上海电力股份有限公司
600021
2013 年半年度报告
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人王运丹、主管会计工作负责人孙基及会计机构负责人（会计主管人员）陈
文灏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 16
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 18
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 20
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 106
2
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司/上海电力 指 上海电力股份有限公司
中电投集团/控股股东 指 中国电力投资集团公司
中国电力 指 中国电力国际发展有限公司
长江电力 指 中国长江电力股份有限公司
上海电力股份有限公司闵行发电
闵行电厂 指
厂
上海电力股份有限公司杨树浦发
杨树浦电厂 指
电厂
上海电力股份有限公司吴泾热电
吴泾热电厂 指
厂
燃料公司 指 上海电力燃料有限公司
上海电力能源发展（香港）有限
电力能源 指
公司
新能源公司 指 上海电力新能源发展有限公司
明华电力 指 上海明华电力技术工程有限公司
上电漕泾 指 上海上电漕泾发电有限公司
漕泾热电 指 上海漕泾热电有限责任公司
外高桥发电 指 上海外高桥发电有限责任公司
闵行燃气 指 上海闵行燃气发电有限公司
上电贾汪 指 江苏上电贾汪发电有限公司
上电八菱 指 江苏上电八菱集团有限公司
江苏阚山 指 江苏阚山发电有限公司
联合能源 指 上海漕泾联合能源有限公司
宿迁协合 指 宿迁协合新能源有限公司
上电天台山 指 浙江上电天台山风电有限公司
上海外高桥第二发电有限责任公
外高桥二电 指
司
上海外高桥第三发电有限责任公
外高桥三电 指
司
吴泾发电 指 上海吴泾发电有限责任公司
吴泾第二发电 指 上海吴泾第二发电有限责任公司
淮沪煤电 指 淮沪煤电有限公司
翔安航运 指 上海翔安电力航运有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
国家发改委 指 国家发展与改革委员会
上交所 指 上海证券交易所
3
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
装机容量 指 发电机组的额定功率之和
公司及控参股公司装机容量按持
权益装机容量 指
股比例计算之和
上网电量 指 发电厂销售给电网的电量
发电厂销售给电网的单位电力价
上网电价 指
格
统计期间机组（发电厂）实际发
电量与机组（发电厂）平均容量
（新投产机组按时间折算）的比
利用小时数 指
值，即相当于把机组（发电厂）
折算到按额定容量满出力工况下
的运行小时数
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《上海电力股份有限公司章程》
4
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海电力股份有限公司
公司的中文名称简称 上海电力
SHANGHAI ELECTRIC POWER COMPANY
公司的外文名称
LIMITED
公司的外文名称缩写 SEP
公司的法定代表人 王运丹
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 夏梅兴 邹忆
联系地址 上海市中山南路 268 号 36 层 上海市中山南路 268 号 36 层
021-23108718 或 021-23108800 021-23108718 或 021-23108800
电话
转 转
传真 021-23108717 021-23108717
电子信箱 sepco@shanghaipower.com sepco@shanghaipower.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市中山南路 268 号
公司注册地址的邮政编码 200010
公司办公地址 上海市中山南路 268 号
公司办公地址的邮政编码 200010
公司网址 www.shanghaipower.com
电子信箱 sepco@shanghaipower.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市中山南路 268 号
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 上海电力 600021
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
5
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 7,353,749,929.29 7,142,298,482.14 2.96
归属于上市公司股东的净利润 468,686,624.64 305,626,533.00 53.35
归属于上市公司股东的扣除非经常
456,561,082.96 319,510,132.55 42.89
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 2,031,106,294.57 1,782,547,642.91 13.94
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 7,016,520,128.23 6,961,294,192.55 0.79
总资产 32,685,617,373.04 31,567,243,666.67 3.54
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2190 0.1428 53.36
稀释每股收益（元／股） 0.2190 0.1428 53.36
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.2134 0.1493 42.93
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.5547 4.9658 增加 1.5889 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
6.3851 5.1914 增加 1.1937 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -8,088,688.09
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 28,168,980.39
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,642,368.67
少数股东权益影响额 -5,340,667.12
所得税影响额 -4,256,452.17
合计 12,125,541.68
6
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，公司紧紧围绕年度经营目标，深化管理创新和价值创造，切实采取有效措
施，确保经营业绩稳定增长。
截至 2013 年上半年，公司完成合并口径发电量 154.65 亿千瓦时，同比上升 2.13%；实现归
属于上市公司股东的净利润 4.69 亿元，同比上升 53.35%。加权平均净资产收益率 6.55%，同比
增加 1.59 个百分点；基本每股收益 0.2190 元，同比增长 53.36％；归属于上市公司股东的每股
净资产 3.28 元，同比增长 11.19％。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 735,374.99 714,229.85 2.96
营业成本 591,454.56 620,285.89 -4.65
销售费用 1.38 0 －
管理费用 31,760.24 25,148.93 26.29
财务费用 51,934.91 58,628.60 -11.42
经营活动产生的现金流量净额 203,110.63 178,254.76 13.94
投资活动产生的现金流量净额 -18,108.30 -40,342.27 55.11
筹资活动产生的现金流量净额 6,960.85 -89,554.58 107.77
研发支出 66.63 0 －
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：参股公司现金分红与去年相比大幅增加，以及
购建固定资产等现金支出大幅减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：对外借款与去年相比增加，以及对外偿还债务
减少。
2、 其它
(1) 经营计划进展说明
2013 年上半年，公司继续做实“抓发展、增盈利、促和谐”三项工作，以务实创新的治企
之道，持续发挥现代管理体系作用，在增盈利上取得实绩，发展项目上有序推进，为全面完成
年度目标奠定了扎实基础。
1）生产经营再创佳绩
2013 年上半年，在国内宏观经济增速放缓和区外来电进一步增加的严峻形势下，公司不断
优化机组运行和检修安排，加强与相关单位的沟通协调，积极争发有效电量。2013 年上半年，
公司合并口径发电量完成 154.65 亿千瓦时，同比上升 2.13%。
积极开拓电力检修、运行服务市场，2013 年上半年，公司检修、运行等服务类收入同比大
幅增加。
进一步加强燃料管理，控制燃料采购价格，2013 年上半年，公司合并标煤单价 876 元/吨，
同比下降 16.9%。
2）发展项目积极推进
2013 年上半年，公司一方面围绕主业核心战略不动摇，以技术创新为突破口，积极争取漕
泾二期项目、闵行燃机和 IGCC 项目。另一方面优先发展清洁能源项目，在申、苏、浙、皖、
7
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
鲁等地增加了 458.7MW 的风电前期容量，成功获得浦东前滩和世博 A 片区两个分布式供能项
目。
严格按照“安全、质量、进度、造价”四大控制要求，加快建设田集二期扩建项目，同时
加快开展再热气温 620℃技术攻关。
海外项目积极推进。积极开拓印尼、澳大利亚等境外优质煤炭资源，稳步开发印尼水电，
东非、日本、土耳其等海外清洁能源项目和发电项目都在稳步推进和积极落实中。2013 年 8 月
5 日，公司拟投资建设的日本大分县宇佐市 50 兆瓦、长野县左久 36.5 兆瓦、福岛县西乡村 76.5
兆瓦、静冈县富士宫 65 兆瓦光伏发电项目获得国家发改委核准。
3）安全及环保工作持续稳定
2013 年上半年，公司未发生安全目标控制事故。未发生设备事故和一类障碍，未发生人身
重伤及以上事故。实现 1 个百日安全无事故记录，安全无事故记录达到 1118 天。
公司同比单位电量排放氮氧化物下降 0.15 克/千瓦时，烟尘下降 0.017 克/千瓦时，二氧化硫
排放同比持平。完成了 2013 年上半年环保其他指标和主要工作任务，并荣获上海市“十一五 ”
节能减排标兵集体称号。
下半年，公司将继续围绕“质量效益双增长，改革发展双突破”的工作目标，不断做实“增
盈利、抓发展、促和谐”各项工作，全力增盈利，全力保增长。
1）控本增效，以实现“一低一高”确保“增盈利”目标。一是确保燃料价格、入炉热值差
低于区域平均水平。二是确保机组利用小时高于区域同类机组平均水平。
2）两线布局，以“内优外精”积蓄“保增长”后劲。一是国内项目创先争优。二是海外项
目精益求精。三是电力服务业同步跟进。
3）夯实基础，突出重点，为“保增长”提供保障。一是重点开展安监环（QHSE）管理体
系建设。二是夯实并深化管理提升成果。三是进一步提升企业形象，扩大中电投集团和上海电
力的影响力。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 6.31
电力行业 694,812.27 565,749.78 18.58 3.56 -3.89
个百分点
增加 0.56
贸易行业 329,771.41 326,987.30 0.84 1.83 1.25
个百分点
运输行业 2,475.81 2,041.41 17.55 － － －
技术服务
3,198.92 2,292.27 28.34 － － －
行业
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 7.05
电力 608,357.60 496,952.09 18.31 1.39 -6.67
个百分点
热力 52,089.88 37,994.88 27.06 -3.48 -5.97 增加 1.93
8
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
个百分点
增加 3.34
维护、检修 34,364.79 30,802.81 10.37 103.04 95.76
个百分点
增加 0.56
销售燃料 329,771.41 326,987.30 0.84 1.83 1.25
个百分点
技术服务 3,198.92 2,292.27 28.34 － － －
运输服务 2,475.81 2,041.41 17.55 － － －
本公司之子公司上电工程和上电运营积极拓展业务，使得维护、检修营业收入比上年大幅
增加 103.04%，与此相对应，营业成本也大幅增加 95.76%。
2、 主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海地区 910,387.00 3.62
江苏地区 111,860.96 1.20
浙江地区 408.98 4.49
香港地区 7,601.47 43.26
本公司之子公司香港公司积极对外拓展业务，使得香港地区的营业收入同比大幅增加
43.26%。
(三) 核心竞争力分析
1、区域及市场竞争优势
公司是上海地区三大发电企业之一。截至 2013 年上半年，公司权益装机容量（上海地区）占
区域公用电厂总装机容量的 29.71%，拥有较高的市场份额和区域竞争优势。
公司着力抓好区域布点，做大做强华东能源市场。一方面，围绕主业核心战略不动摇，争取
上海地区重点项目取得实质性进展，做大做强淮南煤电联营基地；另一方面，积极推进华东地
区新能源项目的开发，加快开发建设华东区域风电、太阳能项目。
公司还积极关注国外能源资源、电站投资机会和电站服务业市场，寻求新的发展机遇，积极
拓展海外市场。
2、资产结构优势
公司通过关停小机组、新建高参数、大容量发电机组，已实现了电力资产质量的显著改善。
单机容量显著提高，清洁能源发电比重大幅上升。机组运营效率快速提升，主要运营指标不断
优化。
国家大力推进能源结构调整，发展低碳清洁能源的战略将为公司的发展开拓新的空间。“十二
五”期间公司装机容量将进一步优化，未来公司资产质量和盈利能力将显著改善，核心竞争能
力将持续增强。
3、股东实力雄厚优势
公司控股股东中电投集团是全国五大发电集团之一。中电投集团具有很强的规模优势，是全
国唯一同时拥有水电、火电、核电、新能源资产的综合性能源集团。截止 2013 年上半年，中电
投集团直接和间接合计持有公司股份 61.7%，控股地位稳定。中电投集团雄厚的资本实力及产
业资源，可为公司主业发展提供有力支持。
4、财务状况优势
总体来看，近几年公司发展迅速，经营业绩稳步提升，资产负债率呈下降趋势，目前负债规
模处于合理水平，资产质量较高，债务结构合理。公司经营活动净现金流水平良好，获现能力
很强。截止目前，公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定。
9
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
① 对外股权投资总体分析
单位：万元
报告期内投资额 32,918.00
投资额增减变动数 -3,389.35
上年同期投资额 36,307.35
投资额增减幅度(%) -9.34%
② 被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%)
新能源科技领域内的技术开发、
上海前滩新能源发展有限公司 51.00
技术咨询，合同能源管理。
主营筹建发电厂的建设、生产、
发电、热力、除盐水，从事燃气
上海闵行燃气发电有限公司 发电领域内的技术开发、技术咨 65.00
询、技术服务和科研成果的技术
转让。
主营整体煤气化联合循环发电领
上海漕泾联合能源有限公司 域内的技术开发、技术咨询转让、 51.00
技术服务。
风力发电、太阳能光伏及光热发
电、生物质发电等新能源与可再
生能源发电项目、分布式供能项
上海电力新能源发展有限公司 100.00
目、动力电池及储能项目的投资、
开发、建设、运营、维护、管理、
技术服务等。
主营电力设备安装（除承装、承
修、承试电力设备），电力设备的
运行管理，电力发电设备、供热
上海上电电力运营有限公司 100.00
设备领域内的技术开发、技术转
让、技术服务、技术咨询、劳务
服务。
(1) 证券投资情况
占期末 报告期
持有数量 期末账面价值
序 证券 证券代 证券简 最初投资金额 证券总 损益
号 品种 码 称 （元） 投资比
（股） （元）
例（％） （元）
海通证
1 股票 600837 1,866,882,016.86 103,895,940 974,543,917.20 100 0
券
期末持有的其他证券投资 0 / 0 0 0
合计 1,866,882,016.86 / 974,543,917.20 100 0
(2) 持有其他上市公司股权情况
10
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元
期初持 期末持 报告 会计
证券代 证券 报告期所有者 股份
最初投资成本 股比例 股比例 期末账面价值 期损 核算
码 简称 权益变动 来源
（％） （％） 益 科目
申 购
可 供
非 公
海 通 出 售
600837 1,866,882,016.86 1.26 1.26 974,543,917.20 0 -90,389,467.80 开 发
证券 金 融
行 股
资产
票
合计 1,866,882,016.86 / / 974,543,917.20 0 -90,389,467.80 / /
(3) 持有金融企业股权情况
报告期
期初持 期末持 报告期
所持对 最初投资金 期末账面价 所有者 会计核 股份来
股比例 股比例 损益
象名称 额（元） 值（元） 权益变 算科目 源
（%） （%） （元）
动（元）
中电投
长期股 设立、增
财务有 141,200,000 2.8 2.8 140,000,000 0 0
权投资 资
限公司
合计 141,200,000 / / 140,000,000 0 0 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无对外委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
公司名称 权益比 注册资本（万 总资产（万元）净资产（万元）净 利 润 （ 万
所处行业 主营业务
例（％） 元） 元）
上海外高桥发电有限责任公司 51 电力 电力生产、经营 180,384.00 314,512.63 302,353.08 11,533.92
上海漕泾热电有限责任公司 36 电力 热电联供 79,900.00 273,180.47 117,408.68 17,623.54
上海上电漕泾发电有限公司 65 电力 电力生产、销售 144,000.00 696,686.11 176,291.58 23,456.34
江苏阚山发电有限公司 55 电力 电力生产、销售 100,000.00 535,343.83 8,522.60 2,804.34
浙江上电天台山风电有限公司 51 电力 风力发电 3,883.70 10,894.55 1,594.11 -153.24
宿迁协合新能源有限公司 51 电力 光伏发电 3,000.00 14,127.52 4,119.67 325.99
上海明华电力技术工程有限公司 电网规划研究、工程
建设、系统调试、电
100 电力服务 3,300.00 10,782.59 6,250.99 561.94
力技术开发、电网科
技信息等
淮沪煤电有限公司 50 电力 煤电联营 290,000.00 1,114,670.26 401,959.94 27,837.15
上海外高桥第二发电有限责任公司 20 电力 火力发电 322,000.00 559,971.04 387,219.63 20,173.21
上海外高桥第三发电有限责任公司 30 电力 火力发电 182,682.20 759,259.21 226,529.16 28,116.56
11
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
上海吴泾发电有限责任公司 50 电力 电力生产和经营 50,000.00 80,005.26 35,713.74 6.61
上海吴泾第二发电有限责任公司 49 电力 电力生产和经营 200,000.00 315,418.01 245,061.99 17,698.89
江苏华电望亭天然气发电有限公司 45 电力 电力生产 43,886.80 176,343.59 71,682.73 122.17
浙江浙能镇海天然气发电有限责任公司 37.5 电力 电力生产和销售 53,250.00 165,704.93 48,589.04 -5,309.65
5、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 金额
获得了国家能
源局的“路
上海闵行燃机项目 276,948 1,424 7,881 尚未产生收益
条”，正在准备
申请国家核准
上海漕泾 IGCC 示
985,071 开展前期工作 519 4,249 尚未产生收益
范项目
合计 / 1,943 12,130 /
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司于 2013 年 6 月 25 日召开了 2012 年年度股东大会，审议通过了公司 2012 年度利润分
配方案，即：以 2,139,739,257 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），共
计派发股利 320,960,888.55 元。
股权登记日：2013 年 7 月 16 日
除息日：2013 年 7 月 17 日
红利发放日：2013 年 7 月 25 日
分派对象为：截止 2013 年 7 月 16 日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。
上述公司 2012 年度利润分配方案已于 2013 年 7 月 25 日实施完毕。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
12
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
为进一步优化电源结构，提高公司发电市场份额，
详见公司于 2013 年 6 月 15 日在上海证券交易所
2013 年 6 月 14 日，公司以总价 33 亿元中标宝山
网站以及在《中国证券报》、《上海证券报》、《证
钢铁股份有限公司（以下简称“宝钢股份”）罗泾
券时报》上刊登的《上海电力股份有限公司关于
区域 CCPP 发电机组整体资产及其相关土地使用
罗泾燃机整体资产及其相关土地使用权转让项目
权项目。目前公司正与宝钢股份就资产转让协议
的中标公告》。
等具体事宜进行协商。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
经公司第五届第七次董事会和 2012 年年度股东大会审议批准，同意公司关于同控股
股东及其子公司之间的经常性关联交易，具体如下：
关联交易内容 关联方 关联关系 2013 年度预计发 2013 年上半年实 详见公司于
生金额 际发生金额 2013 年 4 月
23 日在上海
办理票据业务 中国电力投资集 控股股东 申请开具票据最 截至 2013 年 6 月
证券交易所
团公司 高余额不超过 30 30 日，公司票据
网站以及在
亿元 余额为 0 亿元。
《中国证券
开展金融业务 中电投财务有限 控股股东之控股 在中电投财务公 截至 2013 年 6 月
报》、上海证
公司 子公司 司结算账户上的 30 日，公司在中
券报》、证券
日最高存款余额 电投财务有限公
时报》上刊登
不超过 30 亿元 司结算账户上的
的《上海电力
人民币，贷款额 存款余额为 27.81
股份有限公
度不超过 50 亿 亿元，贷款余额
司 2013 年度
元人民币 为 19.96 亿元。
日常关联交
燃料销售 上海长兴岛第二 控股股东之全资 不超过 1 亿元 3,206.01 万元
易 预 计 公
发电厂 子公司
告》。
航运业务 江苏常熟发电有 控股股东之控股 不超过 5000 万 1,053.97 万元
限公司 孙公司 元
13
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 担 是否 是否
日期 担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 保 存在 为关 关联
(协 起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 金额 类 反担 联方 关系
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 型 保 担保
署 完毕
系
日)
上海
外高 2006 2006 连
上海 2017
桥第 年 年 带
电力 年 9
公司 二发 11 11 责 合 营
股份 21,167 月 否 否 否 是
本部 电有 月 月 任 公司
有限 15
限责 27 27 担
公司 日
任公 日 日 保
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）不包括对子公司的担保） 21,167
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 86,850
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 108,017
担保总额占公司净资产的比例(%) 15.39
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
13,350
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 13,350
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
14
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上
海证券交易所发布的有关公司治理的文件要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。
报告期内，公司的治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。公司治理情况
具体如下：
1、股东大会、董事会和监事会情况：报告期内，公司共召开了 1 次年度股东大会、4 次董
事会、2 次监事会、1 次董事会审计委员会、2 次董事会提名委员会。会议召开均严格按照有关
法律法规、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事议事规则》、《监事会议事规则》等要求履
行了相应的召集、召开和表决程序。顺利完成公司董事会、监事会的换届工作，选举产生了公
司新一届董事会和监事会。
2、信息披露情况：按照上交所“信息披露直通车”的要求，公司严格按照法律法规、《公
司章程》和《信息披露管理制度》的规定开展信息披露工作，加强与监管部门的沟通，进一步
提高信息披露质量。2013 年上半年，除定期报告外，公司共披露了 20 项临时公告，所有信息
披露均做到及时、准确、完整、真实。
3、投资者关系管理：报告期内，公司通过接待投资者来访，与机构投资者、证券分析师及
中小投资者保持经常沟通等方式，有效地与投资者开展互动。认真做好公司外部网站建设和信
息发布，及时向市场传递公司经营、管理等方面的正面信息，提升公司市场形象。
4、内部控制和风险管理：全面贯彻实施《企业内部控制基本规范》及其配套指引，按照中
国证监会、上海证监局等相关监管机构的要求，做好公司年度内部控制评价报告及中介机构审
计报告的披露工作。公司 2012 年度内部控制评价报告已经公司五届七次董事会审议通过，并于
2013 年 4 月 23 日对外披露。中瑞岳华会计师事务所也对我公司出具了标准无保留意见的内部
控制审计报告。报告期内，公司积极开展内部控制自我评价工作，认真查找管理中的控制缺陷，
采取有效措施，进一步提高公司管理水平和风险防范能力。
15
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 112,919
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比例 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 条件股份数
(%) 的股份数量
量
中国电力投资集
国有法人 42.84 916,646,315 0 无
团公司
中国电力国际发
境外法人 18.86 403,465,793 0 无
展有限公司
中国长江电力股
国有法人 9.50 203,371,562 0 无
份有限公司
中国工商银行－
诺安平衡证券投 其他 1.21 25,915,257 -2,150,998 未知
资基金
中国工商银行－
诺安价值增长股 其他 1.15 24,521,867 3,017,652 未知
票证券投资基金
中国工商银行股
份有限公司－诺
其他 0.87 18,563,923 -3,436,019 未知
安灵活配置混合
型证券投资基金
唐建华 境内自然人 0.76 16,160,239 0 未知
泰康人寿保险股
份有限公司－传
统－普通保险产 其他 0.71 15,187,566 15,187,566 未知
品 － 019L －
CT001 沪
交通银行－汉兴
其他 0.49 10,557,884 -340,036 未知
证券投资基金
郁玉生 境内自然人 0.48 10,166,700 6,005,700 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
中国电力投资集团公司 916,646,315 人民币普通股 916,646,315
16
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
中国电力国际发展有限公司 403,465,793 人民币普通股 403,465,793
中国长江电力股份有限公司 203,371,562 人民币普通股 203,371,562
中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 25,915,257 人民币普通股 25,915,257
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基
24,521,867 人民币普通股 24,521,867
金
中国工商银行股份有限公司－诺安灵活配置混
18,563,923 人民币普通股 18,563,923
合型证券投资基金
唐建华 16,160,239 人民币普通股 16,160,239
泰康人寿保险股份有限公司－传统－普通保险
15,187,566 人民币普通股 15,187,566
产品－019L－CT001 沪
交通银行－汉兴证券投资基金 10,557,884 人民币普通股 10,557,884
郁玉生 10,166,700 人民币普通股 10,166,700
前十名无限售条件股东中第一名中国电力投资集团公司是本公司
控股股东；第二名中国电力国际发展有限公司和本公司为同一实
际控制人下的关联公司，中国电力投资集团公司是中国电力国际
发展有限公司的实际控制人。其余八名无限售条件股东与本公司
上述股东关联关系或一致行动的说明
无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人；未知该八名无限售条件股东之间的关联
关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
17
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
举王运丹先生为公司第六届董事会董事；经
王运丹 董事长 选举
公司六届一次董事会审议通过，选举王运丹
先生担任公司第六届董事会董事长。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
柳光池 董事 选举
举柳光池先生为公司第六届董事会董事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
王振京 董事 选举
举王振京先生为公司第六届董事会董事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
赵风云 董事 选举
举赵风云女士为公司第六届董事会董事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
吴金华 董事 选举
举吴金华先生为公司第六届董事会董事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
徐立红 董事 选举
举徐立红女士为公司第六届董事会董事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
郑良成 董事 选举
举郑良成先生为公司第六届董事会董事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
孙基 董事 选举
举孙基先生为公司第六届董事会董事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
夏大慰 独立董事 选举 举夏大慰先生为公司第六届董事会独立董
事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
邵世伟 独立董事 选举 举邵世伟先生为公司第六届董事会独立董
事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
皋玉凤 独立董事 选举 举皋玉凤女士为公司第六届董事会独立董
事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
金明达 独立董事 选举 举金明达先生为公司第六届董事会独立董
事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
徐菲 独立董事 选举
举徐菲女士为公司第六届董事会独立董事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
举赵亚洲先生为公司第六届监事会监事；经
赵亚洲 监事会主席 选举
公司六届一次监事会审议通过，选举赵亚洲
先生担任公司第六届监事会主席。
冯俊杰 监事 选举 经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
18
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
举冯俊杰女士为公司第六届监事会监事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
李政国 监事 选举
举李政国先生为公司第六届监事会监事。
经公司 2012 年年度股东大会审议通过，选
李爱军 监事 选举
举李爱军女士为公司第六届监事会监事。
经公司工会职工代表大会联席会议审议通
王国良 监事 选举 过，选举王国良先生为公司第六届监事会职
工监事。
经公司工会职工代表大会联席会议审议通
何志亮 监事 选举 过，选举何志亮先生为公司第六届监事会职
工监事。
经公司六届一次董事会审议通过，同意聘任
柳光池 总经理 聘任
柳光池先生担任公司总经理职务。
经公司六届一次董事会审议通过，同意聘任
孙基 副总经理 聘任
孙基先生担任公司副总经理职务。
经公司六届一次董事会审议通过，同意聘任
孙惟东 副总经理 聘任
孙惟东先生担任公司副总经理职务。
经公司六届一次董事会审议通过，同意聘任
郭宝宏 副总经理 聘任
郭宝宏先生担任公司副总经理职务。
经公司六届一次董事会审议通过，同意聘任
邢连中 副总经理 聘任
邢连中先生担任公司副总经理职务。
经公司六届一次董事会审议通过，同意聘任
夏梅兴 董事会秘书 聘任
夏梅兴先生担任公司董事会秘书职务。
因任期届满，徐杨先生不再担任公司董事职
徐杨 董事 离任
务。
因任期届满，谷大可先生不再担任公司监事
谷大可 监事会主席 离任
会主席职务。
因工作调动，怀文明先生不再担任公司监事
怀文明 监事 离任
职务。
因工作调动，徐庶先生不再担任公司职工监
徐庶 监事 离任
事职务。
19
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:上海电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 六、（一） 3,648,333,898.33 1,728,850,642.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 六、（二） 11,610,000.00 13,415,602.42
应收账款 六、（四） 1,375,081,922.43 1,919,238,553.15
预付款项 六、（六） 247,269,308.65 155,760,763.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 六、（三） 1,960,000.00
其他应收款 六、（五） 80,158,325.14 20,651,023.71
买入返售金融资产
存货 六、（七） 503,787,587.26 502,909,297.80
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 六、（八） 5,541,039.62 13,410,366.61
流动资产合计 5,873,742,081.43 4,354,236,250.13
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 六、（九） 974,543,917.20 1,064,933,385.00
持有至到期投资
长期应收款
六 、（ 十
长期股权投资 6,346,724,303.53 6,201,349,834.45
一）
六 、（ 十
投资性房地产 55,038,176.64 55,783,315.80
二）
六 、（ 十
固定资产 17,612,892,065.94 18,142,474,985.76
三）
六 、（ 十
在建工程 574,311,852.05 471,722,759.37
四）
六 、（ 十
工程物资 20,512.82 29,366,897.99
五）
固定资产清理
20
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
生产性生物资产
油气资产
六 、（ 十
无形资产 678,049,087.53 729,696,477.70
六）
开发支出
商誉
六 、（ 十
长期待摊费用 12,960,087.19 13,576,905.97
七）
六 、（ 十
递延所得税资产 100,091,184.70 100,566,198.49
八）
六 、（ 二
其他非流动资产 457,244,104.01 403,536,656.01
十）
非流动资产合计 26,811,875,291.61 27,213,007,416.54
资产总计 32,685,617,373.04 31,567,243,666.67
流动负债：
六 、（ 二
短期借款 515,000,000.00 1,436,702,417.91
十一）
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
六 、（ 二
应付账款 1,577,574,595.95 1,155,382,461.39
十二）
六 、（ 二
预收款项 67,698,674.51 85,639,834.43
十三）
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
六 、（ 二
应付职工薪酬 82,669,994.94 45,790,104.30
十四）
六 、（ 二
应交税费 139,230,419.20 165,833,502.04
十五）
六 、（ 二
应付利息 102,834,296.91 130,804,897.13
十六）
六 、（ 二
应付股利 411,960,888.55
十七）
六 、（ 二
其他应付款 293,429,955.38 405,673,995.38
十八）
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动 六 、（ 三
3,311,652,697.06 1,213,148,120.00
负债 十）
其他流动负债 六 、（ 三 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
21
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
十一）
流动负债合计 8,002,051,522.50 6,138,975,332.58
非流动负债：
六 、（ 三
长期借款 11,181,763,514.64 11,012,714,267.07
十二）
六 、（ 三
应付债券 2,477,875,604.19 3,480,445,660.06
十三）
六 、（ 三
长期应付款 539,079,654.03 578,186,873.26
十四）
六 、（ 三
专项应付款 111,851,384.36 123,873,353.53
十五）
六 、（ 二
预计负债 25,764,000.00 25,764,000.00
十九）
六 、（ 十
递延所得税负债 45,443,451.42 45,647,005.80
八）
六 、（ 三
其他非流动负债 129,727,390.73 114,116,747.15
十六）
非流动负债合计 14,511,504,999.37 15,380,747,906.87
负债合计 22,513,556,521.87 21,519,723,239.45
所有者权益（或股东权
益）：
六 、（ 三
实收资本（或股本） 2,139,739,257.00 2,139,739,257.00
十七）
六 、（ 三
资本公积 3,314,497,331.24 3,404,886,799.04
十八）
减：库存股
专项储备
六 、（ 三
盈余公积 470,582,272.25 470,582,272.25
十九）
一般风险准备
六 、（ 四
未分配利润 1,096,235,112.42 948,509,376.33
十）
外币报表折算差额 -4,533,844.68 -2,423,512.07
归属于母公司所有者
7,016,520,128.23 6,961,294,192.55
权益合计
少数股东权益 3,155,540,722.94 3,086,226,234.67
所有者权益合计 10,172,060,851.17 10,047,520,427.22
负债和所有者权益
32,685,617,373.04 31,567,243,666.67
总计
法定代表人：王运丹 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：陈文灏
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:上海电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
22
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,208,993,506.66 212,904,829.98
交易性金融资产
应收票据 11,610,000.00 13,415,602.42
十 二 、
应收账款 170,671,208.50 255,844,725.24
（一）
预付款项 122,356,014.26 134,105,392.09
应收利息
应收股利 36,000,000.00
十 二 、
其他应收款 130,553,849.64 51,522,329.58
（二）
存货 58,612,722.29 48,716,336.48
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,738,797,301.35 716,509,215.79
非流动资产：
可供出售金融资产 974,543,917.20 1,064,933,385.00
持有至到期投资
长期应收款
十 二 、
长期股权投资 10,478,128,444.66 10,075,074,082.84
（三）
投资性房地产
固定资产 2,224,566,567.54 2,298,232,408.72
在建工程 281,650,050.01 242,782,842.02
工程物资 29,346,385.17
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 206,100,255.13 209,003,271.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 357,442,328.83 358,963,101.53
非流动资产合计 14,522,431,563.37 14,278,335,477.24
资产总计 16,261,228,864.72 14,994,844,693.03
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 500,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 184,356,949.08 179,832,172.33
预收款项 55,257.00
应付职工薪酬 9,631,185.44 8,481,302.62
23
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
应交税费 -1,423,073.94 34,431,619.87
应付利息 100,820,000.66 123,845,000.00
应付股利 320,960,888.55
其他应付款 53,718,433.67 77,526,369.09
一年内到期的非流动
2,575,434,840.47 40,000,000.00
负债
其他流动负债 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
流动负债合计 4,843,554,480.93 2,464,116,463.91
非流动负债：
长期借款 1,843,802,306.64 2,053,916,795.07
应付债券 2,477,875,604.19 3,480,445,660.06
长期应付款
专项应付款 110,866,436.11 122,884,818.40
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 594,050.00 594,050.00
非流动负债合计 4,433,138,396.94 5,657,841,323.53
负债合计 9,276,692,877.87 8,121,957,787.44
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 2,139,739,257.00 2,139,739,257.00
资本公积 3,321,693,977.66 3,412,083,445.46
减：库存股
专项储备
盈余公积 470,527,467.25 470,527,467.25
一般风险准备
未分配利润 1,052,575,284.94 850,536,735.88
所有者权益（或股东权益）
6,984,535,986.85 6,872,886,905.59
合计
负债和所有者权益
16,261,228,864.72 14,994,844,693.03
（或股东权益）总计
法定代表人：王运丹 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：陈文灏
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 7,353,749,929.29 7,142,298,482.14
六 、（ 四
其中：营业收入 7,353,749,929.29 7,142,298,482.14
十一）
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,802,625,336.38 7,064,877,016.10
24
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
六 、（ 四
其中：营业成本 5,914,545,566.93 6,202,858,871.07
十一）
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
六 、（ 四
营业税金及附加 51,341,539.31 29,068,719.03
十二）
六 、（ 四
销售费用 13,800 0
十三）
六 、（ 四
管理费用 317,602,425.63 251,489,287.66
十四）
六 、（ 四
财务费用 519,349,099.87 586,285,958.76
十五）
资产减值损失 六、（八） -227,095.36 -4,825,820.42
加：公允价值变动收益（损失以 六 、（ 四
505,992.00
“－”号填列） 十六）
投资收益（损失以“－”号填 六 、（ 四
339,264,839.72 384,045,377.46
列） 十七）
其中：对联营企业和合营企
334,421,739.72 357,198,127.98
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 890,389,432.63 461,972,835.50
六 、（ 四
加：营业外收入 35,691,220.04 14,789,186.48
十九）
六 、（ 五
减：营业外支出 13,968,559.07 24,575,497.46
十）
其中：非流动资产处置损失 13,268,034.20 22,823,740.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号
912,112,093.60 452,186,524.52
填列）
六 、（ 五
减：所得税费用 177,673,804.65 81,319,283.04
十一）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 734,438,288.95 370,867,241.48
归属于母公司所有者的净利润 468,686,624.64 305,626,533.00
少数股东损益 265,751,664.31 65,240,708.48
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2190 0.1428
（二）稀释每股收益 0.2190 0.1428
六 、（ 五
七、其他综合收益 -92,499,800.41 230,568,809.55
十二）
八、综合收益总额 641,938,488.54 601,436,051.03
25
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
归属于母公司所有者的综合收益
376,186,824.23 536,195,342.55
总额
归属于少数股东的综合收益总额 265,751,664.31 65,240,708.48
法定代表人：王运丹 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：陈文灏
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
十 二 、
一、营业收入 846,058,224.40 929,832,148.90
（四）
十 二 、
减：营业成本 668,606,136.88 738,410,759.83
（四）
营业税金及附加 7,465,657.15 6,447,849.42
销售费用
管理费用 133,649,729.15 88,412,312.82
财务费用 201,378,882.21 206,367,865.28
资产减值损失 149,983.24 68,375.49
加：公允价值变动收益（损失以
505,992.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 十 二 、
691,788,854.70 594,423,003.52
填列） （五）
其中：对联营企业和合营
333,091,632.46 357,928,570.71
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 526,596,690.47 485,053,981.58
加：营业外收入 1,453,439.38 668,899.99
减：营业外支出 5,050,692.24 20,868,532.57
其中：非流动资产处置损失 5,176,442.00 20,868,532.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号
522,999,437.61 464,854,349.00
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 522,999,437.61 464,854,349.00
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -90,389,467.80 230,648,986.80
七、综合收益总额 432,609,969.81 695,503,335.80
法定代表人：王运丹 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：陈文灏
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
26
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
9,035,508,833.75 8,853,021,672.29
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 5,804,949.05 2,331,596.90
收到其他与经营活动 六 、（ 五
67,403,352.43 57,525,443.04
有关的现金 十三）
经营活动现金流入
9,108,717,135.23 8,912,878,712.23
小计
购买商品、接受劳务
5,285,064,571.35 5,937,163,774.49
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
715,911,583.98 591,827,633.93
工支付的现金
支付的各项税费 813,652,749.62 473,652,931.79
支付其他与经营活动 六 、（ 五
262,981,935.71 127,686,729.11
有关的现金 十三）
经营活动现金流出
7,077,610,840.66 7,130,331,069.32
小计
27
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
经营活动产生的
2,031,106,294.57 1,782,547,642.91
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
261,177,270.64 109,438,808.31
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 5,453,668.77 -5,305,674.02
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
21,306,109.36
有关的现金
投资活动现金流入
266,630,939.41 125,439,243.65
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 377,533,895.68 528,861,965.99
的现金
投资支付的现金 70,170,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 六 、（ 五
10,000.00
有关的现金 十三）
投资活动现金流出
447,713,895.68 528,861,965.99
小计
投资活动产生的
-181,082,956.27 -403,422,722.34
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 61,096,456.71
其中：子公司吸收少
61,096,456.71
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,130,125,000.00 2,837,525,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
3,191,221,456.71 2,837,525,000.00
小计
偿还债务支付的现金 2,360,607,469.20 2,981,729,847.85
分配股利、利润或偿
705,120,987.46 731,378,644.53
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
220,100,000.00 66,500,000.00
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动 六 、（ 五 55,884,491.09 19,962,268.97
28
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
有关的现金 十三）
筹资活动现金流出
3,121,612,947.75 3,733,070,761.35
小计
筹资活动产生的
69,608,508.96 -895,545,761.35
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-148,591.82 -93,550.31
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
1,919,483,255.44 483,485,608.91
增加额
加：期初现金及现金
1,724,631,892.89 2,268,390,088.63
等价物余额
六、期末现金及现金等价
3,644,115,148.33 2,751,875,697.54
物余额
法定代表人：王运丹 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：陈文灏
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
1,065,803,975.07 1,125,762,335.68
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
7,478,868.97 3,628,779.78
有关的现金
经营活动现金流入
1,073,282,844.04 1,129,391,115.46
小计
购买商品、接受劳务
590,151,653.22 718,278,356.23
支付的现金
支付给职工以及为职
217,150,258.66 203,584,156.26
工支付的现金
支付的各项税费 87,769,075.24 73,918,352.66
支付其他与经营活动
59,246,783.13 42,287,806.76
有关的现金
经营活动现金流出
954,317,770.25 1,038,068,671.91
小计
经营活动产生的
118,965,073.79 91,322,443.55
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 700,000,000.00
取得投资收益收到的
581,914,492.88 230,685,991.64
现金
处置固定资产、无形 1,246,578.20 -5,380,237.94
29
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
16,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
1,283,161,071.08 241,305,753.70
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 73,457,560.66 69,705,667.64
的现金
投资支付的现金 700,000,000.00 363,073,500.00
取得子公司及其他营
329,180,000.00
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
1,102,637,560.66 432,779,167.64
小计
投资活动产生的
180,523,510.42 -191,473,413.94
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,585,750,000.00 1,414,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
1,585,750,000.00 1,414,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 666,396,205.20 1,410,434,847.78
分配股利、利润或偿
222,748,239.83 285,474,489.22
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
5,462.50
有关的现金
筹资活动现金流出
889,149,907.53 1,695,909,337.00
小计
筹资活动产生的
696,600,092.47 -281,909,337.00
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
996,088,676.68 -382,060,307.39
增加额
加：期初现金及现金
212,904,829.98 788,329,035.28
等价物余额
六、期末现金及现金等价
1,208,993,506.66 406,268,727.89
物余额
30
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
法定代表人：王运丹 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：陈文灏
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减： 专 般
项目 少数股东权 所有者权益
实收资本 库 项 风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 合计
（或股本） 存 储 险
股 备 准
备
一、
上年 2,139,739,25 3,404,886,79 470,582,27 948,509,376. -2,423,51 3,086,226,23 10,047,520,4
年末 7.00 9.04 2.25 33 2.07 4.67 27.22
余额
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、
本年 2,139,739,25 3,404,886,79 470,582,27 948,509,376. -2,423,51 3,086,226,23 10,047,520,4
年初 7.00 9.04 2.25 33 2.07 4.67 27.22
余额
三、
本期
增减
变动
金额
-90,389,467. 147,725,736. -2,110,33 69,314,488.2 124,540,423.
（减
80 09 2.61 7 95
少以
“－
”号
填
列）
（一
468,686,624. 265,751,664. 734,438,288.
）净
64 31 95
利润
（二
）其
-90,389,467. -2,110,33 -92,499,800.4
他综
80 2.61 1
合收
益
-90,389,467. 468,686,624. -2,110,33 265,751,664. 641,938,488.
上述
80 64 2.61 31 54
31
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
（一
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
61,062,823.9 61,062,823.9
投入
6 6
和减
少资
本
1．所
有者 61,062,823.9 61,062,823.9
投入 6 6
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四
）利 -320,960,88 -257,500,000 -578,460,888.
润分 8.55 .00 55
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者
（或 -320,960,88 -257,500,000 -578,460,888.
股 8.55 .00 55
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
32
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
（六
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（七
）其
他
四、
本期 2,139,739,25 3,314,497,33 470,582,27 1,096,235,11 -4,533,84 3,155,540,72 10,172,060,8
期末 7.00 1.24 2.25 2.42 4.68 2.94 51.17
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减： 专 般
项目 少数股东权 所有者权益
实收资本 库 项 风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 合计
（或股本） 存 储 险
股 备 准
备
一、
2,139,739,25 3,105,424,59 392,899,14 250,075,846 -1,704,98 3,022,541,85 8,908,975,71
上年
7.00 0.03 6.39 .02 2.27 7.76 4.93
年末
33
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
余额
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、
本年 2,139,739,25 3,105,424,59 392,899,14 250,075,846 -1,704,98 3,022,541,85 8,908,975,71
年初 7.00 0.03 6.39 .02 2.27 7.76 4.93
余额
三、
本期
增减
变动
金额
230,648,986. 198,639,570 -80,177.2 -140,159,291 289,049,088.
（减
80 .15 5 .52 18
少以
“－
”号
填
列）
（一
305,626,533 65,240,708.4 370,867,241.
）净
.00 8 48
利润
（二
）其
230,648,986. -80,177.2 230,568,809.
他综
80 5 55
合收
益
上述
（一
）和 230,648,986. 305,626,533 -80,177.2 65,240,708.4 601,436,051.
（二 80 .00 5 8 03
）小
计
（三
）所
有者
14,700,000.0 14,700,000.0
投入
0 0
和减
少资
本
1．所
有者 14,700,000.0 14,700,000.0
投入 0 0
资本
2．股
份支
34
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四
）利 -106,986,96 -220,100,000 -327,086,962
润分 2.85 .00 .85
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者
（或 -106,986,96 -220,100,000 -327,086,962
股 2.85 .00 .85
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
35
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
（六
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（七
）其
他
四、
本期 2,139,739,25 3,336,073,57 392,899,14 448,715,416 -1,785,15 2,882,382,56 9,198,024,80
期末 7.00 6.83 6.39 .17 9.52 6.24 3.11
余额
法定代表人：王运丹 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：陈文灏
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本）
一、上年年末余额 2,139,739,257.00 3,412,083,445.46 470,527,467.25 850,536,735.88 6,872,886,905.59
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 2,139,739,257.00 3,412,083,445.46 470,527,467.25 850,536,735.88 6,872,886,905.59
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -90,389,467.80 202,038,549.06 111,649,081.26
填列）
（一）净利润 522,999,437.61 522,999,437.61
（二）其他综合收益 -90,389,467.80 -90,389,467.80
上述（一）和（二）
-90,389,467.80 522,999,437.61 432,609,969.81
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -320,960,888.55 -320,960,888.55
1．提取盈余公积
2. 提 取 一 般 风 险 准
备
3．对所有者（或股
-320,960,888.55 -320,960,888.55
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
36
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,139,739,257.00 3,321,693,977.66 470,527,467.25 1,052,575,284.94 6,984,535,986.85
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本）
一、上年年末余额 2,139,739,257.00 3,116,018,975.86 392,844,341.39 258,375,565.99 5,906,978,140.24
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 2,139,739,257.00 3,116,018,975.86 392,844,341.39 258,375,565.99 5,906,978,140.24
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 230,648,986.80 357,867,386.15 588,516,372.95
填列）
（一）净利润 464,854,349.00 464,854,349.00
（二）其他综合收益 230,648,986.80 230,648,986.80
上述（一）和（二）
230,648,986.80 464,854,349.00 695,503,335.80
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -106,986,962.85 -106,986,962.85
1．提取盈余公积
2. 提 取 一 般 风 险 准
备
3．对所有者（或股
-106,986,962.85 -106,986,962.85
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,139,739,257.00 3,346,667,962.66 392,844,341.39 616,242,952.14 6,495,494,513.19
法定代表人：王运丹 主管会计工作负责人：孙基 会计机构负责人：陈文灏
二、 公司基本情况
1、历史沿革
上海电力股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）是经国家体改委体改生[1998]42 号
文批准，由上海市电力公司和中国华东电力集团公司作为发起人共同发起设立，并于 1998 年
6 月 4 日在上海市工商行政管理局登记注册，领取了注册号为 3100001005356 的企业法人营业
执照。
37
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
经国家电力公司国电计[2001]734 号文批准，中国华东电力集团公司持有的本公司 23.73%
的股份转由拟组建的中国华东电力集团公司子公司华东发电公司持有，鉴于华东发电公司尚未
成立，故先以中国华东电力集团公司控股子公司上海华东电力发展公司作为出资代表，中国华
东电力集团公司的股东权利义务由上海华东电力发展公司享有和承担。
根据国家发展计划委员会计基础［2002］2704 号文《国家计委关于国家电力公司发电资产重
组划分方案的批复》，上海市电力公司持有本公司 76.27%的股权依法划转给中国电力投资集团
公司持有。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］第 123 号文核准，2003 年 10 月 14 日，
本公司向社会公开发行人民币普通股 24,000.00 万股,每股面值 1.00 元, 实际发行价格每股 5.80
元。发行后，注册资本由 132,350.50 万元变更为 156,350.50 万元，股本结构变为：中国电力投
资集团公司持股 100,945.50 万股，占总股本的 64.56%；上海华东电力发展公司持股 31,405.00
万股，占总股本的 20.09%；社会公众股东持股 24,000.00 万股，占总股本的 15.35%。2003 年
10 月 29 日，本公司股票在上海证券交易所上市，证券代码为 600021。
2005 年 11 月 11 日，国务院国有资产监督管理委员会对本公司股权分置方案进行批复，
2005 年 11 月 16 日，公司股东大会决议通过股权分置方案，股权分置方案后公司股本结构变
为：中国电力投资集团公司持股 950,878,611 股，占总股本的 60.82%；上海华东电力发展公司
持股 295,826,389 股，占总股本的 18.92%；社会公众股东持股 316,800,000 股，占总股本的
20.26%。
2006 年 11 月 2 日，中国电力投资集团公司就其持有的本公司 25%的股份，共计 390,876,250
股，以协议转让的方式转让给中国电力国际发展有限公司，并签署了相关协议。中国电力国际
发展有限公司持有本公司 25%股份后，本公司类型变更为中外合资企业。2007 年 6 月 8 日，
上海华东电力发展公司就其持有的本公司 18.92%的股份，共计 295,826,389 股，以协议转让的
方式分别转让给中国长江电力股份有限公司 10%股份（计 156,350,500 股）和中国电力投资集
团公司 8.92%股份（计 139,475,889 股）。上述股份转让完成后，中国电力投资集团公司持有本
公司 44.74%的股份，中国电力国际发展有限公司持有本公司 25%的股份，中国长江电力股份
有限公司持有本公司 10%的股份。
公司于 2006 年 11 月发行 10 亿元人民币可转换债券，截至 2007 年 8 月 14 日，公司发行
的上电转债转股 219,611,048 股，公司转股后的注册资本为 1,783,116,048.00 元。其中：中国电
力投资集团公司为 763,871,929 元，占股 42.84%；中国电力国际发展有限公司为 390,876,250
元，占股 21.92%；中国长江电力股份有限公司为 156,350,500 元，占股 8.77%；社会公众股东
为 472,017,369 元，占股 26.47%。
2008 年 5 月，公司根据 2007 年年度股东大会审议通过的《2007 年年度利润分配及资本公
积金转增方案》：资本公积金转增股本方案以 2007 年 12 月 31 日总股本 1,783,116,048 股为基
数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共转增 356,623,209 股。转增股本后公司的注册资本为
2,139,739,257 元。
2、行业性质
本公司及子公司（统称："本集团"）属电力企业。
3、经营范围
本集团经营范围为：电力的开发；电力、热力销售自产产品；合同能源管理；电力工程施
工总承包；机电安装工程施工总承包；机电安装工程施工总承包（待取得相关建筑业资质后开
展经营业务）；招投标代理；新能源与可再生能源项目开发及应用；煤炭经销；电力及相关业
务的科技开发与咨询服务；整体煤气化联合循环发电项目的技术开发与技术咨询服务；自有物
业管理；电力及合同能源管理相关的设备、装置、检测仪器及零部件等商品的进出口和自有技
术的出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；承包境外工程和境内国际招
投标工程；对外派遣境外工程及境外电站运行管理及维护所需的劳务人员；仓储。
4、主要产品和生产经营概况
本集团主要产品：电力、热力。
38
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
5、本财务报表已经本公司董事会于 2013 年 8 月 21 日决议批准报出。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于
2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则--基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业
会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）、以及中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》
（2010 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和
投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值
减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果
发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 2012
年 12 月 31 日的财务状况及 2012 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集
团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
(三) 会计期间：
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本
集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以
人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币
为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方
控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业
合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，
参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发
39
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所
涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存
在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成
本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而
未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存
在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延
所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的
财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及
全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范
围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并
资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比
数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已
经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公
司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得
的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少
数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数
股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。少数股东分担的
子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一
并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号--长期股权投资》
或《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注六、
（十一）"长期股权投资"或本附注六、（九）"金融工具"。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限
短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风
40
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的当期平均汇率折算为记账本位币金额，
但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位
币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差
额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费
用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动
产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期
损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益"外币报表折算差额"项目；处置境外经营时，
计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用
发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。
年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项
目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表
折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并
丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差
额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇
率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
(九) 金融工具：
（1） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价
是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交
易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公
允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划
分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以
及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关
交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
41
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为
了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集
团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工
具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关
利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已
载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管
理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍
生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算
其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期
间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的
利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来
现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收
取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷
款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时
产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值
损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益
并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单
独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额
42
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产
价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资
产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
本。
② 可供出售金融资产减值
期末如果可供出售金融资产的公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持
续下跌时间已达到或超过 1 年，就认定其已发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以
转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确
认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该
金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的
对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终
止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认
部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期
损益。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值
的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本
进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允
价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额和初始
43
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较
高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集
团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生
工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌
入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，
作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行
单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债
以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分
别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具，
在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。
本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本集团不确认权益
工具的公允价值变动额。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本集团将金额为人民币 1,000 万元以上的应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
项确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值
测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，
不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
合中进行减值测试。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄组合 账龄
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
44
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 0% 0%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 100% 100%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的
应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明
单项计提坏账准备的理由 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备：
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货主要包括原材料、燃料、材料采购、其他等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
本集团原材料取得和发出日常核算时以计划成本计价，期末调整为实际成本，燃料及其他
存货的取得以实际成本计价，进口煤按照个别计价法计价，其余燃料按照发出按加权平均法计
价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，
同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提
取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净
值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
其他
包装物于领用时按一次摊销法/分次摊销法摊销。
45
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企
业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行
的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证
券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期
股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证
券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或
原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的
费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
2、 后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠
计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或
者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位
宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成
本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份
额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确
认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本
集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交
易损失，按照《企业会计准则第 8 号--资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以
抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益
并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损
失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现
净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，
如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应
享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资
46
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、（六）合并财务报表编制
的方法"中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相
关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由
成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财
务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确
定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当
期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资
产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计
提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关
的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在
发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一
致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十七）、（6）"非金融非流动
资产减值"。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的
账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
相关税费后计入当期损益。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
47
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-30 0-5 6.67-3.17
机器设备 4-20 0-5 25-4.75
运输设备 6 0-5 16.67-15.83
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十七）、（6）"非金融非流动
资产减值"。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能
转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折
旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
中较短的期间内计提折旧。
5、 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可
靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支
出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当
期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变则作为会计估计变更处理。
(十五) 在建工程：
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可
使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转
为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十七）、（6）"非金融非流动
资产减值"。
(十六) 借款费用:
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始
时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一
般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入
48
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过
3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
(十七) 无形资产：
（1）无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入
本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时
计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用
权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则
将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计
金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估
计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无
形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的
支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十七）、（6）"非金融非流动
资产减值"。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
(十九) 预计负债：
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担
的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
49
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十) 收入：
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入等。
（1）销售商品收入的确认原则：
本公司已将电力、热力等商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认原则：
在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的
完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的
会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确
认相关的劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关
的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本
金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计
不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供
劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分
和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处
理。
(二十一) 政府补助：
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府
补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期
损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系
根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
50
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但
按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差
异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得
额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确
认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性
差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能
不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税
暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此
外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预
见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相
关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得
税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本
集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主
体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意
图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能
转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始
直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始
直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当
期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当
51
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
期损益。
（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费
用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内
到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发
生时计入当期损益。
（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长
期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发
生时计入当期损益。
(二十四) 持有待售资产：
若本集团已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，
且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧
或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资
产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第 8 号--资产
减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经
营，则该处置组包括企业合并中的商誉。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，
本集团停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置
组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认
的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十六) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
(二十七) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计
量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层
52
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、
费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性
所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影
响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数
在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本集团根据《企业会计准则第 21 号--租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给
承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析
和判断。
（2）坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应
收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差
异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈
旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可
变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改
变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值
方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和
相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融
工具的公允价值产生影响。
（5）可供出售金融资产减值
本集团确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定
是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本集团需评估该项投
资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括
行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）非金融非流动资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹
象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行
减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行
减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未
来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的
市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以
及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得
的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的
未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产
组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
53
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
（7）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计
提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。
使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估
计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）开发支出
确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现
率以及预计受益期间的假设。
（9）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确
认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和
金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（10）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同
最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（11）预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货
违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务
很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进
行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。
预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情
况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入分别按 6%、11%、13%、
17%的税率计算销项税，并按扣
增值税 6%、11%、13%、17%
除当期允许抵扣的进项税额后
的差额计缴增值税。
按应税营业额的 3%-5%计缴营
营业税 3%-5%
业税。
按实际缴纳的流转税的 1%、7%
城市维护建设税 1%、7%
计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。 25%
(二) 税收优惠及批文
本公司之子公司上海电力能源发展（香港）公司按 16.5%利得税税率执行。
本公司之子公司宿迁协合新能源有限公司为太阳能发电新建项目，满足国家税务总局（国
税发[2009]80 号文）《关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》
规定，从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定范围、条件和标准的公共基础
设施项目的投资经营所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三
年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。公司 2013 年度为取得生产营业收入
54
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
的第二年，免征企业所得税。
本公司之子公司上海明华电力技术工程有限公司属于国家税务总局认定的国家重点扶持的
高新技术企业，按照 15%缴纳企业所得税。
其余公司执行 25%的企业所得税税率。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质
上构
成对 表
持
子公 决
注 股 是否
子公司 业务 期末实际 司净 权 少数股东
子公司全称 册 注册资本 经营范围 比 合并
类型 性质 出资额 投资 比 权益
地 例 报表
的其 例
(%)
他项 (%)
目余
额
火力发电厂
开发与建设；
电力生产经
江苏阚山发电有限公 营和销售；电
控股子 徐
司（以下简称：江苏 电力 100,000.00 力技术服务 55,000.00 55 55 是 3,835.17
公司 州
阚山） 及电力相关
产品的生产、
经营、销售和
服务
上海外高桥发电有限 火力发电综
控股子 上
责任公司（以下简称： 电力 180,384.00 合 利 用 及 开 121,321.03 51 51 是 148,153.43
公司 海
外高桥发电） 发
电力成套设
上海上电电力工程有 备及其附属
控股子 上
限公司（以下简称： 电力 7,000.00 的设计、安 6,300.00 90 90 是 867.22
公司 海
上电工程） 装、运行、调
试、检修等
上海漕泾热电有限责
控股子 上
任公司（以下简称： 电力 79,900.00 热电联供 28,764.00 36 36 是 75,141.55
公司 海
漕泾热电）
上海上电漕泾发电有 火力发电综
控股子 上
限公司（以下简称： 电力 144,000.00 合利用及开 93,600.00 65 65 是 61,111.95
公司 海
上电漕泾） 发
上海上电电力运营有 发电供热设
全资子 上
限公司（以下简称： 运营 8,000.00 备技术开发 8,000.00 100 100 是
公司 海
上电运营） 服务
浙江上电天台山风电 天
控股子
有限公司（以下简称： 台 电力 3,883.70 风力发电 1,980.69 51 51 是 781.12
公司
浙江天台山） 山
能源服务及
上海电力能源发展 咨询
全资子 香 咨询、能源投
（香港）有限公司（以 及服 8,419.97 8,419.97 100 100 是
公司 港 资、设备及材
下简称：香港公司） 务
料进出口、工
55
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
程承包、煤炭
开采及贸易
等
整体煤气化
上海漕泾联合能源有 咨询 联合循环发
控股子 上
限公司（以下简称： 及服 6,000.00 电领域内的 3,060.00 51 51 是 2,940.00
公司 海
联合能源） 务 抚育术开发
等
筹建、发电厂
的建设、生
上海闵行燃气发电有 运 产、发电、热
控股子 上
限公司（以下简称： 营、 10,000.00 力、除盐水、 6,500.00 65 65 是 3,500.00
公司 海
闵行燃气） 咨询 从事燃气发
电领域内的
技术开发等。
风力发电、太
阳能光伏及
光热发电、生
物质发电等
新能源与可
再生能源发
电项目、分布
式功能项目、
上海电力新能源发展
全资子 上 动力电池及
有限公司（以下简称： 电力 50,000.00 50,000.00 100 100 是
公司 海 储能项目的
新能源公司）
投资、开发、
建设、运营、
维护、管理、
技术服务，项
目工程管理
及设备的制
造、销售，合
同能源管理
上海前滩新能源发展
控股子 上 技术开发咨
有限公司（以下简称： 电力 2,800.00 1,428.00 51 51 是 1,372.00
公司 海 询
前滩新能源）
控股子
高邮海辉新能源有限
公司的 高
公司（以下简称：高 电力 2,000.00 光伏发电 1,800.00 90 90 是 200.00
控股子 邮
邮海辉）
公司
控股子
海安鼎辉新能源有限
公司的 海
公司（以下简称：海 电力 300.00 光伏发电 270.00 90 90 是 30.00
控股子 安
安鼎辉）
公司
控股子
江苏苏美达上电发电
公司的 沛
有限公司（以下简称： 电力 3,350.00 光伏发电 2,680.00 80 80 是 670.00
控股子 县
苏美达发电）
公司
控股子
金湖振合新能源科技
公司的 金
有限公司（以下简称： 电力 4,000.00 光伏发电 3,600.00 90 90 是 400.00
控股子 湖
振合新能源）
公司
南通建海投资有限公 控 股 子 海
电力 1,500.00 光伏发电 1,350.00 90 90 是 150.00
司（以下简称：建海 公 司 的 安
56
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
投资） 控股子
公司
控股子
南通市弘煜投资有限
公司的 海
公司（以下简称：弘 电力 1,150.00 光伏发电 1,035.00 90 90 是 115.00
控股子 安
煜投资）
公司
控股子
振发太阳能科技滨海
公司的 滨
有限公司（以下简称： 电力 2,000.00 光伏发电 1,800.00 90 90 是 200.00
控股子 海
太阳能科技）
公司
上海电力澳大利亚能 控 股 子 澳
源发展有限公司（以 公 司 的 大 能源 煤炭开发和
648.40 615.98 95 95 是 23.43
下简称：澳洲能源公 控 股 子 利 开发 能源投资
司） 公司 亚
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质
上构
成对
子公
期末实 持股 表决 是否 少数
子公司 子公司 注册 业务 注册资 司净
经营范围 际出资 比例 权比 合并 股东
全称 类型 地 性质 本 投资
额 (%) 例(%) 报表 权益
的其
他项
目余
额
上海电
燃料油、煤炭
力燃料
销售，水路运
有限公 全资子
上海 贸易 6,000.00 输，船舶修理， 6,561.99 100.00 100.00 是
司（以下 公司
机械零件加
简称：燃
工，国内贸易
料公司
3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质上
构成对
业 持股
注 子公司 表决
子公司 务 期末实际 是否合 少数股东
子公司全称 册 注册资本 经营范围 净投资 权比
类型 性 出资额 比例 并报表 权益
地 的其他 例(%)
质 (%)
项目余
额
江苏上电八菱集团有限公司 控股子 盐 电
40,000.00 火力发电 30,000.00 60.00 60.00 是 14,044.56
（以下简称：上电八菱） 公司 城 力
宿迁协合新能源有限公司 控股子 宿 电
3,000.00 光伏发电 1,530.00 51.00 51.00 是 2,018.64
（以下简称：宿迁协合） 公司 迁 力
技
上海明华电力技术工程有限 全资子 上 术 电力技术
3,300.00 11,638.00 100.00 100.00 是
公司（以下简称：明华电力） 公司 海 服 开发
务
上海翔安电力航运有限公司 控股子 上 货 燃料油批
5,000.00 5,000.00 100.00 100.00 是
（以下简称：翔安航运） 公司的 海 物 发，信息咨
57
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
控股子 运 询服务，旅
公司 输 客运输，货
物运输（国
内沿海及
长江中下
游普通货
船运输）
(二) 合并范围发生变更的说明
合并范围发生变更的情况详见附注五、（三）。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
高邮海辉 20,000,000.00
海安鼎辉 3,000,000.00
苏美达发电 33,500,000.00
振合新能源 40,000,000.00
建海投资 15,000,000.00
弘煜投资 11,500,000.00
太阳能科技 20,000,000.00
澳洲能源公司 4,685,567.17
前滩新能源 28,000,000.00
(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产和负债项目
项目
2013 年 6 月 30 日 2013 年 1 月 1 日
香港公司 1 港币 = 0.7966 人民币 1 港币 = 0.8109 人民币
收入、费用现金流量项目
项目
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
香港公司 1 港币 = 0.8040 人民币 1 港币 = 0.8296 人民币
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 437,838.86 277,599.51
银行存款：
人民币 3,642,844,515.08 1,724,022,848.51
其他货币资金：
人民币 5,051,544.39 4,550,194.87
58
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 3,648,333,898.33 1,728,850,642.89
其他货币资金中 4,054,750.00 元为子公司上电运营的保函保证金，明华电力履约保证金
164,000.00 元，其余为信用卡存款。
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,610,000.00 7,415,602.42
商业承兑汇票 4,000,000.00 6,000,000.00
合计 11,610,000.00 13,415,602.42
(三) 应收股利：
单位：元 币种：人民币
未收回的原 相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
因 发生减值
账龄一年
以内的应 3,920,000.00 1,960,000.00 1,960,000.00 否
收股利
其中：
江苏八菱
海螺水泥 3,920,000.00 1,960,000.00 1,960,000.00 否
有限公司
合计 3,920,000.00 1,960,000.00 1,960,000.00 / /
(四) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合中采用账
龄分析法计提
1,381,716,372.56 100.00 6,634,450.13 0.48 1,926,100,098.64 100.00 6,861,545.49 0.36
坏账准备的应
收账款
组合小计 1,381,716,372.56 100.00 6,634,450.13 0.48 1,926,100,098.64 100.00 6,861,545.49 0.36
合计 1,381,716,372.56 / 6,634,450.13 / 1,926,100,098.64 / 6,861,545.49 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
59
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
1 年以内 1,373,323,053.60 99.39 1,916,540,179.68 99.50
1 年以内
1,373,323,053.60 99.39 1,916,540,179.68 99.50
小计
1至2年 1,379,299.80 0.10 137,929.98 2,293,713.80 0.12 229,371.38
2至3年 646,873.76 0.05 129,374.75 792,538.81 0.04 158,507.76
3 年以上 6,367,145.40 0.46 6,367,145.40 6,473,666.35 0.34 6,473,666.35
合计 1,381,716,372.56 100.00 6,634,450.13 1,926,100,098.64 100.00 6,861,545.49
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
上海市电力公司 非关联方 837,060,045.84 1 年以内 60.58
上海吴泾发电有
合营企业 193,879,869.18 1 年以内 14.03
限责任公司
江苏省电力公司 非关联方 178,697,916.09 1 年以内 12.93
中国石油化工股
份有限公司上海 非关联方 22,688,626.44 1 年以内 1.64
高桥分公司
淮沪煤电有限公
合营企业 15,759,200.00 1 年以内 1.14
司
合计 / 1,248,085,657.55 / 90.32
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
外高桥二电 合营企业 3,157,434.84 0.23
外高桥三电 合营企业 600,000.00 0.04
上海长兴岛第二发电厂 最终同一控制方 614,342.18 0.04
淮沪煤电 合营企业 15,759,200.00 1.14
吴泾第二发电 联营企业 498,069.60 0.04
吴泾发电 合营企业 193,879,869.18 14.03
临港燃机 联营企业 9,189,403.77 0.67
中电投山西铝业有限公
最终同一控制方 1,146,200.00 0.08
司
中电投远达环保工程有
最终同一控制方 5,470,985.00 0.40
限公司
合计 / 230,315,504.57 16.67
(五) 其他应收款：
60
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合中采用账龄分
析法计提坏账准备 146,277,740.90 99.14 67,392,716.93 46.07 86,644,462.79 98.41 66,942,716.93 77.26
的其他应收款
组合小计 146,277,740.90 99.14 67,392,716.93 46.07 86,644,462.79 98.41 66,942,716.93 77.26
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 1,273,301.17 0.86 1,399,277.85 1.59 450,000.00 32.16
备的其他应收账款
合计 147,551,042.07 / 67,392,716.93 / 88,043,740.64 / 67,392,716.93 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 78,843,404.28 53.90 19,660,126.17 22.69
1 年以内
78,843,404.28 53.90 19,660,126.17 22.69
小计
1至2年 1,799.66 0.00 179.97 1,799.66 0.00 179.97
2至3年 50,000.00 0.03 10,000.00 50,000.00 0.06 10,000.00
3 年以上 67,382,536.96 46.07 67,382,536.96 66,932,536.96 77.25 66,932,536.96
合计 146,277,740.90 100.00 67,392,716.93 86,644,462.79 100.00 66,942,716.93
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
往来款 1,223,301.17 0.00 不存在坏账风险
押金、保证金 50,000.00 0.00 不存在坏账风险
合计 1,273,301.17 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
宝山钢铁股份有
非关联方 51,000,000.00 1 年以内 34.56
限公司
61
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
上海丰能电力有
非关联方 46,040,435.10 3 年以上 31.20
限公司
上海东升船务工
非关联方 10,972,665.25 3 年以上 7.44
程有限公司
上海通能电力有
非关联方 7,365,003.67 3 年以上 4.99
限公司
中国平安财产保
非关联方 5,563,403.75 1 年以内 3.77
险股份有限公司
合计 / 120,941,507.77 / 81.96
4、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
吴泾发电 合营企业 279,604.91 0.35
江苏贾汪 其他投资企业 823,301.17 1.03
新加坡能源 联营企业 276,943.36 0.35
合计 / 1,379,849.44 1.73
(六) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 206,332,992.59 83.44 114,880,057.00 73.75
1至2年 40,936,316.06 16.56 40,838,706.55 26.22
3 年以上 42,000.00 0.03
合计 247,269,308.65 100.00 155,760,763.55 100.00
本集团 1 年以上的款项系本公司之子公司上电八菱作为盐城热电有限责任公司搬迁工作的主体
支付给热电有限的用于取得土地使用权开发的搬迁支持资金。
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
江苏华源新能源科技有限
非关联方 79,800,000.00 2013 年 未到结算期
公司
盐城热电有限责任公司 关联方 40,838,706.55 2011 年 项目进行中
PT.PRIMA.MULTI.ARTHA 非关联方 30,893,342.90 2012 年 未到结算期
中电投远达环保工程有限
关联方 24,987,665.80 2013 年 未到结算期
公司
上海天然气管网有限公司 非关联方 18,961,758.78 2013 年 未到结算期
合计 / 195,481,474.03 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
62
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
(七) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 150,085,844.97 1,894,571.90 148,191,273.07 132,220,161.07 1,894,571.90 130,325,589.17
材料采购 195,323.74 195,323.74 1,023,785.28 1,023,785.28
燃料 349,323,662.96 349,323,662.96 365,838,881.37 365,838,881.37
其他 6,077,327.49 6,077,327.49 5,721,041.98 5,721,041.98
合计 505,682,159.16 1,894,571.90 503,787,587.26 504,803,869.70 1,894,571.90 502,909,297.80
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 1,894,571.90 1,894,571.90
合计 1,894,571.90 1,894,571.90
(八) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
财产保险费 5,381,790.40 12,257,316.59
银行保理费 159,249.22 1,153,050.02
合计 5,541,039.62 13,410,366.61
(九) 可供出售金融资产：
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 974,543,917.20 1,064,933,385.00
合计 974,543,917.20 1,064,933,385.00
可供出售权益工具为公司持有的海通证券股票，截至年末公司共持有 10,389.59 万股。
(十) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企
业在
本企
被投
业持
被投资单位 资单 本期营业收入总
股比 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
名称 位表 额
例
决权
(%)
比例
(%)
一、合营企业
63
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
外高桥二电 20.00 20.00 5,599,710,354.93 1,727,514,072.81 3,872,196,282.12 1,678,949,035.58 201,732,149.95
吴泾发电 50.00 50.00 800,052,602.50 442,915,198.91 357,137,403.59 436,574,077.37 66,141.12
淮沪煤电 50.00 50.00 11,146,702,643.12 7,127,103,282.87 4,019,599,360.25 1,612,011,585.64 278,371,536.79
外高桥三电 30.00 30.00 7,592,592,064.13 5,327,300,474.66 2,265,291,589.47 2,197,972,480.62 281,165,576.47
友好航运 50.00 50.00 537,997,324.20 243,052,001.88 294,945,322.32 61,066,460.24 -15,145,958.12
二、联营企业
吴泾第二发
49.00 49.00 3,154,180,083.88 703,560,195.89 2,450,619,887.99 1,371,651,892.66 176,988,860.32
电
华电望亭 45.00 45.00 1,763,435,935.72 1,046,608,661.01 716,827,274.71 508,941,671.10 1,221,712.15
浙能镇海 37.50 37.50 1,657,049,292.16 1,171,158,889.95 485,890,402.21 405,971,688.47 -53,096,477.93
临港燃机 35.00 35.00 3,883,108,466.33 2,562,697,623.87 1,320,410,842.46 746,333,426.95 40,240,569.67
盐城房地产 40.00 40.00 39,879,890.54 26,827,084.03 13,052,806.51 879,425.00 -2,157,664.44
热电有限 33.78 33.78 273,529,355.55 160,086,130.93 113,443,224.62 78,833,718.01 5,579,760.54
海安发电 45.00 45.00 78,760,810.26 33,930,810.26 44,830,000.00
协合发电 45.00 45.00 140,153,299.63 62,483,299.63 77,670,000.00
萧县发电 45.00 45.00 144,040,791.39 64,890,791.39 79,150,000.00
新加坡能源 40.00 40.00 31,481,634.41 33,016,601.54 -1,534,967.13 -1,409,672.05
(十一) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投资
单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股
权比例
比例（％）
（％）
上海电力设计
院有限公司（以
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 10.00
下简称：电力设
计院）
中电投财务有
限公司（以下简
28,000,000.00 141,200,000.00 141,200,000.00 2.80 2.80
称：中电投财务
公司）
安徽芜湖核电
有限公司(以下 14,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 14.00 14.00
简称：芜湖核电)
上海禾曦能源
投资有限公司
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.03 0.03
（以下简称：禾
曦能源）
江苏上电贾汪
发电有限公司
80,433,720.87 225,190,631.94 225,190,631.94 179,107,658.00 79.19 79.19
（以下简称：江
苏贾汪）
阿拉尔市新沪
热电有限责任
23,400,000.00 23,400,000.00 23,400,000.00 13.33 13.33
公司（以简下
称：新沪热电）
江苏八菱海螺
水泥有限公司 8,240,000.00 8,240,000.00 8,240,000.00 25.00 25.00
（以下简称：海
64
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
螺水泥）
江苏银行股份
有限公司（以下
14,500,000.00 14,500,000.00 14,500,000.00 0.18 0.18
简称：江苏银
行）
盐城市恒利风
险投资有限公
5,325,000.00 5,325,000.00 5,325,000.00 12.00 12.00
司（以下简称：
恒利投资）
中能电力燃料
有限公司（以下
900,000.00 900,000.00 900,000.00 1.80 1.80
简称：中能燃
料）
中能燃料配送
有限公司（以下
4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 8.00 8.00
简称：中能配
送）
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
减 在被投
资单位
值 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期现金红利 表决权
准 持股比
比例
备 例（％）
（％）
上海外高桥第二
发电有限责任公
503,600,000.00 768,270,474.29 8,346,429.99 776,616,904.28 32,000,000.00 20.00 20.00
司（以下简称：外
高桥二电）
上海吴泾发电有
限责任公司（以下 361,046,747.87 192,628,619.83 -4,664,592.00 187,964,027.83 50.00 50.00
简称：吴泾发电）
淮沪煤电有限公
司(以下简称：淮 100,000,000.00 1,813,092,291.24 139,185,768.40 1,952,278,059.64 50.00 50.00
沪煤电）
上海外高桥第三
发电有限责任公
124,610,000.00 709,237,803.90 -29,650,327.06 679,587,476.84 114,000,000.00 30.00 30.00
司（以下简称：外
高桥三电）
上海吴泾第二发
电有限责任公司
1,000,000,000.00 1,112,808,981.92 86,724,541.56 1,199,533,523.48 49.00 49.00
（以下简称：吴泾
第二发电）
江苏华电望亭天
然气发电有限公
4,500,000.00 412,022,503.15 -89,450,229.53 322,572,273.62 90,000,000.00 45.00 45.00
司（以下简称：华
电望亭）
浙江浙能镇海天
然气发电有限责
22,500,000.00 207,148,076.10 -25,628,449.86 181,519,626.24 5,717,270.64 37.50 37.50
任公司（以下简
称：浙能镇海）
上海申能临港燃
机发电有限公司 431,550,000.00 465,559,595.47 -3,415,800.62 462,143,794.85 17,500,000.00 35.00 35.00
（以下简称：临港
65
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
燃机）
上海友好航运有
限公司（以下简 162,125,500.00 155,045,640.25 -7,572,979.06 147,472,661.19 50.00 50.00
称：友好航运）
盐城市房地产发
展有限公司（以下
2,000,000.00 22,234,082.18 -555,915.18 21,678,167.00 40.00 40.00
简称：盐城房地
产）
盐城市热电有限
责任公司（以下简 26,590,854.93 42,863,292.18 1,886,022.44 44,749,314.62 33.78 33.78
称：热电有限）
海安协合风力发
电有限公司（以下 15,610,500.00 15,610,500.00 4,860,000.00 20,470,500.00 45.00 45.00
简称：海安发电）
宿州协合风力发
电有限公司（以下 4,590,000.00 4,590,000.00 32,300,000.00 36,890,000.00 45.00 45.00
简称：协合发电）
萧县协合风力发
电有限公司（以下 4,590,000.00 4,590,000.00 33,010,000.00 37,600,000.00 45.00 45.00
简称：萧县发电）
新加坡联合能源
发展有限公司（以
203.61 40.00 40.00
下简称：新加坡能
源）
(十二) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 62,955,128.87 62,955,128.87
1.房屋、建筑物 62,955,128.87 62,955,128.87
2.土地使用权
二、累计折旧和累
7,171,813.07 745,139.16 7,916,952.23
计摊销合计
1.房屋、建筑物 7,171,813.07 745,139.16 7,916,952.23
2.土地使用权
三、投资性房地产
55,783,315.80 745,139.16 55,038,176.64
账面净值合计
1.房屋、建筑物 55,783,315.80 745,139.16 55,038,176.64
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
55,783,315.80 745,139.16 55,038,176.64
账面价值合计
1.房屋、建筑物 55,783,315.80 745,139.16 55,038,176.64
66
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：745,139.16 元。
(十三) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
27,865,477,510.68 85,508,377.67 90,104,149.54 27,860,881,738.81
计：
其中：房屋及建
6,742,289,760.51 490,881.95 18,498,626.57 6,724,282,015.89
筑物
机器设
20,186,869,856.19 83,468,077.21 68,729,577.67 20,201,608,355.73
备
运输工
936,317,893.98 1,549,418.51 2,875,945.30 934,991,367.19
具
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
9,676,335,456.44 105,754.00 594,703,524.25 69,822,130.30 10,201,322,604.39
计：
其中：房屋及建
2,562,893,448.55 105,754.00 149,178,908.02 6,086,483.04 2,706,091,627.53
筑物
机器设
6,942,120,468.70 422,855,006.26 60,914,906.15 7,304,060,568.81
备
运输工
171,321,539.19 22,669,609.97 2,820,741.11 191,170,408.05
具
三、固定资产账
18,189,142,054.24 / / 17,659,559,134.42
面净值合计
其中：房屋及建
4,179,396,311.96 / / 4,018,190,388.36
筑物
机器设
13,244,749,387.49 / / 12,897,547,786.92
备
运输工
764,996,354.79 / / 743,820,959.14
具
四、减值准备合
46,667,068.48 / / 46,667,068.48
计
其中：房屋及建
/ /
筑物
机器设
46,667,068.48 / / 46,667,068.48
备
运输工
/ /
具
五、固定资产账
18,142,474,985.76 / / 17,612,892,065.94
面价值合计
其中：房屋及建
4,179,396,311.96 / / 4,018,190,388.36
筑物
机器设 13,198,082,319.01 / / 12,850,880,718.44
67
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
备
运输工
764,996,354.79 / / 743,820,959.14
具
本期折旧额：594,703,524.25 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：81,020,421.35 元。
2、 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 99,973,408.78 1,978,623.58 97,994,785.20
运输工具 720,009,452.23 47,861,330.90 672,148,121.33
3、 期末持有待售的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
2013 年 12 月 31
电网送出线路 410,797,837.71 372,000,000.00 7,869,230.77
日
4、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
上电漕泾厂房及附属设施 房屋产权证尚在办理中 2013 年 12 月 31 日
江苏阚山房屋及建筑物 尚在办理中 2013 年 12 月 31 日
本年由在建工程转入固定资产原价为 81,020,421.35 元，主要系公司之子公司外高桥发电
有限公司#2 脱硝工程暂估入账所致，本期固定资产减少主要系公司之子公司外高桥发电有限公
司电除尘等机器设备的报废。
所有权受到限制的固定资产情况
本公司之子公司漕泾热电以燃气轮机、发电机等机器设备为动产抵押物取得抵押贷款，动
产抵押物原值为 2,406,474,920.46 元，账面价值 1,499,258,049.69 元；以位于上海化学工业区联
合路 69 号、1 号房产为不动产抵押物取得银行贷款，抵押物原值为 381,153,324.10 元，账面价
值 254,985,054.69 元。以上抵押物原值合计 2,787,628,244.56 元，账面价值 1,754,243,104.38 元
（2012 年 12 月 31 日账面价值为：1,821,513,085.26 元），共同作为 982,700,000.00 元的长期借
款（附注七、（六）、32）和 110,000,000.00 元的一年内到期的非流动负债（附注六、（三十））
的抵押物。
(十四) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工
574,311,852.05 574,311,852.05 471,722,759.37 471,722,759.37
程
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资 工程投 工程进度 利息资本化 其中：本期 资金来 期末数
68
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
产 入占预 累计金额 利息资本 源
算比例 化金额
（％）
贷
吴泾老厂
2,924,117,000.00 149,751,359.05 14,445,123.26 2,511,965.81 88.89 88.89 71,628,262.94 款 自 161,684,516.50
改造工程
筹
蒸汽联合
循环机组 2,769,480,000.00 64,566,827.15 14,615,425.51 2.86 2.86 -194,675.66 -22,506.34 自筹 79,182,252.66
项目
褐煤提质
72,590,000.00 31,992,469.41 17,960,809.51 68.82 68.82 自筹 49,953,278.92
项目
整体煤气
化联合循
9,850,710,000.00 37,301,654.33 5,436,668.01 0.43 0.43 -2,103,149.00 -185,000.32 自筹 42,738,322.34
环发电项
目（IGCC）
外 高 桥
4*320MW
311,340,000.00 70,328,151.84 41,841,268.29 70,328,151.84 36.03 36.03 自筹 41,841,268.29
机组脱硝
工程
合计 15,928,237,000.00 353,940,461.78 94,299,294.58 72,840,117.65 / / 69,330,438.28 -207,506.66 / 375,399,638.71
3、 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
吴泾老厂改造工程 已陆续完工转固
蒸汽联合循环机组项目 工程进度 3.17%
褐煤提质项目 工程进度 68.82%
整体煤气化联合循环发电项目
工程进度 0.35%
（IGCC）
外高桥 4*320MW 机组脱硝工程 工程进度 36.03%
(十五) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 17,627,790.83 3,418.80 17,631,209.63
专项材料 20,512.82 20,512.82
其他 11,718,594.34 11,718,594.34
合计 29,366,897.99 3,418.80 29,349,803.97 20,512.82
(十六) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 873,117,070.09 1,060,118.61 50,191,830.00 823,985,358.70
土地使用权 872,043,365.57 1,050,000.00 50,191,830.00 822,901,535.57
房屋使用权 47,552.75 47,552.75
软件 526,151.77 10,118.61 536,270.38
其他 500,000.00 500,000.00
二、累计摊销合计 143,420,592.39 9,192,717.01 6,677,038.23 145,936,271.17
土地使用权 143,078,711.77 9,161,849.05 6,677,038.23 145,563,522.59
房屋使用权 20,223.51 573.18 20,796.69
软件 269,573.78 30,294.78 299,868.56
69
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
其他 52,083.33 52,083.33
三、无形资产账面
729,696,477.70 -8,132,598.40 43,514,791.77 678,049,087.53
净值合计
土地使用权 728,964,653.80 -8,111,849.05 43,514,791.77 677,338,012.98
房屋使用权 27,329.24 -573.18 26,756.06
软件 256,577.99 -20,176.17 236,401.82
其他 447,916.67 447,916.67
四、减值准备合计
土地使用权
房屋使用权
软件
其他
五、无形资产账面
729,696,477.70 -8,132,598.40 43,514,791.77 678,049,087.53
价值合计
土地使用权 728,964,653.80 -8,111,849.05 43,514,791.77 677,338,012.98
房屋使用权 27,329.24 -573.18 26,756.06
软件 256,577.99 -20,176.17 236,401.82
其他 447,916.67 447,916.67
本期摊销额：9,192,717.01 元。
① 本年摊销金额为 9,192,717.01 元。
②公司之子公司漕泾热电于 2013 年 6 月 30 日将账面价值为 35,305,517.94 元(原值 42,280,334.95
元)的土地使用权作为 982,700,000.00 元的长期借款（附注七、（六）、32）和 110,000,000.00 元
的一年内到期的非流动负债（附注七、（六）、30）的抵押物。
③本期无形资产减少系盐城城南新区管理委员会收回公司之子公司上电八菱所属位于世纪大道
和戴庄路交叉口东南角的 35.44 亩土地使用权，并以相应的房产给予补偿。该土地账面原值
50,191,830.00 元,累计摊销 6,677,038.23 元,账面净值 43,514,791.77 元和地块上建筑物账面原值
14,309,504.73 元,累计折旧 2,330,405.10 元,账面净值 11,979,099.63 元。
(十七) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
管位租赁费 6,638,800.00 204,000.00 6,434,800.00
办公楼装修
1,170,654.00 292,663.50 877,990.50
费
楼面租金 5,767,451.97 120,155.28 5,647,296.69
合计 13,576,905.97 616,818.78 12,960,087.19
(十八) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 24,369,475.79 24,433,357.58
应付账款 3,828,892.95 3,828,892.95
70
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
递延收益 9,356,260.99 9,356,260.99
长期股权投资 2,803,921.12 2,803,921.12
固定资产 50,869,641.05 50,869,641.05
无形资产 1,145,800.00 1,145,800.00
预计负债 6,441,000.00 6,441,000.00
未实现内部收益 1,276,192.80 1,687,324.80
小计 100,091,184.70 100,566,198.49
递延所得税负债：
固定资产 88,614.10 136,447.88
无形资产 11,913,500.35 12,069,220.95
未确认融资费用 33,441,336.97 33,441,336.97
小计 45,443,451.42 45,647,005.80
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 2,173,133,091.71 2,320,408,971.05
合计 2,173,133,091.71 2,320,408,971.05
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2013 1,241,030,408.27 1,244,584,675.08
2014 430,378,902.81 431,897,378.29
2015 343,263,357.96 340,363,191.58
2016 146,660,937.84 152,675,265.18
2017 11,799,484.83 150,888,460.92
合计 2,173,133,091.71 2,320,408,971.05 /
(十九) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 74,254,262.42 -227,095.36 74,027,167.06
二、存货跌价准
1,894,571.90 1,894,571.90
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
179,107,658.00 179,107,658.00
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减 46,667,068.48 46,667,068.48
71
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他 78,145,414.28 78,145,414.28
合计 380,068,975.08 -227,095.36 379,841,879.72
(二十) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
退役发电机组 357,442,328.83 358,963,101.53
待搬迁处理财产 25,455,192.85 25,455,192.85
未实现售后租回损益 13,157,690.93 13,423,361.63
融资租赁保证金 5,695,000.00 5,695,000.00
待搬迁处理财产 55,493,891.40
合计 457,244,104.01 403,536,656.01
注：公司本期新增的待搬迁处理财产是盐城城南新区管理委员会收回公司之子公司上电八
菱所属位于世纪大道和戴庄路交叉口东南角的 35.44 亩土地使用权，并以相应的房产给予补偿。
该土地账面原值 50,191,830.00 元,累计摊销 6,677,038.23 元,账面净值 43,514,791.77 元和地块上
建筑物账面原值 14,309,504.73 元,累计折旧 2,330,405.10 元,账面净值 11,979,099.63 元。
(二十一) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 515,000,000.00 1,436,702,417.91
合计 515,000,000.00 1,436,702,417.91
(二十二) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
工程款 961,872,107.79 802,310,074.75
72
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
材料款 71,541,383.40 44,196,695.10
燃料款 492,606,157.49 270,722,590.73
其他 51,554,947.27 38,153,100.81
合计 1,577,574,595.95 1,155,382,461.39
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
江苏贾汪 540,000,000.00 540,000,000.00
中电投远达环保工程有限公司 16,517,175.25 14,774,845.45
友好航运 5,505,695.83 13,405,723.26
中电投电力工程有限公司 270,000.00
合计 562,022,871.08 568,450,568.71
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还
江苏上电贾汪发电有限公司 540,000,000.00 尚未结算 否
中电投远达环保工程有限公司 14,295,426.45 工程尚未结束 否
保定天威保变电气股份有限公司 11,058,000.00 工程尚未结束 否
华仪电气股份有限公司 6,108,687.00 工程尚未结束 否
上海中交三航局第二工程有限公司 3,915,066.44 工程尚未结束 否
上海电力安装第二有限公司 3,885,640.00 工程尚未结束 否
合 计 579,262,819.89
(二十三) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
燃料款 1,780,610.65 15,369,530.33
蒸汽费 19,022,289.13 18,963,571.17
除盐水 2,256,050.42 2,276,825.82
电费 754,155.93 754,155.93
检修维护费 1,207,617.65
房租 856,914.80 759,797.30
材料款 125,015.63 73,478.31
技术服务费 41,696,020.30 47,442,475.57
合计 67,698,674.51 85,639,834.43
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
临港燃机 1,280,858.04
外高桥二电 94,339.62
73
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
吴泾第二发电 209,433.96
中电投山西铝业有限公司 300,000.00
合计 1,884,631.62
(二十四) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 419,798,326.73 419,798,326.73
二、职工福利费 36,040,155.88 36,040,155.88
三、社会保险费 12,229,009.44 173,586,764.79 143,641,970.39 42,173,803.84
医疗保险费 51,670.65 41,188,226.25 33,659,120.37 7,580,776.53
基本养老保险费 237,244.82 85,065,009.04 70,721,739.94 14,580,513.92
年金缴费 396,123.63 20,236,079.10 16,592,943.40 4,039,259.33
失业保险费 31,502.84 6,031,715.28 4,970,514.54 1,092,703.58
工伤保险费 4,284.09 1,895,705.95 1,581,564.63 318,425.41
生育保险费 5,853.29 2,735,828.77 2,227,975.49 513,706.57
老职工住房补贴
补充医疗保险 11,502,330.12 16,434,200.40 13,888,112.02 14,048,418.50
补充养老保险
统筹外养老保险
补充公积金
合同工养老金
其他社会保险
四、住房公积金 164,412.48 53,159,203.00 53,150,935.00 172,680.48
五、辞退福利 107,802.00 107,802.00
六、其他 13,601,629.48 18,338,151.67 18,338,151.67 13,601,629.48
七、工会经费和职工教育经费 19,795,052.90 18,852,652.07 11,925,823.83 26,721,881.14
合计 45,790,104.30 719,883,056.14 683,003,165.50 82,669,994.94
工会经费和职工教育经费金额 26,721,881.14 元。
(二十五) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 22,498,995.55 37,685,307.48
营业税 964,405.76 840,464.89
企业所得税 100,544,845.48 90,081,519.11
个人所得税 5,431,644.09 23,292,800.77
城市维护建设税 2,279,253.34 2,193,767.59
教育费附加 2,975,717.15 3,346,323.14
河道管理费 600,535.01 674,748.92
其他 3,935,022.82 7,718,570.14
合计 139,230,419.20 165,833,502.04
(二十六) 应付利息：
74
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
2,014,296.25 6,959,897.13
利息
企业债券利息 56,620,000.66 112,795,000.00
短期融资券利息摊销 44,200,000.00 11,050,000.00
合计 102,834,296.91 130,804,897.13
(二十七) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
中国电力投资集团公司 137,496,947.25
中国电力国际发展有限
60,519,868.95
公司
新加坡胜科公用事业私
57,000,000.00
人有限公司
中国长江电力股份有限
30,505,734.30
公司
申能股份有限公司 30,000,000.00
上海化学工业区发展有
4,000,000.00
限公司
其他 92,438,338.05
合计 411,960,888.55 /
(二十八) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
工程尾款 92,682,841.60 92,782,841.60
往来款 20,567,922.53 66,280,729.86
质保金、押金 125,834,167.47 171,317,517.27
其他 54,345,023.78 75,292,906.65
合计 293,429,955.38 405,673,995.38
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
吴泾发电 702,960.86 1,058,929.32
中电投远达环保工程有限公司 1,329,685.80
合计 2,032,646.66 1,058,929.32
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
报表日后是否归
债权人名称 金额 未偿还的原因
还
75
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
哈尔滨锅炉厂有限责任公司 37,350,000.00 质保金未到期 否
国家电力公司华东电力设计院 22,262,324.86 质保金未到期 否
辽宁科林脱硝工程有限公司 7,274,348.70 质保金未到期 否
合 计 66,886,673.56
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
债权人名称 年末数 性质或内容
哈尔滨锅炉厂有限责任公司 37,350,000.00 设备质保金
国家电力公司华东电力设计院 22,262,324.86 工程质保金
辽宁柯林环保公司 7,274,348.70 工程质保金
合 计 66,886,673.56
(二十九) 预计负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 25,764,000.00 25,764,000.00
合计 25,764,000.00 25,764,000.00
注：预计负债系公司之子公司上电八菱为盐城人防工程公司和盐城化纤集团等公司提供担保的
预计损失。
(三十) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 240,000,000.00 240,000,000.00
1 年内到期的应付债券 2,495,434,840.47
1 年内到期的长期应付款 576,217,856.59 973,148,120.00
合计 3,311,652,697.06 1,213,148,120.00
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 110,000,000.00 150,000,000.00
信用借款 130,000,000.00 90,000,000.00
合计 240,000,000.00 240,000,000.00
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 日 本币金额 本币金额
2010 年 2013 年
中国农业银行徐州
9 月 27 12 月 27 人民币 6.2100 50,000,000.00 50,000,000.00
贾汪支行
日 日
76
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
2004 年
中国建设银行上海 2014 年 3
12 月 21 人民币 5.8950 46,966,705.07
市分行 月 21 日
日
2011 年
中国建设银行上海 2014 年 3
1 月 21 人民币 5.8950 19,200,000.00
市分行 月 21 日
日
2011 年
中国工商银行上海 2014 年 3
1 月 21 人民币 5.8950 16,000,000.00
市分行 月 21 日
日
2011 年
2014 年 3
上海银行 1 月 21 人民币 5.8950 16,000,000.00
月 21 日
日
合计 / / / / 148,166,705.07 50,000,000.00
3、 1 年内到期的应付债券
单位：元 币种：人民币
债
债券 发行 券 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
面值 发行金额 期末余额
名称 日期 期 息 息 息 息
限
2009
09 沪 年 3
5
电 力 1,200,000,000.00 月 1,200,000,000.00 36,530,000.00 24,300,000.00 48,600,000.00 12,230,000.00 1,197,927,385.25
年
MTN1 24
日
2009
09 沪 年 4 5
电 力 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00 42,490,000.00 25,675,000.00 51,350,000.00 16,815,000.00 1,297,507,455.22
月 7 年
MTN2
日
4、 1 年内到期的长期应付款：
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
交银金融租赁
有限责任公司 1 年以内 6.28 660,044.31 17,600,431.63 保证
（五号船）
交银金融租赁
有限责任公司 1 年以内 6.35 474,850.14 17,455,512.54 保证
（六号船）
华融金融租赁
股份有限公司 1 年以内 6.50 528,955.05 15,413,916.10 保证
（七号船）
华融金融租赁
股份有限公司 1 年以内 6.50 540,886.68 15,747,996.32 保证
（八号船）
上海融联租赁
1 年以内 5.84 428,450.00 10,000,000.00 保证
股份有限公司
1 年内到期的长期应付款中包含 1 年内到期的委托贷款 500,000,000.00 元
(三十一) 其他流动负债
77
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
应付短期债券 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
合计 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
说明：上海电力股份有限公司于 2012 年 11 月平价发行面值总额为人民币 15 亿元的一年到期的
第一期短期融资券，其固定票面利率为 4.42%。
(三十二) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 1,092,700,000.00 1,232,700,000.00
保证借款 174,802,306.64 189,916,795.07
信用借款 10,154,261,208.00 9,830,097,472.00
减：一年内到期的长期借款 -240,000,000.00 -240,000,000.00
合计 11,181,763,514.64 11,012,714,267.07
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 止日 本币金额 本币金额
中电投财务有 2011 年 7 2029 年 3
人民币 6.3450 1,437,350,000.00 1,439,900,000.00
限公司 月 29 日 月 10 日
2027 年
中国工商银行 2011 年 1
11 月 21 人民币 5.8950 697,425,000.00 697,425,000.00
上海分行 月 18 日
日
2010 年 2027 年
中国建设银行
12 月 22 11 月 21 人民币 5.8950 694,200,000.00 694,200,000.00
上海分行
日 日
2010 年 2027 年
中国银行 12 月 22 11 月 21 人民币 5.8950 620,550,000.00 417,425,000.00
日 日
2027 年
中电投财务有 2011 年 1
11 月 21 人民币 5.8950 537,750,000.00 537,750,000.00
限公司 月 12 日
日
合计 / / / / 3,987,275,000.00 3,786,700,000.00
(三十三) 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债
债券名 发行 券 期末应付利
面值 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末余额
称 日期 期 息
限
2009
09 沪电 年 3
5
力 1,200,000,000.00 月 1,200,000,000.00 36,530,000.00 24,300,000.00 48,600,000.00 12,230,000.00 1,197,927,385.25
年
MTN1 24
日
78
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
2009
09 沪电 年 4 5
力 1,300,000,000.00
月 7 年
1,300,000,000.00 42,490,000.00 25,675,000.00 51,350,000.00 16,815,000.00 1,297,507,455.22
MTN2
日
2011
11 沪电 年 6
5
力 1,000,000,000.00 月 1,000,000,000.00 33,775,000.00 28,950,000.00 57,900,000.00 4,825,000.00 990,615,228.19
年
MTN1 19
日
2013
12 上电 年 3 5
1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 22,750,000.66 22,750,000.66 1,487,260,376.00
债 月 6 年
日
小 计 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00 112,795,000.00 101,675,000.66 157,850,000.00 56,620,000.66 4,973,310,444.66
减：一年
内到期
2,500,000,000.00 79,020,000.00 49,975,000.00 99,950,000.00 29,045,000.00 2,495,434,840.47
部分年
末余额
合 计 2,500,000,000.00 33,775,000.00 51,700,000.66 57,900,000.00 27,575,000.66 2,477,875,604.19
注：公司于 2009 年 3 月 24 日以平价发行面值总额人民币 12 亿元 (每单位票面值为人民币
100 元)的 5 年到期的第一期中期票据，其固定票面利率为 4.05%。
公司于 2009 年 4 月 7 日以平价发行面值总额人民币 13 亿元 (每单位票面值为人民币 100 元)
的 5 年到期的第二期中期票据，其固定票面利率为 3.95%。
公司于 2011 年 6 月 19 日以平价发行面值总额人民币 10 亿元 (每单位票面值为人民币 100
元)的 5 年到期的第一期中期票据，其固定票面利率为 5.79%。
公司于 2013 年 3 月 6 日以平价发行面值总额人民币 15 亿元 (每单位票面值为人民币 100 元)
的 5 年到期的中期票据，附发行人第 3 年末上调票面利率选择权和投资者回售选择权，其固定
票面利率为 4.55%。
(三十四) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
交银金融
租赁有限
8年 155,514,482.00 6.2788 25,121,288.53 106,444,241.45 保证
责任公司
（五号船）
交银金融
租赁有限
8年 155,514,909.00 6.3469 26,252,226.53 111,977,370.27 保证
责任公司
（六号船）
华融金融
租赁股份
8年 155,662,397.00 6.4992 32,133,390.52 116,557,378.54 保证
有限公司
（七号船）
华融金融
租赁股份
8年 155,643,005.00 6.5048 32,862,525.00 119,100,663.77 保证
有限公司
（八号船）
上海融联
租赁股份 3年 100,000,000.00 5.8425 12,623,045.84 85,000,000 保证
有限公司
79
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
交银金融租赁有限
106,444,241.45 115,477,780.91
责任公司（五号船）
交银金融租赁有限
111,977,370.27 120,975,644.14
责任公司（六号船）
华融金融租赁股份
116,557,378.54 124,508,807.75
有限公司（七号船）
华融金融租赁股份
119,100,663.77 127,224,640.46
有限公司（八号船）
上海融联租赁股份
85,000,000.00 90,000,000.00
有限公司
注：公司之孙公司翔安航运与交银金融租赁有限责任公司签订的五、六号船融资租赁合同由翔
安航运原股东上海新源投资有限公司和上海舜韬实业（集团）有限公司提供保证。
(三十五) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
南市电厂动迁
100,614,818.40 12,018,382.29 88,596,436.11
补偿款
吴泾热电厂节
能减排专项资 17,270,000.00 17,270,000.00
金
杨厂供热网供
热替代配套资 5,000,000.00 5,000,000.00
金
其他 988,535.13 213.12 3,800.00 984,948.25
合计 123,873,353.53 213.12 12,022,182.29 111,851,384.36 /
(三十六) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 129,727,390.73 114,116,747.15
合计 129,727,390.73 114,116,747.15
项 目 年末数 年初数
与资产相关的政府补助：
上海市环境保护局环境保护专项资
36,750,000.65 38,458,333.99
金
拜耳计量站暂收款 21,695,529.94 22,258,377.28
购买国产设备退税 11,134,331.98 11,579,705.26
废水前排处理工程补助 431,250.00 431,250.00
80
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
在线监测专项补贴资金 162,800.00 162,800.00
脱硝建设工程奖励补贴 50,372,499.98 35,500,000.00
其他（应急锅炉等） 4,146,271.00 5,726,280.62
与收益相关的政府补助
财政部教育专项补贴款 2,474,707.18
科技项目资金下拨 2,560,000.00
(三十七) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
2,139,739,257 2,139,739,257
数
(三十八) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 4,347,395,503.04 4,347,395,503.04
其他资本公积 -164,027,061.94 -164,027,061.94
其他综合收益 -778,481,642.06 90,389,467.80 -868,871,109.86
合计 3,404,886,799.04 90,389,467.80 3,314,497,331.24
注：其他综合收益本年减少为可供出售金融资产的公允价值变动 90,389,467.80 元；
(三十九) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 469,035,130.04 469,035,130.04
任意盈余公积 1,547,142.21 1,547,142.21
合计 470,582,272.25 470,582,272.25
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累
计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
(四十) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 948,509,376.33 /
调整后 年初未分配利润 948,509,376.33 /
加：本期归属于母公司所有者的
468,686,624.64 /
净利润
减：提取法定盈余公积 10
应付普通股股利 320,960,888.55
期末未分配利润 1,096,235,112.42 /
注：本年公司以截至 2012 年 12 月 31 日止的总股本 2,139,739,257.00 股为基数，每 10 股
81
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
派发年度现金红利 1.5 元（含税），分配现金股利为 320,960,888.55 元。
(四十一) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 7,258,978,799.38 7,045,723,165.14
其他业务收入 94,771,129.91 96,575,317.00
营业成本 5,914,545,566.93 6,202,858,871.07
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力行业 6,948,122,723.51 5,657,497,840.65 6,709,336,048.68 5,886,248,646.85
贸易行业 3,297,714,058.21 3,269,872,959.78 3,238,452,069.60 3,229,497,657.10
运输行业 24,758,103.79 20,414,087.26
技术服务行业 31,989,233.23 22,922,667.46
减：内部抵销数 -3,043,605,319.36 -3,081,283,405.85 -2,902,064,953.14 -2,935,525,722.86
合计 7,258,978,799.38 5,889,424,149.30 7,045,723,165.14 6,180,220,581.09
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力 6,083,575,985.34 4,969,520,888.25 6,000,398,903.33 5,324,828,789.26
热力 520,898,837.05 379,948,809.24 539,688,969.04 404,068,811.71
维护、检修 343,647,901.12 308,028,143.17 169,248,176.31 157,351,045.88
技术服务 31,989,233.23 22,922,667.46
运输服务 24,758,103.79 20,414,087.26
销售燃料 3,297,714,058.21 3,269,872,959.77 3,238,452,069.60 3,229,497,657.10
减：内部抵销数 -3,043,605,319.36 -3,081,283,405.85 -2,902,064,953.14 -2,935,525,722.86
合计 7,258,978,799.38 5,889,424,149.30 7,045,723,165.14 6,180,220,581.09
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海地区 9,103,870,009.99 7,962,104,253.56 8,785,500,556.52 8,005,959,285.21
江苏地区 1,118,609,567.62 931,707,284.12 1,105,314,575.43 1,054,473,529.68
浙江地区 4,089,794.18 2,971,056.90 3,914,023.66 3,595,955.66
香港地区 76,014,746.95 73,924,960.57 53,058,962.67 51,717,533.40
减：内部抵销数 -3,043,605,319.36 -3,081,283,405.85 -2,902,064,953.14 -2,935,525,722.86
合计 7,258,978,799.38 5,889,424,149.30 7,045,723,165.14 6,180,220,581.09
82
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
上海市电力公司 4,959,897,613.53 67.45
江苏省电力公司 1,118,609,567.62 15.21
上海吴泾发电有限责任公司 266,476,902.54 3.62
拜耳（上海）聚合物有限公司 115,875,814.00 1.58
中国石油化工股份有限公司上
115,926,365.47 1.58
海高桥分公司
合计 6,576,786,263.16 89.44
(四十二) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
按 应 税 营 业 额 的
营业税 2,381,040.34 1,213,302.50
3%-5%计缴营业税。
按实际缴纳的流转税的
城市维护建设税 16,651,942.66 10,753,435.31
1%、7%计缴。
教育费附加 25,755,671.65 14,793,086.37
河道管理费 6,547,015.90 2,236,411.71
其他 5,868.76 72,483.14
合计 51,341,539.31 29,068,719.03 /
(四十三) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 400.00
招投标费 13,400.00
合计 13,800 0
(四十四) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 133,754,315.39 20,392,826.07
租赁费 28,648,793.45 19,708,950.63
保险费用 16,601,275.71 20,566,911.24
警卫消防费 10,235,558.78 10,184,151.83
业务招待费 16,075,337.92 14,109,184.11
房产税 7,498,472.97 7,394,423.73
无形资产摊销 9,192,720.16 9,397,568.69
印花税 6,039,388.26 8,763,679.67
运输费 5,426,059.83 5,164,902.89
差旅费 8,217,178.68 5,091,514.80
其他 75,913,324.48 130,715,174.00
合计 317,602,425.63 251,489,287.66
83
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
(四十五) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 537,910,385.26 603,913,801.90
减：利息收入 -17,023,415.57 -16,236,311.65
减：利息资本化金额
汇兑损益 -3,730,430.76 -3,586,858.25
减：汇兑损益资本化金额
其他 2,192,560.94 2,195,326.76
合计 519,349,099.87 586,285,958.76
(四十六) 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融负债 505,992.00
合计 505,992.00
(四十七) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,843,100.00 11,010,041.81
权益法核算的长期股权投资收益 334,421,739.72 357,198,127.98
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 15,584,391.00
其他 252,816.67
合计 339,264,839.72 384,045,377.46
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海电力设计研究院有
11,010,041.81
限公司
江苏八菱海螺水泥有限
3,920,000.00
公司
盐城市恒利风险投资有
923,100.00
限公司
合计 4,843,100.00 11,010,041.81 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合营企业本期利润较上期减
淮沪煤电 139,185,768.40 147,918,885.90
少所致
外高桥三电 84,349,672.94 81,291,763.38 合营企业本期利润较上期增
84
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
加所致
联营企业本期利润较上期减
华电望亭 549,770.47 71,368,760.13
少所致
合营企业本期利润较上期减
外高桥二电 40,346,429.99 50,370,066.06
少所致
联营企业本期利润较上期增
吴泾第二发电 86,724,541.56 32,687,343.40
加所致
合计 351,156,183.36 383,636,818.87 /
(四十八) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -227,095.36 -4,825,820.42
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -227,095.36 -4,825,820.42
(四十九) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
5,179,346.11 488,084.20 5,179,346.11
计
其中：固定资产处置利
5,179,346.11 488,084.20 5,179,346.11
得
政府补助 28,168,980.39 10,441,431.52 28,168,980.39
其他 2,342,893.54 3,859,670.76 2,342,893.54
合计 35,691,220.04 14,789,186.48 35,691,220.04
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
脱硫脱硝节能环保补贴 9,648,333.34 1,305,461.34
85
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
港建费奖励款 6,801,439.14
营改增的税收扶持资金 2,869,598.00
富盛开发区优惠扶持款 2,688,000.00 1,743,000.00
贾汪区政府税收补助 2,523,900.00 500,000.00
项目专项奖励拨款 1,065,373.28 945,373.28
教育培训补贴 1,783,549.82 2,331,596.90
税收返还 541,286.79
其他政府补贴款 247,500.02 3,616,000.00
合计 28,168,980.39 10,441,431.52 /
注：营业外收入的其他项目主要系漕泾热电分摊 2013 年的递延收益 705,565.2 元等。
(五十) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
13,268,034.20 22,823,740.56 13,268,034.20
计
其中：固定资产处置损
13,268,034.20 22,823,740.56 13,268,034.20
失
对外捐赠 1,656,150.00
其他 700,524.87 95,606.90 700,524.87
合计 13,968,559.07 24,575,497.46
注：营业外支出其他部分主要为滞纳金支出。
(五十一) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
177,402,345.24 81,983,392.64
所得税
递延所得税调整 271,459.41 -664,109.60
合计 177,673,804.65 81,319,283.04
(五十二) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -90,389,467.80 230,648,986.80
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -90,389,467.80 230,648,986.80
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
86
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 -2,110,332.61 -80,177.25
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -2,110,332.61 -80,177.25
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -92,499,800.41 230,568,809.55
(五十三) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 17,016,175.82
脱硝超量减排奖励 15,680,000.00
脱硫补贴 8,280,000.00
保险赔偿 5,701,530.62
往来款 2,883,193.91
扶持款 2,869,598.00
财政局拨款 2,688,000.00
港建费 2,224,171.76
保证金及押金 1,413,997.23
教育补助 1,335,412.42
其他 7,311,272.67
合计 67,403,352.43
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
往来款 78,225,410.41
存出保证金 44,416,435.89
租赁费 30,590,948.87
保险费 19,120,357.30
业务招待费 16,075,337.92
咨询费 6,368,683.00
排污费 5,391,004.06
办公费 4,727,357.08
警卫消防 8,217,178.68
87
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
其他 49,849,222.50
合计 262,981,935.71
3、 支付的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
委托贷款手续费 10,000.00
合计 10,000.00
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
债券利息手续费 5,462.50
融资租赁租金 55,879,028.59
合计 55,884,491.09
(五十四) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 734,438,288.95 370,867,241.48
加：资产减值准备 -227,095.36 -4,825,820.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
595,349,889.13 597,573,613.78
折旧
无形资产摊销 9,192,717.01 9,397,568.69
长期待摊费用摊销 616,818.78 204,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
8,088,688.09 22,335,656.36
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -505,992.00
财务费用（收益以“－”号填列） 537,138,724.74 603,913,801.90
投资损失（收益以“－”号填列） -339,264,839.72 -384,045,377.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 475,013.79 -460,555.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -203,554.38 -203,554.38
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,226,481.74 14,696,643.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 501,836,417.37 522,569,557.73
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -20,561,255.57 31,030,858.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,031,106,294.57 1,782,547,642.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
88
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
现金的期末余额 3,644,115,148.33 2,751,875,697.54
减：现金的期初余额 1,724,631,892.89 2,268,390,088.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,919,483,255.44 483,485,608.91
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 15,300,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 15,300,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 15,300,000.00
4．取得子公司的净资产 30,000,000.00
流动资产 2,149,921.24
非流动资产 96,743,424.88
流动负债 68,893,346.12
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 3,644,115,148.33 1,724,631,892.89
其中：库存现金 437,838.86 325,107.07
可随时用于支付的银行存款 3,642,844,515.08 2,751,069,630.15
可随时用于支付的其他货币资金 832,794.39 480,960.32
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,644,115,148.33 1,724,631,892.89
89
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
(五十五) 所有者权益变动表项目注释
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平
均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行
日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）
当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或
费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均
数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前
期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在
发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
单位：元
本年发生数 上年发生数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
0.2190 0.2190 0.1428 0.1428
东的净利润
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股 0.2134 0.2134 0.1493 0.1493
东的净利润
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
① 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
单位：元
项 目 本年发生数 上年发生数
归属于普通股股东的当期净利润 468,686,624.64 305,626,533.00
其中：归属于持续经营的净利润 468,686,624.64 305,626,533.00
归属于终止经营的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
456,561,082.96 319,510,132.55
的净利润
其中：归属于持续经营的净利润 456,561,082.96 319,510,132.55
归属于终止经营的净利润
②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
单位：元
项 目 本年发生数 上年发生数
年初发行在外的普通股股数 2,139,739,257.00 2,139,739,257.00
加：本年发行的普通股加权数
减：本年回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 2,139,739,257.00 2,139,739,257.00
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:亿元 币种:人民币
90
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 注册 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名
类型 地 代表 性质 资本 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
实 业
投 资
中 国 管理； 中 国
电 力 有 限 北 京 组 织 电 力
陆 启
投 资 责 任 市 宣 电 力 120.00 42.84 42.84 投 资 71093105-3
洲
集 团 公司 武区 （ 热 集 团
公司 力）生 公司
产、销
售
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构
注册地 注册资本
全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 代码
江 苏 阚
山 发 电 有限责
徐州 俞耀洲 电力 100,000.00 55.00 55.00 77466248-9
有 限 公 任公司
司
上 海 外
高 桥 发
有限责
电 有 限 上海 万闻炜 电力 180,384.00 51.00 51.00 13223662-1
任公司
责 任 公
司
上 海 上
电 电 力 有限责
上海 章健 电力 7,000.00 90.00 90.00 77477272-5
工 程 有 任公司
限公司
上 海 漕
泾 热 电 有限责
上海 庄清泉 电力 79,900.00 36.00 36.00 71785073-1
有 限 责 任公司
任公司
上 海 上
电 漕 泾 有限责
上海 曾雪峰 电力 144,000.00 65.00 65.00 73651222-8
发 电 有 任公司
限公司
上 海 上
电 电 力 有限责
上海 吕青 运营 8,000.00 100.00 100.00 66942777-8
运 营 有 任公司
限公司
浙 江 上
有限责
电 天 台 天台山 邹建 电力 3,883.70 51.00 51.00 67389141-8
任公司
山 风 电
91
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
有 限 公
司
上 海 电
力 能 源
有限责 咨询及
发展（香 香港 李锷 8,419.97 100.00 100.00
任公司 服务
港）有限
公司
上 海 漕
泾 联 合 有限责 咨询及
上海 李峰 6,000.00 51.00 51.00 555907386
能 源 有 任公司 服务
限公司
上 海 闵
行 燃 气 有限责 运营、咨
上海 李根虎 10,000.00 65.00 65.00 555957439
发 电 有 任公司 询
限公司
上 海 电
力 新 能
有限责
源 发 展 上海 俞健 电力 50,000.00 100.00 100.00 59815063-5
任公司
有 限 公
司
上 海 前
滩 新 能
有限责
源 发 展 上海 王国弟 电力 2,800.00 51.00 51.00 06376897-3
任公司
有 限 公
司
高 邮 海
辉 新 能 有限责
高邮 俞健 电力 2,000.00 90.00 90.00 06187139-5
源 有 限 任公司
公司
海 安 鼎
辉 新 能 有限责
海安 俞健 电力 300.00 90.00 90.00 06327744-5
源 有 限 任公司
公司
江 苏 苏
美 达 上
有限责
电 发 电 沛县 俞健 电力 3,350.00 80.00 80.00 07105587-7
任公司
有 限 公
司
金 湖 振
合 新 能
有限责
源 科 技 金湖 俞健 电力 4,000.00 90.00 90.00 06187366-5
任公司
有 限 公
司
南 通 建
有限责
海 投 资 海安 俞健 电力 1,500.00 90.00 90.00 06327847-2
任公司
有 限 公
92
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
司
南 通 市
弘 煜 投 有限责
海安 俞健 电力 1,150.00 90.00 90.00 06328249-8
资 有 限 任公司
公司
振 发 太
阳 能 科
有限责
技 滨 海 滨海 俞健 电力 2,000.00 90.00 90.00 06186852-4
任公司
有 限 公
司
上 海 电
力 澳 大
利 亚 能 有限责 澳大利 能源开
李锷 648.40 95.00 95.00
源 发 展 任公司 亚 发
有 限 公
司
上 海 电
力 燃 料 有限责
上海 赵龙弟 贸易 6,000.00 100.00 100.00 13320285-3
有 限 公 任公司
司
江 苏 上
电 八 菱 有限责
盐城 孙基 电力 40,000.00 60.00 60.00 72229427-4
集 团 有 任公司
限公司
宿 迁 协
合 新 能 有限责
宿迁 俞健 电力 3,000.00 51.00 51.00 58378312-2
源 有 限 任公司
公司
上 海 明
华 电 力
有限责 技术服
技 术 工 上海 恽峥 3,300.00 100.00 100.00 63037862-2
任公司 务
程 有 限
公司
上 海 翔
安 电 力 有限责 货物运
上海 高茁 5,000.00 100.00 100.00 744214298
航 运 有 任公司 输
限公司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
在被投
本企业
被投资单位 企业类 法人代 资单位 组织机构代
注册地 业务性质 注册资本 持股比
名称 型 表 表决权 码
例(%)
比例
(%)
93
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
一、合营企业
2×900MW
有限责
外高桥二电 上海 徐国宝 机组火力 322,000.00 20.00 20.00 63208065-1
任公司
发电
有限责 600MW 电
吴泾发电 上海 须伟泉 50,000.00 50.00 50.00 73621794-X
任公司 力生产
开发、建设
和营运淮
有限责
淮沪煤电 淮南 王源 南煤电基 290,000.00 50.00 50.00 76904750-2
任公司
地田集项
目
2*1000MW
机组火力
有限责
外高桥三电 上海 徐国宝 发电、综合 182,682.20 30.00 30.00 77182692-7
任公司
利用及其
他
有限责
友好航运 上海 董文学 航运运输 30,000.00 50.00 50.00 73336096-X
任公司
二、联营企业
电力工程
吴泾第二发 有限责
上海 须伟泉 建设、电力 200,000.00 49.00 49.00 63163918-5
电 任公司
生产、销售
有限责
华电望亭 苏州 陈海斌 电力生产 43,886.80 45.00 45.00 83771506-7
任公司
电力项目
有限责 的开发建
浙能镇海 宁波 曹路 53,250.00 37.50 37.50 76854398-5
任公司 设；电力生
产销售
咨询服务
有限责 和科研成
临港燃机 上海 余永林 123,300.00 35.00 35.00 55430791X
任公司 果的技术
转让
有限责 房地产开
盐城房地产 盐城 汪有垣 800.00 40.00 40.00 14013351-8
任公司 发与销售
有限责
热电有限 盐城 张祥焕 电力企业 3,552.00 33.78 33.78 14022688-8
任公司
有限责
海安发电 北京 刘冬岩 风力发电 3,469.00 45.00 45.00 56175788-x
任公司
有限责
协合发电 北京 刘冬岩 风力发电 1,020.00 45.00 45.00 58458844-1
任公司
有限责
萧县发电 北京 刘冬岩 风力发电 1,020.00 45.00 45.00 58154507-5
任公司
有限责
新加坡能源 新加坡 李锷 投资贸易 513.79 40.00 40.00
任公司
(四) 本企业的其他关联方情况
94
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
中电投财务公司 参股股东 19220795-3
上海长兴岛第二发电厂 母公司的控股子公司 631256985
中电投电力工程有限公司 母公司的控股子公司 79273675-2
江西省电力燃料有限公司 母公司的控股子公司 15831202-0
山东核电有限公司 母公司的控股子公司 75749004-8
中电投江西核电有限公司 母公司的控股子公司 66976327-X
中电投新疆能源有限公司 母公司的控股子公司 68646515-X
中电投山西铝业有限公司 母公司的控股子公司 74604019-9
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
吴泾发电 购热等 市场价 2,742,198.93 0.05 8,778,074.64 0.14
中电投远达
环保工程有 工程服务 市场价 33,708,752.94 0.57 57,572,835.00 0.93
限公司
友好航运 航运费 市场价 47,350,884.37 0.80 42,625,673.23 0.69
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易
定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
内容
序 （%） 比例（%）
售燃料、材
吴泾发电 市场价 262,231,619.52 3.57 432,112,265.98 6.05
料
吴泾第二
技术服务 市场价 809,245.29 0.01 5,660,377.36 0.08
发电
上海长兴
岛第二发 售燃料等 市场价 32,060,119.47 0.44 33,011,810.40 0.46
电厂
中电投远
达环保工 技术服务
市场价 5,223,159.87 0.07
程有限公 等
司
热电有限 售燃料 市场价 10,673,672.49 0.15
江苏贾汪 售电 市场价 18,544,666.67 0.26
检修、运营
淮沪煤电 市场价 24,701,689.55 0.34 30,001,697.84 0.42
等
外高桥二 技术服务、 市场价 14,520,036.09 0.20 5,625,141.57 0.08
95
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
电 检修、运营
等
技术服务、
外高桥三
检修、运营 市场价 1,219,185.06 0.02 3,270,855.89 0.05
电
等
检修、运营
临港燃机 市场价 7,369,781.90 0.10 3,600,430.11 0.05
等
山东核电
培训费 市场价 1,300.00 0.00
有限公司
中电投新
疆能源化
工集团有 培训费 市场价 138,580.00 0.00
限责任公
司
中电投新
运营服务
疆能源有 市场价 1,465,706.61 0.02 1,886,792.46 0.03
等
限公司
江苏常熟
发电有限 航运费 市场价 10,539,744.17 0.14
公司
中电投山
运营服务
西铝业有 市场价 702,830.19 0.01
等
限公司
2、 关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表：
单位: 万元 币种:人民币
托管收益/承 年度确认的
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价 托管收益/承
方名称 方名称 产类型 始日 止日
依据 包收益
本公司、申
吴泾第二发 其他资产托 2013 年 1 月 2013 年 12
能股份有限 合同 566.04
电 管 1日 月 31 日
公司
本公司、申
其他资产托 2013 年 1 月 2013 年 12
吴泾发电 能股份有限 合同 424.53
管 1日 月 31 日
公司
其他资产托 2013 年 1 月 2013 年 12
淮沪煤电 本公司 合同 1,500.00
管 1日 月 31 日
吴泾第二发电由本公司和申能股份有限公司对其两台 600MW 机组进行生产技术服务工作，
包括发电设备的安全和经济运行、检修计划安排和审核及执行指导、技改等， 2013 年 1-6 月本
公司收取委托服务费为 600 万元（含税）。
吴泾发电由本公司和申能股份有限公司对其两台 300MW 机组进行生产技术服务工作，包括
发电设备的安全和经济运行、检修计划安排和审核及执行指导、技改等， 2013 年 1-6 月本公司
收取委托服务费为 450 万元（含税）。
淮沪煤电有限公司委托本公司对田集电厂生产运营中有关安全、生产、技术监督提供相关
96
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
服务，确保机组安全、稳定运行。2013 年 1-6 月本公司收取的生产技术服务费为 1590 万元（含
税）。
3、 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
2008 年 12 月 17 日～
本公司 浙江天台山 3,850.00 否
2021 年 12 月 15 日
2006 年 11 月 27 日～
本公司 外高桥二电 21,167.11 否
2017 年 9 月 15 日
2012 年 12 月 28 日～
本公司 宿迁协合 9,500.00 否
2015 年 12 月 13 日
2012 年 7 月 27 日～
本公司 江苏贾汪 73,500.00 否
2013 年 7 月 26 日
本公司为江苏贾汪 73,500.00 万元的银行借款承担连带保证责任；
本公司为浙江天台山 3,850.00 万元的银行借款承担担保责任；
本公司为宿迁协合 9,500.00 万元的长期应付款承担担保责任；
外高桥二电的借款，系由中华人民共和国财政部为外高桥电厂二期项目而分别向国际复兴
开发银行、荷兰银行德国分行、日本进出口银行借入，后由上海市财政局与上海市电力公司签
订的转贷协议将该等借款转贷给上海市电力公司，并由中国华东电力集团公司、申能股份有限
公司分别按 60%和 40%的比例提供担保，该等借款最终实际由外高桥二电负责使用和归还。根
据 2006 年签订的补充协议《关于变更"外高桥火电项目世界银行联合融资(荷兰银行出口信贷)
转贷协议"之债务人及担保人的补充协议》、《关于变更"外高桥火电项目世界银行贷款转贷协议"
之债务人及担保人的补充协议》及《关于变更"外高桥火电项目世界银行联合融资(日本输出入
银行不附带条件贷款)转贷协议"之债务人及担保人的补充协议》，上海市电力公司已将世界银
行、荷兰银行及日本协力银行相关贷款项下的全部权利和义务移交外高桥二电。国电电力发展
股份有限公司和上海电力股份有限公司按各自对外高桥二电的投资比例向上海市财政局提供保
证担保，申能(集团)有限公司按照申能股份有限公司的投资比例代替其向上海市财政局提供保
证担保，申能股份有限公司原担保责任解除。担保范围包括贷款本金、利息和承诺费，若外高
桥二电不能偿还上述款项时，则由担保企业按此协议约定偿还。截至 2013 年 6 月 30 日止，该
等借款金额(含一年内到期借款)分别为 15,219.63 万美元、276.24 万欧元、152,910.30 万日元，
依据本公司 20%出资比例承担保证责任为 3,043.93 万美元（期末折合人民币 18,807.51 万元）、
55.25 万欧元（期末折合人民币 444.95 万元）、30,582.06 万日元（期末折合人民币 1,914.65 万
元）。
4、 其他关联交易
截 止 2013 年 6 月 30 日 ， 本 集 团 向 本 公 司 之 参 股 公 司 中 电 投 财 务 公 司 借 款 余 额
1,995,600,000.00 元，2013 年 1-6 月份向中电投财务公司支付借款利息支出 61,112,518.80 元。
截止 2013 年 6 月 30 日，本集团存入本公司之参股公司中电投财务公司存款 2,780,914,832.91 元，
2013 年 1-6 月份取得中电投财务公司存款利息收入 12,409,211.07 元。
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
97
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
应收账款 外高桥二电 3,157,434.84 4,366,226.81
应收账款 外高桥三电 600,000.00 6,095,905.37
上海长兴岛第
应收账款 614,342.18 965,281.68
二发电厂
应收账款 淮沪煤电 15,759,200.00 9,017,975.00
应收账款 吴泾第二发电 498,069.60 308,576.00
应收账款 吴泾发电 193,879,869.18 219,633,109.26
应收账款 临港燃机 9,189,403.77 10,120,914.95
应收账款 江苏贾汪 20,433,600.00
中电投新疆能
应收账款 1,505,309.00
源有限公司
中电投山西铝
应收账款 1,146,200.00 401,200.00
业有限公司
中电投远达环
应收账款 保工程有限公 5,470,985.00
司
预付款项 热电有限 40,838,706.55 40,838,706.55
中电投远达环
预付款项 保工程有限公 24,987,665.80
司
其他应收款 吴泾发电 279,604.91 227,277.76
其他应收款 江苏贾汪 823,301.17 823,301.17
其他应收款 新加坡能源 276,943.36 252,188.00
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 江苏贾汪 540,000,000.00 540,000,000.00
中电投远达环保工程有
应付账款 16,517,175.25 14,774,845.45
限公司
应付账款 友好航运 5,505,695.83 13,405,723.26
中电投电力工程有限公
应付账款 270,000.00
司
预收款项 临港燃机 1,280,858.04
预收款项 外高桥二电 94,339.62
预收款项 吴泾第二发电 209,433.96
中电投山西铝业有限公
预收款项 300,000.00
司
其他应付款 吴泾发电 702,960.86 1,058,929.32
中电投远达环保工程有
其他应付款 1,329,685.80
限公司
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
98
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
无
十、 承诺事项：
无
十一、 其他重要事项：
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价 本期计提的
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
值变动损益 减值
动
金融资产
1、以公允价
值计量且其
变动计入当
期损益的金
融资产（不含
衍生金融资
产）
2、衍生金融
资产
3、可供出售
1,064,933,385.00 -90,389,467.80 974,543,917.20
金融资产
金融资产小
1,064,933,385.00 -90,389,467.80 974,543,917.20
计
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合中采
用账龄分
析法计提
177,021,618.65 100.00 6,350,410.15 3.59 262,045,152.15 100.00 6,200,426.91 2.37
坏账准备
的应收账
款
组合小计 177,021,618.65 100.00 6,350,410.15 3.59 262,045,152.15 100.00 6,200,426.91 2.37
合计 177,021,618.65 / 6,350,410.15 / 262,045,152.15 / 6,200,426.91 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
99
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 170,414,565.49 96.27 255,438,098.99 97.48
1 年以内
170,414,565.49 96.27 255,438,098.99 97.48
小计
2至3年 320,803.76 0.18 64,160.75 508,282.81 0.19 101,656.56
3 年以上 6,286,249.40 3.55 6,286,249.40 6,098,770.35 2.33 6,098,770.35
合计 177,021,618.65 100.00 6,350,410.15 262,045,152.15 100.00 6,200,426.91
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
上海市电力公司 非关联方 155,143,169.39 1 年以内 87.64
上海万力都市企业
非关联方 5,044,804.88 3 年以上 2.85
发展公司
上海氯碱化工股份
非关联方 4,603,310.11 1 年以内 2.60
有限公司
上海艾杰保温材料
非关联方 1,457,971.11 1 年以内 0.82
有限公司
上海三爱富新材料
非关联方 1,019,303.58 1 年以内 0.58
股份有限公司
合计 / 167,268,559.07 / 94.49
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 46,426,864.94 35.56 35,051,973.77 68.03
的其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合中采用
账龄分析法
84,126,984.70 64.44 16,470,355.81 31.97
计提坏账准
备的其他应
100
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
收款
组合小计 84,126,984.70 64.44 16,470,355.81 31.97
合计 130,553,849.64 / / 51,522,329.58 / /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
代付闵行燃气职工 合并范围内关联
46,426,864.94
薪酬 方款项
合计 46,426,864.94 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 84,126,984.70 100.00 16,470,355.81 100.00
1 年以内小计 84,126,984.70 100.00 16,470,355.81 100.00
合计 84,126,984.70 100.00 16,470,355.81 100.00
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
宝山钢铁股份有
非关联方 51,000,000.00 1 年以内 39.06
限公司
闵行燃气 子公司 46,426,864.94 1 年以内、1-2 年 35.56
上电运营 子公司 30,996,185.40 1 年以内 23.74
澳洲能源公司 孙公司 657,968.60 1 年以内 0.50
上海市闵行区人
非关联方 437,391.33 1 年以内 0.34
民法院
合计 / 129,518,410.27 / 99.20
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
闵行燃气 子公司 46,426,864.94 35.56
上电运营 子公司 30,996,185.40 23.74
澳洲能源公司 孙公司 657,968.60 0.50
101
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
新加坡能源 联营企业 276,943.36 0.21
香港公司 子公司 135,158.39 0.10
合计 / 78,493,120.69 60.11
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
计 在被投
资单位
提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
减 持股比
比例
值 例（％）
（％）
准
备
燃料公司 63,728,868.61 65,619,884.61 65,619,884.61 100.00 100.00
上电八菱 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 60.00 60.00
江苏阚山 280,500,000.00 550,000,000.00 550,000,000.00 55.00 55.00
外高桥发电 1,207,857,000.00 1,213,210,267.97 1,213,210,267.97 51.00 51.00
上电工程 63,000,000.00 63,000,000.00 63,000,000.00 90.00 90.00
漕泾热电 287,640,000.00 287,640,000.00 287,640,000.00 36.00 36.00
上电漕泾 50,000,000.00 936,000,000.00 936,000,000.00 65.00 65.00
上电运营 50,000,000.00 15,700,000.00 64,300,000.00 80,000,000.00 100.00 100.00
浙江天台山 15,325,500.00 19,806,870.00 19,806,870.00 51.00 51.00
香港公司 23,250,459.78 84,199,700.00 84,199,700.00 100.00 100.00
联合能源 25,500,000.00 25,500,000.00 5,100,000.00 30,600,000.00 51.00 51.00
闵行燃气 19,500,000.00 19,500,000.00 45,500,000.00 65,000,000.00 65.00 65.00
宿迁协合 15,300,000.00 15,300,000.00 15,300,000.00 51.00 51.00
新能源公司 300,000,000.00 300,000,000.00 200,000,000.00 500,000,000.00 100.00 100.00
明华电力 116,380,000.00 116,380,000.00 116,380,000.00 100.00 100.00
前滩新能源 14,280,000.00 14,280,000.00 14,280,000.00 51.00 51.00
电力设计院 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 10.00
中电投财务公
28,000,000.00 141,200,000.00 141,200,000.00 2.80 2.80
司
芜湖核电 14,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 14.00 14.00
禾曦能源 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.03 0.03
江苏贾汪 80,433,720.87 360,782,017.24 360,782,017.24 314,699,043.00 79.19 79.19
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
减 计 在被投
资单位
值 提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 表决权
准 减 持股比
比例
备 值 例（％）
（％）
准
备
外高桥二电 503,600,000.00 768,270,474.29 8,346,429.99 776,616,904.28 32,000,000.00 20.00 20.00
吴泾发电 361,046,747.87 192,628,619.83 -4,664,592.00 187,964,027.83 50.00 50.00
淮沪煤电 100,000,000.00 1,813,092,291.24 139,185,768.40 1,952,278,059.64 50.00 50.00
102
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
外高桥三电 124,610,000.00 709,237,803.90 -29,650,327.06 679,587,476.84 114,000,000.00 30.00 30.00
吴泾第二发电 1,000,000,000.00 1,112,808,981.92 86,724,541.56 1,199,533,523.48 49.00 49.00
华电望亭 4,500,000.00 412,022,503.15 -89,450,229.53 322,572,273.62 90,000,000.00 45.00 45.00
浙能镇海 22,500,000.00 207,148,076.10 -25,628,449.86 181,519,626.24 5,717,270.64 37.50 37.50
临港燃机 431,550,000.00 465,559,595.47 -3,415,800.62 462,143,794.85 17,500,000.00 35.00 35.00
友好航运 162,125,500.00 163,166,040.12 -7,572,979.06 155,593,061.06 50.00 50.00
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 779,101,139.91 868,079,350.50
其他业务收入 66,957,084.49 61,752,798.40
营业成本 668,606,136.88 738,410,759.83
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力行业 779,101,139.91 663,596,090.32 868,079,350.50 736,886,269.80
合计 779,101,139.91 663,596,090.32 868,079,350.50 736,886,269.80
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力 738,466,308.26 619,202,135.46 782,043,104.68 653,970,647.64
热力 40,634,831.65 44,393,954.86 86,036,245.82 82,915,622.16
合计 779,101,139.91 663,596,090.32 868,079,350.50 736,886,269.80
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海地区 779,101,139.91 663,596,090.32 868,079,350.50 736,886,269.80
合计 779,101,139.91 663,596,090.32 868,079,350.50 736,886,269.80
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
上海市电力公司 737,487,298.26 87.17
上海氯碱化工股份有限公司 27,911,538.62 3.30
上海上电漕泾发电有限公司 18,396,226.42 2.17
淮沪煤电有限公司 15,000,000.00 1.77
103
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
上海外高桥发电有限责任公司 8,490,566.04 1.00
合计 807,285,629.34 95.41
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 352,500,000.00 220,910,041.81
权益法核算的长期股权投资收益 333,091,632.46 357,928,570.71
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 15,584,391.00
其它 6,197,222.24
合计 691,788,854.70 594,423,003.52
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
外高桥发电 25,500,000.00
漕泾热电 72,000,000.00 86,400,000.00
明华电力 60,000,000.00
上电漕泾 195,000,000.00 123,500,000.00
电力设计院 11,010,041.81
合计 352,500,000.00 220,910,041.81 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合营企业本期利润较上期减
淮沪煤电 139,185,768.40 147,918,885.90
少所致
合营企业本期利润较上期增
外高桥三电 84,349,672.94 81,291,763.38
加所致
联营企业本期利润较上期减
华电望亭 549,770.47 71,368,760.13
少所致
合营企业本期利润较上期减
外高桥二电 40,346,429.99 50,370,066.06
少所致
联营企业本期利润较上期增
吴泾第二发电 86,724,541.56 32,687,343.40
加所致
合计 351,156,183.36 383,636,818.87 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 522,999,437.61 464,854,349.00
加：资产减值准备 149,983.24 68,375.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 78,789,730.52 78,546,754.12
104
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
折旧
无形资产摊销 2,903,016.83 2,903,016.82
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,723,811.60 20,405,360.58
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -505,992.00
财务费用（收益以“－”号填列） 206,838,025.09 211,898,450.76
投资损失（收益以“－”号填列） -691,788,854.70 -594,423,003.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,896,385.81 -957,555.46
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 19,546,993.69 -2,397,228.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -15,300,684.28 -89,070,084.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 118,965,073.79 91,322,443.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,208,993,506.66 406,268,727.89
减：现金的期初余额 212,904,829.98 788,329,035.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 996,088,676.68 -382,060,307.39
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -8,088,688.09
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 28,168,980.39
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,642,368.67
少数股东权益影响额 -5,340,667.12
所得税影响额 -4,256,452.17
合计 12,125,541.68
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
6.5547 0.2190 0.2190
利润
105
上海电力股份有限公司 2013 年半年度报告
扣除非经常性损益后归属于
6.3851 0.2134 0.2149
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）银行存款年末余额 364,833.39 万元，较年初增加 111.03%，主要原因：本公司收回部分应
收账款电力结算费；
（2）应收股利年末余额 196.00 万元，较年初增加 100.00%，主要原因：本公司的子公司上电八
菱应收八菱海螺股利尚未收到所致；
（3）预付款项年末余额 24,726.93 万元，较年初增加 58.75%，主要原因：公司之子公司新能源
公司预付工程款所致；
（4）其他应收款期末余额 8,015.83 万元，较期初增加 288.16%，主要原因：本公司本期支付宝
山钢铁股份有限公司关于宝钢罗泾资产中标投标保证金及履约保证金 5,100.00 万元项所致；
（5）其他流动资产年末余额 554.10 万元，较年初减少 58.68%，主要原因：公司之子公司漕泾
热电、上电漕泾和燃料公司摊销部分财产保险费和银行保理费所致；
（6）短期借款年末余额 51,500.00 万元，较年初减少 64.15%，主要原因：公司归还到期短期借
款所致；
（7）应付账款期末余额 157,757.46 万元，较期初增加 36.54%，主要原因：期末本公司之子公
司上电漕泾尚未支付的工程款及燃料公司尚未支付的燃料款增加所致；
（8）应付职工薪酬年末余额 8,267.00 万元，较年初增加 80.54%，主要原因：公司之子公司外
高桥发电期末未支付的工会经费和职工教育经费，工程公司和燃料公司未支付的社会保险费增
加所致；
（9）应付股利年末余额 41,196.09 万元，较年初增加 100.00%，主要原因：本公司向股东分配
的股利及公司之子公司漕泾热电向股东分配的股利尚未发放所致；
（10）一年内到期的非流动负债年末余额 331,165.27 万元，较年初增加 172.98%，主要原因：
公司 2009 年发行的中期票据将于 2014 年到期所致；
（11）营业收入本期金额 735,374.99 万元，较上年同期增加 2.96%，主要原因：本期发电量增
加使得发电收入增加所致；另外燃煤价格下降，导致营业成本减少 3.71%；
（12）资产减值损失本年金额-22.71 万元，较上年同期增加 95.29%，主要原因：本年公司之子
公司明华电力收回应收款项转回原已计提的坏账准备所致；
（13）营业外收入本年金额 3,569.12 万元，较上年增加 141.33%，主要原因：公司之子公司外
高桥发电本期非流动资产报废收入的增加和上电漕泾本期政府补助的增加所致；
（14）营业外支出本年金额 1,396.86 万元，较上年减少了 43.16%，主要原因：固定资产处置损
失减少所致；
（15）所得税费用本期金额 17,767.38 万元，较上年同期增加 118.49%，主要原因：本期利润总
额增加所致。
第九节 备查文件目录
一、 载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件。
二、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：王运丹
上海电力股份有限公司
2013 年 8 月 23 日
106