济南钢铁股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月二十八日
目 录
一、重要提示 ………………………………………………………………………………………………2
二、公司基本情况 …………………………………………………………………………………………2
三、股本变动及股东情况 …………………………………………………………………………………4
四、董事、监事和高级管理人员 …………………………………………………………………………6
五、董事会报告 ……………………………………………………………………………………………6
六、重要事项………………………………………………………………………………………………11
七、财务会计报告…………………………………………………………………………………………17
八、备查文件目录…………………………………………………………………………………………64
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人陈启祥、主管会计工作负责人万宪刚及会计机构负责人（会计主管人员）潘刚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：济南钢铁股份有限公司
公司法定中文名称缩写：济南钢铁
公司英文名称：JINAN IRON AND STEEL COMPANY Ltd.
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：济南钢铁
公司A股代码：600022
3、 公司注册地址：山东省济南市工业北路21号
公司办公地址：山东省济南市工业北路21号
邮政编码：250101
公司国际互联网网址：www.jigang.com.cn
公司电子信箱：jggf@jigang.com.cn
4、 公司法定代表人：陈启祥
5、 公司董事会秘书：迟才功
电话：（0531）88865480 88865661 88866684
传真：（0531）88865265
E-mail：jggf@jigang.com.cnjiganggufen@163.com
联系地址：山东省济南市工业北路21号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 19,803,238,109.65 17,263,274,875.37 14.71
所有者权益（或股东权益） 5,812,888,487.84 5,555,291,538.11 4.64
每股净资产(元) 4.2944 4.1041 4.64
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 1,467,502,565.79 1,011,776,773.70 45.04
利润总额 1,468,796,593.36 1,011,841,233.67 45.16
净利润 1,058,016,949.73 670,238,090.80 57.86
扣除非经常性损益后的净利润 1,057,314,694.31 670,211,668.64 57.76
基本每股收益(元) 0.7816 0.4952 57.84
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.7811 0.4951 57.77
(元)
稀释每股收益(元) 0.7816 0.4952 57.84
净资产收益率(%) 18.20 13.88 增加4.32个百分点
经营活动产生的现金流量净额 951,119,713.21 -433,534,587.72 319.39
每股经营活动产生的现金流量净额 0.7027 -0.3203 319.39
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 770.00
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 748,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 545,257.57
上述项目的所得税影响数 -323,506.90
少数股东权益影响 268,265.25
合计 702,255.42
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发 送 公 其他 小计 数量 比例(%)
行 股 积
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 862,102,781 63.69 -67,680,000 -67,680,000 794,422,781 58.69
3、其他内资持股
其中:境内非国有
法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份 862,102,781 63.69 -67,680,000 -67,680,000 794,422,781 58.69
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 491,497,219 36.31 67,680,000 67,680,000 559,177,219 41.31
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通 491,497,219 36.31 67,680,000 67,680,000 559,177,219 41.31
股份合计
三、股份总数 1,353,600,000.00 100.00 0 0 0 0 0 1,353,600,000.00 100.00
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股份变动的批准情况
根据2006年4月10日召开的公司股权分置改革相关股东会议通过的股权分置改革方案，2008年5月14日，公司有限售条件流通股67680000股解除限售流通上市。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 58,523户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(% 持股总数 报告期内增 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份
质 ) 减 数量 数量
济钢集团有限公司 国有法 68.69 929,782,781 794,422,781 无
人
中国农业银行－中邮核心成长股票 未知 2.93 39,679,055 未知
型证券投资基金
中国农业银行－中邮核心优选股票 未知 2.86 38,732,672 未知
型证券投资基金
上海浦东发展银行－广发小盘成长 未知 1.86 25,168,862 未知
股票型证券投资基金
中国工商银行－景顺长城精选蓝筹 未知 1.18 16,008,158 未知
股票型证券投资基金
中国工商银行－广发大盘成长混合 未知 0.94 12,765,952 未知
型证券投资基金
中国工商银行－易方达价值成长混 未知 0.81 11,000,000 未知
合型证券投资基金
中国银行－南方高增长股票型开放 未知 0.64 8,663,011 未知
式证券投资基金
中国工商银行－广发稳健增长证券 未知 0.63 8,500,000 未知
投资基金
中国建设银行－华夏红利混合型开 未知 0.60 8,077,769 未知
放式证券投资基金
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
济钢集团有限公司 135,360,000 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 39,679,055 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 38,732,672 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 25,168,862 人民币普通股
中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 16,008,158 人民币普通股
中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 12,765,952 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 11,000,000 人民币普通股
中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 8,663,011 人民币普通股
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 8,500,000 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 8,077,769 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前十名股东中，第二位股东与第三位股东同为中邮基金管理
有限公司管理的基金；第四位股东与第六位、第九位股东同为广
发基金管理有限公司管理的基金。公司未知前十名其他股东之间
存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股
份数量
1. 济钢集团有限公司 794,422,781 2008年5月14日 67,680,000 自改革方案实施之日起，济南钢铁集团
2. 济钢集团有限公司 794,422,781 2009年5月14日 794,422,781 总公司所持有的本公司股份在十二个月
内不得上市交易或者转让；在该十二个
月期满后，通过证券交易所挂牌交易出
售所持有的本公司原非流通股股份，出
售数量占本公司股份总数的比例在十二
个月内不得超过百分之五，在二十四个
月内不得超过百分之十。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008年上半年，全球金融市场剧烈动荡，美元的持续大幅度贬值，对全球通货膨胀带来巨大压力。受美国次贷危机的影响，世界经济增速有所放缓，但仍保持一定幅度的增长。在宏观调控和坚持适度从紧的货币政策的指导下，我国经济保持平稳较快发展。
报告期内，在国内、国际市场需求双旺盛的情况下，钢铁行业实现稳定较快发展，总体运行状况良好。国家关于钢铁行业宏观调控的政策效应继续发挥明显作用。外购原料、燃料价格的大幅度上涨为钢铁企业成本控制带来巨大压力。受供应偏紧和成本上升的双重作用，上半年国内市场钢材价格逐月上涨，并保持高位波动运行。
报告期内，面对外部经营环境复杂多变、内部生产经营任务艰巨的严峻形势，公司紧紧围绕“结构优化”为主线，密切关注国际国内宏观经济环境变化的影响及宏观调控政策取向变化的影响，关注上游原燃料、运输条件变化、下游用钢行业发展态势变化等影响。进一步调整和优化产品结构，确保品种结构优化与客户、市场结构优化同步推进；继续加大公司新产品研发力度，提升公司自主创新能力；精准控制物流，保障原燃料及时、安全供应；强化市场营销工作，深入推进客户满意工程；持续改进，发展循环经济；开发新资源，加强战略资源管理。公司生产经营等各项工作高效推进，呈现出了良好的发展局面。
报告期内，公司共生产钢445万吨、铁385万吨、钢材252万吨，分别比上年同期增长6.20％、3.66％、5.06％。中板、中厚板的品种板比例达到了91%，比去年同期提高4.5个百分点；高专板比例达到了76.46％，高专板比例比去年提高了8.86个百分点。
实现营业务收入2220838.96万元、归属于母公司股东的净利润105801.69万元、每股收益0.78元、净资产收益率18.20%；公司资产总额1980323.81万元，负债合计1394735.78万元，股东权益585588.03万元，资产负债率70.43%。报告期内公司主要会计报表项目、财务指标变化情况及原因说明如下：
1、报告期内资产负债表会计科目变化情况说明：
（1）货币资金增加主要是由于公司本期业务规模进一步扩大，产品价格提高，销售收款相应增加；
（2）应收票据减少主要是由于本期应收票据到期兑现和背书转让所致；
（3）应收帐款减少主要是由于本期未结算出口信用证大幅度减少；
（4）其他应收款增加主要是由于本期货物出口关税保证金尚未结算；
（5）存货增加主要是由于本期铁矿石等原材料价格上涨，导致原材料和产成品成本上升；
（6）在建工程增加主要是由于本期公司正常工程项目投入所致；
（7）工程物资增加主要是由于本期公司正常工程项目投入所致；
（8）应付帐款增加主要是由于本期期末铁矿石等原材料价格上涨，导致应付账款同比上升；
（9）应交税费增加主要是由于本期公司效益提升，应交税费相应增加；
（10）其他应付款增加主要原因是本期公司进口货物海外代付方式结算增加所致；
（11）一年内到期的长期负债增加主要是由于本期部分长期借款即将到期，转入一年到期的长期负债；
（12）长期借款减少主要是由于本期部分长期借款即将到期，转入一年到期的长期负债。
2、报告期内损益类会计科目变化情况说明:
（1）本期营业收入、营业成本分别较上年同期增长42.34％和44.23％，主要原因是本期钢材市场较好，钢材销售价格及成本都有所增加所致；
（2）本期营业税金及附加较上年同期增长62.86％，主要原因是本期产品出口关税增加所致；
（3）本期营业费用较上年同期减少51.39％，主要原因是结算方式变化所致，销售产品运费由公司承担变更为客户承担；
（4）本期管理费用较上年同期增加37.56％，主要原因是上年度是第一次执行新会计准则，以前年度福利费在上年同期冲回所致；
（5）本期财务费用较上年同期减少39.57％，主要原因是利息资本化和外汇理财所致；
（6）本期资产减值损益较上年同期减少156.26％，主要原因是本期应收账款大幅度减少，相应资产减值计提减少所致；
（7）本期营业外收支较上年同期增加1907.49％，主要原因是本期所属子公司收到财政返还款所致。
3、报告期内现金流量表项目变化情况说明：
（1）本公司2008年1-6月份经营活动的净现金流量为9.51亿元，较上年同期增加13.85亿元，主要原因是本期钢材市场较好，效益增加，应收款减少所致；
（2）投资活动的现金净流量较上年同期减少1.34亿元，主要原因是本期购建固定资产投入以货币资金方式结算较上年同期增加所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同期增减
产品 %) 同期增减（％） 同期增减（％） （%）
分行业
钢铁行业 22,208,389,581.10 19,998,570,949.06 9.95 42.34 44.23 减少1.17个百分点
分产品
板材 10,232,201,157.77 8,278,457,777.13 19.09 38.10 38.74 减少0.37个百分点
型材 2,704,046,349.23 2,571,981,226.81 4.88 55.01 51.55 增加5.21个百分点
钢坯 6,660,521,668.17 6,847,912,381.17 -2.81 49.17 55.91 减少4.38个百分点
矿石 1,710,724,925.11 1,496,389,956.08 12.53 84.56 74.69 增加2.01个百分点
焦化产品 251,066,366.45 209,484,002.60 16.56 14.09 23.05 增加3.70个百分点
其他 649,829,114.37 594,345,605.27 8.54 -22.25 -24.11 减少8.43个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额958,404.73万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东 18,067,421,405.01 59.28
华北 1,659,428,709.35 24.72
东北 286,759,306.01 5.19
西北 232,405,617.26 35.89
华中 179,697,651.36 35.54
华南 -100.00
国外 1,782,676,892.11 -20.39
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(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
(1) 一炼钢LF精炼炉项目
公司出资1,449,186.64元投资该项目，其中利息资本化1,449,186.64元，符合进度安排。
(2)一炼钢余热蒸汽发电工程
公司出资7,259,229.40元投资该项目，符合进度安排。
(3)320m2烧结机余热发电工程
公司出资590,000.00元投资该项目，符合进度安排。
(4)一炼钢铁水预处理
公司出资0元投资该项目，符合进度安排。
(5)三炼钢RH精炼工程
公司出资20,589,069.15元投资该项目，其中利息资本化999,782.19元，符合进度安排。
(6)中厚板热处理二期工程
公司出资79,568,253.74元投资该项目，其中利息资本化3,978,445.80元，符合进度安排。
(7)热风炉集中控制
公司出资150,000.00元投资该项目，符合进度安排。
(8)三炼钢4号连铸机工程
公司出资106,544,850.41元投资该项目，其中利息资本化5,434,538.21元，符合进度安排。
(9)一炼钢3号连铸机技术改造工程
公司出资57,704,974.92元投资该项目，其中利息资本化2,901,285.55元，符合进度安排。
（10)中板厂四辊精轧机推床改造
公司出资3,738,588.88元投资该项目，符合进度安排。
（11)焦化厂100吨干法熄焦
公司出资15,114,160.52元投资该项目，其中利息资本化929,155.50元，符合进度安排。
（12)三炼钢钢渣处理工程
公司出资11,136,632.67元投资该项目，符合进度安排。
（13)焦化厂公辅设施改造大修
公司出资0元投资该项目，符合进度安排。
（14)炼铁4#大高炉
公司出资64,924,998.92元投资该项目，其中利息资本化3,434,682.67元，符合进度安排。
（15)链蓖机－回转窑及综合原料场工程
公司出资50,715,397.89元投资该项目，其中利息资本化3,532,620.95元，符合进度安排。
（16)焦化厂备煤系统技术改造
公司出资19,963,246.51元投资该项目，符合进度安排。
（17)“十一五”规划重点项目公辅设施
公司出资19,265,692.80元投资该项目，符合进度安排。
（18)标准件搬迁工程
公司出资18,000,000.00元投资该项目，符合进度安排。
（19)一炼钢钢渣处理
公司出资17,648,089.83元投资该项目，符合进度安排。
（20)第二烧结厂320烧结机机头除尘器改造
公司出资13,280,000.00元投资该项目，符合进度安排。
（21)新东区东联供水工程
公司出资13,211,993.41元投资该项目，符合进度安排。
（22)一烧厂120烧结机脱硫后除尘
公司出资13,176,675.04元投资该项目，符合进度安排。
（23)“十一五”规划项目高压线落地改造
公司出资7,152,986.31元投资该项目，符合进度安排。
（24)生产部钢库扩建工程
公司出资6,979,414.27元投资该项目，符合进度安排。
（25)中厚板厂新建备件库兼作修理间
公司出资4,965,479.14元投资该项目，符合进度安排。
（26)中板厂3#加热炉推钢机改造
公司出资2,665,080.40元投资该项目，符合进度安排。
（27)第三炼钢厂天车系统节电
公司出资1,780,800.00元投资该项目，符合进度安排。
（28)三炼钢脱硅除尘设施完善
公司出资1,768,954.63元投资该项目，符合进度安排。
（29）“十一五”规划重点项目新征地地界围墙及大门工程
公司出资1,704,412.42元投资该项目，符合进度安排。
（30)中厚板厂1号、2号纵剪控制系统改造
公司出资1,500,000.00元投资该项目，符合进度安排。
（31)其他
公司出资154,832,144.93元投资该项目，符合进度安排。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定，以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，规范运作，建立了较为完善的法人治理结构和内部控制制度。
公司建立了及时、准确的持续信息披露制度，坚持“可尊、可信、共创、共赢”的核心价值观，并通过良好、互动的投资者关系管理，实行与投资者的充分沟通。
报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和山东证监局《关于开展加强上市公司治理专项活动若干问题的通知》的要求，积极开展公司治理专项活动，本着实事求是的原则，针对存在的问题进行了持续性改进，取得了较好的成效。公司将一如既往地严格按照中国证监会、山东证监局、上海证券交易所等监管部门的要求，把公司治理作为战略性工作长期不懈地坚持下去，切实构建好公司治理长效机制。进一步探索、创新、提升公司治理水平，在巩固现有公司治理专项活动成果的基础上，将公司治理专项活动继续推向深入。以公司价值和全体股东利益最大化为目标，以更好的业绩回报股东。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007年度利润分配方案已经2008年4月7日召开的2007年度股东大会审议通过，以公司2007年末总股本1353600000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利6元人民币（含税）。分红派现实施公告刊登在2008年4月18日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》。股权登记日为4月23日，现金红利发放日为4月30日。公司2007年度利润分配方案已于报告期内实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易金额的 关联交易结算
比例(%) 方式
济钢集团有限公司及下属企业 矿石等原材料 市场价 424,823.33 21.24 现金及承兑汇
票
济钢集团有限公司及下属企业 燃料、动力 成本加成价 39,884.34 1.99 现金及承兑汇
票
济钢集团有限公司及下属企业 维修备件 市场价 68,556.1 3.43 现金及承兑汇
票
济钢集团有限公司及下属企业 钢铁产品 市场价 44,048.66 2.20 现金及承兑汇
票
济钢集团有限公司及下属企业 运杂费及其他 市场价 65,663.52 3.28 现金及承兑汇
票
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（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易金额的 关联交易结算方
比例(%) 式
济钢集团有限公司及下属企业 钢铁产品 市场价 728,467.79 32.80 现金及承兑汇票
济钢集团有限公司及下属企业 矿石等原材料 市场价 219,475.03 9.88 现金及承兑汇票
济钢集团有限公司及下属企业 燃料、动力 成本加成价 9,137.70 0.41 现金及承兑汇票
济钢集团有限公司及下属企业 备件、维修及其他 市场价 1,324.21 0.06 现金及承兑汇票
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本公司与济钢集团有限公司及下属子公司的关联交易包括销售货物及提供劳务、采购货物及接受劳务的交易，并在以后的生产经营过程中将持续存在。为避免不必要的重复建设和人财物的浪费，本公司在辅助生产系统和配套设施方面，包括设备检修服务、后勤服务、运输服务、水、电、汽的供应等方面，由济钢集团有限公司及下属子公司提供。这些关联交易，即可以充分利用专业优势，又可以优化资源配置，充分体现了专业协作，优势互补的合作原则，所以双方存在着必要的关联交易。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
1) 济钢集团总公司将与生产经营有关的办公楼租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2007年1月1日至2016年12月31日，租金为18,000,000.00元人民币。
2) 济南钢铁股份有限公司按协议支付给济钢集团总公司小区服务费，费用金额为20,546,000.00元人民币，协议的期限为2007年1月1日至2016年12月31日。
3) 济南钢铁股份有限公司按协议支付给济钢集团总公司警卫消防费，费用金额为11,985,600.00元人民币，协议的期限为2007年1月1日至2016年12月31日。
4) 济南钢铁股份有限公司按协议支付给济钢集团总公司绿化费，费用金额为10,672,600.00元人民币，协议的期限为2007年1月1日至2016年12月31日。
5) 济钢集团总公司将与生产经营有关的土地租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2002年1月1日至2021年12月31日。租金为20,000,000.00元。
6) 济钢集团总公司将与生产经营有关的土地租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2005年3月1日至2025年3月1日。租金为11,913,800.00元。
7) 济钢集团总公司将与生产经营有关的土地租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2004年1月1日至2022年11月16日。租金为1,873,700.00元。
8) 济钢集团总公司将与生产经营有关的土地租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2005年1月1日至2024年12月31日。租金为2,858,100.00元。
9) 济钢集团总公司将与生产经营有关的厂房设备租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2001年1月1日至2011年3月18日。租金为8,042,702.79元。
10) 济钢集团总公司将燃气-蒸汽联合循环发电完善项目所有资产租赁给济南钢铁股份有限公司，租赁的期限为2006年7月1日至2009年6月30日。租金为195,000,000.00元人民币。
11) 济南钢铁股份有限公司按协议向济钢集团总公司支付三炼钢MES技术支持服务费，协议的期限为2007年7月1日至2016年12月31日，费用金额为12,000,000.00元。
12) 济钢集团总公司将主干网系统运行维护服务租赁给济南钢铁股份有限公司，协议的期限为2007年7月1日至2016年12月31日，费用金额为13,200,000.00元。
13) 济南钢铁股份有限公司按协议向济钢集团总公司支付ERP系统运行服务费，协议的期限为2007年7月1日至2016年12月31日，费用金额为18,000,000.00元。
14) 济南钢铁股份有限公司按协议向济钢集团总公司支付ERP用户月租费，协议的期限为2007年7月1日至2016年12月31日，费用金额为5,709,600.00元。
15) 济南钢铁股份有限公司按协议向济钢集团总公司支付信息服务费，协议的期限为2007年1月1日至2016年12月31日，费用金额为13,548,000.00元。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
1、自改革方案实施之日起，济南钢铁集团总公司所持有的本公司股份在十二个月内不得上市交易或者转让；在该十二个月期满后，通过证券交易所挂牌交易出售所持有的本公司原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
2、在济南钢铁2005、2006、2007年度的利润分配议案中，提议股利分配不低于当年审计后净利润的50％，并赞成该议案。
公司及控股股东完全履行了股改时的承诺。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任信永中和会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为张克、王宏疆。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未发生受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所的公开谴责的情况。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、2008年3月26日，公司发布了《关于山东钢铁集团有限公司揭牌成立的提示性公告》，相关公告于2008年3月26日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
2、2008年4月19日，公司发布了《关于公开发行股票获得发审委审核通过的公告》，相关公告于2008年4月19日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检
索路径
济南钢铁2007年度报告及摘要 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月8日 www.sse.com.cn
券日报》、《证券时报》
济南钢铁第二届董事会第十八次会议决议 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月8日 www.sse.com.cn
公告暨关于召开2007年度股东大会的通知 券日报》、《证券时报》
2008-03-08济南钢铁第二届监事会第十五 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月8日 www.sse.com.cn
次会议决议公告 券日报》、《证券时报》
2008-03-08济南钢铁关于2008年日常经营 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月8日 www.sse.com.cn
关联交易的公告 券日报》、《证券时报》
济南钢铁2007年度控股股东及其他关联方 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月8日 www.sse.com.cn
资金占用情况的专项说明 券日报》、《证券时报》
济南钢铁独立董事年报工作制度 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月8日 www.sse.com.cn
券日报》、《证券时报》
济南钢铁董事会审计委员会年报工作规程 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月8日 www.sse.com.cn
券日报》、《证券时报》
济南钢铁关于山东钢铁集团有限公司揭牌 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月26日 www.sse.com.cn
成立的提示性公告 券日报》、《证券时报》
济南钢铁第二届董事会第十九次会议决议 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月27日 www.sse.com.cn
公告 券日报》、《证券时报》
济南钢铁关于延期召开股东大会暨增加临 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月27日 www.sse.com.cn
时提案的公告 券日报》、《证券时报》
济南钢铁2007年度股东大会会议资料 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年4月1日 www.sse.com.cn
券日报》、《证券时报》
济南钢铁关于控股股东名称变更的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年4月2日 www.sse.com.cn
券日报》、《证券时报》
济南钢铁2007年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年4月8日 www.sse.com.cn
券日报》、《证券时报》
济南钢铁2007年度股东大会的法律意见书 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年4月8日 www.sse.com.cn
券日报》、《证券时报》
济南钢铁2007年度分红派息实施公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年4月18日 www.sse.com.cn
券日报》、《证券时报》
济南钢铁关于中国证监会发审委审核公司2 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年4月18日 www.sse.com.cn
008年度公开增发A股股票事宜的停牌公告 券日报》、《证券时报》
济南钢铁2008年第一季度季报 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年4月19日 www.sse.com.cn
券日报》、《证券时报》
济南钢铁关于公开发行股票获得发审委审 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年4月19日 www.sse.com.cn
核通过的公告 券日报》、《证券时报》
济南钢铁有限售条件的流通股上市公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年5月8日 www.sse.com.cn
券日报》、《证券时报》
济南钢铁2008年中期业绩预增公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年6月13日 www.sse.com.cn
券日报》、《证券时报》
济南钢铁第二届董事会第二十一次会议决 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年6月14日 www.sse.com.cn
议公告 券日报》、《证券时报》
济南钢铁第二届董事会第二十二次会议决 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年7月19日 www.sse.com.cn
议公告 券日报》、《证券时报》
济南钢铁关于增发事宜获证监会核准的公 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年7月19日 www.sse.com.cn
告 券日报》、《证券时报》
济南钢铁关于公司治理整改情况说明的报 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年7月19日 www.sse.com.cn
告 券日报》、《证券时报》
济南钢铁关于2008年半年度报告披露时间 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年8月2日 www.sse.com.cn
的提示性公告 券日报》、《证券时报》
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七、财务会计报告
(一)审计报告
公司半年度财务报告已经信永中和会计师事务所注册会计师张克、王宏疆审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审 计 报 告
XYZH/2008A8006
济南钢铁股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的济南钢铁股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2008年6月30日合并及母公司资产负债表，2008年1-6月合并及母公司的利润表、2008年1-6月合并及母公司现金流量表、2008年1-6月合并股东权益变动表、母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2008年6月30日的财务状况以及2008年1-6月的经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所 中国注册会计师：张克、王宏疆
中国北京 2008年8月28日
(二)财务报表
合并资产负债表
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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资产 附注 2008年6月30日 2007年12月31日
流动资产：
货币资金 八、1 3,611,356,526.85 2,552,763,842.59
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 八、2 613,678,061.42 1,394,859,029.30
应收账款 八、3 254,666,623.64 623,592,059.40
预付款项 八、4 514,242,687.28 663,331,290.89
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 八、5 294,412,835.52 202,163,491.03
存货 八、6 5,487,681,005.22 3,622,086,085.78
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 10,776,037,739.93 9,058,795,798.99
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 八、7 200,000.00 200,000.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 八、8 7,100,269,904.76 7,595,141,944.63
在建工程 八、9 1,013,269,993.24 295,889,680.41
工程物资 八、10 909,040,944.46 307,923,002.54
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 0.00 0.00
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 八、11 4,419,527.26 5,324,448.80
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 9,027,200,369.72 8,204,479,076.38
资产总计 19,803,238,109.65 17,263,274,875.37
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法定代表人: 陈启祥 主管会计工作负责人:万宪刚 会计机构负责人:潘刚
合并资产负债表（续）
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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负债和股东权益 附注 2008年6月30日 2007年12月31日
流动负债：
短期借款 八、12 4,658,440,257.45 3,802,911,500.03
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 八、13 1,596,289,723.35 1,428,018,845.80
应付账款 八、14 2,253,905,023.08 1,518,535,371.78
预收款项 八、15 2,081,327,584.36 2,364,489,730.17
应付职工薪酬 八、16 31,684,221.74 28,616,949.51
应交税费 八、17 542,594,754.75 363,073,526.70
应付利息 0.00 0.00
应付股利 八、18 1,694,029.60 1,694,029.60
其他应付款 八、19 1,859,755,570.24 1,103,174,799.57
一年内到期的非流动负债 八、20 336,847,291.68 186,496,432.20
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 13,362,538,456.25 10,797,011,185.36
非流动负债：
长期借款 八、21 430,000,000.00 680,000,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 八、22 154,819,374.97 188,503,567.79
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 584,819,374.97 868,503,567.79
负债合计 13,947,357,831.22 11,665,514,753.15
股东权益：
股本 八、23 1,353,600,000.00 1,353,600,000.00
资本公积 八、24 1,521,713,865.78 1,509,973,865.78
减：库存股 0.00 0.00
盈余公积 八、25 653,718,987.88 653,718,987.88
未分配利润 八、26 2,283,855,634.18 2,037,998,684.45
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司股东权益合计 5,812,888,487.84 5,555,291,538.11
少数股东权益 八、27 42,991,790.59 42,468,584.11
股东权益合计 5,855,880,278.43 5,597,760,122.22
负债和股东权益总计 19,803,238,109.65 17,263,274,875.37
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法定代表人: 陈启祥 主管会计工作负责人:万宪刚 会计机构负责人:潘刚
母公司资产负债表
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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资产 附注 2008年6月30日 2007年12月31日
流动资产：
货币资金 3,350,579,824.59 2,212,339,361.31
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 602,964,100.15 1,374,357,129.30
应收账款 九、1 254,357,601.87 619,141,623.36
预付款项 368,205,580.99 503,024,330.95
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 九、2 445,723,745.89 254,965,362.01
存货 5,378,911,524.06 3,563,505,331.85
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 10,400,742,377.55 8,527,333,138.78
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 九、3 47,078,866.70 47,078,866.70
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 7,096,060,253.65 7,590,775,003.01
在建工程 1,013,269,993.24 295,889,680.41
工程物资 909,040,944.46 307,923,002.54
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 0.00 0.00
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 4,323,724.65 5,217,963.33
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 9,069,773,782.70 8,246,884,515.99
资产总计 19,470,516,160.25 16,774,217,654.77
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法定代表人: 陈启祥 主管会计工作负责人:万宪刚 会计机构负责人:潘刚
母公司资产负债表（续）
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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负债和股东权益 附注 2008年6月30日 2007年12月31日
流动负债：
短期借款 4,658,440,257.45 3,802,911,500.03
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 1,596,289,723.35 1,428,018,845.80
应付账款 2,247,809,848.75 1,490,525,947.23
预收款项 1,820,664,038.90 2,024,515,153.62
应付职工薪酬 31,107,735.46 28,051,859.99
应交税费 540,980,277.15 362,102,077.04
应付利息 0.00 0.00
应付股利 1,694,029.60 1,694,029.60
其他应付款 1,857,903,143.80 1,056,996,841.41
一年内到期的非流动负债 336,847,291.68 186,496,432.20
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债小计 13,091,736,346.14 10,381,312,686.92
非流动负债：
长期借款 430,000,000.00 680,000,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 154,819,374.97 188,503,567.79
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债小计 584,819,374.97 868,503,567.79
负债合计 13,676,555,721.11 11,249,816,254.71
股东权益：
股本 1,353,600,000.00 1,353,600,000.00
资本公积 1,521,713,865.78 1,509,973,865.78
减：库存股 0.00 0.00
盈余公积 653,718,987.88 653,718,987.88
未分配利润 2,264,927,585.48 2,007,108,546.40
股东权益合计 5,793,960,439.14 5,524,401,400.06
负债和股东权益总计 19,470,516,160.25 16,774,217,654.77
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法定代表人: 陈启祥 主管会计工作负责人:万宪刚 会计机构负责人:潘刚
合并利润表
编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
一、营业收入 八、28 22,208,389,581.10 15,601,921,058.38
二、营业总成本 20,740,887,015.31 14,590,144,284.68
减：营业成本 八、28 19,998,570,949.06 13,866,165,351.71
营业税金及附加 八、29 226,795,069.45 139,255,792.28
销售费用 94,652,041.30 194,729,423.89
管理费用 336,255,568.28 238,895,623.30
财务费用 八、30 87,844,438.20 145,354,843.03
资产减值损失 八、31 -3,231,050.98 5,743,250.47
加：公允价值变动收益(损失以"-"填列) 0.00 0.00
投资收益(损失以"-"填列) 0.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00
二、营业利润(亏损以"-"填列) 1,467,502,565.79 1,011,776,773.70
加：营业外收入 八、32 1,296,137.57 449,000.00
减：营业外支出 八、33 2,110.00 384,540.03
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00
三、利润总额(亏损总额以"-"填列) 1,468,796,593.36 1,011,841,233.67
减：所得税费用 八、34 408,522,132.84 339,697,716.27
四、净利润(净亏损以"-"填列) 1,060,274,460.52 672,143,517.40
归属于母公司股东的净利润 1,058,016,949.73 670,238,090.80
少数股东损益 2,257,510.79 1,905,426.60
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.78 0.50
（二）稀释每股收益 0.78 0.50
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法定代表人: 陈启祥 主管会计工作负责人:万宪刚 会计机构负责人:潘刚
母公司利润表
编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
一、营业收入 九、4 21,901,643,456.36 15,472,715,271.33
减：营业成本 九、4 19,696,039,486.41 13,739,928,898.69
营业税金及附加 226,462,407.82 139,120,155.90
销售费用 86,605,337.65 191,813,203.78
管理费用 331,571,641.48 235,396,296.25
财务费用 89,450,739.12 146,462,558.32
资产减值损失 -3,169,197.16 5,681,416.70
加：公允价值变动收益(损失以"-"填列) 0.00 0.00
投资收益(损失以"-"填列) 九、5 1,805,092.25 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00
二、营业利润(亏损以"-"填列) 1,476,488,133.29 1,014,312,741.69
加：营业外收入 548,137.57 449,000.00
减：营业外支出 410.00 384,240.03
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00
三、利润总额(亏损总额以"-"填列) 1,477,035,860.86 1,014,377,501.66
减：所得税费用 407,056,821.78 336,903,091.05
四、净利润(净亏损以"-"填列) 1,069,979,039.08 677,474,410.61
五、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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法定代表人: 陈启祥 主管会计工作负责人:万宪刚 会计机构负责人:潘刚
合并现金流量表
编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,420,009,328.85 9,159,955,707.18
收到的税费返还 600,890.43 301,012.28
收到其他与经营活动有关的现金 八、35 46,747,175.82 21,571,860.67
经营活动现金流入小计 13,467,357,395.10 9,181,828,580.13
购买商品、接受劳务支付的现金 9,613,067,379.70 7,485,612,556.89
支付给职工以及为职工支付的现金 569,922,179.30 417,134,339.58
支付的各项税费 2,226,511,133.89 1,633,157,452.35
支付其他与经营活动有关的现金 八、36 106,736,989.00 79,458,819.03
经营活动现金流出小计 12,516,237,681.89 9,615,363,167.85
经营活动产生的现金流量净额 951,119,713.21 -433,534,587.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 449,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 449,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 269,738,739.94 136,430,699.95
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 269,738,739.94 136,430,699.95
投资活动产生的现金流量净额 -269,738,739.94 -135,981,699.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 1,440,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 1,440,000.00
取得借款收到的现金 1,936,248,876.40 1,047,460,096.31
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 500,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,936,248,876.40 1,548,900,096.31
偿还债务支付的现金 971,219,972.55 994,036,126.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 480,214,528.81 176,825,676.53
其中:子公司支付少数股东的股利、利润 1,734,304.31 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 八、37 96,259,270.84 50,181,713.55
筹资活动现金流出小计 1,547,693,772.20 1,221,043,516.53
筹资活动产生的现金流量净额 388,555,104.20 327,856,579.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -11,343,393.21 -5,158,724.22
五、现金及现金等价物净增加额 1,058,592,684.26 -246,818,432.11
加：期初现金及现金等价物余额 2,552,763,842.59 2,777,251,017.68
六、期末现金及现金等价物余额 3,611,356,526.85 2,530,432,585.57
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法定代表人: 陈启祥 主管会计工作负责人:万宪刚 会计机构负责人:潘刚
母公司现金流量表
编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,087,408,147.52 8,640,007,963.96
收到的税费返还 0.00 301,012.28
收到其他与经营活动有关的现金 46,480,194.76 19,702,719.02
经营活动现金流入小计 13,133,888,342.28 8,660,011,695.26
购买商品、接受劳务支付的现金 9,288,778,004.35 7,068,868,812.30
支付给职工以及为职工支付的现金 567,804,865.30 415,959,186.58
支付的各项税费 2,189,843,581.02 1,610,571,052.18
支付其他与经营活动有关的现金 60,239,175.94 75,919,891.45
经营活动现金流出小计 12,106,665,626.61 9,171,318,942.51
经营活动产生的现金流量净额 1,027,222,715.67 -511,307,247.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 1,805,092.25 1,513,596.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 449,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 1,805,092.25 1,962,596.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 269,733,359.94 136,391,619.95
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 269,733,359.94 136,391,619.95
投资活动产生的现金流量净额 -267,928,267.69 -134,429,023.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 1,936,248,876.40 1,047,460,096.31
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 500,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,936,248,876.40 1,547,460,096.31
偿还债务支付的现金 971,219,972.55 994,036,126.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 478,480,224.50 175,513,892.78
支付其他与筹资活动有关的现金 96,259,270.84 50,181,713.55
筹资活动现金流出小计 1,545,959,467.89 1,219,731,732.78
筹资活动产生的现金流量净额 390,289,408.51 327,728,363.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -11,343,393.21 -5,158,724.22
五、现金及现金等价物净增加额 1,138,240,463.28 -323,166,631.24
加：期初现金及现金等价物余额 2,212,339,361.31 2,534,159,505.59
六、期末现金及现金等价物余额 3,350,579,824.59 2,210,992,874.35
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法定代表人: 陈启祥 主管会计工作负责人:万宪刚 会计机构负责人:潘刚
2008年1月－6月合并所有者权益变动表
编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 归属于母公司的股东权益 少数股东权 股东权益合计
股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 其他 益
存股
一、上年年末余额 1,353,600,000. 1,509,973,865 0.00 653,718,987 2,037,998,684. 42,468,584 5,597,760,12
00 .78 .88 45 .11 2.22
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 1,353,600,000. 1,509,973,865 0.00 653,718,987 2,037,998,684. 0.00 42,468,584 5,597,760,12
00 .78 .88 45 .11 2.22
三、本期增减变动 0.00 11,740,000.00 0.00 0.00 245,856,949.73 0.00 523,206.48 258,120,156.
金额（减少以"-" 21
号填列）
（一）净利润 1,058,016,949. 2,257,510. 1,060,274,46
73 79 0.52
（二）直接计入股 0.00 11,740,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,740,000.0
东权益的利得和损 0
失
1.可供出售金融资 0.00
产公允价值变动净
额
2.权益法下被投资 0.00
单位其他股东权益
变动的影响
3.与计入股东权益 0.00
项目相关的所得税
影响
4.其他 11,740,000.00 11,740,000.0
0
上述（一）和（二 0.00 11,740,000.00 0.00 0.00 1,058,016,949. 0.00 2,257,510. 1,072,014,46
）小计 73 79 0.52
（三）股东投入和 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
减少资本
1.股东投入资本 0.00
2.股份支付计入股 0.00
东权益的金额
3.其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 -812,160,000.0 0.00 -1,734,304 -813,894,304
0 .31 .31
1.提取盈余公积 0.00
2.对股东的分配 -812,160,000.0 -1,734,304 -813,894,304
0 .31 .31
3.其他 0.00
（五）股东权益内 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
部结转
1.资本公积转增资 0.00
本（或股本）
2.盈余公积转增资 0.00
本（或股本）
3.盈余公积弥补亏 0.00
损
4.其他 0.00
四、本期期末余额 1,353,600,000. 1,521,713,865 0.00 653,718,987 2,283,855,634. 0.00 42,991,790 5,855,880,27
00 .78 .88 18 .59 8.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 陈启祥 主管会计工作负责人:万宪刚 会计机构负责人:潘刚
2007年1月－6月合并所有者权益变动表
编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 归属于母公司的股东权益 少数股东权 股东权益合计
股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 其他 益
存股
一、上年年末余 1,128,000,00 1,611,713,865 514,557,208 1,236,742,672 80,968,053. 4,571,981,801.
额 0.00 .78 .82 .99 79 38
加：会计政策变 0.00 6,304,036.35 59,311.90 6,363,348.25
更
前期差错更正 0.00
二、本年年初余 1,128,000,00 1,611,713,865 0.00 514,557,208 1,243,046,709 0.00 81,027,365. 4,578,345,149.
额 0.00 .78 .82 .34 69 63
三、本期增减变 225,600,000. -112,800,000. 0.00 0.00 219,038,090.8 0.00 -41,109,631 290,728,459.32
动金额（减少以 00 00 0 .48
"-"号填列）
（一）净利润 670,238,090.8 1,905,426.6 672,143,517.40
0 0
（二）直接计入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东权益的利得
和损失
1.可供出售金融 0.00
资产公允价值变
动净额
2.权益法下被投 0.00
资单位其他股东
权益变动的影响
3.与计入股东权 0.00
益项目相关的所
得税影响
4.其他 0.00
上述（一）和（ 0.00 0.00 0.00 0.00 670,238,090.8 0.00 1,905,426.6 672,143,517.40
二）小计 0 0
（三）股东投入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,440,000.0 1,440,000.00
和减少资本 0
1.股东投入资本 1,440,000.0 1,440,000.00
0
2.股份支付计入 0.00
股东权益的金额
3.其他 0.00
（四）利润分配 112,800,000. 0.00 0.00 0.00 -451,200,000. 0.00 -44,455,058 -382,855,058.0
00 00 .08 8
1.提取盈余公积 0.00
2.对股东的分配 112,800,000. -451,200,000. -44,455,058 -382,855,058.0
00 00 .08 8
3.其他 0.00
（五）股东权益 112,800,000. -112,800,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转 00 00
1.资本公积转增 112,800,000. -112,800,000. 0.00
资本（或股本） 00 00
2.盈余公积转增 0.00
资本（或股本）
3.盈余公积弥补 0.00
亏损
4.其他 0.00
四、本期期末余 1,353,600,00 1,498,913,865 0.00 514,557,208 1,462,084,800 0.00 39,917,734. 4,869,073,608.
额 0.00 .78 .82 .14 21 95
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法定代表人: 陈启祥 主管会计工作负责人:万宪刚 会计机构负责人:潘刚
2008年1月－6月母公司所有者权益变动表
编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 其 股东权益合计
股 他
一、上年年末余额 1,353,600,000. 1,509,973,865 0.00 653,718,987. 2,007,108,546. 0.0 5,524,401,400.
00 .78 88 40 0 06
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 1,353,600,000. 1,509,973,865 0.00 653,718,987. 2,007,108,546. 0.0 5,524,401,400.
00 .78 88 40 0 06
三、本期增减变动金额（减 0.00 11,740,000.00 0.00 0.00 257,819,039.08 0.0 269,559,039.08
少以"-"号填列） 0
（一）净利润 1,069,979,039. 1,069,979,039.
08 08
（二）直接计入股东权益的 0.00 11,740,000.00 0.00 0.00 0.00 0.0 11,740,000.00
利得和损失 0
1.可供出售金融资产公允价 0.00
值变动净额
2.权益法下被投资单位其他 0.00
股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关 0.00
的所得税影响
4.其他 11,740,000.00 11,740,000.00
上述（一）和（二）小计 0.00 11,740,000.00 0.00 0.00 1,069,979,039. 0.0 1,081,719,039.
08 0 08
（三）股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.00
0
1.股东投入资本 0.00
2.股份支付计入股东权益的 0.00
金额
3.其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 -812,160,000.0 0.0 -812,160,000.0
0 0 0
1.提取盈余公积 0.00
2.对股东的分配 -812,160,000.0 -812,160,000.0
0 0
3.其他 0.00
（五）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.00
0
1.资本公积转增资本（或股 0.00
本）
2.盈余公积转增资本（或股 0.00
本）
3.盈余公积弥补亏损 0.00
4.其他 0.00
四、本期期末余额 1,353,600,000. 1,521,713,865 0.00 653,718,987. 2,264,927,585. 0.0 5,793,960,439.
00 .78 88 48 0 14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 陈启祥 主管会计工作负责人:万宪刚 会计机构负责人:潘刚
2007年1月－6月母公司所有者权益变动表
编制单位:济南钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益合计
股
一、上年年末余额 1,128,000,000 1,611,713,865. 514,557,208. 1,236,742,672. 4,491,013,747
.00 78 82 99 .59
加：会计政策变更 0.00 6,304,036.35 6,304,036.35
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 1,128,000,000 1,611,713,865. 0.00 514,557,208. 1,243,046,709. 0.00 4,497,317,783
.00 78 82 34 .94
三、本期增减变动金额（ 225,600,000.0 -112,800,000.0 0.00 0.00 226,274,410.61 0.00 339,074,410.6
减少以"-"号填列） 0 0 1
（一）净利润 677,474,410.61 677,474,410.6
1
（二）直接计入股东权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的利得和损失
1.可供出售金融资产公允 0.00
价值变动净额
2.权益法下被投资单位其 0.00
他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相 0.00
关的所得税影响
4.其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 677,474,410.61 0.00 677,474,410.6
1
（三）股东投入和减少资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本
1.股东投入资本 0.00
2.股份支付计入股东权益 0.00
的金额
3.其他 0.00
（四）利润分配 112,800,000.0 0.00 0.00 0.00 -451,200,000.0 0.00 -338,400,000.
0 0 00
1.提取盈余公积 0.00
2.对股东的分配 112,800,000.0 -451,200,000.0 -338,400,000.
0 0 00
3.其他 0.00
（五）股东权益内部结转 112,800,000.0 -112,800,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0
1.资本公积转增资本（或 112,800,000.0 -112,800,000.0 0.00
股本） 0 0
2.盈余公积转增资本（或 0.00
股本）
3.盈余公积弥补亏损 0.00
4.其他 0.00
四、本期期末余额 1,353,600,000 1,498,913,865. 0.00 514,557,208. 1,469,321,119. 0.00 4,836,392,194
.00 78 82 95 .55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 陈启祥 主管会计工作负责人:万宪刚 会计机构负责人:潘刚
一、公司简介
济南钢铁股份有限公司（以下简称“本公司”、 或“公司” ）是经山东省经济体制改革办公室2000年12月26日以鲁体改函字[2000]第40号《关于同意设立济南钢铁股份有限公司的函》批准，由济钢集团有限公司、莱芜钢铁集团有限公司、山东省黄金集团有限公司、山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司等五家法人单位作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。公司成立时注册资本为人民币72,000万元，其中济钢集团有限公司以其总部的部分资产及下属的原料厂、球团厂、第一烧结厂、第二烧结厂、第一炼铁厂、第一炼钢厂、第一小型轧钢厂、中板厂、中厚板厂的生产经营性净资产以及销售公司、原料处、材料处的部分资产，经山东省国有资产管理办公室鲁资字[2000]14号文《关于济钢集团有限公司资产评估审核意见的通知》确认的净资产108,681.12万元投入，折合为71,084.31万股，占总股本的98.73%；莱芜钢铁集团有限公司以货币资金投入500万元，折合327.03万股，占总股本的0.46%；山东省黄金集团有限公司、山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司以货币资金各投入300万元，分别折合196.22万股，各占总股本的0.27%。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]80号文批准，本公司于2004年6月14日公开发行人民币普通股22,000万股，并于2004年6月29日在上海证券交易所上市交易，发行后公司股本为94,000万股，每股1元。本公司于2004年6月22日在山东省工商行政管理局办理了变更登记，获得注册号为3700001806544的企业法人营业执照。注册地址：济南市工业北路21号。经营范围为钢铁冶炼、加工，钢材、水渣生产及销售；许可证批准范围内的危险化学品销售（禁止储存。有效期至2011年1月24日）、煤气供应及自营进出口业务；钢铁冶炼技术咨询服务，铁矿石及类似矿石销售。
根据公司2005年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，共计94,000,000股；用资本公积向全体股东每10股转增1股，共计94,000,000股。变更后的股本为1,128,000,000股，每股1元，已在山东省工商行政管理局办理了变更登记，变更后，注册资本与实收资本一致。2006年4月24日公司完成股权分置改革，非流通股股东向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3股，共计向流通股股东支付66,000,000股对价，非流通股的股份性质相应变为有限售条件的流通股。
根据公司2006年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司以2006年末总股本1,128,000,000股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，共计112,800,000股；用资本公积向全体股东每10股转增1股，共计112,800,000股。变更后的股本为1,353 ,600,000股。已在山东省工商行政管理局办理了变更登记，变更后，注册资本与实收资本一致。
二、财务报表的编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础编制。本公司原按照2006年以前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。自2007年1月1日起，本公司开始执行财政部于2006年颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正
1．重大会计政策、会计估计变更的影响
本报告期无重大会计政策、会计估计变更。
2．重大会计差错的更正和影响
本报告期无重大会计差错的更正。
五、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1．会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日
2．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3．记账基础及计量属性
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入的非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。
4．现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5．外币业务核算方法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算成人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇兑损益，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。
6．金融资产和金融负债
（1）金融资产和金融负债的分类：本公司的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类；金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债两类。
（2）金融资产和金融负债的确认和计量：
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
b.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
c.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
d.可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。
(2)金融资产减值：
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。
7.应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。应收款项于初始确认时按照公允价值计量，后续计量按照采用实际利率法计算的摊余成本减去坏账准备计量。短期应收款项，因其折现影响可以忽略，采用初始成本减去坏账准备计量。
(1)对于本公司单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
(2)对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司应收款项资产组合划分方法及坏账准备计提比例如下：
购货方开具信用证的应收账款，不计提坏账准备。
其他应收款中的未认证的增值税进项税、出口关税保证金、进口关税预付款不计提坏账准备。
除上述资产组合外，应收款项按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 5%
1－2年 10%
2－3年 15%
3年以上 20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.存货
(1)存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、委托加工材料、在途材料、产成品、自制半成品等。
(2)存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。
(3)低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。
(4)期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
(5)产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
9.长期股权投资
(1)长期股权投资的计价
a.通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
b.除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，长期股权投资通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本；长期股权投资是投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
(2)长期股权投资的核算
a.本公司对子公司的投资，是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。
b.本公司对合营公司的投资，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的股权投资。对合营投资本公司采用权益法核算。
c.本公司对联营公司的投资，是指本公司对其具有重大影响的股权投资。对联营投资本公司采用权益法核算。
d.本公司对不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对不具重大影响，但在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股益。
10.固定资产
(1)固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
(2)固定资产的分类：房屋、建筑物、机器设备、运输工具、电子设备。
(3)固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
(4)固定资产的折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。固定资产分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年限 预计残值率％ 年折旧率％
房屋 30 5 3.17
建筑物 15 5 6.33
机器设备 8 5 11.88
运输工具 6 5 15.83
电子设备 4 5 23.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2)当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
11.在建工程
(1)在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2)在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
12.借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则：发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，才能开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
(2)借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产或投资性房地产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
13.无形资产
(1)无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权、专利技术和非专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
(2)无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
(3)本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
14．研究与开发
本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
15.资产减值
本公司于年末对长期股权投资(除不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资)、固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
(1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
16.商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
17.职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
18.预计负债
(1)确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损 合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
a.该义务是本公司承担的现时义务；
b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c.该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数的。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
19. 收入确认方法
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
(1)销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
(2)提供劳务收入
劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认。
(3)让渡资产使用权收入
在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。
20.租赁
本公司租赁分为融资租赁和经营租赁。实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
(1)经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)融资租赁
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
21.政府补助
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22.所得税会计处理方法
本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23.金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的先行出价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能多使用市场参数，不使用与本公司特定相关的参数。
24.合并财务报表的编制方法
a.合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
b.合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
六、税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1．企业所得税
本公司及控股子公司企业所得税的适用税率为25%。
2．增值税
本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为17%或13%。
购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为17%。其中：为出口产品而支付的进项税可以申请退税。
增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
3．城市维护建设税
本公司城建税、教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为7%和3%。按应纳流转税额的1%计缴地方教育费附加。
4．房产税
本公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%
5．其他税项
本公司的其他税项按国家有关规定计算缴纳。
七、企业合并及合并财务报表
1．重要子公司
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企业名称 注册地址 经营范围 注册资本 持股比例
济钢集团国际贸易有限 济南市历城区工业北 自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家 3,000万元 80%
责任公司 路21号 实行核定公司经营的进口商品以外的其他商品及技术的
进出口业务等
宁波大榭济钢经贸有限 宁波大榭南岗商贸18 钢材、建筑材料、耐火材料、保温材料、铁矿石、机电 500万元 55%
公司 楼307室 设备（除轿车）、标准件的销售
菏泽济钢经贸有限公司 定陶县兴华路东段路 钢材、建筑材料、耐火材料、保温材料的销售 500万元 55%
南
上海济钢经贸有限公司 中山北路831弄4号17 金属及非金属材料的销售，高新技术开发，冶金工程技 3,000万元 51%
04室 术服务，冶金工程设备的设计与租赁
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济钢集团国际贸易有限责任公司（以下简称“国贸公司”）于1999年9月3日经济南市工商管理局批准，由济钢集团有限公司和济钢集团有限公司机械设备制造厂共同出资组建，注册资本为3,000万元，其中，济钢集团有限公司出资80%，济钢集团有限公司机械设备制造厂出资20%。公司于2002年10月16日与济钢集团签订了“股权转让协议书”，以2,627.88万元受让济钢集团持有的国贸公司80%的股权，国贸公司纳入本公司合并报表范围。
宁波大榭济钢经贸有限公司(以下简称“宁波大榭公司”)由本公司和济钢集团共同出资出建，于2003年3月24日取得宁波市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册资本为人民币500万元，其中本公司出资比例为55%，济钢集团出资比例为45%。宁波大榭公司纳入本公司合并报表范围。
菏泽济钢经贸有限公司(以下简称“菏泽公司”)由本公司和济钢集团共同出资组建，于2004年6月28日取得企业法人营业执照，注册资本为人民币500万元，其中本公司出资比例为55%，济钢集团出资比例为45%。菏泽公司纳入本公司合并报表范围。
上海济钢经贸有限公司（以下简称“上海济钢经贸”）由本公司和上海申鑫经济发展总公司、上海宝德物资有限公司、上海青浦起重机运输设备厂有限公司、上海建众机电物资有限公司、上海新中冶金设备厂六家单位共同发起设立，于2006年4月13日取得企业法人营业执照，注册资本为人民币3,000万元，其中本公司出资比例为51%，上海申鑫经济发展总公司9.8%，上海宝德物资有限公司16.4%，上海青浦起重机运输设备厂有限公司9.8%，上海建众机电物资有限公司3.2%，上海新中冶金设备厂9.8%。上海济钢经贸有限公司纳入本公司合并报表范围。
2．合并范围的变动
本报告期内合并会计报表范围未发生变化。
八、合并会计报表主要项目注释
1．货币资金
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项目 2008.6.30 2007.12.31
原币 折算汇 折合人民币 原币 折算汇 折合人民币
率 率
库存现金 667,733.95 578,691.15
银行存款 1,908,972,005.3 1,636,777,033.8
4 8
其中：美元 53,434,718.52 6.8591 366,514,077.80 25,097,057.90 7.3046 183,323,969.14
其他货币资金 1,701,716,787.5 915,408,117.56
6
其中：美元 4,865,549.70 6.8591 33,373,291.95 2,472,532.08 7.3046 18,060,857.83
合计 58,300,268.22 3,611,356,526.8 27,569,589.98 2,552,763,842.5
5 9
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货币资金2008年6月30日较2007年12 月31日增加1,058,592,684.26元，增幅41.47%，主要原因是：本报告期业务规模进一步扩大，产品价格提高，销售收款相应增加。
其他货币资金2008年6月30日余额为银行承兑汇票保证金和信用证保证金。
2．应收票据
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票据种类 2008.6.30 2007.12.31
银行承兑汇票 613,678,061.42 1,394,859,029.30
商业承兑汇票 0.00 0.00
合计 613,678,061.42 1,394,859,029.30
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应收票据2008年6月30日较2007 年12 月31 日减少 781,180,967.88 元，减幅56.00%，主要原因是：应收票据在本期到期兑现和背书转让。
3．应收账款
（1）应收账款风险分类
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账龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收 151,776,860.17 57.78% 4,858,663.14 361,808,409.9 55.77% 18,090,420.5
账款 4 0
单项金额不重大但按 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
应收账款
其他单项金额不重大 110,923,194.53 42.22% 3,174,767.92 286,997,748.9 44.23% 7,123,679.01
的应收账款 7
合计 262,700,054.70 100.00% 8,033,431.06 648,806,158.9 100.00% 25,214,099.5
1 1
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应收账款风险分类政策参见附注五、7。
（2）应收账款账龄
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账龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 249,700,836.86 95.06% 6,719,959.54 640,667,621.15 98.75% 24,350,618.48
1-2年 12,793,940.81 4.87% 1,279,857.40 7,089,628.56 1.09% 670,840.00
2-3年 139,881.74 0.05% 20,535.06 75,893.56 0.01% 0.00
3年以上 65,395.29 0.02% 13,079.06 973,015.64 0.15% 192,641.03
合计 262,700,054.70 100.00% 8,033,431.06 648,806,158.91 100.00% 25,214,099.51
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坏账准备的计提方法及比例参见附注五、7。
（3）期末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）期末余额前五位的应收账款金额合计222,133,108.97元，占应收账款总额的84.56%。
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往来单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
济钢(马)钢板有限公司 97,173,262.89 1年以内 货款
PMP公司 54,603,597.28 1年以内 货款
中国五矿深圳进出口有限责任公司 30,713,291.36 1年以内 货款
东京贸易金属株式会社 25,933,691.50 1年以内 货款
鲍亨国际责任有限公司 13,709,265.94 1年以内 货款
合计 222,133,108.97
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（5）期末余额中应收关联方款项合计97,173,262.89元，占应收账款总额的36.99%
（6）应收账款中包括以下外币余额：
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外币名称 2008.6.30 2007.12.31
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 33,979,315.53 6.8591 233,067,523.1 70,778,549.53 7.3046 517,008,986.1
5 3
欧元 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
日元 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 33,979,315.53 6.8591 233,067,523.1 70,778,549.53 7.3046 517,008,986.1
5 3
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4．预付款项
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项目 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 486,972,945.67 94.70% 632,358,620.13 95.33%
1-2年 16,401,194.00 3.19% 21,683,894.81 3.27%
2-3年 6,906,161.49 1.34% 6,876,744.62 1.04%
3年以上 3,962,386.12 0.77% 2,412,031.33 0.36%
合计 514,242,687.28 100.00% 663,331,290.89 100.00%
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（1）账龄超过1年的预付账款，主要为采购原材料未结算的尾款。
（2）期末预付账款中含持本公司68.69%表决权股份的股东单位济钢集团有限公司款项10,908,927.03元。
5．其他应收款
（1）其他应收款风险分类
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账龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应 193,650,392.49 64.45% 0.00 124,190,113.69 61.17% 0.00
收账款
单项金额不重大但 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收账款
其他单项金额不重 106,811,625.51 35.55% 6,049,182.4 78,827,821.54 38.83% 854,444.20
大的应收账款 8
合计 300,462,018.00 100.00% 6,049,182.4 203,017,935.23 100.00% 854,444.20
8
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其他应收款风险分类政策参见附注五、7。
（1）其他应收款账龄
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账龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 277,875,771.52 92.48% 5,281,992.47 201,480,695.91 99.25% 555,298.13
1-2年 21,078,435.16 7.02% 469,807.82 50,017.90 0.02% 4,701.79
2-3年 11,589.90 0.00% 137.91 0.00 0.00% 0.00
3年以上 1,496,221.42 0.50% 297,244.28 1,487,221.42 0.73% 294,444.28
合计 300,462,018.00 100.00% 6,049,182.48 203,017,935.23 100.00% 854,444.20
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坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、7。
（1）期末其他应收款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）期末余额前五位的其他应收款金额合计260,645,715.23元，占其他应收款总额的86.75%。
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往来单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
招行银关通(进口关税） 143,356,998.41 1年以内 进口关税
未抵增值税 50,293,394.08 1年以内 未抵扣的增值税
招行银关通（出口关税） 41,648,739.90 1年以内 出口关税
济南铁路经营集团有限公司 14,155,095.26 1年以内 往来款
济南海关（进口矿保证金） 11,191,487.58 1年以内 进口矿增值税保证金
合计 260,645,715.23
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（1）期末余额中无应收关联方款项。
6．存货
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项目 2008.6.30 2007.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 2,983,826,190.52 0.00 1,987,242,808.34 0.00
辅助材料 106,729,928.84 0.00 25,517,232.17 0.00
备品备件 88,980,039.88 7,786,674.04 94,255,715.20 0.00
低值易耗品 5,162,010.23 0.00 4,215,917.03 0.00
委托加工材料 27,553,426.55 0.00 27,553,426.55 0.00
在途材料 50,599,166.56 0.00 5,158,319.86 0.00
自制半成品 659,008,080.43 0.00 402,790,999.62 0.00
产成品 1,573,608,836.25 0.00 1,075,351,667.01 0.00
合计 5,495,467,679.26 7,786,674.04 3,622,086,085.78 0.00
存货净额 5,487,681,005.22 3,622,086,085.78
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存货2008年6月30日较2007 年12 月31日增加 1,865,594,919.44元，增幅51.51%，主要原因是：铁矿石等原料价格上涨，导致原材料和产成品成本上升。
本期计提了7,786,674.04元存货跌价准备，是由于本公司对部分生产设备技术改造造成2004年入库的一批备品备件过时，对其价值进行了重新认定。
7．长期股权投资
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项目 2008.6.30 2007.12.31
金额 减值准备 金额 减值准备
其它股权投资 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00
合计 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00
长期投资净额 200,000.00 200,000.00
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被投资单位名称 持股比例 初始金额 年初余额 本年增 本年减少 年末余额 当年分得的现
加 金红利
山东济钢国际旅行社有限公司 6.67% 200,000.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00
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该投资系2005年度本公司控股子公司济钢集团国际贸易有限责任公司以货币资金对山东济钢国际旅行社有限公司的投资。
8．固定资产
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项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计
固定资产原价
2007.12.31 2,228,909,988.65 8,852,730,741.70 69,144,857.66 246,759,909.01 11,397,545,497.02
本期增加 0.00 24,447,692.92 266,800.00 4,197,944.00 28,912,436.92
其中：在建工程转入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期减少 0.00 3,378,472.92 0.00 3,638,469.00 7,016,941.92
2008.6.30 2,228,909,988.65 8,873,799,961.70 69,411,657.66 247,319,384.01 11,419,440,992.02
固定资产累计折旧
2007.12.31 619,936,959.63 3,034,255,822.58 20,351,288.80 127,859,481.38 3,802,403,552.39
本期增加 52,223,131.78 437,646,115.79 5,276,438.87 21,621,848.43 516,767,534.87
本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2008.6.30 672,160,091.41 3,471,901,938.37 25,627,727.67 149,481,329.81 4,319,171,087.26
固定资产净值
2007.12.31 1,608,973,029.02 5,818,474,919.12 48,793,568.86 118,900,427.63 7,595,141,944.63
2008.6.30 1,556,749,897.24 5,401,898,023.33 43,783,929.99 97,838,054.20 7,100,269,904.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止本期末固定资产房屋建筑物原值中有571,735,104.06元，净值480,869,358.78元的房屋尚未办理产权证。
本公司于2007年4月19日与国泰租赁有限公司签定了融资租赁合同，本公司将账面原值为568,827,773.96元，净值为499,580,844.90元的一炼铁分厂2号1750高炉的部分固定资产以500,000,000.00元的价格出售给了国泰租赁有限公司，并采用融资租赁的方式将其租回。租金总额为549,043,453.12元，分3年12期支付租金。租赁年利率为6.2415%。融资租入的固定资产明细如下：
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项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
房屋建筑物 147,833,456.03 10,856,507.06 0.00 136,976,948.97
电子设备 341,071,222.40 47,252,575.60 0.00 293,818,646.80
专用设备 1,590,070.19 293,721.30 0.00 1,296,348.89
通用设备 9,505,251.38 2,633,746.74 0.00 6,871,504.64
合计 500,000,000.00 61,036,550.70 0.00 438,963,449.30
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9．在建工程
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工程名称 预算 2007.12.31 本期增加 转固 其他 2008.6.30 资 工程投入
减少 金 占预算的
来 比例
源
一炼钢LF精炼炉项目 40,000,000 36,600,640.39 1,449,186.64 0.00 0.00 38,049,827.03 自 95.50%
筹
(其中利息资本化) 0.00 1,449,186.64 0.00 0.00 1,449,186.64
一炼钢余热蒸汽发电工程 40,000,000 3,077,868.74 7,259,229.40 0.00 0.00 10,337,098.14 自 105.63%
筹
320m2烧结机余热发电工程 73,500,000 19,059,699.67 590,000.00 0.00 0.00 19,649,699.67 自 104.75%
筹
一炼钢铁水预处理 56,000,000 2,029,408.00 0.00 0.00 0.00 2,029,408.00 自 81.48%
筹
三炼钢RH精炼工程 178,420,000 5,661,200.13 20,589,069.1 0.00 0.00 26,250,269.28 自 110.99%
5 筹
(其中利息资本化) 0.00 999,782.19 0.00 0.00 999,782.19
中厚板热处理二期工程 284,730,000 24,889,771.36 79,568,253.7 0.00 0.00 104,458,025.10 自 94.46%
4 筹
(其中利息资本化) 0.00 3,978,445.80 0.00 0.00 3,978,445.80
热风炉集中控制 7,970,000 7,693,955.03 150,000.00 0.00 0.00 7,843,955.03 自 98.54%
筹
三炼钢4号连铸机工程 347,730,000 36,144,319.70 106,544,850. 0.00 0.00 142,689,170.11 自 87.91%
41 筹
(其中利息资本化) 0.00 5,434,538.21 0.00 0.00 5,434,538.21
一炼钢3号连铸机技术改造工程 142,000,000 46,683,903.19 57,704,974.9 0.00 0.00 104,388,878.11 自 41.00%
2 筹
(其中利息资本化) 1,117,072.09 2,901,285.55 0.00 0.00 4,018,357.65
中板厂四辊精轧机推床改造 18,000,000 7,058,685.45 3,738,588.88 0.00 0.00 10,797,274.33 自 60.21%
筹
焦化厂100吨干法熄焦 130,000,000 48,362,019.17 15,114,160.5 0.00 0.00 63,476,179.69 自 90.34%
2 筹
(其中利息资本化) 2,857,021.95 929,155.50 0.00 0.00 3,786,177.44
三炼钢钢渣处理工程 13,420,000 5,250,588.43 11,136,632.6 0.00 0.00 16,387,221.10 自 165.27%
7 筹
焦化厂公辅设施改造大修 46,448,900 16,741,054.50 0.00 0.00 0.00 16,741,054.50 自 36.04%
筹
炼铁4#大高炉 1,717,690,00 0.00 64,924,998.9 0.00 0.00 64,924,998.92 自 3.78%
0 2 筹
(其中利息资本化) 0.00 3,434,682.67 0.00 0.00 3,434,682.67
链蓖机－回转窑及综合原料场工 630,790,000 0.00 50,715,397.8 0.00 0.00 50,715,397.89 自 8.04%
程 9 筹
(其中利息资本化) 0.00 3,532,620.95 0.00 0.00 3,532,620.95
焦化厂备煤系统技术改造 306,230,000 0.00 19,963,246.5 0.00 0.00 19,963,246.51 自 6.52%
1 筹
“十一五”规划重点项目公辅设 491,800,000 0.00 19,265,692.8 0.00 0.00 19,265,692.80 自 3.92%
施 0 筹
标准件搬迁工程 29,690,000 0.00 18,000,000.0 0.00 0.00 18,000,000.00 自 60.63%
0 筹
一炼钢钢渣处理 33,760,000 0.00 17,648,089.8 0.00 0.00 17,648,089.83 自 52.28%
3 筹
第二烧结厂320烧结机机头除尘器 13,280,000 0.00 13,280,000.0 0.00 0.00 13,280,000.00 自 100.00%
改造 0 筹
新东区东联供水工程 32,890,000 0.00 13,211,993.4 0.00 0.00 13,211,993.41 自 40.17%
1 筹
一烧厂120烧结机脱硫后除尘 14,100,000 0.00 13,176,675.0 0.00 0.00 13,176,675.04 自 93.45%
4 筹
“十一五”规划项目高压线落地 50,230,000 0.00 7,152,986.31 0.00 0.00 7,152,986.31 自 14.24%
改造 筹
生产部钢库扩建工程 16,580,000 0.00 6,979,414.27 0.00 0.00 6,979,414.27 自 42.10%
筹
中厚板厂新建备件库兼作修理间 7,020,000 0.00 4,965,479.14 0.00 0.00 4,965,479.14 自 70.73%
筹
中板厂3#加热炉推钢机改造 4,160,000 0.00 2,665,080.40 0.00 0.00 2,665,080.40 自 64.06%
筹
第三炼钢厂天车系统节电 1,780,000 0.00 1,780,800.00 0.00 0.00 1,780,800.00 自 100.04%
筹
三炼钢脱硅除尘设施完善 7,250,000 0.00 1,768,954.63 0.00 0.00 1,768,954.63 自 24.40%
筹
"十一五”规划重点项目新征地地 17,460,000 0.00 1,704,412.42 0.00 0.00 1,704,412.42 自 9.76%
界围墙及大门工程 筹
中厚板厂1号、2号纵剪控制系统 1,530,000 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00 自 98.04%
改造 筹
其他 36,636,566.65 154,832,144. 0.00 0.00 191,468,711.58 自
93 筹
合计 295,889,680.4 717,380,312. 0.00 0.00 1,013,269,993.
1 83 24
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在建工程2008年6月30日较2007年12 月31日增加717,380,312.83元，增幅242.45%，主要原因是：本公司按"十一五”规划，新开工了炼铁4#大高炉、链蓖机－回转窑及综合原料场工程等工程；三炼钢4号连铸机工程、一炼钢3号连铸机技术改造工程等未完工工程本期继续投入所致。
10．工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.6.30 2007.12.31
预付设备款 142,028,727.67 280,222,611.01
专用设备 767,012,216.79 27,700,391.53
合计 909,040,944.46 307,923,002.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程物资2008年6月30日较2007年12 月31日增加601,117,941.92元，增幅195.22%，主要原因是：本公司按"十一五”规划，新开工了炼铁4#大高炉、链蓖机－回转窑及综合原料场工程等工程，定制了大量与工程配套的设备。
11．递延所得税资产
（1）已确认递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.6.30 2007.12.31
可抵扣暂时性差异之所得税资产 4,419,527.26 5,324,448.80
合计 4,419,527.26 5,324,448.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
可抵扣暂时性差异项目 2008.6.30 2007.12.31
坏账准备 9,891,435.01 21,297,795.22
存货跌价准备 7,786,674.04 0.00
固定资产折旧 0.00 0.00
合计 17,678,109.05 21,297,795.22
税率 25% 25%
确认递延所得税资产 4,419,527.26 5,324,448.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12．短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2008.6.30 2007.12.31
信用借款 1,103,752,857.45 915,230,000.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 3,554,687,400.00 2,713,874,200.00
质押借款 0.00 173,807,300.03
合计 4,658,440,257.45 3,802,911,500.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款2008年6月30日余额中包含外币借款194,732,582.62美元，按2008年6月30日汇率折合为人民币1,335,690,257.45元。
控股股东济钢集团有限公司为本公司2,737,368,400.00元短期借款提供保证形式的担保，参见附注十一、2 （4）。
山东海化集团有限公司为本公司817,319,000.00元短期借款提供保证形式的担保。
13．应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2008.6.30 2007.12.31
银行承兑汇票 1,596,289,723.35 1,428,018,845.80
商业承兑汇票 0.00 0.00
合计 1,596,289,723.35 1,428,018,845.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14．应付账款
应付账款2008年6月30日余额为2,253,905,023.08元，2007年12月31日余额为1,518,535,371.78元，增加48.43%，主要由于业务规模的进一步扩大导致的原料采购量增加及铁矿石等原料价格的上涨。
期末应付账款中包含欠持有本公司68.69%股份济钢集团有限公司的款项2,437.50元。
应付账款中包括以下外币余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
外币名称 2008.6.30 2007.12.31
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 0.00 0.00 2,793,672.97 7.3046 20,406,663.58
欧元 0.00 0.00 3,450.00 10.6669 36,800.81
日元 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 20,443,464.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15．预收账项
预收账项2008年6月30日余额为2,081,327,584.36元，2007年12月31日余额为2,364,489,730.17元。
期末预收账项中包含持有本公司68.69%股份济钢集团有限公司的预收账款845,592.60元。
预收账项中包括以下外币余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
外币名称 2008.6.30 2007.12.31
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 7,953,005.83 6.8591 54,550,462.2 5,031,140.67 7.3046 36,750,470.14
9
欧元 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
日元 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 7,953,005.83 6.8591 54,550,462.2 5,031,140.67 7.3046 36,750,470.14
9
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16．应付职工薪酬
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项目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
一、工资、奖金、津贴和补贴 13,336,970.32 823,850,906.55 822,267,304.06 14,920,572.81
二、职工福利费 321,661.60 80,080,292.51 80,355,638.73 46,315.38
三、社会保险费 534,956.49 128,317,474.81 128,320,920.67 531,510.63
其中：1.医疗保险费 -10,920.50 30,549,115.36 30,549,875.86 -11,681.00
2.基本养老保险费 472,777.72 84,019,616.19 84,021,948.99 470,444.92
3.年金缴费 0.00 0.00
4.失业保险费 48,002.70 7,638,119.63 7,638,348.71 47,773.62
5.工伤保险费 13,114.36 3,055,311.80 3,055,373.54 13,052.62
6.生育保险费 11,982.21 3,055,311.83 3,055,373.57 11,920.47
7.其他社保费 0.00 0.00 0.00 0.00
四、住房公积金 0.00 137,343,638.00 137,343,638.00 0.00
五、工会经费和职工教育经费 14,423,361.10 23,553,261.52 21,809,986.31 16,166,636.31
其中：1.工会经费 12,595,323.26 13,458,980.70 10,866,913.85 15,187,390.11
2.职工教育经费 1,828,037.84 10,094,280.82 10,943,072.46 979,246.20
六、其他 0.00 93,958.51 74,771.90 19,186.61
合计 28,616,949.51 1,193,239,531.90 1,190,172,259.67 31,684,221.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17．应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2008.6.30 2007.12.31
增值税 229,630,493.62 217,882,063.01
营业税 -3,765,965.49 -4,274,272.04
城建税 16,512,992.59 24,540,960.19
个人所得税 2,029,561.52 6,318,192.25
企业所得税 271,835,277.20 102,668,432.65
房产税 1,806,445.13 1,804,213.77
教育费附加 22,076,996.84 10,513,782.76
其他 2,468,953.34 3,620,154.11
合计 542,594,754.75 363,073,526.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18．应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.6.30 2007.12.31
山东黄金公司 1,694,029.60 1,694,029.60
合计 1,694,029.60 1,694,029.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19．其他应付款
其他应付款2008年6月30日余额为1,859,755,570.24元，2007年12月31日余额为1,103,174,799.57元。主要核算本公司修理修配、在建工程项目采购备品备件、设备以及其结算运费形成的余额。
其他应付款余额中包含海外信用证代付款73,580,164.07美元，按2008年6月30日汇率折合为人民币504,693,703.37元。
期末其他应付款中不含欠持有本公司5%（含5%）股份的股东款项。
20.一年内到期的非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2008.6.30 2007.12.31
信用借款 0.00 0.00
保证借款 200,000,000.00 0.00
应付融资租赁款 136,847,291.68 186,496,432.20
合计 336,847,291.68 186,496,432.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股股东济钢集团有限公司为本公司200,000,000.00元一年内到期的长期借款提供保证形式的担保，参见附注十一、2 （4）
21.长期借款
(1)按币种列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 2008.6.30 2007.12.31
人民币 430,000,000.00 680,000,000.00
合计 430,000,000.00 680,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)按借款条件列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2008.6.30 2007.12.31
信用借款 0.00 0.00
保证借款 430,000,000.00 680,000,000.00
合计 430,000,000.00 680,000,000.00
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控股股东济钢集团有限公司为本公司250,000,000.00元长期借款提供保证形式的担保，莱芜钢铁集团有限公司为本公司180,000,000.00元长期借款提供保证形式的担保；参见附注十一、2（4）。
(1)按贷款单位列示
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贷款单位 2008.6.30 2007.12.31
国家开发银行济南分行 180,000,000.00 230,000,000.00
农行历下支行 250,000,000.00 350,000,000.00
招商银行洪楼支行 0.00 100,000,000.00
合计 430,000,000.00 680,000,000.00
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22.长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.6.30 2007.12.31
应付融资租赁款 154,819,374.97 188,503,567.79
合计 154,819,374.97 188,503,567.79
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23.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.12.31 本次变动增减（＋，－） 2008.6.30
发行新股 送股 公积金转股 其他
一、有限售条件的流通股份
1、国家持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2、国有法人持股 862,102,780.80 0.00 0.00 0.00 -67,680,000.0 794,422,780.80
0
3、其他内资持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：境内法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
境内自然人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4、外资持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：境外法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
境外自然人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限售条件的流通股份合计 862,102,780.80 0.00 0.00 0.00 -67,680,000.0 794,422,780.80
0
二、无限售条件的流通股份
1、人民币普通股 491,497,219.20 0.00 0.00 0.00 67,680,000.00 559,177,219.20
2、境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3、境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
无限售条件的流通股份合计 491,497,219.20 0.00 0.00 0.00 67,680,000.00 559,177,219.20
合计 1,353,600,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 1,353,600,000.0
00 0
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根据2006年4月18日股权分置改革实施方案公告及2008年5月8日第二批有限售条件流通股上市公告，公司第一大股东济钢集团有限公司的股份6,768万股本报告期已解除限售变为无限售的流通股，本次有限售条件的流通股上市流通日为2008 年5 月14 日。截至本报告期，济钢集团有限公司共有13,536万股变为无限售的流通股。
24.资本公积
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项目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
股本溢价 1,303,313,865.78 0.00 0.00 1,303,313,865.78
拨款转入 206,660,000.00 11,740,000.00 0.00 218,400,000.00
合计 1,509,973,865.78 11,740,000.00 0.00 1,521,713,865.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期拨款转入的11,740,000.00元为根据山东省财政厅鲁财建指〔2008〕7号文件拨入的节能技术改造财政奖励资金。
25.盈余公积
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项目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
法定盈余公积 653,718,987.88 0.00 0.00 653,718,987.88
合计 653,718,987.88 0.00 0.00 653,718,987.88
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根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于转增股本后，其余额不得少于转增前股本的25%。
26.未分配利润
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项目 2008年度中期 2007年度
期初未分配利润 2,037,998,684.45 1,236,742,672.99
加：年初未分配利润调整 0.00 5,673,632.71
调整后期初未分配利润 2,037,998,684.45 1,242,416,305.70
加：本年净利润 1,058,016,949.73 1,385,313,754.17
本期可供分配的利润 3,096,015,634.18 2,627,730,059.87
减：提取盈余公积金 0.00 138,531,375.42
应付普通股现金股利 812,160,000.00 338,400,000.00
转作股本的股利 0.00 112,800,000.00
期末未分配利润 2,283,855,634.18 2,037,998,684.45
其中：拟分配现金股利 0.00 812,160,000.00
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根据本公司2008年4月7日召开的2007年度股东大会决议，公司2007年度利润分配方案为：以公司2007年末总股本135,360万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利6.00元人民币（含税），共计派发股利812,160,000.00元。上述利润分配方案已于本中期内分配完毕。
27.少数股东权益
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子公司名称 少数股权比例 2008.6.30 2007.12.31
国贸公司 20% 13,127,260.24 13,186,160.96
宁波大榭公司 45% 6,626,447.20 6,478,608.63
菏泽公司 45% 3,376,646.39 3,507,388.26
上海济钢经贸公司 51% 19,861,436.76 19,296,426.26
合计 42,991,790.59 42,468,584.11
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28.营业收入、营业成本
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项目名称 营业收入 营业成本
2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
板材 10,232,201,157.77 7,409,534,695.45 8,278,457,777.13 5,967,016,349.17
型材 2,704,046,349.23 1,744,487,652.91 2,571,981,226.81 1,697,067,485.02
钢坯 6,660,521,668.17 4,465,171,560.64 6,847,912,381.17 4,392,119,549.85
矿石 1,710,724,925.11 926,910,731.70 1,496,389,956.08 856,597,620.43
焦化产品 251,066,366.45 220,051,063.91 209,484,002.60 170,238,952.35
其他 649,829,114.37 835,765,353.77 594,345,605.27 783,125,394.89
合计 22,208,389,581.10 15,601,921,058.38 19,998,570,949.06 13,866,165,351.71
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本报告期前五名客户销售金额合计8,869,344,983.27元，占全部销售收入的比例为39.94%。2008年1-6月较2007年1-6月营业收入增加6,606,468,522.72元，增幅42.34%；营业成本增加6,132,405,597.35元，增幅44.23%；主要由于产销量的增加和钢板销售价格的上涨。
29.营业税金及附加
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项目 计缴基数 计缴比例 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
营业税 流转税 5% 73,531.91 56,245.41
城建税 流转税 7% 75,569,385.40 61,626,163.88
教育费附加 流转税 3% 43,163,313.92 35,206,397.04
防洪费 流转税 2% 17,281.61 96,707.95
出口关税 销售收入 1‰ 107,971,556.61 42,270,278.00
合计 226,795,069.45 139,255,792.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
利息支出 163,051,894.07 162,322,395.57
减：利息收入 13,942,631.89 18,388,999.65
减：汇兑损益 58,530,859.97 8,737,893.56
加：其他财务费用 -2,733,964.01 10,159,340.67
合计 87,844,438.20 145,354,843.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31.资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
坏账损失 -11,017,725.02 5,743,250.47
存货跌价损失 7,786,674.04 0.00
合计 -3,231,050.98 5,743,250.47
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32.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
非流动资产处置利得 880.00 449,000.00
政府补助 878,000.00 0.00
其他利得 417,257.57 0.00
合计 1,296,137.57 449,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
非流动资产处置损失 110.00 0.00
其他 2,000.00 384,540.03
合计 2,110.00 384,540.03
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34.所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
当期所得税费用 407,617,211.30 339,425,806.36
递延所得税费用 904,921.54 271,909.91
合计 408,522,132.84 339,697,716.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35.收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.1.1-6.30
利息收入 13,942,631.89
财政厅节能技术改造奖励 11,740,000.00
投标保证金 9,826,197.60
中标服务费 6,871,649.05
其他 4,366,697.28
合计 46,747,175.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36.支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.1.1-6.30
代理进口设备款 43,490,804.79
办公费、招待费等 27,904,236.25
银行手续费 8,405,318.39
海关保证金 7,574,255.26
投标保证金 6,979,627.60
其他 12,382,746.71
合计 106,736,989.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37.支付的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.1.1-6.30
支付的融资租赁费 96,259,270.84
合计 96,259,270.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38.合并现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.1.1-6.30
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,060,274,460.52
加：资产减值准备 -3,231,050.98
固定资产折旧 516,767,534.87
无形资产摊销 0.00
长期待摊费用摊销 12,925,937.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -880.00
固定资产报废损失 0.00
公允价值变动损失 0.00
财务费用 163,051,894.07
投资损失（减：收益） 0.00
递延所得税资产的减少（减增加） 10,682.86
递延所得税负债增加（减减少） 0.00
存货的减少（减：增加） -1,954,492,840.27
经营性应收项目的减少（减：增加） 149,621,575.88
经营性应付项目的增加（减：减少） 1,006,192,398.76
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 951,119,713.21
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九、母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
（1）应收账款风险分类
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账龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收 151,776,860.17 57.84% 4,858,663.14 361,808,409.9 56.17% 18,090,420.5
账款 4 0
单项金额不重大但按 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
应收账款
其他单项金额不重大 110,614,172.76 42.16% 3,174,767.92 282,313,236.3 43.83% 6,889,602.45
的应收账款 7
合计 262,391,032.93 100.00% 8,033,431.06 644,121,646.3 100.00% 24,980,022.9
1 5
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应收账款风险分类政策参见附注五、7。
（2）应收账款账龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 249,394,796.42 95.05% 6,719,959.54 635,986,089.88 98.74% 24,116,541.92
1-2年 12,793,940.81 4.88% 1,279,857.40 7,086,647.23 1.10% 670,840.00
2-3年 136,900.41 0.05% 20,535.06 75,893.56 0.01% 0.00
3年以上 65,395.29 0.02% 13,079.06 973,015.64 0.15% 192,641.03
合计 262,391,032.93 100.00% 8,033,431.06 644,121,646.31 100.00% 24,980,022.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账准备的计提方法及比例参见附注五、7。
（3）期末余额前五位的应收账款金额222,133,108.97元，占应收账款总额的84.66%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
往来单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
济钢(马)钢板有限公司 97,173,262.89 1年以内 货款
PMP公司 54,603,597.28 1年以内 货款
中国五矿深圳进出口有限责任公司 30,713,291.36 1年以内 货款
东京贸易金属株式会社 25,933,691.50 1年以内 货款
鲍亨国际责任有限公司 13,709,265.94 1年以内 货款
合计 222,133,108.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）期末余额中应收关联方款项合计97,173,262.89元，占应收账款总额的37.03%。
（5）应收账款中包括以下外币余额：
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外币名 2008.6.30 2007.12.31
称 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算 折合人民币
汇率
美元 33,979,315 6.8591 233,067,52 70,778,54 7.30 517,008,986.13
.53 3.15 9.53 46
欧元 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
日元 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 33,979,315 6.8591 233,067,52 70,778,54 7.30 517,008,986.13
.53 3.15 9.53 46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．其他应收款
（1）其他应收款风险分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
单项金额重大的应 357,514,504.01 79.21% 0.00 218,215,441.51 85.39% 0.00
收账款
单项金额不重大但 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收账款
其他单项金额不重 93,811,642.38 20.79% 5,602,400. 37,329,805.46 14.61% 579,884.96
大的应收账款 50
合计 451,326,146.39 100.00% 5,602,400. 255,545,246.97 100.00% 579,884.96
50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款风险分类政策参见附注五、7
（2）其他应收款账龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 437,835,701.49 97.01% 5,271,059.73 254,201,025.55 99.48% 318,040.68
1-2年 12,174,223.48 2.70% 70,096.49 37,000.00 0.01% 3,400.00
2-3年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
3年以上 1,316,221.42 0.29% 261,244.28 1,307,221.42 0.51% 258,444.28
合计 451,326,146.39 100.00% 5,602,400.50 255,545,246.97 100.00% 579,884.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账准备的计提方法及比例参见本附注五.7。
（3）期末余额前五位的其他应收款金额合计413,318,339.17元，占其他应收款总额的91.58%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
往来单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
济南钢铁集团国际贸易公司 163,864,111.52 1年以内 往来款
招行银关通(进口关税） 143,356,998.41 1年以内 进口关税
未抵增值税 50,293,394.08 1年以内 未抵扣的增值税
招行银关通（出口关税） 41,648,739.90 1年以内 出口关税
济南铁路经营集团有限公司 14,155,095.26 1年以内 往来款
合计 413,318,339.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．长期股权投资
（1）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008.6.30 2007.12.31
按成本法核算长期股权投资 47,078,866.70 47,078,866.70
按权益法核算长期股权投资 0.00 0.00
长期股权投资合计 47,078,866.70 47,078,866.70
减：长期股权投资减值准备 0.00 0.00
长期股权投资净值 47,078,866.70 47,078,866.70
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（2）按成本法
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被投资单位名称 持股比例 初始金额 2007.12.31 本年增 本年减 2008.6.30 当年分得的现
加 少 金红利
济钢集团国贸公司 80.00% 26,278,866.70 26,278,866.70 0.00 0.00 26,278,866.70 0.00
宁波大榭公司 55.00% 2,750,000.00 2,750,000.00 0.00 0.00 2,750,000.00 0.00
菏泽济钢经贸公司 55.00% 2,750,000.00 2,750,000.00 0.00 0.00 2,750,000.00 0.00
上海济钢经贸公司 51.00% 15,300,000.00 15,300,000.00 0.00 0.00 15,300,000.00 1,805,092.25
合计 47,078,866.70 47,078,866.70 0.00 0.00 47,078,866.70 1,805,092.25
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4．营业收入、营业成本
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项目名称 营业收入 营业成本
2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
板材 10,018,194,107.55 7,075,771,912.29 8,065,654,361.77 5,639,609,926.39
型材 2,612,611,749.50 2,032,001,512.46 2,482,695,648.80 1,976,032,805.59
钢坯 6,660,521,668.17 4,465,171,560.64 6,847,912,381.17 4,392,119,549.85
矿石 1,710,724,925.11 926,910,731.70 1,496,389,956.08 856,597,620.43
焦化产品 251,066,366.45 220,051,063.91 209,484,002.60 170,238,952.35
其他 648,524,639.58 752,808,490.33 593,903,135.99 705,330,044.08
合计 21,901,643,456.36 15,472,715,271.33 19,696,039,486.41 13,739,928,898.69
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本报告期前五名客户销售金额合计8,869,344,983.27元，占全部销售收入的比例为40.50%。
5．投资收益
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项目 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 1,805,092.25 0.00
合计 1,805,092.25 0.00
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十、租赁
1．融资租入固定资产
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项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计
固定资产原价
2007.12.31 147,833,456.03 341,071,222.40 1,590,070.19 9,505,251.38 500,000,000.00
本期增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2008.6.30 147,833,456.03 341,071,222.40 1,590,070.19 9,505,251.38 500,000,000.00
固定资产累计折旧
2007.12.31 6,203,718.32 27,001,471.77 167,840.74 1,504,998.14 34,878,028.97
本期增加 4,652,788.74 20,251,103.83 125,880.56 1,128,748.60 26,158,521.73
本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2008.6.30 10,856,507.06 47,252,575.60 293,721.30 2,633,746.74 61,036,550.70
固定资产净值
2007.12.31 141,629,737.71 314,069,750.63 1,422,229.45 8,000,253.24 465,121,971.03
2008.6.30 136,976,948.97 293,818,646.80 1,296,348.89 6,871,504.64 438,963,449.30
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2．最低租赁付款额
列示于长期应付款的最低租赁付款额于未来应支付租金汇总如下：
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项目 2008.1.1-6.30
1年以内 166,666,666.67
1-2年 125,000,000.00
2-3年 0.00
3年以上 0.00
合计 291,666,666.67
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于2008年6月30日，未确认的融资费用余额为15,670,942.70元。
十一、关联方关系及其交易
1．关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关 经济性质或类 法定代表人
系 型
济钢集团有限公司 济南市历城区工 钢铁冶炼；加工、制造、销售钢材、水泥、水 母公司 国有企业 李长顺
业北路21号 渣、煤气、锻造件、标准件、铝合金、水泥制
品、铸铁件、氧氢气、保温材料、耐火材料；
出口本公司的产品及相关技术；进口原辅材料
、机械设备、仪器仪表及相关技术等
济钢集团国际贸易有 济南市历城区工 自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商 控股子公司 有限责任公司 李长顺
限责任公司 业北路21号 品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的
其他商品及技术的进出口业务等
宁波大榭济钢经贸有 宁波大榭南岗商 钢材、建筑材料、耐火材料、保温材料、铁矿 控股子公司 有限责任公司 王向东
限公司 贸18楼307室 石、机电设备（除轿车）、标准件的销售
菏泽济钢经贸有限公 定陶县兴华路东 钢材、建筑材料、耐火材料、保温材料的销售 控股子公司 有限责任公司 王向东
司 段路南
上海济钢经贸有限公 中山北路831弄4 金属及非金属材料的销售，高新技术开发，冶 控股子公司 有限责任公司 蔡漳平
司 号1704室 金工程技术服务，冶金工程设备的设计与租赁
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（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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关联方名称 期初数(万元) 本年增加数 本年减少数 期末数(万元)
济钢集团有限公司 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00
济钢集团国际贸易有限责任公司 3,000.00 0.00 0.00 3,000.00
宁波大榭济钢经贸有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00
菏泽济钢经贸有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00
上海济钢经贸有限公司 3,000.00 0.00 0.00 3,000.00
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（3）存在控制关系的关联方的所持股份及其变化
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企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额(万元) % 金额 金额 金额(万元) %
济钢集团有限公司 92,978.28 68.69% 0.00 0.00 92,978.28 68.69%
济钢集团国际贸易有限责任公司 2,400.00 80.00% 0.00 0.00 2,400.00 80.00%
宁波大榭济钢经贸有限公司 275.00 55.00% 0.00 0.00 275.00 55.00%
菏泽济钢经贸有限公司 275.00 55.00% 0.00 0.00 275.00 55.00%
上海济钢经贸有限公司 1,530.00 51.00% 0.00 0.00 1,530.00 51.00%
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（4）不存在控制关系的关联方的性质
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关联方名称 关联方关系 与本公司关联交易内容
济钢鲍德炉料有限公司 同受母公司控制 本公司销售煤气、煤粉；采购废钢
济钢集团有限公司机械设备制造厂 同受母公司控制 本公司销售煤气；采购备件及维修业务
济钢集团有限公司金属制品厂 同受母公司控制 本公司采购修理业务；销售钢材
济钢集团有限公司刘岭铁矿 同受母公司控制 本公司采购矿石
济钢集团有限公司耐火材料厂 同受母公司控制 本公司销售钢材、沥青、进口矿、焦粉；采购耐火材料、运输
业务
济钢集团有限公司商业贸易公司 同受母公司控制 本公司销售煤气；采购办公用品
济钢集团有限公司石门铁矿 同受母公司控制 本公司采购矿石
济南鲍德彩板有限公司 同受母公司控制 本公司销售煤气；采购彩板
济南鲍德汽车运输有限公司 同受母公司控制 本公司销售钢材、钢坯；采购运输业务
济南鲍德钢结构有限公司 同受母公司控制 本公司销售钢材、板边；采购备件
济南鲍德石灰石有限公司 同受母公司控制 本公司采购石灰石
济南钢城矿业有限公司 同受母公司控制 本公司销售矿石；采购矿粉
济钢集团有限公司烟台标准件厂 同受母公司控制 本公司采购材料
济南济钢铁合金厂 同受母公司控制 本公司采购加工业务；销售钢材
青岛保税区济钢国际物流有限公司 同受母公司控制 本公司销售钢材；采购运输业务
山东鲍德金属复合板有限公司 同受母公司控制 本公司销售钢材、钢坯
山东球墨铸管有限公司 同受母公司控制 本公司销售、矿石；采购铁块、铁水
山东省冶金地质水文勘察公司 同受母公司控制 本公司销售钢材、煤气；采购备件、修理业务
山东省冶金建设开发公司 同受母公司控制 本公司采购工程及维修业务；销售煤气
山东省冶金科学研究院 同受母公司控制 本公司采购备件及维修业务
济钢集团有限公司菏泽五金厂 同受母公司控制 本公司采购材料
香港华鲁钢铁有限公司 同受母公司控制 本公司销售钢材
济钢（马）有限公司 同受母公司控制 本公司销售钢材
济南快达运输有限公司 同受母公司控制 本公司接受劳务
济钢规划设计院 同受母公司控制 本公司接受劳务
青岛快达物流有限公司 同受母公司控制 本公司接受劳务
济钢集团有限公司测温仪器厂 同受母公司控制 本公司采购辅料及备件
济钢集团有限公司新事业有限公司 同受母公司控制 本公司采购劳务及维修业务；销售钢材
济钢集团有限公司生产服务公司 同受母公司控制 本公司销售钢材；采购辅料及备件
山东鲍德永君翼板有限公司 同受母公司控制 本公司销售及采购钢坯、钢材
济南济钢经贸中心 同受母公司控制 本公司销售材料
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2．关联交易
（1）定价政策
本公司向关联方采购货物，有市场价格可供参考的，均以市场价为定价原则；由济钢集团提供的水、电等动能服务，根据双方签订的《关于提供动能服务协议（一）》及补充协议，以成本加成价为定价原则；由济钢集团租赁给本公司的土地、房屋以及向本公司提供的综合服务，按双方的协议价执行。
（2）采购物资、接受劳务
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关联方名称 2008年1月-6月 2007年1月-6月
金额（万元） 金额（万元）
济钢集团有限公司 119,471.21 119,247.38
济南鲍德彩板有限公司 0.00 414.04
济南鲍德钢结构有限公司 4,348.20 1,526.37
济南鲍德石灰石有限公司 4,168.42 2,594.70
济钢集团有限公司机械设备制造厂 19,283.15 11,098.61
济南鲍德炉料有限公司 19,491.41 7,794.33
济南鲍德汽车运输有限公司 26,282.72 13,929.06
济南钢城矿业有限公司 104,770.05 46,920.58
济钢集团有限公司新事业有限公司 18,104.60 9,519.86
济钢集团有限公司商业贸易公司 3,835.66 2,715.71
济钢集团有限公司测温仪器厂 1,763.11 971.18
济钢集团有限公司金属制品厂 1,808.77 1,275.60
济钢集团有限公司刘岭铁矿 642.50 9,410.35
济钢集团有限公司耐火材料厂 35,922.38 27,376.37
济钢集团有限公司生产服务公司 1,782.13 2,153.40
济南济钢铁合金厂 16,781.74 8,124.70
青岛保税区济钢国际物流有限公司 5,081.88 444.14
山东球墨铸管有限公司 224,701.96 105,716.26
山东省冶金地质水文勘察公司 6,537.63 3,816.98
山东省冶金建设开发公司 12,713.46 6,037.81
山东省冶金科学研究院 2,525.56 2,720.64
青岛快达物流有限公司 313.31 0.00
济钢集团有限公司石门铁矿 8,754.57 5,030.98
山东鲍德永君翼板有限公司 24.39 30.75
济钢集团有限公司菏泽五金厂 182.78 53.91
济钢规划设计院 0.00 107.18
济钢集团有限公司烟台标准件厂 55.27 24.18
济南快达运输有限公司 3,629.07 772.76
合计 642,975.91 389,827.82
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（3）销售货物
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关联方名称 2008年1月-6月 2007年1月-6月
金额（万元） 金额（万元）
济南钢城矿业有限公司 96,229.06 34,105.02
济钢（马）有限公司 26,585.85 27,351.52
济钢集团有限公司机械设备制造厂 6,103.67 2,641.00
济南鲍德彩板有限公司 0.00 970.28
济南鲍德钢结构有限公司 6,769.44 4,764.34
济南鲍德炉料有限公司 1,029.16 1,188.32
济南鲍德汽车运输有限公司 5,813.89 3,173.27
济钢集团有限公司新事业有限公司 3,343.25 1,355.38
济钢集团有限公司 589,755.03 394,215.05
济钢集团有限公司金属制品厂 3,547.34 2,262.26
济钢集团有限公司耐火材料厂 1,076.20 455.44
济钢集团有限公司商业贸易公司 3.15 4.38
济钢集团有限公司生产服务公司 10,426.57 6,628.50
山东鲍德金属复合板有限公司 2,058.56 1,610.32
山东球墨铸管有限公司 121,323.07 41,946.40
山东省冶金地质水文勘察公司 1,605.29 448.07
山东省冶金建设开发公司 31.92 33.21
济南济钢铁合金厂 1,227.29 929.39
山东鲍德永君翼板有限公司 72,009.26 31,810.51
青岛保税区济钢国际物流有限公司 7,649.33 6,259.95
香港华鲁钢铁有限公司 889.26 15,945.62
合计 957,476.57 578,098.23
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（4）接受担保
控股股东济钢集团有限公司为本公司2,737,368,400.00元短期借款、200,000,000.00元一年内到期的长期借款和250,000,000.00元长期借款提供保证形式的担保。
莱芜钢铁集团有限公司为本公司180,000,000.00元长期借款提供保证形式的担保。
3．关联方往来余额
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关联方名称 2008.6.30 2007.12.31
1、其它应收款
济钢集团有限公司 0.00 218,100.00
合计 0.00 218,100.00
2、应收账款
济钢集团有限公司 0.00 37,435,298.67
山东鲍德金属复合板有限公司 0.00 315,044.71
济钢（马）有限公司 97,173,262.89 361,808,409.94
合计 97,173,262.89 399,558,753.32
3、预付账款
济钢集团有限公司 10,908,927.03 17,556,157.32
济南鲍德汽车运输有限公司 0.00 71,820.00
济南济钢经贸中心 0.00 1,106,025.53
济南快达运输有限公司 0.00 11,980.00
山东球墨铸管公司 0.00 7,822,605.00
合计 10,908,927.03 26,568,587.85
4、其他应付款
济钢鲍德炉料有限公司 2,658,123.79 1,871,960.99
济钢集团有限公司耐火材料厂 4,307,737.66 38,891,964.48
济南鲍德石灰石有限公司 790,266.23 2,229,271.36
济南钢城矿业有限公司 4,223,614.85 40,905,922.89
济南济钢铁合金厂 180,298.74 1,446,944.00
山东球墨铸管有限公司 3,001,666.47 2,130,126.21
济钢集团有限公司测温仪器厂 3,976,368.76 8,378,612.66
山东省冶金地质水文勘察公司 552,457.23 16,822,243.93
济钢集团有限公司机械设备制造厂 9,995,951.91 7,079,997.07
山东省冶金科学研究院 5,469,636.68 8,983,083.85
济钢集团有限公司石门铁矿 3,123,283.78 3,077,611.02
济钢集团有限公司 0.00 26,404,828.31
济钢规划设计院 0.00 27,036.20
山东省冶金建设开发公司 13,874,231.67 39,177,079.06
济南鲍德钢结构有限公司 1,249,215.77 4,144,681.05
济钢集团有限公司新事业有限公司 2,837,451.18 12,512,894.26
济钢集团有限公司商业贸易公司 3,741,819.86 7,842,516.84
济南鲍德汽车运输有限公司 5,750,068.66 19,957,345.28
济南鲍德彩板有限公司 0.00 20,010,252.37
济南快达运输有限公司 11,263,522.15 1,972,792.27
香港华鲁钢铁有限公司 0.00 427,817.51
济钢集团有限公司烟台标准件厂 226,614.40 1,056.30
济钢集团有限公司金属制品厂 5,575,117.08 9,166,344.65
青岛保税区济钢国际物流有限公司 4,190,579.04 3,828,775.81
济钢集团有限公司生产服务公司 4,724,455.79 196,128.81
山东鲍德永君翼板有限公司 1,556,058.63 1,312,112.68
合计 93,268,540.33 278,799,399.86
5、应付账款
济钢集团有限公司 2,437.50 7,395,526.06
济钢集团有限公司机械设备制造厂 0.00 3,149,603.99
济钢集团有限公司耐火材料厂 0.00 460,518.81
山东球墨铸铁管有限公司 0.00 692,595.43
济钢集团有限公司石门铁矿 0.00 2,490,743.38
济钢集团有限公司刘岭铁矿有限公司 0.00 25,561,571.07
香港华鲁钢铁有限公司 0.00 20,406,663.58
山东省冶金地质水文勘察公司 0.00 1,079,022.50
山东省冶金建设开发公司 0.00 5,880.00
济钢集团有限公司新事业有限公司 0.00 335,321.82
山东省冶金科学研究院 0.00 2,499,988.55
济南鲍德钢结构有限公司 0.00 90,623.75
济钢集团有限公司商业贸易公司 0.00 1,021,549.13
济钢集团有限公司测温仪器厂 0.00 1,491,443.50
济钢鲍德炉料有限公司 -0.01 11,624,592.71
济南鲍德彩板有限公司 0.00 181,518.38
济南鲍德石灰石有限公司 868,419.66 649,276.19
济南钢城矿业有限公司 168,161.31 5,416,742.49
济钢集团有限公司菏泽五金厂 0.00 83,413.90
济钢集团有限公司生产服务公司 0.00 2,038,857.13
济钢集团有限公司金属制品厂 0.00 1,091,705.62
济南济钢铁合金厂 0.00 1,289,886.00
济钢集团有限公司烟台标准件厂 0.00 140,240.00
合计 1,039,018.46 89,197,283.99
6、预收账款
济南鲍德炉料有限公司 1,981,721.47 1,981,721.47
济钢集团有限公司机械设备制造厂 12,557,577.55 2,234,137.31
济钢集团有限公司金属制品厂 10,464,171.06 3,929,113.70
济钢集团有限公司耐火材料厂 852,064.96 155,607.18
济南鲍德钢结构有限公司 29,855,844.11 7,018,333.09
青岛保税区济钢国际物流有限公司 10,954,007.55 30,859,563.93
山东鲍德金属复合板有限公司 1,858,306.35 0.00
山东省冶金建设开发公司 259,311.78 259,311.78
济钢集团有限公司生产服务公司 1,179,339.41 8,732,568.62
山东鲍德永君翼板有限公司 1,039,521.56 12,135,219.26
青岛快达物流有限公司 0.00 3,524,714.74
济南鲍德汽车运输有限公司 17,408,976.94 7,992,667.14
济南钢铁集团新事业有限公司 9,430,465.28 22,142,057.20
山东省冶金地质水文勘察公司 1,662,537.01 46,041.33
济南鲍德彩板有限公司 0.00 3,380,000.00
香港华鲁钢铁有限公司 0.00 1,185,720.66
济钢集团有限公司 845,592.60 218,728,239.75
济钢规划设计院 1,170,000.00 0.00
济南济钢铁合金厂 1,377,132.33 0.00
济南济钢冶金建设公司 50,935.90 0.00
合计 102,947,505.86 324,305,017.16
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十二、或有事项
截止2008年6月30日，本公司无重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、对外担保、资产抵押等重大或有事项。
十三、资产负债表日后事项
本公司没有需要说明的重大资产负债表日后非调整事项。
十四、补充资料
1．非经常性损益表
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项目 2008.1.1-6.30 2007.1.1-6.30
一、非流动资产处置损益 770.00 449,000.00
二、计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 748,000.00 0.00
量享受的政府补助除外
三、支付集团公司代发以前年度奖金及相关费用 0.00 0.00
四、除上述各项之外的其他营业外收支净额 545,257.57 -384,540.03
五、以前年度已经计提各项减值准备的转回 0.00 0.00
上述项目的所得税影响数 -323,506.90 -38,184.81
非经常性损益合计 970,520.67 26,275.16
少数股东权益影响 268,265.25 -147.00
最终影响数 702,255.42 26,422.16
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2．净资产收益率及每股收益
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：
（1）2008年中期
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 18.20% 18.20% 0.78 0.78
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 18.19% 18.19% 0.78 0.78
的净利润
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（2）2007年中期
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.88% 13.15% 0.50 0.50
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 13.88% 13.15% 0.50 0.50
的净利润
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3．资产减值准备明细表
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项目 2007.12.31 本期计提额 本期减少额 2008.6.30
转回 其他转出
坏账减值准备 26,068,543.71 6,030,918.71 17,048,643.73 968,205.15 14,082,613.54
其中：应收账款 25,214,099.51 831,180.43 17,048,643.73 963,205.15 8,033,431.06
其他应收款 854,444.20 5,199,738.28 0.00 5,000.00 6,049,182.48
预付账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
存货减值准备 0.00 7,786,674.04 0.00 0.00 7,786,674.04
合计 26,068,543.71 13,817,592.75 17,048,643.73 968,205.15 21,869,287.58
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十五、备查文件目录
1.载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
4.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长： 陈 启 祥
济南钢铁股份有限公司
2008年8月28日