证券代码：600022      证券简称：山东钢铁   公告编号：2019-038


              山东钢铁股份有限公司
          关于变更会计师事务所的公告
      本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记
  载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整
  承担个别及连带责任。
    山东钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 9 月
17 日召开第六届董事会第二十一次会议、第六届监事会第十次
会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，拟将公司
2019 年度审计机构变更为信永中和会计师事务所（特殊普通合
伙）（以下简称 “信永中和事务所”），现将具体情况公告如下：
    一、更换会计师事务所的情况说明
    公司原审计机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下
简称“瑞华事务所”）在执业过程中坚持独立审计原则，勤勉尽职，
公允独立地发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司财务报
表及内部控制情况，切实履行了审计机构的职责，从专业角度维
护了公司及股东的合法权益。
    鉴于瑞华事务所已连续多年为公司提供审计服务，拟不再聘
请瑞华事务所为公司 2019 年度财务审计机构，并就解聘及相关
事宜与瑞华事务所进行了事先沟通。公司对瑞华事务所及其团队
多年的辛勤工作表示由衷感谢。


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    根据公司业务发展和未来审计的需要，公司拟聘任信永中和
事务所为公司 2019 年度审计机构，为公司提供财务报告审计、
内控审计及其他相关咨询业务。
    二、拟聘任会计师事务所的情况
    名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
    统一社会信用代码：91110101592354581W
    类型：特殊普通合伙企业
    执行事务合伙人:李晓英、张克、叶韶勋
    成立日期：2012 年 3 月 2 日
    主要经营场所：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A
座8层
    经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资
本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业
务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会
计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其
他业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须
经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；
不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
    资质：信永中和事务所具有会计师事务所执业证书（证书编
号：11010136）和证券、期货相关业务许可证（证书序号：000198、
证书号：16）。
    信永中和事务所具有提供审计服务的丰富经验和专业能力，


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能够独立对公司进行财务审计和内部控制审计，满足公司年度审
计工作的要求。
    三、变更会计师事务所履行的程序说明
    根据《公司法》《上市规则》以及《公司章程》等有关规定，
公司已于本次会议召开前，依规开展了以下工作：
    （一）公司已提前跟原审计机构瑞华事务所就变更事项进行
了沟通，并征得其理解和支持。
    （二）董事会风险管理与审计委员会对信永中和事务所进行
了充分的了解和审查，认为其满足为公司提供审计服务的资质要
求，同意聘任信永中和事务所为公司 2019 年度审计机构，并将
该议案提交公司董事会审议。
    （三）公司于 2019 年 9 月 17 日召开的第六届董事会第二
十一次会议及第六届监事会第十次会议分别审议通过了《关于变
更会计师事务所的议案》，同意聘任信永中和事务所为公司 2019
年度审计机构。
    （四）本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审
议，并自股东大会审议通过之日起生效。
    四、独立董事的事前认可意见和独立意见
    （一）独立董事事前认可意见：信永中和事务所具有相关执
业证书和从事证券、期货业务相关审计资格，并具备为上市公司
提供审计服务的经验与能力，能满足公司 2019 年度相关审计业
务的要求。公司本次变更会计师事务所符合相关法律、法规规定，


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不会影响公司会计报表的审计质量，不存在损害公司利益和股东
利益的情形。独立董事一致同意将本议案提交公司董事会审议。
    （二）独立董事的独立意见：本次变更会计师事务所的程序
符合有关法律法规和《公司章程》的规定。新聘的信永中和事务
所具备相应的业务能力和审计资格，具备为上市公司提供审计服
务的经验与能力，能为公司提供公正、公允的审计服务，满足公
司审计工作的要求。独立董事一致同意选聘信永中和事务所为公
司 2019 年度审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
    五、监事会意见
    公司监事会经认真审核，认为：本次变更会计师事务所符合
相关法律、法规规定，不会影响公司会计报表的审计质量。相关
审议程序符合法律、法规和《公司章程》的规定。不存在损害公
司利益和股东利益的情形。同意聘请信永中和事务所。
    六、备查文件
    1.山东钢铁有限公司第六届董事会第二十一次会议决议；
    2.山东钢铁有限公司第六届监事会第十次会议决议；
    3.独立董事事前认可意见；
    4.独立董事独立意见；
    5. 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照；
    6. 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书；
    7. 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）证券、期货相
关业务许可证。


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特此公告。


             山东钢铁股份有限公司董事会
                 2019 年 9 月 18 日




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