民生银行:中国民生银行董事会审计委员会2021年履职报告2022-03-30
董事会审计委员会 2021 年履职报告
2021 年,本公司董事会审计委员会严格按照中国银保监会
《银行保险机构公司治理准则》、中国证监会《上市公司治理准
则》、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》
以及本公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定,在加强
财务报告审计监督、促进内部控制完善、提高内部审计质效等方
面,勤勉尽职地履行了工作职责。现将 2021 年度工作情况报告
如下:
一、董事会审计委员会基本情况
2021 年,本公司第八届董事会审计委员成员 5 名,主席为
刘宁宇,成员为宋春风、翁振杰、彭雪峰和曲新久。
董事会审计委员会中,独立非执行董事 3 名,非执行董事 2
名,均为财经、管理专家和国内知名公司主要负责人员,具有丰
富的管理经验和成熟的金融、财务专业知识。本公司董事会审计
委员会结构合理,具有足够的专业性和独立性,可以确保审计委
员会有效发挥监督职能。
本公司董事会审计委员会各委员之间不存在任何实质关系
(包括财务、业务、家族或其他重大或相关关系)。
二、董事会审计委员会会议召开情况
1.会议审议情况
2021 年,董事会审计委员会共召开了七次会议,审议了公司
2020 年年度报告、公司 2020 年度财务决算报告、2021 年度财务
预算报告、2020 年内部控制评价报告等 17 项议案;听取审计部
2020 年度全行市场风险与资本管理专项审计报告等 14 项报告事
项。会议及审议议案情况如下:
会议届次 会议时间 议案个数 议案内容
(一)审议事项
1.关于《中国民生银行 2020 年度整合审计
计划》的议案;
2.关于《中国民生银行 2020 年度内部控制
评价方案》的议案;
第八届董事会审计
2021 年 1 月 3.关于《中国民生银行 2020 年度内部审计
委员会 2021 年第一 5
13 日 工作报告》的议案;
次会议
4.关于《中国民生银行 2021 年内部审计工
作计划》的议案。
(二)报告事项
关于 2020 年度全行市场风险与资本管理
专项审计的报告
(一)审议事项
1.关于《中国民生银行 2020 年年度报告》
的议案;
2.关于《中国民生银行 2020 年度财务决算
报告》的议案;
3.关于《中国民生银行 2021 年度财务预算
报告》的议案;
4.关于评价 2020 年审计会计师事务所审
第八届董事会审计 计工作及续聘 2021 年审计会计师事务所
2021 年 3 月
委员会 2021 年第二 8 及其报酬的议案;
26 日
次会议 5.关于《中国民生银行 2020 年度内部控制
评价报告》的议案;
6.关于中国民生银行 2020 年资本构成信
息及杠杆率的议案;
7.关于董事会审计委员会 2020 年度履职
报告和 2021 年度工作计划的议案。
(二)报告事项
关于 2020 年关联交易管理专项审计报告
的汇报
(一)审议事项
1.关于《中国民生银行 2021 年第一季度报
告》的议案
第八届董事会审计
2021 年 4 月 2.关于披露民生银行二〇二〇年全球系统
委员会 2021 年第三 3
19 日 重要性评估指标的议案
次会议
(二)报告事项
关于《中国民生银行 2021 年一季度内部
审计工作报告》的汇报
报告事项:
1.全行流动性风险管理专项审计报告;
第八届董事会审计
2021 年 7 月 2.2020 年经营机构绩效管理专项审计报
委员会 2021 年第四 4
14 日 告;
次会议
3.2020 年度业务连续性管理审计报告;
4.2020 年信息科技风险全面审计报告。
(一)审议事项:
1.关于《中国民生银行股份有限公司 2021
年半年度报告》的议案;
第八届董事会审计 2.关于披露二〇二一年上半年中国民生银
2021 年 8 月
委员会 2021 年第五 4 行资本构成信息及杠杆率的议案
18 日
次会议 (二)报告事项:
1.关于《中国民生银行 2020 年上半年内部
审计工作报告》的汇报
2.理财委托投资业务专项审计报告
(一)审议事项
关于《中国民生银行 2021 年第三季度报
第八届董事会审计
2021 年 10 告》的议案。
委员会 2021 年第六 2
月 22 日 (二)报告事项
次会议
中国民生银行 2021 年第三季度内部审计
工作报告。
(一)审议事项
关于《中国民生银行 2020 年度内部控制
管理建议书》的议案
(二)报告事项
1.中国民生银行 2021 年集团并表管理专
第八届董事会审计
2021 年 11 项审计报告;
委员会 2021 年第七 5
月 30 日 2.全行信用风险计量及应用专项审计报
次会议
告;
3.中国民生银行 2021 年信息科技外包风
险管理审计报告;
4.中国民生银行 2020 年度内部控制管理
建议书的整改情况报告
2.董事参会情况
董事会审计委员会委员出席 2021 年度会议情况如下:
成员 实际出席次数/应出席次数
非执行董事
宋春风 7/7
翁振杰 7/7
独立非执行董事
刘宁宇(第八届董事会审计委员会主席) 7/7
彭雪峰 7/7
曲新久 7/7
注:翁振杰董事在任职资格获中国银保监会核准前,仅列席会议,未参与表决。
三、董事会审计委员会 2021 年主要工作
1.审核公司财务报告,及时披露财务信息
根据监管部门的年度财务报告披露要求及董事会审计委员
会审核披露计划,报告期内,董事会审计委员会组织了 2020 年
度报告的编制与外部审计,重点关注财务及会计政策及实务,完
成年度报告的审核工作;完成 2020 年度财务决算、2021 年度财
务预算、2021 年度中期财务报告、2021 年第一季度报告和第三
季度报告的审核工作,有效保证了本公司财务报告的真实、准确、
完整。
2.督导内部审计,提升审计效能
报告期内,董事会审计委员会听取年度内部审计工作报告和
下年度内部审计工作计划,对内部审计工作提出意见和建议,强
化内部审计的针对性和有效性。审议内部控制评价方案和内部控
制评价报告,指导管理层及时采取措施对内部控制缺陷进行有效
整改,推动内控机制持续提升。听取理财业务、关联交易等专项
审计报告,督导内部审计发挥监督、检查、评价作用,强化审计
结果运用,落实审计发现问题整改监督常态化。
3.加强与外部审计师的沟通交流,提升外部审计的监督力度
组织完成外部审计师工作评价并提出续聘建议,审核外部审
计费用,审阅外部审计计划,检查外部审计的独立客观性及审计
程序的有效性,协调经营层对外部审计建议做出回应。
董事会审计委员会
2022 年 3 月 29 日