中远海运能源运输股份有限公司

2017 年第一次临时股东大会会议资料




         二〇一七年三月十六日
                           目录


会议议程…………………………………………………………………3


会议须知…………………………………………………………………4


议案一、《关于对长期租赁合同预计亏损计提预计负债的议案》…..5




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            中远海运能源运输股份有限公司
            2017 年第一次临时股东大会议程


时间：2017 年 3 月 16 日（星期四）下午 2:00 正
地点：上海市虹口区东大名路 1171 号远洋宾馆三楼
主持人：孙家康董事长（或受推举的董事）
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会议议程


一、审议议题：
    普通决议案，非累积投票议案，审议：
    1、关于对长期租赁合同预计亏损计提预计负债的议案。


二、股东发言及股东提问。
三、与会股东和股东代表对各项议案投票表决。
四、大会休会（统计投票表决结果）。
五、宣布表决结果。
六、律师宣读法律意见书。
七、主持人宣布会议结束。




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             中远海运能源运输股份有限公司
         2017 年第一次临时股东大会会议须知

各位股东：
    为了维护投资者的合法权益，确保股东在本公司 2017 年第一次
临时股东大会（简称“股东大会”或“大会”）期间依法行使权利，保证
股东大会的正常秩序和议事效率，依据中国证券监督管理委员会《上
市公司股东大会规则》的有关规定，制定如下有关规定：
   一、本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》
及《公司章程》的规定，认真做好召开股东大会的各项工作。
   二、股东大会设立秘书处，负责大会的程序安排和会务工作。
   三、董事会在股东大会的召开过程中，应当以维护股东的合法权
益，确保正常程序和议事效率为原则，认真履行法定职责。
   四、股东参加股东大会，依法享有发言权、表决权等各项权利，
并须认真履行法定义务，不得侵犯其他股东的合法权益，不得扰乱大
会的正常秩序。
   五、对于所有已列入本次大会议程的提案，股东大会不得以任何
理由搁置或不予表决。
   六、本次大会审议相关议案后，应做出决议。根据《公司章程》，
本次股东大会的议案应获得由出席本次股东大会的股东（包括股东代
理人）所持表决权半数以上通过，未有任何股东需对任何议案回避表
决。
   七、公司聘请君合律师事务所上海分所出席本次股东大会，并出
具法律意见书。




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中远海能 2017 年第一次
临时股东大会材料一

                  中远海运能源运输股份有限公司
                    2017 年第一次临时股东大会


     关于对长期租赁合同预计亏损计提预计负债的议案


各位股东：

    本公司拟在 2016 年年末对 3 艘 VLCC 油轮“新宜洋”轮、“新

澄洋”轮和“香港勇士”轮的租赁合同及 2 艘散货船“艾维亚”轮和

“帕维亚”轮的租赁合同计提预计负债。现将有关情况汇报如下：



    一、租约情况说明

    1、本公司下属中海发展（香港）维特公司于 2008 年 5 月 28 日

和德国公司 Dr.Peters 签订了期租“新澄洋”轮和“新宜洋”轮两条

VLCC 的合同。租金为 53,475 美元/天，租期为 16 年。两条船舶分别

于 2011 年一季度和三季度交船。

    2、大连中远海运油品运输有限公司（以下简称“大连油运”）

和 HIGH-Q INVESTMENTS LIMITED 签订了期租“香港勇士”轮

VLCC 的合同，该船舶于 2013 年 6 月 1 日交船，租金为 37,500 美元

/天，租期为 5 年±30 天。

    上述 3 条 VLCC 油轮主要投入到中东—远东特别是中东—中国

的进口原油运输中，预计将用于自营。其中“新澄洋”轮目前处于期

租租出状态，预计在 2017 年 1 月下旬期租到期，期租租金为 4.1 万
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美元/天，该轮期租合同到期后，将投入自营。

    3、大连油运和 ELVIA SCHIFFAHRTSGESELLSCHAFT MBH

&CO.KG 签订了期租“艾维亚”轮散货船合同，该船舶于 2011 年 8

月 30 日交船，租金为 25,500 美元/天，租期为“4+1+1+1”年±60

天。该艘船投入 POOL 经营，从事欧洲区域的煤矿运输业务中。

    4、大连油运和 PIAVIA SCHIFFAHRTSGESELLSCHAFT MBH

&CO.KG 签订了期租“帕维亚”轮散货船合同，该船舶于 2011 年 8

月 30 日交船，租金为 25,500 美元/天，租期为“4+1+1+1”年±60

天。该艘船投入 POOL 经营，从事澳洲到中日韩的煤矿运输业务中。



    二、长期租赁合同预计亏损计提预计负债的依据及方法

    《企业会计准则第 13 号-或有事项》的规定：“待执行合同变成

亏损合同的，该亏损合同产生的义务同时满足下列条件的，应当确认

为预计负债：（一）该义务是企业承担的现时义务；（二）履行该义

务很可能导致经济利益流出企业；（三）该义务的金额能够可靠地计

量。”

    自 2013 年开始，本公司按照企业会计准则关于确认预计负债的

相关规定，并经本公司 2014 年第二次董事会会议审议通过，本公司

需对长期租赁合同在每个资产负债表日进行测试，确认是否需要计提

预计负债。

    针对油轮自营船舶，公司根据目前航运市场上对未来运费租金最

具指导意义、国际权威机构提供且被广泛运用的价格指数——远期运


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费协议（FFA）报价，测算每个会计年度末租赁合同未来的预计亏损

情况，并计提预计负债。

    针对油轮出租经营的现状，每个会计年度末本公司根据已签署的

租出合同及同类型船舶的 FFA 报价预计未来的出租价格，将租入和

租出的差价计提了预计负债。

    对于散货船舶，本公司采用挪威 Torvald Klaveness 的预测数据

测算预计亏损情况，并计提预计负债。



    三、2016 年底计提的预计负债

    公司租入的三艘 VLCC 按照 2016 年 12 月 FFA2017 年 TD3 报价

8.312 美元/吨和 2018 年 8.83 美元/吨预估未来运输收入，2016 年末应

计提预计负债约 2,958 万美元。

    两 艘散货船 舶，根 据挪威 Torvald Klaveness 的 预测数 据，

2017-2018 年的日租金约为 5,200 美元/天，按此预估未来运输收入，

2016 年末应计提预计负债约 77 万美元。

    上述两项共需计提预计负债 3,035 万美元，将减少 2016 年利润

总额约 2.3 亿元。本公司将在下一个资产负债表日根据市场变化继续

进行测试。

    根据《上海证券交易所股票上市规则》11.12.5、9.2 及 9.3 条规

定“计提大额资产减值准备占上市公司最近一个会计年度经审计净利

润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元应当提交股东大会审议”。

本公司最近一个会计年度经审计净利润（归属于母公司）为 3.90 亿


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元，本次计提预计负债引起的利润总额减少约 2.3 亿元，超过了 50%。

    现将本议案提交本次股东大会，请各位股东审议。




                                   中远海运能源运输股份有限公司

                                                        董事会

                                         二〇一七年一月二十五日




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