上海电力股份有限公司

    600021

    2009 年半年度报告上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 6

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 12

    八、备查文件目录..................................................................... 79上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人周世平、主管会计工作负责人孙基及会计机构负责人（会计主管人员）杨汉昌声明：

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：上海电力股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：上海电力

    公司英文名称：SHANGHAI ELECTRIC POWER COMPANY LIMITED

    公司英文名称缩写：SEP

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：上海电力

    公司A 股代码：600021

    3、 公司注册地址：上海市中山南路268 号

    公司办公地址：上海市中山南路268 号

    邮政编码：200010

    公司国际互联网网址：www.shanghaipower.com

    公司电子信箱：sepco@shanghaipower.com

    4、 法定代表人：周世平

    5、 公司董事会秘书： 夏梅兴

    电话： 51171016 或51156666 转

    传真： 51171019

    E-mail：sepco@shanghaipower.com

    联系地址： 上海市中山南路268 号36 层

    公司证券事务代表：周金发

    电话：51171016 或51156666 转

    传真：51171019

    E-mail：sepco@shanghaipower.com

    联系地址：上海市中山南路268 号36 层

    6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：上海市中山南路268 号

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 30,626,419,945.55 27,555,662,166.61 11.14

    所有者权益（或股东权益） 5,826,615,806.37 4,438,118,863.76 31.29

    每股净资产(元) 2.7230 2.0741 31.29上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 119,298,637.33 -621,983,601.33 119.18

    利润总额 106,740,249.43 -653,035,379.36 116.35

    净利润 83,911,441.81 -560,136,793.94 114.98

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    97,328,624.35 -530,035,472.81 118.36

    基本每股收益(元) 0.0392 -0.2618 114.97

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.0455 -0.2477 118.37

    稀释每股收益(元) 0.0392 -0.2618 114.97

    净资产收益率(%) 1.44 -7.45 增加8.89 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    1,394,165,048.39 750,178,910.33 85.84

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.6516 0.3506 85.85

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -887,543.35

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    1,871,504.42

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,422,920.56

    少数股东权益影响额 -915,943.58

    所得税影响额 -62,279.47

    合计 -13,417,182.54

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 162,494 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻结的股份数

    量

    中国电力投资

    集团公司

    国有法

    人

    42.84 916,646,315 0 0 无

    中国电力国际

    发展有限公司

    境外法

    人

    21.92 469,051,500 0 0 无

    中国长江电力

    股份有限公司

    国有法

    人

    8.77 187,620,600 0 0 无

    唐建华

    境内自

    然人

    0.75 15,951,279 0 0 未知上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    上海万方投资

    管理有限公司

    其他 0.22 4,645,895 4,645,895 0 未知

    中国建设银行

    －华富竞争力

    优选混合型证

    券投资基金

    其他 0.19 4,125,770 4,125,770 0 未知

    缪春敏

    境内自

    然人

    0.14 2,936,509 2,500 0 未知

    程秀洁

    境内自

    然人

    0.08 1,800,082 1,800,082 0 未知

    阮传华

    境内自

    然人

    0.08 1,606,953 1,606,953 0 未知

    中国建设银行

    －博时裕富证

    券投资基金

    其他 0.07 1,570,593 -415,526 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    中国电力投资集团公司 916,646,315 人民币普通股

    中国电力国际发展有限公司 469,051,500 人民币普通股

    中国长江电力股份有限公司 187,620,600 人民币普通股

    唐建华 15,951,279 人民币普通股

    上海万方投资管理有限公司 4,645,895 人民币普通股

    中国建设银行－华富竞争力

    优选混合型证券投资基金

    4,125,770 人民币普通股

    缪春敏 2,936,509 人民币普通股

    程秀洁 1,800,082 人民币普通股

    阮传华 1,606,953 人民币普通股

    中国建设银行－博时裕富证

    券投资基金

    1,570,593 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    前十名无限售条件股东中第一名中国电力投资集团公司是本公司

    控股股东；第二名中国电力国际发展有限公司和本公司为同一实际控

    制人下的关联公司，中国电力投资集团公司是中国电力国际发展有限

    公司的实际控制人。其余八名无限售条件股东与本公司无关联关系，

    也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行

    动人；未知该八名无限售条件股东之间的关联关系或是否属于《上市

    公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    公司股东所持有的1,496,046,000 股有限售条件股份于2009 年4 月17 日上市流通。公司控股股

    东中电投集团和公司第二大股东中国电力承诺：在中电投集团和中国电力所持限售股份解除限售后六

    个月内无通过上海证券交易所竞价交易系统出售股份达到5％及以上计划。至此，公司原非流通股股

    东有关股改承诺已全部履行完毕。（详见公司于4 月14 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证

    券时报》及上交所网站刊登的《上海电力股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》）。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    2009 年2 月16 日，经公司工会民主管理委员会决议：同意邵军民因工作变动不再担任公司职工

    监事，选举王国良担任公司职工监事，同意廖学勤继续担任公司职工监事。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    1、报告期经营情况分析

    截至报告期末，公司权益装机容量为656.97 万千瓦。

    报告期内，公司完成发电量70.88 亿千瓦时，比去年同期下降35%，主要系（1）全社会用电需求

    下降影响；（2）公司全资老电厂部分关停因素；（3）公司控股子公司之江苏阚山发电有限公司投产

    后未达到连续运营状态以及江苏上电贾汪发电有限公司电量替代因素。

    报告期内，实现营业收入37 亿元，较去年同期减少12.11%，主要系公司发电量同比下降35%。

    报告期内，公司营业成本发生32.99 亿元，较去年同期下降23.15%，主要系公司燃料价格较去年

    同期有所下降以及公司发电量同比下降。

    报告期内，公司实现净利润0.84 亿元，比去年同期增长115%。主要系公司燃料价格较去年同期

    有所下降以及去年下半年两次上网电价得到调整。

    今年上半年，公司紧紧围绕“调结构、保扭亏、攻重点、维稳定”的工作方针，积极应对国际经

    济危机、国内经济下行所带来的前所未有不利局面，着力抓好煤价、电量，加强预算控制，确保了生

    产安全，确保了队伍的稳定，实现了上半年“扭亏为盈”的目标。

    2、下一步重点工作

    （1）以发展为第一要务，努力调结构，促转型；

    （2）在上半年实现“扭亏为盈”的基础上，继续加大工作力度，采取有效措施控制煤炭成本，积极争

    取电量，强化经营管理，提高盈利能力。

    （3）加强安全生产，保证迎世博、迎峰度夏期间的安全生产和人员稳定。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业

    或分产

    品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收

    入比上

    年增减

    (%)

    营业成

    本比上

    年增减

    (%)

    营业利润率

    比上年增减

    (%)

    分产品

    电力 3,105,515,126.68 2,896,214,213.47 6.74 -16.97 -26.35

    增加11.88

    个百分点

    热力 511,924,768.89 367,783,657.61 28.16 13.72 -7.74

    增加16.72

    个百分点

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    上海 3,010,553,348.19 -6.96

    江苏 616,031,537.45 -33.19

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的投

    资收益

    占上市公司净利润

    的比重(%)

    上海外高桥第二

    发电有限公司

    2*900MW 火力发

    电、综合利用及

    其他

    273,716,087.13 54,743,217.43 65.24

    上海吴泾发电有吴泾电厂60 万96,160,435.87 48,080,217.94 57.30上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    限责任公司 千瓦的电力生

    产，电力电量及

    其附属产品的销

    售

    淮沪煤电有限公

    司

    电力生产、经营 59,447,591.06 29,723,795.53 35.43

    上海外高桥第三

    发电有限责任公

    司

    电力生产、经营 295,613,757.89 88,684,127.37 105.69

    江苏华电望亭天

    然气发电有限公

    司

    电力生产 25,002,993.81 11,251,347.21 13.41

    上海吴泾第二发

    电有限责任公司

    电力生产和经营 179,401,760.68 87,906,862.73 104.77

    4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    今年1-6 月，公司主营业务盈利能力（毛利率）为9.39%，比去年同期增长12.21%，主要原因系

    公司燃料价格较去年同期有所下降以及去年下半年两次上网电价得到调整。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    上海上电漕泾发电有限公

    司2×100 万千瓦级超超

    临界高效清洁燃煤机组项

    目

    168,000.00 在建 尚未产生收益

    吴泾热电厂改造项目 61,000.00 在建 尚未产生收益

    浙江上电天台山风电有限

    公司天台山风电厂项目

    1,532.55

    风电场工程建设完成，

    具备并网发电条件

    尚未产生收益

    参股投资设立安徽芜湖核

    电有限公司

    2,800.00 在建 尚未产生收益

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司的治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。

    报告期内，公司积极主动学习新政策、新法规，切实提高上市公司规范运作、风险防范等方面的

    意识。严格按照有关法律法规以及《公司章程》，进一步规范公司经营，加强信息披露、投资者关系

    管理等工作，切实维护好全体股东的合法权益。

    报告期内，公司深入学习由财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布的《企业内部控

    制基本规范》，按照基本规范的总体要求，积极寻找差距，制定相应的改进方案，做好贯彻实施规范

    的各项工作。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    报告期内，公司2008 年年度利润分配方案为：不派发现金，不转增股，不送股。该议案已经2009

    年5 月31 日召开的公司2008 年年度股东大会审议通过。股东大会决议公告刊登于2009 年6 月2 日的

    《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    报告期内，公司不实施现金分红。经中瑞岳华会计师事务所审计，公司2008 年度实现净利润（母

    公司报表数，下同）-743,735,766.19 元，加上扣除2007 年的应付普通股股利后年初未分配利润余额

    339,632,724.33 元，2008 年末公司可供分配利润余额为-404,103,041.86 元。经2009 年5 月31 日召

    开的公司2008 年年度股东大会审议通过,公司2008 年年度利润分配方案为：不派发现金，不转增股，

    不送股。股东大会决议公告刊登于2009 年6 月2 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、证券投资情况

    序

    号

    证

    券

    品

    种

    证券代

    码

    证券

    简称

    初始投资金额

    （元）

    持有数量

    （股）

    期末账面值

    （元）

    占期末

    证券投

    资比例

    （％）

    报告期损益

    （元）

    1

    股

    票

    600837

    海通

    证券

    2,810,766,652.80 156,425,120 2,573,193,224 100 15,642,512

    合计 2,810,766,652.80 / 2,573,193,224 100 15,642,512

    为了促进公司在资本市场搭建良好再融资平台，寻求资本市场上的战略合作伙伴，建立长期合作

    关系，在公司快速发展过程中充分发挥好资本市场的再融资功能；同时紧抓中国资本市场茁壮发展的

    良好契机，通过战略投资，参与投资证券公司等金融股权，共享资本市场大力发展的成果。公司经过

    认真研究，认为海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”）是一家运作规范、管理科学，作风

    严谨，且发展前景和盈利能力逐步趋好的大型创新类证券公司。经公司2007 年10 月30 日召开的2007

    年第一次临时股东大会审议批准，公司以每股35.88 元的价格申购了海通证券非公开发行股票中的

    78,212,560 股股票，占海通证券此次非公开发行股票后总股本的1.90％。（详见公司于2007 年11

    月21 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上刊登的《上海

    电力股份有限公司对外投资公告》）。

    2008 年5 月21 日，海通证券实施2007 年度利润分配及资本公积金转增股本方案：每10 股送3

    股转增7 股派1.00 元。送股实施后，发行人共持有海通证券156,425,120 股股票。

    2009 年5 月，海通证券实施2008 年度利润分配方案，以2008 年12 月31 日总股本8,227,821,180

    股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利1.00 元（含税）。

    2、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证券简称 初始投资金额

    占该公

    司股权

    比例

    （％）

    期末账面值 报告期损益

    报告期所有者权益变

    动

    会计

    核算

    科目

    股份

    来源

    600837 海通证券 2,810,766,652.80 1.90 2,573,193,224 15,642,512 1,304,585,500.80

    可供

    出售

    金融

    资产

    申购

    非公

    开发

    行股

    票

    合计 2,810,766,652.80 / 2,573,193,224 15,642,512 1,304,585,500.80 / /

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    单位:元 币种:人民币

    关联交

    易方

    关联关

    系

    关联交

    易类型

    关联交易

    内容

    关联交易定价原则

    关联交

    易价格

    关联交易金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联交

    易结算

    方式

    市场

    价格

    交易价

    格与市

    场参考

    价格差

    异较大

    的原因

    上海电

    力燃料

    股份有

    限公司

    母公司

    的控股

    子公司

    购买商

    品

    燃料采购

    对燃煤价格采用采购

    成本加管理费的定价

    模式，采购成本为原煤

    价格以天然煤港口离

    岸平仓价格加上运费、

    滞期费、港杂费、商定

    的国家规定运损率内

    的运损费、一次性费

    用、管理费及附加税，

    其中管理费按照天然

    煤港口离岸平仓价格

    加上运费、港杂费、一

    次性费用的1.9%计算

    市场价1,652,410,878.07 68.24 现金

    本公司向母公司的控股子公司上海电力燃料股份有限公司燃料采购。

    公司通过燃料公司采购燃料，一方面可以发挥燃料公司大宗采购的规模优势，控制燃料成本；另

    一方面燃料的大宗采购又便于燃料合理调配，保证燃料均衡到货，进而保证电厂的生产能够连续、安

    全地进行，同时，也可避免公司自行采购而增加的运输、人员、管理等方面的支出。

    公司拥有独立的燃料采购权。

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保方

    担保方与上市公

    司的关系

    被担保方

    担保金

    额

    担保

    发生

    日期

    (协议

    签署

    日)

    担保

    起始

    日

    担保

    到期

    日

    担保

    类型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担保

    是否

    逾期

    担保

    逾期

    金额

    是否

    存在

    反担

    保

    是否

    为关

    联方

    担保

    关联关系

    上海电力

    股份有限

    公司

    公司本部

    上海外高桥第二

    发电有限责任公

    司

    45,874

    2006

    年11

    月27

    日

    2006

    年11

    月27

    日

    2017

    年9 月

    15 日

    连带

    责任

    担保

    否 否 否 是 合营公司

    盐城市热

    电公司

    控股子公司

    江苏悦达投资股

    份有限公司

    11,100

    2009

    年9 月

    26 日

    2009

    年9 月

    26 日

    2009

    年11

    月5 日

    连带

    责任

    担保

    否 否 否 否

    江苏上电

    八菱集团

    有限公司

    控股子公司

    江苏悦达投资股

    份有限公司

    1,200

    2009

    年3 月

    27 日

    2009

    年3 月

    27 日

    2009

    年12

    月6 日

    连带

    责任

    担保

    否 否 否 否

    盐城市热

    电公司

    控股子公司

    江苏悦达集团有

    限公司

    4,980

    2009

    年1 月

    24 日

    2009

    年1 月

    24 日

    2010

    年3 月

    18 日

    连带

    责任

    担保

    否 否 否 否

    盐城市热控股子公司 盐城发电有限公18,000 2009 2009 2009 连带否 否 否 是 联营公司上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    电公司 司 年1 月

    5 日

    年1 月

    5 日

    年10

    月21

    日

    责任

    担保

    盐城市热

    电公司

    控股子公司

    射阳港发电有限

    责任公司

    9,960

    2008

    年2 月

    2 日

    2008

    年2 月

    2 日

    2011

    年3 月

    15 日

    连带

    责任

    担保

    否 否 否 是 联营公司

    盐城热电

    有限责任

    公司

    控股子公司

    江苏大吉再生能

    源有限公司

    705.60

    2003

    年10

    月1 日

    2003

    年10

    月1 日

    2020

    年10

    月1 日

    连带

    责任

    担保

    否 否 否 否

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -7,694.40

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 91,819.60

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 6,918

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 347,980

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 439,799.60

    担保总额占公司净资产的比例(%) 75.48

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 377,500

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 148,468.60

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 439,799.60

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    公司每年就所属全资电厂期货电量的销售事宜与上海市电力公司签订《期货购电合同》。该合同

    明确了公司各全资发电厂每年的期货购电量、期货电价和经济补偿、电费结算、支付方式及违约责任。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    稳定股价的措施

    公司控股股东中国电力投资集团公

    司和公司第二大股东中国电力国际

    发展有限公司承诺：在中电投集团和

    中国电力所持限售股份解除限售后

    六个月内无通过上海证券交易所竞

    价交易系统出售股份达到5％及以

    上计划。

    报告期内，中国电力投资集团公司和中

    国电力国际发展有限公司切实履行了上

    述承诺事项。

    公司股东所持有的1,496,046,000 股有限售条件股份于2009 年4 月17 日上市流通。公司控股股

    东中电投集团和公司第二大股东中国电力承诺：在中电投集团和中国电力所持限售股份解除限售后六

    个月内无通过上海证券交易所解除限售后六个月内无通过上海证券交易所竞价交易系统出售股份达到

    5％及以上计划。至此，公司原非流通股股东有关股改承诺已全部履行完毕。（详见公司于4 月14 日

    在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站刊登的《上海电力股份有限公司有

    限售条件的流通股上市公告》）。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所有限公司上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十三) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    公司关联交易公告

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年3 月10

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司2009 年度第一

    期中期票据发行结

    果公告

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年3 月27

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司2009 年度第二

    期中期票据发行结

    果公告

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年4 月9

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司2008 年年度业

    绩快报

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年4 月10

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司2009 年第一季

    度业绩预告

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年4 月10

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司有限售条件的

    流通股上市公告

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年4 月14

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司2009 年第一季

    度季报

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年4 月28

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司第四届第八次

    董事会决议公告暨

    关于召开2008 年年

    度股东大会的通知

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年4 月28

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司2008 年年度报

    告及报告摘要

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年4 月28

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司关联方占用上

    市公司资金情况的

    专项审核报告

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年4 月28

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司关于2009 年对

    外担保的公告

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年4 月28

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司第四届第六次

    监事会决议公告

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年4 月28

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司2008 年年度股

    东大会会议资料

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年5 月20

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司关于顺延召开

    2008 年年度股东大

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    2009 年5 月20

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    会的公告 报》

    公司2008 年年度报

    告（修订版）

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年5 月23

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司关于顺延召开

    2008 年年度股东大

    会的第二次公告

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年5 月25

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司2008 年度股东

    大会的法律意见书

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年6 月2

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏

    公司2008 年年度股

    东大会决议公告

    《中国证券报》、《上

    海证券报》、《证券时

    报》

    2009 年6 月2

    日

    http://www.sse.com.cn 上市公司

    公告专栏上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海电力股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 七、（六）、1 1,119,317,554.67 781,537,748.96

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 七、（六）、2 65,903,782.00 234,433,557.94

    应收账款 七、（六）、4 738,540,139.62 836,495,865.36

    预付款项 七、（六）、6 262,487,382.94 184,224,065.15

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 七、（六）、3 12,600,000.00

    其他应收款 七、（六）、5 37,848,450.17 22,534,389.85

    买入返售金融资产

    存货 七、（六）、7 406,452,742.46 443,026,655.18

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 七、（六）、8 2,541,747.20 3,984,558.40

    流动资产合计 2,633,091,799.06 2,518,836,840.84

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 七、（六）、9 2,573,193,224.00 1,268,607,723.20

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 七、（六）、11 5,172,864,877.02 4,873,257,933.99

    投资性房地产 七、（六）、12 43,906,578.88 44,564,579.02

    固定资产 七、（六）、13 12,541,283,690.62 12,946,315,838.98

    在建工程 七、（六）、14 6,201,474,892.96 4,757,960,479.68

    工程物资 七、（六）、15 689,379,334.68 390,710,140.15

    固定资产清理 297,044.58 297,044.58

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 七、（六）、16 574,756,276.99 584,218,882.39

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 七、（六）、17 38,095,426.00 8,306,032.00

    递延所得税资产 七、（六）、18 87,239,422.37 87,813,883.49

    其他非流动资产 七、（六）、19 70,837,378.39 74,772,788.29

    非流动资产合计 27,993,328,146.49 25,036,825,325.77

    资产总计 30,626,419,945.55 27,555,662,166.61

    流动负债：上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    短期借款 七、（六）、21 10,659,600,000.00 11,374,430,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债 七、（六）、22 91,166,635.81 102,260,583.56

    应付票据 七、（六）、23 1,822,416,587.71 906,113,209.79

    应付账款 七、（六）、24 1,149,841,563.72 751,110,324.65

    预收款项 七、（六）、25 49,024,229.13 42,824,480.24

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 七、（六）、26 46,112,069.17 44,484,313.00

    应交税费 七、（六）、27 31,519,447.09 99,520,352.71

    应付利息 七、（六）、28 2,795,809.50 11,286,661.28

    应付股利

    其他应付款 七、（六）、29 696,560,842.20 721,747,245.94

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 七、（六）、31 70,000,000.00 50,000,000.00

    其他流动负债 七、（六）、32 300,000,000.00 1,800,000,000.00

    流动负债合计 14,919,037,184.33 15,903,777,171.17

    非流动负债：

    长期借款 七、（六）、33 4,293,686,754.48 4,112,852,124.52

    应付债券 七、（六）、34 2,529,040,000.00

    长期应付款

    专项应付款 七、（六）、35 538,126,803.41 553,466,865.34

    预计负债 七、（六）、30 73,284,000.00 74,284,000.00

    递延所得税负债 七、（六）、36 46,165,753.62 49,244,725.29

    其他非流动负债 七、（六）、37 42,240,441.30 40,315,431.03

    非流动负债合计 7,522,543,752.81 4,830,163,146.18

    负债合计 22,441,580,937.14 20,733,940,317.35

    股东权益：

    股本 七、（六）、38 2,139,739,257.00 2,139,739,257.00

    资本公积 七、（六）、39 3,968,023,064.44 2,663,437,563.64

    减：库存股

    盈余公积 七、（六）、40 343,704,600.36 343,704,600.36

    一般风险准备

    未分配利润 七、（六）、41 -624,851,115.43 -708,762,557.24

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益

    合计

    5,826,615,806.37 4,438,118,863.76

    少数股东权益 2,358,223,202.04 2,383,602,985.50

    股东权益合计 8,184,839,008.41 6,821,721,849.26

    负债和股东权益合计 30,626,419,945.55 27,555,662,166.61

    公司法定代表人：周世平 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：杨汉昌上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海电力股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 226,721,462.89 298,093,971.19

    交易性金融资产

    应收票据 65,853,782.00 217,053,557.94

    应收账款 七、（七）、1 246,761,990.73 82,471,385.71

    预付款项 150,972,596.88 153,418,057.61

    应收利息

    应收股利 12,600,000.00

    其他应收款 七、（七）、2 16,272,097.16 6,928,854.37

    存货 119,084,033.40 114,759,140.16

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 825,665,963.06 885,324,966.98

    非流动资产：

    可供出售金融资产 2,573,193,224.00 1,268,607,723.20

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 七、（七）、3 7,726,833,474.55 7,429,489,056.35

    投资性房地产

    固定资产 1,279,137,735.57 1,395,246,676.62

    在建工程 706,927,353.03 388,165,369.47

    工程物资 558,509,787.39 388,446,142.05

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 229,324,396.11 232,227,415.33

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 30,000,000.00

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 13,103,925,970.65 11,102,182,383.02

    资产总计 13,929,591,933.71 11,987,507,350.00

    流动负债：

    短期借款 1,020,000,000.00 2,590,000,000.00

    交易性金融负债 91,166,635.81 102,260,583.56

    应付票据 928,956,023.74 430,000,000.00

    应付账款 181,453,170.07 2,127,493.01

    预收款项

    应付职工薪酬 17,453,722.81 17,369,907.49

    应交税费 9,096,248.08 13,566,155.08

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 74,267,725.64 55,015,610.60上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 1,500,000,000.00

    流动负债合计 2,322,393,526.15 4,710,339,749.74

    非流动负债：

    长期借款 2,300,986,754.48 1,960,152,124.52

    应付债券 2,529,040,000.00

    长期应付款

    专项应付款 536,087,622.85 551,428,552.55

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 2,119,434.18 3,005,589.16

    非流动负债合计 5,368,233,811.51 2,514,586,266.23

    负债合计 7,690,627,337.66 7,224,926,015.97

    股东权益：

    股本 2,139,739,257.00 2,139,739,257.00

    资本公积 3,986,921,823.91 2,682,336,323.11

    减：库存股

    盈余公积 344,608,795.78 344,608,795.78

    未分配利润 -232,305,280.64 -404,103,041.86

    外币报表折算差额

    股东权益合计 6,238,964,596.05 4,762,581,334.03

    负债和股东权益合计 13,929,591,933.71 11,987,507,350.00

    公司法定代表人：周世平 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：杨汉昌上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 3,700,122,276.64 4,209,971,453.05

    其中：营业收入

    七、（六）、

    42

    3,700,122,276.64 4,209,971,453.05

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 3,890,569,970.58 4,815,020,594.14

    其中：营业成本

    七、（六）、

    42

    3,299,260,289.33 4,292,811,736.39

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加

    七、（六）、

    43

    14,163,536.47 15,484,843.82

    销售费用 66,000.00 1,196,049.63

    管理费用 179,974,569.81 185,657,015.47

    财务费用

    七、（六）、

    44

    399,141,324.04 341,818,506.49

    资产减值损失

    七、（六）、

    47

    -2,035,749.07 -21,947,557.66

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    七、（六）、

    45

    24,174.14

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    七、（六）、

    46

    309,722,157.13 -16,934,460.24

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    七、（六）、

    46

    275,206,943.03 -32,332,974.33

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,298,637.33 -621,983,601.33

    加：营业外收入

    七、（六）、

    48

    4,274,364.36 3,437,188.44

    减：营业外支出

    七、（六）、

    49

    16,832,752.26 34,488,966.47

    其中：非流动资产处置净损失

    七、（六）、

    49

    1,874,850.34 33,706,436.63

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    106,740,249.43 -653,035,379.36

    减：所得税费用

    七、（六）、

    50

    -2,991,408.92 1,708,650.15

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,731,658.35 -654,744,029.51

    归属于母公司所有者的净利润 83,911,441.81 -560,136,793.94

    少数股东损益 25,820,216.54 -94,607,235.57上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益

    七、（六）、

    52

    0.0392 -0.2618

    （二）稀释每股收益

    七、（六）、

    52

    0.0392 -0.2618

    公司法定代表人：周世平 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：杨汉昌

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入

    七、（七）、

    4

    1,335,806,383.69 1,512,428,094.25

    减：营业成本

    七、（七）、

    4

    1,247,595,501.34 1,647,159,350.71

    营业税金及附加 2,125,371.21 1,738,271.14

    销售费用

    管理费用 82,785,267.82 80,358,478.96

    财务费用 150,004,738.07 154,257,560.03

    资产减值损失 -1,093,058.71 -11,666,400.81

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    24,174.14

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    七、（七）、

    5

    333,276,642.20 123,094,577.76

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    七、（七）、

    5

    271,279,828.10 -5,733,936.33

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 187,689,380.30 -236,324,588.02

    加：营业外收入 627,108.04 696,333.44

    减：营业外支出 16,518,727.12 32,727,209.75

    其中：非流动资产处置净损

    失

    1,812,179.06 32,527,209.75

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    171,797,761.22 -268,355,464.33

    减：所得税费用

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 171,797,761.22 -268,355,464.33

    公司法定代表人：周世平 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：杨汉昌上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    4,554,228,275.72 4,957,552,035.20

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 11,103,203.60

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    七、（六）、

    54、（1）

    119,312,506.55 535,523,098.00

    经营活动现金流入

    小计

    4,684,643,985.87 5,493,075,133.20

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    2,539,234,946.78 3,929,343,156.77

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    330,772,257.67 387,869,551.16

    支付的各项税费 275,695,456.25 309,796,624.59

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    七、（六）、

    54、（2）

    144,776,276.78 115,886,890.35

    经营活动现金流出

    小计

    3,290,478,937.48 4,742,896,222.87上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    经营活动产生的

    现金流量净额

    1,394,165,048.39 750,178,910.33

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    104,151,744.00 113,152,343.41

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    1,626,120.24 16,834,097.72

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    七、（六）、

    54、（3）

    3,679,969.85 79,610,533.29

    投资活动现金流入

    小计

    109,457,834.09 209,596,974.42

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    1,093,900,385.58 2,021,114,075.56

    投资支付的现金 84,000,000.00 150,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    七、（六）、

    54、（4）

    1,160,000.00 160,000.00

    投资活动现金流出

    小计

    1,179,060,385.58 2,171,274,075.56

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -1,069,602,551.49 -1,961,677,101.14

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 14,724,500.00

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    14,724,500.00 14,724,500.00

    取得借款收到的现金 14,376,200,000.00 8,923,950,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    七、（六）、

    54、（5）

    22,300,000.00

    筹资活动现金流入

    小计

    14,398,500,000.00 8,938,674,500.00

    偿还债务支付的现金 13,897,311,587.24 6,784,523,252.18

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    430,945,441.17 452,616,157.99

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    51,200,000.00

    122,070,000.00

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    七、（六）、

    54、（6）

    37,575,000.00

    筹资活动现金流出

    小计

    14,365,832,028.41 7,237,139,410.17

    筹资活动产生的 32,667,971.59 1,701,535,089.83上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    357,230,468.49 490,036,899.02

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    757,087,086.18 772,441,891.34

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    1,114,317,554.67 1,262,478,790.36

    公司法定代表人：周世平 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：杨汉昌上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,534,985,620.44 1,917,362,977.08

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    1,484,712.67 477,598,850.68

    经营活动现金流入

    小计

    1,536,470,333.11 2,394,961,827.76

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    834,582,177.74 1,721,946,891.68

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    161,904,517.17 184,243,107.81

    支付的各项税费 55,627,446.00 82,740,863.27

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    55,184,459.96 55,956,610.95

    经营活动现金流出

    小计

    1,107,298,600.87 2,044,887,473.71

    经营活动产生的

    现金流量净额

    429,171,732.24 350,074,354.05

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    132,532,224.00 231,463,543.41

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    1,125,888.66 16,810,584.72

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    862,500.00

    投资活动现金流入

    小计

    133,658,112.66 249,136,628.13

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    146,300,655.12 264,415,583.74

    投资支付的现金 84,000,000.00 465,325,500.00

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    1,000,000.00

    投资活动现金流出

    小计

    231,300,655.12 729,741,083.74

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -97,642,542.46 -480,604,455.61上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 6,961,000,000.00 5,323,750,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    6,961,000,000.00 5,323,750,000.00

    偿还债务支付的现金 7,196,703,892.06 4,732,578,192.32

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    129,622,806.02 123,475,067.59

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    37,575,000.00

    筹资活动现金流出

    小计

    7,363,901,698.08 4,856,053,259.91

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -402,901,698.08 467,696,740.09

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -71,372,508.30 337,166,638.53

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    298,093,971.19 57,539,956.33

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    226,721,462.89 394,706,594.86

    公司法定代表人：周世平 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：杨汉昌上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    2,139,739,257.00 2,663,437,563.64 343,704,600.36 -708,762,557.24 2,383,602,985.50 6,821,721,849.26

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    2,139,739,257.00 2,663,437,563.64 343,704,600.36 -708,762,557.24 2,383,602,985.50 6,821,721,849.26

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    1,304,585,500.80 83,911,441.81 -25,379,783.46 1,363,117,159.15

    （一）净利润 83,911,441.81 25,820,216.54 109,731,658.35

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    1,304,585,500.80 1,304,585,500.80

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    1,304,585,500.80 1,304,585,500.80

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    1,304,585,500.80 83,911,441.81 25,820,216.54 1,414,317,159.15

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -51,200,000.00 -51,200,000.00

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -51,200,000.00 -51,200,000.00

    4．其他上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    2,139,739,257.00 3,968,023,064.44 343,704,600.36 -624,851,115.43 2,358,223,202.04 8,184,839,008.41

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    1,783,116,048.00 4,729,154,681.63 343,704,600.36 798,220,779.33 2,666,133,181.07 10,320,329,290.39

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    1,783,116,048.00 4,729,154,681.63 343,704,600.36 798,220,779.33 2,666,133,181.07 10,320,329,290.39

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    356,623,209.00 66,544,579.07 -560,136,793.94 29,393,098.61 -107,575,907.26

    （一）净利润 -560,136,793.94 -94,607,235.57 -654,744,029.51

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    423,167,788.07 423,167,788.07

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    423,167,788.07 423,167,788.07

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    423,167,788.07 -560,136,793.94 -94,607,235.57 -231,576,241.44

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    246,070,334.18 246,070,334.18

    1．所有者投

    入资本

    14,724,500.00 14,724,500.00

    2．股份支付

    计入所有者上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    权益的金额

    3．其他 231,345,834.18 231,345,834.18

    （四）利润分

    配

    -122,070,000.00 -122,070,000.00

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -122,070,000.00 -122,070,000.00

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    356,623,209.00 -356,623,209.00

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    356,623,209.00 -356,623,209.00

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    2,139,739,257.00 4,795,699,260.70 343,704,600.36 238,083,985.39 2,695,526,279.68 10,212,753,383.13

    公司法定代表人：周世平 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：杨汉昌上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    2,139,739,257.00 2,682,336,323.11 344,608,795.78 -404,103,041.86 4,762,581,334.03

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年

    初余额

    2,139,739,257.00 2,682,336,323.11 344,608,795.78 -404,103,041.86 4,762,581,334.03

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    1,304,585,500.80 171,797,761.22 1,476,383,262.02

    （一）净利

    润

    171,797,761.22 171,797,761.22

    （二）直接

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    1,304,585,500.80 1,304,585,500.80

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    1,304,585,500.80 1,304,585,500.80

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    1,304,585,500.80 171,797,761.22 1,476,383,262.02

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    1．提取盈余

    公积

    2．对所有者上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    （或股东）

    的分配

    3．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    2,139,739,257.00 3,986,921,823.91 344,608,795.78 -232,305,280.64 6,238,964,596.05

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    1,783,116,048.00 4,749,575,791.10 344,608,795.78 339,632,724.33 7,216,933,359.21

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年

    初余额

    1,783,116,048.00 4,749,575,791.10 344,608,795.78 339,632,724.33 7,216,933,359.21

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    356,623,209.00 66,544,579.07 -268,355,464.33 154,812,323.74

    （一）净利

    润

    -268,355,464.33 -268,355,464.33

    （二）直接

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    423,167,788.07 423,167,788.07

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    423,167,788.07 423,167,788.07

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    上述（一）

    和（二）小

    计

    423,167,788.07 -268,355,464.33 154,812,323.74

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    1．提取盈余

    公积

    2．对所有者

    （或股东）

    的分配

    3．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    356,623,209.00 -356,623,209.00

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    356,623,209.00 -356,623,209.00

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    2,139,739,257.00 4,816,120,370.17 344,608,795.78 71,277,260.00 7,371,745,682.95

    公司法定代表人：周世平 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：杨汉昌上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    (二) 公司基本情况

    1、历史沿革

    上海电力股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国家体改委体改生[1998]42 号文批准，由上

    海市电力公司和中国华东电力集团公司作为发起人共同发起设立，并于1998 年6 月4 日在上海市工商

    行政管理局登记注册，领取了注册号为3100001005356 的企业法人营业执照。

    经国家电力公司国电计[2001]734 号文批准，中国华东电力集团公司持有的本公司23.73%的股份转由

    拟组建的中国华东电力集团公司子公司华东发电公司持有，鉴于华东发电公司尚未成立，故先以中国

    华东电力集团公司控股子公司上海华东电力发展公司作为出资代表，中国华东电力集团公司的股东权

    利义务由上海华东电力发展公司享有和承担。

    根据国家发展计划委员会计基础［2002］2704 号文《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方

    案的批复》，上海市电力公司持有本公司76.27%的股权依法划转给中国电力投资集团公司持有。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］第123 号文核准，2003 年10 月14 日，本公司向社会

    公开发行人民币普通股24,000.00 万股,每股面值1.00 元, 实际发行价格每股5.80 元。发行后，注册

    资本由132,350.50 万元变更为156,350.50 万元，股本结构变为：中国电力投资集团公司持股

    100,945.50 万股，占总股本的64.56%；上海华东电力发展公司持股31,405.00 万股，占总股本的

    20.09%；社会公众股东持股24,000.00 万股，占总股本的15.35%。2003 年10 月29 日，本公司股票在

    上海证券交易所上市，证券代码为600021。

    2005 年11 月11 日，国务院国有资产监督管理委员会对本公司股权分置方案进行批复，2005 年

    11 月16 日，公司股东大会决议通过股权分置方案，股权分置方案后公司股本结构变为：中国电力投

    资集团公司持股950,878,611 股，占总股本的60.82%；上海华东电力发展公司持股295,826,389 股，

    占总股本的18.92%；社会公众股东持股316,800,000 股，占总股本的20.26%。

    2006 年11 月2 日，中国电力投资集团公司就其持有的本公司25%的股份，共计390,876,250 股，以协

    议转让的方式转让给中国电力国际发展有限公司，并签署了相关协议。中国电力国际发展有限公司持

    有本公司25%股份后，本公司类型变更为中外合资企业。2007 年6 月8 日，上海华东电力发展公司就

    其持有的本公司18.92%的股份，共计295,826,389 股，以协议转让的方式分别转让给中国长江电力股

    份有限公司10%股份（计156,350,500 股）和中国电力投资集团公司8.92%股份（计139,475,889 股）。

    上述股份转让完成后，中国电力投资集团公司持有本公司44.74%的股份，中国电力国际发展有限公司

    持有本公司25%的股份，中国长江电力股份有限公司持有本公司10%的股份。

    公司于2006 年11 月发行10 亿元人民币可转换债券，截至2007 年8 月14 日，公司发行的上电转

    债转股219,611,048 股，公司转股后的注册资本为1,783,116,048.00 元。其中：中国电力投资集团公

    司为763,871,929 元，占股42.84%；中国电力国际发展有限公司为390,876,250 元，占股21.92%；中

    国长江电力股份有限公司为156,350,500 元，占股8.77%；社会公众股东为472,017,369 元，占股

    26.47%。

    2008 年5 月，公司根据2007 年年度股东大会审议通过的《2007 年年度利润分配及资本公积金转增方

    案》： 资本公积金转增股本方案以2007 年12 月31 日总股本1,783,116,048 股为基数，向全体股东

    每10 股转增2 股，共转增356,623,209 股。转增股本后公司的注册资本为2,139,739,257 元。

    2、行业性质

    本公司属电力企业。

    3、经营范围

    本公司经营范围为：电力、热力产品的生产和销售。

    4、主要产品和生产经营概况

    本公司主要产品：电力、热力。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及其他各项会计

    准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部颁

    布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报

    表。上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素金

    额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价

    值计量。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务核算方法

    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。

    在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，

    除了按照《企业会计准则第17 号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外

    币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采

    用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采

    用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    （1）金融工具的确认依据

    金融工具的确认依据为：当成为金融工具合同的一方时，公司确认与之相关的金融资产或金融负

    债。

    （2）金融资产和金融负债的分类

    按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

    产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。

    按照经济实质将承担的金融负债在划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②以摊余成

    本计量的其他金融负债。

    （3）金融资产和金融负债的计量

    本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当

    期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负

    债，相关交易费用计入初始确认金额。

    本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，

    公允价值变动计入当期损益。

    ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

    ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失

    和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计

    入当期损益。

    ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并

    须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    （4）主要的金融资产公允价值和主要的金融负债公允价值的确定方法

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的现行出价，本公司拟购入的金融资产

    或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或

    经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。

    ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参

    考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的

    当前公允价值、现金流量折现法等。

    （5）金融资产和金融负债终止确认

    满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：

    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

    ②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止

    确认条件。

    公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

    （6）金融资产减值

    ①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据

    本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

    面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需

    单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单独金

    额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，

    按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。

    ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

    A.持有至到期投资

    以摊余成本计量的持有到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未

    发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期

    损益。对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且

    客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的

    账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    B.应收款项

    应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注七、（三）、9。

    C.可供出售金融资产

    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋

    势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。可供出售金

    融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损

    益。

    D.其他

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通

    过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，

    与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，

    计入当期损益。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    在资产负债表日，本公司对单项金额超过1000

    万元的应收账款和其他应收款单独进行减值测

    试，有客观证据表明其发生了减值的。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额，

    确认减值损失并计提坏账准备。上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    信用风险特征组合的确定依据

    根据公司的经营特点，单项金额不重大但信用风险特征组合后风险

    较大的标准是除单项金额重大的应收款项外，账龄较长且预计收回

    困难或需依个别认定计提坏账准备的应收款项。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 0% 0%

    1－2 年 10% 10%

    2－3 年 20% 20%

    3 年以上 100% 100%

    3－4 年 100% 100%

    4－5 年 100% 100%

    5 年以上 100% 100%

    计提坏账准备的说明

    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列

    客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备。

    ①债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重

    自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；

    ②债务单位逾期未履行偿债义务超过3 年；

    ③其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大；

    ④其他表明应收款项发生减值的客观依据 。

    如有确凿的证据证明某项应收款项已无法收回，则全额计提坏账准

    备。

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    本公司存货主要包括材料采购、原材料、燃料、低值易耗品等。

    (2) 发出存货的计价方法

    其他

    本公司原材料取得和发出日常核算时以计划成本计价，期末调整为实际成本，燃料和低值易耗品的取

    得以实际成本计价，燃料发出按加权平均法计价。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受

    毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价

    准备。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

    ① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值

    的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本

    公积不足冲减的，调整留存收益。

    ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或

    承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资

    成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，

    而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数

    额记

    录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。

    ③ 其他方式取得的长期投资

    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议

    约定价值不公允的，按公允价值计量。

    D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入

    的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资

    初始

    投资成本。

    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且在活跃市场中没有报价、

    公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成

    本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被

    投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为

    初始

    投资成本的收回。

    ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算的。长期股权投

    资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资

    的初

    始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

    的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，

    确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投

    资时

    被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营

    企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失

    属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司确认被投资单

    位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减

    记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他

    变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。

    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，

    或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的权益性投资。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    ①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合

    营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。

    ②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以

    上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以

    下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。

    12、投资性房地产的核算方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已

    出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

    （1）投资性房地产的确认

    投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：

    ①与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；

    ②该投资性房地产的成本能够可靠计量。

    （2）投资性房地产初始计量

    ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。

    ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    ③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。

    ④与投资性房地产有关的后续支出,满足投资性房地产确认条件的,计入投资性房地产成本;不满

    足确认条件的,在发生时计入当期损益。

    （3）投资性房地产的后续计量

    本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4 号

    -固定资产》和《企业会计准则第6 号-无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内

    按年限平均法摊销或计提折旧。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 15-30 年 0-5% 6.67-3.17

    机器设备 4-20 年 0-5% 25-4.75

    运输设备 6 年 0-5% 16.67-15.83

    已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额

    和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值

    确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原

    已计提的折旧额。

    本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要

    时进行调整。

    14、在建工程核算方法

    （1）在建工程的计价：

    按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工

    程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生

    的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：

    本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，

    按估计的价值结转固定资产，并开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调

    整。

    15、无形资产的核算方法上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    （1）无形资产的计价方法：

    本公司的无形资产包括土地使用权、房屋使用权、专利技术和非专利技术等。

    购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。

    投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不

    公允的，按公允价值确定实际成本。

    通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商

    业实质的，按换出资产的账面价值入账。

    通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。

    自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，

    同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

    无形资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；

    ⑥运用该无形资产生产的产品周期在1 年以上。

    （2）无形资产摊销方法和期限：

    本公司的土地使用权从获得土地使用权日起，按其出让年限平均摊销；本公司房屋使用权、专利

    技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者

    中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

    （3）无形资产的后续计量

    本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命

    的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限

    的，视为使用寿命不确定的无形资产。

    使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。

    无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除

    已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。

    使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。

    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1 年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。

    本公司开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损

    益。

    17、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    （1）适用范围

    本附注所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并

    且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以公允价

    值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、

    资产组和资产组组合、商誉等

    （2）可能发生减值资产的认定

    在资产负债表日，本公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使

    用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资

    产可能发生了减值：

    ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

    ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重

    大变化，从而对本公司产生不利影响；

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流

    量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金

    流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    （3）资产可收回金额的计量

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    （4）资产减值损失的确定

    可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可

    收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减

    值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，

    系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不

    再转回。

    （5）资产组的认定及减值处理

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。本公司难以

    对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产

    组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资

    产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相

    应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组

    或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面

    价值。

    （6）商誉减值

    本公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。

    18、借款费用资本化的核算方法

    （1）借款费用资本化的确认原则

    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

    ①资产支出已经发生。

    ②借款费用已经发生。

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化期间

    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的

    期间不包括在内。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期

    损益。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确

    定：

    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费

    用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额

    确定。

    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专

    门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的

    利息金额。

    19、预计负债的核算方法

    （1）预计负债的确认原则

    与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务;

    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。

    （2）预计负债的计量方法

    预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的

    风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿

    证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

    20、收入确认原则

    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入等；

    （1）销售商品收入的确认原则：

    ①本公司已将电力、热力等商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    ③收入的金额能够可靠地计量；

    ④相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务收入的确认原则：

    以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程

    度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。

    在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年

    度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务

    收入。

    21、政府补助

    （1）政府补助的确认条件

    政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：

    ①公司能够满足政府补助所附条件；

    ②公司能够收到政府补助。

    （2）政府补助的计量

    ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公

    允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。

    ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面

    余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    22、所得税

    （1）所得税的核算方法

    本公司采用资产负债表债务法核算所得税。

    （2）暂时性差异

    暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但

    按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税

    暂时性差异和可抵扣暂时性差异。

    （3）递延所得税资产的确认

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来

    抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得

    税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    ①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；② 对于与子

    公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所

    得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的

    应纳税所得额。

    （4）递延所得税负债的确认

    对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中

    产生的：上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    ①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业

    合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；②对于与子公司、合营企业及联营

    企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的

    未来很可能不会转回。

    （5）递延所得税资产的减值

    在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够

    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入

    所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得

    税费用。

    23、利润分配

    利润分配由本公司董事会决议依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程决议制定，在弥补以前年

    度未弥补亏损后按以下比例分配：

    （1）按净利润的10%提取法定盈余公积金；

    （2）经董事会或股东会决议提取任意盈余公积金；

    （3）经董事会或股东会决议提取分红股利。

    本公司之控股子公司上海漕泾热电有限责任公司，依据《中华人民共和国外商投资企业法》及公

    司章程决议制定，在弥补以前年度未弥补亏损后按董事会决议提取三项基金和分红利润。三项基金计

    提比例：企业发展基金提取比例为10%；储备基金提取比例为5%；职工奖励及福利基金提取比例为5%。

    24、分部报告

    本公司以业务分部作为主要报告形式。

    25、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    单位：元 币种：人民币

    会计估计变更的内容和理由 变更影响数

    本公司以前年度固定资产中发电设备折旧年限为12

    年。鉴于公司以往发电设备实际磨损情况，根据公司

    本年度第四届第八次董事会决议，发电设备折旧年限

    由原来12 年变更为20 年。

    68,221,861.16

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税

    当期销项税额抵减可以抵扣的

    进项税额后的余额

    13%、17%

    营业税 应税收入 3、5%

    城建税 实际缴纳流转税额 7％、1%

    企业所得税 应纳税所得额 25%

    教育费附加 实际缴纳流转税额 3％

    2、其他说明

    根据国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知规定：本公司之控股子公司上海漕泾热电有限责

    任公司、上海外高桥发电有限责任公司2009 年优惠税率按20%执行。

    本公司之控股子公司上海漕泾热电有限责任公司从开始获利年度起享受2 免3 减半的企业所得税

    减免优惠政策。本年度系该公司享受企业所得税减免税的第四个获利年度。上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    除本公司之控股子公司上海漕泾热电有限责任公司、上海外高桥发电有限责任公司按应纳税所得

    额的20%缴纳企业所得税外，其余执行25%的企业所得税税率。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质注册资本 经营范围

    上海外高桥

    发电有限责

    任公司（以下

    简称：外高桥

    发电）

    控股子公司 上海 电力 1,803,840,000.00 火力发电综合利用及开发

    上海漕泾热

    电有限责任

    公司（以下简

    称：漕泾热

    电）

    参股子公司 上海 电力 799,000,000.00 热电联供

    上海上电电

    力工程有限

    公司（以下简

    称：上电工

    程）

    控股子公司 上海 电力 70,000,000.00

    电力成套设备及其附属的

    设计、安装、运行、调试、

    检修等

    江苏上电贾

    汪发电有限

    公司（以下简

    称：上电贾

    汪）

    控股子公司 徐州 电力 383,875,000.00

    电力及相关产品的生产经

    营

    江苏阚山发

    电有限公司

    （以下简称：

    江苏阚山）

    控股子公司 徐州 电力 1,000,000,000.00

    火力发电厂开发与建设；

    电力生产经营和销售；电

    力技术服务及电力相关产

    品的生产、经营、销售和

    服务

    上海上电漕

    泾发电有限

    公司（以下简

    称：上电漕

    泾）

    全资子公司 上海 电力 50,000,000.00 火力发电综合利用及开发

    上海上电电

    力运营有限

    公司（以下简

    称：上电运

    营）

    全资子公司 上海 运营 10,000,000.00

    发电供热设备技术开发服

    务

    浙江上电天

    台山风电有

    限公司（以下

    简称：上电天

    台山）

    控股子公司 浙江 电力 30,050,000.00 风力发电

    江苏上电八

    菱集团有限

    公司（以下简

    控股子公司 盐城 电力 400,000,000.00 火力发电上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    称：上电八

    菱）

    盐城市热电

    公司

    控股子公司

    的控股子公

    司

    盐城 电力 160,000,000.00 火力发电

    盐城热电有

    限责任公

    控股子公司

    的控股子公

    司

    盐城 电力 48,000,000.00 火力发电

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 期末实际投资额

    实质上构成对子公

    司的净投资的余额

    （资不抵债子公司

    适用）

    持股比例

    （%）

    表决权比

    例

    （%）

    是否合并报

    表

    上海外高桥

    发电有限责

    任公司（以下

    简称：外高桥

    发电）

    1,213,210,267.97 1,213,210,267.97 51 51 是

    上海漕泾热

    电有限责任

    公司（以下简

    称：漕泾热

    电）

    287,640,000.0 287,640,000.0 36 36 是

    上海上电电

    力工程有限

    公司（以下简

    称：上电工

    程）

    63,000,000.0 63,000,000.0 90 90 是

    江苏上电贾

    汪发电有限

    公司（以下简

    称：上电贾

    汪）

    371,932,345.3 371,932,345.3 76 76 是

    江苏阚山发

    电有限公司

    （以下简称：

    江苏阚山）

    550,000,000.0 550,000,000.0 55 55 是

    上海上电漕

    泾发电有限

    公司（以下简

    称：上电漕

    泾）

    50,000,000.0 50,000,000.0 100 100 是

    上海上电电

    力运营有限

    公司（以下简

    称：上电运

    营）

    10,000,000.0 10,000,000.0 100 100 是

    浙江上电天

    台山风电有

    限公司（以下

    15,325,500.0 15,325,500.0 51 51 是上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    简称：上电天

    台山）

    江苏上电八

    菱集团有限

    公司（以下简

    称：上电八

    菱）

    300,000,000.0 300,000,000.0 60 60 是

    盐城市热电

    公司

    160,000,000.00 160,000,000.00 100 100 是

    盐城热电有

    限责任公

    48,000,000.00 48,000,000.00 60 60 是

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从归属母公司当期损益中扣减

    少数股东承担的超额亏损

    上海外高桥发电有

    限责任公司（以下

    简称：外高桥发电）

    1,400,832,183.79

    上海漕泾热电有限

    责任公司（以下简

    称：漕泾热电）

    640,157,966.81

    上海上电电力工程

    有限公司（以下简

    称：上电工程）

    4,100,922.29

    江苏上电贾汪发电

    有限公司（以下简

    称：上电贾汪）

    33,811,215.25

    江苏阚山发电有限

    公司（以下简称：

    江苏阚山）

    131,408,702.07

    浙江上电天台山风

    电有限公司（以下

    简称：上电天台山）

    14,724,500.00

    江苏上电八菱集团

    有限公司（以下简

    称：上电八菱）

    98,567,235.27

    3、企业合并及合并财务报表的说明

    企业合并

    （1）同一控制下的企业合并

    ①同一控制下的企业合并的界定

    本公司同一控制下的企业合并的判断依据包括：①合并各方在合并前后同受集团公司最终控制；②合

    并前，参与合并各方受集团公司控制时间一般在1 年以上（含1 年），企业合并后所形成的报告主体

    受集团公司控制时间也在1 年以上（含1 年）。同时满足上述两个条件的，本公司界定为同一控制下

    的企业合并。

    ②合并日的确定依据

    合并日是指本公司实际取得对被合并方控制权的日期。即被合并方净资产或生产经营决策的控制权转

    移给本公司的日期。

    （2）非同一控制下的企业合并

    ①非同一控制下的企业合并的界定

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    一控制下的企业合并中，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方（指本公司），参

    与合并的其他企业为被购买方。

    ②购买日的确定依据

    购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。即被购买方净资产或生产经营决策的控制权转

    移给本公司的日期。购买日的确定依据与合并日的确定依据相同。

    ③合并成本的的确定。

    合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权

    益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企

    业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定

    的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司也计入

    合并成本。

    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于

    合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债

    及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方

    可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    ④合并费用的处理方法

    本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、

    法律服务费用等，于发生时计入企业合并成本。

    ⑤合并成本的账面价值、公允价值及公允价值的确定方法。

    A.货币资金，按照购买日的账面余额确定。

    B.有活跃市场的股票、债券、基金等金融工具，按照购买日活跃市场中的市场价值确定。

    C.应收款项，其中短期应收款项一般按照应收取的金额作为公允价值；长期应收款项，按照适当的利

    率折现后的现值确定其公允价值。

    D.存货，对于其中的产成品和商品按其估计售价减去估计的销售费用、相关税费以及出售类似产成品

    或商品估计可能实现的利润确定；在产品按完工产品的估计售价减去至完工仍将发生的成本、估计销

    售费用、相关税费以及基于同类或类似产成品的基础上估计出售可能实现的利润确定；原材料按现行

    重置成本确定。

    E.不存在活跃市场的金融工具如权益性投资等，参照《企业会计准则第22 号-金融工具确认和计量》

    的规定，采用估值技术确定其公允价值。

    F.房屋建筑物、机器设备、无形资产，存在活跃市场的，以购买日的市场价格为基础确定其公允价值；

    不存在活跃市场，但同类或类似资产存在活跃市场的，参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价

    值；同类或类似资产不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。

    合并财务报表

    （1）合并范围

    ①确定原则

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营

    政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表

    决权资本总额50％以上（不含50%）,或虽不足50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。

    （2）合并财务报表编制方法

    ①合并财务报表基本编制方法

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调

    整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份

    额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项

    目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”

    项目列示。

    ②报告期内增加或处置子公司的处理方法

    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产

    负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产

    负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的

    期初数。上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、

    费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的

    收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、

    费用、利润纳入合并利润表。

    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金

    流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的现

    金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入

    合并现金流量表。

    ②母公司与子公司的会计政策与会计期间不同的处理方法

    本公司不存在子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的情形。

    4、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

    母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明

    子公司全称

    表决权比例未达半数以上纳入合并范围或表决权比例达到半数以上未纳入

    合并范围的原因

    上海漕泾热电有限责任

    公司（以下简称：漕泾

    热电）

    漕泾热电系本公司与申能股份有限公司、上海化学工业区发展有限公司、

    新加坡胜科公用事业私人有限公司分别按36%、30%、4%、30%投资设立，

    本公司为第一大股东，能够控制其经营和财务，拥有实际控制权

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    人民币金额 人民币金额

    现金： 219,996.65 232,912.39

    人民币 219,996.65 232,912.39

    银行存款： 1,038,414,393.55 756,211,760.53

    人民币 1,038,414,393.55 756,211,760.53

    其他货币资金： 80,683,164.47 25,093,076.04

    人民币 80,683,164.47 25,093,076.04

    合计 1,119,317,554.67 781,537,748.96

    注: 其他货币资金中，2,230 万元系本公司之子公司上电八菱定期存款存单，已用于向银行办理期限

    为三个月借款的质押；5,800 万元系上电八菱银行承兑汇票保证金，其中三个月内到期的承兑汇票保

    证金为5,300 万元。其他系公司信用卡存款。

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 10,628,700.00 21,621,744.94

    商业承兑汇票 55,275,082.00 212,811,813.00

    合计 65,903,782.00 234,433,557.94

    注：应收票据较年初减少较多主要系上期应收上海市电力公司的商业承兑汇票本期承兑所致。上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    3、应收股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数

    本期增加

    数

    本期减少数 期末数

    未收回的

    原因

    相关款项

    是否发生

    减值的判

    断

    江苏华电

    望亭天然

    气发电有

    限责任公

    司

    12,600,000.00 12,600,000.00

    合计 12,600,000.00 12,600,000.00 / /

    4、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的应收

    账款

    687,308,298.98 92.09 769,267,766.01 90.99

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    应收账

    款

    7,643,192.11 1.02 7,643,192.11 97.50 8,702,382.14 1.03 8,702,382.14 97.67

    其他不

    重大应

    收账款

    51,427,448.17 6.89 195,607.53 2.50 67,435,921.25 7.98 207,821.90 2.33

    合计 746,378,939.26 / 7,838,799.64 / 845,406,069.4 / 8,910,204.04 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    三年以上 7,643,192.11 100 7,643,192.11 8,702,382.14 100 8,702,382.14

    合计 7,643,192.11 100 7,643,192.11 8,702,382.14 100 8,702,382.14

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    上海市电力公司 客户 509,339,995.87 1 年以内 68.24

    江苏省电力公司 客户 133,567,129.00 1 年以内 17.90

    上海氯碱化工股

    份有限公司

    客户 25,485,436.31 1 年以内 3.41

    上海巴斯夫聚氨

    酯有限公司

    客户 9,480,049.87 1 年以内 1.27

    拜耳（上海）聚合

    物有限公司

    客户 9,435,687.93 1 年以内 1.26

    合计 / 687,308,298.98 / 92.08

    (4) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额的比例

    （％）

    上海外高桥第二发电有

    限责任公司

    本公司的合营企业 13,888.01 0

    上海外高桥第三发电有

    限公司

    本公司的合营企业 355,680.00 0.05

    淮沪煤电有限公司 本公司的合营企业 1,133,300.00 0.15

    合计 / 1,502,868.01 0.20

    5、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重

    大的其他应

    收款项

    15,376,411.10 32.52 2,114,780.66 22.43 10,649,142.30 32.43 1,064,914.23 10.34

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款项

    7,134,916.93 15.09 7,134,916.93 75.66 9,143,569.00 27.85 9,143,569.00 88.77

    其他不重大

    的其他应收

    款项

    24,767,424.77 52.39 180,605.04 1.91 13,042,325.85 39.72 92,164.07 0.89

    合计 47,278,752.80 / 9,430,302.63 / 32,835,037.15 / 10,300,647.3 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一至二年 1,534,000.00 16.78 1,534,000.00

    二至三年 1,534,000.00 21.50 1,534,000.00

    三年以上 5,600,916.93 78.50 5,600,916.93 7,609,569.00 83.22 7,609,569.00

    合计 7,134,916.93 100.00 7,134,916.93 9,143,569.00 100.00 9,143,569.00上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    盐城市房地产发

    展公司

    联营企业 15,376,411.10 1 年以内、2-3 年 32.52

    上海外高桥第三

    发电有限责任公

    司

    合营企业 5,040,000.00 1 年以内 10.66

    海南中豪置业有

    限公司

    往来单位 4,314,696.67 3 年以上 9.13

    盐城市国资委 往来单位 2,411,895.40 1 年以内、1-2 年 5.10

    盐城中学 往来单位 1,434,000.00 2-3 年 3.03

    合计 / 28,577,003.17 / 60.44

    (4) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    盐城市房地产发展公司联营企业 15,376,411.10 32.52

    上海外高桥第三发电有

    限责任公司

    合营企业 5,040,000.00 10.66

    合计 / 20,416,411.10 43.18

    6、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 258,620,706.98 98.53 180,806,378.73 98.14

    一至二年 3,860,889.32 1.47 3,417,686.42 1.86

    二至三年 5,786.64 0

    合计 262,487,382.94 100.00 184,224,065.15 100.00

    账龄超过1 年的款项主要是预付的设备维修款。

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    232,729,472.33 88.66 175,102,142.28 95.05上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    上海电力燃料股

    份有限公司

    供应商 130,751,618.74 1 年以内 燃料款

    上电安装二公司 供应商 37,410,000.00 1 年以内 工程款

    上电安装一公司 供应商 28,009,900.00 1 年以内 工程款

    中电投远达环保

    公司

    供应商 24,337,776.00 1 年以内 工程款

    淮南矿业(集团)

    有限公司

    供应商 12,220,177.59 1 年以内 燃料款

    合计 / 232,729,472.33 / /

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 预付账款的说明

    预付账款较期初增加较多，主要系吴泾热电厂老厂改造工程新建机组预付工程款和设备款增加所致。

    预付账款期末数包括预付关联方的款项134,051,618.74 元，占预付账款总额的比例为51.07%，该项

    关联交易的披露见附注七、（八）、6

    7、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 127,343,882.79 3,815,582.22 123,528,300.57 130,179,195.78 3,883,014.32 126,296,181.46

    燃料 281,809,594.51 67,432.10 281,742,162.41 316,730,473.72 316,730,473.72

    其他 1,182,279.48 1,182,279.48

    合计 410,335,756.78 3,883,014.32 406,452,742.46 446,909,669.50 3,883,014.32 443,026,655.18

    8、其他流动资产

    项目 性质 期末数 期初数

    财产保险费 待摊费用 2,541,747.20 3,984,558.40

    合计 2,541,747.20 3,984,558.40

    9、可供出售金融资产

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售权益工具 2,573,193,224.00 1,268,607,723.20

    合计 2,573,193,224.00 1,268,607,723.20

    公司2007 年度11 月购入海通证券非公开发行股票78,212,560 股，每股价格35.88 元。公司总投资额

    2,806,266,652.80 元，该股票限售期为12 个月。经2008 年5 月海通证券实施10 送3 转增7 分配方

    案除权后，本公司持有海通证券股数增至156,425,120 股，平均每股价格17.97 元。截至2009 年6

    月30 日，该股票收盘价16.45 元。上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    10、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本企

    业持

    股比

    例(%)

    本企

    业在

    被投

    资单

    位表

    决权

    比例

    (%)

    期末净资产总额 本期营业收入总额

    本期

    净利润

    一、合营企业

    上海外高桥第二发电有限

    责任公司（以下简称“外

    高桥二电”）

    上海

    2×900MW

    机组火力

    发电

    20 20 3,771,742,726.43 1,642,042,345.57 273,716,087.13

    上海吴泾发电有限责任公

    司（以下简称“吴泾发电”）

    上海

    600MW 电

    力生产

    50 50 716,241,982.86 636,228,994.92 96,160,435.87

    淮沪煤电有限公司（以下

    简称“淮沪煤电”）

    淮南

    开发、建

    设和营运

    淮南煤电

    基地田集

    项目

    50 50 2,830,954,279.64 1,182,594,499.85 59,447,591.06

    上海外高桥第三发电有限

    责任公司（以下简称“外

    高桥三电”)

    上海

    2*1000MW

    机组火力

    发电、综

    合利用及

    其他

    30 30 1,823,310,774.05 1,757,289,752.61 295,613,757.89

    二、联营企业

    上海吴泾第二发电有限责

    任公司 (以下简称“吴泾

    第二发电”)

    上海

    电力工程

    建设、电

    力生产、

    销售

    49 49 2,468,499,565.64 1,244,012,136.07 179,401,760.68

    江苏华电望亭天然气发电

    有限公司(以下简称“华电

    望亭”)

    苏州 电力生产 45 45 454,573,678.13 557,637,019.96 25,002,993.81

    浙江浙能镇海天然气发电

    有限责任公司（以下简称

    “浙能镇海”)

    宁波

    电力项目

    的开发建

    设；电力

    生产销售

    37.50 37.50 419,012,285.68 49,564,504.03 -114,936,918.15

    上海申龙房地产有限公司

    (以下简称“上海申龙”)

    上海

    房地产经

    营

    46.67 46.67 8,250,545.33 51.07

    盐城市房地产发展有限公

    司（以下简称“盐城房地

    产”)

    盐城市

    房地产开

    发与销售

    40 40 58,083,193.48 24,726,300.40 1,128,339.52

    盐城热力联合公司 盐城市 供热 45 45 43,141,233.36 24,214,722.33 1,221,307.96

    江苏射阳港发电有限责任

    公司（以下简称“射阳港

    发电”)

    射阳港 火力发电 35 35 608,623,805.47 394,428,536.37 14,952,250.24

    盐城发电有限公司 盐城市 火力发电 40 40 171,056,876.17 394,720,227.52 -5,747,270.60上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    11、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减值准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海电力物

    资有限公司

    22,220,000.00 22,220,000.00 22,220,000.00 10.00 10.00

    上海电力设

    计院有限公

    司

    1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 10.00

    中电投财务

    有限公司

    28,000,000.00 57,200,000.00 84,000,000.00 141,200,000.00 8.00 8.00

    上海电力燃

    料股份有限

    公司

    6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 5.00 5.00

    安徽芜湖核

    电有限公司

    14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 14.00 14.00

    阿拉尔市新

    沪热电有限

    责任公司

    23,400,000.00 23,400,000.00 23,400,000.00 20.00 20.00

    江苏八菱海

    螺水泥有限

    公司

    8,240,000.00 8,240,000.00 8,240,000.00 25.00 25.00

    江苏银行股

    份有限公司

    14,500,000.00 14,500,000.00 14,500,000.00 0.18 0.18

    盐城市恒利

    风险投资有

    限公司

    5,325,000.00 5,325,000.00 5,325,000.00 24.00 24.00

    山东王晁集

    团新宏煤业

    有限公司

    1,500,000.00 16,633,232.56 16,633,232.56 15.00 15.00

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值

    准备

    现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    外高桥二电 503,600,000.00 764,396,415.02 -567,515.81 763,828,899.21 54,000,000.00 20.00 20.00

    吴泾发电 361,046,747.87 361,715,062.57 43,382,555.38 405,097,617.95 50.00 50.00

    淮沪煤电 100,000,000.00 1,368,335,512.15 29,723,795.53 1,398,059,307.68 50.00 50.00

    外高桥三电 124,610,000.00 458,309,104.85 88,684,127.37 546,993,232.22 30.00 30.00

    吴泾第二发电 1,000,000,000.00 1,121,657,924.44 87,906,862.73 1,209,564,787.17 49.00 49.00

    华电望亭 4,500,000.00 193,306,807.94 11,251,347.21 204,558,155.15 45.00 45.00

    浙能镇海 22,500,000.00 200,240,116.12 -43,101,344.31 157,138,771.81 37.50 37.50

    上海申龙 35,000,000.00 3,847,934.39 0 3,847,934.39 46.67 46.67

    盐城房地产 8,240,000.00 28,390,130.32 -5,156,852.99 23,233,277.33 40.00 40.00

    热力联合 14,500,000.00 18,863,966.43 549,588.58 19,413,555.01 45.00 45.00

    射阳港发电 5,325,000.00 109,610,044.34 5,233,287.58 114,843,331.92 35.00 35.00

    盐城发电 1,500,000.00 76,066,682.86 -2,298,908.24 73,767,774.62 40.00 40.00

    注：

    （1）本期本公司之子公司上电八菱对其联营企业盐城房地产同比例减资480 万元；

    （2）本公司之孙公司盐城市热电公司将其所持有联营企业射阳港发电35%的股权，用于向银行办理质

    押借款；

    （3）本期本公司对投资的中电投财务公司同比例增资8400 万元。

    （4）截至2009 年6 月30 日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金额的情况。上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    12、投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 45,662,533.46 45,662,533.46

    1.房屋、建筑物 45,662,533.46 45,662,533.46

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累

    计摊销合计

    1,097,954.44 658,000.14 1,755,954.58

    1.房屋、建筑物 1,097,954.44 658,000.14 1,755,954.58

    2.土地使用权

    三、投资性房地产

    净值合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产

    账面价值合计

    44,564,579.02 -658,000.14 43,906,578.88

    1.房屋、建筑物 44,564,579.02 -658,000.14 43,906,578.88

    2.土地使用权

    本期折旧和摊销额：658,000.14 元。

    注：

    本公司之子公司上电工程本期出租位于外高桥保税区美盛路1 号的西域大厦1-6 层办公用房，出租资

    产期末价值为13,058,856.00 元；

    本公司之子公司上电八菱本期出租位于盐城市区毓龙东路8 号第七层办公用房及位于盐城市人民中路

    19 号东关大厦1 层门堂、2、3 层办公用房和地下车位，出租资产期末价值24,903,924.62 元；

    本公司之子公司上电八菱之子公司热电公司本期出租位于盐城市毓龙西路50-1 由东向西八间门面房

    及会堂，出租资产期末价值5,943,798.26 元。

    截至2009 年6 月30 日，本公司投资性房地产无账面价值高于可收回金额的情况。

    13、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 24,148,780,187.15 80,026,663.77 39,378,832.19 24,189,428,018.73

    其中：房屋及建

    筑物

    4,215,888,174.49 1,066,988.00 608,198.00 4,216,346,964.49

    机器设备 19,757,097,110.55 78,012,384.83 36,033,612.50 19,799,075,882.88

    运输工具 175,794,902.11 947,290.94 2,737,021.69 174,005,171.36

    二、累计折旧合

    计

    11,202,446,173.47 466,001,774.35 20,321,794.41 11,648,126,153.41

    其中：房屋及建

    筑物

    2,310,047,533.88 87,153,525.09 84,474.00 2,397,116,584.97

    机器设备 8,756,900,987.38 373,960,949.07 17,653,733.72 9,113,208,202.73

    运输工具 135,497,652.21 4,887,300.19 2,583,586.69 137,801,365.71

    三、固定资产净

    值合计

    12,946,334,013.68 -385,975,110.58 19,057,037.78 12,541,301,865.32上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    其中：房屋及建

    筑物

    1,905,840,640.61 -86,086,537.09 523,724.00 1,819,230,379.52

    机器设备 11,000,196,123.17 -295,948,564.24 18,379,878.78 10,685,867,680.15

    运输工具 40,297,249.90 -3,940,009.25 153,435.00 36,203,805.65

    四、减值准备合

    计

    18,174.70 18,174.70

    其中：房屋及建

    筑物

    机器设备 18,174.70 18,174.70

    运输工具

    五、固定资产净

    额合计

    12,946,315,838.98 -385,975,110.58 19,057,037.78 12,541,283,690.62

    其中：房屋及建

    筑物

    1,905,840,640.61 -86,086,537.09 523,724.00 1,819,230,379.52

    机器设备 11,000,177,948.47 -295,948,564.24 18,379,878.78 10,685,849,505.45

    运输工具 40,297,249.90 -3,940,009.25 153,435.00 36,203,805.65

    本期折旧额：466,001,774.35 元。

    (2) 用于抵押的固定资产

    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

    房屋，建筑物 481,548,837.24 388,109,604.87 93,439,232.37

    机器设备 2,731,613,871.99 616,823,836.66 2,114,790,035.33

    合计 3,213,162,709.23 1,004,933,441.53 2,208,229,267.70

    注：公司之子公司漕泾热电以燃气轮机、发电机等机器设备为动产抵押物取得抵押贷款，动产抵押物

    原值为2,645,074,844.09 元；以位于上海化学工业区联合路69 号、1 号房产为不动产抵押物取得银

    行贷款，抵押物原值156,560,732.26 元。以上抵押物原值合计2,801,635,576.35 元；

    公司之子公司上电八菱之子公司盐城市热电公司以8#发电机组等机器设备为动产抵押物取得抵押贷

    款，抵押物账面原值合计282,039,704.98 元；

    公司之子公司上电八菱之孙公司盐城热电有限责任公司以其拥有的产权证号为盐市房权证开字第689

    号、盐市房权证开字第688 号、盐市房权证开字第1548 号及盐市房权证开字第690 号房屋建筑物为不

    动产抵押物取得抵押贷款，抵押物账面原值42,948,400.00 元；

    公司之子公司上电八菱之孙公司盐城热电有限责任公司以其拥有的1、2#发电机组等机器设备为动产

    抵押物向中国建设银行盐城市分行取得抵押贷款，抵押物账面原值合计86,539,027.90 元。

    14、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    跌价

    准备

    账面净额 账面余额

    跌价

    准备

    账面净额

    在建工程 6,201,474,892.96 6,201,474,892.96 4,757,960,479.68 4,757,960,479.68上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项

    目

    名

    称

    预算数 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少 利息资本化金额

    其中：本期利息

    资本化金额

    资

    金

    来

    源

    期末数

    技

    改

    工

    程

    362,304,000.00 222,751,295.04 79,775,367.85 59,975,251.64 15,744,395.55 600,338.98 219,334.25

    自

    筹

    226,807,015.7

    基

    建

    工

    程

    9,049,000,000.00 4,526,652,174.96 1,443,687,719.10 569,644.04 300,287.50 277,765,362.11 114,007,342.83

    贷

    款、

    投

    资

    5,969,469,962.52

    漕

    泾

    热

    电

    联

    供

    工

    程

    44,103,058.00 7,590,518.94 5,047,326.06 12,637,845.00

    贷

    款、

    投

    资

    项

    目

    前

    期

    费

    用

    966,490.74 19,443,968.28 15,212,544.28

    自

    筹

    5,197,914.74

    合

    计

    4,757,960,479.68 1,547,954,381.29 60,544,895.68 43,895,072.33 278,365,701.09 114,226,677.08 / 6,201,474,892.96

    注：在建工程本期增加主要系本公司下属吴泾热电厂改造工程新建2×300MW 机组及子公司上电漕泾基

    建工程增加所致；本期转入固定资产主要系子公司外高桥一期技改工程达到可使用状态转入固定资产

    所致；

    15、工程物资

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    专项设备 382,804,323.05 718,893,665.91 431,106,960.85 670,591,028.11

    专项材料 8,359,925.98 5,209,141.37 3,150,784.61

    其他 7,905,817.10 8,362,054.97 630,350.11 15,637,521.96

    合计 390,710,140.15 735,615,646.86 436,946,452.33 689,379,334.68

    注：工程物资较期初增加较多主要本公司下属吴泾热电厂改造及子公司上电漕泾工程物资增加所致；

    截至2009 年6 月30 日，本公司工程物资无账面价值高于可收回金额的情况。

    16、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 656,191,620.87 210,000.00 656,401,620.87

    土地使用权 656,121,468.12 656,121,468.12

    房屋使用权 47,552.75 47,552.75

    软件 22,600.00 210,000.00 232,600.00

    二、累计摊销合计 71,972,738.48 9,672,605.40 81,645,343.88

    土地使用权 71,957,109.21 9,658,029.82 81,615,139.03

    房屋使用权 15,629.27 575.58 16,204.85

    软件 14,000.00 14,000.00

    三、无形资产净值

    合计

    584,218,882.39 -9,462,605.40 574,756,276.99

    土地使用权 584,164,358.91 -9,658,029.82 574,506,329.09

    房屋使用权 31,923.48 -575.58 31,347.90

    软件 22,600.00 196,000.00 218,600.00上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    四、减值准备合计

    土地使用权

    房屋使用权

    软件

    五、无形资产净额

    合计

    584,218,882.39 -9,462,605.40 574,756,276.99

    土地使用权 584,164,358.91 -9,658,029.82 574,506,329.09

    房屋使用权 31,923.48 -575.58 31,347.90

    软件 22,600.00 196,000.00 218,600.00

    本期摊销额：9,672,605.40 元。

    注：公司之子公司上电八菱之孙公司盐城热电有限责任公司以其拥有的产权证号为盐开国用(2003)字

    第658 号的土地为抵押物取得抵押贷款，抵押物账面原值38,332,600 元。

    截至2009 年6 月30 日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。

    17、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    管位租赁费 8,066,800.00 8,270,800.00

    承销费 30,000,000.00

    其他 28,626.00 35,232.00

    合计 38,095,426.00 8,306,032.00

    注：本公司本期发行五年期中期票据25 亿，实际支付承销商中信证券股份有限公司承销费3750 万元，

    按五年期限摊销。

    18、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    因资产的账面价值与计税基础不

    同而形成的递延所得税资产

    63,816,303.77 63,890,764.89

    因负债的账面价值与计税基础不

    同而形成的递延所得税资产

    23,423,118.60 23,923,118.60

    合计 87,239,422.37 87,813,883.49

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    应收账款 851,751.34

    其他应收款 211,675,432.70

    应付职工薪酬 15,924,607.08

    应付账款 12,455,187.04

    长期股权投资 11,215,684.46

    预计负债 73,284,000.00

    固定资产 26,939,146.58

    无形资产 4,583,200.00

    合计 356,929,009.20上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    19、其他非流动资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    上电贾汪 70,837,378.39 74,772,788.29

    合计 70,837,378.39 74,772,788.29

    注：其他非流动资产为非同一控制下企业合并形成的对子公司原准则下的股权投资借方差额，公司按

    原股权投资差额在剩余摊销年内在合并报表进行摊销。

    20、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 19,210,851.34 103,654.31 2,045,403.38 17,269,102.27

    二、存货跌价

    准备

    3,883,014.32 3,883,014.32

    三、可供出售

    金融资产减值

    准备

    四、持有至到

    期投资减值准

    备

    五、长期股权

    投资减值准备

    六、投资性房

    地产减值准备

    七、固定资产

    减值准备

    18,174.70 18,174.70

    八、工程物资

    减值准备

    九、在建工程

    减值准备

    十、生产性生

    物资产减值准

    备

    其中：成熟生

    产性生物资产

    减值准备

    十一、油气资

    产减值准备

    十二、无形资

    产减值准备

    十三、商誉减

    值准备

    十四、其他

    合计 23,112,040.36 103,654.31 2,045,403.38 21,170,291.29上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    21、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 62,000,000.00 75,800,000.00

    抵押借款 76,000,000.00 84,000,000.00

    保证借款 5,310,600,000.00 5,297,630,000.00

    信用借款 5,211,000,000.00 5,917,000,000.00

    合计 10,659,600,000.00 11,374,430,000.00

    注:抵押借款情况详见附注七、（六）、13 及七、（六）、16；保证借款情况详见附注七、（八）、5

    及七、（十）；质押借款详见附注七、（六）、1 及七、（六）、11。

    22、交易性金融负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    1、发行的交易性债券

    2、指定为以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融负债

    91,166,635.81 102,260,583.56

    3、衍生金融负债

    4、其他金融负债

    合计 91,166,635.81 102,260,583.56

    注：交易性金融负债为德国政府欧元贷款及相关利率掉期合约。

    23、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 944,600,902.30 281,750,000.00

    银行承兑汇票 877,815,685.41 624,363,209.79

    合计 1,822,416,587.71 906,113,209.79

    注： 应付票据较期初增加较多，主要是本公司应付上海燃料公司燃料款增加，本公司所属吴泾电厂及

    本公司之子公司上电漕泾应付工程款、设备款增加所致；

    应付票据期末数中包括应付其他关联方757,184,132.04 元，占应付票据期末余额的41.55%，该项关

    联交易的披露见附注七、（八）、6。

    24、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 应付账款明细表

    账龄 期末金额 期末总金额中所占比例期初金额 期初总金额中所占比例

    1 年以内 1,075,582,002.63 93.54 676,475,094.44 90.07

    1 至2 年 32,202,390.34 2.80 69,630,769.09 9.27

    2 至3 年 37,856,982.66 3.29 640,385.03 0.09

    3 年以上 4,200,188.09 0.37 4,364,076.09 0.57

    合计 1,149,841,563.72 100.00 751,110,324.65 100.00上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    (3) 账龄超过1 年的大额应付账款

    债权人名称 期末金额 款项性质 报表日后是否归还

    盐城市发电有限公司 64,617,628.81 代垫生产费用 否

    贾汪区国土资源局 3,658,924.00 征地费 否

    江苏海鸥冷却塔公司 1,300,000.00 质保金 否

    中铁济南勘察设计院 1,230,904.00 工程款 否

    合计 70,807,456.81

    注：

    应付账款较期初余额增加较多，主要是本公司所属吴泾电厂期末应付设备款增加及上电漕泾应付工程

    款、设备款增加所致

    应付账款期末数中包括应付其他关联方111,657,347.99 元，占应付账款期末余额的9.71%，该项

    关联交易的披露见附注七、（八）、6。

    25、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 预收款项明细情况

    账龄 期末金额 期末占总金额比例期初金额 期初占总金额比例

    1 年以内 48,103,406.20 98.12 42,070,324.31 98.24

    1 至2 年 166,667.00 0.34

    2 至3 年

    3 年以上 754,155.93 1.54 754,155.93 1.76

    合计 49,024,229.13 100.00 42,824,480.24 100.00

    (3) 账龄超过1 年的大额预收款项

    债权人名称 金额 未结转的原因

    盐城供电局 754,155.93 未结算

    华泰证券股份有限公司 166,667.00 未结算

    合计 920,822.93

    (4) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明

    预收账款期末数中包括应付其他关联方11,870.09 元，占预收账款期末余额的0.02%，该项关联交易

    的披露见附注七、（八）、6。

    26、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补

    贴

    12,502,624.63 271,259,389.50 271,259,389.50 12,502,624.63

    二、职工福利费 30,171,435.03 30,171,435.03

    三、社会保险费 6,025,601.11 79,516,324.35 78,180,808.40 7,361,117.06

    其中:1.医疗保险费 513,648.22 19,294,359.08 19,155,521.38 652,485.92

    2、基本养老保险费 8,611,463.61 37,398,089.91 37,096,785.91 8,912,767.61

    3、年金缴费 -9,082,630.16 13,195,338.86 13,466,789.26 -9,354,080.56

    4、失业保险费 60,961.77 3,336,680.05 3,294,076.65 103,565.17

    5、工伤保险费 5,509.12 874,929.38 868,358.06 12,080.44上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    6、生育保险费 7,486.04 960,316.29 953,569.05 14,233.28

    7、老职工住房补贴

    8、补充医疗保险 5,909,162.51 2,614,037.24 1,503,134.55 7,020,065.20

    9、补充养老保险 1,842,573.54 1,842,573.54

    10、统筹外养老保险

    11、补充公积金

    12、合同工养老金

    13、其他社会保险

    四、住房公积金 -30,771.00 29,439,196.00 29,404,673.00 3,752.00

    五、其他 11,256,404.77 11,103,586.40 152,818.37

    六、工会经费和职工教育经

    费

    13,111,978.91 9,860,487.36 9,026,488.51 13,945,977.76

    七、因解除劳动关系给予的

    补偿

    407,804.00 407,804.00

    八、职工奖励及福利基金 12,874,879.35 729,100.00 12,145,779.35

    合计 44,484,313.00 431,911,041.01 430,283,284.84 46,112,069.17

    27、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -10,323,060.39 89,497,010.65

    当期销项税额抵减可以

    抵扣的进项税额后的余

    额

    营业税 696,189.73 3,289,463.63 应税收入

    所得税 11,205,264.36 -4,548,889.17 应纳税所得额

    个人所得税 22,136,535.62 5,976,406.70

    城建税 1,712,170.72 787,003.95 实际缴纳流转税额

    教育费附加 1,471,298.58 1,361,513.85

    河道管理费 262,613.70 596,407.10

    排污费 976,342.00

    其他 3,382,092.77 2,561,436.00

    合计 31,519,447.09 99,520,352.71 /

    28、应付利息

    项目 期末数 期初数

    借款利息 2,795,809.50 4,376,911.28

    债券利息 6,909,750.00

    合计 2,795,809.50 11,286,661.28

    29、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 账龄分析

    账龄 期末数 期末占总金额比例期初数 期初占总金额比例

    1 年以内 213,739,789.88 30.69 334,334,162.71 46.32

    1 至2 年 314,543,030.90 45.16 347,467,386.15 48.14上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    2 至3 年 140,639,034.77 20.19 17,464,114.34 2.42

    3 年以上 27,638,986.65 3.96 22,481,582.74 3.12

    合计 696,560,842.20 100.00 721,747,245.94 100.00

    (3) 其他应付款明细情况

    经济内容 期末数 期末占总金额比例期初数 期初占总金额比例

    工程尾款 140,367,239.89 20.15 49,900,072.04 6.91

    往来款 134,156,537.82 19.26 120,145,246.20 16.65

    质保金、押金 363,815,615.91 52.23 525,688,343.11 72.84

    其他 58,221,448.58 8.36 26,013,584.59 3.60

    合计 696,560,842.20 100.00 721,747,245.94 100.00

    (4) 账龄超过1 年的大额其他应付款

    债权人名称 金额 未偿还原因 报表日后是否归还

    江苏电建一公司 62,701,510.00 质保金未到期 否

    盐城发电有限公司 61,611,688.86 代垫煤炭款 否

    江苏电建三公司 40,172,980.00 质保金未到期 否

    哈尔滨锅炉厂有限责任公司 72,908,000.00 质保金未到期 否

    哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 25,954,000.00 质保金未到期 否

    合计 263,348,178.86

    (5) 大额的其他应付款

    债权人名称 金额 性质（或内容）

    哈尔滨锅炉厂有限责任公司 72,908,000.00 质保金

    江苏电建一公司 62,701,510.00 质保金

    盐城发电有限公司 61,611,688.86 代垫煤炭款

    江苏电建三公司 40,172,980.00 质保金

    上海电力安装第二工程公司 33,480,940.00 质保金

    合计 270,875,118.86

    注

    其他应付款年末数中无应付持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项；

    其他应付款年末数中包括应付其他关联方61,611,688.86 元，占其他应付款年末余额的8.85%，该项

    关联交易的披露见附注七、（八）、6。

    30、预计负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 备注说明

    对外提供担保 73,284,000.00 74,284,000.00 担保逾期

    合计 73,284,000.00 74,284,000.00 /

    注:预计负债为公司控股子公司上电八菱纳入本公司合并范围前发生的逾期担保损失。

    31、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 70,000,000.00 50,000,000.00

    合计 70,000,000.00 50,000,000.00上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    注：该抵押借款为子公司漕泾热电抵押借款，详见附注七、（六）、13。

    32、其他流动负债

    项目 期末数 期初数

    短期融资债券 300,000,000.00 1,800,000,000.00

    合计 300,000,000.00 1,800,000,000.00

    33、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 1,812,700,000.00 1,982,700,000.00

    保证借款 198,649,886.12 198,815,256.16

    信用借款 2,282,336,868.36 1,931,336,868.36

    合计 4,293,686,754.48 4,112,852,124.52

    (2) 长期借款情况

    注：抵押借款为公司子公司漕泾热电借款，抵押物情况详见附注七、（六）、13。

    34、应付债券

    单位：元 币种：人民币

    债券名

    称

    面值

    发行日

    期

    债券期

    限

    发行金额 本期应计利息期末应付利息 期末余额

    09 沪电

    力MTN1

    100.00

    2009 年

    3 月24

    日

    5 年 1,200,000,000.00 16,200,000.00 16,200,000.00 1,216,200,000.00

    09 沪电

    力MTN2

    100.00

    2009 年

    4 月7

    日

    5 年 1,300,000,000.00 12,840,000.00 12,840,000.00 1,312,840,000.00

    注：公司于2009 年3 月24 日以平价发行面值总额人民币12 亿元 (每单位票面值为人民币100 元)的

    5 年到期的第一期中期票据，其固定票面利率为4.05%；

    公司于2009 年4 月7 日以平价发行面值总额人民币13 亿元 (每单位票面值为人民币100 元)的5 年

    到期的第二期中期票据，其固定票面利率为3.95%。

    35、专项应付款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明

    南市电厂动迁补

    偿款

    551,428,552.55 -15,340,929.70 536,087,622.85

    其他 2,038,312.79 867.80 2,039,180.56

    合计 553,466,865.34 -15,340,061.90 538,126,803.41 /

    36、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    因资产的账面价值与计税基础

    不同而形成的递延所得税负债

    46,165,753.62 49,244,725.29

    合计 46,165,753.62 49,244,725.29上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    固定资产 72,216,756.72

    无形资产 98,813,025.06

    长期股权投资 13,633,232.56

    合计 184,663,014.34

    37、其他非流动负债

    项目 内容 期末数 期初数

    上海市环境保护局环境保护专资金 脱硫补贴 25,286,100.85 26,172,255.83

    购买国产设备退税 14,662,910.11 14,143,175.20

    中技公司动力岛设备合同汇差 2,291,430.34

    合计 42,240,441.30 40,315,431.03

    38、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比

    例

    (%)

    发行

    新股

    送股

    公积

    金转

    股

    其

    他

    小计数量

    比

    例

    (%)

    股份

    总数

    2,139,739,257.00 100 2,139,739,257.00 100

    39、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢

    价）

    4,258,827,124.28 4,258,827,124.28

    其他资本公积 -1,595,389,560.64 1,304,585,500.80 -290,804,059.84

    合计 2,663,437,563.64 1,304,585,500.80 3,968,023,064.44

    注：资本公积本年增加系可供出售金融资产年末公允价值变动所致。

    40、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 342,157,458.15 342,157,458.15

    任意盈余公积 1,547,142.21 1,547,142.21

    合计 343,704,600.36 343,704,600.36

    41、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    -708,762,557.24 /

    调整后 年初未分配利润 -708,762,557.24 /

    加：本期净利润 83,911,441.81 /

    期末未分配利润 -624,851,115.43 /上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    42、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 3,626,584,885.64 4,157,768,691.94

    其他业务收入 73,537,391.00 52,202,761.11

    合计 3,700,122,276.64 4,209,971,453.05

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    电力 3,105,515,126.68 2,896,214,213.47 3,740,198,134.49 3,932,365,271.14

    热力 511,924,768.89 367,783,657.61 450,150,121.94 398,652,578.53

    维护、检修 83,144,906.37 105,127,631.55 97,893,360.57 83,172,561.96

    内部抵销 -73,999,916.30 -83,037,174.08 -130,472,925.06 -139,509,128.69

    合计 3,626,584,885.64 3,286,088,328.55 4,157,768,691.94 4,274,681,282.94

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    电力 3,105,515,126.68 2,896,214,213.47 3,740,198,134.49 3,932,365,271.14

    热力 511,924,768.89 367,783,657.61 450,150,121.94 398,652,578.53

    维护、检修 83,144,906.37 105,127,631.55 97,893,360.57 83,172,561.96

    内部抵销 -73,999,916.30 -83,037,174.08 -130,472,925.06 -139,509,128.69

    合计 3,626,584,885.64 3,286,088,328.55 4,157,768,691.94 4,274,681,282.94

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：资产所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    上海地区 3,084,553,264.49 2,688,264,816.62 3,319,757,525.92 3,361,612,980.04

    江苏地区 616,031,537.45 680,860,686.01 968,484,091.08 1,052,577,431.59

    内部抵消 -73,999,916.30 -83,037,174.08 -130,472,925.06 -139,509,128.69

    合计 3,626,584,885.64 3,286,088,328.55 4,157,768,691.94 4,274,681,282.94

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    上海市电力公司 2,511,167,482.65 67.87

    江苏省电力公司 537,700,166.09 14.53

    上海氯碱化工股份有

    限公司

    89,120,839.04 2.41

    拜耳（上海）聚合物有

    限公司

    82,918,184.61 2.24

    上海巴斯夫聚氨酯有

    限公司

    55,234,888.50 1.49

    合计 3,276,141,560.89 88.54上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    43、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 3,652,319.07 2,023,361.55 应税收入

    城建税 4,249,843.36 5,766,830.92 实际缴纳流转税额

    教育费附加 4,675,134.62 6,761,761.42

    地方教育费附加 42,415.72 228,053.98

    河道管理费 1,543,823.70 704,835.95

    合计 14,163,536.47 15,484,843.82 /

    44、财务费用

    项目 本期数 上期数

    利息支出 396,626,229.17 341,637,792.75

    减：利息收入 -8,617,113.36 -10,013,388.65

    汇兑损益 -165,366.78 -6,608,999.59

    手续费等 11,297,575.01 16,803,101.98

    合计 399,141,324.04 341,818,506.49

    45、公允价值变动收益

    单位：元 币种：人民币

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

    交易性金融负债 24,174.14

    合计 24,174.14

    46、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 22,808,112.00 12,571,287.41

    权益法核算的长期股权投资收益 281,215,338.83 -26,324,578.53

    其它 5,698,706.30 -3,181,169.12

    合计 309,722,157.13 -16,934,460.24

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海电力设计院有限公

    司

    1,657,000.00 5,259,600.00

    上海电力物资有限公司2,000,000.00

    中电投财务有限公司 3,414,287.41 14,230,112.00

    上电八菱之参股公司 7,500,000.00 1,318,400.00

    合计 12,571,287.41 22,808,112.00 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海外高桥第二发电有

    限公司

    44,697,474.55 54,743,217.43上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    上海吴泾发电有限责任

    公司

    1,330,180.59 48,080,217.94

    淮沪煤电有限公司 26,754,497.88 29,723,795.53

    上海外高桥第三发电有

    限责任公司

    -19,371,445.87 88,684,127.37

    江苏华电望亭天然气发

    电有限公司

    -10,550,148.65 11,251,347.21

    上海吴泾第二发电有限

    责任公司

    4,403,491.07 87,906,862.73

    浙江浙能镇海天然气发

    电有限责任公司

    -46,989,590.10 -43,101,344.31

    盐城市房地产发展公司443,147.01

    盐城热力联合公司 549,588.58

    江苏射阳港发电有限责

    任公司

    -26,599,038.00 5,233,287.58

    盐城发电有限公司 -2,298,908.24

    合计 -26,324,578.53 281,215,338.83 /

    47、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 -2,035,749.07 -21,947,557.66

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 -2,035,749.07 -21,947,557.66

    48、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 987,306.99 258,229.48

    其中：固定资产处置利得 987,306.99 258,229.48

    政府补助 1,871,504.42 2,320,172.00

    其他 1,415,552.95 858,786.96

    合计 4,274,364.36 3,437,188.44上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    49、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 1,874,850.34 33,706,436.63

    其中：固定资产处置损失 1,874,850.34 33,706,436.63

    其他 14,957,901.92 782,529.84

    合计 16,832,752.26 34,488,966.47

    注：营业外支出主要系本公司下属吴泾电厂本年上大压小旧机组人员安置支出；

    50、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    -486,898.37 2,735,507.01

    递延所得税调整 -2,504,510.55 -1,026,856.86

    合计 -2,991,408.92 1,708,650.15

    51、政府补助和补贴收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）

    购买国产设备退税 479,781.42

    富盛开发区优惠扶持款1,154,073.00 2,320,172.00

    政府补贴款 237,650.00

    合计 1,871,504.42 2,320,172.00 /

    52、基本每股收益和稀释每股收益

    项目 本期数 上期数

    基本每股收益 0.0392 -0.2618

    稀释每股收益 0.0392 -0.2618

    53、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    （1）基本每股收益的计算

    基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数

    发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1÷＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk

    其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告

    期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报

    告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期

    末的月份数。

    （2）稀释每股收益的计算

    稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×

    （1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的

    普通股加权平均数）

    其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告

    期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报

    告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期

    末的月份数。上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    54、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    往来款项 104,492,016.96

    利息收入 8,086,592.83

    财政奖励 2,515,935.00

    收到的保险赔偿金 575,701.35

    动力岛设备合同汇差 2,291,430.34

    其他 1,350,830.07

    合计 119,312,506.55

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    单位往来款项 36,864,565.84

    排污费 25,551,487.74

    物业及租赁费 18,676,421.06

    保险费 11,929,120.88

    水电费 7,930,875.38

    业务招待费 5,921,467.92

    上下班交通车租费 4,528,745.00

    警卫消防费 4,308,738.55

    差旅费 4,252,925.09

    运输费 3,616,402.73

    办公费 3,581,724.76

    会务费 1,788,442.70

    中介机构费用 1,445,449.00

    手续费 1,281,704.93

    修缮费 1,029,424.01

    董事会费 578,115.79

    宣传费 306,427.10

    其他 11,184,238.30

    合计 144,776,276.78

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    期初冻结存款解冻 2,150,662.78

    代收社保款 1,010,706.00

    保证金 503,244.07

    其他 15,357.00

    合计 3,679,969.85

    (4) 支付的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    购买股权举牌保证金 1,000,000.00

    委托贷款手续费 160,000.00

    合计 1,160,000.00上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    期初质押资金解冻 22,300,000.00

    合计 22,300,000.00

    (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    中期票据承销费、手续费 37,575,000.00

    合计 37,575,000.00

    55、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 109,731,658.35 -654,744,029.51

    加：资产减值准备 -2,035,749.07 -21,951,835.72

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    466,274,647.18 552,057,727.45

    无形资产摊销 9,672,605.40 7,522,279.60

    长期待摊费用摊销 7,704,000.00 70,982.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    911,565.72 31,650.82

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -24,022.37 33,594,256.33

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -24,174.14

    财务费用（收益以“－”号填列） 395,598,870.64 350,531,406.97

    投资损失（收益以“－”号填列） -309,722,157.13 -16,934,460.24

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 574,461.12 1,777,029.07

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,078,971.67 -2,878,995.84

    存货的减少（增加以“－”号填列） 36,573,912.72 -53,028,962.09

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 268,128,193.37 -42,627,706.36

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 413,880,208.27 596,759,567.85

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 1,394,165,048.39 750,178,910.33

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 1,114,317,554.67 1,262,478,790.36

    减：现金的期初余额 757,087,086.18 772,441,891.34

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 357,230,468.49 490,036,899.02上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的应收

    账款

    218,398,173.76 86.08 64,898,769.80 71.70

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    应收账

    款

    6,776,252.52 2.67 6,776,252.52 97.41 7,844,551.25 8.67 7,844,551.25 97.53

    其他不

    重大应

    收账款

    28,544,033.89 11.25 180,216.92 2.59 17,771,592.81 19.63 198,976.90 2.47

    合计 253,718,460.17 / 6,956,469.44 / 90,514,913.86 / 8,043,528.15 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    三年以上 6,776,252.52 100.00 6,776,252.52 7,844,551.25 100.00 7,844,551.25

    合计 6,776,252.52 100.00 6,776,252.52 7,844,551.25 100.00 7,844,551.25

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    上海市电力公司 客户 218,398,173.76 1 年以内 86.08

    上海氯碱化工股份

    有限公司

    客户 13,755,976.44 1 年以内 5.42

    上海吴泾化工有限

    公司

    客户 8,081,323.40 1 年以内 3.19

    万力都市企业发展

    公司

    客户 6,244,804.88 3 年以上 2.46

    上海华丽铜版纸厂 客户 1,321,830.35 1-3 年、3 年以上 0.52

    合计 / 247,802,108.83 / 97.67上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重

    大的其他应

    收款项

    13,224,192.70 77.52

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款项

    700,000.00 4.10 700,000.00 88.83 700,000.00 9.18 700,000.00 100.00

    其他不重大

    的其他应收

    款项

    3,135,904.46 18.38 88,000.00 11.17 6,928,854.37 90.82

    合计 17,060,097.16 / 788,000.00 / 7,628,854.37 / 700,000.00 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    三年以上 700,000.00 100.00 700,000.00 700,000.00 100.00 700,000.00

    合计 700,000.00 100.00 700,000.00 700,000.00 100.00 700,000.00

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    江苏阚山 280,500,000.00 550,000,000.00 550,000,000.00 55 55

    外高桥发电 1,207,857,000.00 1,213,210,267.97 1,213,210,267.97 51 51

    上电工程 63,000,000.00 63,000,000.00 63,000,000.00 90 90

    漕泾热电 287,640,000.00 287,640,000.00 287,640,000.00 36 36

    上电贾汪 80,433,720.87 371,932,345.29 -3,935,409.90 367,996,935.39 76 76

    上电漕泾 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100

    上电运营 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100

    上电八菱 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 60 60

    上电天台山 15,325,500.00 15,325,500.00 15,325,500.00 51 51

    上海电力物资

    有限公司

    22,220,000.00 22,220,000.00 22,220,000.00 10 10

    上海电力设计

    院有限公司

    1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10 10

    中电投财务有

    限公司

    28,000,000.00 57,200,000.00 84,000,000.00 141,200,000.00 8 8上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    上海电力燃料

    股份有限公司

    6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 5 5

    安徽芜湖核电

    有限公司

    14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 14 14

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    外高

    桥二

    电

    503,600,000.00 764,396,415.02 -567,515.81 763,828,899.21 54,000,000.00 20 20

    吴泾

    发电

    361,046,747.87 361,715,062.57 43,382,555.38 405,097,617.95 50 50

    淮沪

    煤电

    100,000,000.00 1,368,335,512.15 29,723,795.53 1,398,059,307.68 50 50

    外高

    桥三

    电

    124,610,000.00 458,309,104.85 88,684,127.37 546,993,232.22 30 30

    吴泾

    第二

    发电

    1,000,000,000.00 1,121,657,924.44 87,906,862.73 1,209,564,787.17 49 49

    华电

    望亭

    4,500,000.00 193,306,807.94 11,251,347.21 204,558,155.15 45 45

    浙能

    镇海

    22,500,000.00 200,240,116.12 -43,101,344.31 157,138,771.81 37.50 37.50

    注：截至2009 年6 月30 日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金额的情况。

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,295,945,871.58 1,484,002,808.41

    其他业务收入 39,860,512.11 28,425,285.84

    合计 1,335,806,383.69 1,512,428,094.25

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    电力 1,136,946,842.05 1,126,137,596.07 1,304,482,603.15 1,462,765,537.44

    热力 158,999,029.53 118,970,721.98 179,520,205.26 175,808,066.54

    合计 1,295,945,871.58 1,245,108,318.05 1,484,002,808.41 1,638,573,603.98

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    电力 1,136,946,842.05 1,126,137,596.07 1,304,482,603.15 1,462,765,537.44

    热力 158,999,029.53 118,970,721.98 179,520,205.26 175,808,066.54

    合计 1,295,945,871.58 1,245,108,318.05 1,484,002,808.41 1,638,573,603.98

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：资产所在地

    单位：元 币种：人民币上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    上海地区 1,295,945,871.58 1,245,108,318.05 1,484,002,808.41 1,638,573,603.98

    合计 1,295,945,871.58 1,245,108,318.05 1,484,002,808.41 1,638,573,603.98

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额

    占公司全部销售收入的比例

    （％）

    上海市电力公司 1,136,946,842.05 85.11

    上海氯碱化工股份有限公司 89,120,839.04 6.67

    吴泾化工厂 34,938,007.35 2.62

    上海烟草(集团)公司 3,987,885.07 0.30

    宝钢集团上海二钢有限公司 3,732,769.20 0.28

    合计 1,268,726,342.71 94.98

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 50,289,712.00 126,001,287.41

    权益法核算的长期股权投资收益 277,288,223.90 274,459.47

    其它 5,698,706.30 -3,181,169.12

    合计 333,276,642.20 123,094,577.76

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海外高桥发电有限责

    任公司

    113,730,000.00

    上海漕泾热电有限责任

    公司

    7,200,000.00 28,800,000.00

    上海电力设计院有限公

    司

    1,657,000.00 5,259,600.00

    上海电力物资有限公司2,000,000.00

    中电投财务有限公司 3,414,287.41 14,230,112.00

    合计 126,001,287.41 50,289,712.00 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海外高桥第二发电有

    限公司

    44,697,474.55 54,743,217.43

    上海吴泾发电有限责任

    公司

    1,330,180.59 48,080,217.94

    淮沪煤电有限公司 26,754,497.88 29,723,795.53

    江苏华电望亭天然气发

    电有限公司

    -10,550,148.65 11,251,347.21

    上海外高桥第三发电有

    限责任公司

    -19,371,445.87 88,684,127.37上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    上海吴泾第二发电有限

    责任公司

    4,403,491.07 87,906,862.73

    浙江浙能镇海天然气发

    电有限责任公司

    -46,989,590.10 -43,101,344.31

    合计 274,459.47 277,288,223.90 /

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 171,797,761.22 -268,355,464.33

    加：资产减值准备 -1,093,058.71 -11,666,400.81

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    119,929,915.79 129,999,676.14

    无形资产摊销 2,903,019.22 2,903,019.22

    长期待摊费用摊销 7,500,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    1,353,221.02

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 32,470,913.27

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -24,174.14

    财务费用（收益以“－”号填列） 141,185,033.08 150,851,567.59

    投资损失（收益以“－”号填列） -333,276,642.20 -123,094,577.76

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -4,324,893.24 22,059,387.27

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 76,117,655.86 67,185,266.63

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 247,103,894.34 347,720,966.83

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 429,171,732.24 350,074,354.05

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 226,721,462.89 394,706,594.86

    减：现金的期初余额 298,093,971.19 57,539,956.33

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -71,372,508.30 337,166,638.53上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:元 币种:人民币

    母公

    司名

    称

    企业

    类型

    注

    册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    母公司

    对本企

    业的持

    股比例

    (%)

    母公司

    对本企

    业的表

    决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构代

    码

    中国

    电力

    投资

    集团

    公司

    国有

    独资

    公司

    北

    京

    市

    宣

    武

    区

    陆启

    洲

    实业

    投资

    管

    理；

    组织

    电力

    （热

    力）

    生

    产、

    销售

    12,000,000,000.00 42.84 42.84

    中国

    电力

    投资

    集团

    公司

    71093105-3

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权比

    例(%)

    组织机构代

    码

    上海外高桥发电有

    限责任公司（以下

    简称：外高桥发电）

    有限责任

    公司

    上海 胡建东 电力 1,803,840,000.00 51 51 13223662-1

    上海漕泾热电有限

    责任公司（以下简

    称：漕泾热电）

    有限责任

    公司

    上海 赵静雄 电力 799,000,000.00 36 36 71785073-1

    上海上电电力工程

    有限公司（以下简

    称：上电工程）

    有限责任

    公司

    上海 赵静雄 电力 70,000,000.00 90 90 77477272-5

    江苏上电贾汪发电

    有限公司（以下简

    称：上电贾汪）

    有限责任

    公司

    徐州 孙基 电力 383,875,000.00 76 76 77477272-5

    江苏阚山发电有限

    公司（以下简称：

    江苏阚山）

    有限责任

    公司

    徐州 孙惟东 电力 1,000,000,000.00 55 55 77466248-9

    上海上电漕泾发电

    有限公司（以下简

    称：上电漕泾）

    有限责任

    公司

    上海 孙惟东 电力 50,000,000.00 100 100 73651222-8

    上海上电电力运营

    有限公司（以下简

    称：上电运营）

    有限责任

    公司

    上海 陆可人 运营 10,000,000.00 100 100 66942777-8

    浙江上电天台山风

    电有限公司（以下

    简称：上电天台山）

    有限责任

    公司

    浙江 庄亚平 电力 30,050,000.00 51 51 67389141-8

    江苏上电八菱集团

    有限公司（以下简

    称：上电八菱）

    有限责任

    公司

    盐城 孙基 电力 400,000,000.00 60 60 72229427-4

    盐城市热电公司

    有限责任

    公司

    盐城 谢恒满 电力 160,000,000.00 100 100 14013052-8

    盐城热电有限责任

    公

    有限责任

    公司

    盐城 张祥焕 电力 48,000,000.00 60 60 14022688-8上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性质注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    一、合营企业

    上海外高桥第二发电

    有限责任公司（以下

    简称“外高桥二电”）

    有限责

    任公司

    上海 吴家骅

    2×900MW

    机组火力

    发电

    3,220,000,000.00 20 20 63208065-1

    上海吴泾发电有限责

    任公司（以下简称“吴

    泾发电”）

    有限责

    任公司

    上海 须伟泉

    600MW 电

    力生产

    500,000,000.00 50 50 73621794-X

    淮沪煤电有限公司

    （以下简称“淮沪煤

    电”）

    有限责

    任公司

    淮南 王源

    开发、建

    设和营运

    淮南煤电

    基地田集

    项目

    2,493,738,800.00 50 50 76904750-2

    上海外高桥第三发电

    有限责任公司（以下

    简称“外高桥三电”)

    有限责

    任公司

    上海 徐国宝

    2*1000MW

    机组火力

    发电、综

    合利用及

    其他

    1,826,822,000.00 30 30 77182692-7

    二、联营企业

    上海吴泾第二发电有

    限责任公司 (以下简

    称“吴泾第二发电”)

    有限责

    任公司

    上海 须伟泉

    电力工程

    建设、电

    力生产、

    销售

    2,000,000,000.00 49 49 63163918-5

    江苏华电望亭天然气

    发电有限公司(以下

    简称“华电望亭”)

    有限责

    任公司

    苏州 陈海斌 电力生产438,868,000.00 45 45 83771506-7

    浙江浙能镇海天然气

    发电有限责任公司

    （以下简称“浙能镇

    海”)

    有限责

    任公司

    宁波 胡松如

    电力项目

    的开发建

    设；电力

    生产销售

    499,500,000.00 37.50 37.50 76854398-5

    上海申龙房地产有限

    公司(以下简称“上海

    申龙”)

    有限责

    任公司

    上海 沈懋松

    房地产经

    营

    75,000,000.00 46.67 46.67 72935145-4

    盐城市房地产发展有

    限公司（以下简称“盐

    城房地产”)

    有限责

    任公司

    盐城市 汪有恒

    房地产开

    发与销售

    20,000,000.00 40 40 14013351-8

    盐城热力联合公司

    有限责

    任公司

    盐城市 胡美成 供热 11,920,000.00 45 45 14013611-0

    江苏射阳港发电有限

    责任公司（以下简称

    “射阳港发电”)

    有限责

    任公司

    射阳港 徐祖坚 火力发电433,020,000.00 35 35 14014869-9

    盐城发电有限公司

    有限责

    任公司

    盐城市 王慧荣 火力发电337,000,000.00 40 40 72901986-5

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

    一、合营企业

    上海外高桥第二

    发电有限责任公

    司（以下简称“外

    高桥二电”）

    6,703,155,971.85 2,931,413,245.42 3,771,742,726.43 1,642,042,345.57 273,716,087.13

    上海吴泾发电有

    限责任公司（以下

    1,167,885,523.72 451,643,540.86 716,241,982.86 636,228,994.92 96,160,435.87上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    简称“吴泾发电”）

    淮沪煤电有限公

    司（以下简称“淮

    沪煤电”）

    9,817,419,749.25 6,986,465,469.61 2,830,954,279.64 1,182,594,499.85 59,447,591.06

    上海外高桥第三

    发电有限责任公

    司（以下简称“外

    高桥三电”)

    8,506,859,561.05 6,683,548,787.00 1,823,310,774.05 1,757,289,752.61 295,613,757.89

    二、联营企业

    上海吴泾第二发

    电有限责任公司

    (以下简称“吴泾

    第二发电”)

    4,122,747,566.52 1,654,248,000.88 2,468,499,565.64 1,244,012,136.07 179,401,760.68

    江苏华电望亭天

    然气发电有限公

    司(以下简称“华

    电望亭”)

    2,198,573,994.05 1,744,000,315.92 454,573,678.13 557,637,019.96 25,002,993.81

    浙江浙能镇海天

    然气发电有限责

    任公司（以下简称

    “浙能镇海”)

    2,074,068,359.70 1,655,056,074.02 419,012,285.68 49,564,504.03 -114,936,918.15

    上海申龙房地产

    有限公司(以下简

    称“上海申龙”)

    8,250,545.33 8,250,545.33 51.07

    盐城市房地产发

    展有限公司（以下

    简称“盐城房地

    产”)

    220,864,598.71 162,781,405.23 58,083,193.48 24,726,300.40 1,128,339.52

    盐城热力联合公

    司

    50,087,855.36 6,946,622.00 43,141,233.36 24,214,722.33 1,221,307.96

    江苏射阳港发电

    有限责任公司（以

    下简称“射阳港发

    电”)

    1,798,209,411.84 1,189,585,606.37 608,623,805.47 394,428,536.37 14,952,250.24

    盐城发电有限公

    司

    1,816,086,814.77 1,645,029,938.60 171,056,876.17 394,720,227.52 -5,747,270.60

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    上海电力燃料股份有限公司 母公司的控股子公司 13320285-3

    中电投财务有限公司 母公司的控股子公司 19220795-3

    中电投华东分公司 其他 76261783-2

    安徽芜湖核电有限公司 其他 68081320-7

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联

    交易

    类型

    关联交易内

    容

    关联交易定

    价原则 金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    上海电力燃

    料股份有限

    公司

    购买

    商品

    采购燃料

    采购成本加

    管理费

    1,652,410,878.07 68.24 2,191,034,247.76 63.29

    淮沪煤电有

    限责任公司

    提供

    劳务

    10,849,781.19 6.51

    上海外高桥

    第三发电有

    限责任公司

    提供

    劳务

    7,066,100.00 4.24上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    上海外高桥

    第二发电有

    限责任公司

    提供

    劳务

    4,492,902.97 2.70

    (2) 关联托管情况

    （1）受托资产管理

    吴泾第二发电与本公司、申能股份有限公司于2003 年9 月签署运行管理委托协议。由本公司和申

    能股份有限公司对其两台600MW 机组进行生产管理工作，包括发电设备的安全和经济运行、检修计划

    安排和审核及执行指导、技改等进行技术支持和专业管理，并且约定自2004 年起本公司收取委托管理

    费为每年1200 万元。2009 年度1-6 月份年度本公司应收取委托管理费为600 万元。

    吴泾发电与本公司、申能股份有限公司于2003 年9 月签署运行管理委托协议，将其生产运行管理

    委托给本公司和申能股份有限公司，并且约定自2004 年起本公司收取委托管理费为每年900 万元。2009

    年度1-6 月份本公司收取委托管理费为450 万元。

    本公司合营企业淮沪煤电有限公司（以下简称“淮沪煤电”）与本公司签订《淮沪煤电有限公司

    田集电厂生产准备（部分）委托管理合同》，合同约定由本公司负责对淮沪煤电田集电厂有关生产准

    备工作中的安全、设备、技术、运营等进行管理，合同价款3000 万元。截止2009 年度1-6 月份本公

    司已收取委托管理费1500 万元。

    (3) 关联担保情况

    单位：元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    上海电力股

    份有限公司

    上电贾汪 1,200,000,000.00 否

    上海电力股

    份有限公司

    江苏阚山 2,173,500,000.00 否

    上海电力股

    份有限公司

    上电天台山 38,500,000.00 否

    上电八菱 盐城市热电公司 100,000,000.00 否

    上电八菱

    盐城热电有限责

    任公司

    13,000,000.00 否

    上海电力股

    份有限公司

    外高桥二电 458,740,000.00 否

    盐城市热电

    公司

    盐城发电有限公

    司

    300,000,000.00 否

    盐城市热电

    公司

    江苏射阳港发电

    有限公司

    166,000,000.00 否

    *1 本公司为江苏上电贾汪发电有限公司120,000 万元的短期贷款承担连带保证责任。

    *2 本公司为江苏阚山的贷款217,350 万元承担担保责任。

    *3 本公司为浙江上电天台山贷款3,850 万元承担担保责任

    *4 本公司之子公司上电八菱为盐城市热电公司贷款10,000 万元承担担保责任。

    *5 本公司之子公司上电八菱为盐城热电有限责任公司贷款1,300 万元承担担保责任。

    *6 外高桥二电的借款，系由中华人民共和国财政部为外高桥电厂二期项目而分别向国际复兴开发银

    行、荷兰银行德国分行、日本进出口银行借入，后由上海市财政局与上海市电力公司签订的转贷协议

    将该等借款转贷给上海市电力公司，并由中国华东电力集团公司、申能股份有限公司分别按60%和40%

    的比例提供担保，该等借款最终实际由外高桥二电负责使用和归还。本年度针对该借款签订新的补充

    协议《关于变更“外高桥火电项目世界银行联合融资(荷兰银行出口信贷)转贷协议”之债务人及担保

    人的补充协议》、《关于变更“外高桥火电项目世界银行贷款转贷协议”之债务人及担保人的补充协

    议》及《关于变更“外高桥火电项目世界银行联合融资(日本输出入银行不附带条件贷款)转贷协议”

    之债务人及担保人的补充协议》的签署工作已完成。上海市电力公司已将世界银行、荷兰银行及日本

    协力银行相关贷款项下的全部权利和义务移交外高桥二电。国电电力发展股份有限公司和上海电力股

    份有限公司按各自对外高桥二电的投资比例向上海市财政局提供保证担保，申能(集团)有限公司按照

    申能股份有限公司的投资比例代替其向上海市财政局提供保证担保，申能股份有限公司原担保责任解上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    除。担保范围包括贷款本金、利息和承诺费，若外高桥二电不能偿还上述款项时，则由担保企业按此

    协议约定偿还。截至2009 年6 月30 日止，该等借款金额(含一年内到期借款)分别为25,730 万美元、

    3,552 万欧元、288,879 万日元，依据本公司20%出资比例承担保证责任为5,146 万美元（期末折合人

    民币34,915.36 万元）、710.50 万欧元（期末折合人民币6,849.75 万元）、57,775.82 万日元（期末

    折合人民币4,108.84 万元）。

    *7 盐城发电有限公司为本公司控股子公司江苏上电八菱集团有限公司之子公司盐城市热电公司之联

    营公司，其贷款30,000 万元，由盐城市热电公司提供担保。

    *8 江苏射阳港发电有限公司为本公司控股子公司江苏上电八菱集团有限公司之子公司盐城市热电公

    司之联营公司，其贷款16,600 万元，由盐城市热电公司提供担保。

    6、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款

    上海外高桥第二发电

    有限责任公司

    13,888.01 6,930,029.03

    应收账款

    上海外高桥第三发电

    有限公司

    355,680.00 3,240,952.40

    应收账款 淮沪煤电有限公司 1,133,300.00

    应收账款

    上海吴泾发电有限责

    任公司

    预付账款 盐城发电有限公司 3,300,000.00 3,300,000.00

    预付账款

    上海市电力燃料股份

    有限公司

    130,751,618.74 157,877,455.83

    其他应收款 淮沪煤电有限公司 1,500,912.33

    其他应收款

    上海吴泾发电有限责

    任公司

    1,000,266.53

    其他应收款

    上海外高桥第三发电

    有限公司

    5,040,000.00

    其他应收款

    盐城市房地产发展有

    限公司

    15,376,411.10 10,649,142.30

    应付账款

    上海市电力燃料股份

    有限公司

    552,897.41 88,970,268.78

    应付账款 盐城发电有限公司 111,104,450.58 72,617,628.81

    预收账款

    上海外高桥第二发电

    有限责任公司

    11,870.09

    应付票据

    上海电力燃料股份有

    限公司

    757,184,132.04 430,000,000.00

    其他应付款

    上海吴泾发电有限责

    任公司

    1,460,000.00

    其他应付款 盐城发电有限公司 61,611,688.86 70,240,609.30

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    1、预计负债

    详见附注七、（六）、30

    2、担保

    （1）为子公司及联营公司提供担保详见附注七、（八）、5上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    77

    本公司或子公司为其他公司提供担保

    被担保单位名称 担保方 合同约定（万元） 实际发生（万元）

    备

    注

    江苏悦达投资股份有限

    公司

    盐城市热电公司 18,500.00 18,500.00

    互

    保

    江苏悦达投资股份有限

    公司

    江苏上电八菱集团有限

    公司

    2,000.00 2,000.00

    江苏悦达集团公司 盐城市热电公司 8,300.00 8,300.00

    互

    保

    江苏大吉再生能源能源

    公司

    盐城热电有限责任公司 1,960.00 1,960.00

    合计 30,760.00 30,760.00

    (十一) 约定大额发包合同支出

    项目名称 合同金额（万元） 已付金额（万元） 未付金额（万元）

    漕泾热电联供电厂工程动力岛设计及

    设备成套项目

    179,217.91 179,142.56 75.35

    漕泾热电工程勘探设计及分包合同 50,453.98 49,064.22 1,389.76

    漕泾热电设备材料采购合同 24,504.11 24,376.80 127.31

    应急供热工程厂外热网建筑安装工程

    锅炉厂建筑安装工程合同

    18,570.81 15,222.72 3,348.09

    上海化学工业区应急供热工程设备采

    购合同

    12,231.96 11,436.53 795.43

    上海化学工业区应急供热工程辅机设

    备采购合同

    2,645.36 2,565.84 79.52

    合计 287,624.13 281,808.67 5,815.46

    (十二) 承诺事项

    1、（1)2003 年3 月本公司之子公司漕泾热电、中国技术进出口总公司（受托代理采购方）、国信招

    标有限责任公司（受托代理采购方）与GE 公司、BVI 公司、BVC 公司及HTC 公司共同签定了热电联供

    电厂工程动力岛设计及设备成套项目采购合同,该合同包括燃汽轮机、余热锅炉、蒸汽轮机组成的联合

    循环发电机组及相关必要的设备、技术资料、技术服务和技术培训等，合同总金额为21,707.71 万美

    元，该合同于2003 年12 月19 日起生效。截至2009 年6 月30 日止，公司已累计支付代理方中国技术

    进出口总公司21,694.99 万美元约人民币179,142.56 万元，其余价款约人民币75.35 万元公司将根据

    合同条款和供货情况在以后年度支付。

    （2）漕泾热电分别与华东电力设计院、上海宝冶建设有限公司、上海电力建设有限公司、上海市基础

    工程公司、上海闵行电力实业有限公司、上海电力建设有限公司等建筑商签署了工程勘探设计及分包

    合同，本年合同金额合计50,453.98 万元。截至2009 年6 月30 日止，公司已累计付款合计49,064.22

    万元，未付款合计1,389.76 万元将在以后年度按合同条款及工程进度支付。

    （3）漕泾热电分别与恩纳社工程有限公司、西安西开高压电气股份公司、维奥机电设备（北京）有限

    公司、上海凯士比泵有限公司、国电南瑞科技股份有限公司等供货商签署了设备材料采购合同，合同

    金额合计24,504.11 万元。截至2009 年6 月30 日止，本公司已累计付款合计24,376.80 万元，尚有

    合同价未付款合计127.31 万元将在以后年度按合同条款及供货情况支付。

    （4）漕泾热电与上海电力安装第二工程公司签订应急供热工程的厂外热网建筑安装工程合同、锅炉厂

    建筑安装工程合同，本年合同金额由原来20,370.81 万元变更为18,570.81 万元，截至2009 年6 月

    30 日止，已累计付款合计15,222.72 万元，尚有合同价未付款合计3,348.09 万元将在以后年度按合上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    78

    同条款及供货情况支付。

    （5）漕泾热电分别与国电南瑞科技股份有限公司、青岛四洲电力设备有限公司、浙江天蓝脱硫除尘有

    限公司等签订了有关上海化学工业区应急供热工程的设备购买条款，合同金额为12,231.96 万元 ，截

    至2009 年6 月30 日止，已累计付款合计11,436.53 万元，尚有合同价未付款合计795.43 万元将在以

    后年度按合同条款及供货情况支付。

    （6）漕泾热电与其他公司分别签订了应急供热工程辅机设备的供货合同，合同金额为2,645.36 万元。

    截至2009 年6 月30 日止，已累计付款合计2,565.84 万元，尚有合同价未付款合计79.52 万元将在以

    后年度按合同条款及供货情况支付。

    2、除存在上述承诺事项外，截止2009 年6 月30 日，本公司无其他重大承诺事项。

    (十三) 资产负债表日后事项

    2009 年7 月1 日，公司2009 年第二次临时董事会会议同意公司以挂牌价格7,251 万元为基础，

    在合理范围内通过上海联合产权交易所受让中国电力投资集团公司持有上海燃料股份有限公司的90%

    股权。并于7 月8 日取得上海联合产权交易所出具的产权交易凭证。

    (十四) 其他重要事项

    无

    (十五) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -887,543.35

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外

    1,871,504.42

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,422,920.56

    少数股东权益影响额 -915,943.58

    所得税影响额 -62,279.47

    合计 -13,417,182.54

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    1.44 1.63 0.0392 0.0392

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    1.67 1.90 0.0455 0.0455

    3、境内外会计准则差异

    单位：元 币种:人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 83,911,441.81 -560,136,793.94 4,438,118,863.76 5,826,615,806.37上海电力股份有限公司 2009 年半年度报告

    79

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件。

    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

    董事长：周世平

    上海电力股份有限公司

    2009 年8 月25 日