上海电力:上海电力股份有限公司关于全资子公司开展远期结售汇业务的公告2022-06-01
证券简称:上海电力 证券代码:600021 编号:临 2022-61
上海电力股份有限公司
关于全资子公司开展远期结售汇
业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
上海电力股份有限公司(以下简称“公司”)董事会 2022 年第五次临时会
议审议通过了《关于上海电力燃料公司开展远期结售汇业务的议案》,同意公司
所属全资子公司上海电力燃料有限公司(以下简称“燃料公司”)2022 年根据
实际经营业务需要,在累计交易金额不超过 3.20 亿美元的限额内开展远期结售
汇业务。具体情况如下:
一、开展远期结售汇业务的目的
燃料公司与进口煤炭供应商签订《进口煤炭采购合同》,结算币种为美元,
燃料公司需承担进口煤炭采购货款该期间的汇率波动风险。因此,燃料公司拟通
过远期结售汇提前锁定合约未来一段期限的购汇汇率,从而锁定燃料公司进口煤
采购成本,规避该期间汇率波动对购汇成本的影响。
二、远期结售汇业务额度及授权
远期结售汇业务是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品,其交易原理是
指与银行签订远期结售汇合同,约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇
率和期限,在到期日发生外汇收入或支出时,按照该远期结售汇合同约定的币种、
金额、汇率办理结汇或售汇业务,从而锁定当期结汇、售汇成本。
根据实际业务需要,预计燃料公司 2022 年拟开展的远期结售汇业务累计交
易金额不超过 3.2 亿美元。公司董事会同意授权燃料公司在上述额度范围内具体
办理远期结售汇相关事项,授权期限为自公司 2022 年第五次临时董事会会议审
议通过之日起至 2022 年底。
三、远期结售汇业务风险分析及管控
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1.资金占用风险
本次业务采用银行信用交易,无保证金,不存在补仓产生的流动性风险。
2.违约风险
本次业务的衍生品交易银行拟选择中国银行、工商银行、建设银行等银行,
在《远期结汇/售汇交易证实书》的基础上,燃料公司将加强对衍生品交易银行
因外部因素违约产生的风险抵御能力和后备手段。
3.套保无效风险
鉴于远期结售汇业务期限较短,因此不采用套保会计,将锁定汇率与购汇当
日人民币中间价之间的差额计入投资收益,以对冲汇兑损益,故不存在套保无效
风险。
4.亏损预警线设置
在套保期间内,交易是完全对冲的,不存在单边亏损的风险,因此不设置亏
损预警线。
5.风险管控措施
燃料公司成立专门的外汇工作小组,在公司外汇风险管理小组的指导下,严
格按照《上海电力股份有限公司外汇风险管理办法》相关规定,开展工作。根据
签订的每一笔采购合同的金额、预计结算日期确定需远期结售汇的锁定汇率区
间、金额、结算日期间等条件,并提交燃料公司调度会审议。严格执行双签双控
及前中后台管理原则,美元兑人民币远期结售汇的相关文件拟由其总经理和财务
部负责人双签生效。
6.风险应急措施
如市场出现重大动荡,如因政治事件促发套保交易违约等不可抗力事件时,
根据《上海电力股份有限公司风险管理规定》由公司战略与管理提升部启动并组
织实施应急预案,计财部牵头各相关部门提供风险事件发生原因、管控进展及影
响,并编制重大风险台账进行跟踪管理。
四、开展远期结售汇业务对公司的影响
开展远期结售汇业务是公司应对汇率波动风险采取的主动管理策略,公司以
真实经营业务为依托,严格按照公司预测的收汇、付汇期和金额进行交易,不会
对公司经营情况及财务状况产生重大不利影响。
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五、独立董事意见
公司关于开展远期结售汇业务的事项审议程序合法、有效,符合有关法律、
法规及《公司章程》的规定。公司本次开展远期结售汇业务是公司应对汇率波动
风险采取的主动管理策略,可有效规避外汇风险,且风险可控,不会对公司经营
情况及财务状况产生重大不利影响,不会损害公司及中小股东的利益,同意本次
公司全资子公司燃料公司开展远期结售汇业务。
特此公告。
上海电力股份有限公司董事会
二〇二二年六月一日
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