2023 年第一季度报告
证券代码：600017 证券简称：日照港
债券代码：143637 债券简称：18 日照 01
日照港股份有限公司
2023 年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同期增减
项目 本报告期
变动幅度(%)
营业收入 1,923,751,677.14 4.98
归属于上市公司股东的净利润 220,338,620.23 -11.25
归属于上市公司股东的扣除非经
213,813,419.48 -10.42
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 513,254,147.15 -13.27
基本每股收益（元/股） 0.07 -10.45
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2023 年第一季度报告
稀释每股收益（元/股） 0.07 -10.45
加权平均净资产收益率（%） 1.61% -0.27
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减变动幅度(%)
总资产 33,102,897,392.39 32,887,553,911.48 0.65
归属于上市公司股东
13,818,477,805.15 13,580,160,469.81 1.75
的所有者权益
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 6,243,500.69
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 1,684,851.50
定额或定量持续享受的政府补助
除外
除上述各项之外的其他营业外收
1,113,666.30
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损 手续费返还
296,167.55
益项目
减：所得税影响额 2,334,546.51
少数股东权益影响额（税
478,438.78
后）
合计 6,525,200.75
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
□适用 √不适用
二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
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2023 年第一季度报告
报告期末普通股 报告期末表决权恢复的优先
108,815 0
股东总数 股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
质押、标记或冻结
持股 持有有限 情况
股东名称 股东性质 持股数量 比例 售条件股
(%) 份数量 股份
数量
状态
山东港口日照港
国有法人 1,338,746,138 43.53 0 冻结 59,143,867
集团有限公司
山东能源集团有
国有法人 167,550,785 5.45 0 冻结 3,246,726
限公司
中央汇金资产管
国有法人 56,667,400 1.84 0 未知 -
理有限责任公司
保宁资本有限公
司－保宁新兴市 其他 32,380,700 1.05 0 未知 -
场基金（美国）
日照港集团岚山
国有法人 27,198,450 0.88 0 未知 -
港务有限公司
邯郸钢铁集团有
国有法人 18,204,458 0.59 0 未知 -
限责任公司
林穗贤 境内自然人 11,274,948 0.37 0 未知 -
上海玖鹏资产管
理中心（有限合
伙）－玖鹏大鹏 其他 10,867,700 0.35 0 未知 -
精选 10 号私募证
券投资基金
简为 境内自然人 9,684,029 0.31 0 未知 -
UBS AG 境外法人 7,922,727 0.26 0 未知 -
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
股份种类 数量
山东港口日照港
1,338,746,138 人民币普通股 1,338,746,138
集团有限公司
山东能源集团有
167,550,785 人民币普通股 167,550,785
限公司
中央汇金资产管
56,667,400 人民币普通股 56,667,400
理有限责任公司
保宁资本有限公
司－保宁新兴市 32,380,700 人民币普通股 32,380,700
场基金（美国）
日照港集团岚山
27,198,450 人民币普通股 27,198,450
港务有限公司
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2023 年第一季度报告
邯郸钢铁集团有
18,204,458 人民币普通股 18,204,458
限责任公司
林穗贤 11,274,948 人民币普通股 11,274,948
上海玖鹏资产管
理中心（有限合
伙）－玖鹏大鹏 10,867,700 人民币普通股 10,867,700
精选 10 号私募证
券投资基金
简为 9,684,029 人民币普通股 9,684,029
UBS AG 7,922,727 人民币普通股 7,922,727
上述股东关联关 上述股东中，山东港口日照港集团有限公司与日照港集团岚山港务有限公
系或一致行动的 司为母子公司关系，为一致行动人；除此之外，未知其他股东之间是否存
说明 在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名股东及前
10 名无限售股东
山东港口日照港集团有限公司将持有本公司 0.05%的股份进行转融通业
参与融资融券及
务。
转融通业务情况
说明（如有）
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
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2023 年第一季度报告
(二)财务报表
合并资产负债表
2023 年 3 月 31 日
编制单位:日照港股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年 3 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,327,468,237.64 1,333,143,549.06
应收票据
应收账款 586,397,704.07 479,295,319.70
应收款项融资 170,611,249.66 78,178,390.00
预付款项 6,251,185.27 5,029,708.07
其他应收款 6,987,987.03 3,089,753.23
其中：应收利息
应收股利
存货 134,501,896.31 119,316,730.97
合同资产 150,112,101.82 111,351,574.64
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 246,735,388.83 263,874,233.36
流动资产合计 2,629,065,750.63 2,393,279,259.03
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 801,057,912.64 789,930,149.17
其他权益工具投资 8,041,660.10 8,541,660.10
投资性房地产
固定资产 15,827,029,261.89 16,032,072,134.92
在建工程 6,233,288,346.55 5,993,184,734.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,360,959,961.33 2,468,100,342.33
无形资产 4,814,674,111.42 4,749,512,297.88
开发支出
商誉 156,195,333.44 156,195,333.44
长期待摊费用
递延所得税资产 85,913,791.83 77,549,819.80
其他非流动资产 186,671,262.56 219,188,180.47
非流动资产合计 30,473,831,641.76 30,494,274,652.45
资产总计 33,102,897,392.39 32,887,553,911.48
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2023 年第一季度报告
流动负债：
短期借款 1,211,430,305.55 1,691,430,305.55
交易性金融负债
应付票据 30,500,000.00 30,500,000.00
应付账款 505,933,319.85 515,124,331.30
预收款项 19,010,321.02 20,279,143.71
合同负债 179,943,483.19 164,422,681.63
应付职工薪酬 201,931,716.20 206,335,880.22
应交税费 66,785,947.67 57,494,023.04
其他应付款 3,027,360,990.76 3,300,014,178.75
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,747,975,531.16 2,474,527,752.89
其他流动负债 524,941,098.51 519,211,792.94
流动负债合计 8,515,812,713.91 8,979,340,090.03
非流动负债：
长期借款 6,398,725,648.73 5,812,733,948.73
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,066,083,369.80 2,161,223,275.68
长期应付款 414,822,886.26 485,911,872.74
长期应付职工薪酬 48,268,791.96 56,153,558.42
预计负债
递延收益 43,271,957.87 43,893,852.62
递延所得税负债 4,219,306.31 4,396,935.93
其他非流动负债
非流动负债合计 8,975,391,960.93 8,564,313,444.12
负债合计 17,491,204,674.84 17,543,653,534.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,075,653,888.00 3,075,653,888.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,057,107,899.56 3,057,107,899.56
减：库存股
其他综合收益 -62,651,831.01 -63,392,593.63
专项储备 113,682,273.14 103,983,107.23
盈余公积 791,239,968.51 791,239,968.51
一般风险准备
未分配利润 6,843,445,606.95 6,615,568,200.14
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2023 年第一季度报告
归属于母公司所有者权益（或
13,818,477,805.15 13,580,160,469.81
股东权益）合计
少数股东权益 1,793,214,912.40 1,763,739,907.52
所有者权益（或股东权益）
15,611,692,717.55 15,343,900,377.33
合计
负债和所有者权益（或股
33,102,897,392.39 32,887,553,911.48
东权益）总计
公司负责人：牟伟 主管会计工作负责人：冯慧 会计机构负责人：冯慧
合并利润表
2023 年 1—3 月
编制单位：日照港股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年第一季度 2022 年第一季度
一、营业总收入 1,923,751,677.14 1,832,466,292.27
其中：营业收入 1,923,751,677.14 1,832,466,292.27
二、营业总成本 1,638,127,258.23 1,524,105,378.85
其中：营业成本 1,425,469,900.49 1,340,095,969.58
税金及附加 8,894,006.26 7,715,211.56
销售费用
管理费用 73,814,328.71 71,621,864.20
研发费用 17,517,125.28 11,875,659.91
财务费用 112,431,897.49 92,796,673.60
其中：利息费用 116,500,679.09 95,531,185.92
利息收入 4,090,100.00 2,799,146.95
加：其他收益 1,981,019.05 16,692,018.15
投资收益（损失以“－”号填
9,887,000.85 13,295,295.73
列）
其中：对联营企业和合营企业的
9,887,000.85 13,295,295.73
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-2,082,947.16 -671,787.70
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-963,886.63 527,637.72
列）
资产处置收益（损失以“－”号
6,243,500.69
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 300,689,105.71 338,204,077.32
加：营业外收入 1,640,163.15 276,690.15
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2023 年第一季度报告
减：营业外支出 526,496.85 31,496.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
301,802,772.01 338,449,271.43
列）
减：所得税费用 52,734,464.90 59,354,179.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 249,068,307.11 279,095,091.75
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
249,068,307.11 279,095,091.75
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净
220,338,620.23 248,271,012.57
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
28,729,686.88 30,824,079.18
填列）
六、其他综合收益的税后净额 740,762.62 -575,329.62
（一）归属母公司所有者的其他综合
740,762.62 -575,329.62
收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收
-500,000.00 -575,329.62
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 -500,000.00 -575,329.62
2．将重分类进损益的其他综合收益 1,240,762.62
（1）权益法下可转损益的其他综合收
1,240,762.62
益
（二）归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 249,809,069.73 278,519,762.13
（一）归属于母公司所有者的综合收
221,079,382.85 247,695,682.95
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
28,729,686.88 30,824,079.18
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.07 0.08
（二）稀释每股收益(元/股) 0.07 0.08
公司负责人：牟伟 主管会计工作负责人：冯慧 会计机构负责人：冯慧
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2023 年第一季度报告
合并现金流量表
2023 年 1—3 月
编制单位：日照港股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2023年第一季度 2022年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,609,180,402.85 1,679,150,440.01
收到的税费返还 16,517,452.96
收到其他与经营活动有关的现金 96,061,599.72 17,581,580.11
经营活动现金流入小计 1,721,759,455.53 1,696,732,020.12
购买商品、接受劳务支付的现金 675,747,780.43 607,741,307.91
支付给职工及为职工支付的现金 463,667,265.88 431,432,810.77
支付的各项税费 52,193,136.90 39,133,519.64
支付其他与经营活动有关的现金 16,897,125.17 26,607,938.79
经营活动现金流出小计 1,208,505,308.38 1,104,915,577.11
经营活动产生的现金流量净
513,254,147.15 591,816,443.01
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 7,876,879.00
处置固定资产、无形资产和其他
65,478,415.00 432,806.91
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 29,152,298.00
投资活动现金流入小计 94,630,713.00 8,309,685.91
购建固定资产、无形资产和其他
715,488,389.62 298,635,555.44
长期资产支付的现金
投资支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 40,290,535.00
投资活动现金流出小计 715,488,389.62 338,926,090.44
投资活动产生的现金流量净
-620,857,676.62 -330,616,404.53
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,166,512,600.00 768,389,668.60
收到其他与筹资活动有关的现金 578,950.08
筹资活动现金流入小计 1,167,091,550.08 768,389,668.60
偿还债务支付的现金 796,722,400.00 448,744,875.21
分配股利、利润或偿付利息支付 82,358,729.95 68,789,912.84
的现金
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2023 年第一季度报告
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 157,008,779.24 131,783,926.94
筹资活动现金流出小计 1,036,089,909.19 649,318,714.99
筹资活动产生的现金流量净 131,001,640.89 119,070,953.61
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,398,111.42 380,270,992.09
加：期初现金及现金等价物余额 1,288,786,801.97 982,391,046.73
六、期末现金及现金等价物余额 1,312,184,913.39 1,362,662,038.82
公司负责人：牟伟 主管会计工作负责人：冯慧 会计机构负责人：冯慧
母公司资产负债表
2023 年 3 月 31 日
编制单位:日照港股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年 3 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 300,390,601.98 356,719,012.33
应收票据
应收账款 376,087,678.87 277,557,054.74
应收款项融资 135,601,249.66 69,178,390.00
预付款项 4,470,237.38 4,573,873.48
其他应收款 375,779,727.09 320,340,666.50
其中：应收利息
应收股利
存货 125,859,834.51 109,403,770.87
合同资产 146,744,787.07 100,549,201.48
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 44,177,897.20 72,053,893.89
流动资产合计 1,509,112,013.76 1,310,375,863.29
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 5,847,268,898.97 5,836,141,135.50
其他权益工具投资 8,041,660.10 8,541,660.10
投资性房地产
固定资产 9,789,742,923.54 9,920,520,361.85
10 / 19
2023 年第一季度报告
在建工程 2,760,521,303.01 2,689,961,673.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 649,044,665.80 709,895,554.64
无形资产 4,409,598,733.30 4,431,312,297.54
开发支出
商誉 32,937,365.05 32,937,365.05
长期待摊费用
递延所得税资产 68,822,835.28 65,688,333.22
其他非流动资产 1,860,419.00 2,195,474.95
非流动资产合计 23,567,838,804.05 23,697,193,855.88
资产总计 25,076,950,817.81 25,007,569,719.17
流动负债：
短期借款 1,211,430,305.55 1,691,430,305.55
交易性金融负债
应付票据 30,500,000.00 30,500,000.00
应付账款 269,538,753.81 297,725,114.49
预收款项 2,385,321.10 3,060,393.78
合同负债 162,958,363.40 141,939,112.99
应付职工薪酬 165,279,307.59 169,781,917.55
应交税费 29,780,888.36 30,782,592.51
其他应付款 1,333,501,363.06 1,402,403,737.66
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,521,738,533.98 2,258,427,421.26
其他流动负债 524,587,902.52 518,454,221.51
流动负债合计 6,251,700,739.37 6,544,504,817.30
非流动负债：
长期借款 5,390,583,048.73 5,025,403,948.73
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 440,917,744.02 500,868,797.65
长期应付款 414,822,886.26 485,911,872.74
长期应付职工薪酬 41,174,975.81 47,457,351.99
预计负债
递延收益 43,271,957.87 43,893,852.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,330,770,612.69 6,103,535,823.73
负债合计 12,582,471,352.06 12,648,040,641.03
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2023 年第一季度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,075,653,888.00 3,075,653,888.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,060,673,912.14 3,060,673,912.14
减：库存股
其他综合收益 -62,651,831.01 -63,392,593.63
专项储备 89,094,326.24 82,568,178.00
盈余公积 787,762,574.19 787,762,574.19
未分配利润 5,543,946,596.19 5,416,263,119.44
所有者权益（或股东权益）
12,494,479,465.75 12,359,529,078.14
合计
负债和所有者权益（或股
25,076,950,817.81 25,007,569,719.17
东权益）总计
公司负责人：牟伟 主管会计工作负责人：冯慧 会计机构负责人：冯慧
母公司利润表
2023 年 1—3 月
编制单位：日照港股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年第一季度 2022 年第一季度
一、营业收入 1,262,926,256.83 1,206,576,750.82
减：营业成本 957,145,736.33 907,848,580.78
税金及附加 6,826,689.62 6,117,802.44
销售费用
管理费用 62,106,562.95 63,603,015.28
研发费用 16,343,045.93 10,219,394.93
财务费用 86,150,331.63 70,182,812.07
其中：利息费用 86,664,587.90 70,475,257.21
利息收入 522,132.60 336,789.72
加：其他收益 954,394.05 1,590,351.85
投资收益（损失以“－”号填 9,887,000.85 13,295,295.73
列）
其中：对联营企业和合营企业的 9,887,000.85 13,295,295.73
投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 -3,462,314.15 -974,885.92
列）
资产减值损失（损失以“-”号填 -1,124,147.86 542,265.79
列）
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2023 年第一季度报告
资产处置收益（损失以“－”号 6,243,500.69
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 146,852,323.95 163,058,172.77
加：营业外收入 734,378.06 144,268.00
减：营业外支出 526,496.85 31,496.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 147,060,205.16 163,170,944.73
列）
减：所得税费用 21,652,293.42 24,208,157.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 125,407,911.74 138,962,787.41
（一）持续经营净利润（净亏损以 125,407,911.74 138,962,787.41
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 740,762.62 -575,329.62
（一）不能重分类进损益的其他综合 -500,000.00 -575,329.62
收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -500,000.00 -575,329.62
（二）将重分类进损益的其他综合收 1,240,762.62
益
1.权益法下可转损益的其他综合收 1,240,762.62
益
六、综合收益总额 126,148,674.36 138,387,457.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：牟伟 主管会计工作负责人：冯慧 会计机构负责人：冯慧
母公司现金流量表
2023 年 1—3 月
编制单位：日照港股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2023年第一季度 2022年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,031,818,787.37 1,109,968,250.32
收到的税费返还 16,517,452.96
收到其他与经营活动有关的现金 19,775,445.71 31,737,398.10
经营活动现金流入小计 1,068,111,686.04 1,141,705,648.42
购买商品、接受劳务支付的现金 471,814,836.63 416,056,140.13
支付给职工及为职工支付的现金 348,745,424.69 316,052,793.71
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2023 年第一季度报告
支付的各项税费 29,898,131.28 14,218,504.40
支付其他与经营活动有关的现金 69,904,344.78 19,275,639.40
经营活动现金流出小计 920,362,737.38 765,603,077.64
经营活动产生的现金流量净额 147,748,948.66 376,102,570.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 7,876,879.00
处置固定资产、无形资产和其他长
65,478,415.00 432,806.91
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 29,152,298.00
投资活动现金流入小计 94,630,713.00 8,309,685.91
购建固定资产、无形资产和其他长
184,397,648.79 219,612,047.93
期资产支付的现金
投资支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 40,290,535.00
投资活动现金流出小计 184,397,648.79 259,902,582.93
投资活动产生的现金流量净额 -89,766,935.79 -251,592,897.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 922,700,000.00 733,389,668.60
收到其他与筹资活动有关的现金 578,950.08
筹资活动现金流入小计 923,278,950.08 733,389,668.60
偿还债务支付的现金 784,722,400.00 448,744,875.21
分配股利、利润或偿付利息支付的 73,433,355.41 67,162,737.85
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 150,272,999.51 125,798,342.16
筹资活动现金流出小计 1,008,428,754.92 641,705,955.22
筹资活动产生的现金流量净额 -85,149,804.84 91,683,713.38
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,167,791.97 216,193,387.14
加：期初现金及现金等价物余额 312,369,835.60 229,830,015.09
六、期末现金及现金等价物余额 285,202,043.63 446,023,402.23
公司负责人：牟伟 主管会计工作负责人：冯慧 会计机构负责人：冯慧
(三)2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明
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2023 年第一季度报告
财政部于 2022 年 11 月发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）（以下简
称“解释第 16 号”）。
关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，对于不
是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确
认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在
租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务
而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企
业会计准则第 18 号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债
和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和
可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时
分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,333,143,549.06 1,333,143,549.06
应收票据
应收账款 479,295,319.70 479,295,319.70
应收款项融资 78,178,390.00 78,178,390.00
预付款项 5,029,708.07 5,029,708.07
其他应收款 3,089,753.23 3,089,753.23
其中：应收利息
应收股利
存货 119,316,730.97 119,316,730.97
合同资产 111,351,574.64 111,351,574.64
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 263,874,233.36 263,874,233.36
流动资产合计 2,393,279,259.03 2,393,279,259.03
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 789,930,149.17 789,930,149.17
其他权益工具投资 8,541,660.10 8,541,660.10
投资性房地产
固定资产 16,032,072,134.92 16,032,072,134.92
在建工程 5,993,184,734.34 5,993,184,734.34
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2023 年第一季度报告
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,468,100,342.33 2,468,100,342.33
无形资产 4,749,512,297.88 4,749,512,297.88
开发支出
商誉 156,195,333.44 156,195,333.44
长期待摊费用
递延所得税资产 77,549,819.80 85,088,606.38 7,538,786.58
其他非流动资产 219,188,180.47 219,188,180.47
非流动资产合计 30,494,274,652.45 30,501,813,439.03 7,538,786.58
资产总计 32,887,553,911.48 32,895,092,698.06 7,538,786.58
流动负债：
短期借款 1,691,430,305.55 1,691,430,305.55
交易性金融负债
应付票据 30,500,000.00 30,500,000.00
应付账款 515,124,331.30 515,124,331.30
预收款项 20,279,143.71 20,279,143.71
合同负债 164,422,681.63 164,422,681.63
应付职工薪酬 206,335,880.22 206,335,880.22
应交税费 57,494,023.04 57,494,023.04
其他应付款 3,300,014,178.75 3,300,014,178.75
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,474,527,752.89 2,474,527,752.89
其他流动负债 519,211,792.94 519,211,792.94
流动负债合计 8,979,340,090.03 8,979,340,090.03
非流动负债：
长期借款 5,812,733,948.73 5,812,733,948.73
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,161,223,275.68 2,161,223,275.68
长期应付款 485,911,872.74 485,911,872.74
长期应付职工薪酬 56,153,558.42 56,153,558.42
预计负债
递延收益 43,893,852.62 43,893,852.62
递延所得税负债 4,396,935.93 4,396,935.93
其他非流动负债
非流动负债合计 8,564,313,444.12 8,564,313,444.12
负债合计 17,543,653,534.15 17,543,653,534.15
所有者权益（或股东权益）：
16 / 19
2023 年第一季度报告
实收资本（或股本） 3,075,653,888.00 3,075,653,888.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,057,107,899.56 3,057,107,899.56
减：库存股
其他综合收益 -63,392,593.63 -63,392,593.63
专项储备 103,983,107.23 103,983,107.23
盈余公积 791,239,968.51 791,239,968.51
一般风险准备
未分配利润 6,615,568,200.14 6,623,106,986.72 7,538,786.58
归属于母公司所有者权益
13,580,160,469.81 13,587,699,256.39 7,538,786.57
（或股东权益）合计
少数股东权益 1,763,739,907.52 1,763,739,907.52
所有者权益（或股东权
15,343,900,377.33 15,351,439,163.91 7,538,786.57
益）合计
负债和所有者权益（或
32,887,553,911.48 32,895,092,698.06 7,538,786.57
股东权益）总计
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 356,719,012.33 356,719,012.33
交易性金融资产
应收票据
应收账款 277,557,054.74 277,557,054.74
应收款项融资 69,178,390.00 69,178,390.00
预付款项 4,573,873.48 4,573,873.48
其他应收款 320,340,666.50 320,340,666.50
其中：应收利息
应收股利
存货 109,403,770.87 109,403,770.87
合同资产 100,549,201.48 100,549,201.48
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 72,053,893.89 72,053,893.89
流动资产合计 1,310,375,863.29 1,310,375,863.29
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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2023 年第一季度报告
长期股权投资 5,836,141,135.50 5,836,141,135.50
其他权益工具投资 8,541,660.10 8,541,660.10
投资性房地产
固定资产 9,920,520,361.85 9,920,520,361.85
在建工程 2,689,961,673.03 2,689,961,673.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 709,895,554.64 709,895,554.64
无形资产 4,431,312,297.54 4,431,312,297.54
开发支出
商誉 32,937,365.05 32,937,365.05
长期待摊费用
递延所得税资产 65,688,333.22 67,963,898.23 2,275,565.01
其他非流动资产 2,195,474.95 2,195,474.95
非流动资产合计 23,697,193,855.88 23,699,469,420.89 2,275,565.01
资产总计 25,007,569,719.17 25,009,845,284.18 2,275,565.01
流动负债：
短期借款 1,691,430,305.55 1,691,430,305.55
交易性金融负债
应付票据 30,500,000.00 30,500,000.00
应付账款 297,725,114.49 297,725,114.49
预收款项 3,060,393.78 3,060,393.78
合同负债 141,939,112.99 141,939,112.99
应付职工薪酬 169,781,917.55 169,781,917.55
应交税费 30,782,592.51 30,782,592.51
其他应付款 1,402,403,737.66 1,402,403,737.66
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,258,427,421.26 2,258,427,421.26
其他流动负债 518,454,221.51 518,454,221.51
流动负债合计 6,544,504,817.30 6,544,504,817.30
非流动负债：
长期借款 5,025,403,948.73 5,025,403,948.73
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 500,868,797.65 500,868,797.65
长期应付款 485,911,872.74 485,911,872.74
长期应付职工薪酬 47,457,351.99 47,457,351.99
预计负债
递延收益 43,893,852.62 43,893,852.62
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2023 年第一季度报告
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,103,535,823.73 6,103,535,823.73
负债合计 12,648,040,641.03 12,648,040,641.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,075,653,888.00 3,075,653,888.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,060,673,912.14 3,060,673,912.14
减：库存股
其他综合收益 -63,392,593.63 -63,392,593.63
专项储备 82,568,178.00 82,568,178.00
盈余公积 787,762,574.19 787,762,574.19
未分配利润 5,416,263,119.44 5,418,538,684.45 2,275,565.01
所有者权益（或股东权
12,359,529,078.14 12,361,804,643.15 2,275,565.01
益）合计
负债和所有者权益（或
25,007,569,719.17 25,009,845,284.18 2,275,565.01
股东权益）总计
特此公告
日照港股份有限公司董事会
2023 年 4 月 27 日
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