浙江省能源集团财务有限责任公司风险评估报告
一、财务公司基本情况
浙江省能源集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”或“公司”）经中
国银行业监督管理委员会（银监复〔2006〕250号）文件批准,于2006年8月25日经
工商行政管理局批准 ,取得《企业法人营业执照》。2021年12月17日经中国银行保
险业监督管理委员会批准换发新的《金融许可证》（机构编号：
L0046H233010001）。2022年1月申请换发新的《企业法人营业执照》（统一社会信
用代码：91330000717866688J）。
公司初始注册资本为人民币80,174.00万元，后分别经现中国银保监会浙江监
管局（原中国银监会浙江监管局）审核批准，于2012年9月、2021年12月两次增加
注册资本。公司当前（报告出具日）注册资本（实收资本）为282,095.96066万元。
目前股东构成及出资比例情况如下：
序号 股东名称 出资额（元） 出资比例
1 浙江省能源集团有限公司 1,932,205,666.03 68.494624%
2 浙江浙能电力股份有限公司 697,656,676.91 24.731183%
3 浙江浙能北仑发电有限公司 63,699,087.89 2.258065%
4 浙江浙能嘉兴发电有限公司 42,466,058.59 1.505376%
5 浙江浙能镇海发电有限责任公司 42,466,058.59 1.505376%
6 浙江省电力建设有限公司 42,466,058.59 1.505376%
合计 2,820,959,606.60 100%
公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代
理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位
提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与
贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员
单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公
司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构进行股权投资；有价证券投资；法
律法规规定或银行保险监督管理机构批准的其他业务。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
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财务公司按照《公司章程》设立了股东会、党总支、董事会、监事会和高级
管理层，并对董事会和董事、监事、高级管理层在风险管理中的责任进行了明确规
定；财务公司治理结构健全，并按照决策系统、监督反馈系统、执行系统互相制衡
的原则，建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为内部控制有效
性提供了必要的前提条件。 财务公司组织架构图如下：
股东会
董事会 监事会
审计委员会
风险管理委员会
经理层
投资审查委员会
信贷审查委员会
办 党 人 风 计 信 会 投 稽 信 财
公 群 力 险 划 贷 计 资 核 息 务
室 纪 资 管 资 业 结 研 审 安 服
检 源 理 金 务 算 发 计 全 务
室 部 部 部 部 部 部 部 部 部
董事会负责保证财务公司建立并实施充分且有效的内部控制体系；负责审批整
体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况；负责确保财务公司在相关法律
和政策的框架内审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管理层采取必要
措施识别、计量、监测并控制风险；负责审批组织机构；负责保证高级管理层对内
部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
董事会下设风险管理委员会和审计委员会。风险管理委员会负责对公司的业务
发展、对外投资和信贷等的重大事项进行风险审议和决策。审计委员会负责对公司
内部控制制度的实施情况进行监督检查。
监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会及董
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事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责；负责要求董事、董事长及高级
管理人员纠正其损害财务公司利益的行为并监督执行。
高级管理层负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监
测和评估；负责执行董事会决策，落实内部控制制度；负责建立识别、计量、监测
并控制风险的程序和措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职
责的有效履行。
信贷审查委员会由财务公司分管风险管理业务的副总经理及相关部门负责人组
成，负责审议涉及财务公司信贷管理的政策制度、业务流程等方面规定；审议客户
年度最高综合授信方案和临时调整方案；审议同业客户交易名单、交易最高限额方
案和临时调整方案；审议贷款展期；审议确定信贷和同业业务合同和协议文本；审
议客户不良资产的清收和核销方案，并经公司向股东会报告；审议信贷客户资产重
组等重大事项；审议与信贷及同业业务管理有关的其他事项等。
投资审查委员会由财务公司总经理、相关部门负责人组成，负责审议财务公司
年度投资策略；审议财务公司年度交易对手白名单；审议金融机构股权投资可行性
研究报告、投资方案，形成公司的意见，由公司向董事会、股东会报告，在董事会
授权范围内决定股权投资的各项工作；在董事会授权范围内审议股票、债券、基金、
资管计划和其他授权范围内产品的具体运作方案、具体品种投资额度、经营层及以
下各级的操作权限、决定具体风险控制措施；审议投资类资产的风险分类及评估损
失状况；审议公司重大资产处置；审议公司首次创新型投资类业务；审议与投资业
务有关的其它事项等。
财务公司设置办公室、党群纪检室、人力资源部、风险管理部、计划资金部、
信贷业务部、投资研发部、会计结算部、稽核审计部、信息安全部、财务服务部。
1.办公室
部门职责：主要负责管理、协调公司办公事务、行政后勤、物资采购、费用管
理等工作。负责组织编写和审核公司的重要文件、主要领导重要讲话等材料，对公
司的公文处理进行协调和管理；负责编制和修订归口的公司行政管理制度；负责组
织、协调公司重大活动和重要会议，根据制度规定和领导指示，安排股东会会议、
董事会会议、监事会会议，党总支会议和总经理办公会议及其他有关会议，形成会
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议决议或会议纪要，并督促相关部门及时落实；负责对集团公司和上级有关部门领
导的批示，对公司重要会议的决议和决定，公司领导的重要批示和对专项工作的部
署进行督办；负责做好公司领导与公司各部门，以及各部门之间的行政协调与配合
工作，负责公司的保密、印信、档案；负责公司各类办公费用、会议费用、业务招
待费用、差旅费用的预算编制、费用审核与管理；负责公司车辆的管理、维护和保
养工作；统筹安排公司车辆使用；负责协调公司各部门工作，归口管理公司的行政
事务（含物业）、工作联系和接待工作；负责公司的其他后勤保障工作。负责公司
固定资产和办公用品（低值易耗品）使用、采购和处置的管理工作；负责和集团办
公室、银保监局、人民银行、财务公司协会、银行业协会等上级单位联系工作。牵
头公司（除机房外）的消防安全管理和疫情防控管理；按照党总支全面从严治党部
署要求及部门职责权限，将管党治党责任贯穿到部门工作职责中，融入到制度中、
流程中、日常管理中。
2.党群纪检室
负责公司党建、党风廉政建设、群团等方面工作。负责编写和审核公司党组织
相关文件材料，组织理论学习中心组学习会等重要会议，落实“第一议题”制度；
负责年度党建党风廉政建设责任制考核工作；负责指导和推进公司党支部建设，负
责党员组织关系管理、党员档案管理和发展党员工作；牵头开展党的主题教育，协
助党总支开展 党员的日常教育、管理和监督工作；负责意识形态工作，落实
“1+3+N”意识形态工作体系；负责新闻宣传工作，完善政治宣传员工作机制，做
好舆情监控和重大舆情报告工作；负责党费收缴、管理、使用工作；负责党务公开
工作；协助党总支开展党风廉政建设和反腐败工作，抓好管党治党责任落实，定期
开展警示教育、廉政监督和正风肃纪工作，定期梳理总结全面从严治党工作开展情
况；履行全面从严治党监督责任，对各部门推进全面从严治党各项任务、发挥职能
监督作用的情况进行再监督，督促各部门把管党治企责任融入业务条线和日常管理。
受理对本单位党员的检举、控告。协助党总支做好党建带群建工作，定期组织相关
活动，做好工团组织建设、职工权益保障、职工民主管理、职工教育等相关工作。
负责与集团政治工作部、纪检监察室、工会办公室、机关党委等相关上级单位联系
工作。
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3.人力资源部
部门职责：负责公司“三定”方案，负责配合集团公司对公司进行三项责任制
考核，配合集团公司对公司领导人员和后备领导人员的管理工作；负责拟定考核办
法和考核方案，组织和协调对公司各部门、部门负责人（中层干部）和职工进行年
度考核工作；负责实施中层干部及中层后备干部管理的相关工作；负责编制和修订
公司人力资源管理相关制度，以及公司部门架构和定员定岗方案，为公司领导提供
决策参考和依据；负责公司员工招聘、用工管理、职工奖惩、教育培训、人事档案
管理的组织、协调和实施工作；负责公司薪酬、保险、福利的协调和实施工作；负
责配合集团公司做好外事政审初审工作和职工职称评定等工作。负责退休员工管理
工作；负责与集团人力资源（组织）部、社保、医保等相关上级单位联系工作；按
照党总支全面从严治党部署要求及部门职责权限，将管党治党责任贯穿到部门工作
职责中，融入到制度中、流程中、日常管理中。
4.风险管理部
依据公司战略规划和功能定位，协助公司建立完善与公司业务规模和风险等级
相适应的风险管理体系，并组织实施；负责公司风险管理政策、策略和基本流程的
研究、拟定、实施、评估及改进；负责与风险管理相关系统平台的开发、推广、完
善和日常维护；负责识别、跟踪公司各类风险情况，及时发出风险预警与提示；负
责公司内控合规建设，制定合规制度，识别、管理合规风险，为公司各项业务提供
合规支持，开展合规培训，归口做好公司规章制度和操作流程管理；负责公司综合
授信、投资审查、资产风险分类以及各类业务的风险审核，出具审查意见；负责公
司法律事务、合同管理、法治宣传、法规政策跟踪及反洗钱相关工作；负责公司风
险管理委员会、信贷审查委员会以及投资审查委员会日常相关工作；负责与银保监
局、人民银行等外部监管机构，集团战略管理与法律部及审计风控（综合监督）部
等上级单位的联系工作；负责公司领导交办的其他工作任务；按照党总支全面从严
治党部署要求及部门职责权限，将管党治党责任贯穿到部门工作职责中，融入到制
度中、流程中、日常管理中。
5.计划资金部
部门职责：负责公司的流动性管理，进行动态资金预测与资金调配；负责公司
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存款准备金的管理；主要负责成员单位的账户开、销户及变更管理；负责对成员单
位账户资金进行“收支两条线”管理；负责成员单位存款管理；负责成员单位资金
预算的管理；牵头为上市公司成员单位提供金融服务；负责同业银行账户的管理；
负责银企直联相关业务；负责开展同业存款、同业拆借、质押式回购、票据转贴现、
信贷资产转让等同业业务；负责银行间债券市场信息披露、系统更新维护等工作；
负责资金日报、周报、月报的编制；协助填报银保监会1104报表、EAST系统数据等
监管报表；协助填报人民银行利率报备监测系统、金融基础数据、MPA定价行为分
析等监管报表；负责成员单位融资预算编制；负责联系外部银行解决成员单位融资
需求；负责联系外部银行对成员单位放款事宜；负责成员单位融资管理的统计分析；
负责联系外部机构落实集团直接融资需求；按照党总支全面从严治党部署要求及部
门职责权限，将管党治党责任贯穿到部门工作职责中，融入到制度中、流程中、日
常管理中。
6.信贷业务部
部门职责：按照公司的统一部署，牵头协调公司信贷相关业务政策规划，积极
服务集团成员单位，全力助推公司发展建设。负责制订信贷工作计划与预算；负责
营销推广、客户关系管理和了解客户经营情况与融资需求的动态；负责信贷综合授
信调查和出具调查报告；负责贷款的发放和回收、票据承兑、贴现、信用鉴证、财
务顾问及相关咨询代理业务；负责组织开展产业链金融业务；负责信贷基础资料管
理；负责贷后管理；负责配合做好资金归集率计算并编制相关报告与报表；负责信
贷相关统计与分析；牵头组织公司绿色信贷、服务实体经济、服务小微企业等相关
报表和报告；负责协助开展融资集中管理工作；负责与集团财务部、银保监局、人
民银行相关处室等管理部门的信贷业务联系工作；按照党总支全面从严治党部署要
求及部门职责权限，将管党治党责任贯穿到部门工作职责中，融入到制度中、流程
中、日常管理中。
7.投资研发部
部门职责：负责固定收益和一级市场投资业务；负责研究并制定固定收益产品
策略，筛选适合财务公司的投资品种；撰写优质固定收益品种研究报告，完成相关
尽调工作；对投资收益进行归因分析，统计投资收益率；提出一级市场申购策略，
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执行一级市场相关投资操作；负责投后管理业务；对存量投资产品的后续操作提出
处置方案，进行相关操作；负责金融研究工作。根据资本市场、宏观经济状况，做
出适合公司发展战略的金融发展研究工作、行业发展研究工作等；负责与集团资产
经营部、财务部等相关部门联系工作；负责财务顾问业务。完成财务顾问公司布置
的各项工作，包括：估值分析报告、调研报告、资产证券化报告等；根据财务顾问
公司的需要，构建行业研究数据库，并对行业数据库信息定期更新，每季度出具各
覆盖行业的深度研究报告；每月更新最新政策简报讯息；积极参与财务顾问公司的
项目协调会、外出调研等相关工作；积极做好集团资产经营部、财务部等布置的工
作；负责打新委托业务。管理集团各成员公司的新股操作业务；按照党总支全面从
严治党部署要求及部门职责权限，将管党治党责任贯穿到部门工作职责中，融入到
制度中、流程中、日常管理中。
8.会计结算部
部门职责：负责为成员单位提供资金上收、下拨、内转、代理支付、网上银行
转支付等资金结算业务，提供结算账户的开销户、贷款业务的放还款，以及票据、
担保等各类金融服务，是人民币跨境资金池业务的牵头部门，并对与结算相关的业
务信息系统进行日常管理。负责公司日常费用报销、财务核算及各类报表的编制，
是公司综合统计归口管理部门；负责申报缴纳各项税费，并根据税收政策进行合理
的税务筹划；负责编制公司年度预算并对执行情况进行检查分析；负责上级单位对
公司年度经营责任制考核指标的相关工作；负责制定公司的会计、结算业务制度、
办法和操作流程并组织实施；负责与集团财务部、税务局、人民银行相关处室等管
理部门的联系工作；按照党总支全面从严治党部署要求及部门职责权限，将管党治
党责任贯穿到部门工作职责中，融入到制度中、流程中、日常管理中。
9.稽核审计部
部门职责：主要负责制定稽核工作发展规划和年度计划，并组织实施；负责制
定稽核工作制度，完善稽核管理办法、实施细则、操作规程、业务准则等一系列部
门工作制度；负责根据公司章程、审计委员会工作制度、稽核管理办法等要求，积
极开展稽核工作，切实履行有关职责；负责实施公司董事会、审计委员会、总经理
要求的专项稽核；负责根据稽核情况收集数据信息，形成稽核报告，提出对重要风
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险点实施控制的意见和建议，并推动稽核意见和建议的落实。负责银保监局的对口
工作，及时、准确编报非现场监管报表，定期向监管部门报告或报送公司经营情况
与公司相关信息；配合银保监局和人行对公司的现场和非现场检查，做好检查过程
中的问题沟通和信息反馈；负责审计委员会日常工作联络和会议组织等工作；负责
与集团审计部、银保监局、人民银行的对口联络，报表、报告报送工作；按照党总
支全面从严治党部署要求及部门职责权限，将管党治党责任贯穿到部门工作职责中，
融入到制度中、流程中、日常管理中。
10.信息安全部
部门职责：主要负责信息化（数字化）规划，制订与公司战略规划、管理与业
务需求相适应的信息化（数字化）建设规划；负责上报公司信息化（数字化）年度
计划和资金预算，督促、汇总各部门信息化年度计划和资金预算；负责公司信息化
管理制度建设和安全生产管理制度建设；贯彻落实信息安全防护的法律法规和方针
政策，制订公司网络与信息安全的目标和总体策略；落实网络与信息安全的防护措
施，保障网络与信息系统的安全可靠运行；负责对各部门终端与网络安全工作的指
导与监督检查；牵头组织公司年度信息化（数字化）项目的立项审查；负责统筹做
好项目预算、项目立项、项目实施、项目验收等工作；负责公司信息运维工作的管
理；负责公司数据中心、网络、业务管理系统的运行维护；组织信息安全意识培训；
负责公司科技项目的立项、实施、验收；完成领导交办的其他工作；按照党总支全
面从严治党部署要求及部门职责权限，将管党治党责任贯穿到部门工作职责中，融
入到制度中、流程中、日常管理中。
11.财务服务部
部门职责：职能定位是为集团本部、板块公司和运营公司提供跨组织、跨区域
的财务专业服务，包括往来账管理、员工费用报销、资产处理、成本费用核算、资
金支付和月末结账等内容。负责审核运营单位提交的费用报销业务单据；负责审核
单据中的增值税发票真伪；负责运营单位所有通过财务共享运营平台费用报销业务
流程的会计核算；负责开展运营单位会计核算管理工作，严格执行集团统一制定的
会计政策，按要求编制、送审、上报财务报表；负责审核运营单位从前端发起采购
发票入账到合同款项支付的相关业务单据；审核运营单位零星采购业务的发票入账
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及款项支付；审核运营单位零星合同业务的发票入账以及合同款项支付；审核运营
单位委托付款、代扣代付等业务的付款记账及发票入账；负责审核运营单位提交的
资产业务、税务业务、应收业务单据，确保填报的单据信息与附件内容的一致性，
审核相关附件是否齐全；负责审核单据中的增值税发票真伪；负责处理运营单位的
税金计提、税务申报、税务缴纳、税务返还的账务处理，负责增值税发票的认证，
确保进项税转出核算准确无误；负责贯彻执行国家法律法规、会计准则及集团制度
标准对收入业务、坏账管理的相关规定；负责资金划拨流程、资金支付-风控流程
的审核以及账务处理；收款入账流程投资利息收入类、银行借款类、承兑汇票类等
收款类型的账务处理；负责九恒星系统中付款申请的审核，确认与财务共享运营平
台中的收付款信息一致。
（二）风险识别与评估
财务公司遵循《企业集团财务公司全面风险管理指引》，设立了对董事会负责
的风险管理委员会，按照董事会授权负责拟定风险管理政策，监督和评估财务公司
整体风险状况，有序开展风险管理活动，不断建立健全全面风险管理架构，加强内
控建设，完善制度管理体系，规范操作流程。公司各部门制定了相应的标准化管理
办法、操作流程、工作指引和风险防范措施，职责分工明确，责任分离，相互监督
与制约，达成对日常经营中的各种风险进行预测、评估和控制的目标。
财务公司以实施“三道防线”为内部控制基础，已形成覆盖财务公司内外部各
相关工作领域的，较为完善的风险管理机制。由风险管理部负责组织制定年度风险
管理策略，开展年度全面风险评估，制定重大风险管理策略及应对方案；建立风险
量化指标体系，对各项风险指标进行监测；将风险审核嵌入业务流程，对信贷、投
资、同业及部分结算业务均由风险管理部逐笔开展合规审核；按季度对信贷资产、
权益投资、同业资产及其他应收款等资产开展风险分类，如实反映风险资产状况，
为计提资产损失准备提供依据；强化内控体系建设，按年制定公司制度建设计划，
有序搭建与全面风险管理机制相融合的内控制度体系和工作流框架。
（三）重要控制活动
1．资金业务控制
财务公司根据银保监会各项规章制度，制定了关于结算管理、存款管理的各项
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管理办法与业务制度，各项业务制度均有详细的操作流程，明确流程的各业务环节、
执行角色、主要业务规则等，有效控制了业务风险。
（1）结算管理
财务公司为规范人民币结算业务，有效控制和防范结算风险，保证结算业务的
规范、安全、稳健运行，依据中国人民银行《支付结算办法》和《企业集团财务公
司管理办法》等法律法规的规定，制定了《成员单位账户管理办法》、《成员单位
账户开立、变更、撤销操作规程》、《成员单位资金结算业务操作规程》、《代理
支付管理办法》等业务管理办法和操作流程，通过标准化业务操作控制差错发生的
风险概率。同时，通过业务系统提交预算、备案及支付指令，严格保障结算的安全
和便捷。财务公司制定严格的对账机制，成员单位可通过“网上银行系统”实现网
上对账，或通过在信息系统中打印账户对账单进行线下对账。
（2）存款管理
财务公司为加强人民币存款管理、规范公司人民币存款业务，依据《人民币单
位存款管理办法》等法律法规，制定了《成员单位存款管理办法》、《吸收存款利
率定价管理办法》等制度，对人民币存款业务的相关操作进行了规范。财务公司对
存款人开销户进行严格审查，严格管理预留印鉴资料和存款支付凭证，有效防止诈
骗活动；财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，相关政策严格按
照银保监会和中国人民银行相关规定执行，充分保障成员单位的资金安全，维护当
事人的合法权益。
（3）同业业务
财务公司为加强同业业务管理，规范同业业务流程，依据《关于规范金融机构
同业业务的通知》、《同业拆借管理办法》、《同业存单管理暂行办法》、《全国
银行间债券市场债券交易管理办法》等法律法规，制定了《同业业务管理办法》，
明确业务职责分工和流程，建立健全前中后台分设的内部控制机制，加强内部监督
检查，确保同业业务经营活动依法合规，风险得到有效控制。根据同业市场和货币
市场价格及实际需求，积极主动管理头寸，在保障流动性安全的的前提下，根据资
金计划发起同业定期和债券逆回购等业务，并抓住机遇积极与合作银行协商活期存
款和协议存款价格，有效提升公司资金使用效率。
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（4 ）流动性管理
财务公司坚持稳健审慎的流动性管理策略，通过以下措施来保障公司流动性水
平始终保持在安全状态：一是通过调整资产的品种和期限结构配置，改善流动性指
标；二是通过加强资金计划管理和流动性监测，提高管理的主动性；三是通过加强
同业合作，扩大综合授信规模，保持资金融通渠道畅通。
2．信贷业务控制
财务公司根据银保监会和中国人民银行的有关规定制定了《统一授信管理办
法》、《贷款业务管理办法》、《并购贷款业务管理办法》、《委托贷款业务管理
办法》、《商业汇票承兑业务管理办法》、《商业汇票贴现业务管理办法》和《信
贷审查委员会工作规则》等多项业务制度及操作规程，全面涵盖了财务公司授信流
程、自营贷款、委托贷款、票据业务等信贷业务，构成了全面的信贷业务制度体系。
财务公司实行统一授信管理，严格审核成员单位授信申请，切实执行授信尽职调查
和授信审批制度，在授信额度内办理信贷业务，严控风险。 财务公司建立统一的
授信操作规范，切实施行贷前调查、贷时审查、贷后检查的三查制度。综合授信额
度经风险管理部审查，并由信贷审查委员会决策通过后方可生效。办理具体信贷业
务时，需落实相关授信使用管理要求，经风险管理部审查通过，完成逐级审批后，
方可办理放款。授信实施后，对各项影响偿债的因素进行持续监测，按季度编写
《贷后管理手册》。
3．会计核算控制
财务公司为规范公司会计核算，真实、完整提供会计信息，根据《中华人民共
和国会计法》、《企业会计准则》及其他具体准则、《企业集团财务公司管理办法》
及国家其他有关法律和法规的规定，结合集团要求和财务公司实际，制定了《会计
政策制度》、《内部会计监督与监控管理办法》、《会计档案管理办法》等内部规
章制度，对会计核算流程进行了规范。财务公司会计岗位设置分工明确、责任分离，
严格执行岗位不相容的相关规定；会计核算严格按照准则执行，并执行必要的复核
程序，以实际发生的交易或事项为依据进行会计确认、计量和报告，保证会计信息
真实可靠、内容完整，符合会计信息质量要求。
4．内部审计控制
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财务公司实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的审计委员会，负责对公
司内部控制制度的实施情况进行监督检查。由稽核审计部负责具体落实，并定期向
公司董事长汇报公司风险管理政策执行和风险控制情况。公司建立了《审计委员会
工作制度》、《稽核审计业务管理办法》、《会计结算业务稽核审计规程》、《计
划资金业务审计规程》、《信贷业务审计规程》等在内的14项稽核审计制度，明确
了内部审计机构及审计人员的职责和权限、各类业务审计工作的内容和程序等。同
时，公司严格执行法律法规和行业审慎监管的各项要求，依法在经营范围内开展业
务，定期开展常规稽核和专项审计，实现对各业务条线审计全覆盖。对发现的内部
控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，及时向公司管理层及董事
会或监事会提出有价值的改进意见和建议。
5．信息系统控制
财务公司制定了《信息安全管理办法》、《信息科技风险管理办法》、《数据
与信息管理办法》、《信息系统安全运维管理办法》、《安全生产管理办法》等在
内的制度及实施细则，对信息系统安全管理进行了规范。目前财务公司信息系统由
信息安全部按照财务公司的相关制度进行统一运维和管理。财务公司信息系统是由
北京九恒星科技股份有限公司负责开发，并由其提供后续服务支持。
财务公司信息系统业务功能模块主要包括网银业务、柜台结算、清算业务、财
务总账、评级授信、信贷业务、同业业务、投资业务、头寸管理、五级分类、票据
业务、客户信息、价格管理、电子回单管理、预算管理、报表模块、门户管理、工
作流管理等，实现了结算管理、存款管理、信贷管理、同业管理、投资管理、资金
计划、报表管理、用户管理及权限分配、审批流程管理等相关业务处理功能；系统
设有ERP接口平台、银企接口、电票接口、监管报送接口等，实现了与银行、票交
所和外部监管机构的联动。
6．投资业务控制
财务公司为加强投资业务管理，防范投资风险，依据《中华人民共和国证券法》
和《企业集团财务公司管理办法》等法律法规， 制定了《固定收益产品投资业务
流程细则》、《固定收益产品投资交易对手准入操作规程》、《一级市场业务细
则》、《金融机构股权投资业务管理办法》和《投资审查委员会工作规则》等业务
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管理办法及操作规程，对一级市场投资、固定收益投资和股权类投资业务相关流程
及操作进行了规范。财务公司投资业务流程规范，各部门分工明确，责任分离。年
度投资策略、投资产品及额度均需经董事会审议通过后执行。在投资业务实施过程
中，按照严格控制、相互监督原则进行限额测算，逐级审批。投资产品持有期间，
投资研发部需持续跟踪所投资产品的相关各类信息，开展逐日盯市，及时了解投资
产品价值变动、发行人重大经营事项和财务状况、外部评级变化等信息，如有对公
司投资产品产生重大影响事项， 需出具卖出建议书，及时止损。
三、财务公司的风险管理情况
（一）经营情况
截 至 2021 年 12 月 31 日 ， 财 务 公 司 总 资 产 为 33,651,100,226.01 元 ， 净 资 产
4,936,756,430.38元；2021年1-12月份实现营业收入845,224,821.85元。具体经营
情况请参见下表：
项目 2021年12月31日 2020年12月31日
资产总额 33,651,100,226.01 35,572,465,922.25
净资产总额 4,936,756,430.38 3,060,342,944.46
吸收存款余额 28,573,929,733.40 32,294,763,659.82
营业收入 845,224,821.85 802,046,952.64
利润总额 617,788,751.23 623,522,670.44
净利润 468,539,126.19 481,724,749.38
（二）管理情况
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营原则，严格按照《中华人民共和国公
司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业内部控制基本规范》、
《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以
及公司章程规范经营行为，加强内部控制与风险管理。
截至目前，未发现财务公司与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等
方面的风险控制体系存在重大缺陷。财务公司未发生过董事或高管人员涉及严重违
纪、刑事案件等重大事项，未发生过可能影响财务公司正常经营的重大机构变动、
股权交易或者经营风险等事项，未受到过银保监会等监管部门行政处罚和责令整顿。
（三）监管指标
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截至2021年12月31日，财务公司各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理
办法》、《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》等相关要求，具体指标
如下：
1．规定：资本充足率不得低于10.50%。
财务公司实际：资本充足率为19.60%，符合规定。
2．规定：拆入资金余额不得高于100%。
财务公司实际：拆入资金为0，未开展相关业务。
3．规定：担保余额与资本总额的比例不得高于100%。
财务公司实际：担保余额与资本总额的比例为18.68%，符合规定。
4．规定：流动性比例不得低于25%。
财务公司实际：流动性比例为44.81%，符合规定。
5．规定：各项贷款余额不得高于各项存款余额与实收资本之和。
财务公司实际：各项贷款余额为各项存款余额与实收资本之和的66.03%，符合
规定。
6.规定：投资总额不得高于资本总额的70%。
财务公司实际：投资总额与资本总额的比例为15.21%，符合规定。
7．规定：自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%。
财务公司实际：自有固定资产与资本总额的比例为0.50%，符合规定。
8．规定：票据承兑余额不得高于存放同业余额的3倍。
财务公司实际：票据承兑余额为存放同业余额的12.80%，符合规定。
9．规定：承兑保证金存款不得高于各项存款的30%。
财务公司实际：承兑保证金存款为0，符合规定。
10．规定：不良资产率不应高于4%。
财务公司实际：不良资产为0，符合规定。
11．规定：不良贷款率不应高于5%。
财务公司实际：不良资产为0，符合规定。
12．规定：贷款损失准备充足率不应低于100%。
财务公司实际：贷款损失准备充足率为674.27%，符合规定。
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13．规定：资产损失准备充足率不应低于100%。
财务公司实际：资产损失准备充足率为674.27%，符合规定。
四、浙能电力对财务公司的风险管理情况
（一）决策程序
经浙能电力2019年度股东大会审议通过，浙能电力与财务公司签署2020-2022
年《服务合作协议》，由财务公司向浙能电力提供存款、贷款、票据、结算、财务
顾问等金融服务。
（二）金融服务内容
1、存款业务
（1）存款业务内容包括：活期存款、定期存款、单位协定存款、单位通知存
款等。
（2）存款利率参照四大国有银行（工商银行、建设银行、中国银行、农业银
行）公布的同品种最高挂牌利率执行。
（3）浙能电力及子公司存款安排
2020、2021、2022年日存款余额最高分别不超过350亿元、450亿元、550亿元。
2、贷款业务
（1）贷款利率
项目贷款利率不高于其他金融机构向浙能电力发放贷款的同期、同档最高贷款
利率，向浙能电力及子公司提供的贷款优惠条件应不低于其他金融机构能够给予浙
能电力及子公司的优惠条件，同时也不低于浙能财务公司能够给予与浙能电力及子
公司同等信用级别的其他客户的优惠条件。
（2）授信额度
2020、2021、2022年授信总额度分别不超过350亿元、450亿元、550亿元。
（三）风险控制措施
经浙能电力2014年第一次临时股东大会审议通过，浙能电力制定《与浙江省能
源集团财务有限责任公司关联交易的风险控制制度》，重点关注财务公司是否存在
违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，利用向财务公司委派董监事的便
利条件，定期了解财务公司的经营及财务状况，明确风险处置预案，切实保证在财
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务公司存款的安全性。
五、浙能电力与财务公司之间的金融业务
（一）存款业务
单位：万元 币种：人民币
本期发生额
每日最高存款 存款利率
期初余额 本期合计存入 本期合计取出 期末余额
限额 范围
金额 金额
财务
4,500,000.00 0.3%-2.1% 1,836,764.58 17,216,584.20 18,007,226.17 1,046,122.61
公司
合计 / / 1,836,764.58 17,216,584.20 18,007,226.17 1,046,122.61
（二）贷款业务
单位：万元 币种：人民币
本期发生额
贷款利率范
贷款额度 期初余额 本期合计贷款 本期合计还款 期末余额
围
金额 金额
财务
1,143,230.00 3.0%-4.275% 904,435.00 1,259,400.00 1,020,605.00 1,143,230.00
公司
合计 / / 904,435.00 1,259,400.00 1,020,605.00 1,143,230.00
（三）授信业务或其他金融业务
单位：万元 币种：人民币
业务类型 总额 实际发生额
财务公司 开立票据 99,326.73 7,899.47
财务公司 贴现票据 31,800.00 31,800.00
（四）浙能电力在财务公司存（贷）款比例
截至2021年末，浙能电力在财务公司的存款比例为96.54%，浙能电力在财务公
司的贷款比例为38.46%。
六、风险评估意见
财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》规定经营，经营业绩良好，
基于以上分析与判断，做出如下评估结论（截至2021年12月31日）:
（一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》；
（二）未发现财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，
财务公司的资产负债比例符合该办法的要求规定；
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（三）自成立以来，财务公司未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大额贷
款逾期、计算机信息系统严重故障、被诈骗、高级管理人员涉及严重违纪和刑事案
件等重大事项；
（四）自成立以来，财务公司未因违法违规收到银保监会等监管部门的行政处
罚或责令整顿；
（五）自成立以来，财务公司未发生可能影响正常经营的重大机构变动、股权
交易或经营风险等事项；
（六）自成立以来，未发现财务公司存在其他可能对公司存放资金带来较大安
全隐患的事项，财务公司的风险管理不存在重大缺陷。
（七）浙能电力与财务公司每三年签订《服务合作协议》，约定每年度各类金
融业务规模，并按照规定提交股东大会审议，且协议期间财务公司不存在违法违规、
业务违约、资金安全性和可收回性难以保障等可能损害浙能电力利益的风险情形。
（八）浙能电力在财务公司存款不影响正常的生产经营活动，交易定价公允，
且浙能电力作为财务公司的主要股东之一，分享财务公司的经营成果，不存在损害
上市公司利益和中小股东合法权益的情况。
浙江浙能电力股份有限公司
2022年4月28日
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