭受损失的风险，其风险主要来自于整个银行账簿金融头寸和工具期限结构、基
准利率不匹配及暗含期权，按照风险类别可分为缺口风险、基准风险和期权性风险。
报告期内，本行一是完善银行账簿利率风险治理架构，进一步加强行内风险监测与评估、
限额管理、压力测试等方面统筹协作，全面提升风险管理力度。二是完善银行账簿利率风险
识别、计量、监测、控制体系，综合采用重定价缺口分析、久期分析、敏感性分析、压力测
试等方法进行风险分析与监测，密切关注外部市场利率变化与内部业务结构变化，加强前瞻
78
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
性研判，动态调整资产负债结构与期限管理策略，确保银行账簿利率风险指标稳健运行。三
是根据银行账簿利率风险偏好与管理策略，细化分解管理限额与指标，加强风险提示与考核
督导，提升监测频度，合理开展期限错配、投资账户、久期与估值波动等方面的管理，确保
各项管理指标保持合理水平。四是继续优化和完善资产负债风险管理系统功能，提升风险数
据的分析和挖掘能力，支持开展基于数据的风险管理策略。
（七）声誉风险
银行机构的声誉风险主要指由银行机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相
关方、社会公众、媒体等对银行机构形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，
甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。声誉事件是指引发银行机构声誉明显受损的相关行
为或活动。
本行通过建立完善相关治理架构，建立健全全流程管理制度和工作机制，推动常态化建
设，主动防范化解声誉风险，有效应对处置声誉事件，最大程度减轻对各方造成的负面影响，
维护、修复、提升公司的市场形象和品牌声誉。本行将声誉风险管理作为保障业务正常开展、
营造和谐舆论环境、维护行业良好形象、履行企业公民责任的重要工作之一。报告期内全面
贯彻《银行保险机构声誉风险管理办法（试行）》，修订《中国民生银行声誉风险管理办法》，
在全面风险管理范畴内，完善管理机制、提高处置效率、增强企业美誉，为本行经营发展营
造了较好的舆情环境。一是按照董事会和管理层要求加强声誉风险的常态化管理，及时研判
报告、积极总结复盘、迅速修复提升形象。二是及时评估风险传染的潜在威胁，预判舆情隐
患、部署专项监控、提前制订预案。三是积极化解声誉风险事件，做到行动迅速、处置有效，
最大程度减少经营损失和负面影响。四是积极宣传在创新经营发展、支持实体经济、主动减
费让利、助力脱贫攻坚、服务乡村振兴、推进“适老”金融等方面的成效。
（八）信息科技风险
信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏
洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。
报告期内，本行在信息科技治理、信息系统开发运维、信息安全等领域实施全面信息科
技风险管理，不断提升信息科技风险管理水平，推动业务发展。一是优化信息科技治理机制，
推进全行数字化转型，提升智能化金融服务能力。二是完成分布式核心亿级客户数据迁移，
建成分布式核心产品平台体系，形成自主可控的“全分布式”企业级系统架构，夯实数字化
79
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
金融科技基础。三是强化生产运行质量管理体系和数据中心服务能力成熟度建设，持续优化
灾备体系架构，完善业务连续性管理体系，保障生产系统安全稳定。四是不断加强基础安全
技术支撑平台建设，提升网络安全攻防实战能力，健全数据安全管理制度体系，持续加强数
据安全管控，落实科技一体化管理，提升全集团信息安全防护能力。五是完善信息科技风险
管控机制，优化信息科技风险管理流程，加强内部合规制度体系建设，开展客户信息安全等
重点领域的风险评估和检查，防控信息科技风险。
（九）内控合规及反洗钱
报告期内，本行内控合规工作围绕改革发展部署，持续重塑合规文化,夯实管理基础，
优化管理机制，开展内控合规管理建设年等专项活动，全面提升反洗钱有效性，各项工作取
得显著成效。一是提前部署银保监会“内控合规管理建设年”之员工行为管理专项活动，组
织开展建设年整体活动，推进信贷服务高质量发展自评估等监管年度重点工作，督导监管检
查发现问题整改。二是深入践行合规核心理念，组织全行完成内控合规管理责任书、合规承
诺书的签署工作。三是印发员工行为守则及行为禁止规定，开展信用卡套现和收单违规行为
专项整治，加强从业人员行为管理检查排查及违规行为通报，探索建立从业人员网格化管理
体系。四是推进超 5 年、超 2 年制度清理，制定分行制度建设标准，开展制度管理专项检
查。五是组织全行内控合规检查立项，督导检查计划执行，紧抓重点问题整改。六是推进案
防打非专项工作，落实监管案件信息报送及处置要求，开展立体式案防管理体系建设。七是
印发尽职免责管理办法，制定不良资产责任认定制度，组织推进重点项目责任认定，严格实
施内控合规考核。八是开展股权和关联交易专项整治，完成年度关联方信息更新，启动全行
关联方管理优化项目。
在反洗钱管理方面，本行深入贯彻落实“风险为本”的反洗钱监管要求，认真履行反洗
钱法定义务和社会责任，严格落实监管“回头看”走访意见，反洗钱数据报送获人民银行通
报表扬，反洗钱工作有效性持续提升。一是全行反洗钱监管评级结果稳步提升。截至报告期
末，在收到 2020 年度评级结果的 18 家一级分行中，5 家实现提升、13 家保持平稳。二是落
实监管“回头看”走访要求，加强监管沟通，全面推进整改工作。三是持续强化高层反洗钱
履职，加快推动反洗钱重、难点问题解决。四是强化一道防线反洗钱履职治理，深化客户身
份信息治理。五是提升反洗钱案件管理水平，强化洗钱风险监测识别能力。六是推进总行 50
人反洗钱编制到位，推动反洗钱兼、专岗配置，组织全行专岗反洗钱培训。七是启动反洗钱
系统重构，进一步提升工作效能。
80
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
十三、前景展望
（一）行业发展趋势
展望下半年，国际方面，世界经济仍处于复苏过程中，但疫情扰动仍不容忽视，美国即
将开始讨论缩减购债规模，需防范资本流出等外部冲击。国内方面，随着基数效应逐步走弱，
经济增速将回归到6%左右的潜在增长区间；同时，我国经济恢复仍然不稳固、不均衡，发
展仍面临不少风险挑战，特别是大宗商品价格大幅上涨抬升企业成本，中小微企业困难较大。
宏观政策将保持连续性、稳定性、可持续性，坚持不搞“大水漫灌”，同时增强前瞻性、
精准性、有效性，做好跨周期调节，加强区间调控，聚焦支持实体经济和促进就业。积极的
财政政策将提升政策效能，兜牢基层“三保”底线，合理把握预算内投资和地方政府债券发
行进度，推动今年底明年初形成实物工作量；进一步优化和落实减税降费政策，帮助市场主
体恢复元气、增强活力；加快直达资金落地见效，并严格直达资金监管；加大财力下沉力度，
保障重大工程、基本民生、乡村振兴、科技创新等重点领域投入；稳健的货币政策将保持灵
活精准、合理适度，搞好跨周期政策设计，把服务实体放到更加突出的位置；降准措施体现
结构性，更加注重支持中小微企业、劳动密集型行业，帮助缓解融资难题；进一步发挥好再
贷款、再贴现和直达实体经济货币政策工具的牵引带动作用，引导金融机构加大对小微企业、
“三农”、制造业等重点领域和薄弱环节支持力度，统筹推进普惠金融与绿色金融、科创金
融、供应链金融等融合发展，构建金融有效支持实体经济的体制机制，增强金融体系和金融
服务的适应性、普惠性。持续深化金融供给侧结构性改革，切实防范化解重大金融风险，着
力提升服务实体经济质效。
金融服务实体经济的力度将进一步增强，银行业资产端有望维持稳定增长，信贷占比可
能继续提升，信贷投放将聚焦“扶创新、助普惠、增绿色、稳基建、促零售、控地产”等方
向，全力服务构建新发展格局；银行体系资产端定价仍将稳中有降，负债端成本管控进一步
加强；经济回暖、存量不良逐步出清带动资产质量整体改善，但潜在风险仍存。
（二）可能面临的风险
当前，疫情变化和外部环境仍存在诸多不确定性，世界经济形势仍然复杂严峻，经济复
苏的基础尚不够稳固，经济完全恢复常态化运行以及宏观政策退出仍面临较大的内外部压
力，疫情及国际政治经济变化冲击导致的各类衍生风险不容忽视。
81
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
一是外部环境的不确定性带来的风险。全球疫情防控不同步，新冠变体病毒多国传播，
不利于全球宏观经济的整体恢复；疫苗接种节奏、范围和防疫效果存在不确定性，部分新兴
经济体可能会有所滞后，进而加大国别风险；外部需求的不确定性和供给恢复的不确定性将
加大外贸风险。二是国内环境的不确定性带来的风险。“三道红线”对房企融资整体收紧，
各地限购限贷政策升级也影响房企资金回笼，房地产行业信用风险上升。国家从收支两方面
对地方财政加强了规范管理，弱地区、低评级的地方政府债务风险加大。国内宏观经济复苏
仍存在不同步和不均衡的特点，批发零售、交运仓储邮政、住宿餐饮、租赁和商务服务等行
业恢复较慢，消费复苏弱于投资和出口，线下消费恢复弱于线上，部分企业仍面临较大的经
营压力，电力、钢铁、建筑等高排放、高耗能行业的排放转型风险，也给商业银行资产质量
带来潜在压力。三是金融市场波动加大。疫情以来，发达国家的超常规财政和货币政策进一
步推高了资产价格和通胀水平，金融体系愈发脆弱。随着美国等发达经济体复苏加快，美联
储货币政策收紧预期升高，全球外汇、黄金及其他商品市场都将产生不同程度的波动，对市
场风险管理提出了更高要求。四是操作风险和合规风险管理面临挑战。随着科技与金融不断
融合，银行线上业务快速发展，各类风险边界交融，进一步加大银行操作风险识别管理难度；
国际反洗钱和反恐怖融资形势依旧严峻，随着国际和国内反洗钱监管标准趋严，商业银行反
洗钱工作也面临诸多挑战。五是信息科技风险管理面临挑战。随着银行数字化转型加快，业
务流程线上化、智能化程度显著提升，对于信息技术安全、个人信息保护的要求也将不断提
高。
面对新形势，本行将坚持贯彻党中央、国务院和监管机构的决策部署，坚持稳中求进，
将风险防控放在更加突出的位置，回归本源，支持实体经济发展，持续提升各类风险管理能
力，促进业务稳健发展。
82
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
第四章 股份变动及股东情况
一、普通股股份变动情况
报告期增减
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
变动
比例 比例
数量（股） 数量（股） 数量（股）
（%） （%）
一、有限制条件股份 - - - - -
1.国家持股 - - - - -
2.国有法人股 - - - - -
3.其他内资持股 - - - - -
其中：境内法人持股 - - - - -
境内自然人持股 - - - - -
4.外资持股 - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - -
境外自然人持股 - - - - -
二、无限制条件股份 43,782,418,502 100.00 - 43,782,418,502 100.00
1.人民币普通股 35,462,123,213 81.00 - 35,462,123,213 81.00
2.境内上市外资股 - - - - -
3.境外上市外资股 8,320,295,289 19.00 - 8,320,295,289 19.00
4.其他 - - - - -
三、普通股股份总数 43,782,418,502 100.00 - 43,782,418,502 100.00
二、股东情况
（一）本公司前十名股东持股情况：
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数（户） 431,313 0
东总数（户）
前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
持股比 报告期内 限制条
期末持股数量
股东名称 股东性质 例 增减 件股份 股份
（股） 数量
（%） （股） 数量 状态
（股）
香港中央结算（代理
其他 18.92 8,284,494,733 537,529 - 未知
人）有限公司
大家人寿保险股份有限 境内法人
10.30 4,508,984,567 - - 无
公司－万能产品
大家人寿保险股份有限 境内法人
6.49 2,843,300,122 - - 无
公司－传统产品
中国泛海控股集团有限 境内非国 质押 1,626,782,617
4.61 2,019,182,618 - -
公司 有法人 冻结 388,800,000
83
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
持有有 质押或冻结情况
持股比 报告期内 限制条
期末持股数量
股东名称 股东性质 例 增减 件股份 股份
（股） 数量
（%） （股） 数量 状态
（股）
同方国信投资控股有限
境内法人 4.31 1,888,530,701 - - 质押 1,850,802,321
公司
新希望六和投资有限公 境内非国
4.18 1,828,327,362 - - 无
司 有法人
上海健特生命科技有限 境内非国
3.15 1,379,679,587 - - 质押 1,379,678,400
公司 有法人
华夏人寿保险股份有限 境内非国
3.14 1,375,763,341 - - 无
公司－万能保险产品 有法人
境内非国
中国船东互保协会 3.02 1,324,284,453 - - 无
有法人
境内非国
东方集团股份有限公司 2.92 1,280,117,123 - - 质押 1,270,709,488
有法人
前 10 名无限售条件普通股股份持股情况
股东名称 持有无限制条件股份数量 股份种类
香港中央结算（代理人）有限公司 8,284,494,733 H股
大家人寿保险股份有限公司－万能产品 4,508,984,567 A股
大家人寿保险股份有限公司－传统产品 2,843,300,122 A股
中国泛海控股集团有限公司 2,019,182,618 A股
同方国信投资控股有限公司 1,888,530,701 A股
新希望六和投资有限公司 1,828,327,362 A股
上海健特生命科技有限公司 1,379,679,587 A股
华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品 1,375,763,341 A股
中国船东互保协会 1,324,284,453 A股
东方集团股份有限公司 1,280,117,123 A股
1.大家人寿保险股份有限公司－万能产品、大家人寿保险股份有限公司
上述股东关联关系或一致行动
－传统产品为同一法人；
的说明
2.除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
注：1. H 股股东持股情况根据 H 股股份过户登记处设置的公司股东名册中所列的股份数目统计；
2.香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至2021年6月30日止，在该公司开户登记
的所有机构和个人投资者持有本公司H股股份合计数；
3.2021年4月29日，华夏人寿保险股份有限公司分别与东方集团股份有限公司、东方集团有限公司解除
一致行动关系并分别签署一致行动协议《解除协议》。自《解除协议》签署之日起，华夏人寿保险
股份有限公司与东方集团股份有限公司、东方集团有限公司不再有任何一致行动安排。
（二）香港法规下主要股东及其他人士于本公司股份及相关股份中拥有的权益或淡仓
根据本公司按香港证券及期货条例第 336 条而备存的登记册所载以及就本公司所知，
于 2021 年 6 月 30 日，下列人士（本公司之董事、监事及最高行政人员除外）在本公司股份
84
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
中拥有以下权益或淡仓：
占相关股 占全部已
份类别已 发行普通
发行股份 股股份
股份 好仓／ 百份比 百份比
主要股东名称 类别 淡仓 身份 股份数目 附注 (%) (%)
大家人寿保险股份有 A 好仓 实益拥有人 7,352,284,689 1 20.73 16.79
限公司
H 好仓 实益拥有人 457,930,200 1 5.50 1.05
大家保险集团有限责 A 好仓 权益由其所控 7,352,284,689 1 20.73 16.79
任公司 制企业拥有
H 好仓 权益由其所控 457,930,200 1 5.50 1.05
制企业拥有
中国泛海控股集团有 A 好仓 实益拥有人 2,019,182,618 2及3 5.69 4.61
限公司
泛海集团有限公司 A 好仓 权益由其所控 2,019,182,618 2及3 5.69 4.61
制企业拥有
通海控股有限公司 A 好仓 权益由其所控 2,019,182,618 2及3 5.69 4.61
制企业拥有
新希望集团有限公司 A 好仓 权益由其所控 1,930,715,189* 4及7 5.44 4.41
制企业拥有
新希望六和股份有限 A 好仓 权益由其所控 1,828,327,362* 4 5.16 4.18
公司 制企业拥有
新希望六和投资有限 A 好仓 实益拥有人 1,828,327,362* 4 5.16 4.18
公司
李巍 A 好仓 权益由其配偶 1,930,715,189* 5及7 5.44 4.41
所控制企业拥
有
刘畅 A 好仓 权益由其所控 1,930,715,189* 6及7 5.44 4.41
制企业拥有
泛海国际股权投资有 H 好仓 实益拥有人 604,300,950
限公司
好仓 权益由其所控 408,000,000
制企业拥有
1,012,300,950 8 12.17 2.31
淡仓 实益拥有人 604,300,950 8 7.26 1.38
Alpha Frontier H 好仓 实益拥有人 713,501,653 9及10 8.58 1.63
Limited
重庆赐比商务信息咨 H 好仓 权益由其所控 713,501,653 9及10 8.58 1.63
询有限公司 制企业拥有
巨人投资有限公司 H 好仓 权益由其所控 713,501,653 9及10 8.58 1.63
制企业拥有
*就本公司所知，上述股份数目反映各有关主要股东于2021年6月30日的权益及淡仓，但相关股份数
85
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
目并未申报于这些主要股东填报的申报表格内，因为彼等的权益的更新额度未构成须根据证劵及期
货条例而予以申报。
附注：
1. 大家保险集团有限责任公司因拥有大家人寿保险股份有限公司的99.98%已发行股本而被视作持有本公
司的7,352,284,689股A股及457,930,200股H股。
上表所列大家保险集团有限责任公司及大家人寿保险股份有限公司所拥有的7,352,284,689股A股及
457,930,200股H股权益，乃是关于同一笔股份。
2. 该2,019,182,618股A股由中国泛海控股集团有限公司持有。中国泛海控股集团有限公司的98.00%已发行
股本由泛海集团有限公司持有，而泛海集团有限公司乃由通海控股有限公司全资拥有。卢志强先生（本
公司非执行董事）持有通海控股有限公司77.14%已发行股本。
根据证券及期货条例，卢志强先生、通海控股有限公司及泛海集团有限公司被视拥有中国泛海控股集
团有限公司的2,019,182,618股A股的权益（卢志强先生之股份权益载于本中期报告“香港法规下董事、
监事及最高行政人员于本公司或其相联法团证券中拥有的权益”一节内）。
3. 上表所列中国泛海控股集团有限公司、泛海集团有限公司及通海控股有限公司所拥有的2,019,182,618
股A股权益，乃是关于同一笔股份。
4. 该1,930,715,189股A股包括由南方希望实业有限公司直接持有的102,387,827股A股及由新希望六和投
资有限公司直接持有的1,828,327,362股A股。南方希望实业有限公司由新希望集团有限公司持有其51%
已发行股本，而新希望六和投资有限公司由新希望集团有限公司及新希望六和股份有限公司（其24.86%
及29.08%已发行股本分别由新希望集团有限公司及南方希望实业有限公司持有）分别持有其25%及75%
已发行股本。
根据证券及期货条例，新希望集团有限公司被视为拥有南方希望实业有限公司持有的102,387,827股A
股及新希望六和投资有限公司持有的1,828,327,362股A股的权益。同时，新希望六和股份有限公司亦被
视为于新希望六和投资有限公司持有的1,828,327,362股A股中拥有权益。
5. 李巍女士为刘永好先生（本公司非执行董事）的配偶。根据证券及期货条例，李女士被视为拥有刘永
好先生于本公司拥有的1,930,715,189股A股之权益（刘永好先生之股份权益载于本中期报告“香港法规
下董事、监事及最高行政人员于本公司或其相联法团证券中拥有的权益”一节内）。
6. 刘畅女士持有新希望集团有限公司（见上文附注4）9.41%已发行股本。根据证券及期货条例，刘女士
被视为拥有新希望集团有限公司于本公司拥有的1,930,715,189股A股之权益。刘畅女士乃刘永好先生
（本公司非执行董事）的女儿。
7. 上表所列新希望集团有限公司、李巍女士及刘畅女士所拥有的1,930,715,189股A股权益，乃是关于同一
笔股份。
8. 该1,012,300,950股H股之好仓包括由泛海国际股权投资有限公司直接持有的604,300,950股H股及由隆
亨资本有限公司直接持有的408,000,000股H股，而该604,300,950股H股之淡仓（全部涉及其他非上市衍
生工具）由泛海国际股权投资有限公司直接持有。隆亨资本有限公司为泛海国际股权投资有限公司的
全资子公司。泛海国际股权投资有限公司由泛海控股股份有限公司间接持有其89.80%已发行股本，泛
海控股股份有限公司的68.49%已发行股本由中国泛海控股集团有限公司拥有，中国泛海控股集团有限
公司的98%已发行股本由泛海集团有限公司持有，而泛海集团有限公司乃通海控股有限公司全资拥有。
卢志强先生（本公司非执行董事）持有通海控股有限公司77.14%的已发行股本。
9. 该713,501,653股H股之好仓由Alpha Frontier Limited持有。Alpha Frontier Limited的42.04%已发行股本由
重庆赐比商务信息咨询有限公司持有，而重庆赐比商务信息咨询有限公司乃由巨人投资有限公司全资
拥有。史玉柱先生（本公司非执行董事）持有巨人投资有限公司97.86%已发行股本。
根据证券及期货条例，史玉柱先生、巨人投资有限公司及重庆赐比商务信息咨询有限公司被视拥有
Alpha Frontier Limited的713,501,653股H股的权益（史玉柱先生之股份权益载于本中期报告“香港法规
下董事、监事及最高行政人员于本公司或其相联法团证券中拥有的权益”一节内）。
86
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
10. 上表所列史玉柱先生、巨人投资有限公司、重庆赐比商务信息咨询有限公司及Alpha Frontier Limited所
拥有的713,501,653股H股权益，乃是关于同一笔股份。
除于上文以及于“香港法规下董事、监事及最高行政人员于本公司或其相联法团证券中拥有
的权益”一节内所披露者外，本公司并不知悉任何其他人士于2021年6月30日在本公司股份及相
关股份中拥有须登记于本公司根据证券及期货条例第336条而备存的登记册之任何权益或淡仓。
（三）控股股东及实际控制人情况及诚信情况
本公司无控股股东和实际控制人。截至报告期末，本公司前十大单一持股股东合计持股
比例为 43.93%，单一持股第一大股东大家人寿保险股份有限公司－万能产品持股比例为
10.30%，不存在按股权比例、《公司章程》或协议能够控制本公司董事会半数以上投票权或
股东大会半数以上表决权的股东。
（四）持股 5%以上股东追加股份限售承诺的情况
不适用。
（五）购买、出售或赎回证券情况
本集团在报告期内没有出售本公司的任何证券，也没有购回或赎回本公司的任何证券。
（六）主要股东情况
1、合并持股 5%以上主要股东情况：
（1）大家人寿保险股份有限公司：成立日期为 2010 年 6 月 23 日；注册资本人民币
3,079,000 万元；统一社会信用代码为 91110000556828452N；法定代表人为何肖锋；控股股
东为大家保险集团有限责任公司；大家保险集团有限责任公司的控股股东、实际控制人为中
国保险保障基金有限责任公司。主要经营范围包括：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等
各类人身保险业务；上述业务的再保险业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经
原中国保监会批准的其他业务。截至报告期末，大家人寿保险股份有限公司持有的本公司股
份无质押。
（2）中国泛海控股集团有限公司：成立日期为 1988 年 4 月 7 日；注册资本人民币
2,000,000 万元；统一社会信用代码为 911100001017122936；法定代表人为卢志强；控股股
东为泛海集团有限公司；实际控制人为卢志强；最终受益人为卢志强、泛海公益基金会；一
致行动人为中国泛海国际投资有限公司、泛海国际股权投资有限公司和隆亨资本有限公司；
87
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
主要经营范围包括：金融、地产及投资管理等。截至报告期末，中国泛海控股集团有限公司
质押本公司普通股 1,626,782,617 股，占本公司总股本的比例为 3.72%，质押比例超过 50%，
中国泛海控股集团有限公司持有的本公司普通股 388,800,000 股被司法冻结，占本公司总股
本的比例为 0.89%。
中国泛海国际投资有限公司：成立日期为 2008 年 10 月 15 日；注册资本 1,548,058,790
港元；控股股东为中国泛海控股集团有限公司；实际控制人为卢志强；最终受益人为卢志强、
泛海公益基金会；一致行动人为中国泛海控股集团有限公司、泛海国际股权投资有限公司和
隆亨资本有限公司；主要经营范围：投资控股等。截至报告期末，中国泛海国际投资有限公
司质押本公司普通股 8,237,520 股，占本公司总股本的比例为 0.02%，质押比例超过 50%。
泛海国际股权投资有限公司：成立日期为 2016 年 3 月 17 日；注册资本 5 万美元；控股
股东为武汉中央商务区(香港)有限公司；实际控制人为卢志强；最终受益人为卢志强、泛海
公益基金会；一致行动人为中国泛海控股集团有限公司、中国泛海国际投资有限公司和隆亨
资本有限公司；主要经营范围：投资控股等。截至报告期末，泛海国际股权投资有限公司质
押本公司普通股 604,300,950 股，占本公司总股本的比例为 1.38%，质押比例超过 50%。
隆亨资本有限公司：成立日期为 2016 年 8 月 31 日；注册资本 5 万美元；控股股东为泛
海国际股权投资有限公司；实际控制人为卢志强；最终受益人为卢志强、泛海公益基金会；
一致行动人为中国泛海控股集团有限公司、中国泛海国际投资有限公司和泛海国际股权投资
有限公司；主要经营范围：投资控股等。截至报告期末，隆亨资本有限公司质押本公司普通
股 408,000,000 股，占本公司总股本的比例为 0.93%，质押比例超过 50%。2021 年 7 月 15 日
至 27 日和 2021 年 7 月 28 日至 30 日，隆亨资本有限公司因触发贷款协议约定导致分别被
动减持其持有并质押的本公司普通股 142,198,000 股和 119,159,500 股，减持后隆亨资本有限
公司质押本公司普通股 146,642,500 股，占本公司总股本的比例为 0.33%，质押比例超过 50%。
2、根据原中国银监会令（2018 年第 1 号）《商业银行股权管理暂行办法》规定，其他
主要股东情况：
（1）新希望六和投资有限公司：成立日期为 2002 年 11 月 25 日；注册资本人民币
57,655.56 万元；统一社会信用代码为 91540091744936899C；法定代表人为王普松；控股股
东为新希望六和股份有限公司；实际控制人为刘永好；最终受益人为刘永好；一致行动人为
南方希望实业有限公司；主要经营范围包括：创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、
88
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务等。截至报告期末，
新希望六和投资有限公司持有本公司股份无质押。
南方希望实业有限公司：成立日期为 2011 年 11 月 17 日；注册资本人民币 103,431.3725
万元，实缴注册资本人民币 95,143.8725 万元；统一社会信用代码为 9154009158575152X0；
法定代表人为李建雄；控股股东为新希望集团有限公司；实际控制人为刘永好；最终受益人
为刘永好；一致行动人为新希望六和投资有限公司；主要经营范围包括：饲料研究开发，批
发、零售，电子产品、五金交电、百货、针纺织品、文化办公用品（不含彩色复印机）、建
筑材料（不含化学危险品及木材）、农副土特产品（除国家有专项规定的品种）、化工产品
（除化学危险品）、机械器材；投资、咨询服务（除中介服务）。截至报告期末，南方希望
实业有限公司持有的本公司股份无质押。
（2）上海健特生命科技有限公司：成立日期为 1999 年 7 月 12 日；注册资本人民币
24,540.0640 万元；统一社会信用代码为 913101041346255243；法定代表人为魏巍；控股股
东为巨人投资有限公司；实际控制人为史玉柱；最终受益人为史玉柱；不存在一致行动人；
主要经营范围包括：食品生产及销售（分支机构经营），化妆品、保洁用品、保健器材、厨
具销售，保健食品领域内的技术开发、技术咨询、技术服务和技术转让，批发非实物方式：
预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏），投资管理，资产管理，投资咨询，商务信息咨询，
企业管理咨询。截至报告期末，上海健特生命科技有限公司质押本公司普通股 1,379,678,400
股，占本公司总股本的比例为 3.15%，质押比例超过 50%。
（3）中国船东互保协会：成立日期为 1984 年 1 月 1 日；注册资本人民币 10 万元；统
一社会信用代码为 51100000500010993L；法定代表人为宋春风；无控股股东；无实际控制
人；不存在最终受益人；不存在一致行动人；主要经营范围包括：海上互助保险、业务培训、
海事交流、国际合作、咨询服务。截至报告期末，中国船东互保协会持有的本公司股份无质
押。
（4）东方集团股份有限公司：成立日期为 1989 年 8 月 16 日；注册资本人民币
371,457.6124 万元；统一社会信用代码为 91230199126965908A；法定代表人为孙明涛；控股
股东为东方集团有限公司；实际控制人为张宏伟；最终受益人为张宏伟；一致行动人为东方
集团有限公司；主要经营范围包括：粮食收购。货物（或技术）进出口（国家禁止的项目除
外，国营贸易或国家限制项目取得授权或许可后方可经营）。对外经济技术合作，对外工程
89
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
承包，职业中介；物业管理；经销建筑轻工材料，家具，家居装饰材料，建筑机械，五金交
电，卫生洁具；生产、销售电接触材料产品，开发无银触头相关产品；粮食销售，水稻种植，
优良种子培育、研发。截至报告期末，东方集团股份有限公司质押本公司普通股 1,270,709,488
股，占本公司总股本的比例为 2.90%，质押比例超过 50%。
东方集团有限公司：成立日期为 2003 年 8 月 26 日；注册资本人民币 100,000 万元；统
一社会信用代码为 911100007541964840；法定代表人为张显峰；实际控制人为张宏伟；一致
行动人为东方集团股份有限公司；主要经营范围包括：项目投资，投资管理，房地产开发，
代理进出口，货物进出口，经济贸易咨询等。截至报告期末，东方集团有限公司质押本公司
普通股 35,000,000 股，占本公司总股本的比例为 0.08%，质押比例超过 50%。
（5）福信集团有限公司：成立日期为 1995 年 5 月 2 日；注册资本人民币 13,300 万元；
统一社会信用代码为 91310000612260305J；法定代表人为吴迪；控股股东为黄晞；实际控制
人为黄晞；最终受益人为黄晞；一致行动人为西藏恒迅企业管理有限公司、西藏融捷企业管
理有限公司；主要经营范围包括：高科技产品研究、开发、销售；实业投资；教育、农业、
工业、娱乐业、保健品产业投资；摄影、新型建筑材料销售；批发零售化工（不含危险化学
品和监控化学品）、针纺织品、五金交电、百货、金属材料、建筑材料、汽车（不含乘用车）
及配件、普通机械、电子产品及通信设备、国家允许经营的矿产品。截至报告期末，福信集
团有限公司质押本公司普通股 205,180,000 股，占本公司总股本的比例为 0.47%，质押比例
超过 50%。
西藏融捷企业管理有限公司：成立日期为 2014 年 12 月 26 日；注册资本 1,000 万元；
统一社会信用代码为 915401953213242171；法定代表人陈珍玲；实际控制人黄晞；最终受益
人黄晞；一致行动人为福信集团有限公司；主要经营范围：企业管理服务（不含投资管理和
投资咨询）；企业形象、营销及品牌的策划服务；展览展示服务；市场调研（不含国家机密
及个人隐私）；建辅建材、金属材料的零售；饲料、化肥、橡胶制品、化工原料（不含危险
化学品及易制毒化学品）的销售；对医疗行业的投资（不得从事股权投资业务，不得以公开
方式募集资金、吸收公众存款、发放贷款；不得公开交易证券类投资产品或金融衍生产品；
不得经营金融产品、理财产品和相关衍生业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）。截至报告期末，西藏融捷企业管理有限公司质押本公司普通股
145,800,000 股，占本公司总股本的比例为 0.33%，质押比例超过 50%。
90
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
西藏福聚投资有限公司：成立日期为 2016 年 5 月 3 日；注册资本 30,000 万元；统一社
会信用代码为 91540195MA6T1A2K32；法定代表人吴迪；实际控制人黄晞；最终受益人黄
晞；为福信集团有限公司的全资孙公司；主要经营范围：对商业、农业、医疗、娱乐业、教
育行业的投资（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理业务；不含证券、保险、基金、
金融业务及其限制项目）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动）。
截至报告期末，西藏福聚投资有限公司质押本公司普通股 340,900,000 股，占本公司总股本
的比例为 0.78%，质押比例超过 50%。
西藏恒迅企业管理有限公司：成立日期为 2014 年 12 月 26 日；注册资本 1,000 万元；
统一社会信用代码为 91540195321324233N；法定代表人洪智华；实际控制人黄晞；最终受
益人黄晞；一致行动人为福信集团有限公司，主要经营范围：企业形象、营销及品牌策划服
务；展览展示服务；市场调研（不含国家机密和个人隐私）；建辅建材零售；饲料及原料、
化肥、橡胶制品、化工原料（不含危化品和易制毒化学品）、金属材料的销售。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至报告期末，西藏恒迅企业管理有
限公司质押本公司普通股 105,300,000 股，占本公司总股本的比例为 0.24%，质押比例超过
50%。
（6）同方国信投资控股有限公司：成立日期为 2007 年 5 月 23 日；注册资本人民币
257,416.25 万元；统一社会信用代码为 91500000660887401L；法定代表人为刘勤勤；中国核
工业集团资本控股有限公司控股子公司同方股份有限公司之全资子公司同方金融控股（深
圳）有限公司为其第一大股东；无控股股东；无实际控制人；最终受益人为同方国信投资控
股有限公司；一致行动人为重庆国际信托股份有限公司；经营范围包括：交通设施维修；工
程管理服务；标准化服务；规划设计管理；企业总部管理；企业管理；商业综合体管理服务；
对外承包工程；物业管理；利用自有资金进行投资（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众
存款、发放贷款以及证券、期货等金融业务）；为其关联公司提供与投资有关的市场信息、
投资政策等咨询服务；企业重组、并购策划与咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）。截至报告期末，同方国信投资控股有限公司质押本公司普通
股 1,850,802,321 股，占本公司总股本的比例为 4.23%，质押比例超过 50%。
重庆国际信托股份有限公司：成立日期为 1984 年 10 月 22 日；注册资本人民币 150 亿
元；统一社会信用代码为 91500000202805720T；法定代表人为翁振杰；控股股东为同方国
信投资控股有限公司；无实际控制人；最终受益人为重庆国际信托股份有限公司；一致行动
91
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
人为同方国信投资控股有限公司；主要经营范围包括：资金信托、动产信托、不动产信托、
有价证券信托、其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资
基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营
国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱
业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提
供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银保监会批准的其他业务（上述经营范围包括
本外币业务）。截至报告期末，重庆国际信托股份有限公司持有的本公司股份无质押。
92
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
第五章 优先股相关情况
一、近三年优先股发行与上市情况
为改善本公司资本结构，为公司战略的有效实施提供资本支持，提高资本充足率水平，
增强本公司的持续发展能力，根据原中国银监会（银监复〔2016〕168 号）和中国证监会（证
监许可〔2019〕1158 号）的批复，本公司于 2019 年 10 月 15 日在境内市场向合格投资者非
公开发行了 200,000,000 股优先股（优先股简称：民生优 1，代码：360037），每股面值为人
民币 100 元，按票面金额平价发行，票面股息率为 4.38%，募集资金总额 200 亿元，在扣除
发行费用后，本次境内优先股发行所募集资金净额约为人民币 199.7 亿元，全部用于补充本
公司其他一级资本，募集资金使用用途与募集说明书一致（募集资金使用进展请详见本公司
于 2020 年 3 月 31 日发布的《中国民生银行股份有限公司 2019 年度境内非公开发行优先股
募集资金存放与实际使用情况专项报告》）。本次境内非公开发行 200,000,000 股优先股已
于 2019 年 10 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管手续，
并于 2019 年 11 月 8 日在上交所挂牌转让。
有关优先股的发行条款，请参见本公司于上交所网站、香港联交所披露易网站及本公司
网站发布的公告。
二、优先股股东数量及持股情况
（一）境外优先股
截至报告期末，本公司境外优先股股东（或代持人）数量为 1 户。
截至报告期末，本公司前 10 名境外优先股股东（或代持人）持股情况如下表所示（以
下数据来源于 2021 年 6 月 30 日的在册境外优先股股东情况）：
持有有限 质押或冻
股东 股份 报告期内 持股比例 持股总数
股东名称 售条件股 结的股份
性质 类别 增减 （%） （股）
份数量 数量
The Bank of New York
境外 境外
Depository (Nominees) - 100 71,950,000 - 未知
法人 优先股
Limited
注：1.境外优先股股东持股情况是根据本公司境外优先股股东名册中所列的信息统计；
2.由于本次优先股为境外非公开发行，境外优先股股东名册中所列示的为获配投资者的代持人信息；
3.本公司未知上述境外优先股股东与前十大普通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
93
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（二）境内优先股
截至报告期末，本公司境内优先股股东（或代持人）数量为 23 户。
截至报告期末，持有本公司 5%以上境内优先股股东（或代持人）持股情况如下表所示
（以下数据来源于 2021 年 6 月 30 日的在册境内优先股股东情况）：
质押或
持有限售
股东 股份 报告期内增 持股比例 持股总数 冻结的
股东名称 条件股份
性质 类别 减 （%） （股） 股份数
数量
量
建信信托有限责任公司－“乾元
境内
－日新月异”开放式理财产品单 其他 - 10.00 20,000,000 - 无
优先股
一资金信托
博时基金－工商银行－博时－工
境内
行－灵活配置 5 号特定多个客户 其他 - 10.00 20,000,000 - 无
优先股
资产管理计划
中邮创业基金－华夏银行－华夏 境内
其他 - 9.00 18,000,000 - 无
银行股份有限公司 优先股
中金公司－农业银行－中金公司 境内
其他 17,780,000 8.89 17,780,000 - 无
农银瑞驰 1 号集合资产管理计划 优先股
中国平安财产保险股份有限公司 境内
其他 - 7.00 14,000,000 - 无
－传统－普通保险产品 优先股
中国人寿保险股份有限公司－传
境内
统 － 普 通 保 险 产 品 － 005L － 其他 - 5.00 10,000,000 - 无
优先股
CT001 沪
中国平安财产保险股份有限公司 境内
其他 - 5.00 10,000,000 - 无
－自有资金 优先股
太平人寿保险有限公司－传统－ 境内
其他 - 5.00 10,000,000 - 无
普通保险产品－022L－CT001 沪 优先股
华润深国投信托有限公司－华润 境内
其他 - 5.00 10,000,000 - 无
信托荟萃 1 号单一资金信托 优先股
国泰君安证券资管－福通日鑫
境内
H14001 期人民币理财产品－国 其他 - 5.00 10,000,000 - 无
优先股
君资管 0638 定向资产管理合同
交银施罗德资管－交通银行－交
境内
银施罗德资管卓远 2 号集合资产 其他 - 5.00 10,000,000 - 无
优先股
管理计划
注：1.境内优先股股东持股情况是根据本公司境内优先股股东名册中所列的信息统计；
2.“中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品”“中国平安财产保险股份有限公司－自
有资金”存在关联关系。除此之外，本公司未知上述境内优先股股东之间、以及上述境内优先股股
东与前十大普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的情况；
3.“持股比例”指境内优先股股东持有境内优先股的股份数量占境内优先股的股份总数的比例。
94
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
三、优先股股息分配情况
报告期内，本公司不存在优先股股息分派事项。
四、优先股回购或转换情况
报告期内，本公司未发生优先股的回购及转换。
五、优先股表决权恢复情况
报告期内，本公司未发生优先股表决权恢复的情况。
六、对优先股采取的会计政策及理由
根据财政部颁布的《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等规定，本公司已发行且
存续的境内优先股无需通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算，本公
司未来没有交付可变数量自身权益工具的义务，作为其他权益工具进行核算。
95
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
第六章 债券相关情况
截至报告期末，本公司已发行未到期债券的发行、赎回以及兑付情况如下：
一、2011 年次级债券
根据原中国银监会（银监复〔2010〕第 625 号）和中国人民银行准予行政许可决定书（银
市场准予字〔2011〕第 64 号）的批复，本公司于 2011 年 3 月 18 日在全国银行间债券市场
公开发行了总额为人民币 100 亿元的次级债券。经大公国际资信评估有限公司评估，本期次
级债券信用等级为 AAA。本次发行的次级债券期限分为十年期和十五年期两个品种，其中，
品种一为十年期债券（债券简称：11 民生 01，债券代码：1108001），发行总额为人民币 60
亿元，票面利率为 5.50%，已于 2016 年 3 月 18 日提前赎回；品种二为十五年期债券（债券
简称：11 民生 02，债券代码：1108002），发行总额为人民币 40 亿元，票面利率为 5.70%。
11 民生 01 和 11 民生 02 起息日均为 2011 年 3 月 18 日，兑付日分别为 2016 年 3 月 18 日和
2021 年 3 月 18 日。
本次发行的次级债券设定一次发行人提前赎回的权利，即在本期次级债券品种一发行满
五年之日起至到期日期间，在本期次级债券品种二发行满十年之日起至到期日期间，经银行
业监管机构批准，本公司有权按面值一次性赎回全部或部分本期债券。发行人行使提前赎回
的权利无需征得债券持有人的同意。根据有关规定，本期债券发行时募集资金全部计入本公
司附属资本。根据原中国银监会 2013 年 1 月 1 日起实施的《商业银行资本管理办法（试行）》
的规定，本期债券募集资金按照规定比例计入本公司二级资本。募集资金使用用途与募集说
明书一致。
2011 年中国民生银行股份有限公司次级债券品种一已于 2016 年完成兑付。2021 年 1 月
15 日，本公司收到中国银保监会《关于提前赎回次级债券意见的函》，批准本公司行使上述
次级债券的提前赎回权。本公司按要求在中国债券信息网披露了《2011 年中国民生银行股
份有限公司次级债券品种二发行人赎回权行使公告》，于 2021 年 3 月 18 日完成 40 亿 2011
年中国民生银行次级债券品种二的赎回，并向债券投资者支付当年利息 228,000,000 元。
二、2016 年二级资本债券
根据原中国银监会（银监复〔2016〕119 号）和中国人民银行准予行政许可决定书（银
市场许准予字〔2016〕第 116 号）的批复，本公司于 2016 年 8 月 30 日在全国银行间债券市
96
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
场公开发行了总额为人民币 200 亿元的二级资本债券（债券简称：16 民生银行二级，债券
代码：1628014）。经大公国际资信评估有限公司评估，本期二级资本债券信用等级为 AAA。
本次发行的二级资本债券全部为固定利率债券，期限为十年期，票面利率为 3.50%，每年付
息一次。16 民生银行二级起息日为 2016 年 8 月 31 日，原兑付日为 2026 年 8 月 31 日，将
于 2021 年 8 月 31 日提前赎回。
本次发行的二级资本债券设定一次发行人提前赎回的权利，在行使赎回权后本公司的资
本水平仍满足原中国银监会规定的资本监管要求情况下，经银行业监管机构批准，在本期债
券第五个计息年度的最后一日，本公司有权按面值一次性赎回全部或部分本期债券。若本期
债券存续期间因监管规定发生变化，导致本期债券不再满足二级资本工具的合格标准，在不
违反当时有效监管规定并经过银行业监管机构批准的情况下，本公司有权选择提前赎回。本
公司行使提前赎回的权利无需征得债券持有人的同意。根据有关规定，本期债券募集资金全
部计入本公司二级资本。募集资金使用用途与募集说明书一致。
2016 年中国民生银行股份有限公司二级资本债券将于 2021 年完成兑付。2021 年 7 月
20 日，本公司收到中国银保监会《关于提前赎回二级资本债券意见的函》（股份制银行部
〔2021〕94 号），批准本公司行使上述二级资本债券的提前赎回权。本公司按要求在中国债
券信息网披露了《2016 年中国民生银行二级资本债发行人赎回权行使公告》，将于 2021 年
8 月 31 日完成 200 亿 2016 年中国民生银行二级资本债券的赎回，并向债券投资者支付当年
利息 7 亿元。
三、2017 年二级资本债券
根据原中国银监会（银监复〔2017〕178 号）和中国人民银行准予行政许可决定书（银
市场许准予字〔2017〕第 140 号）的批复，本公司分别于 2017 年 9 月 12 日和 2017 年 11 月
27 日在全国银行间债券市场公开发行了人民币 150 亿元 2017 年第一期中国民生银行股份有
限公司二级资本债券（债券简称：17 民生银行二级 01，债券代码：1728016）和人民币 150
亿元 2017 年第二期中国民生银行股份有限公司二级资本债券（债券简称：17 民生银行二级
02，债券代码：1728023）。经大公国际资信评估有限公司评估，两期二级资本债券信用等
级均为 AAA。本次发行的两期二级资本债券均为固定利率债券，期限均为十年期，票面利
率均为 4.70%，每年付息一次。
本次发行的两期二级资本债券均设定一次发行人提前赎回的权利，在行使赎回权后本公
97
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
司的资本水平仍满足原中国银监会规定的资本监管要求情况下，经银行业监管机构批准，在
债券第五个计息年度的最后一日，本公司有权按面值一次性赎回全部或部分本期债券。若债
券存续期间因监管规定发生变化，导致本期债券不再满足二级资本工具的合格标准，在不违
反当时有效监管规定并经过银行业监管机构批准的情况下，本公司有权选择提前赎回。本公
司行使提前赎回的权利无需征得债券持有人的同意。17 民生银行二级 01 和 17 民生银行二
级 02 起息日分别为 2017 年 9 月 14 日和 2017 年 11 月 29 日，兑付日分别为 2027 年 9 月 14
日和 2027 年 11 月 29 日，如果本公司行使赎回权，则被赎回的本期债券的兑付日为赎回公
告中确定的兑付日。
根据有关规定，两期债券发行时募集资金全部计入本公司二级资本。募集资金使用用途
与募集说明书一致。
截至报告期末，2017 年第一期和 2017 年第二期中国民生银行股份有限公司二级资本债
券余额为人民币 300 亿元。报告期内，大公国际资信评估有限公司对本期债券进行了年度跟
踪评级，并于 2021 年 7 月 30 日出具了年度跟踪评级报告，债券信用评级为 AAA，较上年
未发生变化（详见中国债券信息网）。
四、2018 年小微企业专项金融债券
根据中国银保监会（银保监复〔2018〕189 号）和中国人民银行准予行政许可决定书（银
市场许准予字〔2018〕第 211 号）的批复，本公司分别于 2018 年 11 月 19 日和 2018 年 12
月 12 日在全国银行间债券市场分两期公开发行了总额为人民币 600 亿元的小微企业专项金
融债券。经大公国际资信评估有限公司评估，上述两期金融债券信用等级为 AAA。其中，
2018 年 11 月 19 日发行了 2018 年第一期民生银行金融债券（债券简称：18 民生银行 01，
债券代码：1828016），发行规模为人民币 400 亿元，3 年期固定利率，票面利率 3.83%，每
年付息一次。2018 年 12 月 12 日发行了 2018 年第二期民生银行金融债券（债券简称：18 民
生银行 02，债券代码：1828020），发行规模为人民币 200 亿元，3 年期固定利率，票面利
率 3.76%，每年付息一次。18 民生银行 01 和 18 民生银行 02 起息日分别为 2018 年 11 月 22
日和 2018 年 12 月 14 日，兑付日分别为 2021 年 11 月 22 日和 2021 年 12 月 14 日。
两期债券发行时募集资金专项用于发放小微企业贷款。募集资金使用用途与募集说明书
一致。
截至报告期末，2018 年第一期和第二期中国民生银行股份有限公司金融债券余额为人
98
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
民币 600 亿元。报告期内，大公国际资信评估有限公司对本期债券进行了年度跟踪评级，并
于 2021 年 7 月 30 日出具了年度跟踪评级报告，债券信用评级为 AAA，较上年未发生变化
（详见中国债券信息网）。
五、2019 年二级资本债券
根据中国银保监会（银保监复〔2018〕469 号）和中国人民银行准予行政许可决定书（银
市场许准予字〔2019〕第 5 号）的批复，本公司于 2019 年 2 月 27 日在全国银行间债券市场
公开发行了总额为人民币 400 亿元的 2019 年第一期中国民生银行股份有限公司二级资本债
券（债券简称：19 民生银行二级 01，债券代码：1928002）。经东方金诚国际信用评估有限
公司评估，本期二级资本债券信用等级为 AAA（详见中国债券信息网）。本次发行的二级
资本债券为固定利率债券，票面利率为 4.48%，每年付息一次，期限为十年期，在第 5 年末
附有条件的发行人赎回权，在行使赎回权后本公司的资本水平仍满足中国银保监会规定的资
本监管要求情况下，经中国银保监会批准，在债券第五个计息年度的最后一日，本公司有权
按面值一次性赎回全部或部分本期债券。若债券存续期间因监管规定发生变化，导致本期债
券不再满足二级资本工具的合格标准，在不违反当时有效监管规定并经过中国银保监会批准
的情况下，本公司有权选择提前赎回。本公司行使提前赎回的权利无需征得债券持有人的同
意。19 民生银行二级 01 起息日为 2019 年 3 月 1 日，兑付日为 2029 年 3 月 1 日，如果本公
司行使赎回权，则被赎回的本期债券的兑付日为赎回公告中确定的兑付日。
根据有关规定，本期债券发行时募集资金计入本公司二级资本。募集资金使用用途与募
集说明书一致。
2021 年 3 月 1 日，本公司向债券投资者支付当年利息人民币 1,792,000,000 元。
截至报告期末，2019 年中国民生银行股份有限公司二级资本债券余额为人民币 400 亿
元。报告期内，东方金诚国际信用评估有限公司对本期债券进行了年度跟踪评级，并于 2021
年 6 月 25 日出具了年度跟踪评级报告，债券信用评级为 AAA，较上年未发生变化（详见中
国债券信息网）。
六、2019 年无固定期限资本债券
根据中国银保监会（银保监复〔2019〕485 号）和中国人民银行准予行政许可决定书（银
市场许准予字〔2019〕第 75 号）的批复，本公司于 2019 年 5 月 31 日在全国银行间债券市
99
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
场公开发行了总额为人民币 400 亿元的中国民生银行股份有限公司 2019 年无固定期限资本
债券（债券简称：19 民生银行永续债，债券代码：1928013）。经东方金诚国际信用评估有
限公司评估，本期无固定期限资本债券信用等级为 AAA（详见中国债券信息网）。本次发
行的无固定期限资本债券均为分阶段调整票面利率的减记型资本债券，本次债券的存续期与
发行人持续经营存续期一致，发行票面利率为 4.85%，自发行缴款截止日起每 5 年为一个票
面利率调整期，在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息，每年付息一次。
本期债券发行设置发行人有条件赎回条款，发行人自发行之日起 5 年后，有权于每年付息日
(含发行之日后第 5 年付息日)全部或部分赎回本期债券。在本期债券发行后,如发生不可预计
的监管规则变化导致本期债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回本期
债券。19 民生银行永续债起息日为 2019 年 6 月 4 日。
根据有关规定，本期债券发行时募集资金计入本公司其他一级资本。募集资金使用用途
与募集说明书一致。
2021 年 6 月 4 日，本公司向债券投资者支付当年利息人民币 1,940,000,000 元。
截至报告期末，2019 年中国民生银行股份有限公司无固定期限资本债券余额为人民币
400 亿元。报告期内，东方金诚国际信用评估有限公司对本期债券进行了年度跟踪评级，并
于 2021 年 6 月 25 日出具了年度跟踪评级报告，债券信用评级为 AAA，较上年未发生变化
（详见中国债券信息网）。
七、2020 年第一期小型微型企业贷款专项金融债券
根据中国银保监会（银保监复〔2018〕189 号）和中国人民银行准予行政许可决定书（银
市场许准予字〔2018〕第 211 号）的批复，本公司于 2020 年 3 月 18 日簿记建档，2020 年 3
月 20 日在全国银行间债券市场公开发行了总额为人民币 200 亿元的 2020 年第一期中国民
生银行股份有限公司小型微型企业贷款专项金融债券（债券简称：20 民生银行小微债 01，
债券代码：2028008）。经大公国际资信评估有限公司评估，本期金融债券信用等级为 AAA
（详见中国债券信息网）。本次发行的金融债券全部为固定利率债券，期限为三年期，票面
利率为 2.75%，每年付息一次。20 民生银行小微债 01 起息日为 2020 年 3 月 20 日，兑付日
为 2023 年 3 月 20 日。
本期债券发行时募集资金专项用于发放小微企业贷款。募集资金使用用途与募集说明书
一致。
100
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
2021 年 3 月 20 日，本公司向债券投资者支付当年利息人民币 550,000,000 元。
截至报告期末，2020 年第一期中国民生银行股份有限公司金融债券余额为人民币 200
亿元。报告期内，大公国际资信评估有限公司对本期债券进行了年度跟踪评级，并于 2021
年 7 月 30 日出具了年度跟踪评级报告，债券信用评级为 AAA，较上年未发生变化（详见中
国债券信息网）。
八、2020 年二级资本债券
根据中国银保监会（银保监复〔2020〕348 号）和中国人民银行准予行政许可决定书（银
许准予决字〔2020〕第 18 号）的批复，本公司于 2020 年 6 月 24 日簿记建档，2020 年 6 月
29 日在全国银行间债券市场公开发行了总额为人民币 500 亿元的 2020 年中国民生银行股份
有限公司二级资本债券（债券简称：20 民生银行二级，债券代码：2028022）。经东方金诚
国际信用评估有限公司评估，本期二级资本债券信用等级为 AAA（详见中国债券信息网）。
本次发行的二级资本债券为固定利率债券，票面利率为 3.75%，每年付息一次，期限为十年
期，在第 5 年末附有条件的发行人赎回权，在行使赎回权后本公司的资本水平仍满足中国银
保监会规定的资本监管要求情况下，经中国银保监会批准，在债券第五个计息年度的最后一
日，本公司有权按面值一次性赎回全部或部分本期债券。若债券存续期间因监管规定发生变
化，导致本期债券不再满足二级资本工具的合格标准，在不违反当时有效监管规定并经过中
国银保监会批准的情况下，本公司有权选择提前赎回。本公司行使提前赎回的权利无需征得
债券持有人的同意。20 民生银行二级起息日为 2020 年 6 月 29 日，兑付日为 2030 年 6 月 29
日，如果本公司行使赎回权，则被赎回的本期债券的兑付日为赎回公告中确定的兑付日。
根据有关规定，本期债券发行时募集资金计入本公司二级资本。募集资金使用用途与募
集说明书一致。
2021 年 6 月 29 日，本公司向债券投资者支付当年利息人民币 1,875,000,000 元。
截至报告期末，2020 年中国民生银行股份有限公司二级资本债券余额为人民币 500 亿
元。报告期内，东方金诚国际信用评估有限公司对本期债券进行了年度跟踪评级，并于 2021
年 6 月 25 日出具了年度跟踪评级报告，债券信用评级为 AAA，较上年未发生变化（详见中
国债券信息网）。
101
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
九、2021 年无固定期限资本债券
根据中国银保监会（银保监复〔2020〕973 号）和中国人民银行准予行政许可决定书（银
许准予决字〔2021〕第 38 号）的批复，本公司于 2021 年 4 月 19 日在全国银行间债券市场
公开发行了总额为人民币 300 亿元的中国民生银行股份有限公司 2021 年第一期无固定期限
资本债券（债券简称：21 民生银行永续债 01，债券代码：2128016）。经东方金诚国际信用
评估有限公司评估，本期无固定期限资本债券信用等级为 AAA（详见中国债券信息网）。
本次发行的无固定期限资本债券均为分阶段调整票面利率的减记型资本债券，本次债券的存
续期与发行人持续经营存续期一致，发行票面利率为 4.30%，自发行缴款截止日起每 5 年为
一个票面利率调整期，在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息，每年付息
一次。本期债券发行设置发行人有条件赎回条款，发行人自发行之日起 5 年后,有权于每年
付息日（含发行之日后第 5 年付息日）全部或部分赎回本期债券。在本期债券发行后,如发
生不可预计的监管规则变化导致本期债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分
地赎回本期债券。21 民生银行永续债 01 起息日为 2021 年 4 月 21 日。
根据有关规定，本期债券发行时募集资金计入本公司其他一级资本。募集资金使用用途
与募集说明书一致。
截至报告期末，中国民生银行股份有限公司 2021 年第一期无固定期限资本债券余额为
人民币 300 亿元。报告期内，东方金诚国际信用评估有限公司对本期债券进行了年度跟踪评
级，并于 2021 年 6 月 25 日出具了年度跟踪评级报告，债券信用评级为 AAA，较上年未发
生变化（详见中国债券信息网）。
102
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
第七章 公司治理
一、公司治理综述
报告期内，本公司持续完善公司治理体系、机制和制度，不断提升公司治理科学性、稳
健性、有效性。一是持续推进党的领导与公司治理有机融合。推进党建入章工作不断深入，
进一步强化党组织在公司治理结构中的法定地位；发挥“双向进入、交叉任职”领导体制优
势，严格执行前置研究程序，将党的领导融入公司治理各个环节。二是积极推进落实《银行
保险机构公司治理准则》。认真研究并形成体系化落地实施方案，严格落实监管要求。三是
多举措、多维度提升董事会、监事会和高级管理层履职质效。调整优化董事会专委会履职运
行模式，发挥职能部门专业能力，做实董事会专委会工作；健全完善董事会履职常态化管理
机制，推动董事会及董事专业履职；加强董事会与监事会、高级管理层等治理主体的沟通交
流，提升董事会、监事会及专委会议事效率；强化重大决议及重点要求的督办，确保董事会
决策事项和监事会监督事项落到实处。四是进一步完善公司治理制度体系。修订《公司章程》
《董事会风险管理委员会工作细则》《呆账核销管理办法》等多项制度，制定《应对突发事
件金融服务管理办法》《2021 年度集团市场风险限额方案》等。
报告期内，本公司董事会切实履职，有力保障了董事会的科学决策和高效运转：坚决贯
彻落实国家政策部署，推进全行集中资源支持国家重点区域和领域；推动健全内控合规长效
机制，持续完善风险管理体制机制，审议听取各类别风险管理报告，督促高级管理层有效管
控各类风险，扎实推进资产质量提升；积极贯彻落实监管要求，夯实消费者权益保护基础；
“主动求变 布局未来”，深化与投资者的交流，拓展各类投资者的有效沟通渠道，畅通信
息交流与传递；严格执行监管要求，认真履行信息披露义务，持续提升本公司信息透明度。
报告期内，本公司监事会加强自身建设，完善制度体系，创新监督方式，提升监督效能。
以党中央、国务院、监管部门政策要求为导向，将监管意见整改作为监督重点，持续强化对
发展战略、经营决策、财务管理、风险管理、内控合规等重点领域监督；修订履职评价办法，
优化履职评价体系，完善履职评价档案；推进监督关口前移，组织监事列席董事会及其专委
会，针对呆账核销、违规问责、合规文化、问题整改等重大事项独立发表意见；组织开展对
重要领域、重点区域的深入调研，提出监督意见和建议，提升监督实效。
报告期内，本公司董事会依法召集股东大会 2 次，审议议案 19 项；召开董事会会议 6
次，审议议案 59 项，听取并研究专题工作汇报 31 项；召开董事会专门委员会会议 22 次，
103
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
审议议案 82 项，听取并研究专题工作汇报 36 项；召开监事会会议 2 次，审议议案 14 项，
审阅报告 16 项；召开监事会专门委员会会议 7 次，审议议案 5 项，审议审阅事项 26 项。
报告期内，本公司以构建更加成熟的高水平治理机制为目标，健全完善公司治理组织体
制，积极推进各项提升举措。公司治理符合《公司法》、中国银保监会、中国证监会及《公
司章程》的相关规定。本公司已全面遵守香港《上市规则》附录十四的《企业管治守则》所
载的守则条文，同时符合其中所列明的绝大多数建议最佳常规。
二、股东大会召开情况
报告期内，本公司共召开 2 次股东大会，共审议批准议案 19 项，具体情况如下：
2021 年 1 月 22 日，本公司 2021 年第一次临时股东大会在北京以现场与网络投票相结
合的方式召开。会议决议详见日期为 2021 年 1 月 22 日刊载于本公司网站、上交所网站及香
港联交所披露易网站的公告，并于 2021 年 1 月 23 日刊登于《中国证券报》《上海证券报》
和《证券时报》。
2021 年 6 月 11 日，本公司 2020 年年度股东大会、2021 年第一次 A 股类别股东大会和
2021 年第一次 H 股类别股东大会在北京以现场与网络投票相结合的方式召开。会议决议详
见日期为 2021 年 6 月 11 日刊载于本公司网站、上交所网站及香港联交所披露易网站的公
告，并于 2021 年 6 月 12 日刊登于《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》。
三、董事会及其专门委员会召开情况
报告期内，本公司董事会组织召开董事会会议 6 次，共审议议案 59 项，听取并研究专
题工作报告 31 项。本公司董事会专门委员会共组织召开会议 22 次，共审议议案 82 项，听
取并研究专题工作报告 36 项。其中董事会战略发展与消费者权益保护委员会会议 4 次，审
议议案 17 项，听取并研究专题工作汇报 8 项；风险管理委员会会议 7 次，审议议案 30 项，
审阅并研究专题风险汇报 23 项；审计委员会会议 3 次，审议议案 13 项，听取并研究专题工
作报告 3 项；关联交易控制委员会会议 3 次，审议议案 13 项，听取并研究专题工作报告 1
项；提名委员会会议 3 次，审议议案 6 项；薪酬与考核委员会会议 2 次，审议议案 3 项，听
取并研究专题工作报告 1 项。
报告期内，本公司独立董事严格遵照中国银保监会和《公司章程》等相关规定，积极履
职，按时出席股东大会、董事会及董事会专门委员会会议，利用自身专业能力和从业经验，
104
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
听取审议董事会、董事会专门委员会各项议题；根据监管要求，全体独立董事充分发挥独立
性和专业性，对利润分配方案、重大关联交易、董事和高级管理人员的薪酬等事项发表独立
意见。除参加各项会议，全体独立董事累计到行内坐班工作 17 人次，主动了解风险管理、
内控合规、薪酬改革等重大事项，并提出有针对性的意见和建议。此外，本公司独立董事还
积极赴子公司及分行开展专题调研，深入了解总行及分支机构经营管理、内控管理及风险管
理情况，并就分行区域特色发展、内控及风险管理提升建言献策。
四、监事会及其专门委员会召开情况
报告期内，本公司监事会组织召开监事会会议 2 次，共审议议案 14 项，审阅报告 16 项。
报告期内，本公司监事会专门委员会共组织召开会议 7 次。其中监督委员会会议 6 次，
审议审阅事项 26 项；提名与评价委员会会议 1 次，审议议案 5 项。
报告期内，监事会成员通过列席董事会会议及高级管理层重要会议，积极履行议事监督
职责，对会议议案和决策过程的合法合规性进行监督，将监事会监督内嵌入董事会和高级管
理层议事流程。监事会注重提升会议监督实效，及时将会议形成的监督意见和建议进行梳理
并逐条制定落实计划，通过监督工作函、监督检查报告等形式将监督意见进一步提示董事会
和高级管理层，并定期评估整改落实的进度和成效。2021 年以来，已形成同业分析及经营
情况监督报告 1 份、监督工作函 22 份、监督工作督办简报 4 期。监事会提出的监督意见和
建议，得到董事会及高级管理层的高度重视，促进了本公司健康稳健发展和公司治理水平的
提升。
报告期内，本公司外部监事均忠实、勤勉、坚守职业道德准则、依法合规履行监督职责，
积极出席会议、听取汇报、参加调研，充分发挥自身专业优势和工作经验，研究提出科学合
理的意见建议，推动监事会独立、有效监督。
五、内部控制和内部审计
（一）内部控制评价情况
本公司建立了健全的公司法人治理结构，董事会、监事会、管理层各司其职，公司内部
控制管理体系有效运作。本公司根据《中华人民共和国商业银行法》《商业银行内部控制指
引》《企业内部控制基本规范》等法律法规和监管规章的要求，逐步建立起一套较为科学、
严密的内部控制制度体系，形成了对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内控
105
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
机制。
本公司充分发挥内部审计的监督评价作用，不断完善内部控制评价监督体系，持续优化
内部控制评价流程和工具，完善内部控制体系，提升内部控制管理的精细化程度。报告期内，
按照内部控制评价原则和年度审计计划，上半年共针对民生金融租赁、漳浦村镇银行 2 家附
属机构，北京分行、深圳分行、兰州分行、合肥分行 4 家一级分行，以及连云港、上饶、洛
阳、江门、湘潭 5 家二级分行/异地支行开展全面内部控制评价检查，检查有效覆盖重点业
务和重要风险领域；采取日常监督、集中后续审计、内部控制有效性考核等多种措施监督落
实内部控制及风险问题有效整改；依据公司制度对检查发现违规违纪行为发起问责。本公司
通过持续的内部控制评价，有力促进了内部控制体系的完善和内部控制管理水平的提升。
（二）内部审计情况
本公司设立内部审计机构—审计部，实行总部垂直管理的独立审计模式，设立华北、华
东、华南、华中、东北和西部六个区域审计中心；并结合本公司专业化经营特点，设立公司
业务审计中心、零售业务审计中心、金融市场业务审计中心、信息技术审计中心、公共服务
审计中心、系统性风险审计及数据应用中心、规划及项目管理中心、评价监督中心。审计部
负责对本公司所有业务和管理活动进行独立检查和评价，对内部控制的有效性进行监督、检
查，独立、客观地开展内部控制评价和咨询工作。重大审计发现和内部控制缺陷向董事会直
接报告，并通报高级管理层，保证了内部审计的独立性和有效性。本公司建立了较为规范的
内部审计制度体系并不断修订完善；建立了现场审计与非现场审计相结合的审计检查体系，
非现场审计系统覆盖到本公司所有的资产与负债业务；以风险为导向开展内部控制审计工
作，审计范围覆盖到公司业务、零售业务、金融市场、贸易融资、信用卡、财务会计、风险
管理等全部业务条线和内控管理环节；基本实现了信用风险、操作风险、市场风险、合规风
险审计的全覆盖。
本公司通过全面审计、专项审计、经济责任审计等多种形式，对经营机构内部控制状况
进行监督检查。报告期内，按照年度审计计划，审计部高效完成了上半年审计工作任务，共
组织实施专项审计 33 项，开展经济责任审计 115 人次；发出风险提示和审计提示 8 份；出
具重大事项报告、情况汇报、调研报告等 18 份，充分发挥内部审计监督、评价和咨询职能。
针对审计发现的问题，持续跟踪、督促被审计单位进行整改，有力促进了本公司内控的完善
和管理水平的提升。
106
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
六、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
出生 期初持股 期末持股
姓名 性别 职务 任期
年份 （股） （股）
高迎欣 男 1962 董事长、 2020.7-2023 年换届 300,000 500,000
执行董事
张宏伟 男 1954 副董事长、 2001.1-2023 年换届 - -
非执行董事
卢志强 男 1951 副董事长、 2006.11-2023 年换届 - -
非执行董事
刘永好 男 1951 副董事长、 2009.6-2023 年换届 - -
非执行董事
郑万春 男 1964 副董事长 2020.12-2023 年换届 250,000 430,000
执行董事 2016.3-2023 年换届
行长 2016.1-2023 年换届
史玉柱 男 1962 非执行董事 2017.3-2023 年换届 - -
吴迪 男 1965 非执行董事 2013.3-2023 年换届 - -
宋春风 男 1969 非执行董事 2017.3-2023 年换届 - -
翁振杰 男 1962 非执行董事 2017.2-2023 年换届 - -
杨晓灵 男 1958 非执行董事 2021.3-2023 年换届 - -
赵鹏 男 1973 非执行董事 2021.6-2023 年换届 - -
刘纪鹏 男 1956 独立非执行董事 2017.2-（注 1） - 150,000
李汉成 男 1963 独立非执行董事 2017.2-（注 1） - -
解植春 男 1958 独立非执行董事 2017.3-（注 1） - -
彭雪峰 男 1962 独立非执行董事 2017.3-（注 1） - -
刘宁宇 男 1969 独立非执行董事 2017.3-（注 1） - -
曲新久 男 1964 独立非执行董事 2021.3-2023 年换届 - -
袁桂军 男 1963 执行董事 2021.3-2023 年换届 - 150,000
副行长 2020.12-2023 年换届
张俊潼 男 1974 监事会主席、 2017.2-2023 年换届 200,000 350,000
职工监事
郭栋 男 1961 监事会副主席、 2016.3-2023 年换届 200,000 350,000
职工监事
鲁钟男 男 1955 股东监事 2007.1-2023 年换届 - -
赵令欢 男 1963 股东监事 2020.10-2023 年换届 - -
李宇 男 1974 股东监事 2020.10-2023 年换届 - -
王玉贵 男 1951 外部监事 2017.2-2023 年换届 - -
赵富高 男 1955 外部监事 2019.6-2023 年换届 - -
张礼卿 男 1963 外部监事 2020.10-2023 年换届 - -
李健 男 1966 职工监事 2020.3-2023 年换届 - -
陈琼 女 1963 副行长 2018.8-2023 年换届 200,000 350,000
石杰 男 1965 副行长 2017.1-2023 年换届 200,000 350,000
李彬 女 1967 副行长 2017.1-2023 年换届 200,000 350,000
107
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
出生 期初持股 期末持股
姓名 性别 职务 任期
年份 （股） （股）
林云山 男 1970 副行长 2017.1-2023 年换届 200,000 350,000
胡庆华 男 1963 副行长 2018.8-2023 年换届 200,000 350,000
白丹 女 1963 财务总监 2012.5-2023 年换届 210,000 360,000
董事会秘书 2018.8-2023 年换届
张月波 男 1962 首席审计官 2017.2-2023 年换届 200,000 350,000
欧阳勇 男 1963 行长助理 2018.6-2023 年换届 200,000 350,000
注：1.根据《商业银行公司治理指引》，独立董事在同一家商业银行任职时间不得超过六年。根据本行《公
司章程》规定，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和《公司章程》
的规定履行董事职务。故独立董事刘纪鹏先生、李汉成先生、解植春先生、彭雪峰先生、刘宁宇先生
的实际任期到期时间将遵循以上规定；
2.根据中国证监会规定，上表中关于董事、监事和高级管理人员的任职起始时间，涉及连任的从首次
聘任并获任职资格核准时起算。翁振杰先生的董事任职资格尚需中国银保监会核准，任职起始时间
暂按股东大会选举时间披露；
3.本公司高级管理人员于 2021 年 5 月 17 日至 2021 年 5 月 18 日以自有资金从二级市场买入本公司 A
股普通股股票，并承诺将所购股票自买入之日起锁定两年。详情请参见本公司日期为 2021 年 5 月 18
日的香港联交所披露易网站公告和日期为 2021 年 5 月 19 日的上交所网站公告；
4.报告期内，本公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未接受证券监管机构处罚。
（二）董事和监事资料变动
1.本公司非执行董事赵鹏先生不再担任北京同仁堂股份有限公司（上交所上市公司，
股份代码：600085）董事；
2.本公司非执行董事翁振杰先生获授予全国劳动模范荣誉称号；
3.本公司独立非执行董事刘纪鹏先生出任中节能太阳能股份有限公司（深交所上市公
司，股票代码：000591）独立董事。刘先生不再担任中金黄金股份有限公司（上交所上市
公司，股票代码：600489）独立非执行董事；
4.本公司股东监事李宇先生出任德驭医疗管理集团首席执行官。
（三）董事、监事服务合约说明
据香港《上市规则》第19A.54条及19A.55条，本公司已与本公司各董事及监事就遵守相
关法律及法规、遵守《公司章程》及仲裁的规定等事宜订立合同。除上文所披露者外，本公
司与本公司董事或监事就其董事/监事的职务而言，并无订立亦不拟订立任何服务合同（不
包括于一年内到期或雇主可于一年内终止而毋须支付任何赔偿（法定赔偿除外）的合同）。
（四）香港法规下董事、监事及最高行政人员于本公司或其相联法团证券中拥有的权益
1.根据本公司按香港证券及期货条例第 336 条而备存的登记册所载以及就本公司所知，
108
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
于 2021 年 6 月 30 日，本公司下列董事及监事于本公司股份中拥有以下权益：
占相关股 占全部已
份类别已 发行普通
发行股份 股股份百
股份 好仓/ 附 百份比 份比(%)
姓名 职位 类别 淡仓 身份 股份数目 注 (%)
高迎欣 执行董事 A 好仓 实益拥有人 200,000 0.0006 0.0005
H 好仓 实益拥有人 300,000 0.0036 0.0007
郑万春 执行董事 A 好仓 实益拥有人 180,000 0.0005 0.0004
H 好仓 实益拥有人 250,000 0.0030 0.0006
袁桂军 执行董事 A 好仓 实益拥有人 150,000 0.0004 0.0003
刘永好 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制 1,930,715,189 1 5.44 4.41
企业拥有
H 好仓 权益由其所控制 240,789,500 2 2.89 0.55
企业拥有
张宏伟 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制 1,315,117,123 3 3.71 3.00
企业拥有
卢志强 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制 2,019,182,618 4 5.69 4.61
企业拥有
H 好仓 权益由其所控制 1,020,538,470 5 12.27 2.33
企业拥有
H 淡仓 权益由其所控制 604,300,950 5 7.26 1.38
企业拥有
史玉柱 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制 1,379,679,587 6 3.89 3.15
企业拥有
H 好仓 权益由其所控制 713,501,653 7 8.58 1.63
企业拥有
刘纪鹏 独立非执行董事 A 好仓 实益拥有人 150,000 0.0004 0.0003
张俊潼 职工监事 A 好仓 实益拥有人 150,000 0.0004 0.0003
H 好仓 实益拥有人 200,000 0.0024 0.0005
郭栋 职工监事 A 好仓 实益拥有人 150,000 0.0004 0.0003
H 好仓 实益拥有人 200,000 0.0024 0.0005
附注：
1. 该1,930,715,189股A股包括由南方希望实业有限公司直接持有的102,387,827股A股及由新希望六和投
资有限公司直接持有的1,828,327,362股A股。南方希望实业有限公司由新希望集团有限公司持有其51%
已发行股本，而新希望六和投资有限公司由新希望集团有限公司及新希望六和股份有限公司（其24.86%
及29.08%已发行股本分别由新希望集团有限公司及南方希望实业有限公司持有）分别持有其25%及75%
已发行股本。根据证券及期货条例，新希望集团有限公司被视为拥有南方希望实业有限公司持有的
102,387,827股A股及新希望六和投资有限公司持有的1,828,327,362股A股的权益。
由于刘永好先生持有新希望集团有限公司90.59%已发行股本，根据证券及期货条例，刘永好先生被视
为拥有新希望集团有限公司拥有的1,930,715,189股A股权益。刘永好先生之此等权益与新希望集团有
109
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
限公司、李巍女士及刘畅女士所拥有的权益（载于本中期报告“香港法规下主要股东及其他人士于本
公司股份及相关股份中拥有的权益或淡仓”一节内），乃是同一笔股份。
2. 该240,789,500股H股之好仓由南方希望实业有限公司（见上文附注1）直接持有。
3. 该1,315,117,123股A股由东方集团股份有限公司直接持有。东方集团股份有限公司的29.66%已发行股
本由东方集团有限公司持有，东方集团有限公司的94%已发行股本由名泽东方投资有限公司持有，而
名泽东方投资有限公司乃由张宏伟先生全资拥有。
4. 该 2,019,182,618 股 A 股由中国泛海控股集团有限公司持有。中国泛海控股集团有限公司的 98.00%已
发行股本由泛海集团有限公司持有，而泛海集团有限公司乃由通海控股有限公司全资拥有。卢志强先
生持有通海控股有限公司 77.14%已发行股本。
5. 该 1,020,538,470 股 H 股之好仓包括由中国泛海国际投资有限公司直接持有的 8,237,520 股 H 股、由
泛海国际股权投资有限公司直接持有 604,300,950 股 H 股及由隆亨资本有限公司直接持有的
408,000,000 股 H 股，而该 604,300,950 股 H 股之淡仓由泛海国际股权投资有限公司直接持有。隆亨资
本有限公司为泛海国际股权投资有限公司的全资子公司，泛海国际股权投资有限公司由泛海控股股份
有限公司间接持有其 89.22%已发行股本，而中国泛海国际投资有限公司的全部已发行股本及泛海控
股股份有限公司的 65.09%已发行股本由中国泛海控股集团有限公司（见上文附注 4）拥有。
6. 该 1,379,679,587 股 A 股由上海健特生命科技有限公司持有。上海健特生命科技有限公司的 90.49%已
发行股本由巨人投资有限公司持有，而史玉柱先生持有巨人投资有限公司 97.86%已发行股本。
7. 该 713,501,653 股 H 股之好仓由 Alpha Frontier Limited 持有。Alpha Frontier Limited 的 42.04%已发行
股本由重庆赐比商务信息咨询有限公司持有，而重庆赐比商务信息咨询有限公司乃由巨人投资有限公
司全资拥有（见上文附注 6）。
2.于 2021 年 6 月 30 日，本公司下列董事于彭州民生村镇银行有限责任公司(本公司的
附属公司)中拥有以下权益：
好仓/ 占总注册资
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 本百份比(%)
权益由其所控 人民币 1 3.64
刘永好 非执行董事 好仓
制企业拥有 2,000,000元
附注：
1. 新希望集团有限公司于彭州民生村镇银行有限责任公司出资人民币2,000,000元。由于刘永好先生持有
新希望集团有限公司90.59%已发行股本，根据证券及期货条例，刘永好先生被视为拥有新希望集团有
限公司于彭州民生村镇银行有限责任公司的权益。
3.于 2021 年 6 月 30 日，本公司下列董事于上海松江民生村镇银行股份有限公司(本公
司的附属公司)中拥有以下权益：
好仓/ 占总注册资
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 本百份比(%)
权益由其所控制 人民币 1 10
史玉柱 非执行董事 好仓
企业拥有 24,000,000元
附注：
1. 上海健特生命科技有限公司于上海松江民生村镇银行股份有限公司出资人民币24,000,000元。上海健
特生命科技有限公司的90.49%已发行股本由巨人投资有限公司持有，而史玉柱先生持有巨人投资有限
110
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
公司97.86%已发行股本。根据证券及期货条例，史玉柱先生被视为拥有上海健特生命科技有限公司于
上海松江民生村镇银行股份有限公司的权益。
4.于 2021 年 6 月 30 日，本公司下列董事于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司(本公
司的附属公司)中拥有以下权益：
好仓/ 占总注册资
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 本百份比(%)
权益由其所控 人民币 1 10
史玉柱 非执行董事 好仓
制企业拥有 2,500,000元
权益由其所控 人民币 2 6
刘永好 非执行董事 好仓
制企业拥有 1,500,000元
附注：
1. 上海健特生命科技有限公司于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司出资人民币2,500,000元。上海健特
生命科技有限公司的90.49%已发行股本由巨人投资有限公司持有，而史玉柱先生持有巨人投资有限公
司97.86%已发行股本。根据证券及期货条例，史玉柱先生被视为拥有上海健特生命科技有限公司于西
藏林芝民生村镇银行股份有限公司的权益。
2. 南方希望实业有限公司于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司出资人民币1,500,000元。南方希望实业
有限公司由新希望集团有限公司持有其51%已发行股本，而刘永好先生持有新希望集团有限公司90.59%
已发行股本。根据证券及期货条例，刘永好先生被视为拥有南方希望实业有限公司于西藏林芝民生村
镇银行股份有限公司的权益。
除上文所披露者外，于2021年6月30日，概无董事、监事或最高行政人员于本公司或其
任何相联法团（定义见证券及期货条例）之股份、相关股份或债券证中拥有或被视为拥有根
据证券及期货条例第352条须予备存之登记册所记录之权益及/或淡仓；或根据证券及期货条
例第XV部第7及8分部及香港《上市规则》附录十所载的《标准守则》而须通知本公司及香
港联交所之权益及/或淡仓；彼等亦无获授予上述权利。
（五）董事、监事及有关雇员之证券交易
本公司已采纳一套不比《标准守则》所订标准宽松的本公司董事及监事进行证券交易的
行为准则。本公司经查询全体董事及监事后，已确认他们于报告期内一直遵守《标准守则》。
本公司亦就有关雇员买卖公司证券事宜设定指引，指引内容不比《标准守则》宽松。本公司
没有发现有关雇员违反指引。
（六）本公司及本公司董事、监事、高级管理人员、控股股东受行政处罚情况
就本公司所知，报告期内，本公司及公司现任董事、监事、高级管理人员不存在被有权
机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任，不存在
被中国证监会立案调查、行政处罚、被采取市场禁入措施及被认定为不适当人选，被环保、
111
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
安检、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，也不存在被证券交易所公开谴责的情形。
七、员工情况
截至报告期末，本集团在职员工 57,090 人，其中本公司员工 54,481 人，附属机构员工
2,609 人。本公司有管理序列岗位人员 6,864 人，专业序列岗位人员 41,255 人，操作序列岗
位人员 6,362 人。员工中具有大专以上学历的为 54,004 人，占比 99.1%。本公司退休人员
634 人。（注：专业序列岗位人员包括从事产品研发、风险管理、信息科技、运营支持等人
员）
截至目前，本公司尚未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施。
2021 年培训工作全面贯彻总行党委和董事会的新理念、新改革和新要求，聚焦战略重
点，服务中心工作，提升组织效能。报告期内举办了高级管理人员后备人才能力提升训练营
等 311 个培训项目，参训 5.7 万人次；在线课程总量 2,170 门，学习总数 244 万人次；员工
学习总时长 89.7 万学时，总学分 184 万；全行直播 161 期，获得学分人次 3.2 万，学分总数
9.1 万；组织了 2 次资格认证考试，参考 4 万人次，颁发证书 2.9 万人次，有效助推业务发
展。
八、公司部门设置情况
九、机构情况
报告期末，本公司已在全国 41 个城市设立了 42 家一级分行（含香港分行）。
报告期内，本公司无新开业的一级分行、二级分行。
112
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
报告期末，本公司机构主要情况见下表：
资产总额
机构 员工 （百万元，
机构名称 地址
数量 数量 不含递延所
得税资产）
总行 1 11,898 4,332,351 北京市西城区复兴门内大街 2 号
北京分行 167 3,812 875,115 北京市西城区复兴门内大街 2 号
上海分行 89 2,566 501,783 上海市浦东新区浦东南路 100 号
广州分行 82 2,341 250,420 广州市天河区珠江新城猎德大道 68 号民生大厦
深圳分行 75 2,145 251,985 深圳市福田区海田路民生金融大厦
武汉分行 92 1,504 89,411 武汉市江汉区新华路 396 号中国民生银行大厦
太原市小店区南中环街 426 号山西国际金融中心 B 座
太原分行 108 1,384 94,682
3 号写字楼 3-5 层、9-21 层
石家庄分行 137 1,939 96,599 石家庄市长安区裕华东路 197 号民生银行大厦
大连分行 47 847 89,989 大连市中山区人民东路 52 号民生国际金融中心
南京分行 194 3,188 358,204 南京市洪武北路 20 号
杭州分行 87 1,829 200,182 杭州市江干区钱江新城市民街 98 号尊宝大厦金尊
重庆分行 105 1,061 106,501 重庆市江北区建新北路 9 号同聚远景大厦
西安分行 93 1,186 91,719 西安市二环南路西段 78 号中国民生银行大厦
福州分行 42 953 48,014 福州市湖东路 282 号
济南分行 131 1,884 135,121 济南市泺源大街 229 号
宁波分行 43 725 49,763 宁波高新区聚贤路 815 号
成都分行 113 1,454 134,762 成都市高新区天府大道北段 966 号 6 号楼
天津分行 54 965 98,174 天津市和平区建设路 43 号中国民生银行大厦
昆明分行 85 820 70,087 昆明市彩云北路 11800 号
泉州分行 43 553 26,193 泉州市丰泽区刺桐路 689 号
苏州分行 36 1,106 89,383 苏州市工业园区时代广场 23 幢民生金融大厦
青岛分行 45 926 69,674 青岛市崂山区海尔路 190 号
温州分行 23 540 59,592 温州市鹿城区怀江路 1 号金融大厦民生银行
厦门分行 25 528 42,454 厦门市湖滨南路 50 号厦门民生银行大厦
郑州分行 105 1,508 98,412 郑州市郑东新区 CBD 商务外环路 1 号民生银行大厦
长沙分行 45 946 78,411 长沙市岳麓区滨江路 189 号民生大厦
长春分行 22 521 22,806 长春市南关区长春大街 500 号民生大厦
合肥分行 63 779 73,476 合肥市蜀山区芜湖西路与金寨路交口银保大厦
南昌分行 39 604 71,098 南昌市红谷滩新区会展路 545 号
汕头分行 26 441 24,558 汕头市龙湖区韩江路 17 号华景广场 1-3 层
南宁市民族大道 136-5 号华润大厦 C 座（1-3 层，3 夹
南宁分行 35 566 93,751
层，30-31 层，36 层）
内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街 20 号，东方君座
呼和浩特分行 20 385 23,934
C 座中国民生银行大厦
沈阳分行 47 465 27,645 沈阳市和平区南京北街 65 号
香港中环金融街 8 号国际金融中心二期 37 楼 01-02
香港分行 1 240 162,809
室、12-16 室及 40 楼
113
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
资产总额
机构 员工 （百万元，
机构名称 地址
数量 数量 不含递延所
得税资产）
贵阳分行 39 504 53,391 贵阳市高新区长岭南路 33 号天一国际广场 8 号楼
海口分行 16 185 8,733 海口市龙华区滨海大道 77 号中环国际广场
拉萨分行 4 160 5,700 拉萨市北京西路 8 号环球大厦
上海自贸试验
1 109 69,009 上海市浦东新区浦东南路 100 号 40 楼
区分行
哈尔滨市道里区爱建路 11 号奥林匹克中心一区一至六
哈尔滨分行 12 237 22,799
层
兰州市城关区白银路 123 号甘肃日报报业大厦（一至
兰州分行 11 251 16,379
四层）
乌鲁木齐分行 7 185 17,499 乌鲁木齐市沙依巴克区扬子江路 314 号
西宁市城中区昆仑中路 102 号电信实业大厦裙楼（一
西宁分行 2 130 8,602
至四层）
银川市金凤区上海西路 106 号金海明月 19 号楼（一至
银川分行 3 111 6,581
五层）
地区间调整 - - -2,230,907
合计 2,415 54,481 6,816,844
注：1.机构数量包含总行、一级分行及分行营业部、二级分行营业部、异地支行、县域支行、同城支行、社
区支行、小微专营支行、小微支行等各类分支机构；
2.总行员工人数包括除分行外所有其他人数，含总行部门、信用卡中心、集中运营等人员，其中信用
卡中心 7,395 人；
3.地区间调整为辖内机构往来轧差所产生。
十、符合香港《上市规则》附录十四《企业管治守则》的要求
于报告期内，根据载列于香港《上市规则》附录十四的《企业管治守则》，本公司已全
面遵守该守则所载的守则条文，同时符合其中所列明的绝大多数建议最佳常规。
114
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
第八章 环境和社会责任
一、环境保护相关情况
本公司及附属公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。本公司严格遵守《中华人
民共和国环境保护法》《中华人民共和国节约能源法》《中华人民共和国水污染防治法》《中
华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律
法规，报告期内从未因环境问题受到过任何行政处罚。
本公司突发环境事件各项应急预案健全，共制定突发疫情应急处理预案、电力系统故障
应急处理预案、供水系统故障应急处理预案等 17 类应急预案。本公司自 2018 年开始与中能
兴科（北京）节能科技股份有限公司签订了为期十年的能源管理合作合同，其为本公司进行
电力节能减排工作，使本公司电力消费下降 5%，减少了碳排放。2019 年本公司还对空调系
统和新风系统进行了加装变频器的改造工作。
二、全面推进金融服务乡村振兴
本公司深入贯彻党中央、国务院关于乡村振兴的决策部署，积极落实监管要求，自觉融
入国家战略，探索彰显民生特色的金融服务乡村振兴模式，打造乡村振兴“民生样板”。
本公司主动以金融助力乡村振兴战略，以服务“三农”为己任，积极履行社会责任。报
告期内，本公司成立乡村振兴工作领导小组，领导小组下设金融服务乡村振兴执行小组，召
开多次会议研究部署十四五期间巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接相关工作，并赴
河南滑县、封丘县两个定点帮扶县开展消费帮扶、“党建+金融”等模式的实地调研。本公
司严格依据中国人民银行及中国银保监会下发的考核办法完善考核体系，细化各经营机构考
核内容，并将乡村振兴的重点考核指标与经营机构绩效评估紧密挂钩。本公司积极落实监管
要求和任务目标，不断完善顶层设计，制定金融服务乡村振兴的工作方案和指导意见，持续
进行产品创新和模式探索，聚焦“农业”“农村”“农民”三大领域，加快科技赋能，发力
数字化金融，构建“三农”创新服务体系，打造可持续商业模式，打造民生银行乡村振兴特
色品牌。根据河南滑县、封丘县实际需求，本公司制订了《关于我行巩固拓展河南两县脱贫
成果同乡村振兴有效衔接的工作方案》《2021 年定点帮扶工作计划》《关于巩固拓展河南滑
县、封丘县脱贫成果同乡村振兴有效衔接的指导意见》等文件，明确乡村振兴工作目标与任
务、工作思路与要点、实施路径与责任部门。
115
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
五年过渡期内，本公司将按照“两聚焦、三不减、五提升”原则开展乡村振兴工作。“两
聚焦”，即聚焦两县优先推广乡村振兴典型业务模式，聚焦在两县打造乡村振兴典型示范点。
“三不减”，即定点帮扶的组织领导强度不减、重点帮扶政策不减、人才支持力度不减。“五
提升”，即投入帮扶资金提升、消费帮扶金额提升、贷款投放力度提升、党建结对数量提升、
公益帮扶力量提升。同时，本公司制订《金融服务乡村振兴的指导意见》，在全国范围内提
升金融服务乡村振兴能力水平，建设特色化乡村振兴金融服务体系。
报告期内，本公司加大干部人才支持力度，推进挂职干部轮换，选派优秀人才，推进基
层组织振兴。继续深化与专业机构的合作模式，帮助两县农产品提质增效，扩大脱贫地区农
产品销售渠道。培训乡村基层教师 603 人，组织 60 名优秀教师赴京参加培训。联合中国扶
贫基金会深入推进乡村振兴示范点建设，推动公益组织赴两县调研实施项目，引导社会力量
参与乡村振兴。
下一步，本公司将进一步发挥金融行业特色优势，助力定点帮扶县巩固优势产业，提升
特色产业，发掘历史文化资源，培育新的经济增长点，为实现农业强、农村美、农民富贡献
民生力量。
116
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
第九章 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，未发生对本公司经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截至报告期末，本公
司作为原告起诉未判决生效的标的金额 100 万元以上的诉讼有 3,123 笔，涉及金额约为人民
币 2,340,736 万元。本公司作为被告被起诉未判决生效的诉讼共有 173 笔，涉及金额约为人
民 174,587 万元。
二、收购及出售资产、吸收合并事项
本公司严格按照《公司章程》《基本财务规则》及《固定资产管理办法》等制度规定，
对符合报废条件的固定资产进行报废残值处置及账务处理，无损害股东权益或造成公司资产
流失等情况。
三、重大合同及其履行情况
本公司参与并中标的北京市朝阳区东三环北京商务中心区（CBD）核心区 Z4 地块，项
目所在六工区土护降一体化工程开工。
本公司参与并中标的厦门市豆仔尾路与湖滨南路交叉口 2010P26 地块，已经完成全部
工程并通过竣工验收，2017 年 11 月，本公司厦门分行完成搬迁并正式对外营业，目前已完
成工程结算审计，该项目已经结项。
本公司参与并中标的泉州市东海片区总部经济区北侧出让宗地号为 2012-8 号地块，已
于 2016 年 5 月开工，目前已完成主体结构施工和屋面工程，正在进行外立面工程、机电安
装工程、消防工程、电梯工程及公共部位的装修工程。
本公司参与并中标的福州市台江区鳌峰路南侧、鳌峰支路以东（海峡金融商务区 G 地
块），已于 2018 年 8 月份与福州市土地发展中心办理完成交地手续，2020 年 9 月 23 日通
过董事会批复，2020 年 9 月 25 日完成桩基施工许可手续办理，2021 年 5 月与代建单位签订
合同，目前在按照代建管理模式开展建设管理工作。
北京顺义总部基地项目一期已完成竣工验收并投入使用，已完成结算审计工作，正在办
理产权手续，截至报告期末，完成地价评审；北京顺义总部基地二期项目 2019 年 5 月 14 日
取得《北京市非政府投资工业和信息化固定资产投资项目备案证明》(顺经信备〔2019〕0008
117
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
号)，2019 年 6 月 11 日取得《关于民生银行顺义二期云计算数据中心项目“多规合一”协同
平台初审意见的函》(京规自(顺)初审〔2019〕0002 号)，2020 年 3 月 17 日取得《北京市发
展改革委员会关于中国民生银行顺义总部基地二期云计算数据中心项目的节能审查意见》
（京发改能评〔2020〕8 号），2020 年 4 月完成初步设计，2020 年 5 月 15 日取得《关于总
部基地二期云计算数据中心项目“多规合一”协同平台综合会商意见的函》，2020 年 7 月
17 日取得《建设工程规划许可证》（2020 规自顺建字 0032 号），2020 年 12 月 30 日项目
投资概算及建设方案经董事会审议通过，目前正在进行施工、监理等参建单位采购工作。
本公司参与并中标的郑州市郑东新区白佛路南、徐庄街东出让宗地编号为郑政东出
（2013）4 号地块，已进行土方开挖及桩基础工程，项目目前处于停工状态。
本公司参与并中标的郑州市郑东新区东四环西、莲湖路南出让宗地编号为郑政东出
（2014）1 号地块，项目目前尚未开工建设。
本公司参与并中标的郑州市郑东新区商鼎路南、明理路西出让宗地编号为郑政东出
（2014）3 号地块，项目目前尚未开工建设。
四、重大担保事项
报告期内，本集团除中国人民银行批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他需要披
露的重大担保事项。
五、本公司及相关主体承诺事项
根据中国证监会相关规定，本公司 2016 年第一次临时股东大会于 2016 年 2 月 1 日审
议通过了《关于中国民生银行股份有限公司非公开发行优先股摊薄即期回报及填补措施的议
案》、2016 年年度股东大会于 2017 年 6 月 16 日审议通过了《关于中国民生银行股份有限
公司公开发行 A 股可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的议案》，分别就本公司非公
开发行优先股、公开发行 A 股可转换公司债券可能导致的即期回报被摊薄制定了填补措施，
包括强化资本管理，合理配置资源，推动商业模式和管理机制转变，强化综合管理和精细化
管理，提升全面风险管理能力，努力实现公司价值的不断提升等。同时，本公司董事、高级
管理人员也相应作出了关于填补即期回报措施能够得到切实履行的承诺。报告期内，本公司
和本公司董事、高级管理人员不存在违反前述承诺的情形。
118
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
六、聘任会计师事务所的情况
本公司 2020 年年度股东大会决定聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和
罗兵咸永道会计师事务所为本公司外审会计师，分别担任本公司 2021 年度境内审计和境外
审计的会计师事务所。
根据合同约定，本年度本公司就上述审计服务（包含 2021 年度审计、2021 年中期审阅、
2021 年度季度财务报表商定程序以及 2021 年度内部控制有效性审计）与审计师约定的总报
酬为人民币 900 万元，其中内部控制有效性审计报酬为人民币 100 万元。
截至报告期末，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务
所第三年为本公司提供审计服务。签字会计师闫琳和张红蕾第三年为本公司提供服务。
七、重大关联交易事项
本公司不存在控制关系的关联方，不存在同一关联方报告期内累计交易总额占本公司经
审计净资产值 5%以上的重大关联交易事项。报告期内，本公司的关联交易主要为对股东以
及关联方的贷款，所有关联方贷款均按相关法律规定及本公司贷款条件、审核程序进行发放，
并正常还本付息，对本公司的经营成果和财务状况无任何负面影响。
（一） 于 2021 年 6 月 30 日，持有本公司 5%（含 5%）以上股份的单一股东大家人寿
保险股份有限公司－万能产品持股 4,508,984,567 股，占比 10.30%，大家人寿保险股份有限
公司－传统产品持股 2,843,300,122 股，占比 6.49%（2020 年 12 月 31 日：大家人寿保险股
份有限公司－万能产品持股 4,508,984,567 股，占比 10.30%，大家人寿保险股份有限公司－
传统产品持股 2,843,300,122 股，占比 6.49%）。
（二）本集团对关联方的贷款情况如下：
（单位：人民币百万元）
2021 年 2020 年
主担保方式
6 月 30 日 12 月 31 日
大家人寿保险股份有限公司 质押 11,500 11,500
泛海控股股份有限公司 质押 5,100 5,100
保证 4,100 4,100
重庆赐比商务信息咨询有限公司 质押及保证 6,616 6,617
中国泛海控股集团有限公司 质押 4,667 4,673
上海准基商务咨询合伙企业（有限合
伙） 质押及保证 4,384 7,514
武汉中心大厦开发投资有限公司 保证 3,972 3,972
东方集团股份有限公司 抵押 2,131 2,131
119
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
2021 年 2020 年
主担保方式
6 月 30 日 12 月 31 日
保证 523 524
质押 454 455
武汉中央商务区股份有限公司 保证 3,046 3,056
UNITED ENERGY GROUP (HONG
KONG) LIMITED 质押及保证 2,977 3,455
北京长融和银投资管理有限责任公司 质押 2,400 3,000
东方集团有限公司 质押 1,593 1,597
保证 775 498
温州新锦天置业有限公司 抵押 1,290 1,538
天津海汇房地产开发有限公司 抵押 925 1,147
厦门京鼎体育文化发展有限公司 抵押 798 770
同方国信投资控股有限公司 质押 250 250
抵押 520 -
成都恒基隆置业有限公司 抵押 600 1,000
SHR FSST,LLC 抵押 576 582
四川希望教育产业集团有限公司 质押 500 500
广州市汉国恒生房地产开发有限公司 保证 440 440
厦门融银贸易有限公司 质押 115 450
保证 280 -
CHINA TONGHAI INTERNATIONAL
FINANCIAL LIMITED 保证 358 505
东方希望包头稀土铝业有限责任公司 保证 250 300
重庆渝锦悦房地产开发有限公司 抵押 230 300
漳州唐成房地产有限公司 抵押 216 316
草根知本集团有限公司 保证 184 -
上海健久生物科技有限公司 保证 150 350
上海黄金搭档生物科技有限公司 保证 150 150
四川特驱教育管理有限公司 抵押 150 -
草根同创资本（北京）有限公司 质押及保证 149 149
重庆渝涪高速公路有限公司 质押 6 6
厦门同欣诚工贸有限公司 保证 - 350
质押 - 22
厦门高校电子信息技术有限公司 质押 - 200
厦门市大族房地产开发有限责任公司 抵押 - 200
江安德康饲料有限公司(注 1) 保证 不适用 50
关联方个人 抵押 747 792
保证 25 42
合计 63,147 68,601
占同类交易的比例(%) 1.6 1.81
关联方贷款利率范围 3.80%-8.95% 3.80%-8.95%
注：1.于 2021 年 6 月 30 日，该公司已不构成本集团关联方。
120
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
（三）报告期内，本集团与本公司主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致
行动人、最终受益人（下称本公司主要股东及其关联企业）的主要关联交易情况如下：
1.截至报告期末，本公司主要股东大家人寿保险股份有限公司（原名为安邦人寿保险股
份有限公司）及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币 120.76 亿元；2021 年 1 月 1 日至
6 月 30 日，本公司代理销售大家人寿保险股份有限公司及其关联企业金融产品手续费收入
为人民币 0.84 亿元；
2.截至报告期末，本公司主要股东东方集团股份有限公司及其关联企业在本集团的贷款
余额为人民币 84.53 亿元；
3.截至报告期末，本公司主要股东中国泛海控股集团有限公司及其关联企业在本集团的
贷款余额为人民币 212.43 亿元；
4.截至报告期末，本公司主要股东新希望六和投资有限公司和南方希望实业有限公司及
其关联企业（包括本公司副董事长及非执行董事刘永好先生的关联自然人控制的企业）在本
集团的贷款余额为人民币 33.53 亿元；
5.截至报告期末，本公司主要股东上海健特生命科技有限公司及其关联企业在本集团的
贷款余额为人民币 113 亿元；
6.截至报告期末，本公司主要股东福信集团有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额
为人民币 23.34 亿元；
7.截至报告期末，本公司主要股东同方国信投资控股有限公司及其关联企业在本集团的
贷款余额为 7.76 亿元。
本集团其他关联交易请参见财务报告“十一 关联方”。
（四）日常关联交易
根据《上海证券交易所股票上市规则》第 10.2.12 条、《上海证券交易所上市公司关联
交易实施指引》第四十四条的要求，报告期内，本公司日常关联交易情况如下：
1.本公司与大家人寿保险股份有限公司开展金融产品代理销售业务合作之日常关联交
易
2020 年 12 月 21 日，本公司第八届董事会第一次临时会议审议批准《关于大家保险集
121
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
团有限责任公司 2020 年度集团统一授信及项下单笔业务的议案》。在经董事会批准的本次
集团统一授信代理类非授信业务预留额度内，本公司将适时与大家人寿保险股份有限公司签
订金融产品代理销售业务合作框架协议，协议有效期为 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31
日。根据该协议，在符合法律法规、监管机构要求及内部管理制度的前提下，本公司为大家
人寿保险股份有限公司提供金融产品代理销售服务，包括但不限于：代理销售保险产品、代
理销售资产管理类产品、代理销售基金产品及代理销售证券类产品，并收取相关服务费用。
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日一年服务费用总额上限为人民币 10 亿元，截至 2021
年 6 月 30 日实际发生关联交易服务费 0.84 亿元。
本公司与大家人寿保险股份有限公司的合作有助于本公司与大家人寿保险股份有限公
司实现资源共享、优势互补，可以进一步提升本公司零售业务中间业务收入。另一方面，订
立业务合作框架协议能简化本公司披露程序和节省合规成本。
于该协议日期，大家人寿保险股份有限公司持有本公司约 17.84%的股份，其为本公司
的主要股东。大家人寿保险股份有限公司构成本公司关联方，本集团与大家人寿保险股份有
限公司之间的交易构成《上海证券交易所股票上市规则》项下的日常关联交易。详情请参阅
本公司于 2020 年 12 月 21 日于上海证券交易所网站及本公司网站刊发的关联交易公告。
2.本公司与华夏人寿保险股份有限公司开展金融产品代理销售业务合作之日常关联交
易
2020 年 12 月 21 日，本公司第八届董事会第一次临时会议审议批准《关于本公司与华
夏人寿保险股份有限公司签署金融产品代理销售业务合作框架协议的议案》，同意与本公司
关联方华夏人寿保险股份有限公司签订金融产品代理销售业务合作框架协议，协议有效期为
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。根据该协议，在符合法律法规、监管机构要求及内
部管理制度的前提下，本公司向华夏人寿保险股份有限公司提供金融产品代理销售服务，包
括但不限于：代理销售保险产品、代理销售资产管理类产品、代理销售基金产品及代理销售
证券类产品，并收取相关销售服务费用。2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，服务费的
年度总额上限为人民币 4.6 亿元，截至 2021 年 6 月 30 日实际发生关联交易服务费 0.09 亿
元。
本公司与华夏人寿保险股份有限公司的合作有助于本公司与华夏人寿保险股份有限公
司实现资源共享、优势互补，可以进一步提升本公司零售业务中间业务收入。另一方面，订
立业务合作框架协议能简化本公司披露程序和节省合规成本。
于该协议日期，本公司副董事长张宏伟先生为东方集团有限公司及东方集团股份有限公
司的实际控制人。因此，东方集团有限公司及东方集团股份有限公司为张宏伟先生的联系人。
东方集团有限公司、东方集团股份有限公司及华夏人寿保险股份有限公司为一致行动人。
122
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
2021 年 4 月 29 日，东方集团有限公司、东方集团股份有限公司和华夏人寿保险股份有限公
司解除在本公司的一致行动关系，同时承诺自签署一致行动协议《解除协议》之日起至本公
司第八届董事会届满之日止，东方集团有限公司、东方集团股份有限公司和华夏人寿保险股
份有限公司对本公司的持股比例合并计算。根据《上海证券交易所股票上市规则》第 10.1.6
条规定，华夏人寿保险股份有限公司仍视同本公司关联方，本集团与华夏人寿保险股份有限
公司之间的交易构成《上海证券交易所股票上市规则》项下的日常关联交易。详情请参阅本
公司于 2020 年 12 月 21 日于上海证券交易所网站及本公司网站刊发的关联交易公告。
（五）公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
本公司无控股财务公司，公司与存在关联关系的财务公司发生的存贷款、授信或其他关
联交易中不存在重大关联交易。
八、利润及股利分配情况
（一）2020 年年度利润分配执行情况
本公司根据第八届董事会第七次会议及 2020 年年度股东大会审议通过的 2020 年度利润
分配方案向本公司全体股东实施了分红派息。以截至本公司股权登记日的总股本为基数，向
股权登记日登记在册的全体股东派发 2020 年年度现金股利：每股派发现金股利人民币 0.213
元（含税），共计派发现金股利人民币 93.26 亿元。现金股利以人民币计值和宣布，以人民
币向 A 股股东支付，以港币向 H 股股东支付。
A 股股东的现金红利已按规定于 2021 年 6 月，沪股通股东、H 股股东、港股通股东的
现金红利已按规定于 2021 年 7 月向股东发放，该分配方案已实施完毕。详情请参见本公司
日期为 2021 年 6 月 11 日的香港联交所披露易网站公告和日期为 2021 年 6 月 12 日、 月 18
日的上交所网站公告。
（二）2021 年上半年利润分配预案
本公司 2021 年上半年不进行利润分配或资本公积转增股本。
九、审计委员会
截至报告期末，本公司审计委员会成员包括刘宁宇（主席）、宋春风、翁振杰、彭雪峰
及曲新久。
审计委员会的主要职责为审阅、监察本公司的财务申报程序及内部监控制度，并向董事
会提供意见。本公司审计委员会已审阅并确认截至 2021 年 6 月 30 日止的 2021 年半年度报
告和 2021 年中期业绩公告。
123
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
十、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
本公司无控股股东，报告期内本公司不存在其他关联方非经营性资金占用情况。
十一、违规担保情况
报告期内，本公司不存在违反法律、行政法规和中国证监会规定的对外担保决议程序订
立担保合同的情形。
十二、优先认股权
根据《公司章程》规定，本公司增加注册资本，可以采用向非特定投资人募集普通股股
份，向现有股东配售普通股股份，向现有股东派送普通股股份，向特定对象发行普通股股份、
优先股转换为普通股或者法律、行政法规许可的其他方式。《公司章程》中没有关于股东优
先认股权的强制性规定。
十三、消费者权益保护履职情况
在董事会和高级管理层高度重视下，报告期内，本行消费者权益保护工作深入践行“以
客户为中心”的经营理念，通过完善体制机制、强化投诉处理、持续内训外宣等管理措施，
持续提升消保整体工作质效。在体制机制建设方面，进一步完善消保协同管理机制，促进产
品和客群部门将消保管理要求融入业务流程改造、系统优化环节；在投诉管理方面，通过加
强数据监测与信息共享，优化处理流程，提升处理效率，切实保障消费者权益；在金融知识
宣教方面，组织开展“315”宣传周、守住“钱袋子”、金融知识万里行等 3 项全行性金融消
费者宣教活动，形成“线上+线下”“集中性+阵地化”的金融宣传网格。在内部教育和培训
方面，注重对一线人员、新员工、厅堂主管、中高级管理人员等开展分层分类培训，将消保
培训与业务培训紧密结合，将消保理念融入日常管理。
十四、其他重要事项
报告期内，本公司无其他重要事项。
124
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
第十章 财务报告
一、审阅报告
二、财务报表（合并及银行资产负债表、合并及银行利润表、合并及银行股东权益变动
表、合并及银行现金流量表）
三、财务报表附注
四、财务报表补充资料
125
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
第十一章 信息披露索引
根据中国证监会的有关规定，公司在报告期内在中国证监会指定的报刊《中国证券报》
《上海证券报》《证券时报》及上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的信息有：
公告名称 披露日期
中国民生银行关于发行无固定期限资本债券获中国银保监会批准的公告 2021 年 1 月 7 日
中国民生银行股份有限公司 2021 年第一次临时股东大会决议公告 2021 年 1 月 23 日
中国民生银行第八届董事会第五次会议决议公告 2021 年 1 月 30 日
中国民生银行第八届董事会第六次会议决议公告 2021 年 2 月 25 日
中国民生银行关于发行无固定期限资本债券获中国人民银行批准的公告 2021 年 3 月 4 日
中国民生银行关于股东股份解押、质押的公告（东方股份） 2021 年 3 月 5 日
中国民生银行关于独立董事任职资格获中国银保监会核准的公告 2021 年 3 月 13 日
中国民生银行关于董事任职资格获中国银保监会核准的公告 2021 年 3 月 24 日
中国民生银行关于召开 2020 年度业绩说明会的公告 2021 年 3 月 25 日
中国民生银行关于股东股份解押、质押的公告（东方股份） 2021 年 3 月 25 日
中国民生银行关于董事任职资格获中国银保监会核准的公告 2021 年 3 月 30 日
中国民生银行第八届监事会第三次会议决议公告 2021 年 3 月 31 日
中国民生银行第八届董事会第七次会议决议公告 2021 年 3 月 31 日
中国民生银行 2020 年度利润分配方案公告 2021 年 3 月 31 日
中国民生银行关于续聘会计师事务所公告 2021 年 3 月 31 日
中国民生银行关于股东股份解押、质押的公告（东方股份） 2021 年 4 月 1 日
中国民生银行股份有限公司关于股东股份解押、质押的公告 2021 年 4 月 16 日
中国民生银行关于网传不实信息的澄清公告 2021 年 4 月 22 日
中国民生银行关于股东股份解押、质押的公告（东方股份） 2021 年 4 月 22 日
关于成功发行 300 亿元减记型无固定期限资本债券的公告 2021 年 4 月 23 日
中国民生银行 2020 年年度股东大会、2021 年第一次 A 股类别股东大会和 2021 年 4 月 24 日
2021 年第一次 H 股类别股东大会通知
中国民生银行关于新增投资者热线的公告 2021 年 4 月 30 日
中国民生银行关于股东解除一致行动协议的公告 2021 年 4 月 30 日
中国民生银行第八届董事会第八次会议决议公告 2021 年 4 月 30 日
中国民生银行关联交易公告（民生置业） 2021 年 4 月 30 日
中国民生银行关于上海证券交易所监管工作函的回复公告 2021 年 5 月 6 日
中国民生银行关于高级管理人员买入本公司股票的公告 2021 年 5 月 19 日
中国民生银行关于独立董事买入本公司股票的公告 2021 年 5 月 20 日
中国民生银行 2020 年年度股东大会、2021 年第一次 A 股类别股东大会和 2021 年 5 月 22 日
2021 年第一次 H 股类别股东大会的第二次通知
中国民生银行第八届董事会第九次会议决议公告 2021 年 6 月 1 日
中国民生银行 2020 年年度股东大会、2021 年第一次 A 股类别股东大会和 2021 年 6 月 12 日
2021 年第一次 H 股类别股东大会决议公告
中国民生银行关于公开发行可转债申请文件二次反馈意见回复的公告 2021 年 6 月 15 日
中国民生银行股份有限公司 2020 年度 A 股利润分配实施公告 2021 年 6 月 18 日
中国民生银行关于董事任职资格获中国银保监会核准的公告 2021 年 6 月 26 日
中国民生银行第八届董事会第十次会议决议公告 2021 年 6 月 29 日
中国民生银行关联交易公告（东方集团） 2021 年 6 月 29 日
126
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
第十二章 备查文件目录
一、载有法定代表人、行长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报表
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件
三、载有本公司董事、高级管理人员亲笔签名的半年度报告
四、报告期内本公司在《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》公开披露过的所
有文件的正本及公告原稿
五、在香港联交所披露的半年度报告
六、本公司《公司章程》
董事长 高迎欣
中国民生银行股份有限公司董事会
2021 年 8 月 27 日
127
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
中国民生银行股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司 2021 年半年度报告的书面确认意见
根据《中华人民共和国证券法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号
〈半年度报告的内容与格式〉》（2021 年修订）相关规定和要求，作为中国民生银行股份有
限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司 2021 年半年度报告及其摘要后，
出具意见如下：
1.公司 2021 年半年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律、行政法规、规范性文
件及《公司章程》的规定；
2.公司严格按照企业会计准则、企业会计制度和金融企业会计制度规范运作，公司 2021
年半年度报告及其摘要公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。本公司 2021 年
半年度财务报告未经审计。
我们保证公司 2021 年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
128
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
董事、高级管理人员签名：
高迎欣＿＿＿＿＿＿＿＿ 张宏伟＿＿＿＿＿＿＿＿ 卢志强＿＿＿＿＿＿＿＿
刘永好＿＿＿＿＿＿＿＿ 郑万春＿＿＿＿＿＿＿＿ 史玉柱＿＿＿＿＿＿＿＿
吴 迪＿＿＿＿＿＿＿＿ 宋春风＿＿＿＿＿＿＿＿ 翁振杰＿＿＿＿＿＿＿＿
杨晓灵＿＿＿＿＿＿＿＿ 赵 鹏＿＿＿＿＿＿＿＿ 刘纪鹏＿＿＿＿＿＿＿＿
李汉成＿＿＿＿＿＿＿＿ 解植春＿＿＿＿＿＿＿＿ 彭雪峰＿＿＿＿＿＿＿＿
刘宁宇＿＿＿＿＿＿＿＿ 曲新久＿＿＿＿＿＿＿＿ 袁桂军＿＿＿＿＿＿＿＿
陈 琼＿＿＿＿＿＿＿＿ 石 杰＿＿＿＿＿＿＿＿ 李 彬＿＿＿＿＿＿＿＿
林云山＿＿＿＿＿＿＿＿ 胡庆华＿＿＿＿＿＿＿＿ 白 丹＿＿＿＿＿＿＿＿
张月波＿＿＿＿＿＿＿＿ 欧阳勇＿＿＿＿＿＿＿＿
中国民生银行股份有限公司董事会
2021 年 8 月 27 日
129
中国民生银行股份有限公司
2021 年半年度报告（A 股）
中国民生银行股份有限公司监事
关于公司 2021 年半年度报告的书面确认意见
根据《中华人民共和国证券法》相关规定和要求，作为中国民生银行股份有限公司的监
事，我们在全面了解和审核公司 2021 年半年度报告及其摘要后，出具意见如下：
1.公司 2021 年半年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律、行政法规、规范性文
件及《公司章程》的规定；
2.公司严格按照企业会计准则、企业会计制度和金融企业会计制度规范运作，公司 2021
年半年度报告及其摘要公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果；
3.在监事会提出本意见前，未发现参与 2021 年半年度报告编制和审议的人员有违反保
密规定的行为。
我们保证公司 2021 年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
张俊潼＿＿＿＿＿＿＿＿郭 栋＿＿＿＿＿＿＿＿鲁钟男＿＿＿＿＿＿＿＿
赵令欢＿＿＿＿＿＿＿＿李 宇＿＿＿＿＿＿＿＿王玉贵＿＿＿＿＿＿＿＿
赵富高＿＿＿＿＿＿＿＿张礼卿＿＿＿＿＿＿＿＿李 健＿＿＿＿＿＿＿＿
中国民生银行股份有限公司监事会
2021 年 8 月 27 日
130
中国民生银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
未经审计中期财务报表及审阅报告
(按中国企业会计准则编制)
审阅报告
普华永道中天阅字(2021)第 0028 号
中国民生银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的中国民生银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的中
期财务报表，包括 2021 年 6 月 30 日的合并及银行资产负债表，截至 2021
年 6 月 30 日止六个月期间的中期合并及银行利润表、合并及银行股东权益
变动表和合并及银行现金流量表以及中期财务报表附注。按照《企业会计
准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责
任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报
告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规
定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务
报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员
和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审
计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务
报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的
规定编制。
普华永道中天会计师事务所 注册会计师：
(特殊普通合伙) 闫 琳
中国上海市 注册会计师：
2021 年 8 月 27 日 张红蕾
中国民生银行股份有限公司
合并及银行资产负债表
2021 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产 附注六
现金及存放中央银行款项 1 415,363 401,525 412,222 397,828
存放同业及其他金融机构
款项 2 85,679 52,084 68,366 38,654
贵金属 8,356 6,782 8,356 6,782
拆出资金 3 235,054 221,908 268,463 247,103
衍生金融资产 4 32,223 42,285 32,223 42,285
买入返售金融资产 5 9,090 21,464 8,538 18,933
发放贷款和垫款 6 3,956,091 3,782,297 3,934,438 3,762,333
金融投资 7
—以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 347,032 322,480 343,375 316,265
—以摊余成本计量的金
融资产 1,250,532 1,328,048 1,245,873 1,322,636
—以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产 431,902 470,122 418,854 458,466
长期应收款 8 131,987 127,853 - -
长期股权投资 9 2 2 7,381 7,381
固定资产 10 51,726 49,757 21,769 21,023
无形资产 11 4,943 4,938 4,147 4,123
使用权资产 12 10,294 10,849 10,150 10,639
递延所得税资产 13 50,502 50,033 48,220 48,144
其他资产 14 48,932 57,806 32,689 37,758
资产总计 7,069,708 6,950,233 6,865,064 6,740,353
1
中国民生银行股份有限公司
合并及银行资产负债表(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益 附注六
负债
向中央银行借款 303,688 292,352 302,545 291,132
同业及其他金融机构存
放款项 16 1,222,033 911,350 1,236,227 920,751
拆入资金 17 82,890 158,371 73,863 153,093
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融负债 4,059 3,293 4,059 2,679
向其他金融机构借款 18 132,921 131,018 - -
衍生金融负债 4 32,320 42,675 32,066 42,418
卖出回购金融资产款 19 32,251 65,318 23,635 56,606
吸收存款 20 3,892,249 3,768,151 3,867,678 3,736,667
租赁负债 12 9,882 10,267 9,738 10,090
应付职工薪酬 21 9,533 10,877 9,009 10,328
应交税费 22 13,250 22,979 12,750 22,180
预计负债 23 2,120 2,021 2,120 2,020
应付债券 24 701,144 957,880 699,976 953,754
递延所得税负债 13 243 117 - -
其他负债 25 43,830 32,316 25,309 18,105
负债合计 6,482,413 6,408,985 6,298,975 6,219,823
2
中国民生银行股份有限公司
合并及银行资产负债表(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益(续) 附注六
股东权益
股本 26 43,782 43,782 43,782 43,782
其他权益工具 99,856 69,860 99,856 69,860
其中：优先股 27 29,867 29,867 29,867 29,867
永续债 28 69,989 39,993 69,989 39,993
资本公积 30 57,419 57,419 57,150 57,150
其他综合收益 40 (1,219) (1,849) (1,065) (1,679)
盈余公积 31 48,479 48,479 48,479 48,479
一般风险准备 31 86,717 86,599 85,029 85,029
未分配利润 31 240,402 225,247 232,858 217,909
归属于本行股东权益合计 575,436 529,537
少数股东权益 32 11,859 11,711
股东权益合计 587,295 541,248 566,089 520,530
负债和股东权益总计 7,069,708 6,950,233 6,865,064 6,740,353
本中期财务报表已于 2021 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
第 1 页至第 193 页的中期财务报表由下列负责人签署：
高迎欣 郑万春
法定代表人、董事长 副董事长、行长
李 彬 殷绪文 (公司盖章)
主管会计工作负责人 会计机构负责人
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
3
中国民生银行股份有限公司
合并及银行利润表
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
附注六
一、营业收入 87,775 98,108 82,971 93,746
利息净收入 34 65,753 69,020 63,680 67,213
利息收入 140,736 147,538 136,075 143,188
利息支出 (74,983) (78,518) (72,395) (75,975)
手续费及佣金净收入 35 12,684 14,562 12,178 13,596
手续费及佣金收入 15,359 16,798 14,651 15,723
手续费及佣金支出 (2,675) (2,236) (2,473) (2,127)
投资收益 36 4,782 13,618 4,981 13,650
其中：以摊余成本计
量的金融资
产终止确认
产生的收益 601 193 620 279
其他收益 114 233 93 69
公允价值变动损益 2,141 (1,671) 1,880 (1,608)
汇兑收益 (111) 475 (109) 489
其他业务收入 2,412 1,871 268 337
二、营业支出 (58,630) (64,913) (54,520) (61,624)
税金及附加 (945) (1,005) (875) (935)
业务及管理费 37 (19,421) (19,654) (18,621) (18,958)
信用减值损失 38 (36,543) (43,014) (34,478) (41,721)
其他资产减值损失 (501) (3) (501) (3)
其他业务成本 (1,220) (1,237) (45) (7)
三、营业利润 29,145 33,195 28,451 32,122
加：营业外收入 20 38 17 36
减：营业外支出 (225) (150) (223) (146)
四、利润总额 28,940 33,083 28,245 32,012
减：所得税费用 39 (2,203) (4,303) (2,030) (4,058)
五、净利润 26,737 28,780 26,215 27,954
归属于本行股东的净利润 26,556 28,453
归属于少数股东损益 181 327
4
中国民生银行股份有限公司
合并及银行利润表(续)
2021 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
附注六
六、其他综合收益的税后净额 40 659 (1,769) 614 (1,659)
归属于本行股东的其他综
合收益的税后净额 633 (1,751) 614 (1,659)
不能重分类进损益的其
他综合收益
指定以公允价值计量
且其变动计入其他
综合收益的非交易
性权益工具公允价
值变动 1 (25) - -
以后将重分类进损益的
其他综合收益
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产
公允价值变动 (199) (2,078) (273) (1,937)
信用损失准备 785 309 787 292
现金流量套期有效部分 17 (1) 17 (1)
外币报表折算差额 29 44 83 (13)
归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额 26 (18)
七、综合收益总额 27,396 27,011 26,829 26,295
归属于本行股东的综合收益 27,189 26,702
归属于少数股东的综合收益 207 309
八、基本和稀释每股收益
(人民币元) 41 0.56 0.61
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
5
中国民生银行股份有限公司
合并股东权益变动表
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 未分配 少数股东 股东权益
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 小计 权益 合计
一、2020 年 12 月 31 日 43,782 29,867 39,993 57,419 (1,849) 48,479 86,599 225,247 529,537 11,711 541,248
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - - 26,556 26,556 181 26,737
(二)其他综合收益税后
净额 40 - - - - 630 - - 3 633 26 659
综合收益总额 - - - - 630 - - 26,559 27,189 207 27,396
(三)股东投入
1.其他权益工具持有者
投入的资本 28 - - 29,996 - - - - - 29,996 - 29,996
(四)利润分配
1.提取一般风险准备 31 - - - - - - 118 (118) - - -
2.发放现金股利 33 - - - - - - - (9,326) (9,326) (47) (9,373)
3.发放永续债利息 33 - - - - - - - (1,940) (1,940) - (1,940)
(五)其他
1.子公司回购股票 - - - - - - - (20) (20) (12) (32)
三、2021 年 6 月 30 日 43,782 29,867 69,989 57,419 (1,219) 48,479 86,717 240,402 575,436 11,859 587,295
6
中国民生银行股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 未分配 少数股东 股东权益
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 小计 权益 合计
一、2019 年 12 月 31 日 43,782 29,867 39,993 57,411 2,227 45,162 81,657 218,746 518,845 11,984 530,829
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - - 28,453 28,453 327 28,780
(二)其他综合收益税后
净额 40 - - - - (1,762) - - 11 (1,751) (18) (1,769)
综合收益总额 - - - - (1,762) - - 28,464 26,702 309 27,011
(三)利润分配
1.提取一般风险准备 31 - - - - - - 35 (35) - - -
2.发放现金股利 33 - - - - - - - (16,199) (16,199) (53) (16,252)
3.发放永续债利息 33 - - - - - - - (1,940) (1,940) - (1,940)
(四)其他
1.购买子公司少数
股东股权 - - - 72 12 - 62 (97) 49 (751) (702)
2.子公司回购股票 - - - - - - - (40) (40) (29) (69)
三、2020 年 6 月 30 日 43,782 29,867 39,993 57,483 477 45,162 81,754 228,899 527,417 11,460 538,877
7
中国民生银行股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 未分配 少数股东 股东权益
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 小计 权益 合计
一、2019 年 12 月 31 日 43,782 29,867 39,993 57,411 2,227 45,162 81,657 218,746 518,845 11,984 530,829
二、本年增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - - 34,309 34,309 793 35,102
(二)其他综合收益税
后净额 40 - - - - (4,088) - - 13 (4,075) (209) (4,284)
综合收益总额 - - - - (4,088) - - 34,322 30,234 584 30,818
(三)利润分配
1.提取盈余公积 31 - - - - - 3,317 - (3,317) - - -
2.提取一般风险准备 31 - - - - - - 4,878 (4,878) - - -
3.发放现金股利 33 - - - - - - - (17,596) (17,596) (76) (17,672)
4.发放永续债利息 33 - - - - - - - (1,940) (1,940) - (1,940)
(四)其他
1.购买子公司少数
股东股权 - - - 72 12 - 62 (97) 49 (751) (702)
2.增资子公司 - - - (64) - - 2 49 (13) 13 -
3.子公司回购股票 - - - - - - - (42) (42) (43) (85)
三、2020 年 12 月 31 日 43,782 29,867 39,993 57,419 (1,849) 48,479 86,599 225,247 529,537 11,711 541,248
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
8
中国民生银行股份有限公司
银行股东权益变动表
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
其他权益工具
其他 一般 未分配
股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 合计
附注六
一、2020 年 12 月 31 日余额 43,782 29,867 39,993 57,150 (1,679) 48,479 85,029 217,909 520,530
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - - 26,215 26,215
(二)其他综合收益税后净额 40 - - - - 614 - - - 614
综合收益总额 - - - - 614 - - 26,215 26,829
(三)股东投入
1.其他权益工具持有者投入
的资本 28 - - 29,996 - - - - - 29,996
(四)利润分配
1.发放现金股利 33 - - - - - - - (9,326) (9,326)
2.发放永续债利息 33 - - - - - - - (1,940) (1,940)
三、2021 年 6 月 30 日余额 43,782 29,867 69,989 57,150 (1,065) 48,479 85,029 232,858 566,089
9
中国民生银行股份有限公司
银行股东权益变动表(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
其他权益工具
其他 一般 未分配
股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 合计
附注六
一、2019 年 12 月 31 日余额 43,782 29,867 39,993 57,150 2,077 45,162 80,224 212,393 510,648
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - - 27,954 27,954
(二)其他综合收益税后净额 40 - - - - (1,659) - - - (1,659)
-
综合收益总额 - - - - (1,659) - - 27,954 26,295
(三)利润分配
1.发放现金股利 33 - - - - - - - (16,199) (16,199)
2.发放永续债利息 33 - - - - - - - (1,940) (1,940)
三、2020 年 6 月 30 日余额 43,782 29,867 39,993 57,150 418 45,162 80,224 222,208 518,804
10
中国民生银行股份有限公司
银行股东权益变动表(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
其他权益工具 其他 一般 未分配
附注六 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 合计
一、2019 年 12 月 31 日余额 43,782 29,867 39,993 57,150 2,077 45,162 80,224 212,393 510,648
二、本年增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - - 33,174 33,174
(二)其他综合收益税后净额 40 - - - - (3,756) - - - (3,756)
综合收益总额 - - - - (3,756) - - 33,174 29,418
(三)利润分配
1.提取盈余公积 31 - - - - - 3,317 - (3,317) -
2.提取一般风险准备 31 - - - - - - 4,805 (4,805) -
3.发放现金股利 33 - - - - - - - (17,596) (17,596)
4.发放永续债利息 33 - - - - - - - (1,940) (1,940)
三、2020 年 12 月 31 日余额 43,782 29,867 39,993 57,150 (1,679) 48,479 85,029 217,909 520,530
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
11
中国民生银行股份有限公司
合并及银行现金流量表
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
附注六
一、经营活动产生的现金流量
吸收存款和同业及其他金融机
构存放款项净增加额 431,771 392,456 443,727 393,245
向中央银行借款净增加额 9,423 54,077 9,500 54,000
拆入资金净增加额 - 28,188 - 23,877
收取利息、手续费及佣金的现金 133,600 136,950 128,651 136,564
为交易目的而持有的金融资产
净减少额 21,838 - 19,165 -
拆出资金净减少额 81,720 - 80,971 -
买入返售金融资产净减少额 12,355 47,040 10,380 43,436
卖出回购金融资产款净增加额 - 5,719 - 2,198
收到其他与经营活动有关的现金
净额 22,180 35,799 12,560 29,942
经营活动现金流入小计 712,887 700,229 704,954 683,262
发放贷款和垫款净增加额 (199,090) (334,067) (197,375) (333,650)
存放中央银行和同业及其他金
融机构款项净增加额 (7,883) (16,006) (7,454) (19,372)
拆入资金净减少额 (75,372) - (79,110) -
拆出资金净增加额 - (34,269) - (31,833)
卖出回购款项净减少额 (32,779) - (32,661) -
为交易目的而持有的金融资产
净增加额 - (85,956) - (85,608)
支付利息、手续费及佣金的现金 (60,124) (65,200) (57,468) (62,649)
支付给职工以及为职工支付的现金 (14,909) (13,987) (14,263) (13,426)
支付的各项税费 (22,375) (20,639) (21,352) (19,900)
支付其他与经营活动有关的现金
净额 (12,365) (16,113) (5,871) (10,800)
经营活动现金流出小计 (424,897) (586,237) (415,554) (577,238)
经营活动产生的现金流量净额 42 287,990 113,992 289,400 106,024
12
中国民生银行股份有限公司
合并及银行现金流量表(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
附注六
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 614,319 683,824 614,236 684,313
取得投资收益收到的现金 38,255 36,718 38,125 36,244
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收到的现金 2,249 372 822 222
投资活动现金流入小计 654,823 720,914 653,183 720,779
投资支付的现金 (551,834) (758,692) (551,694) (755,567)
购买子公司少数股东股权支付的
现金 - (702) - (702)
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金 (3,547) (4,987) (1,989) (1,374)
投资活动现金流出小计 (555,381) (764,381) (553,683) (757,643)
投资活动产生/(使用)的现金流
量净额 99,442 (43,467) 99,500 (36,864)
三、筹资活动产生的现金流量
发行其他权益工具收到的现金 29,996 - 29,996 -
发行债券收到的现金 306,378 539,850 305,213 539,850
筹资活动现金流入小计 336,374 539,850 335,209 539,850
偿还债务支付的现金 (570,993) (591,680) (566,993) (591,680)
分配股利、利润及偿付应付债
券利息支付的现金 (13,141) (5,191) (12,904) (5,004)
支付永续债利息 (1,940) (1,940) (1,940) (1,940)
支付其他与筹资活动有关的现金 (1,815) (1,614) (1,849) (1,484)
筹资活动现金流出小计 (587,889) (600,425) (583,686) (600,108)
筹资活动使用的现金流量净额 (251,515) (60,575) (248,477) (60,258)
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响 (982) 962 (930) 889
五、现金及现金等价物净增加 42 134,935 10,912 139,493 9,791
加：期初现金及现金等价物余额 42 157,919 144,650 152,241 135,445
六、期末现金及现金等价物余额 42 292,854 155,562 291,734 145,236
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
13
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
一 基本情况
中国民生银行股份有限公司(以下简称“本行”或“民生银行”)是经国务院及中国人
民银行(以下简称“人行”)批准，于 1996 年 2 月 7 日在中华人民共和国(以下简称
“中国”)成立的全国性股份制商业银行。
本行经中国银行保险监督管理委员会(原“中国银行业监督管理委员会”与“中国保
险监督管理委员会”，以下简称“银保监会”)批准持有 B0009H111000001 号金融
许可证，并经北京市工商行政管理局核准领取营业执照，统一社会信用代码为
91110000100018988F。
本行 A 股及 H 股股票分别在上海证券交易所(以下简称“上交所”)及香港联合交易所
有限公司(以下简称“香港联交所”)上市，股份代号分别为 600016 及 01988。
就本中期财务报表而言，中国内地不包括中国香港特别行政区(以下简称“香港”)、
中国澳门特别行政区(以下简称“澳门”)及台湾；中国境外指香港、澳门、台湾，以
及其他国家；中国海外指大陆、香港、澳门、台湾之外地区。
本行及本行子公司(以下合称“本集团”或“民生银行集团”)主要在中国从事公司及
个人银行业务、资金业务、融资租赁业务、基金及资产管理业务、投资银行业务及
提供其他相关金融服务。
于 2021 年 6 月 30 日，本行共开设了 42 家一级分行及直接控制 32 家子公司。
二 中期财务报表的编制基础
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15
日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编
制。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号－中期财务报告》和中国
证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)颁布的《公开发行证券的公司信息披露内
容与格式准则第 3 号－半年度报告的内容与格式》(2017 年修订)的要求列示和披露有
关财务信息。本中期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整的年度
财务报表所需的所有信息和披露内容，因此本中期财务报表应与本集团经审计的
2020 年度财务报表一并阅读。
本中期财务报表以持续经营为基础编制。
三 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表符合《企业会计准则第 32 号－ 中期财务报告》的要求，真实、完整
地反映了本行于 2021 年 6 月 30 日的合并及银行财务状况以及截至 2021 年 6 月 30
日止六个月期间的合并及银行经营成果和现金流量。
四 重要会计政策
本期财务报表所采用的会计政策与编制 2020 年度财务报表所采用的会计政策一致。
14
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五 合并财务报表
1 纳入合并范围的直接控制的子公司
本行直接控制的子公司均是通过投资方式取得，其基本情况如下：
1.1 对直接控制的子公司的投资
本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
民生金融租赁股份有限公司(“民生租赁”) 3,302 3,302
民生商银国际控股有限公司(“民银国际”) 2,494 2,494
民生加银基金管理有限公司(“民生基金”) 190 190
彭州民生村镇银行有限责任公司(“彭州村镇银行”) 20 20
慈溪民生村镇银行股份有限公司(“慈溪村镇银行”) 107 107
上海松江民生村镇银行股份有限公司(“松江村镇银行”) 70 70
綦江民生村镇银行股份有限公司(“綦江村镇银行”) 30 30
潼南民生村镇银行股份有限公司(“潼南村镇银行”) 25 25
梅河口民生村镇银行股份有限公司(“梅河口村镇银行”) 169 169
资阳民生村镇银行股份有限公司(“资阳村镇银行”) 172 172
武汉江夏民生村镇银行股份有限公司(“江夏村镇银行”) 41 41
长垣民生村镇银行股份有限公司(“长垣村镇银行”) 26 26
宜都民生村镇银行股份有限公司(“宜都村镇银行”) 26 26
上海嘉定民生村镇银行股份有限公司(“嘉定村镇银行”) 102 102
钟祥民生村镇银行股份有限公司(“钟祥村镇银行”) 36 36
蓬莱民生村镇银行股份有限公司(“蓬莱村镇银行”) 51 51
安溪民生村镇银行股份有限公司(“安溪村镇银行”) 74 74
阜宁民生村镇银行股份有限公司(“阜宁村镇银行”) 52 52
太仓民生村镇银行股份有限公司(“太仓村镇银行”) 76 76
宁晋民生村镇银行股份有限公司(“宁晋村镇银行”) 20 20
漳浦民生村镇银行股份有限公司(“漳浦村镇银行”) 25 25
普洱民生村镇银行股份有限公司(“普洱村镇银行”) 15 15
景洪民生村镇银行股份有限公司(“景洪村镇银行”) 60 60
志丹民生村镇银行股份有限公司(“志丹村镇银行”) 7 7
宁国民生村镇银行股份有限公司(“宁国村镇银行”) 20 20
榆林榆阳民生村镇银行股份有限公司(“榆阳村镇银行”) 25 25
贵池民生村镇银行股份有限公司(“贵池村镇银行”) 26 26
天台民生村镇银行股份有限公司(“天台村镇银行”) 31 31
天长民生村镇银行股份有限公司(“天长村镇银行”) 20 20
腾冲民生村镇银行股份有限公司(“腾冲村镇银行”) 20 20
翔安民生村镇银行股份有限公司(“翔安村镇银行”) 36 36
林芝民生村镇银行股份有限公司(“林芝村镇银行”) 13 13
合计 7,381 7,381
15
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五 合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的直接控制的子公司(续)
1.2 本行直接控制的子公司的基本情况
注册地/ 本行持有 本行持有
子公司名称 主要经营地 注册资本 业务性质 股份比例 表决权比例
民生租赁 天津市 人民币 50.95 亿元 租赁业务 54.96% 54.96%
民银国际 中国香港 港币 30 亿元 投资银行 100.00% 100.00%
民生基金 广东省 人民币 3 亿元 基金管理 63.33% 63.33%
彭州村镇银行 (i) 四川省 人民币 5,500 万元 商业银行 36.36% 36.36%
慈溪村镇银行 浙江省 人民币 1.89 亿元 商业银行 64.68% 64.68%
松江村镇银行 (i) 上海市 人民币 1.5 亿元 商业银行 35.00% 35.00%
綦江村镇银行 (ii) 重庆市 人民币 6,157 万元 商业银行 48.73% 51.27%
潼南村镇银行 (i) 重庆市 人民币 5,000 万元 商业银行 50.00% 50.00%
梅河口村镇银行 吉林省 人民币 1.93 亿元 商业银行 95.36% 95.36%
资阳村镇银行 四川省 人民币 2.11 亿元 商业银行 81.41% 81.41%
江夏村镇银行 湖北省 人民币 8,600 万元 商业银行 51.00% 51.00%
长垣村镇银行 河南省 人民币 5,000 万元 商业银行 51.00% 51.00%
宜都村镇银行 湖北省 人民币 5,240 万元 商业银行 51.00% 51.00%
嘉定村镇银行 上海市 人民币 2 亿元 商业银行 51.00% 51.00%
钟祥村镇银行 湖北省 人民币 7,000 万元 商业银行 51.00% 51.00%
蓬莱村镇银行 山东省 人民币 1 亿元 商业银行 51.00% 51.00%
安溪村镇银行 福建省 人民币 1.28 亿元 商业银行 57.99% 57.99%
阜宁村镇银行 江苏省 人民币 8,500 万元 商业银行 51.00% 51.00%
太仓村镇银行 江苏省 人民币 1.35 亿元 商业银行 51.00% 51.00%
宁晋村镇银行 河北省 人民币 4,000 万元 商业银行 51.00% 51.00%
漳浦村镇银行 福建省 人民币 5,000 万元 商业银行 51.00% 51.00%
普洱村镇银行 云南省 人民币 3,000 万元 商业银行 51.00% 51.00%
景洪村镇银行 云南省 人民币 7,500 万元 商业银行 80.40% 80.40%
志丹村镇银行 陕西省 人民币 1,500 万元 商业银行 51.00% 51.00%
宁国村镇银行 安徽省 人民币 4,000 万元 商业银行 51.00% 51.00%
榆阳村镇银行 (iii) 陕西省 人民币 5,000 万元 商业银行 51.00% 51.00%
贵池村镇银行 安徽省 人民币 5,000 万元 商业银行 51.00% 51.00%
天台村镇银行 浙江省 人民币 6,000 万元 商业银行 51.00% 51.00%
天长村镇银行 安徽省 人民币 4,000 万元 商业银行 51.00% 51.00%
腾冲村镇银行 云南省 人民币 4,800 万元 商业银行 51.00% 51.00%
翔安村镇银行 福建省 人民币 7,000 万元 商业银行 51.00% 51.00%
林芝村镇银行 西藏自治区 人民币 2,500 万元 商业银行 51.00% 51.00%
(i) 本行持有部分子公司半数及半数以下的表决权，但在其董事会占有多数席位，从而主
导其主要经营决策，使其主要经营活动在本行的控制之下，因此将其纳入合并报表范
围。
(ii) 基于其他股东与本行签订的一致行动人协议，本行对该子公司拥有控制权，并将其纳
入合并报表范围。
16
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五 合并财务报表(续)
1 纳入合并范围的直接控制的子公司(续)
1.2 本行直接控制的子公司的基本情况(续)
(iii) 于 2020 年度，榆阳村镇银行采取派发新股方式将人民币 0.04 亿元的未分配利润转增
实收资本，榆阳村镇银行实收资本由人民币 0.50 亿元增加至人民币 0.54 亿元。转增
后，本行对该子公司的持股比例及持有表决权比例仍为 51%。截至 2021 年 6 月 30
日，榆阳村镇银行尚未完成工商变更登记，注册资本仍为人民币 0.50 亿元。
六 财务报表主要项目附注
1 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
现金 5,211 5,360 5,049 5,196
存放中央银行款项
—法定存款准备金 336,859 330,874 335,047 328,934
—超额存款准备金 70,340 63,799 69,263 62,271
—财政性存款及其他 2,818 1,343 2,733 1,282
小计 410,017 396,016 407,043 392,487
应计利息 135 149 130 145
合计 415,363 401,525 412,222 397,828
本集团按人行或当地监管机构相应规定缴存法定存款准备金，该款项不能用于本集团
的日常业务运作。
于 2021 年 6 月 30 日，本行中国内地机构的人民币法定存款准备金缴存比率为 9.0%
(2020 年 12 月 31 日：9.0%)，外币存款准备金缴存比率为 7.0% (2020 年 12 月 31
日：5.0%)。本集团子公司及本行境外机构的缴存要求按当地监管机构的规定执行。
超额存款准备金是本集团出于流动性考虑存入人行的、用于银行间往来资金清算的款
项。
17
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
2 存放同业及其他金融机构款项
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
—银行 46,300 24,049 32,308 12,663
—非银行金融机构 5,715 4,861 5,714 4,860
小计 52,015 28,910 38,022 17,523
中国境外
—银行 33,912 23,583 30,996 21,783
—非银行金融机构 369 196 - -
小计 34,281 23,779 30,996 21,783
应计利息 49 57 7 7
减：信用损失准备 (666) (662) (659) (659)
合计 85,679 52,084 68,366 38,654
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间及 2020 年度，本集团及本行存放同业款项账面
余额和信用损失准备在各阶段之间的转移均不重大。
18
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
3 拆出资金
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
—银行 5,078 9,911 5,078 9,911
—非银行金融机构 172,148 191,696 198,448 209,305
小计 177,226 201,607 203,526 219,216
中国境外
—银行 55,984 18,309 55,984 18,309
—非银行金融机构 2,986 2,641 10,061 10,191
小计 58,970 20,950 66,045 28,500
应计利息 247 323 281 359
减：信用损失准备 (1,389) (972) (1,389) (972)
合计 235,054 221,908 268,463 247,103
3.1 拆出资金信用损失准备变动
本集团及本行 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2021 年 1 月 1 日 (233) - (739) (972)
转移：
转移至阶段三 5 - (5) -
本期净回拨/(计提) 16 - (433) (417)
2021 年 6 月 30 日 (212) - (1,177) (1,389)
2020 年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2020 年 1 月 1 日 (178) (325) - (503)
转移：
转移至阶段三 - 325 (325) -
本年净计提 (55) - (414) (469)
2020 年 12 月 31 日 (233) - (739) (972)
19
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
4 衍生金融工具
衍生金融工具，是指其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指
数、费率指数、信用等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动的金融工具。本
集团运用的衍生金融工具主要包括远期、掉期及期权。
衍生金融工具的名义金额是指上述的特定金融工具的金额，其仅反映本集团衍生交易
的数额，不能反映本集团所面临的风险。
4.1 本集团及本行持有的衍生金融工具未到期名义金额及公允价值列示如下
本集团
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币类衍生合约 2,413,311 29,670 (27,249) 1,940,939 39,988 (37,279)
利率类衍生合约 1,116,597 977 (1,268) 1,399,900 1,193 (1,497)
贵金属类衍生合约 46,472 1,377 (3,633) 47,559 869 (3,673)
其他 1,424 199 (170) 1,666 235 (226)
合计 32,223 (32,320) 42,285 (42,675)
本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币类衍生合约 2,413,311 29,670 (27,249) 1,940,939 39,988 (37,279)
利率类衍生合约 1,110,051 977 (1,014) 1,393,032 1,193 (1,240)
贵金属类衍生合约 46,472 1,377 (3,633) 47,559 869 (3,673)
其他 1,424 199 (170) 1,666 235 (226)
合计 32,223 (32,066) 42,285 (42,418)
20
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
4 衍生金融工具(续)
4.2 套期工具
本集团及本行 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
现金流量套期
—货币掉期合约 (1) 808 61 - 5,827 504 -
公允价值套期
—利率掉期合约 (2) 8,857 - (29) 6,087 - (103)
合计 61 (29) 504 (103)
(1) 本集团利用货币掉期对汇率风险导致的现金流量波动进行套期保值。被套期项目为本
集团投资的外币债券以及外币同业借款。截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间及截至
2020 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团及本行已经计入其他综合收益的现金流量套
期工具公允价值变动产生的累计损益不重大。
(2) 本集团利用利率互换对利率风险导致的公允价值变动进行套期保值。被套期项目为本
集团投资的固定利率债券。截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间及截至 2020 年 6 月
30 日止六个月期间，本集团及本行套期工具的公允价值变化和被套期项目因套期风险
形成的净损益和公允价值变动损益中确认的套期无效部分产生的损益均不重大。
4.3 信用风险加权金额
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
交易对手的信用风险加权金额 19,075 14,945 19,075 14,945
信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算参照银保监
会发布的指引进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因
素。上述信用风险加权金额的计算已考虑协议互抵结算安排的影响。
21
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
5 买入返售金融资产
买入返售金融资产按担保物列示如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券 8,540 17,025 8,540 15,099
贴现票据 - 3,821 - 3,821
其他 587 601 - -
小计 9,127 21,447 8,540 18,920
应计利息 1 21 1 17
减：信用损失准备 (38) (4) (3) (4)
合计 9,090 21,464 8,538 18,933
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间及 2020 年度，本集团及本行买入返售金融资产
账面余额和损失准备在各阶段之间的转移均不重大。
22
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量：
公司贷款和垫款
—一般公司贷款 2,100,246 2,011,389 2,095,667 2,007,521
个人贷款和垫款
—小微企业贷款(1) 573,163 523,799 560,331 511,865
—住房贷款 554,366 515,296 550,757 511,574
—信用卡 457,252 462,309 457,252 462,309
—其他 107,966 107,671 106,644 106,444
总额 1,692,747 1,609,075 1,674,984 1,592,192
减：信用损失准备 (101,825) (96,542) (100,927) (95,679)
小计 3,691,168 3,523,922 3,669,724 3,504,034
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益：
公司贷款和垫款
—一般公司贷款 8,009 5,608 8,009 5,608
—贴现 230,898 227,859 230,703 227,809
小计 238,907 233,467 238,712 233,417
应计利息 26,016 24,908 26,002 24,882
合计 3,956,091 3,782,297 3,934,438 3,762,333
(1) 小微企业贷款是本集团向小微企业、个体商户等经营商户提供的贷款产品。
23
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.1 发放贷款和垫款(未含应计利息)按担保方式分布情况
本集团 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用贷款 992,284 24.61 947,468 24.58
保证贷款 705,500 17.50 661,727 17.17
附担保物贷款
—抵押贷款 1,741,872 43.20 1,686,307 43.76
—质押贷款 592,244 14.69 558,429 14.49
合计 4,031,900 100.00 3,853,931 100.00
本行 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用贷款 991,773 24.74 948,666 24.75
保证贷款 700,824 17.48 656,023 17.11
附担保物贷款
—抵押贷款 1,725,035 43.02 1,670,394 43.58
—质押贷款 591,731 14.76 558,047 14.56
合计 4,009,363 100.00 3,833,130 100.00
24
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.2 已逾期贷款(未含应计利息)的逾期期限分析
本集团 2021 年 6 月 30 日
3 个月 3 个月
以内 至1年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 12,348 10,548 5,414 1,073 29,383
保证贷款 4,692 6,914 3,590 1,085 16,281
附担保物贷款
—抵押贷款 5,582 13,275 6,203 2,518 27,578
—质押贷款 2,244 4,734 2,234 234 9,446
合计 24,866 35,471 17,441 4,910 82,688
占发放贷款和垫款合
计百分比 0.62 0.88 0.43 0.12 2.05
2020 年 12 月 31 日
3 个月 3 个月
以内 至1年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 14,521 10,665 7,880 1,028 34,094
保证贷款 3,639 5,183 2,842 1,153 12,817
附担保物贷款
—抵押贷款 6,587 8,851 6,197 2,281 23,916
—质押贷款 1,591 3,844 1,288 538 7,261
合计 26,338 28,543 18,207 5,000 78,088
占发放贷款和垫款合
计百分比 0.68 0.75 0.47 0.13 2.03
25
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.2 已逾期贷款(未含应计利息)的逾期期限分析(续)
本行 2021 年 6 月 30 日
3 个月 3 个月
以内 至1年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 12,346 10,545 5,412 1,063 29,366
保证贷款 4,664 6,852 3,412 953 15,881
附担保物贷款
—抵押贷款 5,506 13,203 6,140 2,466 27,315
—质押贷款 2,242 4,725 2,228 226 9,421
合计 24,758 35,325 17,192 4,708 81,983
占发放贷款和垫款合
计百分比 0.62 0.88 0.43 0.12 2.05
2020 年 12 月 31 日
3 个月 3 个月
以内 至1年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 14,519 10,664 7,877 1,018 34,078
保证贷款 3,607 5,145 2,676 1,032 12,460
附担保物贷款
—抵押贷款 6,532 8,778 6,144 2,229 23,683
—质押贷款 1,583 3,838 1,288 529 7,238
合计 26,241 28,425 17,985 4,808 77,459
占发放贷款和垫款合
计百分比 0.68 0.74 0.47 0.13 2.02
已逾期贷款指本金或利息逾期 1 天或以上的贷款。
26
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.3 贷款信用损失准备变动
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的信用损失准备变动
本集团 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2021 年 1 月 1 日 (23,048) (29,725) (43,769) (96,542)
转移：
转移至阶段一 (1,489) 1,446 43 -
转移至阶段二 1,771 (3,696) 1,925 -
转移至阶段三 320 3,514 (3,834) -
本期净回拨/(计提) 1,988 (4,317) (23,619) (25,948)
本期核销及转出 - - 22,371 22,371
收回已核销贷款 - - (2,383) (2,383)
其他 (1) (1) 679 677
2021 年 6 月 30 日 (20,459) (32,779) (48,587) (101,825)
2020 年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2020 年 1 月 1 日 (25,536) (21,714) (35,225) (82,475)
转移：
转移至阶段一 (786) 576 210 -
转移至阶段二 1,375 (2,796) 1,421 -
转移至阶段三 577 3,441 (4,018) -
本年净回拨/(计提) 1,267 (9,287) (69,253) (77,273)
本年核销及转出 - - 66,316 66,316
收回已核销贷款 - - (4,388) (4,388)
其他 55 55 1,168 1,278
2020 年 12 月 31 日 (23,048) (29,725) (43,769) (96,542)
27
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.3 贷款信用损失准备变动(续)
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的信用损失准备变动(续)
本行 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2021 年 1 月 1 日 (22,559) (29,553) (43,567) (95,679)
转移：
转移至阶段一 (1,489) 1,446 43 -
转移至阶段二 1,770 (3,695) 1,925 -
转移至阶段三 317 3,514 (3,831) -
本期净回拨/(计提) 2,002 (4,327) (23,592) (25,917)
本期核销及转出 - - 22,357 22,357
收回已核销贷款 - - (2,350) (2,350)
其他 (1) (1) 664 662
2021 年 6 月 30 日 (19,960) (32,616) (48,351) (100,927)
2020 年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2020 年 1 月 1 日 (25,118) (21,544) (34,934) (81,596)
转移：
转移至阶段一 (786) 576 210 -
转移至阶段二 1,375 (2,796) 1,421 -
转移至阶段三 577 3,441 (4,018) -
本年净回拨/(计提) 1,338 (9,285) (69,181) (77,128)
本年核销及转出 - - 66,108 66,108
收回已核销贷款 - - (4,320) (4,320)
其他 55 55 1,147 1,257
2020 年 12 月 31 日 (22,559) (29,553) (43,567) (95,679)
28
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.3 贷款信用损失准备变动(续)
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的信用损失准备变动
本集团 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2021 年 1 月 1 日 (496) - (599) (1,095)
转移：
转移至阶段三 1 - (1) -
本期净回拨/(计提) 15 - (758) (743)
本期转出 - - 237 237
2021 年 6 月 30 日 (480) - (1,121) (1,601)
2020 年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2020 年 1 月 1 日 (989) - (1,183) (2,172)
转移：
转移至阶段三 5 - (5) -
本年净回拨/(计提) 488 - (205) 283
本年核销 - - 794 794
2020 年 12 月 31 日 (496) - (599) (1,095)
29
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.3 贷款信用损失准备变动(续)
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款信用损失准备变动(续)
本行 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2021 年 1 月 1 日 (471) - (599) (1,070)
转移：
转移至阶段三 1 - (1) -
本期净回拨/(计提) 13 - (758) (745)
本期转出 - - 237 237
2021 年 6 月 30 日 (457) - (1,121) (1,578)
2020 年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2020 年 1 月 1 日 (963) - (1,183) (2,146)
转移：
转移至阶段三 5 - (5) -
本年净回拨/(计提) 487 - (205) 282
本年核销 - - 794 794
2020 年 12 月 31 日 (471) - (599) (1,070)
7 金融投资
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 7.1 347,032 322,480 343,375 316,265
以摊余成本计量的金
融资产 7.2 1,250,532 1,328,048 1,245,873 1,322,636
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产 7.3 431,902 470,122 418,854 458,466
合计 2,029,466 2,120,650 2,008,102 2,097,367
30
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
持有作交易用途
债券
政府 1,481 1,960 1,481 1,960
政策性银行 13,139 9,149 13,139 9,149
银行及非银行金融机构 16,907 21,734 16,894 21,715
企业 26,982 40,814 26,533 40,475
债券小计 58,509 73,657 58,047 73,299
权益工具 4,609 6,146 4,531 6,146
投资基金 (1) 14,531 19,681 14,531 17,086
小计 77,649 99,484 77,109 96,531
其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
债券
企业 1,141 1,194 1,141 1,194
权益工具 30,126 33,042 30,311 30,365
投资基金 (1) 225,121 171,063 221,856 170,512
资管计划 (2) 9,375 10,168 9,338 10,134
理财产品 - 4,197 - 4,197
其他 3,620 3,332 3,620 3,332
小计 269,383 222,996 266,266 219,734
合计 347,032 322,480 343,375 316,265
上市 63,678 75,944 62,885 75,202
其中：于香港上市 8,979 22,395 8,901 22,395
非上市 283,354 246,536 280,490 241,063
合计 347,032 322,480 343,375 316,265
中国内地银行间债券市场交易的债券被划分为上市债券。
31
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)
(1) 于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，上述投资基金包括公募债券型基金及公
募货币型基金。
(2) 于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，上述资管计划的基础资产主要为债券和
其他(附注十二、2.9)。
7.2 以摊余成本计量的金融资产
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券
政府 850,421 843,626 850,359 843,531
政策性银行 25,634 12,048 25,578 11,993
银行及非银行金融
机构 67,430 117,971 67,430 117,971
企业 201,517 205,922 196,897 200,578
债券小计 1,145,002 1,179,567 1,140,264 1,174,073
信托及资管计划 (1) 102,840 139,747 102,786 139,693
其他 2,453 2,609 2,453 2,609
应计利息 14,904 16,200 14,897 16,190
减：信用损失准备 (14,667) (10,075) (14,527) (9,929)
合计 1,250,532 1,328,048 1,245,873 1,322,636
上市 1,135,860 1,115,917 1,133,665 1,113,662
其中：于香港上市 1,790 1,693 1,790 1,693
非上市 114,435 206,006 111,838 202,713
应计利息 14,904 16,200 14,897 16,190
减：信用损失准备 (14,667) (10,075) (14,527) (9,929)
合计 1,250,532 1,328,048 1,245,873 1,322,636
(1) 于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，上述信托及资管计划的基础资产主要
为信贷类资产 (附注十二、2.9)。
32
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.2 以摊余成本计量的金融资产(续)
信用损失准备变动
本集团 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2021 年 1 月 1 日 (2,618) (37) (7,420) (10,075)
转移：
转移至阶段二 61 (61) - -
转移至阶段三 - 24 (24) -
本期净回拨/(计提) 72 (87) (6,917) (6,932)
本期核销及转出 - - 2,344 2,344
其他 (4) - - (4)
2021 年 6 月 30 日 (2,489) (161) (12,017) (14,667)
2020 年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2020 年 1 月 1 日 (2,054) (265) (1,794) (4,113)
转移：
转移至阶段二 10 (10) - -
转移至阶段三 17 262 (279) -
本年净计提 (591) (24) (9,069) (9,684)
本年核销及转出 - - 3,712 3,712
其他 - - 10 10
2020 年 12 月 31 日 (2,618) (37) (7,420) (10,075)
33
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.2 以摊余成本计量的金融资产(续)
信用损失准备变动(续)
本行 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2021 年 1 月 1 日 (2,603) (34) (7,292) (9,929)
转移：
转移至阶段二 61 (61) - -
转移至阶段三 - 24 (24) -
本期净回拨/(计提) 187 (90) (7,036) (6,939)
本期核销及转出 - - 2,344 2,344
其他 (3) - - (3)
2021 年 6 月 30 日 (2,358) (161) (12,008) (14,527)
2020 年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2020 年 1 月 1 日 (2,039) (262) (1,545) (3,846)
转移：
转移至阶段二 10 (10) - -
转移至阶段三 17 262 (279) -
本年净计提 (591) (24) (9,076) (9,691)
本年核销及转出 - - 3,608 3,608
2020 年 12 月 31 日 (2,603) (34) (7,292) (9,929)
34
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券
政府 115,544 118,461 114,728 117,660
政策性银行 62,638 69,485 62,617 69,465
银行及非银行金融机构 104,431 105,634 104,199 105,433
企业 138,453 166,546 130,507 158,454
债券小计 421,066 460,126 412,051 451,012
权益工具及其他 5,940 4,030 2,125 1,625
应计利息 4,896 5,966 4,678 5,829
合计 431,902 470,122 418,854 458,466
上市 391,393 442,267 390,203 441,093
其中：于香港上市 38,625 51,236 38,625 51,236
非上市 35,613 21,889 23,973 11,544
应计利息 4,896 5,966 4,678 5,829
合计 431,902 470,122 418,854 458,466
本集团将部分非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团对该类权益工具投资确
认的股利收入为人民币 0.42 亿元(截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间：无)，已计
入当期损益。截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团因处置该类权益工具从
其他综合收益转入留存收益的金额不重大(截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间：不
重大)。
35
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(续)
公允价值
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券
成本 430,770 470,660 421,176 461,068
累计计入其他综合收
益的公允价值变动
金额 (4,808) (4,568) (4,447) (4,227)
公允价值 425,962 466,092 416,729 456,841
权益工具及其他
成本 5,900 3,991 2,125 1,625
累计计入其他综合收
益的公允价值变动
金额 40 39 - -
公允价值 5,940 4,030 2,125 1,625
合计 431,902 470,122 418,854 458,466
36
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(续)
信用损失准备变动
本集团 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2021 年 1 月 1 日 (1,292) (11) (826) (2,129)
转移：
转移至阶段二 1 (1) - -
转移至阶段三 1 - (1) -
本期净回拨/(计提) 645 6 (1,226) (575)
本期核销及转出 - 38 38
其他 (3) - - (3)
2021 年 6 月 30 日 (648) (6) (2,015) (2,669)
2020 年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2020 年 1 月 1 日 (996) - (66) (1,062)
转移：
转移至阶段二 2 (2) - -
转移至阶段三 10 1 (11) -
本年净计提 (319) (10) (871) (1,200)
本年核销及转出 - - 130 130
其他 11 - (8) 3
2020 年 12 月 31 日 (1,292) (11) (826) (2,129)
37
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(续)
信用损失准备变动(续)
本行 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2021 年 1 月 1 日 (1,260) (6) (811) (2,077)
转移：
转移至阶段二 1 (1) - -
转移至阶段三 1 - (1) -
本期净回拨/(计提) 641 6 (1,190) (543)
其他 1 - - 1
2021 年 6 月 30 日 (616) (1) (2,002) (2,619)
2020 年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2020 年 1 月 1 日 (959) - (51) (1,010)
转移：
转移至阶段二 2 (2) - -
转移至阶段三 10 1 (11) -
本年净计提 (324) (5) (879) (1,208)
本年核销及转出 - - 130 130
其他 11 - - 11
2020 年 12 月 31 日 (1,260) (6) (811) (2,077)
于 2021 年 6 月 30 日，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产中，
已发生信用减值的金融资产账面价值为人民币 7.22 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民
币 10.54 亿元)，其信用损失准备余额为人民币 20.15 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民
币 8.26 亿元)。
38
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
8 长期应收款
2021 年 2020 年
本集团 6 月 30 日 12 月 31 日
应收融资租赁款 153,531 150,054
减：未实现融资租赁收益 (16,971) (17,932)
最低融资租赁收款额 136,560 132,122
减：信用损失准备 (4,573) (4,269)
合计 131,987 127,853
8.1 本集团根据合同约定未来将收到的融资租赁款
2021 年 2020 年
本集团 6 月 30 日 12 月 31 日
无期限* 6,913 5,295
1 年以内 60,937 56,235
1至2年 41,368 38,957
2至3年 18,852 20,855
3至5年 13,968 15,128
5 年以上 11,493 13,584
合计 153,531 150,054
* 无期限是指已发生信用减值或已逾期 1 个月以上的部分。
39
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
8 长期应收款(续)
8.2 信用损失准备变动
本集团
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2021 年 1 月 1 日 (1,177) (1,826) (1,266) (4,269)
转移：
转移至阶段一 (9) 8 1 -
转移至阶段二 52 (53) 1 -
转移至阶段三 2 210 (212) -
本期净计提 (927) (209) (599) (1,735)
本期核销及转出 - - 1,420 1,420
其他 5 4 2 11
2021 年 6 月 30 日 (2,054) (1,866) (653) (4,573)
2020 年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2020 年 1 月 1 日 (1,051) (1,739) (1,153) (3,943)
转移：
转移至阶段一 (9) 9 - -
转移至阶段二 5 (5) - -
转移至阶段三 7 166 (173) -
本年净计提 (129) (350) (604) (1,083)
本年核销及转出 - 93 664 757
2020 年 12 月 31 日 (1,177) (1,826) (1,266) (4,269)
40
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
9 长期股权投资
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
对联营企业的投资(1) 2 2 - -
对子公司投资(2) - - 7,381 7,381
合计 2 2 7,381 7,381
(1) 对联营企业的投资本期/年变动
本集团
截至 2021 年
6 月 30 日
止六个月期间 2020 年
期/年初账面价值 2 3
本期/年减少 - (1)
期/年末账面价值 2 2
(2) 本行子公司不存在向本行转移资金的能力受到限制的情况。本行直接控制的子公司的
基本情况见附注五。
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行未对长期股权投资计提减
值准备。
10 固定资产
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
固定资产 51,724 49,751 21,767 21,016
固定资产清理 2 6 2 7
合计 51,726 49,757 21,769 21,023
41
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
10 固定资产(续)
本集团 房屋及 经营设备 运输 经营租赁 在建
建筑物 及其他 工具 固定资产 工程 合计
原值
2021 年 1 月 1 日 21,114 8,634 491 36,175 2,946 69,360
本期增加 - 177 12 2,880 1,163 4,232
在建工程转入/(转出) 1 - - - (1) -
本期减少 (1) (18) (20) (1,042) - (1,081)
2021 年 6 月 30 日 21,114 8,793 483 38,013 4,108 72,511
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (5,059) (6,917) (408) (6,955) - (19,339)
本期增加 (340) (248) (12) (843) - (1,443)
本期减少 1 15 19 230 - 265
2021 年 6 月 30 日 (5,398) (7,150) (401) (7,568) - (20,517)
减值准备
2021 年 1 月 1 日 - - - (270) - (270)
本期增加 - - - - - -
本期减少 - - - - - -
2021 年 6 月 30 日 - - - (270) - (270)
账面价值
2021 年 1 月 1 日 16,055 1,717 83 28,950 2,946 49,751
2021 年 6 月 30 日 15,716 1,643 82 30,175 4,108 51,724
42
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
10 固定资产(续)
本集团
房屋及 经营设备 运输 经营租赁 在建
建筑物 及其他 工具 固定资产 工程 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 19,742 8,819 502 35,444 3,336 67,843
本年增加 671 559 26 4,493 375 6,124
在建工程转入/(转出) 724 - - - (724) -
本年减少 (23) (744) (37) (3,762) (41) (4,607)
2020 年 12 月 31 日 21,114 8,634 491 36,175 2,946 69,360
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (4,365) (7,043) (414) (5,893) - (17,715)
本年增加 (695) (579) (29) (1,776) - (3,079)
本年减少 1 705 35 714 - 1,455
2020 年 12 月 31 日 (5,059) (6,917) (408) (6,955) - (19,339)
减值准备
2020 年 1 月 1 日 - - - (236) - (236)
本年增加 - - - (127) - (127)
本年减少 - - - 93 - 93
2020 年 12 月 31 日 - - - (270) - (270)
账面价值
2020 年 1 月 1 日 15,377 1,776 88 29,315 3,336 49,892
2020 年 12 月 31 日 16,055 1,717 83 28,950 2,946 49,751
43
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
10 固定资产(续)
本行 房屋及 经营设备 运输 在建
建筑物 及其他 工具 工程 合计
原值
2021 年 1 月 1 日 21,354 8,411 462 2,947 33,174
本期增加 - 174 12 1,163 1,349
在建工程转入/(转出) 1 - - (1) -
本期减少 (1) (17) (20) - (38)
2021 年 6 月 30 日 21,354 8,568 454 4,109 34,485
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (5,028) (6,743) (387) - (12,158)
本期增加 (344) (240) (11) - (595)
本期减少 1 15 19 - 35
2021 年 6 月 30 日 (5,371) (6,968) (379) - (12,718)
账面价值
2021 年 1 月 1 日 16,326 1,668 75 2,947 21,016
2021 年 6 月 30 日 15,983 1,600 75 4,109 21,767
44
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
10 固定资产(续)
本行 房屋及 经营设备 运输 在建
建筑物 及其他 工具 工程 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 19,974 8,600 474 3,356 32,404
本年增加 678 547 24 357 1,606
在建工程转入/(转出) 725 - - (725) -
本年减少 (23) (736) (36) (41) (836)
2020 年 12 月 31 日 21,354 8,411 462 2,947 33,174
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (4,314) (6,878) (394) - (11,586)
本年增加 (715) (563) (26) - (1,304)
本年减少 1 698 33 - 732
2020 年 12 月 31 日 (5,028) (6,743) (387) - (12,158)
账面价值
2020 年 1 月 1 日 15,660 1,722 80 3,356 20,818
2020 年 12 月 31 日 16,326 1,668 75 2,947 21,016
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行固定资产中不存在融资租
入固定资产及持有待售的固定资产。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团有账面价值为人民币 8.52 亿元 (2020 年 12 月 31 日：
人民币 8.88 亿元) 的物业产权手续正在办理中。管理层预期相关手续不会影响本集团
承继这些资产的权利或对本集团的经营运作造成任何重大影响。
45
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
11 无形资产
本集团 土地使用权 软件及其他 合计
原值
2021 年 1 月 1 日 4,643 5,576 10,219
本期增加 - 346 346
2021 年 6 月 30 日 4,643 5,922 10,565
累计摊销
2021 年 1 月 1 日 (1,161) (4,120) (5,281)
本期增加 (58) (283) (341)
2021 年 6 月 30 日 (1,219) (4,403) (5,622)
账面价值
2021 年 1 月 1 日 3,482 1,456 4,938
2021 年 6 月 30 日 3,424 1,519 4,943
原值
2020 年 1 月 1 日 4,484 4,837 9,321
本年增加 159 739 898
2020 年 12 月 31 日 4,643 5,576 10,219
累计摊销
2020 年 1 月 1 日 (1,033) (3,581) (4,614)
本年增加 (128) (539) (667)
2020 年 12 月 31 日 (1,161) (4,120) (5,281)
账面价值
2020 年 1 月 1 日 3,451 1,256 4,707
2020 年 12 月 31 日 3,482 1,456 4,938
46
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
11 无形资产(续)
本行 土地使用权 软件及其他 合计
原值
2021 年 1 月 1 日 3,554 5,436 8,990
本期增加 - 342 342
2021 年 6 月 30 日 3,554 5,778 9,332
累计摊销
2021 年 1 月 1 日 (849) (4,018) (4,867)
本期增加 (44) (274) (318)
2021 年 6 月 30 日 (893) (4,292) (5,185)
账面价值
2021 年 1 月 1 日 2,705 1,418 4,123
2021 年 6 月 30 日 2,661 1,486 4,147
原值
2020 年 1 月 1 日 3,395 4,706 8,101
本年增加 159 730 889
2020 年 12 月 31 日 3,554 5,436 8,990
累计摊销
2020 年 1 月 1 日 (756) (3,496) (4,252)
本年增加 (93) (522) (615)
2020 年 12 月 31 日 (849) (4,018) (4,867)
账面价值
2020 年 1 月 1 日 2,639 1,210 3,849
2020 年 12 月 31 日 2,705 1,418 4,123
47
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
12 租赁合同
12.1 使用权资产
本集团 房屋及建筑物 运输工具 经营设备 其他 合计
原值
2021 年 1 月 1 日 15,984 359 2 62 16,407
本期增加 1,239 - - 4 1,243
本期减少 (993) - (1) (25) (1,019)
2021 年 6 月 30 日 16,230 359 1 41 16,631
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (5,441) (97) (1) (19) (5,558)
本期增加 (1,620) (57) - (5) (1,682)
本期减少 895 - - 8 903
2021 年 6 月 30 日 (6,166) (154) (1) (16) (6,337)
账面价值
2021 年 1 月 1 日 10,543 262 1 43 10,849
2021 年 6 月 30 日 10,064 205 - 25 10,294
原值
2020 年 1 月 1 日 13,578 355 1 24 13,958
本年增加 3,571 6 3 41 3,621
本年减少 (1,165) (2) (2) (3) (1,172)
2020 年 12 月 31 日 15,984 359 2 62 16,407
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (2,765) (93) (1) (5) (2,864)
本年增加 (3,309) (5) (2) (14) (3,330)
本年减少 633 1 2 - 636
2020 年 12 月 31 日 (5,441) (97) (1) (19) (5,558)
账面价值
2020 年 1 月 1 日 10,813 262 - 19 11,094
2020 年 12 月 31 日 10,543 262 1 43 10,849
48
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
12 租赁合同(续)
12.1 使用权资产(续)
本行 房屋及建筑物 运输工具 经营设备 其他 合计
原值
2021 年 1 月 1 日 16,061 6 2 62 16,131
本期增加 1,216 - - 4 1,220
本期减少 (936) - (1) (25) (962)
2021 年 6 月 30 日 16,341 6 1 41 16,389
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (5,468) (4) (1) (19) (5,492)
本期增加 (1,597) (1) - (5) (1,603)
本期减少 848 - - 8 856
2021 年 6 月 30 日 (6,217) (5) (1) (16) (6,239)
账面价值
2021 年 1 月 1 日 10,593 2 1 43 10,639
2021 年 6 月 30 日 10,124 1 - 25 10,150
原值
2019 年 12 月 31 日 13,901 2 1 24 13,928
本年增加 3,522 6 3 41 3,572
本年减少 (1,362) (2) (2) (3) (1,369)
2020 年 12 月 31 日 16,061 6 2 62 16,131
累计折旧
2019 年 12 月 31 日 (3,041) - (1) (5) (3,047)
本年增加 (3,360) (5) (2) (14) (3,381)
本年减少 933 1 2 - 936
2020 年 12 月 31 日 (5,468) (4) (1) (19) (5,492)
账面价值
2020 年 1 月 1 日 10,860 2 - 19 10,881
2020 年 12 月 31 日 10,593 2 1 43 10,639
49
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
12 租赁合同(续)
12.2 租赁负债
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
租赁负债 9,882 10,267 9,738 10,090
于 2021 年 6 月 30 日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额
为人民币 0.36 亿元(于 2020 年 12 月 31 日：人民币 0.82 亿元)。
13 递延所得税资产和负债
13.1 递延税项
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
递延所得税资产 50,502 50,033 48,220 48,144
递延所得税负债 (243) (117) - -
净额 50,259 49,916 48,220 48,144
50
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产和负债(续)
13.2 抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异
本集团 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣/ 可抵扣/
递延 (应纳税) 递延 (应纳税)
所得税项 暂时性差异 所得税项 暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备 49,111 196,444 47,682 190,728
应付职工薪酬 2,300 9,200 2,639 10,556
衍生金融工具估值损失 8,011 32,044 10,586 42,344
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资
产估值损失 638 2,552 676 2,704
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产估
值损失 35 140 205 820
其他 319 1,276 328 1,312
递延所得税资产小计 60,414 241,656 62,116 248,464
本集团 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣/ 可抵扣/
递延 (应纳税) 递延 (应纳税)
所得税项 暂时性差异 所得税项 暂时性差异
递延所得税负债
衍生金融工具估值收益 (8,040) (32,160) (10,445) (41,780)
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金
融资产估值收益 (288) (1,152) (184) (736)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资
产估值收益 (1,734) (6,936) (1,432) (5,728)
其他 (93) (372) (139) (556)
递延所得税负债小计 (10,155) (40,620) (12,200) (48,800)
递延所得税资产净额 50,259 201,036 49,916 199,664
51
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产和负债(续)
13.2 抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异(续)
本行 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣/ 可抵扣/
递延 (应纳税) 递延 (应纳税)
所得税项 暂时性差异 所得税项 暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备 47,146 188,584 45,982 183,928
应付职工薪酬 2,252 9,008 2,582 10,328
衍生金融工具估值损失 8,011 32,044 10,586 42,344
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金
融资产估值损失 638 2,552 676 2,704
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资
产估值损失 48 192 203 812
递延所得税资产小计 58,095 232,380 60,029 240,116
递延所得税负债
衍生金融工具估值收益 (8,040) (32,160) (10,445) (41,780)
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金
融资产估值损失 (288) (1,152) (152) (608)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资
产估值损失 (1,454) (5,816) (1,151) (4,604)
其他 (93) (372) (137) (548)
递延所得税负债小计 (9,875) (39,500) (11,885) (47,540)
递延所得税资产净额 48,220 192,880 48,144 192,576
52
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产和负债(续)
13.3 抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债的变动
本集团 公允 递延所得税 递延所得税
资产减值准备 价值变动 其他 资产合计 负债合计
2021 年 1 月 1 日 47,682 11,467 2,967 62,116 (12,200)
计入当期损益 1,429 (2,740) (348) (1,659) 2,181
计入其他综合收益 - (43) - (43) (136)
2021 年 6 月 30 日 49,111 8,684 2,619 60,414 (10,155)
2020 年 1 月 1 日 38,462 5,036 2,851 46,349 (10,424)
计入当期损益 9,220 5,743 116 15,079 (2,350)
计入其他综合收益 - 688 - 688 574
2020 年 12 月 31 日 47,682 11,467 2,967 62,116 (12,200)
53
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产和负债(续)
13.3 抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债的变动(续)
本行 资产 公允 递延所得税 递延所得税
减值准备 价值变动 其他 资产合计 负债合计
2021 年 1 月 1 日 45,982 11,465 2,582 60,029 (11,885)
计入当期损益 1,164 (2,725) (330) (1,891) 2,146
计入其他综合收益 - (43) - (43) (136)
2021 年 6 月 30 日 47,146 8,697 2,252 58,095 (9,875)
2020 年 1 月 1 日 37,213 5,006 2,561 44,780 (10,211)
计入当期损益 8,769 5,827 21 14,617 (2,280)
计入其他综合收益 - 632 - 632 606
2020 年 12 月 31 日 45,982 11,465 2,582 60,029 (11,885)
54
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
14 其他资产
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应收利息(1) 8,862 8,240 8,850 8,228
预付租赁资产购置款(2) 6,880 8,280 - -
经营性物业 6,864 6,429 - -
其他应收债权及垫款 5,623 5,423 3,689 3,689
抵债资产(3) 5,293 6,180 4,364 5,327
应收手续费及佣金收入 3,420 3,685 3,271 3,389
应收待结算及清算款项 2,797 12,728 2,019 12,399
应收经营租赁租金 2,226 2,007 - -
长期待摊费用 1,542 1,518 1,354 1,476
保证金融资 1,092 - - -
继续涉入资产 1,038 1,038 1,038 1,038
预付款项 847 718 825 696
商誉(4) 191 193 - -
拨付子公司资金 - - 5,000 -
其他 6,248 5,414 5,658 5,103
小计 52,923 61,853 36,068 41,345
减：减值准备
—抵债资产 (157) (131) (100) (75)
—其他 (3,834) (3,916) (3,279) (3,512)
合计 48,932 57,806 32,689 37,758
55
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
14 其他资产(续)
(1) 本集团按照《关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于
实际利率法计提的金融工具于 2021 年 6 月 30 日的利息，反映在相应金融工具中；
相关金融工具已到期可收取但于 2021 年 6 月 30 日尚未收取的利息，列示在其他资
产。
(2) 预付租赁资产购置款是本集团为购置融资租赁和经营租赁资产而预先支付的款项。
(3) 抵债资产主要为房屋、土地使用权及机器设备。截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期
间，本集团共处置抵债资产成本合计人民币 10.46 亿元(截至 2020 年 6 月 30 日止六
个月期间：人民币 6.53 亿元)。
(4) 本集团商誉主要来自子公司民银国际，分析如下：
截至 2021 年 6 月
30 日止六个月期间 2020 年
期/年初余额 193 206
汇率变动 (2) (13)
期/年末余额 191 193
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团未发现商誉存在减值迹象，因此
未计提减值准备。
56
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
15 资产减值准备
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
期初 本期净 本期核销 期末
本集团 附注六 账面余额 计提 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他
金融机构款项 2 662 4 - - 666
拆出资金 3 972 417 - - 1,389
买入返售金融资产 5 4 34 - - 38
发放贷款和垫款 6 97,637 26,691 (22,608) 1,706 103,426
金融投资 7 12,204 7,507 (2,382) 7 17,336
长期应收款 8 4,269 1,735 (1,420) (11) 4,573
固定资产 10 270 - - - 270
其他资产 14 4,047 737 (795) 2 3,991
合计 120,065 37,125 (27,205) 1,704 131,689
2020 年
年初 本年净 本年核销 年末
附注六 账面余额 计提/(转回) 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他
金融机构款项 2 346 316 - - 662
拆出资金 3 503 469 - - 972
买入返售金融资产 5 9 (5) - - 4
发放贷款和垫款 6 84,647 76,990 (67,110) 3,110 97,637
金融投资 7 5,175 10,884 (3,842) (13) 12,204
长期应收款 8 3,943 1,083 (757) - 4,269
固定资产 10 236 127 (93) - 270
其他资产 14 1,879 5,126 (2,953) (5) 4,047
合计 96,738 94,990 (74,755) 3,092 120,065
57
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
15 资产减值准备(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
期初 本期净 本期核销 期末
本行 附注六 账面余额 计提/(转回) 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他
金融机构款项 2 659 - - - 659
拆出资金 3 972 417 - - 1,389
买入返售金融资产 5 4 (1) - - 3
发放贷款和垫款 6 96,749 26,662 (22,594) 1,688 102,505
金融投资 7 12,006 7,482 (2,344) 2 17,146
其他资产 14 3,587 500 (708) - 3,379
合计 113,977 35,060 (25,646) 1,690 125,081
2020 年
年初 本年净 本年核销 年末
附注六 账面余额 计提/(转回) 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他
金融机构款项 2 250 409 - - 659
拆出资金 3 503 469 - - 972
买入返售金融资产 5 9 (5) - - 4
发放贷款和垫款 6 83,742 76,846 (66,902) 3,063 96,749
金融投资 7 4,856 10,899 (3,738) (11) 12,006
其他资产 14 1,647 4,059 (2,119) - 3,587
合计 91,007 92,677 (72,759) 3,052 113,977
58
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
16 同业及其他金融机构存放款项
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
—银行 341,204 210,671 344,124 214,557
—非银行金融机构 837,053 663,029 848,309 667,685
中国境外
—银行 273 441 273 441
—非银行金融机构 36,613 33,397 36,613 34,074
小计 1,215,143 907,538 1,229,319 916,757
应计利息 6,890 3,812 6,908 3,994
合计 1,222,033 911,350 1,236,227 920,751
17 拆入资金
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
—银行 44,172 104,805 42,165 100,544
—非银行金融机构 7,541 2,195 549 1,195
中国境外
—银行 30,782 50,867 30,782 50,867
小计 82,495 157,867 73,496 152,606
应计利息 395 504 367 487
合计 82,890 158,371 73,863 153,093
59
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
18 向其他金融机构借款
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用借款 113,298 108,917
附担保物的借款
—抵质押借款 19,000 21,262
小计 132,298 130,179
应计利息 623 839
合计 132,921 131,018
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团向其他金融机构借款对应的抵质
押物主要为固定资产和长期应收款等，上述抵质押物信息已包括在作为担保物的资
产(附注八、3.1)的披露中。
19 卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款按标的资产类别列示：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券 10,712 43,714 2,141 35,025
贴现票据 21,415 21,192 21,415 21,192
其中：再贴现票据 21,415 18,403 21,415 18,403
小计 32,127 64,906 23,556 56,217
应计利息 124 412 79 389
合计 32,251 65,318 23,635 56,606
60
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
20 吸收存款
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
—公司 1,269,761 1,287,743 1,266,860 1,276,103
—个人 265,630 243,780 263,590 241,735
定期存款(含通知存款)
—公司 1,749,978 1,673,874 1,744,849 1,669,199
—个人 561,675 514,932 547,840 502,386
发行存款证 1,936 2,929 1,936 2,929
汇出及应解汇款 3,360 4,916 3,350 4,908
小计 3,852,340 3,728,174 3,828,425 3,697,260
应计利息 39,909 39,977 39,253 39,407
合计 3,892,249 3,768,151 3,867,678 3,736,667
以上客户存款中包括的保证金存款列示如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
承兑汇票保证金 114,073 96,282 114,058 96,260
开出信用证及保函保证金 19,716 16,742 19,696 16,725
其他保证金 53,806 52,269 53,703 52,182
合计 187,595 165,293 187,457 165,167
61
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
21 应付职工薪酬
本集团 2021 年 2021 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
短期薪酬
—工资、奖金、津贴
和补贴 10,347 9,567 (11,080) 8,834
—职工福利费 - 702 (702) -
—社会保险(i)及企业
补充保险 162 450 (435) 177
—住房公积金 127 663 (596) 194
—工会经费和职工教
育经费 34 227 (174) 87
小计 10,670 11,609 (12,987) 9,292
离职后福利—设定提存计划
—基本养老金 136 763 (730) 169
—失业保险费 21 29 (29) 21
—企业年金(ii) 50 515 (514) 51
小计 207 1,307 (1,273) 241
合计 10,877 12,916 (14,260) 9,533
62
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
21 应付职工薪酬(续)
本集团 2020 年 2020 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
短期薪酬
—工资、奖金、津贴
和补贴 10,154 21,164 (20,971) 10,347
—职工福利费 - 2,184 (2,184) -
—社 会保险 (i)及企业
补充保险 126 1,058 (1,022) 162
—住房公积金 160 1,290 (1,323) 127
—工会经费和职工教
育经费 28 568 (562) 34
小计 10,468 26,264 (26,062) 10,670
离职后福利—设定提存计划
—基本养老金 118 943 (925) 136
—失业保险费 20 40 (39) 21
—企业年金(ii) 57 995 (1,002) 50
小计 195 1,978 (1,966) 207
合计 10,663 28,242 (28,028) 10,877
63
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
21 应付职工薪酬(续)
本行 2021 年 2021 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
短期薪酬
—工资、奖金、津贴
和补贴 9,846 9,085 (10,567) 8,364
—职工福利费 - 671 (671) -
—社 会保险 (i)及企业
补充保险 151 430 (415) 166
—住房公积金 127 641 (574) 194
—工会经费和职工教
育经费 8 215 (167) 56
小计 10,132 11,042 (12,394) 8,780
离职后福利—设定提存计划
—基本养老金 135 737 (705) 167
—失业保险费 21 27 (27) 21
—企业年金(ii) 40 508 (507) 41
小计 196 1,272 (1,239) 229
合计 10,328 12,314 (13,633) 9,009
64
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
21 应付职工薪酬(续)
本行 2020 年 2020 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
短期薪酬
—工资、奖金、津贴
和补贴 9,774 20,189 (20,117) 9,846
—职工福利费 - 2,108 (2,108) -
— 社 会 保险 (i) 及 企 业
补充保险 116 1,023 (988) 151
—住房公积金 160 1,248 (1,281) 127
—工会经费和职工教
育经费 11 539 (542) 8
小计 10,061 25,107 (25,036) 10,132
离职后福利—设定提存计划
—基本养老金 116 924 (905) 135
—失业保险费 19 36 (34) 21
—企业年金(ii) 48 982 (990) 40
小计 183 1,942 (1,929) 196
合计 10,244 27,049 (26,965) 10,328
(i) 社会保险包括：医疗保险、生育保险及工伤保险。
(ii) 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本行及部分附属机构的企业年金年供款按员工
年度工资总额的 0%至 8%计算(2020 年：0%至 8%)。
本集团对香港员工按照当地法规规定的供款比率设立了设定提存计划。
65
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
22 应交税费
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
企业所得税 9,239 18,589 8,964 17,999
增值税 3,237 3,287 3,221 3,261
其他 774 1,103 565 920
合计 13,250 22,979 12,750 22,180
23 预计负债
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
表外资产信用损失(1) 1,810 1,885 1,810 1,884
预计诉讼损失 310 136 310 136
合计 2,120 2,021 2,120 2,020
66
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
23 预计负债(续)
(1) 表外资产信用损失变动情况
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
本集团 阶段一 阶段二 阶段三 合计
2021 年 1 月 1 日 (1,619) (221) (45) (1,885)
转移：
转移至阶段一 (43) 41 2 -
转移至阶段二 54 (125) 71 -
转移至阶段三 12 4 (16) -
本期净回拨/(计提) 142 (4) (57) 81
其他 (6) - - (6)
2021 年 6 月 30 日 (1,460) (305) (45) (1,810)
2020 年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
2020 年 1 月 1 日 (1,407) (22) (24) (1,453)
转移：
转移至阶段一 (8) 5 3 -
转移至阶段二 9 (10) 1 -
转移至阶段三 4 6 (10) -
本年净计提 (179) (200) (15) (394)
其他 (38) - - (38)
2020 年 12 月 31 日 (1,619) (221) (45) (1,885)
67
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
23 预计负债(续)
(1) 表外资产信用损失变动情况(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
本行 阶段一 阶段二 阶段三 合计
2021 年 1 月 1 日 (1,618) (221) (45) (1,884)
转移：
转移至阶段一 (43) 41 2 -
转移至阶段二 54 (125) 71 -
转移至阶段三 12 4 (16) -
本期净回拨/(计提) 142 (4) (57) 81
其他 (7) - - (7)
2021 年 6 月 30 日 (1,460) (305) (45) (1,810)
2020 年
本行 阶段一 阶段二 阶段三 合计
2020 年 1 月 1 日 (1,406) (22) (24) (1,452)
转移：
转移至阶段一 (8) 5 3 -
转移至阶段二 9 (10) 1 -
转移至阶段三 4 6 (10) -
本年净计提 (179) (200) (15) (394)
其他 (38) - - (38)
2020 年 12 月 31 日 (1,618) (221) (45) (1,884)
68
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
24 应付债券
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应付同业存单 466,989 713,953 466,989 713,953
应付一般金融债券 (1) 79,996 83,992 79,996 79,993
应付二级资本债券 (2) 139,950 139,951 139,950 139,951
应付中短期票据 (3) 10,519 12,056 9,356 12,056
应付次级债券 (4) - 3,996 - 3,996
小计 697,454 953,948 696,291 949,949
应计利息 3,690 3,932 3,685 3,805
合计 701,144 957,880 699,976 953,754
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间及 2020 年，本集团未发生债券本息逾期或其他
违约事项。上述债券未设任何担保。
(1) 应付一般金融债券
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
2020 年 3 年期固定
利率债券 (i) 19,998 19,998 19,998 19,998
2018 年 3 年期固定
利率债券 (ii) 19,999 19,998 19,999 19,998
2018 年 3 年期固定
利率债券 (iii) 39,999 39,997 39,999 39,997
2018 年 3 年期固定
利率债券 (iv) - 3,999 - -
合计 79,996 83,992 79,996 79,993
69
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
24 应付债券(续)
(1) 应付一般金融债券(续)
(i) 2020 年 3 月 18 日发行 3 年期固定利率金融债券，票面金额人民币 200 亿元，票面利
率 2.75%。
(ii) 2018 年 12 月 12 日发行 3 年期固定利率金融债券，票面金额人民币 200 亿元，票面
利率 3.76%。
(iii) 2018 年 11 月 19 日发行 3 年期固定利率金融债券，票面金额人民币 400 亿元，票面
利率 3.83%。
(iv) 2018 年 5 月 21 日发行 3 年期固定利率金融债券，票面金额人民币 40 亿元，票面利率
4.90%，本集团已于 2021 年 5 月 23 日将其全部兑付。
(2) 应付二级资本债券
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
2020 年 10 年期固定利率债券 (i) 49,995 49,999
2019 年第一期 10 年期固定利率债券 (ii) 39,994 39,993
2017 年第一期 10 年期固定利率债券 (iii) 14,987 14,987
2017 年第二期 10 年期固定利率债券 (iv) 14,988 14,987
2016 年 10 年期固定利率债券 (v) 19,986 19,985
合计 139,950 139,951
70
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
24 应付债券(续)
(2) 应付二级资本债券(续)
(i) 2020 年 6 月 24 日发行 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币 500 亿元，票
面利率 3.75%。根据发行条款，本行有权在其发行满 5 年之日起至到期日期间，按面
值一次性赎回全部或部分本期债券。
(ii) 2019 年 2 月 27 日发行 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币 400 亿元，票
面利率 4.48%。根据发行条款，本行有权在其发行满 5 年之日起至到期日期间，按面
值一次性赎回全部或部分本期债券。
(iii) 2017 年 9 月 12 日发行 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币 150 亿元，票
面利率 4.70%。根据发行条款，本行有权在其发行满 5 年之日起至到期日期间，按面
值一次性赎回全部或部分本期债券。
(iv) 2017 年 11 月 27 日发行 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币 150 亿元，
票面利率 4.70%。根据发行条款，本行有权在其发行满 5 年之日起至到期日期间，按
面值一次性赎回全部或部分本期债券。
(v) 2016 年 8 月 30 日发行 10 年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币 200 亿元，票
面利率 3.50%。根据发行条款，本行有权在其发行满 5 年之日起至到期日期间，按面
值一次性赎回全部或部分本期债券。
(3) 应付中短期票据
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
2020 年 3 年期中期票据 (i) 3,228 3,262 3,228 3,262
2018 年 5 年期中期票据 (ii) 3,870 3,910 3,870 3,910
2017 年 5 年期中期票据 (iii) 2,258 2,280 2,258 2,280
2018 年 3 年期中期票据 (iv) - 2,604 - 2,604
2021 年短期票据 (v) 1,163 - - -
合计 10,519 12,056 9,356 12,056
71
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
24 应付债券(续)
(3) 应付中短期票据(续)
(i) 2020 年 10 月 22 日发行 3 年期中期票据，票面金额 5 亿美元，票面利率 1.08%。
(ii) 2018 年 3 月 9 日发行 5 年期中期票据，票面金额 6 亿美元，票面利率 1.17%。
(iii) 2017 年 9 月 11 日发行 5 年期中期票据，票面金额 3.5 亿美元，票面利率 1.12%。
(iv) 2018 年 3 月 9 日发行 3 年期中期票据，票面金额 4 亿美元，票面利率 3.50%，本行
已于 2021 年 3 月 9 日将其全部兑付。
(v) 2021 年发行 4 笔短期票据，票面金额合计为 1.8 亿美元。原始期限为 3 个月至 1 年，
利率区间为 1.00%-1.80%。
(4) 应付次级债券
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
2011 年 15 年期固定利率债券 (i) - 3,996
(i) 2011 年 3 月 18 日，发行 15 年期固定利率次级债券，票面金额人民币 40 亿元，票面
利率 5.70%。根据发行条款，本行有权在其发行满 10 年之日起至到期日期间，按面
值一次性赎回全部或部分本期债券，本行已于 2021 年 3 月 18 日将其全部兑付。
根据发行条款约定，上述次级债券持有人的受偿次序在本行的其他一般债务债权人
之后，先于本行的混合资本债券持有人和股东。
72
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
25 其他负债
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
待清算应付款项 13,282 9,374 12,005 8,733
租赁预收及暂收款项 9,463 9,642 - -
应付票据 5,000 3,330 - -
待转销项税 2,211 2,124 1,316 1,264
应付长期资产购置款 1,984 430 1,482 1,504
应付股利 1,795 3 1,792 -
受托理财资金 1,402 - 1,402 -
继续涉入负债 1,038 1,038 1,038 1,038
递延手续费及佣金收入 829 790 646 610
代收代付业务 699 1,225 699 1,225
预提费用 681 836 665 814
其他 5,446 3,524 4,264 2,917
合计 43,830 32,316 25,309 18,105
26 股本
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
境内上市人民币普通股(A 股) 35,462 35,462
境外上市外资普通股(H 股) 8,320 8,320
合计 43,782 43,782
本行发行的所有 A 股和 H 股均为普通股，每股面值人民币 1 元，享有同等权益。
73
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
27 优先股
27.1 期末发行在外的优先股情况表
发行在外 初始 数量 折合人
金融工具 发行时间 会计分类 股息率 发行价格 (百万股) 原币 民币 到期日 转股条件 转换情况
2016 年
境外优先股 12 月 14 日 权益工具 4.95% 20 美元/股 72 1,439 9,933 永久存续 强制转股 无
募集资金合计 9,933
减：发行费用 (41)
账面价值 9,892
2019 年 100 人民币
境内优先股 10 月 15 日 权益工具 4.38% 元/股 200 20,000 20,000 永久存续 强制转股 无
募集资金合计 20,000
减：发行费用 (25)
账面价值 19,975
合计 29,867
74
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
27 优先股(续)
27.2 境外优先股主要条款
(1) 股息
在本次境外优先股发行后的一定时期内采用相同股息率，随后每隔 5 年重置一次(该
股息率由基准利率加上初始固定息差确定)。初始固定息差为该次境外优先股发行时
股息率与基准利率之间的差值，且在存续期内保持不变。股息每一年度支付一次。
(2) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下，本行在依法弥补以往年度亏损、提取
法定公积金和一般准备后，有可分配税后利润的情况下，可以向境外优先股股东分配
股息，且优先于普通股股东分配股息。任何情况下，经股东大会审议通过后，本行有
权取消境外优先股的全部或部分股息支付，且不构成违约事件。
(3) 股息制动机制
如本行全部或部分取消境外优先股的股息支付，在决议完全派发当期优先股股息之
前，本行将不会向普通股股东分配股息。
(4) 清偿顺序及清算方法
本期美元境外优先股的股东位于同一受偿顺序，受偿顺序排在存款人、一般债权人及
次级债持有人、二级资本债券持有人、无固定期限资本债券持有人及其他二级资本工
具持有人之后，优先于普通股股东。
(5) 强制转股条件
当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至 5.125%(或以下)
时，本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的境外优先股
按照总金额全部或部分转为 H 股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复到
5.125%以上；当境外优先股转换为 H 股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先
股。
当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届
时已发行且存续的境外优先股按照总金额全部转为 H 股普通股。当境外优先股转换为
H 股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。其中，二级资本工具触发事件是指
以下两种情形的较早发生者：(1)银保监会认定若不进行转股或减记，本行将无法生
存；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生
存。
75
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
27 优先股(续)
27.2 境外优先股主要条款(续)
(6) 赎回条款
在取得银保监会批准并满足赎回条件的前提下，本行有权在第一个赎回日以及后续任
何股息支付日赎回全部或部分境外优先股。境外优先股的赎回价格为发行价格加当期
已宣告且尚未支付的股息。
美元优先股的第一个赎回日为发行结束之日起 5 年后。
(7) 股息的设定机制
境外优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部
分，不累积到下一计息年度。境外优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再
与普通股股东一起参加剩余利润分配。境外优先股股东优先于普通股股东分配股息。
本行以现金形式支付境外优先股股息，计息本金为届时已发行且存续的相应期次境外
优先股票面总金额(即境外优先股发行价格与届时已发行且存续的境外优先股股数的
乘积)。
27.3 境内优先股主要条款
(1) 股息
本次非公开发行的境内优先股采用可分阶段调整的股息率，以 5 年为一个股息率调整
期，在一个股息率调整期内以约定的相同股息率支付股息。首个股息率调整期的股息
率将通过询价方式确定。本次发行的境内优先股票面股息率不高于本行最近两个会计
年度的加权平均净资产收益率。票面股息率包括基准利率和固定溢价两个部分，固定
溢价为发行时确定的股息率扣除发行时的基准利率。股息每年支付一次。
(2) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管要求的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定公积金和
一般准备后，在有可分配税后利润的情况下，可以向境内优先股股东分配股息，境内
优先股股东分配股息的顺序在普通股股东之前。为满足其他一级资本工具合格标准的
监管要求，本行有权取消部分或全部优先股派息，且不构成违约事件。若取消全部或
部分本期优先股股利，需由股东大会审议批准，并及时通知投资者。
76
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
27 优先股(续)
27.3 境内优先股主要条款(续)
(3) 股息制动机制
除非本行决议完全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东分红。
(4) 清偿顺序及清算方法
本次境内非公开发行的优先股股东优先于普通股东分配本行剩余财产，但受偿顺序排
在存款人、一般债权人和次级债务(包括但不限于次级债、二级资本工具)之后。
(5) 强制转股条件
本行核心一级资本充足率降至 5.125%(或以下)，则本次发行的境内优先股将全额或
部分转为 A 股普通股，促使核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上。在部分转股情
形下，所有本次发行的优先股按比例以同等条件转股。
在以下两种情形中较早者发生时，则本次发行的境内优先股将全额转为 A 股普通股：
(1)国务院银行业监督管理机构认定若不进行转股，本行将无法生存；(2)相关部门认
定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。
(6) 赎回条款
经国务院银行业监督管理机构事先批准，本行在下列情形下可行使赎回权：(1)使用
同等或更高质量的资本工具替换被赎回优先股，同时本行收入能力具备可持续性；
(2)或者行使赎回权后的资本水平仍明显高于国务院银行业监督管理机构规定的监管
资本要求。赎回价格为票面金额与当期已决议支付但尚未支付的股息之和。
本行有权自发行日(即 2019 年 10 月 15 日)后期满 5 年之日起，于每年的优先股派息
日全部或部分赎回本次发行的境内优先股，赎回期至全部转股或者全部赎回之日止。
在部分赎回情形下，所有本次发行的境内优先股按比例以同等条件赎回。
(7) 股息的设定机制
本次发行的境内优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息
的差额部分，不累积到下一计息年度。优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，
不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。优先股股东优先于普通股股东分配股息。
本次发行的境内优先股的股息以现金方式支付，每年支付一次。计息起始日为优先股
投资者缴款截止日(2019 年 10 月 18 日)。派息日为优先股投资者缴款截止日起每满
一年的当日，如遇中国法定节假日或休息日，则顺延至下一交易日，顺延期间应付股
息不另计利息。
77
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
28 永续债
28.1 期末发行在外的永续债情况表
发行在外 初始 数量
金融工具 发行时间 会计分类 利息率 发行价格 (百万张) 原币 折合人民币 到期日 转股条件 转换情况
2019 年无固定期限 2019 年
资本债券 5 月 30 日 权益工具 4.85% 100 元/张 400 40,000 40,000 永久存续 无 无
募集资金合计 40,000
减：发行费用 (7)
账面价值 39,993
2021 年第一期无固 2021 年
定期限资本债券 4 月 19 日 权益工具 4.30% 100 元/张 300 30,000 30,000 永久存续 无 无
募集资金合计 30,000
减：发行费用 (4)
账面价值 29,996
合计 69,989
78
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
28 永续债(续)
28.2 主要条款
(1) 发行规模
2019 年无固定期限资本债券发行规模为人民币 400 亿元。
2021 年第一期无固定期限资本债券发行规模为人民币 300 亿元。
(2) 债券期限
债券的存续期与发行人持续经营存续期一致。
(3) 票面利率
债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每 5 年为一个票面利率调整
期，在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。发行时的票面利率
通过簿记建档、集中配售的方式确定。
债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。基准利率为债券申购文件公告日
前 5 个交易日(不含当日)中国债券信息网或中央国债登记结算有限责任公司(以下简
称“中央结算公司”)认可的其他网站公布的中债国债到期收益率曲线 5 年期品种到
期收益率的算术平均值(四舍五入计算到 0.01%)。固定利差为债券发行时确定的票面
利率扣除债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。
(4) 发行人有条件赎回权
债券发行设置发行人有条件赎回条款。发行人自发行之日起 5 年后，有权于每年付
息日(含发行之日后第 5 年付息日)全部或部分赎回债券。在债券发行后，如发生不可
预计的监管规则变化导致债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地
赎回债券。
(5) 受偿顺序
债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于债券顺位的次级债务之后，发行
人股东持有的所有类别股份之前；债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本
工具同顺位受偿。如《中华人民共和国破产法》后续修订或相关法律法规对发行人
适用的债务受偿顺序另行约定的，以相关法律法规规定为准。
79
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
28 永续债(续)
28.2 主要条款(续)
(6) 利息发放
发行人有权取消全部或部分债券派息，且不构成违约事件。发行人在行使该项权利时
将充分考虑债券持有人的利益。发行人可以自由支配取消的债券利息用于偿付其他
到期债务。取消全部或部分债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成
对发行人的其他限制。若取消全部或部分债券派息，需由股东大会审议批准，并及
时通知投资者。
债券不含有利率跳升机制及其他赎回激励。
(7) 回售
投资者不得回售债券。
29 归属于权益工具持有者的相关信息
本行发行的优先股及永续债分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。
依据银保监会相关规定，本行发行的优先股及永续债符合合格其他一级资本工具的
标准。
归属于权益工具持有者的权益
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
归属于本行所有者的权益 575,436 529,537
归属于本行普通股持有者的权益 475,580 459,677
归属于本行其他权益持有者的权益 99,856 69,860
其中：净利润 1,940 3,337
当期支付的利息/已分配股利 1,940 3,337
归属于少数股东的权益 11,859 11,711
归属于普通股少数股东的权益 11,859 11,711
80
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
30 资本公积
本集团 2021 年 2021 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
股本溢价 57,150 - - 57,150
其他资本公积 269 - - 269
合计 57,419 - - 57,419
2020 年 2020 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
股本溢价 57,150 - - 57,150
其他资本公积 261 72 (64) 269
合计 57,411 72 (64) 57,419
本行 2021 年 2021 年
1月1日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
股本溢价 57,150 - - 57,150
2020 年 2020 年
1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
股本溢价 57,150 - - 57,150
31 盈余公积、一般风险准备及未分配利润
31.1 盈余公积
根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会决议，本行按企业会计准则下的
净利润提取 10%作为法定盈余公积。当法定盈余公积的累计额达到本行股本的 50%
时，本行继续按照当期净利润的 10%提取法定盈余公积。经股东大会批准，本行提
取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行股本。运用法定盈余公积转
增股本后，所留存的法定盈余公积不得少于股本的 25%。
本集团及本行在截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间未提取法定盈余公积(2020 年：
提取法定盈余公积人民币 33.17 亿元)。
81
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
31 盈余公积、一般风险准备及未分配利润(续)
31.2 一般风险准备
本行根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)，在提取资产减
值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补本行尚未识别的与风险资产相关的潜
在可能损失。该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上
应不低于风险资产期末余额的 1.5%。
一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区适用法规提取的一
般风险准备。
本集团在截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间计提一般准备人民币 1.18 亿元(2020
年：人民币 48.78 亿元)。
本行在截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间未计提一般准备 (2020 年：人民币 48.05
亿元)。
31.3 未分配利润
于 2021 年 6 月 30 日，本集团未分配利润中包含归属于本行子公司的盈余公积余额
人民币 7.07 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 6.61 亿元)。以上未分配利润中包含的
归属于本行子公司的盈余公积余额不能进行利润分配。
32 少数股东权益
于 2021 年 6 月 30 日，归属于各子公司少数股东的权益为人民币 118.59 亿元(2020
年 12 月 31 日：人民币 117.11 亿元)。
82
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
33 股利分配/永续债利息
普通股股利
根据 2021 年 6 月 11 日召开的本行 2020 年度股东大会审议通过的 2020 年股利分配
方案，本次利润分配向股权登记日登记在册的 A 股股东和 H 股股东派发现金股利，
每 10 股派发现金股利人民币 2.13 元(含税)。以本行截至 2020 年 12 月 31 日已发行
股份 437.82 亿股计算，现金股利总额共计人民币 93.26 亿元。
根据 2020 年 6 月 29 日召开的本行 2019 年度股东大会审议通过的 2019 年股利分配
方案，本次利润分配向股权登记日登记在册的 A 股股东和 H 股股东派发现金股利，
每 10 股派发现金股利人民币 3.70 元(含税)。以本行截至 2019 年 12 月 31 日已发行
股份 437.82 亿股计算，现金股利总额共计人民币 161.99 亿元。
优先股股息
根据 2020 年 11 月 30 日董事会会议通过的境外优先股股息分配决议，按照境外优先
股条款和条件确定的第一个股息率重置日前的初始年股息率 4.95%(税后)计算，发放
股息共计人民币 5.21 亿元(含税)，股息支付日为 2020 年 12 月 14 日。
根据 2020 年 8 月 28 日董事会会议通过的境内优先股股息分配决议，按照境内优先股
票面股息率 4.38%(含税)计算，发放股息共计人民币 8.76 亿元(含税)，股息支付日为
2020 年 10 月 19 日。
永续债利息
于 2021 年 6 月 2 日，本行宣告发放 2019 年无固定期限资本债券利息。本行按照永
续债条款和条件确定的第一个利息率重置日前的初始年利息率 4.85%计算，确认发放
的永续债利息为人民币 19.40 亿元(含税)。
于 2020 年 5 月 27 日，本行宣告发放 2019 年无固定期限资本债券利息。本行按照
永续债条款和条件确定的第一个利息率重置日前的初始年利息率 4.85%计算，确认
发放的永续债利息为人民币 19.40 亿元(含税)。
83
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
34 利息净收入
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
利息收入
发放贷款和垫款 100,219 103,863 99,540 103,228
其中：公司贷款和垫款 48,987 53,412 48,835 53,223
个人贷款和垫款 47,503 46,363 46,978 45,921
票据贴现 3,729 4,088 3,727 4,084
金融投资 30,019 32,143 29,706 31,583
其中：以摊余成本计量的金
融资产 22,818 22,980 22,802 22,802
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产 7,201 9,163 6,904 8,781
拆出资金 3,379 4,779 3,783 5,166
长期应收款 3,911 3,362 - -
存放中央银行款项 2,574 2,599 2,557 2,582
买入返售金融资产 475 540 446 463
存放同业及其他金融机构款项 159 252 43 166
小计 140,736 147,538 136,075 143,188
利息支出
吸收存款 (40,043) (43,292) (39,725) (43,024)
同业及其他金融机构存放款项 (13,852) (14,317) (13,899) (14,366)
应付债券 (13,025) (12,047) (12,959) (11,928)
向中央银行借款 (4,369) (3,843) (4,356) (3,837)
向其他金融机构借款 (2,005) (2,096) - -
拆入资金 (783) (1,400) (713) (1,372)
卖出回购金融资产款 (699) (1,303) (537) (1,225)
租赁负债 (207) (220) (206) (223)
小计 (74,983) (78,518) (72,395) (75,975)
利息净收入 65,753 69,020 63,680 67,213
其中：已减值贷款利息收入 535 553 535 553
84
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
35 手续费及佣金净收入
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
手续费及佣金收入
银行卡服务手续费 5,711 5,614 5,710 5,613
代理业务手续费 3,862 3,451 3,384 3,039
托管及其他受托业务佣金 3,048 3,534 3,048 3,534
结算与清算手续费 1,086 1,721 1,086 1,721
信用承诺手续费及佣金 1,083 1,320 1,083 1,320
其他 569 1,158 340 496
小计 15,359 16,798 14,651 15,723
手续费及佣金支出 (2,675) (2,236) (2,473) (2,127)
手续费及佣金净收入 12,684 14,562 12,178 13,596
36 投资收益
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 3,906 9,630 3,996 9,569
衍生金融工具 31 (202) 34 (202)
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产 336 2,679 423 2,695
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的贷款 144 291 144 291
以摊余成本计量的金融资产 601 193 620 279
股利收入 42 26 42 17
贵金属 (278) 1,001 (278) 1,001
合计 4,782 13,618 4,981 13,650
85
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
37 业务及管理费
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
职工薪酬费用
—短期职工薪酬 11,609 10,627 11,042 10,070
—离职后福利-设定提存计划 1,307 937 1,272 919
折旧和摊销费用 2,754 2,809 2,702 2,811
短期和低价值租赁及物业管理费 389 383 397 375
业务费用及其他 3,362 4,898 3,208 4,783
合计 19,421 19,654 18,621 18,958
38 信用减值损失
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
发放贷款和垫款 26,691 36,989 26,662 36,906
以摊余成本计量的金融资产 6,932 3,144 6,939 3,135
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 575 797 543 780
长期应收款 1,735 315 - -
其他应收款项 236 1,184 (1) 338
其他 374 585 335 562
合计 36,543 43,014 34,478 41,721
86
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
39 所得税费用
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
当期所得税费用 2,725 9,064 2,285 8,791
递延所得税费用(附注六、13) (522) (4,761) (255) (4,733)
合计 2,203 4,303 2,030 4,058
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
税前利润 28,940 33,083 28,245 32,012
按照 25%所得税税率计算
的所得税 7,235 8,271 7,061 8,003
免税收入的影响(1) (4,620) (3,612) (4,609) (3,611)
不可抵扣支出的影响 171 88 91 102
汇算清缴差异调整 4 72 (28) 49
其他 (587) (516) (485) (485)
所得税费用 2,203 4,303 2,030 4,058
(1) 免税收入主要为免税国债及地方政府债券利息收入。
87
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
40 其他综合收益
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
不能重分类至损益的项目：
指定以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的非交易
性权益工具的公允价值变动 1 (25) - -
以后将重分类至损益的项目：
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
公允价值变动 185 250 205 403
信用减值准备 1,048 406 1,050 389
转入当期损益金额(1) (473) (2,970) (567) (2,986)
减：递延所得税 (174) 545 (174) 549
小计 587 (1,794) 514 (1,645)
现金流量套期损益的有效部分 22 (1) 22 (1)
减：递延所得税 (5) - (5) -
小计 17 (1) 17 (1)
外币报表折算差额 29 44 83 (13)
归属于本行股东的其他综合收益
税后净额 633 (1,751) 614 (1,659)
归属于少数股东的其他综合收益
税后净额 26 (18) - -
合计 659 (1,769) 614 (1,659)
(1) 转入当期损益金额，是指因处置而转入当期损益、或因重分类引起的公允价值变动的
摊销转入当期损益的金额。
88
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
40 其他综合收益(续)
本集团
归属于本行股东的其他综合收益
以公允价值计量且
其变动计入其他
综合收益的金融 现金流量 外币报表折算 少数股东
资产 套期损益 差额 小计 其他综合收益 合计
2021 年 1 月 1 日余额 (1,740) (24) (85) (1,849) (146) (1,995)
本期变动 587 17 29 633 26 659
因处置转入留存收益 (3) - - (3) - (3)
2021 年 6 月 30 日余额 (1,156) (7) (56) (1,219) (120) (1,339)
2020 年 1 月 1 日余额 1,822 (3) 408 2,227 75 2,302
本年变动 (3,541) (21) (513) (4,075) (209) (4,284)
因处置转入留存收益 (21) - 20 (1) (12) (13)
2020 年 12 月 31 日余额 (1,740) (24) (85) (1,849) (146) (1,995)
89
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
40 其他综合收益(续)
本行 以公允价值计量
且其变动计入
其他综合收益 现金流量 外币报表
的金融资产 套期损益 折算差额 小计
2021 年 1 月 1 日余额 (1,534) (24) (121) (1,679)
本期变动 514 17 83 614
2021 年 6 月 30 日余额 (1,020) (7) (38) (1,065)
2020 年 1 月 1 日余额 2,073 (3) 7 2,077
本年变动 (3,607) (21) (128) (3,756)
2020 年 12 月 31 日余额 (1,534) (24) (121) (1,679)
41 每股收益
基本每股收益以归属于本行普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平
均数计算。稀释每股收益以调整后归属于本行普通股股东的净利润除以调整后的本
行发行在外普通股加权平均数计算。
于 2016 年度，本行发行了非累积优先股。于 2019 年度及 2021 年度，本行发行了非
累积优先股和非累积永续债，其具体条款分别于附注六、27 优先股和附注六、28 永
续债中予以披露。
优先股的转股特征使得本行存在或有可能发行普通股。截至 2021 年 6 月 30 日，转
股的触发事件并未发生，优先股的转股特征对截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
及截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间的基本及稀释每股收益的计算没有影响。
90
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
41 每股收益(续)
截至 6 月 30 日止六个月期间
2021 年 2020 年
归属于本行股东的净利润 26,556 28,453
减：归属于本行其他权益持有者的
净利润 (1,940) (1,940)
归属于本行普通股股东的净利润 24,616 26,513
发行在外普通股的加权平均数(百万股) 43,782 43,782
基本/稀释每股收益(人民币元) 0.56 0.61
42 现金流量表附注
42.1 将净利润调节为经营活动现金流量
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
2021 年 2020 年
净利润 26,737 28,780
加：信用减值损失 36,543 43,014
其他资产减值损失 501 3
折旧与摊销 3,597 3,655
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的(收益)/损失 (198) 7
公允价值变动损益 (2,141) 1,671
非经营活动产生的利息净收入 (16,787) (19,876)
投资收益 (4,170) (8,802)
递延所得税资产增加 (522) (4,761)
经营性应收项目的增加 (84,434) (372,708)
经营性应付项目的增加 328,864 443,009
经营活动产生的现金流量净额 287,990 113,992
91
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
42 现金流量表附注(续)
42.1 将净利润调节为经营活动现金流量(续)
本行
截至 6 月 30 日止六个月期间
2021 年 2020 年
净利润 26,215 27,954
加：信用减值损失 34,478 41,721
其他资产减值损失 501 3
折旧与摊销 2,702 2,811
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的(收益)/损失 (10) 7
公允价值变动损益 (1,880) 1,608
非经营活动产生的利息净收入 (16,541) (19,432)
投资收益 (4,276) (8,904)
递延所得税资产的增加 (255) (4,733)
经营性应收项目的增加 (85,381) (369,149)
经营性应付项目的增加 333,847 434,138
经营活动使用的现金流量净额 289,400 106,024
42.2 现金及现金等价物净变动情况
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
现金及现金等价物期末余额 292,854 155,562 291,734 145,236
减：现金及现金等价物期初余额 (157,919) (144,650) (152,241) (135,445)
现金及现金等价物净增加额 134,935 10,912 139,493 9,791
92
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
42 现金流量表附注(续)
42.3 现金及现金等价物
列示于本集团及本行现金流量表中的现金及现金等价物包括：
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金(附注六、1) 5,211 5,360
存放中央银行超额存款准备金(附注六、1) 70,340 63,799
存放同业及其他金融机构活期款项 79,759 46,352
原始到期日不超过三个月的：
—存放同业及其他金融机构定期款项 1,984 2,207
—拆出资金 135,560 40,201
合计 292,854 157,919
本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金(附注六、1) 5,049 5,196
存放中央银行超额存款准备金(附注六、1) 69,263 62,271
存放同业及其他金融机构活期款项 67,513 37,593
原始到期日不超过三个月的：
—存放同业及其他金融机构定期款项 275 373
—拆出资金 149,634 46,808
合计 291,734 152,241
93
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 财务报表主要项目附注(续)
43 金融资产的转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方或者特
殊目的主体，这些金融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终
止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转移
不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。
43.1 信贷资产证券化
在日常交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资
者发行资产支持证券。本集团会按照风险和报酬的保留程度及是否放弃了控制，分
析判断是否终止确认相关信贷资产。
2021 年上半年度，本集团已转出信贷资产账面原值为人民币 20.16 亿元(2020 年度：
人民币 20.23 亿元)，上述信贷资产已完全终止确认。
43.2 不良金融资产转让
2021 年上半年度，本集团通过向第三方转让方式共处置不良金融资产账面余额人民
币 89.86 亿元(2020 年度：人民币 439.93 亿元)。本集团转移了该等不良金融资产的
绝大部分风险和报酬，因此对该等转让的不良金融资产进行了终止确认。
43.3 证券借出交易
于证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售
或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义
务。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故
未对相关证券进行终止确认。于 2021 年 6 月 30 日，本集团在证券借出交易中转让
资产的账面价值为人民币 0.51 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 1.00 亿元)。
94
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告
本集团在重点业务领域和地区开展经营活动。
分部的资产、负债、收入、支出以本集团会计政策和内部核算规则为基础计量。在
分部中列示的项目包括直接归属于各分部的及按照合理规则分配至各分部的相关项
目。
作为资产负债管理的一部分，本集团的资金通过总行司库在各个分部间进行分配，
内部转移定价机制以市场利率为基准，按照内部资金池模式确定转移价格。相关内
部交易的影响在编制合并报表时已抵销。
分部资本性支出是指在报告期内购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生
的支出总额。
1 业务分部
(1) 对公业务 向公司类客户、政府机构类客户和金融机构类客户提供金融产品和
服务，主要包括对公存贷款服务、投资业务、同业资金业务、金融
市场业务及各类对公中间业务等。
(2) 零售业务 向个人以及小微客户提供金融产品和服务，主要包括个人及小微存
贷款服务、信用卡及借记卡服务、财富管理、私人银行及各类零售
中间业务等。
(3) 其他业务 本集团因流动性管理需要进行的债券投资和货币市场业务等及其他
任何不构成单独报告分部的业务，以及附属机构业务。
95
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告(续)
1 业务分部(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
本集团 对公业务 零售业务 其他业务 合计
营业收入 44,228 34,620 8,927 87,775
利息净收入 35,908 26,954 2,891 65,753
其中：分部间利息净收入/(支出) 8,912 (11,049) 2,137 -
手续费及佣金净收入 4,771 7,659 254 12,684
其他收入 3,549 7 5,782 9,338
营业支出 (33,705) (19,801) (5,124) (58,630)
营业外收支净额 (164) (2) (39) (205)
利润总额 10,359 14,817 3,764 28,940
折旧和摊销 1,812 1,419 366 3,597
资本性支出 1,119 876 6,669 8,664
96
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告(续)
1 业务分部(续)
2021 年 6 月 30 日
本集团 对公业务 零售业务 其他业务 合计
分部资产 4,591,253 1,685,022 742,931 7,019,206
其中：对联营企业的投资 2
递延所得税资产 50,502
总资产 7,069,708
分部负债 (4,717,045) (945,935) (819,190) (6,482,170)
递延所得税负债 (243)
总负债 (6,482,413)
信用承诺 612,262 531,144 - 1,143,406
97
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告(续)
1 业务分部(续)
截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间
本集团 对公业务 零售业务 其他业务 合计
营业收入 54,330 36,725 7,053 98,108
利息净收入 36,364 27,840 4,816 69,020
其中：分部间利息净收入/(支出) 2,210 (8,702) 6,492 -
手续费及佣金净收入 5,424 8,445 693 14,562
其他收入 12,542 440 1,544 14,526
营业支出 (33,707) (25,449) (5,757) (64,913)
营业外收支净额 3 (10) (105) (112)
利润总额 20,626 11,266 1,191 33,083
折旧和摊销 2,023 1,368 264 3,655
资本性支出 1,129 763 6,628 8,520
98
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告(续)
1 业务分部(续)
2020 年 12 月 31 日
本集团 对公业务 零售业务 其他业务 合计
分部资产 4,724,060 1,596,277 579,863 6,900,200
其中：对联营企业的投资 2
递延所得税资产 50,033
总资产 6,950,233
分部负债 (4,656,226) (885,522) (867,120) (6,408,868)
递延所得税负债 (117)
总负债 (6,408,985)
信用承诺 648,256 522,494 - 1,170,750
99
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告(续)
2 地区分部
本集团主要于中国内地经营，分行遍布全国省份、自治区、直辖市，并在中国内地
设有多家附属机构；本集团亦在中国香港设立分行及附属机构。
(1) 总部 包括总行本部、信用卡中心及总行直属机构；
(2) 长江三角洲地区 包括下列地区分行：上海直辖市、浙江省和江苏省；
(3) 珠江三角洲地区 包括下列地区分行：广东省和福建省；
(4) 环渤海地区 包括下列地区分行：北京直辖市、天津直辖市、山东省和河北
省；
(5) 东北地区 包括下列地区分行：辽宁省、吉林省和黑龙江省；
(6) 中部地区 包括下列地区分行：山西省、河南省、湖北省、湖南省、安徽
省、江西省和海南省；
(7) 西部地区 包括下列地区分行：重庆直辖市、四川省、云南省、陕西省、
甘肃省、贵州省、青海省、宁夏回族自治区、新疆维吾尔族自
治区、广西壮族自治区、内蒙古自治区和西藏自治区；
(8) 境外及附属机构 包括香港分行及所有附属机构。
100
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 分部报告(续)
2 地区分部(续)
截至 2021 年 6 月 30 日 2021 年
六个月期间 6 月 30 日
营业收入 利润总额 分部资产(i)
总部 28,494 5,046 3,200,942
长江三角洲 14,409 9,590 1,280,804
珠江三角洲 9,193 4,787 617,276
环渤海地区 10,843 2,753 1,217,762
东北地区 1,633 165 154,129
中部地区 8,069 1,582 501,384
西部地区 9,208 3,338 628,901
境外及附属机构 5,926 1,679 365,171
分部间抵销 - - (947,163)
集团合计 87,775 28,940 7,019,206
截至 2020 年 6 月 30 日 2020 年
六个月期间 12 月 31 日
营业收入 利润总额 分部资产(i)
总部 36,532 11,714 3,268,512
长江三角洲 14,328 7,850 1,231,814
珠江三角洲 9,792 6,008 623,945
环渤海地区 12,063 2,825 1,172,780
东北地区 1,342 118 141,960
中部地区 8,717 742 478,232
西部地区 9,530 1,646 570,617
境外及附属机构 5,804 2,180 377,884
分部间抵销 - - (965,544)
集团合计 98,108 33,083 6,900,200
(i) 分部资产不包括递延所得税资产。
101
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 或有事项及承诺
1 信贷承诺
本集团信贷承诺包括已审批并签订合同的贷款及信用卡额度、财务担保及信用证服
务。本集团定期评估信贷承诺的或有损失并在必要时确认预计负债。
贷款及信用卡承诺的合同金额是指贷款及信用卡额度全部支用时的金额。保函及信
用证的合同金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。
承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团预期大部分的承兑
汇票均会与客户偿付款项同时结清。
有关信用额度可能在到期前未被支用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的预
期现金流出。
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 360,975 403,532 360,915 403,500
开出保函 164,080 158,889 164,073 158,882
开出信用证 86,209 116,333 86,209 116,333
未使用的信用卡额度 522,275 478,980 522,275 478,980
不可撤销信用承诺
—原到期日在 1 年以内 5,520 9,862 5,429 9,862
—原到期日在 1 年或以上 4,347 3,154 4,347 3,154
合计 1,143,406 1,170,750 1,143,248 1,170,711
表外资产信用损失计提情况详见附注六、23。
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用风险加权金额 327,969 320,848 327,924 320,807
2 资本性支出承诺
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
已签约但尚未支付 19,664 15,775 370 535
102
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 或有事项及承诺(续)
3 担保物
3.1 作为担保物的资产
被用作向其他金融机构借款、卖出回购、向中央银行借款、衍生交易及贵金属交易
等业务的担保物的资产账面价值如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放同业及其他金融机构
款项 6,984 7,951 6,849 6,683
发放贷款和垫款 193,060 140,780 193,060 140,780
贴现票据 21,415 21,192 21,415 21,192
金融投资 209,679 278,664 200,879 260,269
长期应收款 13,774 25,486 - -
固定资产 9,754 10,681 - -
其他 583 1,526 - -
合计 455,249 486,280 422,203 428,924
3.2 收到的担保物
本集团在相关证券借贷业务和买入返售业务中接受了债券和票据作为抵质押物。于
2021 年 6 月 30 日，本集团已出售、但有义务到期返还的抵押债券的公允价值为人民
币 15.94 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 7.58 亿元)。
4 证券承销责任
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中短期融资券 318,401 260,500
103
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 或有事项及承诺(续)
5 兑付承诺
本行受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债。凭证式国债持有人可以要求提前兑
付持有的凭证式国债，本行有义务按提前兑付安排确定的凭证式国债本金及至兑付日
的应付利息履行兑付责任。于 2021 年 6 月 30 日，本行具有提前兑付义务的凭证式
国债的本金余额为人民币 9.61 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 8.29 亿元)，原始期
限为 1 至 5 年。
6 未决诉讼
于 2021 年 6 月 30 日，本集团存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。经考
虑专业意见后，本集团管理层认为该等法律诉讼事项不会对本集团产生重大影响。
九 委托贷款业务
于资产负债表日委托贷款及委托资金的金额列示如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
委托贷款 233,739 222,672 233,739 222,672
委托资金 233,739 222,672 233,739 222,672
十 在结构化主体中的权益
1 纳入合并范围的结构化主体
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团无纳入合并范围的结构化主体。
104
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十 在结构化主体中的权益(续)
2 未纳入合并范围的结构化主体
2.1 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团投资于第三方机构发起设立的未纳入合并范围的结构化主体主要包括资产支持
证券、基金、信托及资管计划等。本集团在这些结构化主体中享有权益，不存在向这
些结构化主体提供财务支持的义务和意图，相关损益主要列示在投资收益、利息收入
以及公允价值变动损益中。
本集团通过投资在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团的资产负
债表列示如下：
2021 年 6 月 30 日
以公允价值计
以公允价值计 量且其变动计
量且其变动计 以摊余成本 入其他综合收
入当期损益的 计量的金融 益的
金融资产 资产 金融资产 合计
资产支持证券 1,354 220,292 58,541 280,187
基金 239,652 - - 239,652
信托及资管计划 9,375 91,589 - 100,964
其他 3,620 - - 3,620
合计 254,001 311,881 58,541 624,423
2020 年 12 月 31 日
以公允价值计
以公允价值计 量且其变动计
量且其变动计 以摊余成本 入其他综合收
入当期损益的 计量的金融 益的
金融资产 资产 金融资产 合计
资产支持证券 304 227,833 75,062 303,199
基金 190,744 - - 190,744
信托及资管计划 10,168 133,800 - 143,968
理财产品 4,197 - - 4,197
其他 3,332 - - 3,332
合计 208,745 361,633 75,062 645,440
资产支持证券、基金、信托及资管计划等的最大损失敞口，按其在资产负债表中确认
的分类为其在报告日的摊余成本或公允价值。
105
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十 在结构化主体中的权益(续)
2 未纳入合并范围的结构化主体(续)
2.2 在本集团发行及管理但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发行及管理但未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要包括非保本理财产
品、基金及资产管理计划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并
收取管理费。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要
为通过管理这些结构化主体收取的管理费收入。本集团不存在向这些结构化主体提供
财务支持的义务和意图。
2020 年 7 月，监管部门宣布将《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》中提
及的过渡期延长至 2021 年末，鼓励采取新产品承接、市场化转让、回表等多种方式
有序处置存量资产。本行稳妥有序地推进相关工作，确保理财业务的平稳过渡和健康
发展。本集团于 2020 年度及 2021 年度将部分发行的非保本理财产品存量资产计入本
集团金融投资。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团发行及管理但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本
理财产品余额为人民币 8,527.21 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 8,611.32 亿元)，
基金及资产管理计划余额为人民币 2,209.22 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币
2,330.95 亿元)。
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团发行及管理上述结构化主体赚取的手续
费及佣金收入为人民币 25.30 亿元(截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间：人民币
25.36 亿元)；于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团应收管理手续费余
额不重大。
十一 关联方
1 关联方关系
1.1 本集团控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方控制、共同控制本
集团或对本集团施加重大影响；或本集团与另一方同受一方控制、共同控制或重大影
响被视为关联方。关联方可为个人或企业。
对本集团有重大影响的关联方包括本行董事、监事、总行及分行高级管理人员、有权
决定或者参与本行授信和资产转移的其他人员及与这些人士关系密切的家庭成员，本
行关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员(不包括商业银行的
内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人
或其他组织)，本行董事、监事、总行及分行高级管理人员、有权决定或者参与本行
授信和资产转移的其他人员及与这些人士关系密切的家庭成员控制的或共同控制的企
业及其控股子公司，对本行的经营或财务政策有影响的主要股东及其控制或共同控制
的企业。
106
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方(续)
1 关联方关系(续)
1.2 本行主要股东
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
对本行 对本行 对本行 对本行
企业名称 注册地 持有股数 持股比例% 持有股数 持股比例% 主营业务 经济性质或类型 法定代表人
(股) (股) (1)
大家人寿保险股份有限公司 北京 7,810,214,889 17.84 7,810,214,889 17.84 保险业务 股份有限公司 何肖锋
华夏人寿保险股份有限公司(3) 天津 2,148,793,436 4.91 2,148,793,436 4.91 保险业务 股份有限公司 刘宏健
东方集团股份有限公司 哈尔滨 1,280,117,123 2.92 1,280,117,123 2.92 批发业 股份有限公司 孙明涛
东方集团有限公司 北京 35,000,000 0.08 35,000,000 0.08 商务服务业 有限责任公司 张显峰
中国泛海控股集团有限公司 北京 2,019,182,618 4.61 2,019,182,618 4.61 商务服务业 有限责任公司 卢志强
英属维尔京 投资控股
泛海国际股权投资有限公司 群岛 604,300,950 1.38 604,300,950 1.38 有限责任公司 (2)
中国泛海国际投资有限公司 香港 8,237,520 0.02 8,237,520 0.02 投资控股 有限责任公司 (2)
英属维尔京 投资控股
隆亨资本有限公司 群岛 408,000,000 0.93 408,000,000 0.93 有限责任公司 (2)
新希望六和投资有限公司 拉萨 1,828,327,362 4.18 1,828,327,362 4.18 商务服务业 有限责任公司 王普松
南方希望实业有限公司 拉萨 343,177,327 0.78 343,177,327 0.78 零售业 有限责任公司 李建雄
上海健特生命科技有限公司 上海 1,379,679,587 3.15 1,379,679,587 3.15 零售业 有限责任公司 魏巍
中国船东互保协会 北京 1,324,284,453 3.02 1,324,284,453 3.02 保险业务 全国性社会团体 宋春风
同方国信投资控股有限公司 重庆 1,888,530,701 4.31 1,888,530,701 4.31 资本市场服务 有限责任公司 刘勤勤
重庆国际信托股份有限公司 重庆 113,091,421 0.26 113,091,421 0.26 其他金融业 股份有限公司 翁振杰
福信集团有限公司 上海 206,340,026 0.47 206,340,026 0.47 批发业 有限责任公司 吴迪
西藏融捷企业管理有限公司 拉萨 145,849,600 0.33 125,249,600 0.29 商务服务业 有限责任公司 陈珍玲
西藏恒迅企业管理有限公司 拉萨 105,844,780 0.24 105,844,780 0.24 商务服务业 有限责任公司 洪智华
西藏福聚投资有限公司 拉萨 340,922,400 0.78 340,922,400 0.78 商务服务业 有限责任公司 吴迪
107
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方(续)
1 关联方关系(续)
1.2 本行主要股东(续)
(1) 主营业务详情
大家人寿保险股份有限公司：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险
业务；上述业务的再保险业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经原中
国保监会批准的其他业务。
华夏人寿保险股份有限公司：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险
业务；上述业务的再保险业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经原中
国保监会批准的其他业务。
东方集团股份有限公司：粮食收购。货物(或技术)进出口(国家禁止的项目除外，国
营贸易或国家限制项目取得授权或许可后方可经营)。对外经济技术合作，对外工程
承包，职业中介；物业管理；经销建筑轻工材料，家具，家居装饰材料，建筑机
械，五金交电，卫生洁具；生产、销售电接触材料产品，开发无银触头相关产品；
粮食销售，水稻种植，优良种子培育、研发。
东方集团有限公司(原名为东方集团投资控股有限公司)：项目投资，投资管理，房
地产开发，代理进出口，货物进出口，经济贸易咨询等。
中国泛海控股集团有限公司：金融、地产及投资管理等。
泛海国际股权投资有限公司：投资控股等。
中国泛海国际投资有限公司：投资控股等。
隆亨资本有限公司：投资控股等。
新希望六和投资有限公司：创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重组
咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务等。
南方希望实业有限公司：饲料研究开发，批发、零售，电子产品、五金交电、百
货、针纺织品、文化办公用品(不含彩色复印机)、建筑材料(不含化学危险品及木
材)、农副土特产品(除国家有专项规定的品种)、化工产品(除化学危险品)、机械器
材；投资、咨询服务(除中介服务)。
上海健特生命科技有限公司：食品生产及销售(分支机构经营)，化妆品、保洁用
品、保健器材、厨具销售，保健食品领域内的技术开发、技术咨询、技术服务和技
术转让，批发非实物方式：预包装食品(不含熟食卤味、冷冻冷藏)，投资管理，资
产管理，投资咨询，商务信息咨询，企业管理咨询。
108
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方(续)
1 关联方关系(续)
1.2 本行主要股东(续)
(1) 主营业务详情(续)
中国船东互保协会：海上互助保险、业务培训、海事交流、国际合作、咨询服务。
同方国信投资控股有限公司：交通设施维修；工程管理服务；标准化服务；规划设
计管理；企业总部管理；企业管理；商业综合体管理服务；对外承包工程；物业管
理；利用自有资金进行投资(不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款
以及证券、期货等金融业务)；为其关联公司提供与投资有关的市场信息、投资政策
等咨询服务；企业重组、并购策划与咨询服务。(依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动)。
重庆国际信托股份有限公司：资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托、
其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业
务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经
营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保
管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；
以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银保监会批准的
其他业务(上述经营范围包括本外币业务)。
福信集团有限公司：高科技产品研究、开发、销售；实业投资；教育、农业、工业
娱乐业、保健品产业投资；摄影、新型建筑材料销售；批发零售化工(不含危险化学
品和监控化学品)、针纺织品、五金交电、百货、金属材料、建筑材料、汽车(不含
乘用车)及配件、普通机械、电子产品及通信设备、国家允许经营的矿产品。
西藏融捷企业管理有限公司：企业管理服务(不含投资管理和投资咨询)；企业形
象、营销及品牌的策划服务；展览展示服务；市场调研(不含国家机密及个人隐
私)；建辅建材、金属材料的零售；饲料、化肥、橡胶制品、化工原料(不含危险化
学品及易制毒化学品)的销售；对医疗行业的投资(不得从事股权投资业务，不得以
公开方式募集资金、吸收公众存款、发放贷款；不得公开交易证券类投资产品或金
融衍生产品；不得经营金融产品、理财产品和相关衍生业务)。(依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
西藏恒迅企业管理有限公司：企业形象、营销及品牌策划服务；展览展示服务；市
场调研(不含国家机密和个人隐私)；建辅建材零售；饲料及原料、化肥、橡胶制
品、化工原料(不含危化品和易制毒化学品)、金属材料的销售。(依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
109
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方(续)
1 关联方关系(续)
1.2 本行主要股东(续)
(1) 主营业务详情(续)
西藏福聚投资有限公司：对商业、农业、医疗、娱乐业、教育行业的投资(不得从事
信托、金融资产管理、证券资产管理业务；不含证券、保险、基金、金融业务及其限
制项目)。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动)。
(2) 泛海国际股权投资有限公司、中国泛海国际投资有限公司及隆亨资本有限公司为境外
注册公司，实际控制人均为卢志强。
(3) 于 2021 年 6 月 30 日，华夏人寿保险股份有限公司已不构成本行主要股东。
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日本行主要股东注册资本：
企业名称 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
大家人寿保险股份有限公司 人民币 307.9 亿元 人民币 307.9 亿元
华夏人寿保险股份有限公司 人民币 153 亿元 人民币 153 亿元
东方集团股份有限公司 人民币 37.15 亿元 人民币 37.15 亿元
东方集团有限公司 人民币 10 亿元 人民币 10 亿元
中国泛海控股集团有限公司 人民币 200 亿元 人民币 200 亿元
泛海国际股权投资有限公司 美元 5 万元 美元 5 万元
中国泛海国际投资有限公司 港币 15.48 亿元 港币 15.48 亿元
隆亨资本有限公司 美元 5 万元 美元 5 万元
新希望六和投资有限公司 人民币 5.77 亿元 人民币 5.77 亿元
南方希望实业有限公司 人民币 10.34 亿元 人民币 10.34 亿元
上海健特生命科技有限公司 人民币 2.45 亿元 人民币 2.45 亿元
中国船东互保协会 人民币 10 万元 人民币 10 万元
同方国信投资控股有限公司 人民币 25.74 亿元 人民币 25.74 亿元
重庆国际信托股份有限公司 人民币 150 亿元 人民币 150 亿元
福信集团有限公司 人民币 1.33 亿元 人民币 1.33 亿元
西藏恒迅企业管理有限公司 人民币 0.1 亿元 人民币 0.1 亿元
西藏融捷企业管理有限公司 人民币 0.1 亿元 人民币 0.1 亿元
西藏福聚投资有限公司 人民币 3 亿元 人民币 3 亿元
1.3 本行子公司的基本情况参见附注五。
110
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方(续)
1 关联方关系(续)
1.4 主要关联方关系
企业名称 与本行的关系
SHR FSST, LLC 大家人寿保险股份有限公司关联方
安邦财产保险股份有限公司(1) 大家人寿保险股份有限公司关联方
UNITED ENERGY GROUP (HONG KONG)
LIMITED 东方集团股份有限公司关联方
东方集团粮油食品有限公司 东方集团股份有限公司关联方
玉米网供应链(大连)有限公司 东方集团股份有限公司关联方
CHINA TONGHAI INTERNATIONAL
FINANCIAL LIMITED 中国泛海控股集团有限公司关联方
泛海控股股份有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
武汉中心大厦开发投资有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
武汉中央商务区股份有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
草根同创资本(北京)有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
成都恒基隆置业有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
成都新希望置业有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
四川贵达实业有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
四川特驱教育管理有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
四川希望教育产业集团有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
温州新锦天置业有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
重庆渝锦悦房地产开发有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
草根知本集团有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
江安德康饲料有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
阿拉善盟锋威光电有限公司(1) 上海健特生命科技有限公司关联方
内蒙古庆华集团新能光伏有限责任公司(1) 上海健特生命科技有限公司关联方
上海黄金搭档生物科技有限公司 上海健特生命科技有限公司关联方
上海健久生物科技有限公司 上海健特生命科技有限公司关联方
上海准基商务咨询合伙企业(有限合伙) 上海健特生命科技有限公司关联方
重庆赐比商务信息咨询有限公司 上海健特生命科技有限公司关联方
重庆渝涪高速公路有限公司 同方国信投资控股有限公司关联方
厦门京鼎体育文化发展有限公司 福信集团有限公司关联方
厦门高校电子信息技术有限公司 福信集团有限公司关联方
厦门市大族房地产开发有限责任公司 福信集团有限公司关联方
厦门融银贸易有限公司 福信集团有限公司关联方
厦门同欣诚工贸有限公司 福信集团有限公司关联方
天津海汇房地产开发有限公司 福信集团有限公司关联方
漳州唐成房地产有限公司 福信集团有限公司关联方
东方希望包头稀土铝业有限责任公司 东方希望集团关联方
广州市汉国恒生房地产开发有限公司 本行高级管理人员关联方
111
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方(续)
1 关联方关系(续)
1.4 主要关联方关系(续)
企业名称 与本行的关系
上海市松江自来水有限公司 子公司上海松江民生村镇银行股东
民生置业有限公司 本行工会委员会出资成立的公司
民生养老股份有限公司 本行工会委员会及其他公司
共同出资成立的公司
民生科技有限责任公司 民生置业有限公司关联方
中和渠道管理有限公司 民生置业有限公司关联方
北京长融和银投资管理有限责任公司 民生置业有限公司关联方
本行主要股东及本行子公司
民生电商控股(深圳)有限公司 共同出资成立的公司
本行信用卡中心工会及本行关联公司
鸿泰鼎石资产管理有限责任公司 共同出资成立的公司
民生英才(北京)管理咨询有限责任公司 本行北京分行工会委员会出资成立的公司
(1) 于 2021 年 6 月 30 日，该等公司已不构成本集团关联方。
1.5 关联自然人基本情况
本集团关联自然人包括本行董事、监事、总行及分行高级管理人员、有权决定或者参
与本行授信和资产转移的其他人员及与这些人士关系密切的家庭成员，本行关联法人
或其他组织(不包括商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同
控制或可施加重大影响的法人或其他组织)的控股自然人股东、董事、关键管理人员。
根据中国银保监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》关联自然人认定标
准，截至 2021 年 6 月 30 日，本行关联自然人共计 8,215 人，其中本行董事及其近亲
属 207 人，本行监事及其近亲属 138 人，本行总行高管及其近亲属 150 人，本行分行
高管、有权决定或者参与本行授信和资产转移的人员及其近亲属 7221 人，本行关联法
人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员 628 人。
注：本行董事及其近亲属中有 33 人同时是总行高管及其近亲属，54 人同时是关联法人
或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员；本公司监事及其近亲属中有 42
人同时是总行高管及其近亲属。
112
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方(续)
2 关联交易
2.1 重大关联交易
重大关联交易是指本集团与同一关联方单笔交易金额占本行资本净额的比率高于 1%，
或交易余额占本行资本净额的比率高于 5%的交易。截至 2021 年 6 月 30 日止六个月
期间，本集团未发生重大关联交易。于 2020 年度，本行按照一般商业条款向大家人寿
保险股份有限公司发放贷款，单笔金额为人民币 115.00 亿元。
2.2 定价政策
本集团与关联方的交易主要按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独
立第三方交易一致。
2.3 关联方在本集团的贷款
于报告期末本金余额：
2021 年 2020 年
主担保方式 6 月 30 日 12 月 31 日
大家人寿保险股份有限公司 质押 11,500 11,500
泛海控股股份有限公司 质押 5,100 5,100
保证 4,100 4,100
重庆赐比商务信息咨询有限公司 质押及保证 6,616 6,617
中国泛海控股集团有限公司 质押 4,667 4,673
上海准基商务咨询合伙企业(有限合伙) 质押及保证 4,384 7,514
武汉中心大厦开发投资有限公司 保证 3,972 3,972
东方集团股份有限公司 抵押 2,131 2,131
保证 523 524
质押 454 455
武汉中央商务区股份有限公司 保证 3,046 3,056
UNITED ENERGY GROUP (HONG
KONG) LIMITED 质押及保证 2,977 3,455
北京长融和银投资管理有限责任公司 质押 2,400 3,000
东方集团有限公司 质押 1,593 1,597
保证 775 498
温州新锦天置业有限公司 抵押 1,290 1,538
天津海汇房地产开发有限公司 抵押 925 1,147
厦门京鼎体育文化发展有限公司 抵押 798 770
同方国信投资控股有限公司 质押 250 250
抵押 520 -
113
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方(续)
2 关联交易(续)
2.3 关联方在本集团的贷款(续)
2021 年 2020 年
主担保方式 6 月 30 日 12 月 31 日
成都恒基隆置业有限公司 抵押 600 1,000
SHR FSST, LLC 抵押 576 582
四川希望教育产业集团有限公司 质押 500 500
广州市汉国恒生房地产开发有限公司 保证 440 440
厦门融银贸易有限公司 质押 115 450
保证 280 -
CHINA TONGHAI INTERNATIONAL
FINANCIAL LIMITED 保证 358 505
东方希望包头稀土铝业有限责任公司 保证 250 300
重庆渝锦悦房地产开发有限公司 抵押 230 300
漳州唐成房地产有限公司 抵押 216 316
草根知本集团有限公司 保证 184 -
上海健久生物科技有限公司 保证 150 350
上海黄金搭档生物科技有限公司 保证 150 150
四川特驱教育管理有限公司 抵押 150 -
草根同创资本(北京)有限公司 质押及保证 149 149
重庆渝涪高速公路有限公司 质押 6 6
厦门同欣诚工贸有限公司 保证 - 350
质押 - 22
厦门高校电子信息技术有限公司 质押 - 200
厦门市大族房地产开发有限责任公司 抵押 - 200
江安德康饲料有限公司(1) 保证 不适用 50
关联方个人 抵押 747 792
保证 25 42
合计 63,147 68,601
占同类交易的比例(%) 1.60 1.81
关联方贷款利率范围 3.80%-8.95% 3.80%-8.95%
(1) 于 2021 年 6 月 30 日，该公司已不构成本集团关联方。
114
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方(续)
2 关联交易(续)
2.3 关联方在本集团的贷款(续)
于报告期间损益影响
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
2021 年 2020 年
关联方贷款利息收入 3,027 2,236
占同类交易的比例(%) 3.06 2.52
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团未发现上述关联方贷款中存在已
发生信用减值的贷款。
2.4 本集团与关联方的其他交易
于报告期末余额
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占同类交易 占同类交易
余额 的比例(%) 余额 的比例(%)
以摊余成本计量的金融资产(1) 2,403 0.19 2,704 0.20
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产 28 0.01 1,633 0.35
长期应收款 438 0.33 527 0.41
存放同业及其他金融机构款项 72 0.09 87 0.17
拆入资金 - - 500 0.32
同业及其他金融机构存放款项 7,411 0.61 5,117 0.56
吸收存款 25,718 0.66 40,143 1.07
(1) 于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团与民生养老股份有限公司发生的
以摊余成本计量的金融资产的关联交易中存在逾期资产，逾期余额为人民币 6.00 亿
元。本集团针对此项金融资产已计提减值准备人民币 1.10 亿元。
115
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方(续)
2 关联交易(续)
2.4 本集团与关联方的其他交易(续)
于报告期间损益影响
截至 6 月 30 日止六个月期间
2021 年 2020 年
占同类交易 占同类交易
金额 的比例(%) 金额 的比例(%)
利息收入 82 0.06 155 0.12
利息支出 525 0.70 970 1.24
手续费及佣金收入(1) 115 0.75 216 1.29
业务及管理费用(2) 995 5.12 1,007 5.12
(1) 主要为本集团与大家人寿保险股份有限公司、华夏人寿保险股份有限公司之间的代理
销售保险产品等收入，以及本集团与重庆国际信托股份有限公司之间代理销售信托产
品等收入。
(2) 主要为民生电商控股(深圳)有限公司及其关联公司为本集团提供的金融业务外包、产品
采购等服务，民生置业有限公司及其关联公司为本集团提供的物业管理等服务，民生
科技有限责任公司为本集团提供科技开发等服务，鸿泰鼎石资产管理有限责任公司为
本集团提供的资产清收服务，中和渠道管理有限公司为本集团提供的现金自助设备集
中运维等服务以及民生英才(北京)管理咨询有限责任公司为本集团提供的业务流程及人
员外包服务产生的业务及管理费。
于报告期末利率范围
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
以摊余成本计量的金融资产 4.10%-7.01% 4.10%-7.90%
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 5.70% 5.60%-6.00%
长期应收款 3.69%-3.80% 3.80%-4.75%
存放同业及其他金融机构款项 3.25%-3.70% 3.25%-3.70%
拆入资金 不适用 4.00%
同业及其他金融机构存放款项 0.00%-3.25% 0.00%-3.10%
吸收存款 0.00%-4.22% 0.00%-5.20%
116
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方(续)
2 关联交易(续)
2.4 本集团与关联方的其他交易(续)
于报告期末表外项目余额
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占同类交易 占同类交易
余额 的比例(%) 余额 的比例(%)
银行承兑汇票 2,251 0.59 2,115 0.49
开出保函 2,117 1.29 2,117 1.33
开出信用证 300 0.35 300 0.26
未使用的信用卡额度 364 0.07 363 0.08
于报告期末由关联方提供担保的贷款
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
由关联方提供担保的贷款 30,319 37,120
占同类交易的比例(%) 0.77 0.98
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，北京长融和银投资管理有限责任公司与本行之
间的贷款转让原值共计人民币 3.47 亿元(截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间：人民
币 54.39 亿元)，双方商定的转让价格为人民币 3.44 亿元(截至 2020 年 6 月 30 日止六
个月期间：人民币 52.29 亿元)。所转让贷款的风险报酬已经全部转移。
2.5 与本行年金计划的交易
本集团与本行设立的年金计划除正常的供款和普通银行业务外，截至 2021 年 6 月 30
日止六个月期间和截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间均未发生其他重大关联交易。
2.6 与关键管理人员的交易
关键管理人员是指有权参与本行计划、直接或间接指导及控制本行活动的人员，包括
董事、监事及高级管理人员。
本行按照一般商业条款与关键管理人员进行业务往来。具体业务包括：发放贷款、吸
收存款，相应利率等同于本行向第三方提供的利率。于 2021 年 6 月 30 日，本行向关
键管理人员发放的贷款余额为人民币 0.08 亿元 (2020 年 12 月 31 日：人民币 0.09 亿
元)，已经包括在上述向关联方发放的贷款中。
本行截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间计提的关键管理人员税前薪酬，包括工资和
短期福利合计人民币 0.34 亿元(截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间：人民币 0.31 亿
元)。
117
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十一 关联方(续)
2 关联交易(续)
2.7 本行与子公司的交易
于报告期末余额
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
拆出资金 33,409 25,485
发放贷款和垫款 1,297 1,838
使用权资产 129 159
其他资产 471 329
同业及其他金融机构存放款项 14,195 9,461
吸收存款 7,797 270
租赁负债 129 159
其他负债 1,158 1,158
于报告期交易金额
截至 6 月 30 日止六个月期间
2021 年 2020 年
利息收入 436 438
利息支出 56 69
手续费及佣金收入 125 82
业务及管理费 32 63
其他业务收入 2 6
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间和截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团
子公司间发生的主要交易为同业间往来。于 2021 年 6 月 30 日，上述交易的余额为人
民币 2.30 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 3.91 亿元)。
本行资产负债表、利润表及表外项目中包含的与子公司及子公司间的交易余额及损益
影响在编制合并财务报表时均已抵销。
118
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理
1 金融风险管理概述
根据美国发起人委员会(the Committee of Sponsoring Organisation, COSO)发布的全
面风险管理框架及银保监会全面风险管理指引，风险管理包括对风险的识别、计量、
评估、监测、报告、控制和缓释等。承担风险是金融业务的核心特征，开展业务将不
可避免地面临风险。因此本集团的目标是力求保持风险与回报之间的平衡，并尽可能
减低所承担风险对财务状况的潜在不利影响。
本集团通过母公司民生银行和子公司民生金融租赁、民生加银基金、民银国际及 29 家
村镇银行分别提供商业银行、租赁、基金募集及销售等金融服务。本集团子公司作为
各自独立的机构，各自负责相应业务的金融风险管理，商业银行业务面临的金融风险
构成本集团金融风险的主体。本集团制定《中国民生银行附属机构全面风险管理办
法》，进一步强化了附属机构风险管理力度。
本集团根据监管新要求和市场新变化，结合实际，制定风险偏好及风险政策，明确组
合限额管理目标，完善风险量化工具和信息系统，建立、健全覆盖全流程的风险管控
机制，并根据执行情况，对偏好传导机制、风险政策、组合管理、系统及工具等进行
复检和优化，确保偏好和政策落地实施，强化风险管理对战略决策的支撑。
目前，本行董事会下设风险管理委员会，负责制定本行整体风险管理战略，监督本行
风险管理政策及其执行，并评估执行效果。本行高级管理层根据其风险管理战略，制
定并推动执行相应的风险管理政策和流程。
本行高级管理层下设发展规划部负责子公司日常管理工作，逐步建立和完善集团层面
全面风险管理的架构。
2 信用风险
本集团所面临的信用风险是指借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额偿还债务
而违约的风险。信用风险是本集团在经营活动中所面临的最重要的风险，管理层对信
用风险敞口采取审慎的原则进行管理。本集团的信用风险主要来源于贷款、贸易融
资、信用债券投资和租赁业务。表外金融工具的运用也会使本集团面临信用风险，如
信用承诺及衍生金融工具。
目前本行由风险管理委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调。本行采取专业化授
信评审、全流程质量监控、问题资产专业化经营和清收等主要手段进行信用风险管
理。
本集团将经采取必要措施和实施必要程序后，符合本集团核销政策中认定标准的呆账
进行核销。本集团对于核销后的呆账，要继续尽职追偿。
119
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.1 信用风险衡量
(1) 贷款及信用承诺
本集团根据银保监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本集团信贷资产的质
量。《贷款风险分类指引》要求金融机构将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、
损失五类，其中后三类贷款被视为不良贷款。同时，本集团将表外信用承诺业务纳入
客户统一授信，实施限额管理，并依据《贷款风险分类指引》，针对主要表内外业务
品种进行风险分类。本行制订了《中国民生银行信贷资产风险分类管理办法》指导日
常信贷资产风险管理，分类原则与银保监会制定的《贷款风险分类指引》一致。
《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为：
正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响
的因素。
次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本
息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只
能收回极少部分。
(2) 债券及其他票据
本集团通过将债券发行人的信用敞口纳入统一的授信管控流程来管理债券及其他票据
的信用风险敞口。同时，还从投资准入管理的要求设定所持有债券的最低外部评级，
从组合管理的角度设定投资结构与集中度要求等，不断优化敞口结构。此外风险控制
人员定期对存量债券发行主体的信用状况进行分析，业务人员根据风险建议持续优化
调整投资组合。
120
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.2 风险限额管理及缓解措施
无论是针对单个交易对手、集团客户交易对手还是针对行业和地区，本集团都会对信
用风险集中度进行管理和控制。
本集团已建立相关机制，对信用风险进行分层管理，针对不同的单一交易对手或集团
交易对手、不同的行业和地理区域设置不同的可接受风险限额。本行定期监控上述风
险状况，并至少每年进行一次审核。
本集团针对任一借款人包括银行的风险敞口都按照表内和表外风险敞口进一步细分，
对交易账户实行每日风险限额控制。本行对实际风险敞口对比风险限额的状况进行每
日监控。
本集团通过定期分析客户偿还利息和本金的能力，适当地调整信贷额度或采取其他必
要措施来控制信用风险。
其他具体的管理和缓解措施包括：按照监管要求计量、评估、预警、缓释和控制单一
与集团客户的大额风险暴露，防控客户集中度风险，及：
(1) 抵质押物
本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取
抵质押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之
一。本集团规定了可接受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：
房产和土地使用权
机器设备
收费权和应收账款
定期存单、债券和股权等金融工具
为了将信用风险降到最低，对单笔贷款一旦识别出减值迹象，本集团就会要求对手方
追加抵质押物/增加保证人或压缩贷款额度。
对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。
债券一般是没有抵质押物的，而资产支持证券通常由金融资产组合提供抵押。
121
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.2 风险限额管理及缓解措施(续)
(2) 衍生金融工具
本行对衍生金融工具交易对手实行净交易额度控制，每日形成交易额度执行情况报
告。衍生金融工具的信用风险仅限于估值为正数的衍生金融工具公允价值，本行通过
为交易对手申请授信额度，并且在管理系统中设定该额度从而实现对衍生交易的授信
监控。同时，采用收取保证金等形式来缓释衍生金融工具的信用风险。
(3) 信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函和信用证为本集团作
出的不可撤销的承诺，即本集团在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行
支付义务，本集团承担与贷款相同的信用风险。本集团将收取保证金以降低提供该项
服务所承担的信用风险。本集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金
额。
贷款承诺及金融租赁承诺为已向客户作出承诺而尚未使用的部分。由于绝大多数信用
承诺的履行取决于客户是否能保持特定的信用等级，本集团实际承受的该等潜在信用
风险金额要低于全部未履行的信用承诺总金额。由于长期贷款承诺的信用风险通常高
于短期贷款承诺，本集团对信用承诺到期日前的信用风险进行监控。
2.3 预期信用损失计量
本集团根据新准则要求将需要确认预期信用损失准备的金融工具划分为三个阶段，并
运用预期信用损失模型计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同的信用损失准备。
本集团进行金融资产预期信用损失减值测试的方法包括风险参数模型法和现金流折现
模型法。零售贷款以及划分为阶段一和阶段二的非零售资产，适用风险参数模型法；
划分为阶段三的非零售资产，适用现金流折现模型法。
(1) 金融工具风险阶段划分
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个
风险阶段，计提预期信用损失。金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
阶段一：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来 12 个月
内的预期信用损失金额。
阶段二：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。需确认
金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。
阶段三：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续
期内的预期信用损失金额。
122
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.3 预期信用损失计量(续)
(2) 信用风险显著增加的判断标准
信用风险显著增加的判断标准包括但不限于以下标准：
本金或利息逾期超过 30 天；
信用评级等级大幅变动。其中，信用评级等级采用本集团内部评级结果；
借款人生产或经营环节出现严重问题，整体盈利能力明显下降，财务状况不佳；
重大不利变化或事件对债务主体偿还能力产生负面影响；
其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
(3) 已发生信用减值金融资产的定义
为评估金融资产是否发生信用减值，本集团一般主要考虑以下因素：
金融资产本金或利息逾期超过 90 天；
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他
情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事
件所致。
(4) 类似信用风险组合划分
按照组合方式计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归
类。本集团非零售资产主要根据借款人类型、行业类别进行分组，零售贷款主要根据
产品类型进行分组。
123
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.3 预期信用损失计量(续)
(5) 预期信用损失计量的参数
除已发生信用减值的金融资产以外，根据信用风险是否发生显著增加以及金融工具是
否已发生信用减值，本集团对不同的金融工具分别以 12 个月或整个存续期的预期信用
损失确认损失准备。预期信用损失是违约概率(PD)、违约损失率(LGD)及违约风险敞
口(EAD)三个关键参数的乘积加权平均值折现后的结果。相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务
的可能性。本集团的违约概率以内部评级模型结果为基础进行调整，加入前瞻
性信息，以反映当前宏观经济环境下的债务人时点违约概率 ；
违约损失率是为违约发生时风险敞口损失的百分比。根据业务产品以及担保品
等因素的不同，违约损失率也有所不同；
违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额，敞口大小考虑了本
金、利息、表外信用风险转换系数等因素，不同类型的产品有所不同。
(6) 预期信用损失中包含的前瞻性信息
预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出与预
期信用损失相关的关键经济指标，如国内生产总值(GDP)同比增长率、消费者物价指
数(CPI)同比增长率、广义货币供应量(M2)同比增长率等。本集团对宏观经济指标池的
各项指标定期进行评估，并选取最相关指标进行估算。
本集团通过构建计量模型确定这些经济指标与违约概率和违约损失率之间的关系，以
确定这些指标历史上的变化对违约概率和违约损失率的影响。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团使用的关键经济指标的预测值与 2020 年 12 月 31 日一
致。
本集团结合宏观数据分析及专家判断确定乐观、基准、悲观的情景及其权重，从而计
算本集团加权平均预期信用损失准备金。于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，
乐观、基准、悲观三种情景的权重相若。
(7) 阶段三非零售资产的未来现金流预测
本集团对阶段三非零售资产使用现金流折现模型法(“DCF”)计量预期信用损失。DCF 基
于对未来现金流入的定期预测，估计损失准备金额。本集团在测试时点预计与该笔资
产相关的未来各期现金流入，并按照一定的折现率折现，获得资产未来现金流入的现
值。
124
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.4 最大信用风险敞口
下表为本集团及本行于资产负债表日未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用
风险敞口。表内项目的风险敞口金额为金融资产扣除减值准备后的账面净额。
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放中央银行款项 410,152 396,165 407,173 392,632
存放同业及其他金融机构
款项 85,679 52,084 68,366 38,654
拆出资金 235,054 221,908 268,463 247,103
衍生金融资产 32,223 42,285 32,223 42,285
买入返售金融资产 9,090 21,464 8,538 18,933
发放贷款和垫款 3,956,091 3,782,297 3,934,438 3,762,333
金融投资
— 以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 72,645 92,548 72,146 92,156
— 以摊余成本计量的金
融资产 1,250,532 1,328,048 1,245,873 1,322,636
— 以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产 425,962 466,092 416,729 456,841
长期应收款 131,987 127,853 - -
其他金融资产 32,071 39,791 27,071 31,030
合计 6,641,486 6,570,535 6,481,020 6,404,603
表外信用承诺 1,143,406 1,170,750 1,143,248 1,170,711
最大信用风险敞口 7,784,892 7,741,285 7,624,268 7,575,314
125
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.5 金融工具信用质量分析
于 2021 年 6 月 30 日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要项目的阶段划分如下：
本集团
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 410,152 - - 410,152 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 85,687 - 658 86,345 (8) - (658) (666)
拆出资金 234,481 - 1,962 236,443 (212) - (1,177) (1,389)
买入返售金融资产 9,128 - - 9,128 (38) - - (38)
发放贷款和垫款
—公司贷款和垫款 2,184,902 126,719 50,196 2,361,817 (13,098) (20,249) (31,083) (64,430)
—个人贷款和垫款 1,615,320 53,256 27,523 1,696,099 (7,841) (12,530) (18,625) (38,996)
金融投资 1,647,316 4,677 39,168 1,691,161 (3,137) (167) (14,032) (17,336)
长期应收款 123,100 11,396 2,064 136,560 (2,054) (1,866) (653) (4,573)
表外信用承诺 1,140,062 2,180 1,164 1,143,406 (1,460) (305) (45) (1,810)
126
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.5 金融工具信用质量分析(续)
于 2020 年 12 月 31 日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要项目的阶段划分如下：
本集团
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 396,165 - - 396,165 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 52,088 - 658 52,746 (4) - (658) (662)
拆出资金 221,669 - 1,211 222,880 (233) - (739) (972)
买入返售金融资产 21,468 - - 21,468 (4) - - (4)
发放贷款和垫款
—公司贷款和垫款 2,113,087 110,946 42,161 2,266,194 (15,456) (18,219) (21,830) (55,505)
—个人贷款和垫款 1,531,049 50,092 31,504 1,612,645 (8,088) (11,506) (22,538) (42,132)
金融投资 1,775,621 1,973 26,621 1,804,215 (3,910) (48) (8,246) (12,204)
长期应收款 123,257 6,242 2,623 132,122 (1,177) (1,826) (1,266) (4,269)
表外信用承诺 1,162,113 5,737 2,900 1,170,750 (1,619) (221) (45) (1,885)
127
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.5 金融工具信用质量分析(续)
于 2021 年 6 月 30 日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要项目的阶段划分如下：
本行
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 407,173 - - 407,173 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 68,367 - 658 69,025 (1) - (658) (659)
拆出资金 267,890 - 1,962 269,852 (212) - (1,177) (1,389)
买入返售金融资产 8,541 - - 8,541 (3) - - (3)
发放贷款和垫款
—公司贷款和垫款 2,180,444 126,500 50,090 2,357,034 (12,950) (20,187) (31,006) (64,143)
—个人贷款和垫款 1,598,097 52,942 27,292 1,678,331 (7,467) (12,429) (18,466) (38,362)
金融投资 1,633,360 4,672 39,097 1,677,129 (2,974) (162) (14,010) (17,146)
表外信用承诺 1,139,904 2,180 1,164 1,143,248 (1,460) (305) (45) (1,810)
128
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.5 金融工具信用质量分析(续)
于 2020 年 12 月 31 日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要项目的阶段划分如下：
本行
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 392,632 - - 392,632 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 38,655 - 658 39,313 (1) - (658) (659)
拆出资金 246,864 - 1,211 248,075 (233) - (739) (972)
买入返售金融资产 18,937 - - 18,937 (4) - - (4)
发放贷款和垫款
—公司贷款和垫款 2,109,464 110,712 42,081 2,262,257 (15,313) (18,156) (21,776) (55,245)
—个人贷款和垫款 1,514,728 49,732 31,295 1,595,755 (7,717) (11,397) (22,390) (41,504)
金融投资 1,761,012 1,965 26,429 1,789,406 (3,863) (40) (8,103) (12,006)
表外信用承诺 1,162,074 5,737 2,900 1,170,711 (1,618) (221) (45) (1,884)
129
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.6 发放贷款和垫款
发放贷款和垫款(未含应计利息)的阶段划分的情况如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
第一阶段
信用贷款 945,295 897,497 944,794 898,706
保证贷款 635,083 593,863 630,840 588,592
附担保物贷款
—抵押贷款 1,637,998 1,595,387 1,621,533 1,579,859
—质押贷款 555,830 532,481 555,372 532,153
小计 3,774,206 3,619,228 3,752,539 3,599,310
第二阶段
信用贷款 29,623 29,840 29,619 29,835
保证贷款 48,805 48,864 48,520 48,548
附担保物贷款
—抵押贷款 74,599 65,108 74,401 64,889
—质押贷款 26,948 17,226 26,902 17,172
小计 179,975 161,038 179,442 160,444
第三阶段
信用贷款 17,366 20,131 17,360 20,125
保证贷款 21,612 19,000 21,464 18,883
附担保物贷款
—抵押贷款 29,275 25,812 29,101 25,646
—质押贷款 9,466 8,722 9,457 8,722
小计 77,719 73,665 77,382 73,376
合计 4,031,900 3,853,931 4,009,363 3,833,130
已发生信用减值贷款的
抵质押物覆盖敞口 16,331 16,986 16,270 16,885
130
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.6 发放贷款和垫款(续)
发放贷款和垫款(未含应计利息)按行业分布情况如下：
本集团 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
公司贷款和垫款
租赁和商务服务业 523,403 12.98 485,982 12.61
房地产业 416,943 10.34 439,032 11.39
制造业 319,567 7.92 300,323 7.79
批发和零售业 226,108 5.61 170,477 4.42
水利、环境和公共
设施管理业 168,341 4.17 149,509 3.88
交通运输、仓储和
邮政业 133,673 3.32 107,441 2.79
金融业 133,035 3.31 204,644 5.31
建筑业 123,196 3.05 108,440 2.81
采矿业 99,030 2.46 104,329 2.71
电力、热力、燃气及
水生产和供应业 79,986 1.98 69,354 1.80
住宿和餐饮业 15,577 0.39 15,863 0.41
农、林、牧、渔业 15,430 0.38 12,769 0.33
公共管理、社会保
障和社会组织 6,324 0.16 6,840 0.18
其他 78,540 1.95 69,853 1.82
小计 2,339,153 58.02 2,244,856 58.25
个人贷款和垫款 1,692,747 41.98 1,609,075 41.75
合计 4,031,900 100.00 3,853,931 100.00
131
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.6 发放贷款和垫款(续)
发放贷款和垫款(未含应计利息)按行业分布情况如下(续)：
本行 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
公司贷款和垫款
租赁和商务服务业 522,712 13.04 485,771 12.67
房地产业 416,884 10.40 438,959 11.45
制造业 317,631 7.92 298,457 7.79
批发和零售业 225,098 5.61 169,745 4.43
水利、环境和公共
设施管理业 168,134 4.19 149,299 3.89
金融业 133,984 3.34 206,141 5.38
交通运输、仓储和
邮政业 133,485 3.33 107,233 2.80
建筑业 122,576 3.06 107,904 2.82
采矿业 99,001 2.47 104,304 2.72
电力、热力、燃气及
水生产和供应业 79,926 1.99 69,280 1.81
住宿和餐饮业 15,453 0.39 15,266 0.40
农、林、牧、渔业 15,214 0.38 12,538 0.33
公共管理、社会保障
和社会组织 6,317 0.16 6,840 0.18
其他 77,964 1.94 69,201 1.79
小计 2,334,379 58.22 2,240,938 58.46
个人贷款和垫款 1,674,984 41.78 1,592,192 41.54
合计 4,009,363 100.00 3,833,130 100.00
132
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.6 发放贷款和垫款(续)
发放贷款和垫款(未含应计利息)按地区分布情况如下：
本集团 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
总部 511,523 12.69 548,060 14.22
长江三角洲地区 1,000,787 24.82 928,337 24.09
珠江三角洲地区 556,692 13.81 523,433 13.58
环渤海地区 637,434 15.81 618,101 16.04
东北地区 93,102 2.31 90,034 2.34
中部地区 505,219 12.53 481,042 12.48
西部地区 629,973 15.62 570,998 14.81
境外及附属机构 97,170 2.41 93,926 2.44
合计 4,031,900 100.00 3,853,931 100.00
本行 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
总部 511,523 12.76 548,060 14.30
长江三角洲地区 1,000,787 24.96 928,337 24.22
珠江三角洲地区 556,692 13.89 523,433 13.66
环渤海地区 637,749 15.91 618,416 16.13
东北地区 93,102 2.32 90,034 2.35
中部地区 505,219 12.60 481,042 12.55
西部地区 629,973 15.71 570,998 14.90
境外及附属机构 74,318 1.85 72,810 1.89
合计 4,009,363 100.00 3,833,130 100.00
133
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.7 重组贷款
重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出
调整的贷款。本集团于 2021 年 6 月 30 日有金额为人民币 209.51 亿元 (2020 年 12 月
31 日：人民币 187.29 亿元) 的贷款和垫款已发生减值且相关合同条款已重新商定。
在发放贷款和垫款中，未逾期及逾期尚未超过 90 天的重组减值贷款列示如下：
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
发放贷款和垫款 9,655 9,251
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.24 0.24
134
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.8 债权性投资按发行机构及评级分布列示如下：
评级参照标准普尔评级或其他债权投资发行机构所在国家主要评级机构的评级。
本集团 2021 年 6 月 30 日
未评级(1) AAA AA A A 以下 合计
已发生信用减值
—银行及非银行
金融机构(2) 36,637 - - - - 36,637
—企业 298 - 114 - 445 857
总额 36,935 - 114 - 445 37,494
应计利息 1,673
减：以摊余成本计
量的金融资产
信用损失准备 (12,017)
小计 27,150
未发生信用减值
—政府 672,876 294,574 - - - 967,450
—政策性银行 100,444 - - 967 - 101,411
—银行及非银行
金融机构 101,462 107,487 16,793 21,202 17,400 264,344
—企业 110,375 204,825 31,311 4,767 22,029 373,307
总额 985,157 606,886 48,104 26,936 39,429 1,706,512
应计利息 18,127
减：以摊余成本计
量的金融资产
信用损失准备 (2,650)
小计 1,721,989
合计 1,749,139
135
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.8 债权性投资按发行机构及评级分布列示如下(续)：
本集团 2020 年 12 月 31 日
未评级(1) AAA AA A A 以下 合计
已发生信用减值
—银行及非银行
金融机构(2) 23,639 - - - - 23,639
—企业 588 131 - - 630 1,349
总额 24,227 131 - - 630 24,988
应计利息 1,633
减：以摊余成本计
量的金融资
产信用损失
准备 (7,420)
小计 19,201
未发生信用减值
—政府 649,700 314,329 - 18 - 964,047
—政策性银行 89,000 - - 1,682 - 90,682
—银行及非银行
金融机构 205,394 116,608 14,882 21,935 16,996 375,815
—企业 136,046 211,714 27,857 11,451 31,997 419,065
总额 1,080,140 642,651 42,739 35,086 48,993 1,849,609
应计利息 20,533
减：以摊余成本计
量的金融资
产信用损失
准备 (2,655)
小计 1,867,487
合计 1,886,688
136
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.8 债权性投资按发行机构及评级分布列示如下(续)：
本行 2021 年 6 月 30 日
未评级(1) AAA AA A A 以下 合计
已发生信用减值
—银行及非银行
金融机构(2) 36,583 - - - - 36,583
—企业 281 - 114 - 445 840
总额 36,864 - 114 - 445 37,423
应计利息 1,673
减：以摊余成本计
量的金融资
产信用损失
准备 (12,008)
小计 27,088
未发生信用减值
—政府 671,997 294,574 - - - 966,571
—政策性银行 100,367 - - 967 - 101,334
—银行及非银行
金融机构 101,386 107,281 16,793 21,202 17,400 264,062
—企业 99,104 203,099 31,311 4,767 22,029 360,310
总额 972,854 604,954 48,104 26,936 39,429 1,692,277
应计利息 17,902
减：以摊余成本计
量的金融资
产信用损失
准备 (2,519)
小计 1,707,660
合计 1,734,748
137
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.8 债权性投资按发行机构及评级分布列示如下(续)：
本行 2020 年 12 月 31 日
未评级(1) AAA AA A A 以下 合计
已发生信用减值
—银行及非银行
金融机构(2) 23,584 - - - - 23,584
—企业 451 131 - - 630 1,212
总额 24,035 131 - - 630 24,796
应计利息 1,633
减：以摊余成本计
量的金融资
产信用损失
准备 (7,292)
小计 19,137
未发生信用减值
—政府 648,804 314,329 - 18 - 963,151
—政策性银行 88,925 - - 1,682 - 90,607
—银行及非银行
金融机构 205,341 116,407 14,882 21,935 16,996 375,561
—企业 124,514 209,609 27,857 11,451 31,997 405,428
总额 1,067,584 640,345 42,739 35,086 48,993 1,834,747
应计利息 20,386
减：以摊余成本计
量的金融资
产信用损失
准备 (2,637)
小计 1,852,496
合计 1,871,633
(1) 本集团及本行持有的未评级债权性投资主要包括国债、信托及资管计划、企业债、政
策性银行债券等。
(2) 已发生信用减值的银行及非银行金融机构债权性投资主要为投资的信托及资管计划，
底层融资人为企业。
138
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
2.9 金融投资中信托及资管计划按投资基础资产的分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信托及资管计划
一般信贷类资产 91,589 133,800 91,544 133,755
债券及其他 9,375 10,168 9,338 10,134
合计 100,964 143,968 100,882 143,889
本集团对于信托及资管计划的信贷类资产纳入综合授信管理体系，对债务人的风险敞
口进行统一授信和管理。其中的信贷类资产的担保方式包括保证、抵押和质押。
3 市场风险
本集团面临市场风险。市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、股票价格和商品价格)
的不利变动而使表内和表外业务发生损失的风险。市场风险可以分为利率风险、汇率
风险 (包括黄金) 、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价
格和商品价格的不利变动所带来的风险。
本集团面临的市场风险主要来源于本行所进行的各项业务。本行各子公司所面临的市
场风险并不重大，本行与各子公司各自独立地管理各项市场风险。
本行根据监管机构的规定以及银行业管理传统区分银行账簿和交易账簿，并根据银行
账簿和交易账簿的不同性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方
法。
交易账簿是本行为交易目的或对冲规避交易账簿其他项目的风险而持有的可以自由交
易的金融工具和商品头寸。记入交易账簿的头寸必须在交易方面不受任何条款限制，
或者能够完全对冲以规避风险，能够准确估值，并进行积极的管理。银行账簿是指未
划入交易账簿的其他所有表内外资产。
139
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.1 市场风险衡量技术
本行根据业务的实际需求，对银行账簿和交易账簿中不同类别的市场风险选择适当
的、普遍接受的计量方法。
银行账簿利率风险按照监管要求，构建适合本行资产负债规模与结构的计量方法，使
用缺口分析、净利息收入模拟分析、经济价值模拟分析等方法量化评估利率变化对本
行银行账簿净利息收入和经济价值的影响。
交易账簿利率风险主要采用久期分析、情景分析、敏感性分析、风险价值等方法进行
计量。
银行账簿汇率风险包括结售汇敞口、外币资本金、外币利润的结汇损失、外币资产额
相对本币缩水等，本行根据本外币汇率走势，综合全行资产负债组合的未来变化，评
估未来外汇风险的影响。
交易账簿汇率风险计量监测外汇敞口，通过敏感性分析、情景分析、风险价值等方法
计量汇率波动对交易利润的潜在影响。
本行充分认识到市场风险不同计量方法的优势和局限性，并采用压力测试等其他分析
手段进行补充。运用于市场风险压力测试的压力情景包括专家情景、历史情景和混合
情景。
3.2 汇率风险
汇率风险是指外汇及外汇衍生工具头寸，由于汇率发生不利变化导致银行整体收益受
损失的风险。本集团以人民币为记账本位币，本集团资产及负债均以人民币为主，其
余主要为美元和港币。
本集团通过设置分币种外汇风险敞口指标和止损指标对本集团汇率进行有效管理。
在限额框架中，本集团按日监测汇率风险的限额执行情况，并根据汇率变化趋势对外
汇敞口进行积极管理。
下表汇总了本集团及本行于相应资产负债表日的外币汇率风险敞口分布，各原币资产
和负债的账面价值已折合为人民币金额。
140
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
本集团 2021 年 6 月 30 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产：
现金及存放中央银行
款项 367,392 47,010 770 191 415,363
存放同业及其他金融
机构款项 30,664 50,625 2,515 1,875 85,679
拆出资金 173,987 60,662 405 - 235,054
买入返售金融资产 7,534 1,556 - - 9,090
发放贷款和垫款 3,774,478 123,372 28,118 30,123 3,956,091
金融投资 1,897,675 114,861 4,216 12,714 2,029,466
长期应收款 107,967 24,020 - - 131,987
其他资产 154,075 36,260 7,350 9,293 206,978
资产合计 6,513,772 458,366 43,374 54,196 7,069,708
负债：
向中央银行借款 303,688 - - - 303,688
同业及其他金融机构
存放款项 1,187,017 23,690 10,438 888 1,222,033
拆入资金 45,756 33,776 3,358 - 82,890
向其他金融机构借款 76,073 53,375 3,473 - 132,921
卖出回购金融资产款 23,070 7,675 - 1,506 32,251
吸收存款 3,581,501 275,927 20,914 13,907 3,892,249
应付债券 689,966 11,178 - - 701,144
租赁负债 9,606 32 244 - 9,882
其他负债 87,412 11,351 2,381 4,211 105,355
负债合计 6,004,089 417,004 40,808 20,512 6,482,413
头寸净额 509,683 41,362 2,566 33,684 587,295
货币衍生合约 39,830 (23,848) 2,629 (16,252) 2,359
表外信用承诺 1,107,953 27,621 3,081 4,751 1,143,406
141
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
本集团 2020 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产：
现金及存放中央银行
款项 360,632 40,082 615 196 401,525
存放同业及其他金融
机构款项 19,497 25,664 5,206 1,717 52,084
拆出资金 193,109 27,800 999 - 221,908
买入返售金融资产 20,709 755 - - 21,464
发放贷款和垫款 3,584,228 140,396 24,880 32,793 3,782,297
金融投资 1,981,764 121,676 3,540 13,670 2,120,650
长期应收款 103,200 24,653 - - 127,853
其他资产 170,146 37,455 8,232 6,619 222,452
资产合计 6,433,285 418,481 43,472 54,995 6,950,233
负债：
向中央银行借款 292,352 - - - 292,352
同业及其他金融机构
存放款项 876,942 24,161 10,242 5 911,350
拆入资金 97,609 54,089 6,198 475 158,371
向其他金融机构借款 83,324 44,972 2,722 - 131,018
卖出回购金融资产款 49,958 13,374 - 1,986 65,318
吸收存款 3,521,632 218,644 20,794 7,081 3,768,151
应付债券 945,784 12,096 - - 957,880
租赁负债 10,001 111 155 - 10,267
其他负债 102,616 9,798 1,653 211 114,278
负债合计 5,980,218 377,245 41,764 9,758 6,408,985
头寸净额 453,067 41,236 1,708 45,237 541,248
货币衍生合约 13,104 12,173 5,267 (26,546) 3,998
表外信用承诺 1,135,637 26,337 3,358 5,418 1,170,750
142
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
本行 2021 年 6 月 30 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产：
现金及存放中央银行
款项 364,251 47,010 770 191 412,222
存放同业及其他金融
机构款项 18,011 46,258 2,289 1,808 68,366
拆出资金 200,309 67,749 405 - 268,463
买入返售金融资产 6,982 1,556 - - 8,538
发放贷款和垫款 3,751,877 123,753 28,685 30,123 3,934,438
金融投资 1,895,170 97,019 3,200 12,713 2,008,102
其他资产 146,334 1,208 8,101 9,292 164,935
资产合计 6,382,934 384,553 43,450 54,127 6,865,064
负债：
向中央银行借款 302,545 - - - 302,545
同业及其他金融机构
存放款项 1,197,718 27,153 10,467 889 1,236,227
拆入资金 41,828 28,677 3,358 - 73,863
卖出回购金融资产款 21,492 637 - 1,506 23,635
吸收存款 3,556,930 275,927 20,914 13,907 3,867,678
应付债券 689,966 10,010 - - 699,976
租赁负债 9,549 - 189 - 9,738
其他负债 75,182 3,842 2,347 3,942 85,313
负债合计 5,895,210 346,246 37,275 20,244 6,298,975
头寸净额 487,724 38,307 6,175 33,883 566,089
货币衍生合约 39,830 (23,848) 2,629 (16,252) 2,359
表外信用承诺 1,107,885 27,531 3,081 4,751 1,143,248
143
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
本行 2020 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产：
现金及存放中央银行
款项 356,935 40,082 615 196 397,828
存放同业及其他金融
机构款项 9,085 22,913 4,952 1,704 38,654
拆出资金 210,744 35,360 999 - 247,103
买入返售金融资产 18,178 755 - - 18,933
发放贷款和垫款 3,562,766 141,219 25,555 32,793 3,762,333
金融投资 1,976,739 104,688 2,302 13,638 2,097,367
其他资产 157,382 4,231 9,904 6,618 178,135
资产合计 6,291,829 349,248 44,327 54,949 6,740,353
负债：
向中央银行借款 291,132 - - - 291,132
同业及其他金融机构
存放款项 884,109 26,400 10,236 6 920,751
拆入资金 96,074 50,435 6,183 401 153,093
卖出回购金融资产款 47,301 7,333 - 1,972 56,606
吸收存款 3,490,148 218,644 20,794 7,081 3,736,667
应付债券 941,658 12,096 - - 953,754
租赁负债 10,014 - 76 - 10,090
其他负债 89,995 6,185 1,345 205 97,730
负债合计 5,850,431 321,093 38,634 9,665 6,219,823
头寸净额 441,398 28,155 5,693 45,284 520,530
货币衍生合约 13,104 12,173 5,267 (26,546) 3,998
表外信用承诺 1,135,598 26,337 3,358 5,418 1,170,711
144
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
本集团对外汇敞口净额进行汇率敏感性分析，以判断外币对人民币的潜在汇率波动对
利润表的影响。在假定其他变量保持不变的前提下，于 2021 年 6 月 30 日假定美元对
人民币汇率上升 100 个基点将导致股东权益和净利润增加人民币 5.82 亿元 (2020 年
12 月 31 日：增加人民币 6.61 亿元) ；美元对人民币汇率下降 100 个基点将导致股东
权益和净利润减少人民币 5.82 亿元 (2020 年 12 月 31 日：减少人民币 6.61 亿元) 。
上述敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下假
设：
a. 各种汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘 (中间价) 汇率绝对值波动
100 个基点造成的汇兑损益；
b. 资产负债表日汇率变动 100 个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的
汇率变动；
c. 各币种汇率变动是指美元及其他外币对人民币汇率同时同向波动。由于本集团非
美元的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大，因此上述敏感性分
析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净损益及股东权益的可能影响；
d. 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期；
e. 其他变量 (包括利率) 保持不变；及
f. 不考虑本集团进行的风险管理措施。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净损益和股东权益出现的实际变化可能与此
敏感性分析的结果不同。
3.3 利率风险
利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致经济价值和整体收益遭受损失的风
险。本集团的利率风险来源包括缺口风险、基准风险和期权性风险，其中缺口风险和
基准风险是本集团主要的风险来源。
(1) 交易账簿
交易账簿利率风险是交易账户簿的金融工具和商品头寸所包含的利率风险因子发生不
利变动而使本行交易账簿承担损失的风险。交易账簿利率风险管理范围包括所有交易
账簿下对利率变动敏感的产品和业务，包括交易账簿下的本外币债券交易、货币市场
业务、利率衍生交易、外汇衍生交易、贵金属衍生交易以及复杂衍生产品等。
145
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.3 利率风险(续)
(1) 交易账簿(续)
本集团主要采取规模指标、损益指标、估值、敏感性分析、风险价值分析、久期分
析、压力测试等方法对利率风险进行量化分析，并将市场风险计量模型融入日常风险
管理。
本集团设定利率敏感度、久期、敞口、止损等风险限额有效控制交易账簿利率风险，
并在限额框架中按日监测交易账簿利率风险。
(2) 银行账簿
本集团主要采用情景模拟分析、重定价缺口分析、久期分析、压力测试等方法计量、
分析利率风险。本集团在限额框架中定期监测、报告利率风险。
本集团密切关注本外币利率走势，紧跟市场利率变化，进行适当的情景分析，适时调
整本外币存贷款利率，以防范利率风险。
146
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.3 利率风险(续)
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债按账面净额列示。
本集团 2021 年 6 月 30 日
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 非生息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 410,017 - - - 5,346 415,363
存放同业及其他金融机构款项 83,355 2,275 - - 49 85,679
拆出资金 134,170 94,689 5,948 - 247 235,054
买入返售金融资产 8,537 552 - - 1 9,090
发放贷款和垫款 979,626 1,837,062 623,179 490,208 26,016 3,956,091
金融投资 131,882 187,787 1,013,356 386,642 309,799 2,029,466
长期应收款 38,084 58,806 28,091 6,892 114 131,987
其他资产 - - - - 206,978 206,978
资产合计 1,785,671 2,181,171 1,670,574 883,742 548,550 7,069,708
147
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.3 利率风险(续)
本集团 2021 年 6 月 30 日
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 非生息 合计
负债：
向中央银行借款 100,001 198,442 - - 5,245 303,688
同业及其他金融机构存放款项 820,137 395,006 - - 6,890 1,222,033
拆入资金 60,413 22,082 - - 395 82,890
向其他金融机构借款 60,490 62,310 9,391 107 623 132,921
卖出回购金融资产款 15,973 16,154 - - 124 32,251
吸收存款 2,304,657 806,447 741,236 - 39,909 3,892,249
应付债券 190,197 337,953 29,354 139,950 3,690 701,144
租赁负债 731 2,080 5,882 1,189 - 9,882
其他负债 6,594 - - - 98,761 105,355
负债合计 3,559,193 1,840,474 785,863 141,246 155,637 6,482,413
利率敏感度缺口总计 (1,773,522) 340,697 884,711 742,496 392,913 587,295
148
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.3 利率风险(续)
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债按账面净额列示。
本集团 2020 年 12 月 31 日
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 非生息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 396,016 - - - 5,509 401,525
存放同业及其他金融机构款项 49,488 2,539 - - 57 52,084
拆出资金 91,601 122,681 6,848 - 778 221,908
买入返售金融资产 21,021 422 - - 21 21,464
发放贷款和垫款 1,226,155 1,660,519 636,145 234,570 24,908 3,782,297
金融投资 135,367 311,520 1,002,528 409,286 261,949 2,120,650
长期应收款 37,991 53,482 28,711 7,534 135 127,853
其他资产 - - - - 222,452 222,452
资产合计 1,957,639 2,151,163 1,674,232 651,390 515,809 6,950,233
149
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.3 利率风险(续)
本集团 2020 年 12 月 31 日
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 非生息 合计
负债：
向中央银行借款 50,306 238,714 - - 3,332 292,352
同业及其他金融机构存放款项 612,623 294,915 - - 3,812 911,350
拆入资金 97,198 60,669 - - 504 158,371
向其他金融机构借款 55,632 64,664 8,087 1,796 839 131,018
卖出回购金融资产款 25,433 39,109 364 - 412 65,318
吸收存款 2,367,781 581,552 778,841 - 39,977 3,768,151
应付债券 289,251 491,300 29,450 143,947 3,932 957,880
租赁负债 760 1,983 6,156 1,368 - 10,267
其他负债 4,088 - - - 110,190 114,278
负债合计 3,503,072 1,772,906 822,898 147,111 162,998 6,408,985
利率敏感度缺口总计 (1,545,433) 378,257 851,334 504,279 352,811 541,248
150
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.3 利率风险(续)
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债按账面净额列示。
本行 2021 年 6 月 30 日
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 非生息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 407,043 - - - 5,179 412,222
存放同业及其他金融机构款项 68,192 167 - - 7 68,366
拆出资金 148,245 113,989 5,948 - 281 268,463
买入返售金融资产 8,537 - - - 1 8,538
发放贷款和垫款 976,084 1,824,250 619,602 488,500 26,002 3,934,438
金融投资 131,866 187,501 1,002,263 385,831 300,641 2,008,102
其他资产 - - - - 164,935 164,935
资产合计 1,739,967 2,125,907 1,627,813 874,331 497,046 6,865,064
151
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.3 利率风险(续)
本行 2021 年 6 月 30 日
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 非生息 合计
负债：
向中央银行借款 99,500 197,800 - - 5,245 302,545
同业及其他金融机构存放款项 833,343 395,976 - - 6,908 1,236,227
拆入资金 53,221 20,275 - - 367 73,863
卖出回购金融资产款 13,680 9,876 - - 79 23,635
吸收存款 2,296,019 799,743 732,663 - 39,253 3,867,678
应付债券 190,197 336,790 29,354 139,950 3,685 699,976
租赁负债 720 2,050 5,796 1,172 - 9,738
其他负债 1,594 - - - 83,719 85,313
负债合计 3,488,274 1,762,510 767,813 141,122 139,256 6,298,975
利率敏感度缺口总计 (1,748,307) 363,397 860,000 733,209 357,790 566,089
152
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.3 利率风险(续)
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债按账面净额列示。
本行 2020 年 12 月 31 日
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 非生息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 392,487 - - - 5,341 397,828
存放同业及其他金融机构款项 37,861 786 - - 7 38,654
拆出资金 101,860 137,582 6,848 - 813 247,103
买入返售金融资产 18,814 102 - - 17 18,933
发放贷款和垫款 1,223,493 1,649,531 633,264 231,162 24,883 3,762,333
金融投资 135,342 309,955 990,296 408,372 253,402 2,097,367
其他资产 - - - - 178,135 178,135
资产合计 1,909,857 2,097,956 1,630,408 639,534 462,598 6,740,353
153
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.3 利率风险(续)
本行 2020 年 12 月 31 日
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 非生息 合计
负债：
向中央银行借款 50,000 237,800 - - 3,332 291,132
同业及其他金融机构存放款项 620,754 296,003 - - 3,994 920,751
拆入资金 93,146 59,460 - - 487 153,093
卖出回购金融资产款 23,762 32,455 - - 389 56,606
吸收存款 2,350,197 576,326 770,737 - 39,407 3,736,667
应付债券 289,251 487,301 29,450 143,947 3,805 953,754
租赁负债 746 1,949 6,051 1,344 - 10,090
其他负债 758 - - - 96,972 97,730
负债合计 3,428,614 1,691,294 806,238 145,291 148,386 6,219,823
利率敏感度缺口总计 (1,518,757) 406,662 824,170 494,243 314,212 520,530
154
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
3.3 利率风险(续)
假设各货币收益率曲线于 1 月 1 日平行移动 100 个基点，对本集团及本行之后一年的
净利息收入的潜在影响分析如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(损失)/收益 (损失)/收益 (损失)/收益 (损失)/收益
收益率曲线向上平移 100 个基点 (10,681) (7,406) (10,451) (7,591)
收益率曲线向下平移 100 个基点 10,681 7,406 10,451 7,591
在进行利率敏感性分析时，本集团及本行在确定商业条件和财务参数时基于以下假
设：
a. 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；
b. 未考虑利率变动对客户行为的影响；
c. 未考虑复杂结构性产品(如嵌入的提前赎回期权等衍生金融工具)与利率变动的复杂
关系；
d. 未考虑利率变动对市场价格的影响；
e. 未考虑利率变动对表外产品的影响；
f. 未考虑利率变动对金融工具公允价值的影响；
g. 其他变量 (包括汇率) 保持不变；及
h. 未考虑本集团进行的风险管理措施。
4 流动性风险
流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行
其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
在报告期间，各子公司需按照集团的流动性风险管理框架，负责本机构的流动风险管
理，本行负责管理所有经营机构及业务条线的流动性风险。
155
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
本行面临各类日常现金提款的要求，其中包括隔夜存款、活期存款、到期的定期存
款、客户贷款提款、担保及其他现金结算的衍生金融工具的付款要求。本行不会为满
足所有这些资金需求保留等额的现金储备，因为根据历史经验，相当一部分到期的存
款并不会在到期日立即提走，而是续留本行。但是为了确保应对不可预料的资金需
求，本行规定了最低的资金存量标准和最低需保持的同业拆入和其他借入资金的额度
以满足各类提款要求。
在报告期间，本行将 9%的人民币存款及 7%的外币存款作为法定存款准备金存放于人
行。
通常情况下，本行并不认为第三方会按担保或开具信用证所承诺的金额全额提取资
金，因此提供担保和开具信用证所需的资金一般会低于信贷承诺的金额。同时，大量
信贷承诺可能因过期或中止而无需实际履行，因此信贷承诺的合同金额并不代表未来
的资金需求。
4.1 流动性风险管理政策
本行与各子公司各自独立地制定流动性风险管理的相关政策。
董事会承担本行流动性风险管理的最终责任，审核批准流动性风险偏好、流动性风险
管理策略、重要的政策和程序等。本行高级管理层根据本行总体发展战略制定流动性
风险管理政策，资产负债管理部负责日常流动性风险管理。具体程序包括：
日常资金管理，通过监控未来的现金流量，以确保满足资金头寸需求，包括存款到期
或被客户借款时需要增资的资金；本行一直积极参与全球货币市场的交易，以保证本
行对资金的需求；
根据整体的资产负债状况设定各种比例要求 (包括但不限于流动性覆盖率、流动性比
例、净稳定资金比例、流动性匹配率) 和交易金额限制，以监控和管理流动性风险；
通过资产负债管理系统计量和监控现金流情况，并对本行的总体资产与负债进行流动
性情景分析和流动性压力测试，满足内部和外部监管的要求；利用各种技术方法对本
行的流动性需求进行测算，在预测需求及在职权范围内的基础上做出流动性风险管理
的决策；初步建立起流动性风险的定期报告制度，及时向高级管理层报告流动性风险
最新情况；
进行金融资产到期日集中度风险管理，并持有合理数量的高流动性和高市场价值的资
产，用以保证在任何事件导致现金流中断时，本行有能力保证到期债务支付及资产业
务增长等的需求。
156
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.2 到期日分析
下表列示于资产负债表日，本集团及本行资产与负债根据相关剩余到期日的分析。现金及存放中央银行款项中的无期限是指
存放于中央银行的法定存款准备金与财政性存款；金融投资、发放贷款和垫款、长期应收款及拆出资金中的无期限是指该等
资产已减值或已逾期超过 1 个月的金额，以及股权投资和基金投资；金融投资、发放贷款和垫款及长期应收款中的实时偿还
是指该等资产逾期 1 个月以内的未减值金额。
本集团 2021 年 6 月 30 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
资产：
现金及存放中央银
行款项 339,812 75,551 - - - - - 415,363
存放同业及其他金
融机构款项 - 79,759 2,351 1,276 2,293 - - 85,679
拆出资金 785 - 73,607 59,914 94,796 5,952 - 235,054
买入返售金融资产 - - 7,884 654 552 - - 9,090
发放贷款和垫款 41,202 10,212 367,431 245,384 1,212,938 1,101,830 977,094 3,956,091
金融投资 318,198 - 39,001 43,100 183,260 1,052,829 393,078 2,029,466
长期应收款 5,658 1,771 5,716 8,061 40,067 62,695 8,019 131,987
其他资产 139,520 9,508 13,829 14,430 18,516 9,252 1,923 206,978
资产合计 845,175 176,801 509,819 372,819 1,552,422 2,232,558 1,380,114 7,069,708
157
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.2 到期日分析(续)
本集团 2021 年 6 月 30 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
负债：
向中央银行借款 - - 22,840 79,748 201,100 - - 303,688
同业及其他金融机构
存放款项 - 311,104 180,695 332,542 397,692 - - 1,222,033
拆入资金 - - 23,391 37,351 22,148 - - 82,890
向其他金融机构借款 - - 28,807 26,905 57,955 12,127 7,127 132,921
卖出回购金融资产款 - - 7,199 8,869 16,183 - - 32,251
吸收存款 - 2,067,018 98,681 163,139 814,653 748,758 - 3,892,249
应付债券 - - 79,169 111,028 339,299 29,518 142,130 701,144
租赁负债 - - 262 469 2,080 5,882 1,189 9,882
其他负债 2,790 1,922 21,190 29,086 34,977 13,038 2,352 105,355
负债合计 2,790 2,380,044 462,234 789,137 1,886,087 809,323 152,798 6,482,413
净头寸 842,385 (2,203,243) 47,585 (416,318) (333,665) 1,423,235 1,227,316 587,295
衍生金融工具的
名义金额 - - 611,182 614,238 1,589,242 757,117 6,025 3,577,804
158
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.2 到期日分析(续)
本集团 2020 年 12 月 31 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
资产：
现金及存放中央银
行款项 332,366 69,159 - - - - - 401,525
存放同业及其他金
融机构款项 - 46,352 1,780 1,398 2,554 - - 52,084
拆出资金 472 - 40,804 51,022 122,756 6,854 - 221,908
买入返售金融资产 281 - 19,351 1,406 426 - - 21,464
发放贷款和垫款 37,951 8,352 360,771 239,276 1,137,821 1,097,376 900,750 3,782,297
金融投资 259,898 505 46,403 51,900 318,823 1,027,706 415,415 2,120,650
长期应收款 3,836 915 4,746 8,823 36,903 63,378 9,252 127,853
其他资产 134,542 20,003 12,973 11,852 29,847 10,614 2,621 222,452
资产合计 769,346 145,286 486,828 365,677 1,649,130 2,205,928 1,328,038 6,950,233
159
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.2 到期日分析(续)
本集团 2020 年 12 月 31 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
负债：
向中央银行借款 - - 17,258 34,464 240,630 - - 292,352
同业及其他金融机构
存放款项 - 297,037 146,574 172,400 295,339 - - 911,350
拆入资金 - - 69,843 27,562 60,966 - - 158,371
向其他金融机构借款 - - 20,473 19,986 71,462 10,598 8,499 131,018
卖出回购金融资产款 - - 6,012 18,248 40,693 365 - 65,318
吸收存款 - 2,010,626 120,312 262,479 587,777 786,957 - 3,768,151
应付债券 - - 37,455 253,917 493,111 29,450 143,947 957,880
租赁负债 - - 277 483 1,983 6,156 1,368 10,267
其他负债 2,507 2,430 13,711 23,141 54,973 14,773 2,743 114,278
负债合计 2,507 2,310,093 431,915 812,680 1,846,934 848,299 156,557 6,408,985
净头寸 766,839 (2,164,807) 54,913 (447,003) (197,804) 1,357,629 1,171,481 541,248
衍生金融工具的
名义金额 - - 450,839 673,327 1,526,115 732,592 7,191 3,390,064
160
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.2 到期日分析(续)
下表列示于资产负债表日资产与负债根据相关剩余到期日的分析。
本行 2021 年 6 月 30 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
资产：
现金及存放中央银
行款项 337,910 74,312 - - - - - 412,222
存放同业及其他金
融机构款项 - 67,513 343 343 167 - - 68,366
拆出资金 785 - 74,843 72,770 114,113 5,952 - 268,463
买入返售金融资产 - - 7,884 654 - - - 8,538
发放贷款和垫款 40,806 10,161 366,613 244,288 1,203,916 1,097,030 971,624 3,934,438
金融投资 309,265 - 29,807 43,084 183,034 1,050,645 392,267 2,008,102
其他资产 105,460 13,619 9,991 11,829 16,321 4,220 3,495 164,935
资产合计 794,226 165,605 489,481 372,968 1,517,551 2,157,847 1,367,386 6,865,064
161
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.2 到期日分析(续)
本行 2021 年 6 月 30 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
负债：
向中央银行借款 - - 22,633 79,454 200,458 - - 302,545
同业及其他金融机构
存放款项 - 322,668 181,501 333,365 398,693 - - 1,236,227
拆入资金 - - 21,211 32,318 20,334 - - 73,863
卖出回购金融资产款 - - 4,874 8,869 9,892 - - 23,635
吸收存款 - 2,061,336 96,834 161,400 807,938 740,170 - 3,867,678
应付债券 - - 79,169 111,028 338,131 29,518 142,130 699,976
租赁负债 - - 258 462 2,050 5,796 1,172 9,738
其他负债 2,120 1,762 20,655 27,419 26,500 6,570 287 85,313
负债合计 2,120 2,385,766 427,135 754,315 1,803,996 782,054 143,589 6,298,975
净头寸 792,106 (2,220,161) 62,346 (381,347) (286,445) 1,375,793 1,223,797 566,089
衍生金融工具的名义
金额 - - 611,051 613,683 1,588,295 755,911 2,318 3,571,258
162
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.2 到期日分析(续)
本行 2020 年 12 月 31 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
资产：
现金及存放中央银
行款项 330,361 67,467 - - - - - 397,828
存放同业及其他金
融机构款项 - 37,592 175 101 786 - - 38,654
拆出资金 472 - 43,339 58,782 137,656 6,854 - 247,103
买入返售金融资产 - - 17,424 1,406 103 - - 18,933
发放贷款和垫款 37,580 8,319 361,331 238,298 1,130,306 1,093,518 892,981 3,762,333
金融投资 251,532 505 46,403 51,875 317,258 1,015,293 414,501 2,097,367
其他资产 102,459 19,355 10,545 9,666 27,876 4,184 4,050 178,135
资产合计 722,404 133,238 479,217 360,128 1,613,985 2,119,849 1,311,532 6,740,353
163
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.2 到期日分析(续)
本行 2020 年 12 月 31 日
1至 3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
负债：
向中央银行借款 - - 17,231 34,185 239,716 - - 291,132
同业及其他金融机构
存放款项 - 309,855 141,435 173,035 296,426 - - 920,751
拆入资金 - - 68,204 25,142 59,747 - - 153,093
卖出回购金融资产款 - - 5,925 16,664 34,017 - - 56,606
吸收存款 - 1,996,325 118,724 260,204 582,466 778,948 - 3,736,667
应付债券 - - 37,455 253,917 488,985 29,450 143,947 953,754
租赁负债 - - 272 474 1,949 6,051 1,344 10,090
其他负债 2,020 2,050 13,153 21,817 49,630 8,333 727 97,730
负债合计 2,020 2,308,230 402,399 785,438 1,752,936 822,782 146,018 6,219,823
净头寸 714,238 (2,174,992) 76,818 (425,310) (138,566) 1,302,828 1,165,514 520,530
衍生金融工具的
名义金额 - - 450,839 673,266 1,524,505 731,101 3,485 3,383,196
164
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析
下表列示于资产负债表日，本集团及本行非衍生资产和负债未折现合同现金流分析。本集团会通过对预计未来现金流的预测
进行流动性风险管理。现金及存放中央银行款项中的无期限是指存放于中央银行的法定存款准备金与财政性存款；金融投
资、发放贷款和垫款、长期应收款及拆出资金中的无期限是指该等资产已减值或已逾期超过 1 个月的金额，以及股权投资和
基金投资；金融投资、发放贷款和垫款及长期应收款中的实时偿还是指该等资产逾期 1 个月以内的未减值金额。
本集团 2021 年 6 月 30 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
资产：
现金及存放中央银行
款项 339,812 75,551 - - - - - 415,363
存放同业及其他金融
机构款项 658 79,759 2,354 1,281 2,332 - - 86,384
拆出资金 1,962 - 73,825 60,781 95,024 6,012 - 237,604
买入返售金融资产 - - 7,887 654 588 - - 9,129
发放贷款和垫款 90,259 12,499 379,757 270,121 1,322,082 1,267,640 1,341,881 4,684,239
金融投资 326,813 - 49,352 50,616 223,788 1,234,164 454,677 2,339,410
长期应收款 6,913 1,965 6,221 8,706 44,045 74,188 11,493 153,531
其他资产 140,739 9,508 8,223 3,603 7,031 7,115 1,815 178,034
资产合计(预期到期日) 907,156 179,282 527,619 395,762 1,694,890 2,589,119 1,809,866 8,103,694
165
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析(续)
本集团 2021 年 6 月 30 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
负债：
向中央银行借款 - - 22,854 80,078 204,270 - - 307,202
同业及其他金融机构
存放款项 - 311,104 180,975 334,072 403,627 - - 1,229,778
拆入资金 - - 23,399 37,433 22,230 - - 83,062
向其他金融机构借款 - - 29,451 27,479 59,295 13,279 7,335 136,839
卖出回购金融资产款 - - 7,203 8,900 16,286 - - 32,389
吸收存款 - 2,067,018 99,222 164,330 842,898 847,429 - 4,020,897
应付债券 - - 79,321 112,964 350,055 46,768 162,173 751,281
租赁负债 - - 288 517 2,290 6,476 1,309 10,880
其他负债 2,790 1,922 13,174 19,527 21,661 11,950 2,011 73,035
负债合计(合同到期日) 2,790 2,380,044 455,887 785,300 1,922,612 925,902 172,828 6,645,363
166
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析(续)
本集团 2020 年 12 月 31 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
资产：
现金及存放中央银行款
项 332,366 69,159 - - - - - 401,525
存放同业及其他金融机
构款项 658 46,352 1,783 1,405 2,580 - - 52,778
拆出资金 1,212 - 41,043 52,067 122,978 7,181 - 224,481
买入返售金融资产 281 - 19,361 1,413 427 - - 21,482
发放贷款和垫款 87,039 10,391 379,318 270,246 1,260,443 1,453,294 1,488,001 4,948,732
金融投资 267,877 521 54,326 58,492 365,220 1,213,833 480,100 2,440,369
长期应收款 5,295 986 5,158 9,655 40,437 74,939 13,584 150,054
其他资产 135,898 20,003 8,871 4,161 4,348 8,392 2,006 183,679
资产合计(预期到期日) 830,626 147,412 509,860 397,439 1,796,433 2,757,639 1,983,691 8,423,100
167
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析(续)
本集团 2020 年 12 月 31 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
负债：
向中央银行借款 - - 17,270 34,633 245,667 - - 297,570
同业及其他金融机构存
放款项 - 297,037 147,662 174,302 300,575 - - 919,576
拆入资金 - - 69,865 27,615 61,330 - - 158,810
向其他金融机构借款 - - 20,491 20,332 73,204 11,911 8,880 134,818
卖出回购金融资产款 - - 8,028 30,450 100,967 1,413 - 140,858
吸收存款 - 2,010,626 121,218 265,742 597,633 853,119 - 3,848,338
应付债券 - - 37,519 255,715 504,265 54,738 164,291 1,016,528
租赁负债 - - 307 535 2,200 6,829 1,517 11,388
其他负债 2,507 2,430 7,829 14,840 29,093 12,990 1,914 71,603
负债合计(合同到期日) 2,507 2,310,093 430,189 824,164 1,914,934 941,000 176,602 6,599,489
168
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析(续)
本行 2021 年 6 月 30 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 337,910 74,312 - - - - - 412,222
存放同业及其他金融机构
款项 658 67,513 343 343 167 - - 69,024
拆出资金 1,962 - 75,075 73,820 114,274 6,190 - 271,321
买入返售金融资产 - - 7,887 654 - - - 8,541
发放贷款和垫款 89,606 12,437 378,324 267,757 1,308,942 1,252,744 1,314,278 4,624,088
金融投资 317,880 - 40,158 50,600 223,562 1,231,980 453,866 2,318,046
其他资产 106,679 13,619 4,385 1,002 4,836 2,083 3,387 135,991
资产合计(预期到期日) 854,695 167,881 506,172 394,176 1,651,781 2,492,997 1,771,531 7,839,233
169
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析(续)
本行 2021 年 6 月 30 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
负债：
向中央银行借款 - - 22,647 79,780 203,619 - - 306,046
同业及其他金融机构
存放款项 - 322,668 181,773 334,879 404,623 - - 1,243,943
拆入资金 - - 21,218 32,385 20,405 - - 74,008
卖出回购金融资产款 - - 4,878 8,900 9,961 - - 23,739
吸收存款 - 2,061,336 97,377 162,591 836,183 838,842 - 3,996,329
应付债券 - - 79,321 112,964 348,881 46,768 162,173 750,107
租赁负债 - - 284 510 2,260 6,390 1,292 10,736
其他负债 2,120 1,762 12,640 17,865 13,194 5,498 168 53,247
负债合计(合同到期日) 2,120 2,385,766 420,138 749,874 1,839,126 897,498 163,633 6,458,155
170
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析(续)
本行 2020 年 12 月 31 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 330,361 67,467 - - - - - 397,828
存放同业及其他金融机构
款项 658 37,593 175 101 786 - - 39,313
拆出资金 1,212 - 43,585 59,982 137,878 7,181 - 249,838
买入返售金融资产 - - 17,433 1,413 104 - - 18,950
发放贷款和垫款 86,448 10,348 378,525 266,704 1,245,835 1,441,386 1,460,216 4,889,462
金融投资 293,368 521 54,326 58,467 363,655 1,201,420 479,186 2,450,943
其他资产 103,815 19,355 6,443 1,975 2,377 1,962 3,435 139,362
资产合计(预期到期日) 815,862 135,284 500,487 388,642 1,750,635 2,651,949 1,942,837 8,185,696
171
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.3 非衍生资产和负债未折现合同现金流分析(续)
本行 2020 年 12 月 31 日
3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 1 至 3 个月 至1年 1至5年 5 年以上 合计
负债：
向中央银行借款 - - 17,243 34,347 244,743 - - 296,333
同业及其他金融机构
存放款项 - 309,855 142,535 174,956 301,669 - - 929,015
拆入资金 - - 68,222 25,177 60,081 - - 153,480
卖出回购金融资产款 - - 5,930 16,705 34,238 - - 56,873
吸收存款 - 1,996,325 119,630 263,467 592,322 845,110 - 3,816,854
应付债券 - - 37,519 255,519 500,265 54,738 164,291 1,012,332
租赁负债 - - 302 527 2,166 6,723 1,494 11,212
其他负债 2,020 2,050 7,271 13,517 23,762 6,571 121 55,312
负债合计(合同到期日) 2,020 2,308,230 398,652 784,215 1,759,246 913,142 165,906 6,331,411
172
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析
(1) 以净额交割的衍生金融工具
本集团以净额交割的衍生金融工具包括：
—利率类衍生产品：利率掉期；
—信用类衍生产品：信用违约掉期。
下表列示于资产负债表日，本集团及本行以净额交割的衍生金融工具未折现合同现金流。
本集团 2021 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 合计
利率类衍生产品 (5) (47) (116) (284) (24) (476)
信用类衍生产品 (3) - (11) (39) - (53)
合计 (8) (47) (127) (323) (24) (529)
2020 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 合计
利率类衍生产品 (34) (29) (159) (381) (20) (623)
信用类衍生产品 - - - 1 - 1
合计 (34) (29) (159) (380) (20) (622)
173
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析(续)
(1) 以净额交割的衍生金融工具(续)
本行 2021 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 合计
利率类衍生产品 6 (36) (56) (127) (6) (219)
信用类衍生产品 (3) - (11) (39) - (53)
合计 3 (36) (67) (166) (6) (272)
2020 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 合计
利率类衍生产品 (23) (17) (98) (224) (2) (364)
信用类衍生产品 - - - 1 - 1
合计 (23) (17) (98) (223) (2) (363)
174
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析(续)
(2) 以全额交割的衍生金融工具
本集团以全额交割的衍生金融工具包括：
—货币类衍生产品：货币远期、掉期和期权；
—贵金属类衍生产品：贵金属远期、掉期和期权；
—其他类衍生产品：期货和股权衍生工具等。
下表列示于资产负债表日，本集团及本行以全额交割的衍生金融工具未折现合同现金流。
本集团 2021 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 合计
货币类衍生产品
—现金流出 (464,466) (478,405) (1,105,902) (36,726) - (2,085,499)
—现金流入 463,628 479,217 1,106,887 38,126 - 2,087,858
贵金属类衍生产品
—现金流出 (6,124) (4,544) (35,068) - - (45,736)
—现金流入 6,178 4,540 33,216 - - 43,934
现金流出合计 (470,590) (482,949) (1,140,970) (36,726) - (2,131,235)
现金流入合计 469,806 483,757 1,140,103 38,126 - 2,131,792
175
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析(续)
(2) 以全额交割的衍生金融工具(续)
本集团 2020 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 合计
货币类衍生产品
—现金流出 (358,138) (420,284) (1,151,806) (50,531) - (1,980,759)
—现金流入 358,579 419,627 1,154,877 51,674 - 1,984,757
贵金属类衍生产品
—现金流出 (5,557) (5,917) (37,761) - - (49,235)
—现金流入 6,060 6,231 35,196 - - 47,487
现金流出合计 (363,695) (426,201) (1,189,567) (50,531) - (2,029,994)
现金流入合计 364,639 425,858 1,190,073 51,674 - 2,032,244
176
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析(续)
(2) 以全额交割的衍生金融工具(续)
本行 2021 年 6 月 30 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 合计
货币类衍生产品
—现金流出 (464,466) (478,405) (1,105,902) (36,726) - (2,085,499)
—现金流入 463,628 479,217 1,106,887 38,126 - 2,087,858
贵金属类衍生产品
—现金流出 (6,124) (4,544) (35,068) - - (45,736)
—现金流入 6,178 4,540 33,216 - - 43,934
现金流出合计 (470,590) (482,949) (1,140,970) (36,726) - (2,131,235)
现金流入合计 469,806 483,757 1,140,103 38,126 - 2,131,792
177
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.4 衍生金融工具未折现合同现金流分析(续)
(2) 以全额交割的衍生金融工具(续)
本行 2020 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 合计
货币类衍生产品
—现金流出 (358,138) (420,284) (1,151,806) (50,531) - (1,980,759)
—现金流入 358,579 419,627 1,154,877 51,674 - 1,984,757
贵金属类衍生产品
—现金流出 (5,557) (5,917) (37,761) - - (49,235)
—现金流入 6,060 6,231 35,196 - - 47,487
现金流出合计 (363,695) (426,201) (1,189,567) (50,531) - (2,029,994)
现金流入合计 364,639 425,858 1,190,073 51,674 - 2,032,244
178
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.5 承诺未折现合同现金流分析
除非发生违约的客观证据，管理层将合同到期日作为分析表外项目流动性风险的最佳
估计。
本集团 2021 年 6 月 30 日
1 年以内 1至5年 5 年以上 合计
银行承兑汇票 360,975 - - 360,975
开出信用证 85,964 245 - 86,209
开出保函 98,848 62,056 3,176 164,080
未使用的信用卡额度 522,275 - - 522,275
不可撤销信用承诺 5,824 3,896 147 9,867
合计 1,073,886 66,197 3,323 1,143,406
2020 年 12 月 31 日
1 年以内 1至5年 5 年以上 合计
银行承兑汇票 403,532 - - 403,532
开出信用证 115,960 373 - 116,333
开出保函 99,081 58,450 1,358 158,889
未使用的信用卡额度 478,980 - - 478,980
不可撤销信用承诺 10,203 2,813 - 13,016
合计 1,107,756 61,636 1,358 1,170,750
179
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
4.5 承诺未折现合同现金流分析(续)
除非发生违约的客观证据，管理层将合同到期日作为分析表外项目流动性风险的最佳
估计。
本行 2021 年 6 月 30 日
1 年以内 1至5年 5 年以上 合计
银行承兑汇票 360,915 - - 360,915
开出信用证 85,964 245 - 86,209
开出保函 98,841 62,056 3,176 164,073
未使用的信用卡额度 522,275 - - 522,275
不可撤销信用承诺 5,733 3,896 147 9,776
合计 1,073,728 66,197 3,323 1,143,248
2020 年 12 月 31 日
1 年以内 1至5年 5 年以上 合计
银行承兑汇票 403,500 - - 403,500
开出信用证 115,960 373 - 116,333
开出保函 99,074 58,450 1,358 158,882
未使用的信用卡额度 478,980 - - 478,980
不可撤销信用承诺 10,203 2,813 - 13,016
合计 1,107,717 61,636 1,358 1,170,711
180
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
5 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所
造成损失的风险。本集团面临的主要操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和
工作场所安全、客户、产品和业务活动、实物资产损坏、业务中断和信息技术系统故
障以及执行、交割和流程管理。
本行为提升操作风险管理水平，完成对三大工具、管理流程及报告体系的优化；强化
业务连续性应急演练，开展了全行核心系统中断应急演练，各业务条线亦开展了专项
应急演练；着力于外包前瞻研究，充分借鉴国内外同业管理经验，有效探索可外包领
域，并持续管理外包项目风险。
6 国别风险
本集团面临国别风险。国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事
件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使本集团
在该国家或地区的业务存在遭受损失，或使本集团遭受其他损失的风险。国别风险可
能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付
对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。
本集团国别风险主要来源于境外信贷业务、债券投资、票据业务、同业融资、金融衍
生交易、境外租赁业务、投资银行业务、证券投资、设立境外机构等业务。
本集团将国别风险管理纳入全面风险管理体系，服从并服务于集团发展战略目标。本
集团通过一系列管理工具来管理和控制国别风险，包括国别风险评估与评级、设定国
别风险限额并开展监控、完善国别风险审核流程、建立国别风险准备金计提政策等。
7 资本管理
本集团资本管理在满足监管要求、提高风险抵御能力的基础上，加强资本预算、配置
与考核管理，调整优化业务结构，提升资本使用效率，创造价值。
2013 年 1 月 1 日起，本集团按照银保监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相
关规定的要求计算资本充足率。其中，信用风险加权资产采用权重法计量，表内资产
风险权重根据《商业银行资本管理办法(试行)》附件 2 要求确定，并考虑合格质物质押
或合格保证主体提供保证的风险缓释作用。表外项目将名义金额乘以信用转换系数得
到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。市场风险资本采用
标准法计量。操作风险资本采用基本指标法计量。
181
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
7 资本管理(续)
银保监会要求商业银行达到《商业银行资本管理办法(试行)》规定的资本充足率要求，
对于非系统重要性银行，其核心一级资本充足率不得低于 7.50%，一级资本充足率不
得低于 8.50%，资本充足率不得低于 10.50%。
本集团按照银保监会的《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定计算的核心一
级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本充足率 8.52% 8.51%
一级资本充足率 10.31% 9.81%
资本充足率 13.43% 13.04%
资本基础组成部分
核心一级资本：
实收资本 43,782 43,782
资本公积可计入部分 57,419 57,419
盈余公积 48,479 48,479
一般风险准备 86,717 86,599
未分配利润 240,402 225,247
少数股东资本可计入部分 7,496 7,283
其他 (1,219) (1,849)
核心一级资本 483,076 466,960
182
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 金融风险管理(续)
7 资本管理(续)
本集团按照银保监会的《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定计算的核心
一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下(续)：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本 483,076 466,960
核心一级资本扣除项目 (3,838) (5,039)
核心一级资本净额 479,238 461,921
其他一级资本 100,293 70,427
一级资本净额 579,531 532,348
二级资本：
二级资本工具及其溢价可计入
金额 139,950 143,947
超额贷款损失准备 33,544 29,234
少数股东资本可计入部分 1,999 1,943
二级资本净额 175,493 175,124
资本净额 755,024 707,472
信用风险加权资产 5,215,548 5,019,411
市场风险加权资产 94,760 93,101
操作风险加权资产 313,344 313,344
总风险加权资产 5,623,652 5,425,856
183
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间做出，一般是主
观的。本集团根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值：
第一层级:
本集团在估值当天可取得的相同资产或负债在活跃市场的报价(未经调整)。该层级包括
在交易所上市的权益工具和债务工具。
第二层级：
输入变量为除了第一层级中的活跃市场报价之外的可观察变量，通过直接或者间接可
观察。划分为第二层级的债券投资大部分为人民币债券。这些债券的公允价值按照中
央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，估值方法属于所有重大估值参数均采
用可观察市场信息的估值技术。此层级还包括大多数场外衍生工具合约，发放贷款和
垫款中的贴现和部分福费廷，以及发行的结构型债务工具。常用的估值技术包括远期
定价和掉期模型(以现值计算)；输入参数(如中债收益率曲线、伦敦同业拆借利率收益
率曲线)的来源是万得、彭博和路透交易系统。
第三层级：
资产或负债的输入变量基于不可观察的变量。该层级包括一项或多项重大输入值为不
可观察变量的股权和债权工具。所采用的估值模型为现金流折现模型及市场法模型
等。估值模型中涉及的不可观察变量包括收益率曲线、流动性折扣及可比公司市场倍
数等。
该公允价值层级要求尽量利用可观察的公开市场数据，在进行估值时，尽量考虑使用
相关并可观察的市场价格。
184
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值(续)
1 以公允价值计量的金融工具
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析：
本集团 2021 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
—债券投资 18,757 39,715 1,178 59,650
—权益投资 8,507 - 26,228 34,735
—投资基金 221,266 18,386 - 239,652
—资产管理计划 - - 9,375 9,375
—其他 - - 3,620 3,620
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
—债券投资 31,681 392,948 1,333 425,962
—权益投资 - 3,815 2,125 5,940
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款 - 238,907 - 238,907
衍生金融资产
—货币衍生工具 - 29,670 - 29,670
—贵金属衍生工具 - 1,377 - 1,377
—其他 - 1,176 - 1,176
合计 280,211 725,994 43,859 1,050,064
负债
持续以公允价值计量的金融负债：
衍生金融负债
—货币衍生工具 - (27,249) - (27,249)
—贵金属衍生工具 - (3,633) - (3,633)
—其他 - (1,438) - (1,438)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - (4,059) - (4,059)
合计 - (36,379) - (36,379)
185
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值(续)
1 以公允价值计量的金融工具(续)
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析(续)：
本集团 2020 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
—债券投资 18,164 55,411 1,276 74,851
—权益投资 17,709 - 21,479 39,188
—投资基金 190,744 - - 190,744
—资产管理计划 - - 10,168 10,168
—理财产品 - 2,153 2,044 4,197
—其他 - - 3,332 3,332
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
—债券投资 47,014 417,928 1,150 466,092
—权益投资 2,405 - 1,625 4,030
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款 - 233,467 - 233,467
衍生金融资产
—货币衍生工具 - 39,988 - 39,988
—贵金属衍生工具 - 869 - 869
—其他 - 1,428 - 1,428
合计 276,036 751,244 41,074 1,068,354
负债
持续以公允价值计量的金融负债：
衍生金融负债
—货币衍生工具 - (37,279) - (37,279)
—贵金属衍生工具 - (3,673) - (3,673)
—其他 - (1,723) - (1,723)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - (3,293) - (3,293)
合计 - (45,968) - (45,968)
186
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值(续)
1 以公允价值计量的金融工具(续)
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析(续)：
本行 2021 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
—债券投资 18,757 39,253 1,178 59,188
—权益投资 8,168 - 26,674 34,842
—投资基金 220,413 15,974 - 236,387
—资产管理计划 - - 9,338 9,338
—其他 - - 3,620 3,620
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 -
—债券投资 31,681 383,715 1,333 416,729
—权益投资 - - 2,125 2,125
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款 - 238,712 - 238,712
衍生金融资产
—货币衍生工具 - 29,670 - 29,670
—贵金属衍生工具 - 1,377 - 1,377
—其他 - 1,176 - 1,176
合计 279,019 709,877 44,268 1,033,164
负债
持续以公允价值计量的金融负债：
衍生金融负债
—货币衍生工具 - (27,249) - (27,249)
—贵金属衍生工具 - (3,633) - (3,633)
—其他 - (1,184) - (1,184)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - (4,059) - (4,059)
合计 - (36,125) - (36,125)
187
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值(续)
1 以公允价值计量的金融工具(续)
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析(续)：
本行 2020 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
—债券投资 17,888 55,411 1,194 74,493
—权益投资 17,271 - 19,240 36,511
—投资基金 187,598 - - 187,598
—资产管理计划 - - 10,134 10,134
—理财产品 - 2,153 2,044 4,197
—其他 - - 3,332 3,332
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
—债券投资 37,964 417,727 1,150 456,841
—权益投资 - - 1,625 1,625
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款 - 233,417 - 233,417
衍生金融资产
—货币衍生工具 - 39,988 - 39,988
—贵金属衍生工具 - 869 - 869
—其他 - 1,428 - 1,428
合计 260,721 750,993 38,719 1,050,433
负债
持续以公允价值计量的金融负债：
衍生金融负债
—货币衍生工具 - (37,279) - (37,279)
—贵金属衍生工具 - (3,673) - (3,673)
—其他 - (1,466) - (1,466)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - (2,679) - (2,679)
合计 - (45,097) - (45,097)
针对上述涉及一项或多项重大不可观察变量的股权和债权工具，这些不可观察变量的
合理变动对上述第三层级公允价值影响不重大。
188
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值(续)
2 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况
本集团 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
以公允价值 以公允价值计量且其变动
计量且其变动 计入其他综合收益
计入当期损益 的金融资产
的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计
2021 年 1 月 1 日 38,299 1,150 1,625 41,074
在当期损益中确认的
利得/(损失) 839 77 - 916
在其他综合收益中确认
的利得/(损失) - (303) - (303)
购入/转入 6,635 617 500 7,752
结算/转出 (5,372) (208) - (5,580)
2021 年 6 月 30 日 40,401 1,333 2,125 43,859
在当期损益中确认的已
实现利得/(损失) (563) 77 - (486)
在当期损益中确认的未实
现利得/(损失) 1,402 - - 1,402
2020 年
以公允价值 以公允价值计量且其变动
计量且其变动 计入其他综合收益
计入当期损益 的金融资产
的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计
2020 年 1 月 1 日 50,582 1,828 1,125 53,535
在当期损益中确认的
利得/(损失) 1,946 - - 1,946
在其他综合收益中确认的
利得/(损失) - (75) - (75)
购入/转入 15,794 518 500 16,812
结算/转出 (30,023) (1,121) - (31,144)
2020 年 12 月 31 日 38,299 1,150 1,625 41,074
在当期损益中确认的已
实现利得/(损失) 1,313 - - 1,313
在当期损益中确认的未实
现利得/(损失) 633 - - 633
189
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值(续)
2 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况(续)
本行 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
以公允价值 以公允价值计量且其变动
计量且其变动 计入其他综合收益
计入当期损益 的金融资产
的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计
2021 年 1 月 1 日 35,944 1,150 1,625 38,719
在当期损益中确认的
利得/(损失) 899 77 - 976
在其他综合收益中确认的
利得/(损失) - (303) - (303)
购入/转入 6,262 617 500 7,379
结算/转出 (2,295) (208) - (2,503)
2021 年 6 月 30 日 40,810 1,333 2,125 44,268
在当期损益中确认的已
实现利得/(损失) (243) 77 - (166)
在当期损益中确认的未实
现利得/(损失) 1,142 - - 1,142
2020 年
以公允价值 以公允价值计量且其变动
计量且其变动 计入其他综合收益
计入当期损益 的金融资产
的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计
2020 年 1 月 1 日 49,617 1,595 1,125 52,337
在当期损益中确认的
利得/(损失) 1,299 - - 1,299
在其他综合收益中确认的
利得/(损失) - (75) - (75)
购入/转入 15,051 518 500 16,069
结算/转出 (30,023) (888) - (30,911)
2020 年 12 月 31 日 35,944 1,150 1,625 38,719
在当期损益中确认的已
实现利得/(损失) 696 - - 696
在当期损益中确认的未实
现利得/(损失) 603 - - 603
190
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值(续)
3 层级之间转换
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间和 2020 年，本集团以公允价值计量的第一层级、
第二层级和第三层级金融资产和负债之间的转换金额不重大。
4 未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值
(1) 现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、发放贷款和垫
款、长期应收款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、向其他金融机构借款、
吸收存款、买入返售和卖出回购协议
由于以上金融资产及金融负债大部分的到期日均在一年以内或者均为浮动利率，其账
面价值接近其公允价值。
(2) 以摊余成本计量的金融投资
以摊余成本计量的债券金融资产的公允价值通常以公开市场买价或经纪人/交易商的报
价为基础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场对具有相似特征(如信用风险、到
期日和收益率)的证券产品报价为依据。
(3) 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的
类似债券的当前市场利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。
下表列示了未以公允价值反映或披露的债权投资以及应付债券的账面价值、公允价值
以及公允价值层级的披露：
191
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值(续)
4 未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值(续)
本集团 2021 年 6 月 30 日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融
资产 1,250,532 1,250,283 1,481 1,139,227 109,575
金融负债
应付债券 701,144 701,360 9,353 690,844 1,163
2020 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融
资产 1,328,048 1,322,404 2,108 1,118,000 202,296
金融负债
应付债券 957,880 958,040 12,065 945,975 -
192
中国民生银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 金融工具的公允价值(续)
4 未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值(续)
本行 2021 年 6 月 30 日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融
资产 1,245,873 1,245,491 1,481 1,134,494 109,516
金融负债
应付债券 699,976 700,197 9,353 690,844 -
2020 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融
资产 1,322,636 1,316,856 1,551 1,115,736 199,569
金融负债
应付债券 953,754 953,899 12,065 941,834 -
十四 资产负债表日后事项
截至本中期财务报表批准日，本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十五 上期比较数字
出于中期财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。
193
中国民生银行股份有限公司
财务报表补充资料
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
一 非经常性损益表
非经常性损益表
本集团 截至 6 月 30 日止六个月期间
2021 年 2020 年
政府补助 60 203
捐赠支出 (3) (84)
非流动资产处置损益净额 (12) (13)
其他非经常性损益净额 (33) (28)
非经常性损益所得税的影响额 (9) (30)
非经常性损益税后影响净额 3 48
其中：影响本行净利润的非经常性损益 (4) (5)
影响少数股东损益的非经常性损益 7 53
注 持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动损
益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债和以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资收益及委托贷款手续费收
入和受托经营取得的托管费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益，因此不纳入
非经常性损益的披露范围。
1
中国民生银行股份有限公司
财务报表补充资料(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
二 净资产收益率及每股收益
本集团 加权平均净资产收益率(%)
截至 6 月 30 日止六个月期间
2021 年 2020 年
归属于本行普通股股东的净利润 10.43% 11.48%
扣除非经常性损益后归属于本行普
通股股东的净利润 10.43% 11.48%
每股收益/基本每股收益
截至 6 月 30 日止六个月期间
2021 年 2020 年
归属于本行普通股股东的净利润 0.56 0.61
扣除非经常性损益后归属于本行普
通股股东的净利润 0.56 0.61
每股收益/稀释每股收益
截至 6 月 30 日止六个月期间
2021 年 2020 年
归属于本行普通股股东的净利润 0.56 0.61
扣除非经常性损益后归属于本行普
通股股东的净利润 0.56 0.61
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本行发行在外普通股的加权平均数为 437.82 亿
股(截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间为 437.82 亿股)。
优先股的转股特征使得本行存在或有可能发行普通股。截至 2021 年 6 月 30 日，转股
的触发事件并未发生，优先股的转股特征对截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间及截
至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间的基本及稀释每股收益的计算没有影响。
注 加权平均净资产收益率为年化后数据。
2
