济南钢铁股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年八月十六日
目 录
一、重要提示…………………………………1
二、公司基本情况…………………………………………1
三、股本变动及股东情况…………………………………3
四、董事、监事和高级管理人员…………………………………5
五、董事会报告…………………………………5
六、重要事项……………………………9
七、财务会计报告………………………………14
八、备查文件目录…………………………53
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事翁宇庆先生因公务无法出席会议，委托独立董事殷瑞钰先生代为行使表决权。董事马赞群先生因公务无法出席会议，委托董事迟才功先生代为行使表决权。
3、公司半年度财务报告已经信永中和会计师事务所有限责任公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人陈启祥、主管会计工作负责人万宪刚及会计机构负责人（会计主管人员）潘刚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：济南钢铁股份有限公司
公司法定中文名称缩写：济南钢铁
公司英文名称：JINAN IRON AND STEEL COMPANY Ltd.
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：济南钢铁
公司A股代码：600022
3、 公司注册地址：山东省济南市工业北路21号
公司办公地址：山东省济南市工业北路21号
邮政编码：250101
公司国际互联网网址：www.jigang.com.cn
公司电子信箱：jggf@jigang.com.cn
4、 公司法定代表人：陈启祥
5、 公司董事会秘书：迟才功
电话：（0531）88865480 88865661 88866684
传真：（0531）88865265
E-mail：jggf@jigang.com.cn jiganggufen@163.com
联系地址：山东省济南市工业北路21号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
调整后 调整前
总资产 16,128,790,031. 15,824,271,069 15,817,907,721 1.92
54 .45 .20
所有者权益（或股东 4,829,155,874.7 4,497,317,783. 4,491,013,747. 7.38
权益） 4 94 59
每股净资产(元) 3.57 3.99 3.98 -10.52
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
） 调整后 调整前
营业利润 1,011,776,773.7 495,807,904.76 495,807,904.76 104.07
0
利润总额 1,011,841,233.6 493,568,482.04 493,568,482.04 105.01
7
净利润 670,238,090.80 364,923,297.00 367,619,729.66 83.67
扣除非经常性损益的 670,211,668.64 364,692,922.31 366,139,243.75 83.77
净利润
基本每股收益(元) 0.50 0.32 0.32 52.53
稀释每股收益(元) 0.50 0.32 0.32 52.53
净资产收益率(%) 13.88 9.13 9.19 增加4.75个百分点
经营活动产生的现金 -433,534,587.72 710,984,641.67 710,984,641.67 -160.98
流量净额
每股经营活动产生的 -0.32 0.63 0.63 -150.81
现金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 449,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -384,540.03
上述项目的所得税影响数 -38,184.81
少数股东影响数 -147
合计 26,422.16
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（
（%） 行 %）
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 0
2、国有法人 784,800,000.0 69.57 71,841,898.4 71,841,898.4 -66,381,016 77,302,780.8 862,102,780.8 63.69
持股 0 0 0 .00 0 0
3、其他内资 0 0 0 0 0 0
持股
其中：境内非 0
国有法人持股
境内自然人持 0
股
4、外资持股 0 0 0 0 0 0
其中：境外法 0
人持股
境外自然人持 0
股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 343,200,000.0 30.43 40,958,101.6 40,958,101.6 66,381,016. 148,297,219. 491,497,219.2 36.31
通股 0 0 0 00 20 0
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 1,128,000,000 100.0 0 112,800,000. 112,800,000. 0 225,600,000. 1,353,600,000 100.00
.00 0 00 00 00 .00
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股份变动的批准情况
公司股份变动经2007年5月24日召开的公司2006年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
公司2006年度分配方案于2007年7月5日实施完毕,并已完成相关股份变动的过户手续。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
公司2006年度每10股送1股转1股并派发现金股利3.00元人民币（含税）的分配方案实施后，公司股本由112800万股变更为135360万股，摊薄了每股收益和每股净资产。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 41,963
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份数量
(%) 份数量
济南钢铁集团总公司 国有法人 68.69 929,782,781 862,102,781
中国农业银行－中邮核心优选股票 其他 3.61 48,829,536 未知
型证券投资基
上海浦东发展银行－广发小盘成长 其他 2.19 29,650,337 未知
股票型证券投资基金
中国建设银行－诺德价值优势股票 其他 1.14 15,455,420 未知
型证券投资基金
中国建设银行－工银瑞信稳健成长 其他 1.06 14,302,037 未知
股票型证券投资基金
中国工商银行－广发大盘成长混合 其他 1.03 13,910,004 未知
型证券投资基金
中国工商银行－易方达价值成长混 其他 1.01 13,605,442 未知
合型证券投资基金
中国工商银行－广发稳健增长证券 其他 0.72 9,709,122 未知
投资基金
宝钢集团有限公司 国有法人 0.68 9,240,000 未知
中国工商银行－景顺长城新兴成长 其他 0.62 8,400,000 未知
股票型证券投资基金
未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
济南钢铁集团总公司 67,680,000 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股 48,829,536 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 29,650,337 人民币普通股
中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金 15,455,420 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 14,302,037 人民币普通股
中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 13,910,004 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 13,605,442 人民币普通股
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 9,709,122 人民币普通股
宝钢集团有限公司 9,240,000 人民币普通股
中国工商银行－景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 8,400,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名股东之间存在关联关系或《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情 限售条件
号 售条件股份 可上市交易时间 新增可上市 况
数量 交易股份数
量
1 济南钢铁集团总公司 862,102,781 2007年5月14日 56,400,000 自改革方案实施之日起
2008年5月14日 67,680,000 ，济南钢铁集团总公司
2009年5月14日 794,422,781 所持有的本公司股份在
十二个月内不得上市交
易或者转让；在该十二
个月期满后，通过证券
交易所挂牌交易出售所
持有的本公司原非流通
股股份，出售数量占本
公司股份总数的比例在
十二个月内不得超过百
分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司第二届董事会第十三次会议审议通过了变更财务负责人的议案。由于工作需要，郭燕春女士辞去公司财务负责人职务，经公司经理提名，董事会聘任万宪刚先生为公司财务负责人。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2007年上半年，全球经济和国内经济继续保持平稳、快速增长。国家对钢铁工业的调控作用持续显现；钢铁工业固定资产投资增幅回落；产品结构继续向优化方向发展；矿石等原材料价格保持高位运行；钢铁产品出口出现高增长，增幅呈下降态势。在国际、国内市场需求拉动下，产量继续快速增长，钢材价格受国内需求旺盛、库存减少及铁矿石价格上涨的影响不断上扬。
报告期内，面对严峻的市场形势，公司紧紧围绕“绿色品牌年”为主线，密切关注国家宏观经济政策，进一步调整和优化产品结构，合理配置资源；加大公司新产品研发投入，进一步提升公司自主创新能力；改进和强化营销工作，着力提高市场竞争能力；深入挖潜，发展循环经济。公司生产经营等各项工作高效推进，呈现出了良好的发展局面。
报告期内，公司共生产钢419万吨、铁371万吨、钢材240万吨，分别比上年同期增长20.23％、17.22％、-1.53％。中板、中厚板的品种板比例达到了86.5%，高专板比例达到了67.6%，高专板比例比去年提高了16个百分点。
实现主营业务收入1560192.11万元、净利润67214.35万元、每股收益0.50元、净资产收益率13.88%；公司资产总额1612879万元，负债合计1125971.64万元，股东权益486907.36万元，资产负债率69.81%。
本报告期期末货币资金余额与年初相比减少了2.47亿元，主要原因是虽然本报告期内业务规模进一步扩大，产品价格提高，销售收款相应增加，但是销售收款大量使用了银行承兑汇票的结算方式，本期期末银行承兑汇票的余额比年初增加了5.87亿元，用银行承兑汇票支付固定资产投资4.22亿元；在日常结算中，现金流量表的编制虽然不包括银行承兑汇票，但银行承兑汇票的使用等同于货币资金，相当于货币资金的等价物，如果将银行承兑汇票纳入现金流量表的编制范围，则本报告期现金流量为3.4亿元，经营活动产生的现金流为5.76亿元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：元 币种：人民币
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分行业或分产 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同期
品 %) 同期增减(%) 同期增减(%) 增减(%)
分行业
钢铁行业 15,601,921,058.38 13,866,165,351.71 11.13 30.18 26.68 增加2.45个百分点
分产品
板材 7,409,534,695.45 5,967,016,349.17 19.47 27.58 17.87 增加6.63个百分点
型材 1,744,487,652.91 1,697,067,485.02 2.72 -6.50 -3.52 减少3.00个百分点
钢坯 4,465,171,560.64 4,392,119,549.85 1.64 55.37 51.84 增加2.29个百分点
其他 1,982,727,149.38 1,809,961,967.67 8.71 37.93 46.94 减少5.69个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额578,098.23万元。
2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华北 1,330,534,273.03 -85.17
华东 11,343,018,119.88 2,614.21
东北 272,609,602.99 73.93
西北 171,027,395.67 -31.43
华中 132,575,621.03 -2.70
华南 112,828,840.02 928.43
国外 2,239,327,205.76 21.80
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(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)3#1750高炉
公司出资29,596,929.90元投资该项目，符合进度安排；
2)燃气--蒸汽联合循环发电
公司出资13,696,349.46元投资该项目，符合进度安排；
3)一炼钢铁水预处理项目
公司出资1,430,000.00元投资该项目，符合进度安排；
4)一炼钢LF精炼炉项目
公司出资732,081.72元投资该项目，符合进度安排；
5)一钢1、2＃板坯连铸机生产线
公司出资1,468,800.00元投资该项目，其中利息资本化1,468,800.00元，符合进度安排；
6)中厚板板库及厚板切割跨工程
公司出资7,446,706.01元投资该项目，符合进度安排；
7)320m2烧结机余热发电工程
公司出资51,833,245.13元投资该项目，符合进度安排；
8)1750m3高炉鱼雷罐铸铁机
公司出资5,006,737.25元投资该项目，符合进度安排；
9)三炼钢1号连铸机至中厚板加热炉区域辊道改造(中厚板部分)
公司出资704,000.00元投资该项目，符合进度安排；
10)三炼钢RH精炼工程
公司出资45,636,781.36元投资该项目，符合进度安排；
11)中厚板热处理二期工程
公司出资74,093,775.70元投资该项目，符合进度安排；
12)三炼钢1号连铸机至中厚板加热炉区域辊道改造(三炼钢部分)
公司出资700,000.00元投资该项目，符合进度安排；
13)1号1750立方米高炉渣处理系统改造
公司出资2,297,580.23元投资该项目，符合进度安排；
14)焦化厂干法熄焦公辅设施大修改造
公司出资6,142,556.91元投资该项目，符合进度安排；
15)3号1750m3高炉煤气干法除尘系统改造
公司预计出资430,669.01元投资该项目，符合进度安排；
16)第一烧结厂烧结机上料配加铬渣
公司出资503,000.00元投资该项目，符合进度安排；
17)燃气发电厂干式煤气柜焦炉煤气回供
公司出资256,355.17元投资该项目，符合进度安排；
18)焦化厂100吨干法熄焦
公司出资15,983,786.06元投资该项目，符合进度安排；
19)一炼钢3号连铸机技术改造工程
公司预计出资13,907,617.28元投资该项目，符合进度安排；
20)一烧厂120烧结机设备零购
公司出资13,900,000.00元投资该项目，符合进度安排；
21)中厚板厂精轧机万向接轴及机架辊改造
公司出资10,269,880.25元投资该项目，符合进度安排；
22)一烧结厂60平方米烧结机机头除尘改造
公司出资8,372,000.00元投资该项目，符合进度安排；
23)三炼钢钢渣处理工程
公司出资8,259,113.49元投资该项目，符合进度安排；
24)第一烧结厂2号120m2烧结机机头除尘器
公司出资7,905,124.01元投资该项目，符合进度安排；
25)一炼钢1号铸机改造工程
公司出资7,452,342.29元投资该项目，符合进度安排；
26)焦化厂气流分级调湿
公司出资4,805,444.11元投资该项目，符合进度安排；
27)3号1750m3高炉第四段冷却壁改造
公司出资4,684,255.05元投资该项目，符合进度安排；
28)炼铁厂新建焦炭混匀设施
公司出资4,147,330.86元投资该项目，符合进度安排；
29)原料场混匀堆料机零购
公司出资3,480,000.00元投资该项目，符合进度安排；
30)一小型上料起重设备改造工程
公司出资3,018,399.98元投资该项目，符合进度安排；
31)其他
公司出资2,842,745.00元投资该项目，符合进度安排。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定，以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，规范运作，建立了较为完善的法人治理结构和治理制度。
公司建立了严格有效的内部审计监督制度和及时、准确的持续信息披露制度，坚持“可尊、可信、共创、共赢”的核心价值观，并通过良好、互动的投资者关系管理，实行与投资者的充分沟通。
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》等相关规定，对《公司章程》进行了修订，并提交公司2006年度股东大会审议通过。
报告期内，公司继续加强和完善内部控制体系建设，为全面完善公司治理文件体系奠定了基础。加强和完善董事会专门委员会的建设，持续完善现有的董事、监事和经理人员的绩效评价和激励约束机制，促进公司诚信经营，透明管理。
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和山东证监局《关于开展加强上市公司治理专项活动若干问题的通知》的部署，公司本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部规章制度，对公司治理情况进行了全面自查，并制定整改计划。下半年，公司将严格按照证券监管机构的要求，进一步做好“上市公司治理专项活动”的评议与整改工作，不断提升公司治理水平。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本公司2006年度利润分配方案为：以公司2006年末总股本112800万股为基数，向全体股东每10股派送红股1股并派发现金股利3.00元人民币（含税），共计派发股利451,200,000.00元，其中股票股利112,800,000.00元、现金股利338,400,000.00元。上述利润分配方案已经本公司2006年度股东大会通过，并于2007年7月5日实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位：亿元 币种：人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易 关联交易 占同类交易金额 关联交易结算方式
定价原则 金额 的比例(%)
济钢集团总公司及其下属企业 钢铁产品 市场价 3.32 98.50 现金及承兑汇票
济钢集团总公司及其下属企业 矿石等原材料 市场价 20.61 26.43 现金及承兑汇票
济钢集团总公司及其下属企业 燃料动力 成本加成 6.08 55.99 现金及承兑汇票
价
济钢集团总公司及其下属企业 维修备件 市场价 5.12 75.96 现金及承兑汇票
济钢集团总公司及其下属企业 运杂费及其他劳务 市场价 2.56 现金及承兑汇票
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（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位：亿元 币种：人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定 关联交易 占同类交易金额 关联交易结算方式
价原则 金额 的比例(%)
济钢集团总公司及其下属企业 钢铁产品 市场价 49.11 36.06 现金及承兑汇票
济钢集团总公司及其下属企业 燃料动力 成本加价 1.05 42.51 现金及承兑汇票
济钢集团总公司及其下属企业 原材料 市场价 8.11 87.49 现金及承兑汇票
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本公司与济南钢铁集团总公司及下属子公司的关联交易包括销售货物及提供劳务、采购货物及接受劳务的交易，并在以后的生产经营过程中将持续存在。为避免不必要的重复建设和人财物的浪费，本公司在辅助生产系统和配套设施方面，包括设备检修服务、后勤服务、运输服务、水、电、汽的供应等方面，由济钢集团公司及下属子公司提供。这些关联交易，即可以充分利用专业优势，又可以优化资源配置，充分体现了专业协作，优势互补的合作原则，所以双方存在着必要的关联交易。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
1）济钢集团总公司将与生产经营有关的办公楼租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2007年1月1日至2016年12月31日，租金为18,000,000.00元人民币。
2）济南钢铁股份有限公司按协议支付给济钢集团总公司小区服务费，费用金额为20,546,000.00元人民币，协议的期限为2007年1月1日至2016年12月31日。
3）济南钢铁股份有限公司按协议支付给济钢集团总公司警卫消防费，费用金额为11,985,600.00元人民币，协议的期限为2007年1月1日至2016年12月31日。
4）济南钢铁股份有限公司按协议支付给济钢集团总公司绿化费，费用金额为10,672,600.00元人民币，协议的期限为2007年1月1日至2016年12月31日。
5）济钢集团总公司将与生产经营有关的土地租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2002年1月1日至2021年12月31日。租金为20,000,000.00元。
6）济钢集团总公司将与生产经营有关的土地租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2005年3月1日至2025年3月1日。租金为11,913,800.00元。
7）济钢集团总公司将与生产经营有关的土地租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2004年1月1日至2022年11月16日。租金为1,873,700.00元。
8）济钢集团总公司将与生产经营有关的土地租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2005年1月1日至2024年12月31日。租金为2,858,100.00元。
9）济钢集团总公司将与生产经营有关的厂房设备租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2001年1月1日至2011年3月18日。租金为8,042,702.79元。
10）济钢集团总公司将燃气-蒸汽联合循环发电完善项目所有资产租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2006年7月1日至2009年6月30日。租金为195,000,000.00元人民币。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况
济南钢铁集团总 在济南钢铁2005、2006、2007年度的利润 公司2005年度利润分配方案为：每10股转1股送1股，并派发现金红利4
公司 分配议案中，提议股利分配不低于当年审 .00元（含税）；2006年度利润分配方案为：每10股转1股送1股，并派
计后净利润的50％，并赞成该议案。 发现金红利3.00元（含税）。公司履行了股改时的承诺。上述利润分
配方案已经公司2005年度、2006年度股东大会审议通过并实施。
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任信永中和会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为张克东、梁兵。半年度财务报告审计费用为60万元人民币。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未发生受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所的公开谴责的情况。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检
索路径
关于变更本公司股权分置改革保荐 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年3月1日 www.sse.com.cn
代表人的公告 报》、《证券时报》
第二届董事会第十三次会议决议公 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年4月7日 www.sse.com.cn
告 报》、《证券时报》
关于对中国证监会山东监管局2006 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年4月7日 www.sse.com.cn
年巡检提出问题的整改报告 报》、《证券时报》
2007年第一季度业绩预增公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年4月14日 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
公司2006年度报告及摘要 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年4月28日 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
公司2007年第一季度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年4月28日 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
公司第二届董事会第十四次会议决 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年4月28日 www.sse.com.cn
议公告暨关于召开2006年度股东大 报》、《证券时报》
会的通知
第二届监事会第十二次会议决议公 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年4月28日 www.sse.com.cn
告 报》、《证券时报》
关于2007年日常经营关联交易及协 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年4月28日 www.sse.com.cn
议的公告 报》、《证券时报》
2006年度控股股东及其他关联方资 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年4月28日 www.sse.com.cn
金占用情况的专项说明 报》、《证券时报》
公司有限售条件的流通股份上市公 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年5月8日 www.sse.com.cn
告 报》、《证券时报》
公司2006年度股东大会会议资料 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年5月17日 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
公司2006年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年5月25日 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
2006年度股东大会法律意见书 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年5月25日 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
2006年度分红派息实施公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年6月22日 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
第二届董事会第十五次会议决议公 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年6月22日 www.sse.com.cn
告 报》、《证券时报》
公司信息披露事务管理制度 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年6月22日 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
公司募集资金使用管理办法 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年6月22日 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
2007年半年度业绩预增公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 2007年6月28日 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
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七、财务报告
(一)审计报告
公司半年度财务报告已经信永中和会计师事务所注册会计师张克东、梁兵审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审计报告
XYZH/2007A8001
济南钢铁股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的济南钢铁股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2007年6月30日合并及母公司资产负债表，2007年1-6月合并及母公司的利润表、2007年1-6月合并及母公司现金流量表、2007年1-6月合并股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年6月30日的财务状况以及2007年1-6月的经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所 中国注册会计师：张克东 梁 兵
中国 北京 2007年8月15日
(二)财务报表
资产负债表（资产）
编制单位： 济南钢铁股份有限公司 单位：人民币元
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资产 注释 合并数 母公司
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
合 母公司 2007.6.30 2006.12.31 2007.6.30 2006.12.31
并
流动资产
货币资金 1 2,530,432,585.57 2,777,251,017.68 2,210,992,874.35 2,534,159,505.59
交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 2 1,073,929,624.16 486,506,889.97 1,073,259,124.16 486,506,889.97
应收账款 3 1 629,490,709.46 352,786,904.63 530,963,661.34 344,925,992.60
预付款项 4 240,220,043.15 437,205,954.49 108,904,673.86 268,149,476.28
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00 8,923,402.96 0.00
其他应收款 5 2 187,715,089.45 151,850,026.86 337,055,672.26 217,600,504.19
存货 6 3,911,462,746.65 4,180,461,443.98 3,835,718,920.73 3,960,875,992.49
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 8,573,250,798.44 8,386,062,237.61 8,105,818,329.66 7,812,218,361.12
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 7 3 200,000.00 200,000.00 77,803,782.97 231,610,015.68
投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产 8 6,472,307,813.57 6,909,819,238.13 6,467,840,477.55 6,905,245,286.29
在建工程 9 860,824,478.62 428,682,643.45 860,824,478.62 428,682,643.45
工程物资 10 215,851,517.16 93,143,602.01 215,851,517.16 93,143,602.01
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产 0.00 0.00 0.00 0.00
开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税资产 11 6,355,423.75 6,363,348.25 6,338,698.66 6,066,788.75
其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
非流动资产合计 7,555,539,233.10 7,438,208,831.84 7,628,658,954.96 7,664,748,336.18
资产总计 16,128,790,031.5 15,824,271,069.4 15,734,477,284.62 15,476,966,697.30
4 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：陈启祥 主管会计工作负责人：万宪刚 会计机构负责人：潘刚
资产负债表（负债及所有者权益）
编制单位： 济南钢铁股份有限公司 单位：人民币元
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负债和股东权益 注释 合并数 母公司
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
合并 母公司 2007.6.30 2006.12.31 2007.6.30 2006.12.31
流动负债
短期借款 13 2,336,171,769.8 2,220,593,800.00 2,336,171,769.86 2,220,593,800.00
6
交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据 14 2,397,926,622.5 2,432,431,925.52 2,397,926,622.53 2,432,431,925.52
3
应付账款 15 1,220,620,719.9 1,268,685,125.01 1,189,012,079.14 1,227,934,692.61
8
预收款项 16 1,901,708,415.7 2,216,249,911.66 1,608,499,920.03 2,036,308,380.86
7
应付职工薪酬 17 52,450,865.51 68,727,559.61 51,412,207.05 68,411,923.49
应交税费 18 294,295,374.71 256,793,165.80 292,210,455.71 253,928,810.49
应付利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应付股利 19 136,118,526.06 5,943,255.20 128,817,560.00 5,943,255.20
其他应付款 20 932,812,294.84 1,185,068,677.02 906,422,642.42 1,142,663,625.19
一年内到期的非流动负债 21 191,784,369.79 212,154,000.00 191,784,369.79 212,154,000.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 9,463,888,959.0 9,866,647,419.82 9,102,257,626.53 9,600,370,413.36
5
非流动负债
长期借款 22 1,529,278,500.0 1,379,278,500.00 1,529,278,500.00 1,379,278,500.00
0
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 23 266,548,963.54 0.00 266,548,963.54 0.00
专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 1,795,827,463.5 1,379,278,500.00 1,795,827,463.54 1,379,278,500.00
4
负债合计 11,259,716,422. 11,245,925,919.8 10,898,085,090.07 10,979,648,913.36
59 2
股东权益
股本 24 1,353,600,000.0 1,128,000,000.00 1,353,600,000.00 1,128,000,000.00
0
资本公积 25 1,498,913,865.7 1,611,713,865.78 1,498,913,865.78 1,611,713,865.78
8
减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公积 26 514,557,208.82 514,557,208.82 514,557,208.82 514,557,208.82
未分配利润 27 1,462,084,800.1 1,243,046,709.34 1,469,321,119.95 1,243,046,709.34
4
归属于母公司股东权益合计 4,829,155,874.7 4,497,317,783.94 4,836,392,194.55 4,497,317,783.94
4
少数股东权益 39,917,734.21 81,027,365.69 0.00 0.00
股东权益合计 4,869,073,608.9 4,578,345,149.63 4,836,392,194.55 4,497,317,783.94
5
负债和股东权益总计 16,128,790,031. 15,824,271,069.4 15,734,477,284.62 15,476,966,697.30
54 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：陈启祥 主管会计工作负责人：万宪刚 会计机构负责人：潘刚
利润表
编制单位： 济南钢铁股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注释 合并数 母公司
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
合并 母公 2007.1.1-6.30 2006.1.1-6.30 2007.1.1-6.30 2006.1.1-6.30
司
一、营业收入 28 4 15,601,921,058.3 11,984,808,650.8 15,472,715,271. 11,924,706,995.2
8 1 33 4
二、营业成本 28 4 13,866,165,351.7 10,945,660,842.5 13,739,928,898. 10,892,905,766.3
1 4 69 8
营业税金及附加 29 139,255,792.28 74,105,378.61 139,120,155.90 73,993,758.63
销售费用 194,729,423.89 147,893,729.22 191,813,203.78 147,425,480.18
管理费用 238,895,623.30 201,420,791.59 235,396,296.25 199,468,783.86
财务费用 30 145,354,843.03 121,500,042.88 146,462,558.32 120,369,384.46
资产减值损失 31 5,743,250.47 -1,580,038.79 5,681,416.70 -195,582.48
加：公允价值变动收益 0.00 0.00 0.00 0.00
加：投资收益 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资 0.00 0.00 0.00 0.00
收益
三、营业利润 1,011,776,773.70 495,807,904.76 1,014,312,741.6 490,739,404.21
9
加：营业外收入 32 449,000.00 198,600.00 449,000.00 8,600.00
减：营业外支出 33 384,540.03 2,438,022.72 384,240.03 2,438,022.72
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 0.00 0.00
四、利润总额 1,011,841,233.67 493,568,482.04 1,014,377,501.6 488,309,981.49
6
减：所得税费用 34 339,697,716.27 127,395,073.82 336,903,091.05 124,554,542.47
五、净利润 672,143,517.40 366,173,408.22 677,474,410.61 363,755,439.02
归属于母公司所有者的净利润 670,238,090.80 364,923,297.00 677,474,410.61 363,755,439.02
少数股东损益 1,905,426.60 1,250,111.22 0.00 0.00
六、每股收益
（一）基本每股收益 35 0.50 0.32
（二）稀释每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：陈启祥 主管会计工作负责人：万宪刚 会计机构负责人：潘刚
现金流量表
编制单位： 济南钢铁股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注释 合并数 母公司
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
合 母 2007.1.1-6.30 2006.1.1-6.30 2007.1.1-6.30 2006.1.1-6.30
并 公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,159,955,707.1 14,365,566,032.0 8,640,007,963.9 14,047,085,846.
8 9 6 77
收到的税费返回 301,012.28 301,012.28 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 21,571,860.67 120,025,932.66 19,702,719.02 54,774,867.03
现金流入小计 9,181,828,580.1 14,485,591,964.7 8,660,011,695.2 14,101,860,713.
3 5 6 80
购买商品、接受劳务支付的现金 7,485,612,556.8 12,682,347,843.2 7,068,868,812.3 12,304,486,101.
9 0 0 31
支付给职工以及为职工支付的现金 417,134,339.58 115,895,507.52 415,959,186.58 115,451,837.52
支付的各项税费 1,633,157,452.3 714,890,261.95 1,610,571,052.1 680,826,215.89
5 8
支付的其他与经营活动有关的现金 79,458,819.03 261,473,710.41 75,919,891.45 252,455,132.51
现金流出小计 9,615,363,167.8 13,774,607,323.0 9,171,318,942.5 13,353,219,287.
5 8 1 23
经营活动产生的现金流量净额 -433,534,587.72 710,984,641.67 -511,307,247.25 748,641,426.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 1,513,596.65 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 449,000.00 0.00 449,000.00 0.00
所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 0.00 0.00 0.00 0.00
额
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 2,729,807.59 0.00 2,729,807.59
现金流入小计 449,000.00 2,729,807.59 1,962,596.65 2,729,807.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 136,430,699.95 590,034,178.37 136,391,619.95 589,962,847.48
所支付的现金
投资所支付的现金 0.00 0.00 0.00 15,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 0.00 0.00 0.00 0.00
额
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 9,805,791.14 0.00 9,805,791.14
现金流出小计 136,430,699.95 599,839,969.51 136,391,619.95 615,068,638.62
投资活动产生的现金流量净额 -135,981,699.95 -597,110,161.92 -134,429,023.30 -612,338,831.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,440,000.00 13,260,000.00 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 1,440,000.00 0.00 0.00 0.00
到的现金
借款所收到的现金 1,047,460,096.3 1,098,675,981.32 1,047,460,096.3 1,098,675,981.3
1 1 2
收到的其他与筹资活动有关的现金 36 500,000,000.00 0.00 500,000,000.00 0.00
现金流入小计 1,548,900,096.3 1,111,935,981.32 1,547,460,096.3 1,098,675,981.3
1 1 2
偿还债务所支付的现金 994,036,126.45 988,436,351.20 994,036,126.45 988,436,351.20
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 176,825,676.53 279,142,768.78 175,513,892.78 279,142,768.78
其中：子公司支付少数股东股利 0.00 0.00 0.00 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 37 50,181,713.55 7,597,069.20 50,181,713.55 7,597,069.20
现金流出小计 1,221,043,516.5 1,275,176,189.18 1,219,731,732.7 1,275,176,189.1
3 8 8
筹资活动产生的现金流量净额 327,856,579.78 -163,240,207.86 327,728,363.53 -176,500,207.86
四、汇率变动对现金的影响 -5,158,724.22 235,205.65 -5,158,724.22 235,205.65
五、现金及现金等价物净增加额 -246,818,432.11 -49,130,522.46 -323,166,631.24 -39,962,406.67
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公司法定代表人：陈启祥 主管会计工作负责人：万宪刚 会计机构负责人：潘刚
2007年1月-6月合并股东权益变动表
编制单位： 济南钢铁股份有限公司 单位：人民币元
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项目 归属于母公司的股东权益 少数股东权 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 益
股
一、上年年末 1,128,000,00 1,611,713,86 514,557,20 1,236,742,67 80,968,053. 4,571,981,
余额 0.00 5.78 8.82 2.99 79 801.38
加：会计政策 0.00 6,304,036.35 59,311.90 6,363,348.
变更 25
前期差错更正 0.00
二、本年年初 1,128,000,00 1,611,713,86 0.00 514,557,20 1,243,046,70 81,027,365. 4,578,345,
余额 0.00 5.78 8.82 9.34 69 149.63
三、本期增减 225,600,000. -112,800,000 0.00 0.00 219,038,090. -41,109,631 290,728,45
变动金额（减 00 .00 80 .48 9.32
少以"-"号填
列）
（一）净利润 670,238,090. 1,905,426.6 672,143,51
80 0 7.40
（二）直接计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入股东权益的
利得和损失
1.可供出售金 0.00
融资产公允价
值变动净额
2.权益法下被 0.00
投资单位其他
股东权益变动
的影响
3.与计入股东 0.00
权益项目相关
的所得税影响
4.其他 0.00
上述（一）和 0.00 0.00 0.00 0.00 670,238,090. 1,905,426.6 672,143,51
（二）小计 80 0 7.40
（三）股东投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,440,000.0 1,440,000.
入和减少资本 0 00
1.股东投入资 1,440,000.0 1,440,000.
本 0 00
2.股份支付计 0.00
入股东权益的
金额
3.其他 0.00
（四）利润分 112,800,000. 0.00 0.00 0.00 -451,200,000 -44,455,058 -382,855,0
配 00 .00 .08 58.08
1.提取盈余公 0.00
积
2.对股东的分 112,800,000. -451,200,000 -44,455,058 -382,855,0
配 00 .00 .08 58.08
3.其他 0.00
（五）股东权 112,800,000. -112,800,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益内部结转 00 .00
1.资本公积转 112,800,000. -112,800,000 0.00
增资本（或股 00 .00
本）
2.盈余公积转 0.00
增资本（或股
本）
3.盈余公积弥 0.00
补亏损
4.其他 0.00
四、本期期末 1,353,600,00 1,498,913,86 0.00 514,557,20 1,462,084,80 39,917,734. 4,869,073,
余额 0.00 5.78 8.82 0.14 21 608.95
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公司法定代表人：陈启祥 主管会计工作负责人：万宪刚 会计机构负责人：潘刚
2006年1月-6月合并股东权益变动表
编制单位： 济南钢铁股份有限公司 单位：人民币元
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项目 归属于母公司的股东权益 少数股 股东权益合计
股本 资本公积 减：库 盈余公 未分配 东权益
存股 积 利润
一、上年 940,000, 1,705,71 427,40 922,342 63,314, 4,058,772,605.82
年末余额 000.00 3,865.78 1,661. ,750.97 327.14
93
加：会计 0.00 13,083, 150,131 13,233,143.64
政策变更 011.95 .69
前期差错 0.00
更正
二、本年 940,000, 1,705,71 0.00 427,40 935,425 63,464, 4,072,005,749.46
年初余额 000.00 3,865.78 1,661. ,762.92 458.83
93
三、本期 188,000, -94,000, 0.00 0.00 -105,07 14,510, 3,433,408.22
增减变动 000.00 000.00 6,703.0 111.22
金额（减 0
少以"-"
号填列）
（一）净 364,923 1,250,1 366,173,408.22
利润 ,297.00 11.22
（二）直 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
接计入股
东权益的
利得和损
失
1.可供出 0.00
售金融资
产公允价
值变动净
额
2.权益法 0.00
下被投资
单位其他
股东权益
变动的影
响
3.与计入 0.00
股东权益
项目相关
的所得税
影响
4.其他 0.00
上述（一 0.00 0.00 0.00 0.00 364,923 1,250,1 366,173,408.22
）和（二 ,297.00 11.22
）小计
（三）股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,260, 13,260,000.00
东投入和 000.00
减少资本
1.股东投 13,260, 13,260,000.00
入资本 000.00
2.股份支 0.00
付计入股
东权益的
金额
3.其他 0.00
（四）利 94,000,0 0.00 0.00 0.00 -470,00 0.00 -376,000,000.00
润分配 00.00 0,000.0
0
1.提取盈 0.00
余公积
2.对股东 94,000,0 -470,00 -376,000,000.00
的分配 00.00 0,000.0
0
3.其他 0.00
（五）股 94,000,0 -94,000, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
东权益内 00.00 000.00
部结转
1.资本公 94,000,0 -94,000, 0.00
积转增资 00.00 000.00
本（或股
本）
2.盈余公 0.00
积转增资
本（或股
本）
3.盈余公 0.00
积弥补亏
损
4.其他 0.00
四、本期 1,128,00 1,611,71 0.00 427,40 830,349 77,974, 4,075,439,157.68
期末余额 0,000.00 3,865.78 1,661. ,059.92 570.05
93
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公司法定代表人：陈启祥 主管会计工作负责人：万宪刚 会计机构负责人：潘刚
2007年1月-6月母公司股东权益变动表
编制单位： 济南钢铁股份有限公司 单位：人民币元
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项目 母公司的股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库 盈余公 未分配利
存股 积 润
一、上年年末 1,128,00 1,611,71 514,557 1,236,74 4,491,013,747.59
余额 0,000.00 3,865.78 ,208.82 2,672.99
加：会计政策 0.00 6,304,03 6,304,036.35
变更 6.35
前期差错更正 0.00
二、本年年初 1,128,00 1,611,71 0.00 514,557 1,243,04 4,497,317,783.94
余额 0,000.00 3,865.78 ,208.82 6,709.34
三、本期增减 225,600, -112,800 0.00 0.00 226,274, 339,074,410.61
变动金额（减 000.00 ,000.00 410.61
少以"-"号填
列）
（一）净利润 677,474, 677,474,410.61
410.61
（二）直接计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入股东权益的
利得和损失
1.可供出售金 0.00
融资产公允价
值变动净额
2.权益法下被 0.00
投资单位其他
股东权益变动
的影响
3.与计入股东 0.00
权益项目相关
的所得税影响
4.其他 0.00
上述（一）和 0.00 0.00 0.00 0.00 677,474, 677,474,410.61
（二）小计 410.61
（三）股东投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入和减少资本
1.股东投入资 0.00
本
2.股份支付计 0.00
入股东权益的
金额
3.其他 0.00
（四）利润分 112,800, 0.00 0.00 0.00 -451,200 -338,400,000.00
配 000.00 ,000.00
1.提取盈余公 0.00
积
2.对股东的分 112,800, -451,200 -338,400,000.00
配 000.00 ,000.00
3.其他 0.00
（五）股东权 112,800, -112,800 0.00 0.00 0.00 0.00
益内部结转 000.00 ,000.00
1.资本公积转 112,800, -112,800 0.00
增资本（或股 000.00 ,000.00
本）
2.盈余公积转 0.00
增资本（或股
本）
3.盈余公积弥 0.00
补亏损
4.其他 0.00
四、本期期末 1,353,60 1,498,91 0.00 514,557 1,469,32 4,836,392,194.55
余额 0,000.00 3,865.78 ,208.82 1,119.95
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公司法定代表人：陈启祥 主管会计工作负责人：万宪刚 会计机构负责人：潘刚
2006年1月-6月母公司股东权益变动表
编制单位： 济南钢铁股份有限公司 单位：人民币元
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项目 母公司的股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利
存股 润
一、上年年末 940,000 1,705,71 427,401, 922,342, 3,995,458,278.68
余额 ,000.00 3,865.78 661.93 750.97
加：会计政策 0.00 13,083,0 13,083,011.95
变更 11.95
前期差错更正 0.00
二、本年年初 940,000 1,705,71 0.00 427,401, 935,425, 4,008,541,290.63
余额 ,000.00 3,865.78 661.93 762.92
三、本期增减 188,000 -94,000, 0.00 0.00 -105,076 -11,076,703.00
变动金额（减 ,000.00 000.00 ,703.00
少以"-"号填列
）
（一）净利润 364,923, 364,923,297.00
297.00
（二）直接计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入股东权益的
利得和损失
1.可供出售金 0.00
融资产公允价
值变动净额
2.权益法下被 0.00
投资单位其他
股东权益变动
的影响
3.与计入股东 0.00
权益项目相关
的所得税影响
4.其他 0.00
上述（一）和 0.00 0.00 0.00 0.00 364,923, 364,923,297.00
（二）小计 297.00
（三）股东投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入和减少资本
1.股东投入资 0.00
本
2.股份支付计 0.00
入股东权益的
金额
3.其他 0.00
（四）利润分 94,000, 0.00 0.00 0.00 -470,000 -376,000,000.00
配 000.00 ,000.00
1.提取盈余公 0.00
积
2.对股东的分 94,000, -470,000 -376,000,000.00
配 000.00 ,000.00
3.其他 0.00
（五）股东权 94,000, -94,000, 0.00 0.00 0.00 0.00
益内部结转 000.00 000.00
1.资本公积转 94,000, -94,000, 0.00
增资本（或股 000.00 000.00
本）
2.盈余公积转 0.00
增资本（或股
本）
3.盈余公积弥 0.00
补亏损
4.其他 0.00
四、本期期末 1,128,0 1,611,71 0.00 427,401, 830,349, 3,997,464,587.63
余额 00,000. 3,865.78 661.93 059.92
00
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公司法定代表人：陈启祥 主管会计工作负责人：万宪刚 会计机构负责人：潘刚
一、公司简介
济南钢铁股份有限公司（以下简称“本公司”、 或“公司” ）是经山东省经济体制改革办公室2000年12月26日以鲁体改函字[2000]第40号《关于同意设立济南钢铁股份有限公司的函》批准，由济南钢铁集团总公司、莱芜钢铁集团有限公司、山东省黄金集团有限公司、山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司等五家法人单位作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。公司成立时注册资本为人民币72,000万元，其中济南钢铁集团总公司以其总部的部分资产及下属的原料厂、球团厂、第一烧结厂、第二烧结厂、第一炼铁厂、第一炼钢厂、第一小型轧钢厂、中板厂、中厚板厂的生产经营性净资产以及销售公司、原料处、材料处的部分资产，经山东省国有资产管理办公室鲁资字[2000]14号文《关于济南钢铁集团总公司资产评估审核意见的通知》确认的净资产108,681.12万元投入，折合为71,084.31万股，占总股本的98.73%；莱芜钢铁集团有限公司以货币资金投入500万元，折合327.03万股，占总股本的0.46%；山东省黄金集团有限公司、山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司以货币资金各投入300万元，分别折合196.22万股，各占总股本的0.27%。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]80号文批准，本公司于2004年6月14日公开发行人民币普通股22,000万股，并于2004年6月29日在上海证券交易所上市交易，发行后公司股本为94,000万股，每股1元。本公司于2004年6月22日在山东省工商行政管理局办理了变更登记，获得注册号为3700001806544的企业法人营业执照。注册地址：济南市工业北路21号。经营范围为钢铁冶炼、加工，钢材、水渣生产及销售；许可证批准范围内的危险化学品生产、销售（禁止储存。有效期至2008年1月24日）、煤气供应及自营进出口业务；钢铁冶炼技术咨询服务、铁矿石及类似矿石销售。
根据公司2005年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，共计94,000,000股；用资本公积向全体股东每10股转增1股，共计94,000,000股。变更后的股本为1,128,000,000股，每股1元，已在山东省工商行政管理局办理了变更登记，变更后，注册资本与实收资本一致。2006年4月24日公司完成股权分置改革，非流通股股东向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3股，共计向流通股股东支付66,000,000股对价，非流通股的股份性质相应变为有限售条件的流通股。
根据公司2006年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司以2006年末总股本1,128,000,000股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，共计112,800,000股；用资本公积向全体股东每10股转增1股，共计112,800,000股。变更后的股本为1,353 ,600,000股，工商登记变更正在办理当中。
二、重要会计政策、会计估计和前期差错
遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
会计年度
本公司会计年度采用公历年度，即自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
记账基础及计量属性
本公司以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入的非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
现金及现金等价物的确定标准
现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币业务核算方法
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与构建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动处理，计入当期损益。
金融资产和金融负债
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
本公司的金融资产在初始确认时划分为以下四类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
持有至到期投资；
贷款和应收款项；
可供出售金融资产。
本公司的金融负债在初始确认时划分为以下两类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
其他金融负债。
初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。
应收款项核算方法
应收款项于初始确认时按照公允价值计量，后续计量按照采用实际利率法计算的摊余成本减去坏账准备计量。短期应收款项，因其折现影响可以忽略，采用初始成本减去坏账准备计量。
坏账准备的核算方法：对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试，在客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额不重大的应收款项，按照账龄分组进行减值测试确定的坏账准备计提比例如下：
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账龄 计提比例
1年以内 5%
1－2年 10%
2－3年 15%
3年以上 20%
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存货核算方法
存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、委托加工材料、在途材料、产成品、自制半成品等。
存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，按实际成本计价。原材料等采用计划成本核算的按期结转应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本，低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。产成品、半成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
长期股权投资核算方法
初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本；长期股权投资是投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
后续计量
对子公司的投资，是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。
对合营公司的投资，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的股权投资；对联营公司的投资，是指本公司对其具有重大影响的股权投资。对合营公司和联营公司投资采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
对不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
固定资产计价和折旧方法
固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一个会计年度的有形资产，如同时满足下列条件，则确认为固定资产：
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产的分类：房屋、建筑物、机器设备、运输工具、电子设备。
固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
固定资产的折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。固定资产分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下：
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资产类别 使用年限 预计残值率％ 年折旧率％
房屋 30 5 3.17
建筑物 15 5 6.33
机器设备 8 5 11.88
运输工具 6 5 15.83
电子设备 4 5 23.75
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固定资产后续支出的处理：如与固定资产的后续支出相关的经济利益很可能流入企业，且后续支出的成本能够可靠地计量，则将后续支出计入固定资产成本，否则在后续支出发生时计入当期损益。
在建工程核算方法
在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过一年以上（含一年）时间建造或生产过程才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益，应予以资本化的借款费用当同时具备下列三个条件时，开始资本化：
a. 资产支出已经发生；
b. 借款费用已经发生；
c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：借款利息的资本化金额以截止资产负债日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
a. 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额；为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
b. 辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
c. 在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
资产减值
本公司于年末对长期股权投资、固定资产、在建工程等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
职工薪酬
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得的职工提供的服务相关支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳动成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算，上述各项费用的计提基数和比例如下：
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项目 计提基数 计提比例
养老保险 实发工资总额 22%
医疗保险 实发工资总额 8%
失业保险 实发工资总额 2%
工伤保险 实发工资总额 0.84%
生育保险 实发工资总额 0.8%
住房公积金 实发工资总额 10%
工会经费 实发工资总额 2%
职工教育经费 实发工资总额 1.5%
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预计负债的核算方法
确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
a. 该义务是本公司承担的现时义务；
b. 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c. 该义务的金额能够可靠地计量。
计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
收入确认原则
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
提供劳务：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认。
让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。
政府补助
公司收到的政府补助分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助。
与收益相关的政府补助核算：用于补偿企业己发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当前损益。
与资产相关的政府补助核算：确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
所得税会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划确定。
报告期会计政策变更的影响
公司自2007年1月1日起执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则，同时公司按照《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定，按照追溯调整的原则，对公司2007年度财务报表期初数进行了追溯调整，调增2006年12月31日所有者权益6,363,348.25元，其中母公司所有者权益调增6,304,036.35元，少数股东权益调增59,311.90元。调增2006年6月30日所有者权益 11,786,622.20元，其中母公司所有者权益调增11,733,046.30元，少数股东权益调增53,775.90元。调增2006年1月1日所有者权益 13,233,143.64元，其中母公司所有者权益调增13,083,011.95元，少数股东权益调增150,131.69元。
前期差错的更正和影响
本公司报告期内无重大前期差错更正。
合并报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围。
(2)合并财务报表所采用的会计方法：合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
三、税项
所得税
本公司及控股子公司企业所得税的适用税率为33%。
增值税
本公司为增值税一般纳税人，国内销售产品按不同产品应税收入的使用税率17%或13%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳增值税。出口产品的增值税实行免抵退税管理办法。
城市维护建设税
本公司按应纳流转税额的7%计缴城市维护建设税。
教育费附加
本公司按应纳流转税额的3%计缴教育费附加；按应纳流转税额的1%计缴地方教育费附加。
房产税
本公司以房产原值的70%为计税依据，按1.2%的税率计缴房产税。
其他税项
本公司的其他税项按国家有关规定计算缴纳。
四、企业合并及合并财务报表
本公司控股子公司基本情况如下：
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企业名称 注册地址 经营范围 注册资本 持股比例
济钢集团国际贸易有 济南市历城区工业 自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行 人民币3000 80%
限责任公司 北路21号 核定公司经营的进口商品以外的其他商品及技术的进出口业 万元
务等
宁波大榭济钢经贸有 宁波大榭南岗商贸1 钢材、建筑材料、耐火材料、保温材料、铁矿石、机电设备 人民币500万 55%
限公司 8楼307室 （除轿车）、标准件的销售 元
菏泽济钢经贸有限公 定陶县兴华路东段 钢材、建筑材料、耐火材料、保温材料的销售 人民币500万 55%
司 路南 元
上海济钢经贸有限公 中山北路831弄4号1 金属及非金属材料的销售，高新技术开发，冶金工程技术服 人民币3000 51%
司 704室 务，冶金工程设备的设计与租赁 万元
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济钢集团国际贸易有限责任公司（以下简称“国贸公司”）于1999年9月3日经济南市工商管理局批准，由济南钢铁集团总公司和济南钢铁集团总公司机械设备制造厂共同出资组建，注册资本为3,000万元，其中，济南钢铁集团总公司出资80%，济南钢铁集团总公司机械设备制造厂出资20%。公司于2002年10月16日与济钢集团签订了“股权转让协议书”，以2,627.88万元受让济钢集团持有的国贸公司80%的股权，国贸公司纳入本公司合并报表范围。
宁波大榭济钢经贸有限公司(以下简称“宁波大榭公司”)由本公司和济钢集团共同出资出建，于2003年3月24日取得宁波市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册资本为人民币500万元，其中本公司出资比例为55%，济钢集团出资比例为45%。宁波大榭公司纳入本公司合并报表范围。
菏泽济钢经贸有限公司(以下简称“菏泽公司”)由本公司和济钢集团共同出资组建，于2004年6月28日取得企业法人营业执照，注册资本为人民币500万元，其中本公司出资比例为55%，济钢集团出资比例为45%。菏泽公司纳入本公司合并报表范围。
上海济钢经贸有限公司（以下简称“上海济钢经贸”）由本公司和上海申鑫经济发展总公司、上海宝德物资有限公司、上海青浦起重机运输设备厂有限公司、上海建众机电物资有限公司、上海新中冶金设备厂六家单位共同发起设立，于2006年4月13日取得企业法人营业执照，注册资本为人民币3,000万元，其中本公司出资比例为51%，上海申鑫经济发展总公司9.8%，上海宝德物资有限公司16.4%，上海青浦起重机运输设备厂有限公司9.8%，上海建众机电物资有限公司3.2%，上海新中冶金设备厂9.8%。上海济钢经贸有限公司纳入本公司合并报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
货币资金
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项目 2007.6.30 2006.12.31
现金 567,167.38 628,152.69
银行存款 1,122,984,919.83 1,355,500,625.75
其它货币资金 1,406,880,498.36 1,421,122,239.24
合计 2,530,432,585.57 2,777,251,017.68
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银行存款2007年6月30日余额中包含外币存款191,985,623.19美元，按照2007年6月30日汇率折合人民币1,462,066,513.02元；外币存款507.18欧元，按照2007年6月30日汇率折合人民币5,190.33元。货币资金余额较2006 年12 月31减少了246,818,432.11元，主要原因是：虽然本报告期内业务规模进一步扩大，产品价格提高，销售收款相应增加，但是销售收款大量使用了银行承兑汇票的结算方式。
其他货币资金2007年6月30日余额为银行承兑汇票保证金和信用证保证金。
应收票据
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票据种类 2007.6.30 2006.12.31
银行承兑汇票 1,073,929,624.16 486,506,889.97
商业承兑汇票 0.00 0.00
合计 1,073,929,624.16 486,506,889.97
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应收票据2007年6月30日余额较2006 年12 月31 增长587,422,734.19元，增长幅度 120.74%。应收票据增长幅度较大，主要原因是：本报告期钢材市场形势较好，销售收款大量使用了银行承兑汇票的结算方式。
应收账款
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账龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 649,154,480.41 99.78% 20,847,115.50 365,703,649.90 99.00% 16,414,770.47
1-2年 378,247.23 0.06% 37,824.72 2,732,220.42 0.74% 13,098.26
2-3年 75,893.56 0.01% 11,384.03 9,810.49 0.00% 1,471.57
3年以上 973,015.64 0.15% 194,603.13 963,205.15 0.26% 192,641.03
合计 650,581,636.84 100.00% 21,090,927.38 369,408,885.96 100.00% 16,621,981.33
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应收账款2007年6月30日较2006 年12 月31 增长281,172,750.88元,增长幅度 131.38%。应收账款增长幅度较大，主要原因是：公司以信用证结算方式的出口产品货款在本报告期末尚未结算较上期增加111,245,980.86元，应收济南供电局电费较上期增加68,399,061.11元。
应收账款2007年6月30日余额中包含应收 36,969,973.16 美元，按2007年6月30日汇率折合为人民币281,544,823.81 元。应收账款2006年12月31日余额中包含应收21,808,860.49 美元，按2006年12月31日汇率折合为人民币170,298,842.95元。
截至2007年6月30日，应收账款欠款前五名金额合计 408,343,756.85元，占应收账款总额的62.77%。应收账款前五名如下：
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往来单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
济南供电公司 114,047,158.17 1年以内 电费
奥钢联有限公司 98,490,707.94 1年以内 货款
香港华鲁钢铁有限公司 93,237,740.27 1年以内 货款
济钢（马）有限公司 55,916,481.28 1年以内 货款
济南钢铁集团总公司 46,651,669.19 1年以内 货款
合计 408,343,756.85
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截至2007年6月30日，应收账款中持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款情况详见“附注九、关联方关系及其交易”。
预付款项
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账龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 177,285,240.81 73.81% 368,545,955.60 84.30%
1-2年 56,268,700.52 23.42% 54,235,581.62 12.40%
2-3年 5,818,231.00 2.42% 14,424,417.27 3.30%
3年以上 847,870.82 0.35% 0.00 0.00%
合计 240,220,043.15 100.00% 437,205,954.49 100.00%
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预付款项2007年6月30日余额较2006 年12 月31减少196,985,911.34元,减少幅度 45.06%。主要原因是本报告与供应商已结算款增加。
截至2007年6月30日，预付账款中持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款情况详见“附注九、关联方关系及其交易”。
其他应收款
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账龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 183,708,832.59 96.13% 2,502,946.01 152,670,045.93 98.77% 2,432,431.80
1-2年 5,884,340.08 3.08% 588,434.01 272,504.72 0.18% 27,250.47
2-3年 0.00 0.00% 0.00 880,283.00 0.57% 132,042.45
3年以上 1,514,121.00 0.79% 300,824.20 746,342.01 0.48% 127,424.08
合计 191,107,293.67 100.00% 3,392,204.22 154,569,175.66 100.00% 2,719,148.80
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截至2007年6月30日，其他应收款欠款前五名金额合计166,507, 760.96 元，占其他应收账款总额的87.13%。其他应收款主要大额项目如下：
未抵扣的增值税进项税额102,112,676.76元；
济南铁路经营集团有限公司铁路运费18,854,749.49元。
招商银行预付进口关税款21,695,425.83元。
烟台港出口关税保证金7,692,075.40元。
截至2007年6月30日，其他应收款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
存货
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项目 2007.6.30 2006.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 2,180,152,503.94 0.00 1,877,624,426.92 0.00
辅助材料 14,588,662.47 0.00 20,498,631.84 0.00
备品备件 108,203,403.79 0.00 332,163,331.73 0.00
低值易耗品 3,133,403.64 0.00 28,776,348.54 0.00
委托加工材料 26,798,292.43 0.00 18,455,978.32 0.00
在途材料 0.00 0.00 222,610,896.59 0.00
自制半成品 377,520,743.54 0.00 382,546,820.77 0.00
产成品 1,201,065,736.84 0.00 1,297,785,009.27 0.00
合计 3,911,462,746.65 0.00 4,180,461,443.98 0.00
存货净额 3,911,462,746.65 4,180,461,443.98
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长期股权投资
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项目 2007.6.30 2006.12.31
金额 减值准备 金额 减值准备
股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00
其它股权投资 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00
股权投资差额 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00
长期投资净额 200,000.00 200,000.00
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长期股权投资—其它股权投资明细列示如下：
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被投资单位名称 2006.12.31余额 本期增加 本期减少 2007.6.30余额 减值准备
山东济钢国际旅行社有限公司 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00
合计 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00
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该投资系2005年度本公司控股子公司济钢集团国际贸易有限责任公司以货币资金对山东济钢国际旅行社有限公司的投资。
固定资产
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项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计
固定资产原价
2006.12.31 1,745,118,582.75 7,922,635,234.06 36,719,619.56 177,764,603.94 9,882,238,040.31
本期增加 150,155,230.39 350,650,601.65 3,470,104.19 9,544,331.38 513,820,267.61
其中：在建工程转入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期减少 163,575,347.48 392,169,297.42 2,887,992.96 16,079,905.71 574,712,543.57
2007.06.30 1,731,698,465.66 7,881,116,538.29 37,301,730.79 171,229,029.61 9,821,345,764.35
固定资产累计折旧
2006.12.31 455,132,827.39 2,471,490,297.26 10,889,508.07 34,906,169.46 2,972,418,802.18
本期增加 40,046,879.69 385,636,135.56 2,515,356.15 17,667,706.26 445,866,077.66
本期减少 13,544,047.39 50,876,438.92 425,262.78 4,401,179.97 69,246,929.06
2007.06.30 481,635,659.69 2,806,249,993.90 12,979,601.44 48,172,695.75 3,349,037,950.78
固定资产净值
2006.12.31 1,289,985,755.36 5,451,144,936.80 25,830,111.49 142,858,434.48 6,909,819,238.13
2007.06.30 1,250,062,805.97 5,074,866,544.39 24,322,129.35 123,056,333.86 6,472,307,813.57
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本公司于2007年4月19日与国泰租赁有限公司签定了融资租赁合同，本公司将账面原值为568,827,773.96元，净值为499,580,844.90元的一炼铁分厂2号1750高炉的部分固定资产以500,000,000.00元的价格出售给了国泰租赁有限公司，并采用融资租赁的方式将其租回。租金总额为549,043,453.12元，分3年12期支付租金。租赁年利率为6.2415%。
本期增加及减少的固定资产主要是售后融资租回的增减变化。融资租入的固定资产明细如下：
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项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
房屋建筑物 147,833,456.03 1,550,929.58 0.00 146,282,526.45
电子设备 341,071,222.40 6,750,367.94 0.00 334,320,854.46
专用设备 1,590,070.19 62,940.28 0.00 1,527,129.91
通用设备 9,505,251.38 250,833.02 0.00 9,254,418.36
合计 500,000,000.00 8,615,070.82 0.00 491,384,929.18
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在建工程
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工程名称 计划投资 2006.12.31 本期增加 本期 其他减少 2007.6.30 资金来 工程投
额(万元) 转固 源 入占预
算比例
3#1750高炉 79,898 55,250,842.2 29,596,929. 84,847,772.1 自筹 100.70
3 90 3 %
燃气--蒸汽联合循环发电 56,825 32,586,700.5 13,696,349. 46,283,050.0 自筹 86.11%
4 46 0
一炼钢铁水预处理项目 5,600 18,424,553.2 1,430,000.0 19,854,553.2 自筹 35.45%
9 0 9
一炼钢LF精炼炉项目 4,000 29,427,051.1 732,081.72 30,159,132.8 自筹 75.40%
6 8
一钢1、2＃板坯连铸机生产线 6,700 63,059,753.5 1,468,800.0 64,528,553.5 自筹及 100.98
0 0 0 %
(其中利息资本化) （1,660,000. （1,468,800 （3,128,800. 贷款
00） .00） 00）
中厚板板库及厚板切割跨工程 3,501 30,131,990.4 7,446,706.0 37,578,696.4 自筹 107.34
8 1 9 %
320m2烧结机余热发电工程 7,350 19,076,993.9 51,833,245. 70,910,239.0 自筹 96.48%
4 13 7
1750m3高炉鱼雷罐铸铁机 1,800 11,278,950.5 5,006,737.2 16,285,687.7 自筹 90.48%
4 5 9
中板2号加热炉扩容增效技术改造 990 10,598,450.8 10,598,450.8 自筹 107.06
6 6 %
三炼钢1号连铸机至中厚板加热炉 996 8,903,304.51 704,000.00 9,607,304.51 自筹 96.46%
区域辊道改造(中厚板部分)
热风炉膜法富氧推广应用 650 7,637,658.96 7,637,658.96 自筹 117.50
%
三炼钢RH精炼工程 17,842 7,618,962.60 45,636,781. 53,255,743.9 自筹 29.85%
36 6
中厚板热处理二期工程 28,473 7,537,646.19 74,093,775. 81,631,421.8 自筹 28.67%
70 9
热风炉集中控制 797 6,988,107.50 6,988,107.50 自筹 87.68%
中厚板精轧机自动化系统改造 436 5,717,162.12 5,717,162.12 自筹 131.13
%
三炼钢铁水预处理（脱硅） 574 5,260,320.00 5,260,320.00 自筹 91.64%
三炼钢1号连铸机至中厚板加热炉 884 4,990,703.65 700,000.00 5,690,703.65 自筹 64.38%
区域辊道改造(三炼钢部分)
1号1750立方米高炉渣处理系统改 805 4,794,190.07 2,297,580.2 7,091,770.30 自筹 88.10%
造 3
板坯热送车研究应用 400 3,806,000.06 3,806,000.06 自筹 95.15%
焦化厂干法熄焦公辅设施大修改造 4,645 3,248,729.50 9,391,286.4 3,248,729 9,391,286.41 自筹 20.22%
1 .50
3号1750m3高炉煤气干法除尘系统 406 2,835,509.33 430,669.01 3,266,178.34 自筹 80.46%
改造
第一烧结厂烧结机上料配加铬渣 320 2,574,076.12 503,000.00 3,077,076.12 自筹 96.16%
燃气发电厂干式煤气柜焦炉煤气回 198 1,991,611.12 256,355.17 2,247,966.29 自筹 113.54
供 %
焦化厂100吨干法熄焦 13,000 0.00 15,983,786. 15,983,786.0 自筹 12.30%
06 6
一炼钢3号连铸机技术改造工程 14,200 0.00 13,907,617. 13,907,617.2 自筹 9.79%
28 8
一烧厂120烧结机设备零购 3,405 0.00 13,900,000. 13,900,000.0 自筹 40.82%
00 0
中厚板厂精轧机万向接轴及机架辊 1,040 0.00 10,269,880. 10,269,880.2 自筹 98.75%
改造 25 5
一烧结厂60平方米烧结机机头除尘 837 0.00 8,372,000.0 8,372,000.00 自筹 100.00
改造 0 %
三炼钢钢渣处理工程 1,342 0.00 8,259,113.4 8,259,113.49 自筹 61.54%
9
第一烧结厂2号120m2烧结机机头除 1,210 0.00 7,905,124.0 7,905,124.01 自筹 65.33%
尘器 1
一炼钢1号铸机改造工程 1,300 0.00 7,452,342.2 7,452,342.29 自筹 57.33%
9
焦化厂气流分级调湿 3,855 0.00 4,805,444.1 4,805,444.11 自筹 12.47%
1
3号1750m3高炉第四段冷却壁改造 754 0.00 4,684,255.0 4,684,255.05 自筹 62.13%
5
炼铁厂新建焦炭混匀设施 950 0.00 4,147,330.8 4,147,330.86 自筹 43.66%
6
原料场混匀堆料机零购 475 0.00 3,480,000.0 3,480,000.00 自筹 73.26%
0
一小型上料起重设备改造工程 316 0.00 3,018,399.9 3,018,399.98 自筹 95.52%
8
中厚板厂出炉辊道改造 398 0.00 2,842,745.0 2,842,745.00 自筹 71.43%
0
中厚板厂超长钢板生产适应性改造 350 0.00 2,538,000.0 2,538,000.00 自筹 72.51%
0
其他 84,943,375.1 78,600,228. 163,543,604. 自筹
8 94 12
合计 428,682,643. 435,390,564 0.00 3,248,729 860,824,478.
45 .67 .50 62
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工程物资
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项目 2007.6.30 2006.12.31
预付设备款 125,543,176.12 51,384,454.82
库存设备 90,308,341.04 41,759,147.19
合计 215,851,517.16 93,143,602.01
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递延所得税资产
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项目 2007.6.30 2006.12.31
坏账准备 6,355,423.75 6,363,348.25
合计 6,355,423.75 6,363,348.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备
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项目 年初账面余额 本期计提金额 本期减少金额 期末账面余额
转回 转销
坏账准备 19,341,130.13 6,282,665.70 539,415.23 0.00 25,084,380.60
其中：应收账款 16,621,981.33 4,488,982.21 20,036.16 0.00 21,090,927.38
其他应收款 2,719,148.80 1,192,434.49 519,379.07 0.00 3,392,204.22
预付账款 0.00 601,249.00 0.00 0.00 601,249.00
存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 19,341,130.13 6,282,665.70 539,415.23 0.00 25,084,380.60
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短期借款
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借款类别 2007.6.30 2006.12.31
信用借款 631,705,887.78 490,435,000.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 1,648,368,500.00 1,652,071,800.00
质押借款 56,097,382.08 78,087,000.00
合计 2,336,171,769.86 2,220,593,800.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款2007年6月30日余额中包含外币借款104,185,128.49美元，按2007年6月30日汇率折合为人民币793,421,769.86元。
应付票据
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票据种类 2007.6.30 2006.12.31
银行承兑汇票 2,397,926,622.53 2,432,431,925.52
商业承兑汇票 0.00 0.00
合计 2,397,926,622.53 2,432,431,925.52
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截至2007年6月30日，应付票据中无持有本公司5%以上股份的股东应付票据款。
应付账款
应付账款2007年6月30日余额为1,220,620,719.98元，2006年12月31日余额为1,268,685,125.01元。
应付账款2007年6月30日余额中包含应付2,793,672.97美元， 按照2007年6月30日汇率折合人民币 21,275,216.50元； 包含应付3,450.00欧元，按照2007年6月30日汇率折合人民币35,306.27元。
截至2007年6月30日，应付账款中持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项详见“附注九、关联方关系及其交易”。
预收账款
预收账款2007年6月30日余额为1,901,708,415.77元， 2006年12月31日余额2,216,249,911.66元。
预收账款2007年6月30日余额中包含14,698,685.88 美元， 按照2007年6月30日汇率折合人民币111,937,842.32元。
截至2007年6月30日，预收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
应付职工薪酬
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项目 2006.12.31 本期增加 本期支付 2007.06.30
1、工资 18,889,768.88 774,390,789.26 778,215,308.79 15,065,249.35
2、职工福利 49,253,715.07 147,953,950.23 180,140,993.48 17,066,671.82
3、社会保险费 580,892.41 90,327,982.52 79,857,720.60 11,051,154.33
1）医疗保险费 0.00 14,983,385.70 4,525,081.60 10,458,304.10
2）养老保险费 503,133.14 65,327,199.08 65,316,831.60 513,500.62
3）失业保险费 51,035.60 6,534,104.60 6,533,066.40 52,073.80
4）工伤保险费 13,927.91 1,741,646.57 1,741,370.50 14,203.98
5）生育保险费 12,795.76 1,741,646.57 1,741,370.50 13,071.83
4、住房公积金 0.00 34,980,644.00 34,980,644.00 0.00
5、工会经费 1,819.00 14,873,011.59 6,495,822.92 8,379,007.67
6、教育经费 1,364.25 11,160,286.92 10,272,868.83 888,782.34
合计 68,727,559.61 1,073,686,664.52 1,089,963,358.62 52,450,865.51
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应交税费
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税种 2007.6.30 2006.12.31
增值税 88,714,146.85 138,401,580.36
营业税 -4,245,656.78 -3,230,714.89
城建税 6,427,834.38 15,306,124.80
个人所得税 1,848,244.40 722,362.72
企业所得税 196,152,847.18 92,429,946.57
房产税 1,600,986.99 2,620,995.72
教育费附加 3,669,910.46 10,542,870.52
其他 127,061.23 0.00
合计 294,295,374.71 256,793,165.80
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应付股利
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项目 2007.6.30 2006.12.31
济南钢铁集团总公司 7,300,966.06 0.00
流通股股利 128,817,560.00 5,943,255.20
合计 136,118,526.06 5,943,255.20
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其他应付款
其他应付款2007年6月30日余额为932,812,294.84元，2006年12月31日余额为1,185,068,677.02元，主要核算本公司修理修配、在建工程项目采购备品备件、设备以及其结算运费形成的余额。
截至2007年6月30日，其他应付款中持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项详见“附注九、关联方关系及其交易”。
一年内到期的非流动负债
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借款类别 2007.6.30 2006.12.31
信用借款 0.00 172,154,000.00
保证借款 0.00 40,000,000.00
应付融资租赁款 191,784,369.79 0.00
合计 191,784,369.79 212,154,000.00
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详见附注五、8。
长期借款
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借款类别 2007.6.30 2006.12.31
信用借款 799,278,500.00 799,278,500.00
保证借款 730,000,000.00 580,000,000.00
合计 1,529,278,500.00 1,379,278,500.00
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长期应付款
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项目 2007.6.30 2006.12.31
应付融资租赁款 266,548,963.54 0.00
合计 266,548,963.54 0.00
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详见附注五、8。
股本
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项目 2006.12.31 本期变动增减（＋，－） 2007.6.30
数量 比例 发行 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条件 784,800,000. 69.57% 0.00 71,841,898 71,841,898. -66,381,01 77,302,780. 862,102,780 63.69%
股份 00 .40 40 6.00 80 .80
1、国家持股
2、国有法人持股 784,800,000. 69.57% 0.00 71,841,898 71,841,898. -66,381,01 77,302,780. 862,102,780 63.69%
00 .40 40 6.00 80 .80
3、其他内资持股
其中：境内非国
有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件 343,200,000. 30.43% 0.00 40,958,101 40,958,101. 66,381,016 148,297,219 491,497,219 36.31%
股份 00 .60 60 .00 .20 .20
1、人民币普通股 343,200,000. 30.43% 0.00 40,958,101 40,958,101. 66,381,016 148,297,219 491,497,219 36.31%
00 .60 60 .00 .20 .20
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 1,128,000,00 100.00 0.00 112,800,00 112,800,000 0.00 225,600,000 1,353,600,0 100.00%
0.00 % 0.00 .00 .00 00.00
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根据公司2006年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司以2006年末总股本1,128,000,000股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，共计112,800,000股；用资本公积向全体股东每10股转增1股，共计112,800,000股。变更后的股本为1,353 ,600,000股。
根据2006年4月18日股权分置改革实施方案公告，本报告期公司第一大股东济南钢铁集团总公司的股份5,640万股，以及公司成立时的发起人莱芜钢铁集团有限公司、山东省黄金集团有限公司、山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司的股份9,981,016股，已解除限售变为无限售的流通股。
资本公积
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
股本溢价 1,416,113,865.78 0.00 112,800,000.00 1,303,313,865.78
拨款转入 195,600,000.00 0.00 0.00 195,600,000.00
合计 1,611,713,865.78 0.00 112,800,000.00 1,498,913,865.78
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盈余公积
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项目 2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.6.30
法定盈余公积 514,557,208.82 0.00 0.00 514,557,208.82
合计 514,557,208.82 0.00 0.00 514,557,208.82
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未分配利润
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项目 2007.6.30 2006.12.31
期初未分配利润 1,236,742,672.99 922,342,750.97
加：年初未分配利润调整 6,304,036.35 13,083,011.95
调整后期初未分配利润 1,243,046,709.34 935,425,762.92
加：本期实现净利润 670,238,090.80 864,776,493.31
本期可供分配的利润 1,913,284,800.14 1,800,202,256.23
减：提取法定盈余公积 0.00 87,155,546.89
应付普通股股利 451,200,000.00 470,000,000.00
期末未分配利润 1,462,084,800.14 1,243,046,709.34
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营业收入与营业成本
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项目名称 营业收入 营业成本 营业毛利
2007.1-6月 2006.1-6月 2007.1-6月 2006.1-6月 2007.1-6月 2006.1-6月
板材 7,409,534,695.45 5,807,550,789.43 5,967,016,349.17 5,062,190,295.64 1,442,518,346.2 745,360,493.79
8
型材 1,744,487,652.91 1,865,849,303.03 1,697,067,485.02 1,759,073,151.25 47,420,167.89 106,776,151.78
钢坯 4,465,171,560.64 2,873,922,206.44 4,392,119,549.85 2,892,596,400.44 73,052,010.79 -18,674,194.00
其他 1,982,727,149.38 1,437,486,351.91 1,809,961,967.67 1,231,800,995.21 172,765,181.71 205,685,356.70
合计 15,601,921,058.3 11,984,808,650.8 13,866,165,351.71 10,945,660,842.5 1,735,755,706.6 1,039,147,808.2
8 1 4 7 7
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本报告期前五名客户销售金额合计5,535,480,441.39 元，占全部销售收入的比例为35.48%。
营业税金及附加
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税种 2007年1－6月 2006年1－6月
营业税 56,245.41 0.00
城建税 61,626,163.88 48,212,139.23
教育费附加 35,206,397.04 25,891,410.60
防洪费 96,707.95 1,828.78
出口关税 42,270,278.00 0.00
合计 139,255,792.28 74,105,378.61
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财务费用
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项目 2007年1－6月 2006年1－6月
利息支出 162,322,395.57 125,142,768.78
减：利息收入 18,388,999.65 13,894,079.95
汇兑损失 5,490,850.90 282,427.18
减：汇兑收益 14,228,744.46 235,205.66
其他财务费用 10,159,340.67 10,204,132.53
合计 145,354,843.03 121,500,042.88
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资产减值损失
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项目 2007年1－6月 2006年1－6月
坏账损失 5,743,250.47 -1,580,038.79
合计 5,743,250.47 -1,580,038.79
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营业外收入
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项目 2007年1－6月 2006年1－6月
处置固定资产净收益 449,000.00 198,600.00
合计 449,000.00 198,600.00
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营业外支出
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项目 2007年1－6月 2006年1－6月
赞助费 50,000.00 0.00
捐赠支出 0.00 1,600,000.00
其他 334,540.03 838,022.72
合计 384,540.03 2,438,022.72
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所得税
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项目 2007年1－6月 2006年1－6月
当期应纳所得税额 339,425,806.36 125,948,752.38
递延所得税 271,909.91 1,446,321.44
合计 339,697,716.27 127,395,073.82
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基本每股收益和稀释每股收益
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2007年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.88% 13.15% 0.50 0.50
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 13.88% 13.15% 0.50 0.50
的净利润
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2006年1-6月（调整后） 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.13% 8.84% 0.32 0.32
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 9.09% 8.80% 0.32 0.32
的净利润
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收到的其他与筹资活动有关的现金
本中期收到的其他与筹资活动有关的现金共计500,000,000.00元，全部为收到的售后租回融资租赁固定资产的出售价款。
支付的其他与筹资活动有关的现金
本中期支付的其他与筹资活动有关的现金共计50,181,713.55元，为支付的融资租赁第一期租金47,127,979.17元和支付的融资租赁顾问费3,053,734.38元。
六、母公司会计报表主要项目注释
应收账款
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账龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 550,590,301.8 99.74% 20,809,985.02 360,386,809.09 99.69% 16,357,603.83
1
1-2年 378,247.23 0.07% 37,824.72 130,982.56 0.04% 13,098.26
2-3年 75,893.56 0.01% 11,384.03 9,810.49 0.00% 1,471.57
3年以下 973,015.64 0.18% 194,603.13 963,205.15 0.27% 192,641.03
合计 552,017,458.2 100.00% 21,053,796.90 361,490,807.29 100.00% 16,564,814.69
4
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应收账款2007年6月30日余额中包含应收 36,969,973.16 美元，按2007年6月30日汇率折合为人民币281,544,823.81 元。
截至2007年6月30日，应收账款欠款前五名金额合计 408,343,756.85元，占应收账款总额的73.97%。
截至2007年6月30日，应收账款中持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款情况详见“附注九、关联方关系及其交易”。
其他应收款
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账龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 333,360,805.5 98.03% 2,209,746.54 217,810,051.71 99.27% 1,568,685.94
1
1-2年 5,372,573.88 1.58% 537,257.39 272,504.72 0.12% 27,250.47
2-3年 0.00 0.00% 0.00 880,221.00 0.40% 132,033.15
3年以上 1,334,121.00 0.39% 264,824.20 457,120.40 0.21% 91,424.08
合计 340,067,500.3 100.00% 3,011,828.13 219,419,897.83 100.00% 1,819,393.64
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2007年6月30日，本公司其他应收款前5名合计为308,389,535.21元，占其他应收款总额的90.68%。
其他应收款主要大额项目如下：
济钢集团国际贸易有限责任公司往来款159,814,950.32元；
未抵扣的增值税进项税额102,112,676.76元；
济南铁路经营集团有限公司铁路运费18,854,749.49元；
招商银行预付进口关税款17,526,289.34元；
截至2007年6月30日，其他应收款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31
金额 减值准备 金额 减值准备
股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00
其它股权投资 77,803,782.97 0.00 231,610,015.68 0.00
合计 77,803,782.97 0.00 231,610,015.68 0.00
长期投资净额 77,803,782.97 231,610,015.68
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长期股权投资—其它股权投资明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006.12.31余额 本期增加 本期减少 2007.6.30余额 减值准备
济钢集团国际贸易有限责任公司 192,919,346.14 0.00 143,369,233.10 49,550,113.04 0.00
宁波大榭济钢经贸有限公司 7,492,903.26 0.00 0.00 7,492,903.26 0.00
菏泽济钢经贸有限公司 13,094,809.54 0.00 8,923,402.96 4,171,406.58 0.00
上海济钢经贸有限公司 18,102,956.74 0.00 1,513,596.65 16,589,360.09 0.00
合计 231,610,015.68 0.00 153,806,232.71 77,803,782.97 0.00
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营业收入与营业成本
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项目名称 营业收入 营业成本 营业毛利
2007.1-6月 2006.1-6月 2007.1-6月 2006.1-6月 2007.1-6月 2006.1-6月
板材 7,075,771,912.2 5,782,760,646.92 5,639,609,926.3 5,009,891,936.92 1,436,161,985. 772,868,710.00
9 9 90
型材 2,032,001,512.4 1,830,999,418.35 1,976,032,805.5 1,759,073,151.25 55,968,706.87 71,926,267.10
6 9
钢坯 4,465,171,560.6 2,873,922,206.44 4,392,119,549.8 2,892,596,400.44 73,052,010.79 -18,674,194.00
4 5
其他 1,899,770,285.9 1,437,024,723.53 1,732,166,616.8 1,231,344,277.77 167,603,669.08 205,680,445.76
4 6
合计 15,472,715,271. 11,924,706,995.2 13,739,928,898. 10,892,905,766.3 1,732,786,372. 1,031,801,228.8
33 4 69 8 64 6
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本报告期前五名客户销售金额合计5,535,480,441.39 元，占全部销售收入的比例为35.78%。
七、关联方关系及其交易
关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关 经济性质或类 法定代表
系 型 人
济南钢铁集团总公司 济南市历城区工业 钢铁冶炼；加工、制造、销售钢材、水泥、 母公司 国有企业 李长顺
北路21号 水渣、煤气、锻造件、标准件、铝合金、水
泥制品、铸铁件、氧氢气、保温材料、耐火
材料；出口本公司的产品及相关技术；进口
原辅材料、机械设备、仪器仪表及相关技术
等。
济钢集团国际贸易有 济南市历城区工业 自营和代理除国家组织统一联合经营的出口 控股子公司 有限责任公司 李长顺
限责任公司 北路21号 商品和国家实行核定公司经营的进口商品以
外的其他商品及技术的进出口业务等
宁波大榭济钢经贸有 宁波大榭南岗商贸 钢材、建筑材料、耐火材料、保温材料、铁 控股子公司 有限责任公司 王向东
限公司 18楼307室 矿石、机电设备（除轿车）、标准件的销售
菏泽济钢经贸有限公 定陶县兴华路东段 钢材、建筑材料、耐火材料、保温材料的销 控股子公司 有限责任公司 王向东
司 路南 售
上海济钢经贸有限公 中山北路831弄4号 金属及非金属材料的销售，高新技术开发， 控股子公司 有限责任公司 蔡漳平
司 1704室 冶金工程技术服务，冶金工程设备的设计与
租赁
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（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
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企业名称 期初数(万元) 本年增加数 本年减少数 期末数(万元)
济南钢铁集团总公司 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00
济钢集团国际贸易有限责任公司 3,000.00 0.00 0.00 3,000.00
宁波大榭济钢经贸有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00
菏泽济钢经贸有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00
上海济钢经贸有限公司 2,856.00 144.00 0.00 3,000.00
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（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 % 金额 金额 金额 %
济南钢铁集团总公司 77,481.90 68.69% 0.00 0.00 77,481.90 68.69%
济钢集团国际贸易有限责任公司 2,400.00 80.00% 0.00 0.00 2,400.00 80.00%
宁波大榭济钢经贸有限公司 275.00 55.00% 0.00 0.00 275.00 55.00%
菏泽济钢经贸有限公司 275.00 55.00% 0.00 0.00 275.00 55.00%
上海济钢经贸有限公司 1,530.00 53.16% 0.00 0.00 1,530.00 51.00%
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（4）不存在控制关系关联方的企业
（1）与本公司同受一母公司控制
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关联方名称 母公司持 主营业务 与本公司关联交易内容
有股份
济钢鲍德炉料有限公司 95% 制造销售普通硅酸盐水泥，矿渣硅酸盐水泥钢渣水泥 本公司销售煤气、煤粉；
等 采购废钢
济南钢铁集团总公司机械设备制造厂 100% 加工制造、机械设备及零部件、高低压阀门制造销售 本公司采购备件及维修业
等 务
济南钢铁集团总公司金属制品厂 100% 拔丝、制钉、高强高效冷拔螺旋钢筋，高强度镀锌水 本公司采购修理业务
泥钢钉的制造等
济南钢铁集团总公司刘岭铁矿 20% 采掘加工铁精粉、销售钢材 本公司采购矿石
济南钢铁集团总公司耐火材料厂 100% 耐火材料，冶金石灰，保温隔热材料，白云石加工， 本公司销售钢材、沥青、
复合粘合剂等 进口矿、焦粉；采购耐火
材料、运输业务
济南钢铁集团总公司商业贸易公司 100% 销售：日用百货，针棉织品，电工器材，五金交电等 本公司销售煤气；采购办
公用品
济南钢铁集团总公司石门铁矿 100% 铁矿石采选、加工，塑料制品加工、销售，农机修理 本公司采购矿石
、机械配件铸造等
济南鲍德彩板有限公司 87.25% 镀锌板,彩涂板的生产销售和深加工；钢材销售；相关 本公司销售煤气；采购彩
产品的技术开发、技术协作、技术转让、技术咨询、 板
技术服务和技术培训
济南鲍德汽车运输有限公司 92.85% 汽车货物运输，货物装卸托运，货物配载，汽车租赁 本公司销售钢材、钢坯；
，机械化工施工等 采购运输业务
济南鲍德钢结构有限公司 93.58% 钢结构、小型机械设备制作与安装；冶金非标设备制 本公司销售钢材、板边；
作与安装；钢格栅板制作与安装;钢材深加工与销售； 采购备件
防腐保温工程；防水工程施工;批发零售五金工具钢制
品等
济南鲍德石灰石有限公司 80% 冶金石灰石、白云石开采、煅烧、深加工 本公司采购石灰石
济南钢城矿业有限公司 90% 铁矿石采选、加工、销售；钢铁产品销售；建筑材料 销售矿石；采购矿粉
研制、生产、销售及代购代销。
济南钢铁集团总公司烟台标准件厂 100% 制造、加工、销售；紧固件制造、金属结构件及其构 本公司销售板边
件制造、机械加工、钻机制造、食宿、本厂房产租赁
济南济钢铁合金厂 100% 制造销售电炉铁合金，冷拔钢，电炉电石，铁钉，高 本公司采购加工业务
锰钢铸件等
青岛保税区济钢国际物流有限公司 87.50% 物流分拨、仓储；公路货物运输及货运代理、配货； 本公司销售钢材；采购运
国际贸易、转口贸易、区内企业间贸易及贸易项下加 输业务
工整理
山东鲍德金属复合板有限公司 75% 制作销售不锈钢复合坯、不锈钢复合板、不锈钢复合 本公司销售钢材、钢坯
卷及其制品
山东球墨铸管有限公司 90% 球墨铸铁管、管件、铸件、生铁、水渣、渣制品的生 本公司销售煤气、焦粉、
产销售 板边、矿石；采购铁块、
铁水
山东省冶金地质水文勘察公司 100% 水文，工程地质勘察乙级、测绘工程丙级；地下水治 本公司销售钢材、煤气；
理；金属件铆焊等 采购备件、修理业务
山东省冶金建设开发公司 100% 资质证书范围内的工程承包、混凝土生产、燃气工程 本公司采购工程及维修业
设计、建筑设备租赁等。 务
山东省冶金科学研究院 100% 金属及非金属制品、标样、冶金材料及制品、稀土永 本公司采购备件及维修业
磁材料、实验玻璃仪器的销售；;防腐保温表面工程施 务
工；计算机软硬件销售及技术服务；冶金技术服务及
成果转让
济南钢铁集团肥城钢铁有限公司 20% 制造、加工、销售、炼钢、钢压延加工（铝型材、钢 本公司销售矿石
模板、普通机械、氧气、通用起重机（安装、维修）
装卸、自产产品技术出口、仪器仪表等。
济南钢铁集团总公司菏泽五金厂 100% 钢铁、钢材、水泥、水渣、金属制品、金属加工件、 本公司销售钢材
锻造件、标准件、元钉、铁丝、钢窗、铸钢、铸铁件
、冶炼制造加工销售。
香港华鲁钢铁有限公司 99.99% 钢铁产品贸易 本公司销售钢材
济钢（马）有限公司 51% 钢板加工 本公司销售钢坯
济南快达运输有限公司 40% 汽车货运、汽车修理等 本公司接受劳务
济南济钢设计院 100% 冶金工程设计等 本公司接受劳务
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（2）与本公司存在其他关联关系的企业
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关联方名称 关联关系 主营业务 与本公司关联交易内容
济南钢铁集团总公司测温仪器 同受一方控制 测温仪器及元件、合金包覆线、金属结构件、 本公司采购辅料及备件
厂 流量计、变送制造自销等
济南钢铁集团总公司新事业有 同受一方控制 机电产品开发与设备维修；汽车货运；技术咨 本公司采购劳务及维修业
限公司 询；信息服务；标牌制作等 务
济南钢铁集团总公司生产服务 同受一方控制 加工、销售：压型板、港板网、球网架；机械 本公司采购辅料及备件
公司 加工、铆焊加工；机械设备安装；服装加工；
批发、零售：金属材料、建筑材料、通用零部
件、冷弯型钢、橡胶制品、编制品
山东黑旺铁矿 莱钢集团下的子公司 铁矿石、船用锚链 本公司采购原材料
青岛鲍德经贸有限公司 同受一方控制 钢材、建材、五金交电、化工产品(不含危禁 本公司采购运输业务
品)、耐火材料、铁矿石、金属材料、钢铁炉
料的批发、零售；普通货运、货运代办
山东鲍德永君翼板有限公司 同受一方控制 生产、销售：翼板钢，钢材；销售：铁矿石， 本公司销售及采购钢坯、
冶金辅料；相关产品的开发及技术服务 钢材
青岛快达物流有限公司 同受一方控制 普通货运、货运代理、仓储吊装、钢材、矿石 本公司销售钢材及采购运
、冶金辅料、建筑材料、机械设备销售（以上 输业务
范围需经许可经营的需凭许可证经营）
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（二）关联交易
1、销售产品及提供劳务
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关联方名称 2007年1月-6月 2006年1月-6月
金额（万元） 金额（万元）
济南钢城矿业有限公司 34,105.02 9,437.97
济钢（马）有限公司 27,351.52 27,747.14
济南钢铁集团总公司机械设备制造厂 2,641.00 2,732.92
济南鲍德彩板有限公司 970.28 251.35
济南鲍德钢结构有限公司 4,764.34 1,747.36
济南鲍德炉料有限公司 1,188.32 197.66
济南鲍德汽车运输有限公司 3,173.27 5,155.27
济南钢铁集团新事业开发总公司 1,355.38 4,367.48
济南钢铁集团总公司 394,215.05 114,633.94
济南钢铁集团总公司金属制品厂 2,262.26 2,224.47
济南钢铁集团总公司耐火材料厂 455.44 1,766.28
济南钢铁集团总公司商业贸易公司 4.38 5.27
济南钢铁集团总公司生产服务公司 6,628.50 6,996.04
济南钢铁集团总公司烟台标准件厂 0.00 455.26
山东鲍德金属复合板有限公司 1,610.32 316.78
山东球墨铸管有限公司 41,946.40 33,729.75
山东省冶金地质水文勘察公司 448.07 241.70
山东省冶金建设开发公司 33.21 23.96
济南钢铁集团肥城钢铁有限公司 0.00 2,033.92
济南济钢铁合金厂 929.39 213.01
山东鲍德永君翼板有限公司 31,810.51 25,089.22
青岛保税区济钢国际物流有限公司 6,259.95 0.00
香港华鲁钢铁有限公司 15,945.62 0.00
合计 578,098.23 239,366.75
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本公司向关联方销售产品及提供劳务，以市场价为定价原则。
2、采购物资及接受劳务
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关联方名称 2007年1月-6月 2006年1月-6月
金额（万元） 金额（万元）
济南钢铁集团总公司 119,247.38 94,291.17
济南鲍德彩板有限公司 414.04 485.53
济南鲍德钢结构有限公司 1,526.37 2,848.84
济南鲍德石灰石有限公司 2,594.70 2,564.96
济南钢铁集团总公司机械设备制造厂 11,098.61 12,645.53
济南鲍德炉料有限公司 7,794.33 8,431.90
济南鲍德汽车运输有限公司 13,929.06 20,944.81
济南钢城矿业有限公司 46,920.58 18,799.92
济南钢铁集团新事业开发总公司 9,519.86 10,964.65
济南钢铁集团总公司商业贸易公司 2,715.71 2,328.50
济南钢铁集团总公司测温仪器厂 971.18 1,298.45
济南钢铁集团总公司金属制品厂 1,275.60 2,010.12
济南钢铁集团总公司刘岭铁矿 9,410.35 4,162.00
济南钢铁集团总公司耐火材料厂 27,376.37 21,851.03
济南钢铁集团总公司生产服务公司 2,153.40 2,666.14
济南济钢铁合金厂 8,124.70 4,547.56
青岛保税区济钢国际物流有限公司 444.14 913.15
山东球墨铸管有限公司 105,716.26 58,018.58
山东省冶金地质水文勘察公司 3,816.98 5,530.05
山东省冶金建设开发公司 6,037.81 8,902.50
山东省冶金科学研究院 2,720.64 2,362.92
济南钢铁集团总公司石门铁矿 5,030.98 3,937.53
鲍德永君翼板有限公司 30.75 205.28
菏泽五金厂 53.91 0.00
济南济钢设计院 107.18 0.00
济南钢铁集团总公司烟台标准件厂 24.18 0.00
济南快达运输有限公司 772.76 0.00
合计 389,827.82 290,711.12
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本公司向关联方采购货物，有市场价格可供参考的，均以市场价为定价原则；由济钢集团提供的水、电等动能服务，根据双方签订的《关于提供动能服务协议（一）》及补充协议，以成本加成价为定价原则；由济钢集团租赁给本公司的土地、房屋以及向本公司提供的综合服务，按双方的协议价执行。
3、接受担保
本公司控股股东济南钢铁集团总公司为本公司1,648,368,500.00 元短期借款和730,000,000.00元长期借款提供保证形式的担保。
（三）关联方往来余额
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关联方名称 2007.6.30 2006.12.31 款项性质
1、其它应收款
济钢集团总公司机械设备制造厂 0.00 109,221.61 货款
济南鲍德彩板有限公司 10,088,973.35 218,090.02 货款
济南钢铁集团总公司金属制品厂 628,807.48 0.00 工程款
济南鲍德钢结构有限公司 2,584,136.71 0.00 货款
合计 13,301,917.54 327,311.63
2、应收账款
济南钢铁集团总公司 46,651,669.19 51,211,332.35 货款
济钢（马）有限公司 55,916,481.28 125,606,428.43 货款
青岛保税区济钢国际物流有限公司 5,154,122.94 0.00 货款
香港华鲁钢铁有限公司 93,237,740.27 0.00 货款
济南钢铁集团总公司烟台标准件厂 1,997,374.46 0.00 货款
合计 202,957,388.14 176,817,760.78
3、预付账款
济南钢铁集团总公司 32,151,032.65 8,466,878.26 货款
济南鲍德汽车运输有限公司 71,820.00 0.00 货款
济南快达运输有限公司 11,980.00 0.00 货款
山东省冶金科学研究院 1,289,217.24 0.00 工程款
济南钢铁集团总公司新事业有限公司 0.00 29,510.33 工程款
合计 33,524,049.89 8,496,388.59
4、其他应付款
济南钢铁集团总公司刘岭铁矿有限公司 403,001.84 9,403,001.84 货款
济钢鲍德炉料有限公司 1,965,830.82 16,313,612.57 货款
济南钢铁集团总公司耐火材料厂 2,477,747.54 43,156,625.71 货款
济南鲍德石灰石有限公司 369,765.06 9,816,780.94 货款
济南钢城矿业有限公司 6,433,236.82 80,849,267.94 货款
济南济钢铁合金厂 2,850,484.90 2,323,491.30 货款
山东球墨铸管有限公司 4,078,067.36 51,846,256.95 货款
济南钢铁集团总公司测温仪器厂 3,632,317.16 5,294,341.22 货款
青岛快达物流有限公司 0.00 106,519.50 运费
山东省冶金地质水文勘察公司 4,951,501.55 9,787,300.68 货款
济南钢铁集团总公司机械设备制造厂 1,231,336.90 7,977,007.29 货款
山东省冶金科学研究院 1,622,098.39 2,475,551.20 货款
济南钢铁集团总公司石门铁矿 2,806,008.15 643,535.82 货款
济南钢铁集团总公司 26,284,555.31 25,224,625.50 货款
山东省冶金建设开发公司 7,450,147.55 25,025,023.50 货款
济南鲍德钢结构有限公司 7,680,784.07 623,907.77 货款
济南钢铁集团总公司新事业有限公司 18,802,336.93 17,127,782.34 货款
济南钢铁集团总公司商业贸易公司 7,288,556.56 430,021.28 货款
济南鲍德汽车运输有限公司 16,129,038.81 9,642,645.73 货款
济南济钢设计院 23,812.63 0.00 货款
济南快达运输有限公司 6,824,771.20 0.00 货款
香港华鲁钢铁有限公司 427,817.51 0.00 货款
济南鲍德彩板有限公司 773,831.34 12,571,942.79 货款
济南钢铁集团总公司金属制品厂 213,596.47 4,027,264.90 货款
青岛保税区济钢国际物流有限公司 31,941,634.64 4,678,416.39 运费
济南钢铁集团总公司生产服务公司 1,497,435.18 1,302,620.74 货款
山东鲍德永君翼板有限公司 1,004,334.68 644,583.43 货款
合计 159,164,049.37 341,292,127.34
5、应付账款
济南钢铁集团总公司 1,771,702.36 0.00 货款
济南钢铁集团总公司机械设备制造厂 23,269,985.91 2,798,074.78 货款
济南钢铁集团总公司耐火材料厂 284,430.02 4,444,109.65 货款
济南鲍德彩板有限公司 383,790.60 103,047.96 货款
山东球墨铸铁管有限公司 15,385.90 6,858.70 货款
济南钢铁集团总公司石门铁矿 3,856,464.22 2,742,565.08 货款
济南钢铁集团总公司刘岭铁矿 22,101,068.38 0.00 货款
香港华鲁钢铁有限公司 21,275,216.50 124,895,856.14 货款
青岛保税区济钢国际物流有限公司 301,183.70 0.00 货款
山东省冶金地质水文勘察公司 303,937.33 2,961,534.92 货款
山东省冶金建设开发公司 113,452.00 0.00 货款
济南钢铁集团总公司新事业有限公司 123,668.86 0.00 货款
山东省冶金科学研究院 1,219,163.60 897,650.69 货款
济南鲍德石灰石有限公司 4,019,712.71 0.00 货款
济南钢铁集团总公司菏泽五金厂 41,909.00 0.00 货款
济南鲍德钢结构有限公司 271,699.24 0.00 货款
济南钢铁集团总公司商业贸易公司 1,598,701.84 828,385.83 货款
济南钢铁集团总公司测温仪器厂 934,816.00 912,751.90 货款
济钢鲍德炉料有限公司 417,376.20 351,035.00 货款
济南钢铁集团总公司生产服务公司 1,673,875.89 2,032,749.49 货款
济南钢铁集团总公司金属制品厂 681,551.10 479,432.45 货款
济南济钢铁合金厂 194,344.00 554,261.42 货款
济南钢铁集团总公司烟台标准件厂 453,974.30 282,861.70 货款
山东黑旺铁矿 0.00 14,239.71 货款
合计 85,307,409.66 144,305,415.42
6、预收账款
济南鲍德炉料有限公司 1,981,721.47 2,981,721.47 货款
济南钢铁集团总公司机械设备制造厂 2,756,116.71 8,097,598.86 货款
济南钢铁集团总公司金属制品厂 2,726,236.43 6,447,836.12 货款
济南钢铁集团总公司耐火材料厂 697,029.81 796,442.95 货款
济南钢铁集团总公司商业贸易公司 0.00 1,010,000.00 货款
济南鲍德钢结构有限公司 1,765,386.38 15,258,472.41 货款
青岛保税区济钢国际物流有限公司 0.00 17,529,447.75 货款
山东鲍德金属复合板有限公司 2,604,658.57 1,002,202.91 货款
山东省冶金建设开发公司 259,311.78 259,311.78 货款
济钢(马)有限公司 1,308,365.61 0.00 货款
济南钢铁集团总公司生产服务公司 4,448,433.00 4,322,160.65 货款
青岛鲍德经贸有限公司 13,261,544.57 13,261,544.57 货款
山东鲍德永君翼板有限公司 1,398,419.30 9,842,025.16 货款
青岛快达物流有限公司 3,524,714.74 3,524,714.74 货款
济南鲍德汽车运输有限公司 6,005,727.05 8,932,610.83 货款
济南钢铁集团新事业有限公司 710,315.43 3,998,313.59 货款
山东省冶金地质水文勘察公司 1,272,862.78 414,484.74 货款
济南钢铁集团肥城钢铁有限公司 0.00 6,259.08 货款
济南钢铁集团总公司烟台标准件厂 0.00 600,000.00 货款
合计 44,720,843.63 98,285,147.61
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八、或有事项
截至2007年6月30日，本公司无重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、对外担保、资产抵押等或有事项。
九、承诺事项
截至2007年6月30日，本公司无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
截至财务报告完成日，本公司没有需要说明的其他资产负债表日后非调整事项。
十一、非经常性损益
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非经常性损益项目 金额
一、非流动资产处置损益 449,000.00
二、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -384,540.03
上述项目的所得税影响数 -38,184.81
非经常性损益合计 26,275.16
少数股东影响数 -147.00
最终影响数 26,422.16
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十二、补充资料
12.1 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 13.88 13.15 0.50 0.50
净利润
扣除非经常损益后归属公 13.88 13.15 0.50 0.50
司普通股股东的净利润
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12．2 2006年半年度净利润差异调节表
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项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 367,619,729.66
追溯调整项目影响合计数 -1,446,321.44
其中：所得税费用影响 -1,446,321.44
2006年半年度净利润（新会计准则） 366,173,408.22
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 0
其中：管理费用
资产减值损失
2006年半年模拟净利润 366,173,408.22
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十三、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
董事长： 陈启祥
济南钢铁股份有限公司
2007 年 8月16日