关于中海发展股份有限公司
2011 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
天职沪 SJ[2012]1107-2 号
中海发展股份有限公司董事会：
我们审计了中海发展股份有限公司（以下简称“中海发展”）财务报表，包括2011 年12
月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2011年度的利润表和合并利润表、现金流量表和
合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2012年3
月15日签署了无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求及上海证券交易所《关于做好上市公司
2011年年度报告工作的通知》备忘录第三号的规定，中海发展编制了后附的2011年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中海发展管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，中海发展
汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信
息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解中海发展2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与
已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师：
中国北京
二○一二年三月十五日
中国注册会计师：
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附件
中海发展股份有限公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：中海发展股份有限公司 单位：人民币千元
2011年度占用累
占用方与上市公司 2011年期初占 2011年度占用资金的 2011年度偿还累计 2011年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 上市公司核算的会计科目 计发生金额 占用形成原因 占用性质
的关联关系 用资金余额 利息（如有） 发生金额 用资金余额
（不含利息）
现大股东及其附属企
业
小计
前大股东及其附属企
业
小计
总计
2011年度占用累
往来方与上市公司 2011年期初占 2011年度占用资金的 2011年度偿还累计 2011年期末占
其它关联资金往来 资金往来方名称 上市公司核算的会计科目 计发生金额 往来形成原因 往来性质
的关联关系 用资金余额 利息（如有） 发生金额 用资金余额
（不含利息）
神华中海航运有限公司 为其合营企业 应收账款 34,456 10,538 44,994 正常经营 经营性资金往来
上海时代航运有限公司 为其合营企业 应收账款 16,320 16,320 正常经营 经营性资金往来
中国海运(西亚)控股有限公司 受同一公司控制 预付款项 22,392 53,232 75,624 正常经营 经营性资金往来
中海船务代理有限公司 受同一公司控制 预付款项 60,032 9,534 69,566 正常经营 经营性资金往来
中国海运(东南亚)控股有限公司 受同一公司控制 预付款项 13,266 17,460 30,726 正常经营 经营性资金往来
中国海运(香港)控股有限公司 受同一公司控制 预付款项 3,431 14,361 17,792 正常经营 经营性资金往来
中国海运(韩国)株式会社 受同一公司控制 预付款项 1,173 3,233 4,406 正常经营 经营性资金往来
中国海运(北美)控股有限公司 受同一公司控制 预付款项 1,682 2,529 4,211 正常经营 经营性资金往来
大股东及其附属企业 中国海运日本株式会社 受同一公司控制 预付款项 4,527 346 4,181 正常经营 经营性资金往来
中国国际船舶管理有限公司 受同一公司控制 预付款项 4,345 1,056 3,289 正常经营 经营性资金往来
中国海运(欧洲)控股有限公司 受同一公司控制 预付款项 10,811 9,612 1,199 正常经营 经营性资金往来
中海集装箱运输股份有限公司 受同一公司控制 预付款项 199 199 正常经营 经营性资金往来
中海集团国际贸易有限公司 受同一公司控制 预付款项 1,850 1,850 正常经营 经营性资金往来
上海海运(集团)公司 受同一公司控制 预付款项 746 746 正常经营 经营性资金往来
中海(海南)海盛船务股份有限公司 受同一公司控制 预付款项 3,342 3,529 -187 正常经营 经营性资金往来
Aquarius LNG Shipping Limited 为其合营企业 长期应收款 18,991 18,991 正常经营 资金往来
Gemini LNG Shipping Limited 为其合营企业 长期应收款 10,296 10,296 正常经营 资金往来
法定代表人：李绍德 主管会计工作的负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军
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中海发展股份有限公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2011年度占用累
往来方与上市公司 2011年期初占 2011年度占用资金的 2011年度偿还累计 2011年期末占
其它关联资金往来 资金往来方名称 上市公司核算的会计科目 计发生金额 往来形成原因 往来性质
的关联关系 用资金余额 利息（如有） 发生金额 用资金余额
（不含利息）
Aries LNG Shipping Limited 为其合营企业 长期应收款 10,207 10,207 正常经营 资金往来
大股东及其附属企业
Capricorn LNG Shipping Limited 为其合营企业 长期应收款 10,253 10,253 正常经营 资金往来
小计 162,252 176,954 17,338 321,868
上市公司的子公司及
其附属企业
关联自然人
其他关联方及其附属
企业
总计 162,252 176,954 17,338 321,868
法定代表人：李绍德 主管会计工作的负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军
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