600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
公司代码：600026 公司简称：中海发展
中海发展股份有限公司
600026
2015 年第一季度报告
二〇一五年四月二十八日
1 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
目录
一、 重要提示 ......................................................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ..................................................... 3
三、 重要事项 ......................................................................................... 6
四、 附录.................................................................................................. 9
2 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人许立荣、主管会计工作负责人王康田 及会计机构负责人（会计主管人员）陈
华保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 66,409,345,580.77 65,750,401,623.91 1.00
归属于上市公司股东的净资产 25,904,458,341.08 21,829,000,679.87 18.67
上年初至
年初至报告期末 比上年同期增减(%)
上年报告期末
经营活动产生的现金流量净额 828,776,977.48 508,020,419.38 63.14
年初至报告期末 上年初至
比上年同期增减（%）
上年报告期末
营业收入 2,921,154,760.26 3,193,757,512.09 -8.54
归属于上市公司股东的净利润 65,946,282.59 51,931,458.49 26.99
归属于上市公司股东的扣除非
40,078,744.68 48,144,549.86 -16.75
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 0.28 0.24 增加 0.04 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.0180 0.0153 17.65
稀释每股收益（元/股） 0.0164 0.0134 22.39
3 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额
非流动资产处臵损益 -23,615.24
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 32,525,326.41
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,990,526.09
少数股东权益影响额（税后） -1,640.03
所得税影响额 -8,623,059.32
合计 25,867,537.91
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 144,973
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限
期末持股 比例 情况
股东名称（全称） 售条件股 股东性质
数量 (%) 股份
份数量 数量
状态
中国海运(集团)总公司 1,604,081,495 39.78 0 无 国有法人
HKSCC NOMINEES 1,287,506,896 31.93 0 境外法人
未知
LIMITED
武汉钢铁(集团)公司 137,863,804 3.42 0 无 国有法人
中国农业银行股份有限公司 12,861,524 0.32 0 其他
－富国中证国有企业改革指 无
数分级证券投资基金
中融人寿保险股份有限公司 8,999,970 0.22 0 其他
无
－分红保险产品
阿布达比投资局 5,606,465 0.14 0 无 境外法人
蒙棣良 5,010,371 0.12 0 无 境内自然人
新加坡科技资产管理有限公 4,807,692 0.12 0 境外法人
无
司－客户资金
全国社保基金四一二组合 4,431,981 0.11 0 无 其他
香港中央结算有限公司 4,331,800 0.11 0 无 境外法人
4 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
中国海运(集团)总公司 1,604,081,495 人民币普通股 1,604,081,495
HKSCC NOMINEES LIMITED 1,287,506,896 境外上市外资 1,287,506,896
股
武汉钢铁(集团)公司 137,863,804 人民币普通股 137,863,804
中国农业银行股份有限公司－富国 12,861,524 12,861,524
中证国有企业改革指数分级证券投 人民币普通股
资基金
中融人寿保险股份有限公司－分红 8,999,970 8,999,970
人民币普通股
保险产品
阿布达比投资局 5,606,465 人民币普通股 5,606,465
蒙棣良 5,010,371 人民币普通股 5,010,371
新加坡科技资产管理有限公司－客 4,807,692 4,807,692
人民币普通股
户资金
全国社保基金四一二组合 4,431,981 人民币普通股 4,431,981
香港中央结算有限公司 4,331,800 人民币普通股 4,331,800
上述股东关联关系或一致行动的说 本公司不存在有限售条件股东，因此前十名股东与前十名无
明 限售条件股东相同，本公司第一名股东与第二至第十名股东
之间不存在关联关系，未知第二名股东至第十名股东之间是
否存在关联关系或一致行动关系。
HKSCC NOMINEES LIMITED为香港中央结算（代理人）有
限公司，其所持有的本公司H股股份为代香港各股票行客户及
其他香港中央结算系统参与者持有。
香港中央结算有限公司为沪港通A股名义持有人。
表决权恢复的优先股股东及持股数 不适用
量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
5 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：人民币 元
变动幅度
资产负债表项目 2015.03.31 2014.12.31 大幅变动原因
(%)
主要系本期以汇票结算的业务增加
应收票据 320,073,319.54 238,629,601.40 34.13%
并且尚未到期承兑所致。
主要系季末预付代理费、修理费及
预付款项 705,098,291.86 400,745,311.18 75.95%
船员外包劳务费增加所致。
划分为持有待售
848,713,332.86 全增长 主要系待报废船舶增加所致。
的资产
主要系客户预付运费的情况增长所
预收款项 282,445,035.32 185,002,919.43 52.67%
致。
应付利息 276,051,413.93 147,194,766.29 87.54% 主要系中期票据利息增加所致。
主要系中发香港的内部资金占用所
其他应付款 468,123,974.99 203,717,360.41 129.79%
致。
一年内到期的非
1,067,215,468.27 6,310,887,983.04 -83.09% 主要系可转换债券转股、赎回所致。
流动负债
股本 4,032,032,861.00 3,481,405,286.00 15.82% 主要系可转换债券转股所致。
其他权益工具 766,025,282.16 -100.00% 主要系可转换债券转股所致。
资本公积 8,682,983,659.18 4,429,866,191.27 96.01% 主要系可转换债券转股所致。
变动幅度
利润表项目 2015 年 1-3 月 2014 年 1-3 月 大幅变动原因
(%)
营业税金及附加 3,758,366.65 2,638,150.47 42.46% 主要系本期缴纳流转税增加所致。
主要系合营联营公司业绩下滑所
投资收益 2,920,045.40 56,232,046.73 -94.81%
致。
营业外收入 36,431,703.73 18,738,697.35 94.42% 主要系本期政府补助增加所致。
营业外支出 1,939,466.47 13,688,605.89 -85.83% 主要系离退休人员费用减少所致。
主要系本集团不同子公司盈利差异
所得税费用 49,667,265.23 7,435,756.34 567.95% 较大，盈利单体较上年同期业绩上
升导致预缴所得税增加所致。
主要系中国能源下属单船公司做的
其他综合收益 -49,197,448.29 51,440,884.54 -195.64%
远期美元掉期交易利率下行所致
变动幅度
现金流量表项目 2015 年 1-3 月 2014 年 1-3 月 大幅变动原因
(%)
经营活动产生的 主要系采购商品及支付的薪酬减少
828,776,977.48 508,020,419.38 63.14%
现金流量净额 所致。
投资活动产生的 主要系购建固定资产所支付的现金
-708,044,322.37 -1,690,361,787.51 58.11%
现金流量净额 减少所致。
筹资活动产生的 主要系本期偿还债务现金流出增加
-619,223,369.91 917,713,375.34 -167.47%
现金流量净额 所致。
6 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
可转债（“中海转债”）提前赎回
本公司A股股票（中海发展，600026）自2014年11月26日至2015年1月8日连续30个交易日中
已有15个交易日（2014年12月17日至2015年1月8日）收盘价格不低于“中海转债”当期转股价格
（6.24元/股）的130%，根据《中海发展股份有限公司发行A股可转换公司债券募集说明书》的约
定，已触发“中海转债”的提前赎回条款。经本公司2015年第一次董事会会议审议，董事会决定行
使“中海转债”提前赎回权，对赎回登记日（2015年2月9日）登记在册的34,496,000元“中海转债”全
部赎回。
自2012年2月2日至2015年2月9日，累计已有3,915,504,000元“中海转债”转为本公司A股股票，
累计转股股数为627,480,591股，本公司总股本由3,404,552,270股增加至4,032,032,861股。“中海转
债”的转股增加了公司自有资本，提高了公司抗风险能力。
自 2015 年 2 月 13 日起，本公司的“中海转债”（110017）、“中海转股”（190017）已在上
海证券交易所摘牌。
有关“中海转债”提前赎回及最终摘牌的详情请查询本公司于2015年1月-2月发布的一系列公
告。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
控股股东承诺
（1）2001 年 5 月 23 日，本公司的控股股东中国海运（集团）总公司（以下简称"中国海运
"）向本公司作出不竞争承诺：
a、不从事与本公司存在竞争的业务；
b、不支持下属受控制企业开展与本公司竞争的业务。
（2）为进一步避免中国海运及其控制的企业（就本承诺函而言，包括中国海运下属全资、控
股或控制的企业，但不包括中海发展及其控股子公司）与中海发展产生同业竞争事宜，于 2011
年 6 月 15 日，中国海运除了将继续履行之前已作出的承诺之外，现进一步作出不竞争承诺如下：
a、中国海运将中海发展定位为中国海运下属专业从事油运、散货和 LNG 运输最终整合的唯
一业务平台。
b、对于中国海运及其控制的非上市企业拥有所有权的散货轮和油轮，中国海运承诺在 5 年内，
选择合适的时机，通过资产并购、重组等方式，将该等散货轮和油轮资产在条件成熟时注入中海
发展，或将该等资产对外处臵，从而消除中国海运与中海发展的同业竞争，促进中海发展持续、
稳定的发展。
c、对于中国海运控股子公司中国海运（香港）控股有限公司通过融资租赁方式租入的散货轮
和油轮（该等船舶将陆续于 2011 年和 2012 年租赁到期），中国海运承诺，待中海香港控股办理
完毕融资租赁船舶的所有权收购手续后，在 5 年内选择合适的时机，通过资产并购、重组等方式，
将该等散货轮和油轮资产在条件成熟时注入中海发展，或将该等资产对外处臵。
d、在中国海运完成将上述散货轮和油轮资产注入中海发展或对外处臵前，中国海运将根据中
海发展的业务需要，将上述船舶按市场化原则出租给中海发展（包括控股子公司及/或合营公司）
7 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
经营，或者将上述船舶委托给中海发展（包括控股子公司及/或合营公司）经营管理，以避免同业
竞争。
中国海运积极履行避免同业竞争的承诺，自公司A股上市以来，采取了必要的措施，努力消
除并防止与公司之间的同业竞争。
中国海运全资子公司上海海运（集团）公司在股权转让中的盈利预测及补偿承诺
本公司全资子公司—中海油轮运输有限公司于2014年7月30日以人民币8.3亿元收购上海海运
（集团）公司持有的上海北海船务股份有限公司20%股权。上海海运（集团）公司于2014年8月20
出具了《补偿承诺函》，承诺在本次交易完成后，在本公司公告2014年度、2015年度和2016年度
的年度报告时，若北海船务于2014年至2016年三年间任一年度经审计的归属于母公司股东的净利
润未达到盈利预测审核报告中记载的利润预测数或评估报告中预测的净利润中的较高者（经比较
后分别为人民币37,031.11万元、人民币38,044.84万元和人民币43,162.76万元），则上海海运（集
团）公司将在本公司公告该年度报告后的10个工作日内，以现金方式向中海油轮运输有限公司补
足该等净利润差额的20%。
上海北海船务股份有限公司于2014年度实现的净利润为人民币42,543.38万元，高于盈利预测
数。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 中海发展股份有限公司
法定代表人 许立荣
日期 2015 年 4 月 28 日
8 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015 年 3 月 31 日
编制单位:中海发展股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,565,586,825.07 3,061,140,277.90
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 320,073,319.54 238,629,601.40
应收账款 1,536,238,516.28 1,507,633,195.10
预付款项 705,098,291.86 400,745,311.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 15,044,395.90 15,289,703.39
应收股利 57,112,645.40 57,112,645.40
其他应收款 236,890,401.61 339,518,533.42
买入返售金融资产
存货 678,708,704.76 835,303,585.97
划分为持有待售的资产 848,713,332.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 6,963,466,433.28 6,455,372,853.76
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 35,290,471.28 35,284,285.62
持有至到期投资
长期应收款 817,058,815.41 786,539,507.30
长期股权投资 6,505,259,285.01 6,502,339,239.61
投资性房地产 1,032,239,141.00 1,032,239,141.00
固定资产 44,292,832,861.34 45,364,965,777.11
在建工程 6,331,115,310.75 5,139,413,038.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
9 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
油气资产
无形资产 15,024,159.20 16,158,932.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,006,794.32 10,036,539.59
递延所得税资产 408,052,309.18 408,052,309.18
其他非流动资产
非流动资产合计 59,445,879,147.49 59,295,028,770.15
资产总计 66,409,345,580.77 65,750,401,623.91
流动负债：
短期借款 5,571,074,714.57 6,164,278,043.21
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,132,136,684.12 990,669,006.13
预收款项 282,445,035.32 185,002,919.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,668,121.61 41,905,403.64
应交税费 -454,622,512.15 -468,102,466.38
应付利息 276,051,413.93 147,194,766.29
应付股利
其他应付款 468,123,974.99 203,717,360.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,067,215,468.27 6,310,887,983.04
其他流动负债
流动负债合计 8,377,092,900.66 13,575,553,015.77
非流动负债：
长期借款 25,840,546,966.27 23,425,342,501.52
应付债券 3,065,995,078.76 3,975,124,287.16
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,530,797,349.43 1,335,426,501.14
长期应付职工薪酬
10 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
专项应付款
预计负债 282,883,424.22 281,814,931.59
递延收益 631.84 631.84
递延所得税负债 223,372,257.60 217,856,571.60
其他非流动负债 365,687,335.97 291,553,253.51
非流动负债合计 31,309,283,044.09 29,527,118,678.36
负债合计 39,686,375,944.75 43,102,671,694.13
所有者权益
股本 4,032,032,861.00 3,481,405,286.00
其他权益工具 766,025,282.16
其中：优先股
永续债
资本公积 8,682,983,659.18 4,429,866,191.27
减：库存股
其他综合收益 -880,201,647.99 -845,034,507.96
专项储备 70,854,796.29 63,896,038.39
盈余公积 2,877,436,346.44 2,877,436,346.44
一般风险准备
未分配利润 11,121,352,326.16 11,055,406,043.57
归属于母公司所有者权益合计 25,904,458,341.08 21,829,000,679.87
少数股东权益 818,511,294.94 818,729,249.91
所有者权益合计 26,722,969,636.02 22,647,729,929.78
负债和所有者权益总计 66,409,345,580.77 65,750,401,623.91
法定代表人：许立荣 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：陈华
母公司资产负债表
2015 年 3 月 31 日
编制单位:中海发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,052,676,113.15 1,129,655,058.98
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 16,288,068.68 2,552,536.12
预付款项 199,103.73 6,349,933.68
应收利息 85,102,445.10 31,815,993.96
应收股利 50,000,000.00 50,000,000.00
其他应收款 7,280,465,343.15 10,295,341,584.04
11 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
存货 2,727,980.42 3,423,912.77
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 8,487,459,054.23 11,519,139,019.55
非流动资产：
可供出售金融资产 29,454,546.00 29,454,546.00
持有至到期投资 10,500,000,000.00 8,000,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 17,781,641,422.34 17,801,312,407.42
投资性房地产 1,156,840,700.00 1,156,840,700.00
固定资产 67,143,960.62 67,706,763.53
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,780,297.56 10,438,260.42
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 29,544,860,926.52 27,065,752,677.37
资产总计 38,032,319,980.75 38,584,891,696.92
流动负债：
短期借款 614,220,000.00 1,911,900,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 16,288,894.80 11,791,107.36
预收款项 1,180,028.29 1,175,571.14
应付职工薪酬 1,557,438.02 3,675,241.66
应交税费 -4,312,615.38 -1,005,926.49
应付利息 204,867,009.15 89,409,336.43
应付股利
其他应付款 770,872,363.63 83,017,685.88
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 998,236,103.55 4,143,382,660.09
其他流动负债
流动负债合计 2,602,909,222.06 6,243,345,676.07
12 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
非流动负债：
长期借款 5,800,000,000.00 5,800,000,000.00
应付债券 3,065,995,078.76 3,975,124,287.16
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 62,109,784.39 61,875,186.53
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 149,472,402.40 149,472,402.40
非流动负债合计 9,077,577,265.55 9,986,471,876.09
负债合计 11,680,486,487.61 16,229,817,552.16
所有者权益：
股本 4,032,032,861.00 3,481,405,286.00
其他权益工具 766,025,282.16
其中：优先股
永续债
资本公积 8,681,463,208.92 4,428,345,741.01
减：库存股
其他综合收益 276,041,994.02 276,041,994.02
专项储备
盈余公积 2,877,436,346.44 2,877,436,346.44
未分配利润 10,484,859,082.76 10,525,819,495.13
所有者权益合计 26,351,833,493.14 22,355,074,144.76
负债和所有者权益总计 38,032,319,980.75 38,584,891,696.92
法定代表人：许立荣 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：陈华
13 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
合并利润表
2015 年 1—3 月
编制单位：中海发展股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,921,154,760.26 3,193,757,512.09
其中：营业收入 2,921,154,760.26 3,193,757,512.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,830,282,330.98 3,182,208,580.39
其中：营业成本 2,452,438,702.07 2,799,204,166.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,758,366.65 2,638,150.47
销售费用 14,667,689.66 11,332,474.47
管理费用 87,888,125.64 91,934,666.20
财务费用 271,529,446.96 277,099,122.69
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,920,045.40 56,232,046.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 17,208,746.75 43,332,121.60
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,792,474.68 67,780,978.43
加：营业外收入 36,431,703.73 18,738,697.35
其中：非流动资产处臵利得
减：营业外支出 1,939,466.47 13,688,605.89
其中：非流动资产处臵损失 133,755.52 2,771,527.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 128,284,711.94 72,831,069.89
减：所得税费用 49,667,265.23 7,435,756.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,617,446.71 65,395,313.55
归属于母公司所有者的净利润 65,946,282.59 51,931,458.49
少数股东损益 12,671,164.12 13,463,855.06
六、其他综合收益的税后净额 -49,197,448.29 51,440,884.54
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -35,167,140.03 48,880,637.08
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
14 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -35,167,140.03 48,880,637.08
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分 -58,895,829.30 2,769,172.25
5.外币财务报表折算差额 23,728,689.27 46,111,464.83
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -14,030,308.26 2,560,247.46
七、综合收益总额 29,419,998.42 116,836,198.09
归属于母公司所有者的综合收益总额 30,779,142.56 100,812,095.57
归属于少数股东的综合收益总额 -1,359,144.14 16,024,102.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0180 0.0153
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0164 0.0134
法定代表人：许立荣 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：陈华
母公司利润表
2015 年 1—3 月
编制单位：中海发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 16,776,310.61 14,955,248.03
减：营业成本 24,462,166.25 14,993,645.69
营业税金及附加 380,990.00 365,917.70
销售费用
管理费用 5,312,882.61 7,543,223.31
财务费用 104,232,152.33 149,043,259.48
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 76,688,548.21 251,139,167.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,769,042.26 40,980,965.88
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -40,923,332.37 94,148,369.15
加：营业外收入 20,000.00
其中：非流动资产处臵利得
减：营业外支出 37,080.00 3,800.00
其中：非流动资产处臵损失
15 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -40,960,412.37 94,164,569.15
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -40,960,412.37 94,164,569.15
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -40,960,412.37 94,164,569.15
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0102 0.0277
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0102 0.0244
法定代表人：许立荣 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：陈华
16 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
合并现金流量表
2015 年 1—3 月
编制单位：中海发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,580,906,026.45 3,188,260,144.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处臵以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,879,104.77 20,354,640.32
收到其他与经营活动有关的现金 284,090,543.34 187,035,963.06
经营活动现金流入小计 2,881,875,674.56 3,395,650,747.62
购买商品、接受劳务支付的现金 1,226,364,115.02 1,803,164,124.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 391,899,011.40 445,305,102.16
支付的各项税费 50,446,762.49 60,235,489.13
支付其他与经营活动有关的现金 384,388,808.17 578,925,612.74
经营活动现金流出小计 2,053,098,697.08 2,887,630,328.24
经营活动产生的现金流量净额 828,776,977.48 508,020,419.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处臵固定资产、无形资产和其他长期资 310,288,396.47 162,300,990.82
产收回的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 310,288,396.47 162,300,990.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资 951,680,429.88 1,752,100,016.27
17 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
产支付的现金
投资支付的现金 66,652,288.96 100,562,762.06
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,018,332,718.84 1,852,662,778.33
投资活动产生的现金流量净额 -708,044,322.37 -1,690,361,787.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 3,076,223,766.33 3,546,313,288.67
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 100,247,927.02
筹资活动现金流入小计 3,176,471,693.35 3,546,313,288.67
偿还债务支付的现金 3,622,408,711.91 2,397,740,874.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 171,498,731.89 230,859,038.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,787,619.46
筹资活动现金流出小计 3,795,695,063.26 2,628,599,913.33
筹资活动产生的现金流量净额 -619,223,369.91 917,713,375.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,937,261.97 5,791,591.46
五、现金及现金等价物净增加额 -495,553,452.83 -258,836,401.33
加：期初现金及现金等价物余额 3,061,140,277.90 1,919,204,136.32
六、期末现金及现金等价物余额 2,565,586,825.07 1,660,367,734.99
法定代表人：许立荣 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：陈华
母公司现金流量表
2015 年 1—3 月
编制单位：中海发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,015,380,252.77 414,254,327.70
经营活动现金流入小计 3,015,380,252.77 414,254,327.70
购买商品、接受劳务支付的现金 16,849.92 3,654,728.22
支付给职工以及为职工支付的现金 3,889,674.05 4,587,438.13
18 / 19
600026 中海发展股份有限公司 2015 年第一季度报告
支付的各项税费 2,261,307.42 458,279.45
支付其他与经营活动有关的现金 520,642,387.66 462,532,159.47
经营活动现金流出小计 526,810,219.05 471,232,605.27
经营活动产生的现金流量净额 2,488,570,033.72 -56,978,277.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 300,000,000.00
取得投资收益收到的现金 99,754,444.44 197,185,478.56
处臵固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 99,754,444.44 497,185,478.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
投资支付的现金 2,500,000,000.00 443,689,546.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,500,000,000.00 443,689,546.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,400,245,555.56 53,495,932.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 401,906,333.33 50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 298,128,116.44
筹资活动现金流入小计 700,034,449.77 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 534,715,437.82
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,900,408.32 157,280,166.67
支付其他与筹资活动有关的现金 292,958,196.92
筹资活动现金流出小计 867,574,043.06 157,280,166.67
筹资活动产生的现金流量净额 -167,539,593.29 -107,280,166.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,236,169.30 251,465.84
五、现金及现金等价物净增加额 -76,978,945.83 -110,511,045.84
加：期初现金及现金等价物余额 1,129,655,058.98 487,558,148.30
六、期末现金及现金等价物余额 1,052,676,113.15 377,047,102.46
法定代表人：许立荣 主管会计工作负责人：王康田 会计机构负责人：陈华
19 / 19