中海发展:董事会审计委员会的履职情况汇总报告2016-03-30
中海发展股份有限公司
董事会审计委员会的履职情况汇总报告
公司董事会:
根据中国证监会、上海证券交易所有关规定,公司董事会审计委
员会(以下简称“审计委员会”)在 2015 年度先后召开四次正式会议,
并与内外部审计机构及公司管理层保持经常性沟通,充分发挥审计委
员会的工作职责,现将 2015 年度履职情况汇报如下:
一、审计委员会对年度财务报告的审议工作情况
公司 2015 年度股东大会审议了《关于续聘 2015 年度境内外会
计师事务所的议案》,聘请天职国际会计师事务所有限公司、天职香
港会计师事务所有限公司作为 2015 年度审计机构。
为确保公司 2015 年度审计工作的顺利开展,审计委员会对天职
国际与天职香港进场审计的工作时间安排进行了审核,并对其提交的
审计计划进行了审阅。审计委员会认为审计计划符合公司的实际情况,
并要求天职国际、天职香港按时、按质完成 2015 年报审计任务。
在天职国际、天职香港进场前,审计委员会组织相关人员对公司
财务会计报表进行了认真审核,认为财务会计报表能够反映公司的财
务状况、经营成果和现金流量情况。
在天职国际、天职香港进场后,审计委员会审核并确定了审计报
告提交的时间,并召开专门会议听取了审计工作进展情况汇报。
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在天职国际、天职香港出具审计意见后,审计委员会再次召开专门会
议,听取了审计情况汇报,并同意将经审计的公司 2015 年度财务报
告提交公司董事会审议。
二、审计委员会对 2015 年度审计工作的评价报告
天职国际、天职香港对公司 2015 年度财务报告的审计工作,内
容主要是对 2015 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2015 年
度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表、公司及合并现
金流量表以及财务报表附注进行审计并发表审计意见。审计委员会对
2015 年度审计工作评价如下:
① 独立性评价:天职国际、天职香港的职员未在公司任职;公司与
天职国际、天职香港之间无相互投资的情形,也没有其他经营业务关
系;在本次审计工作中,天职国际保持了审计的独立性。
② 专业胜任能力评价:根据天职国际、天职香港的审计计划及后续
安排,审计小组由 30 人组成,具备承办审计业务的专业知识和相关
执业资格证书。
③ 审计工作评价:天职国际、天职香港在本次审计中按照审计准则
的要求,执行了必要的审计程序,获取了必要的审计证据,并在此基
础上,对公司 2015 年度财务报表出具了无保留意见的审计报告。
三、审计委员会对 2015 年度内部控制审计工作的评价报告
2015 年度,审计委员会积极督促并指导公司进一步完善内部控
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制和风险管理体系。2015 年公司内部审计部门协同咨询机构对公司
内部控制的有效性进行了系统测试,并向董事会提交内部控制自我评
估报告。同时,公司还聘请天职国际对公司 2015 年 12 月 31 日的财
务报告内部控制的有效性进行了审计,出具了内部控制审计报告。
四、审计委员会对下年度续聘会计师事务所的建议
审计委员会认为,天职国际与天职香港在公司 2015 年度审计过
程中,根据审计准则的要求,顺利完成了公司委托的 2015 年度各项
审计工作任务。审计委员会建议公司董事会继续聘任天职国际与天职
香港作为公司 2016 年度的审计机构。
中海发展股份有限公司
董事会审计委员会
二○一六年三月七日
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