中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
中海发展股份有限公司
2012 年半年度报告摘要
§1 重要提示
.
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年
度报告全文。
1.2 董事长、执行董事李绍德先生因公出差未能出席此次董事会会议，委托执行董事许立
荣先生代为行使表决权；执行董事王大雄先生因公出差未能出席此次董事会会议，委托执
行董事张国发先生代为行使表决权；独立董事朱永光先生、张军先生因公出差未能出席此
次董事会会议，分别委托独立董事卢文彬先生、王武生先生代为行使表决权。
四位未出席会议董事事先已收到会议材料，并于委托书中明确表示对七项议案均投赞
成票（除去对关联交易回避表决为六项）。
1.3 公司半年度财务报告未经审计。
1.4 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
1.5 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
1.6 公司负责人李绍德、主管会计工作负责人王康田及会计机构负责人丁兆军声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 中海发展
股票代码 600026
股票上市交易所 上海证券交易所
股票简称 中海发展股份
股票代码 01138
股票上市交易所 香港联合交易所有限公司
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姚巧红 马国强
联系地址 中国上海市东大名路 670 号 7 楼 中国上海市东大名路 670 号 7 楼
电话 021-65967678 021-65967678
传真 021-65966160 021-65966160
电子信箱 csd@cnshipping.com csd@cnshipping.com
1
中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
2.1 主要财务数据和指标
2.1.1 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产 54,979,762,969.17 51,588,814,094.48 6.57
所有者权益 22,868,824,247.28 23,638,816,830.95 -3.26
归属于上市公司股东
的每股净资产（元／ 6.7171 6.9433 -3.26
股）
本报告期比上年同
报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业利润 -537,226,098.32 697,980,264.53 -176.97
利润总额 -460,986,306.39 830,684,534.13 -155.49
归属于上市公司股东
-495,376,685.02 684,405,965.46 -172.38
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -532,236,164.10 578,036,571.98 -192.08
的净利润
基本每股收益(元) -0.1455 0.2010 -172.39
扣除非经常性损益后
-0.1563 0.1698 -192.05
的基本每股收益(元)
稀释每股收益(元) -0.1455 0.2010 -172.39
加权平均净资产收益 减少 5.10
-2.11 2.99
率(%) 个百分点
经营活动产生的现金
-221,854,993.48 1,148,240,583.45 -119.32
流量净额
每股经营活动产生的
-0.0652 0.3373 -119.32
现金流量净额（元）
2.1.2 非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处臵损益 15,193,106.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 32,918,591.71
补助除外）
对外委托贷款取得的损益 1,563,127.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,886,246.17
所得税影响额 -5,199,640.65
少数股东权益影响额（税后） -729,459.16
合计 36,859,479.08
2
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§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 可转债转股 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 2,108,552,270 61.93 343 343 2,108,552,613 61.93
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股 1,296,000,000 38.07 0 0 1,296,000,000 38.07
4、其他
三、股份总数 3,404,552,270 100.00 343 343 3,404,552,613 100.00
3.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数：108,236 户（其中 A 股 107,815 户，H 股 421 户）
前十名股东持股情况
持有有 质押或
持股
限售条 冻结的
股东名称 股东性质 比例 持股总数
件股份 股份数
(%)
数量 量
中国海运(集团)总公司 国有法人 46.36 1,578,500,000 0 无
HKSCC NOMINEES LIMITED 境外法人 37.83 1,288,036,896 0 未知
中国银行－华宝兴业动力组合股票型
其他 0.19 6,599,421 0 未知
证券投资基金
中国工商银行－诺安价值增长股票证
其他 0.13 4,493,693 0 未知
券投资基金
银河证券－招行－银河金星 1 号集合
其他 0.10 3,534,002 0 未知
资产管理计划
彭建辉 境内自然人 0.10 3,293,429 0 未知
中国工商银行－国投瑞银瑞福分级股
其他 0.09 3,141,832 0 未知
票型证券投资基金
文登泰宇皮件有限公司 其他 0.08 2,700,000 0 未知
中海信托股份有限公司－新股申购资
其他 0.08 2,623,400 0 未知
金信托项目第 1 期(一)
中国太平洋人寿保险股份有限公司－
其他 0.07 2,360,408 0 未知
分红－个人分红
3
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前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份的数量
中国海运(集团)总公司 1,578,500,000 人民币普通股
HKSCC NOMINEES LIMITED 1,288,036,896 境外上市外资股
中国银行－华宝兴业动力组合股票型证券投资基金 6,599,421 人民币普通股
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 4,493,693 人民币普通股
银河证券－招行－银河金星 1 号集合资产管理计划 3,534,002 人民币普通股
彭建辉 3,293,429 人民币普通股
中国工商银行－国投瑞银瑞福分级股票型证券投资基金 3,141,832 人民币普通股
文登泰宇皮件有限公司 2,700,000 人民币普通股
中海信托股份有限公司－新股申购资金信托项目第 1 期(一) 2,623,400 人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 2,360,408 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明：
（1）本公司不存在有限售条件股东，因此前十名股东与前十名无限售条件股东相同，本
公司第一名股东与第二至第十名股东之间不存在关联关系，未知第二名股东至第十名股东
之间是否存在关联关系或一致行动关系。
（2）中国海运（集团）总公司（“中海总公司”）所持股份在报告期内未发生质押、冻结
或托管等情况。
（3）HKSCC NOMINEES LIMITED（香港中央结算（代理人）有限公司）是私人公司，
其主要业务为代其它公司或个人持有股票。
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 √不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:千元 币种:人民币
营业收入 营业成本
营业利润 营业利润率比
分行业或 比上年同 比上年同
营业收入 营业成本 率 上年同期增减
分产品 期增减 期增减
(%) （%）
（%） （%）
分行业
减少 16.3 个百
油品运输 2,836,074 2,964,348 -4.7 -13.9 1.9
分点
减少 30.3 个百
煤炭运输 1,411,345 1,510,146 -9.3 -26.3 2.6
分点
铁矿石运 减少 1.9 个百分
1,060,299 950,131 10.1 59.0 63.0
输 点
其他干散 减少 31.6 个百
348,465 426,416 -23.6 7.6 44.5
货运输 分点
减少 18.6 个百
合计 5,656,183 5,851,041 -4.2 -8.8 11.2
分点
4
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
4,686 万元。
5.2 主营业务分地区情况
单位:千元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内运输 2,450,355 -39.3
国际运输 3,205,828 48.1
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√适用 □不适用
2012 年上半年，全球经济增长趋缓，航运市场延续了 2011 年以来的低迷状态，各细
分市场全面持续走低，而营运成本均持续攀升，全球航运业陷入了罕见的经营困境。
国际干散货运输方面，受运力供需严重失衡影响，上半年国际干散货海运市场持续走
低，波罗的海干散货运价指数 BDI 均值为 943 点，同比下降 31.3%。
国内沿海散货运输方面，受煤炭需求紧缩、水电增加，进口煤炭增加、煤炭库存偏高
以及新增运力高位增长等多重不利因素影响，上半年国内沿海运输市场持续低迷。上半年
沿海散货综合运价指数 CBFI 均值为 1,133 点，同比下降 21.5%，华南、华东两条主流煤
炭航线市场运价同比下降超过 30%。
国际油品运输方面，受中国经济放缓、欧债危机以及地缘政治等因素影响，全球原油
需求放缓，国际油价保持高位震荡，而另一方面，国际油轮运力过剩局面继续加重，国际
油品运输市场持续低迷。2012 年上半年，波罗的海黑油综合运价指数（BDTI）均值 775
点，同比下降 4.3%，其中 VLCC 船型中东至日本航线运价指数日均 WS55 点，同比基本
持平。
国内沿海油品运输方面，陆产原油下水量、海洋油运量以及进口原油二程运输需求均
有所下降，沿海成品油运输市场竞争加剧。
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 √不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募集资金总额 391,200 本年度投入募集资金总额 61,223
变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总额 287,233
变更用途的募集资金总额比例 不适用
调 截至期末 截至 项目
是否已 项目达
募集资 整 截至期 截至期 累计投入 期末 是否 可行
变更项 本年度 到预定
承诺投资项 金承诺 后 末承诺 末累计 金额与承 投入 本年度实 达到 性是
目（含 投入金 可使用
目 投资总 投 投入金 投入金 诺投入金 进度 现的效益 预计 否发
部分变 额 状态日
额 资 额(1) 额(2) 额的差额 （%） 效益 生重
更） 期
总 (3)＝ (4)＝ 大变
5
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额 (2)-(1) (2)/(1) 化
不
8 艘 4.8 万吨 2012 年 尚未完全 不适
否 92,495 适 92,495 37,935 81,011 -11,484 87.6% 否
油轮 12 月 建成 用
用
不
3 艘 11 万吨 2012 年 尚未完全 不适
否 101,395 适 101,395 6,946. 28,306 -73,089 27.9% 否
油轮 12 月 建成 用
用
不
2 艘 30.8 万 2011 年
否 36,027 适 36,027 - 30,303 -5,724 84.1% -1,233.00 否 否
吨油轮 2月
用
不
6 艘 7.6 万吨 2012 年
否 165,083 适 165,083 16,342 147,613 -17,469 89.4% -1,505.37 否 否
散货轮 3月
用
合计 — 395,000 — 395,000 61,223 287,233 -107,766 72.7% — -2,738.37 — —
2 艘 30.8 万吨油轮：已于 2011 年 2 月完工并交付使用，因人民币升值，
截至项目支付实际汇率与约定汇率存在差异，因此形成募集资金节余款项
5,724 万元。
6 艘 7.6 万吨散货轮：已于 2012 年 3 月完工并交付使用，最后一期款项
未达到计划进度原因（分具体项目） 4,537 万元于 8 月份支付完毕，其余为因人民币升值而形成的募集资金结
余。
其余 2 个项目因为船厂生产计划调整，因此未达到计划进度；此外由于募
集资金承诺投资金额按照美元计价，因此人民币升值也对 2 个项目募集资
金投入进度晚于计划进度产生影响。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
将 113,091 万元用于臵换截止 2011 年 8 月 16 日募投项目预先投入的自有
募集资金投资项目先期投入及臵换情况
资金（详情见公司《临 2011-038》号临时公告）
将 3.8 亿元闲臵募集资金暂时用于补充流动资金，期限不超过 6 个月，自
2011 年 8 月 17 日至 2012 年 2 月 16 日止（详情见公司《临 2011-041》号
临时公告）；公司已于 2012 年 2 月 16 日将上述资金全部归还至募集资金
专户。
用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况
将 3.8 亿元闲臵募集资金暂时用于补充流动资金，期限不超过 6 个月，自
2012 年 2 月 21 日至 2012 年 8 月 21 日止（详情见公司《临 2012-009》号
临时公告）。
公司已于 2012 年 8 月 8 日将上述资金全部归还至募集资金专户。
2 艘 30.8 万吨油轮于 2011 年 2 月完工并交付使用，在审议本次可转债议
案的董事会决议公告后，公司共使用自筹资金先行投入 30,303 万元，由
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
于造船合同约定的合同汇率与实际支付汇率之差异形成的该募投项目产
生募集资金节余款项 5,724 万元。
募集资金其他使用情况 无
注： 2011 年以来，受全球经济不景气、欧债危机、运力扩张等因素的影响，全球航运业进入低谷，公司“2 艘 30.8
万吨油轮”、“6 艘 7.6 万吨散货轮”募投项目建成投产后未实现预期收益。公司致力于通过提高经营效率、降低经营成本
等方式改善上述募投项目的经营效益。
5.6.2 变更项目情况
□适用 √不适用
5.7 非募集资金项目情况
本集团于 2012 年上半年支付船舶建造款、船舶改造、增资合资公司等投资活动现金
流出为 35.87 亿元，其中：2012 年上半年，本集团支付船舶建造进度款等资本性开支为
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30.23 亿元；2012 年上半年，本集团对 2 艘船舶进行了更新改造，改造费用为 0.12 亿元；
2012 年上半年，本集团对下属合资公司增资为 4.41 亿元。
5.8 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5.9 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及说明
√适用 □不适用
√亏损 □同向大幅上升
业绩预告情况
□同向大幅下降 □扭亏
本集团预计，于 2012 年下半年，国内外航运市场将持
业绩预告的说明 续低迷，预计本集团截至 2012 年 9 月 30 日之三个季度
归属于母公司所有者的净利润将为负。
5.10 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
5.11 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□适用 √不适用
§6 重要事项
6.1 收购资产
□适用 √不适用
6.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
是否为 所涉及的资 所涉及的债
出售产生 资产出售
被出售资产 出售价格 关联 产产权是否 权债务是否
的损益 定价原则
交易 已全部过户 已全部转移
银梅轮 39,878 -10,813 否 市场价 是 是
红旗 200 轮 17,176 6,613 否 市场价 是 是
红旗 202 轮 16,263 5,386 是 市场价 是 是
红旗 203 轮 16,280 5,186 是 市场价 是 是
锦河轮 39,234 7,806 否 市场价 是 是
注：“红旗 202”轮和“红旗 203”轮出售给上海海运（集团）公司荻港荻利物资回收公司，其是中海
工业有限公司（以下简称“中海工业”）荻港船厂下属的专业公司，具备拆船资格，可享受拆船税收
政策，中海工业是本公司的母公司中国海运（集团）总公司的全资子公司，详见本公司于 2012 年 5
月 31 日发布的关联交易公告。
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6.3 担保事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保是 是否 是否
担保方与 担保 担保 担保
否已经 存在 为关 关联关
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 有关 是否 逾期
履行完 反担 联方 系
的关系 情况 逾期 金额
毕 保 担保
宝瓶座
LNG、双
中海发 子座 不超过 820 万
展股份 LNG、白 美元（约合人 见下 联营公
公司本部 否 否 0 否 是
有限公 羊座 民币 5,186 万 文 司
司 LNG、摩 元）
羯座
LNG
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 不超过 USD820 万
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 不超过 USD820 万
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.24
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 不超过 USD820 万
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 不超过 USD820 万
担保有关情况：经本公司董事会 2011 年第十次会议审议通过，为保证船舶期租合同的履行，本公司于 2011 年 7 月 15
日出具租约保证（“租约保证”）。根据租约保证，本公司不可撤销地、无条件地向四家单船公司的承租人和其各自的
继承人和受让人保证 (1)单船公司将履行并遵守其在租约项下的义务， (2) 本公司将保证支付单船公司在该租约项下应
付承租人款项的百分之三十（30％）
担保发生日期(协议签署日)：2011.7.15
担保期限为船舶租赁期，即 20 年
担保类型：一般担保
6.4 关联债权债务往来
□适用 √不适用
6.5 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
6.6 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6.6.1 证券投资情况
□适用 √不适用
6.6.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
8
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6.6.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
1.1.1持有非上市金融企业股权情况
占该
期末 报告 报告期
所持 最初投资成 持有 公司 会计
账面 期 所有者 股份
对象 本 数量 股权 核算
价值 损益 权益变 来源
名称 （元） （股） 比例 科目
（元） （元） 动（元）
（%）
中海集
长期 发起
团财务
150,000,000 150,000,000 25 188,584,393.80 19,156,976.80 31,627,907.14 股权 人
有限责
投资 股份
任公司
合计 150,000,000 150,000,000 / 188,584,393.80 19,156,976.80 31,627,907.14 / /
中海集团财务有限责任公司是由本公司与控股股东中国海运(集团)总公司及其全资
子公司广州海运(集团)有限公司、控股子公司中海集装箱运输股份有限公司以及中海(海南)
海盛船务股份有限公司合资成立的财务公司，主要业务为中国海运集团内成员单位提供金
融服务。
中海集团财务有限责任公司目前注册资本为人民币 6 亿元，其中本公司出资 1.5 亿元，
占注册资本的 25%。
§7 财务会计报告
7.1 审计意见
未经审计
7.2 财务报表（附后）
7.3 主要会计政策、会计估计的变更
7.3.1 会计政策变更
无
7.3.2 会计估计变更
单位：千元 币种：人民币
受影响的报
会计估计变更的内容和原因 审批程序 影响金额
表项目名称
2012 年 3 月 16 日，公司董事会公告审议同意
公司变更运输船舶的残值和使用寿命会计估
计。将船舶原净残值按照 180 美元/轻吨（约
固定资产,净
人民币 1,350 元/轻吨）变更为 470 美元/轻吨 董事会批准 300,897
利润
（约人民币 2,960 元/轻吨）并将新造船的使
用年限从 22 年调整为 25 年。本次会计估计
变更从 2012 年 1 月 1 日起执行
7.4 本报告期无前期会计差错更正。
7.5 企业合并及合并财务报表
7.5.1 合并范围发生变更的说明
9
中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
中海散货运输有限公司 4,723,515,421.01 -573,808.07
中海散货运输（上海）有限公司 1,537,973,083.44 -1,090,142.91
(2) 本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成
控制权的经营实体。
董事长：李绍德
中海发展股份有限公司
2012 年 8 月 21 日
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中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:中海发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 六.1 2,774,479,449.35 3,376,692,007.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 六.2 102,970,634.02 189,619,482.98
应收账款 六.3 1,409,443,281.24 938,325,840.05
预付款项 六.4 293,628,897.12 329,603,488.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 六.6 1,292,818.71 94,474.72
应收股利 六.5 50,000,000.00
其他应收款 六.7 282,371,085.40 153,632,316.60
买入返售金融资产
存货 六.8 908,122,830.22 823,960,604.66
一年内到期的非流动资产 127,884.42 254,356.97
其他流动资产 六.9 49,000,000.00 49,000,000.00
流动资产合计 5,871,436,880.48 5,861,182,572.15
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 六.10 63,996,729.15 49,747,156.97
长期股权投资 六.11 4,098,693,962.08 3,566,818,665.18
投资性房地产 六.12 233,213,967.98 236,198,079.98
固定资产 六.13 38,795,067,607.28 33,310,301,493.75
在建工程 六.14 5,811,885,090.28 8,455,857,380.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六.15 23,906,910.83 22,472,052.10
开发支出
商誉
长期待摊费用 六.16 81,561,821.09 86,236,694.21
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 49,108,326,088.69 45,727,631,522.33
资产总计 54,979,762,969.17 51,588,814,094.48
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中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
流动负债：
短期借款 六.19 1,653,510,894.52 1,452,992,683.56
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 六.20 304,200,000.00
应付账款 六.21 1,135,315,121.33 768,961,493.47
预收款项 六.22 96,157,298.49 127,504,009.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六.23 14,041,445.28 46,442,911.73
应交税费 六.24 -194,627,226.94 52,047,523.27
应付利息 六.25 216,037,138.37 82,488,131.65
应付股利 六.26 157,850,000.00
其他应付款 六.27 956,843,602.26 524,365,147.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 六.28 4,926,162,614.34 3,120,461,602.28
其他流动负债
流动负债合计 8,961,290,887.65 6,479,463,502.55
非流动负债：
长期借款 六.29 15,326,720,906.43 13,758,978,808.35
应付债券 六.30 6,194,360,841.46 6,106,134,156.76
长期应付款 六.31 519,626,685.12 515,602,633.93
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 六.17 368,861,195.89 371,382,056.98
其他非流动负债 六.32 14,818,807.87 15,645,075.01
非流动负债合计 22,424,388,436.77 20,767,742,731.03
负债合计 31,385,679,324.42 27,247,206,233.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 六.33 3,404,552,613.00 3,404,552,270.00
资本公积 六.34 4,985,444,044.05 4,984,562,175.80
减：库存股
专项储备
盈余公积 六.35 2,860,007,347.49 2,860,007,347.49
一般风险准备
未分配利润 六.36 12,476,252,942.90 13,312,084,889.22
外币报表折算差额 -857,432,700.16 -922,389,851.56
归属于母公司所有者权益合
22,868,824,247.28 23,638,816,830.95
计
少数股东权益 六.37 725,259,397.47 702,791,029.95
所有者权益合计 23,594,083,644.75 24,341,607,860.90
负债和所有者权益总计 54,979,762,969.17 51,588,814,094.48
法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军
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中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:中海发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 863,485,323.68 1,795,816,557.48
交易性金融资产
应收票据 57,468,634.02 159,835,982.98
应收账款 八.1 858,923,278.61 688,821,034.82
预付款项 143,412,123.55 155,927,268.25
应收利息 1,663,623.72
应收股利 50,000,000.00
其他应收款 八.2 4,966,320,741.11 4,066,311,178.01
存货 302,983,016.25 566,701,820.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 7,244,256,740.94 7,433,413,842.44
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 6,018,700,000.00
长期应收款 424,176,588.00
长期股权投资 八.3 11,772,522,481.25 4,977,494,728.92
投资性房地产 233,213,967.98 236,198,079.98
固定资产 12,727,770,581.86 22,153,522,467.31
在建工程 1,554,048,243.78 3,325,126,371.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,332,187.91 21,482,869.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 18,105,000.00 83,526,308.98
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 32,343,692,462.78 31,221,527,414.03
资产总计 39,587,949,203.72 38,654,941,256.47
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中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
流动负债：
短期借款 983,490,000.00 741,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 304,200,000.00
应付账款 773,213,700.28 506,010,661.00
预收款项 42,412,489.56 68,145,026.95
应付职工薪酬 11,189,308.32 41,158,351.54
应交税费 -164,677,288.86 45,794,502.22
应付利息 198,024,573.71 67,905,670.09
应付股利 157,850,000.00
其他应付款 402,609,598.11 212,580,684.44
一年内到期的非流动负债 3,499,108,161.94 2,233,651,955.74
其他流动负债
流动负债合计 5,903,220,543.06 4,220,446,851.98
非流动负债：
长期借款 5,495,851,329.80 5,625,710,925.80
应付债券 6,194,360,841.46 6,106,134,156.76
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,690,212,171.26 11,731,845,082.56
负债合计 17,593,432,714.32 15,952,291,934.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,404,552,613.00 3,404,552,270.00
资本公积 5,000,420,662.43 5,000,418,690.78
减：库存股
专项储备
盈余公积 2,860,007,347.49 2,860,007,347.49
一般风险准备
未分配利润 10,729,535,866.48 11,437,671,013.66
所有者权益（或股东权益）合计 21,994,516,489.40 22,702,649,321.93
负债和所有者权益（或股
39,587,949,203.72 38,654,941,256.47
东权益）总计
法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军
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中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5,671,300,639.03 6,205,498,359.13
其中：营业收入 六.38 5,671,300,639.03 6,205,498,359.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,364,454,801.69 5,671,741,967.63
其中：营业成本 六.38 5,860,813,226.08 5,262,431,341.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 六.39 42,210,302.54 60,422,620.61
销售费用 六.40 26,731,273.40 23,182,628.53
管理费用 六.41 166,655,561.05 134,962,153.17
财务费用 六.42 268,044,438.62 190,443,224.15
资产减值损失 六.43 300,000.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六.44 155,928,064.34 164,223,873.03
其中：对联营企业和合营企
六.44 152,125,319.62 164,223,873.03
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -537,226,098.32 697,980,264.53
加：营业外收入 六.45 94,611,859.74 141,104,360.20
减：营业外支出 六.46 18,372,067.81 8,400,090.60
其中：非流动资产处臵损失 六.46 10,740,818.42 136,725.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-460,986,306.39 830,684,534.13
列）
减：所得税费用 六.47 168,966.67 129,482,521.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -461,155,273.06 701,202,012.36
归属于母公司所有者的净利润 -495,376,685.02 684,405,965.46
少数股东损益 六.37 34,221,411.96 16,796,046.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益 六.48 -0.1455 0.2010
（二）稀释每股收益 六.48 -0.1455 0.2010
七、其他综合收益 六.49 66,191,220.20 -140,009,342.17
八、综合收益总额 -394,964,052.86 561,192,670.19
归属于母公司所有者的综合收益
-429,539,637.02 544,873,071.32
总额
归属于少数股东的综合收益总额 34,575,584.16 16,319,598.87
法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军
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中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 八.4 3,621,847,130.59 4,874,708,564.56
减：营业成本 八.4 3,854,903,777.79 3,915,763,735.46
营业税金及附加 39,026,775.17 56,334,242.17
销售费用 26,731,273.40 22,966,768.59
管理费用 135,024,182.34 107,859,648.35
财务费用 195,275,682.51 240,947,011.58
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
八.5 168,629,926.87 164,223,873.03
列）
其中：对联营企业和合营
八.5 152,125,296.90 164,223,873.03
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -460,484,633.75 695,061,031.44
加：营业外收入 101,542,715.73 140,890,682.20
减：营业外支出 7,632,052.96 6,742,307.41
其中：非流动资产处臵损失 815.74 136,725.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-366,573,970.98 829,209,406.23
列）
减：所得税费用 1,105,914.90 145,616,431.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -367,679,885.88 683,592,974.33
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -367,679,885.88 683,592,974.33
法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军
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中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,284,375,390.70 6,081,048,588.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处臵交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 35,387,962.98
收到其他与经营活动有关的现金 六.50 157,137,264.64 335,160,556.79
经营活动现金流入小计 5,476,900,618.32 6,416,209,145.75
购买商品、接受劳务支付的现金 4,659,267,657.19 3,966,331,723.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 776,638,951.76 824,967,066.42
支付的各项税费 103,106,759.12 248,756,882.71
支付其他与经营活动有关的现金 159,742,243.73 227,912,890.01
经营活动现金流出小计 5,698,755,611.80 5,267,968,562.30
经营活动产生的现金流量净额 六.51 -221,854,993.48 1,148,240,583.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 15,061,333.33 8,470,263.30
处臵固定资产、无形资产和其他长期资
125,688,940.89 138,302,999.15
产收回的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 140,750,274.22 146,773,262.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资
3,146,293,361.03 3,827,964,367.90
产支付的现金
投资支付的现金 455,426,301.47 245,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,601,719,662.50 4,072,964,367.90
投资活动产生的现金流量净额 -3,460,969,388.28 -3,926,191,105.45
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中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 150,287,600.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
150,287,600.00
现金
取得借款收到的现金 7,402,564,919.72 5,007,972,953.98
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 六.50 102,885,769.17
筹资活动现金流入小计 7,402,564,919.72 5,261,146,323.15
偿还债务支付的现金 3,802,638,492.54 964,707,154.24
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 488,175,082.89 769,486,285.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、
12,107,216.64
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 六.50 689,004.34 3,780,077.23
筹资活动现金流出小计 4,291,502,579.77 1,737,973,516.96
筹资活动产生的现金流量净额 3,111,062,339.95 3,523,172,806.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -30,450,516.03 -13,186,897.97
五、现金及现金等价物净增加额 六.51 -602,212,557.84 732,035,386.22
加：期初现金及现金等价物余额 六.51 3,376,692,007.19 1,061,734,716.74
六、期末现金及现金等价物余额 六.51 2,774,479,449.35 1,793,770,102.96
法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军
18
中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,519,270,315.87 4,058,953,948.38
收到的税费返还 35,097,962.98
收到其他与经营活动有关的现金 193,759,515.71 136,200,700.63
经营活动现金流入小计 2,748,127,794.56 4,195,154,649.01
购买商品、接受劳务支付的现金 2,385,006,251.38 2,146,751,200.96
支付给职工以及为职工支付的现金 735,701,524.87 707,459,015.16
支付的各项税费 93,895,237.12 238,573,426.31
支付其他与经营活动有关的现金 116,072,640.37 116,240,337.50
经营活动现金流出小计 3,330,675,653.74 3,209,023,979.93
经营活动产生的现金流量净额 八.6 -582,547,859.18 986,130,669.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 26,091,006.25 8,470,263.30
处臵固定资产、无形资产和其他长期资
6,972,071,495.31 138,302,999.15
产收回的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,998,162,501.56 146,773,262.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资
1,038,441,074.40 1,327,696,073.59
产支付的现金
投资支付的现金 7,259,700,000.00 427,588,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,298,141,074.40 1,755,284,473.59
投资活动产生的现金流量净额 -1,299,978,572.84 -1,608,511,211.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,089,190,000.00 2,250,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,089,190,000.00 2,250,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,715,473,596.00 530,132,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 387,111,198.66 731,439,350.86
支付其他与筹资活动有关的现金 909,000.00
筹资活动现金流出小计 3,102,584,794.66 1,262,480,350.86
筹资活动产生的现金流量净额 986,605,205.34 987,519,649.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -36,410,007.12 -1,594,076.55
五、现金及现金等价物净增加额 八.6 -932,331,233.80 363,545,030.53
加：期初现金及现金等价物余额 八.6 1,795,816,557.48 402,136,982.66
六、期末现金及现金等价物余额 八.6 863,485,323.68 765,682,013.19
法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军
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中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或股 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 3,404,552,270.00 4,984,562,175.80 2,860,007,347.49 13,312,084,889.22 -922,389,851.56 702,791,029.95 24,341,607,860.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,404,552,270.00 4,984,562,175.80 2,860,007,347.49 13,312,084,889.22 -922,389,851.56 702,791,029.95 24,341,607,860.90
三、本期增减变动金额（减少
343.00 881,868.25 -835,831,946.32 64,957,151.40 22,468,367.52 -747,524,216.15
以“－”号填列）
（一）净利润 -495,376,685.02 34,221,411.96 -461,155,273.06
（二）其他综合收益 879,896.60 64,957,151.40 354,172.20 66,191,220.20
上述（一）和（二）小计 879,896.60 -495,376,685.02 64,957,151.40 34,575,584.16 -394,964,052.86
（三）所有者投入和减少资本 343.00 1,971.65 2,314.65
1．所有者投入资本 343.00 2,641.10 2,984.10
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 -669.45 -669.45
（四）利润分配 -340,455,261.30 -12,107,216.64 -352,562,477.94
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -340,455,261.30 -12,107,216.64 -352,562,477.94
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 3,404,552,613.00 4,985,444,044.05 2,860,007,347.49 12,476,252,942.90 -857,432,700.16 725,259,397.47 23,594,083,644.75
20
中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或股 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 3,404,552,270.00 4,114,669,115.46 2,755,909,941.97 12,947,640,700.43 -644,226,357.98 512,915,985.26 23,091,461,655.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,404,552,270.00 4,114,669,115.46 2,755,909,941.97 12,947,640,700.43 -644,226,357.98 512,915,985.26 23,091,461,655.14
三、本期增减变动金额（减少
-2,180,063.27 105,632,079.56 -137,352,830.87 166,607,198.87 132,706,384.29
以“－”号填列）
（一）净利润 684,405,965.46 16,796,046.90 701,202,012.36
（二）其他综合收益 -2,180,063.27 -137,352,830.87 -476,448.03 -140,009,342.17
上述（一）和（二）小计 -2,180,063.27 684,405,965.46 -137,352,830.87 16,319,598.87 561,192,670.19
（三）所有者投入和减少资本 150,287,600.00 150,287,600.00
1．所有者投入资本 150,287,600.00 150,287,600.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -578,773,885.90 -578,773,885.90
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -578,773,885.90 -578,773,885.90
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 3,404,552,270.00 4,112,489,052.19 2,755,909,941.97 13,053,272,779.99 -781,579,188.85 679,523,184.13 23,224,168,039.43
法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军
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中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
减： 一般
项目 实收资本 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 3,404,552,270.00 5,000,418,690.78 2,860,007,347.49 11,437,671,013.66 22,702,649,321.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,404,552,270.00 5,000,418,690.78 2,860,007,347.49 11,437,671,013.66 22,702,649,321.93
三、本期增减变动金额（减少
343.00 1,971.65 -708,135,147.18 -708,132,832.53
以“－”号填列）
（一）净利润 -367,679,885.88 -367,679,885.88
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -367,679,885.88 -367,679,885.88
（三）所有者投入和减少资本 343.00 1,971.65 2,314.65
1．所有者投入资本 343.00 2,641.10 2,984.10
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 -669.45 -669.45
（四）利润分配 -340,455,261.30 -340,455,261.30
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -340,455,261.30 -340,455,261.30
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 3,404,552,613.00 5,000,420,662.43 2,860,007,347.49 10,729,535,866.48 21,994,516,489.40
22
中海发展股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 600026
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减： 一般
项目 实收资本（或股 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 3,404,552,270.00 4,127,376,435.19 2,755,909,941.97 11,079,568,249.87 21,367,406,897.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,404,552,270.00 4,127,376,435.19 2,755,909,941.97 11,079,568,249.87 21,367,406,897.03
三、本期增减变动金额（减少
104,819,088.43 104,819,088.43
以“－”号填列）
（一）净利润 683,592,974.33 683,592,974.33
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 683,592,974.33 683,592,974.33
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -578,773,885.90 -578,773,885.90
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -578,773,885.90 -578,773,885.90
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 3,404,552,270.00 4,127,376,435.19 2,755,909,941.97 11,184,387,338.30 21,472,225,985.46
法定代表人：李绍德 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：丁兆军
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