中远海能:2017年第一次临时股东大会会议资料2017-01-26
中远海运能源运输股份有限公司
2017 年第一次临时股东大会会议资料
二〇一七年三月十六日
目录
会议议程…………………………………………………………………3
会议须知…………………………………………………………………4
议案一、《关于对长期租赁合同预计亏损计提预计负债的议案》…..5
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中远海运能源运输股份有限公司
2017 年第一次临时股东大会议程
时间:2017 年 3 月 16 日(星期四)下午 2:00 正
地点:上海市虹口区东大名路 1171 号远洋宾馆三楼
主持人:孙家康董事长(或受推举的董事)
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会议议程
一、审议议题:
普通决议案,非累积投票议案,审议:
1、关于对长期租赁合同预计亏损计提预计负债的议案。
二、股东发言及股东提问。
三、与会股东和股东代表对各项议案投票表决。
四、大会休会(统计投票表决结果)。
五、宣布表决结果。
六、律师宣读法律意见书。
七、主持人宣布会议结束。
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中远海运能源运输股份有限公司
2017 年第一次临时股东大会会议须知
各位股东:
为了维护投资者的合法权益,确保股东在本公司 2017 年第一次
临时股东大会(简称“股东大会”或“大会”)期间依法行使权利,保证
股东大会的正常秩序和议事效率,依据中国证券监督管理委员会《上
市公司股东大会规则》的有关规定,制定如下有关规定:
一、本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》
及《公司章程》的规定,认真做好召开股东大会的各项工作。
二、股东大会设立秘书处,负责大会的程序安排和会务工作。
三、董事会在股东大会的召开过程中,应当以维护股东的合法权
益,确保正常程序和议事效率为原则,认真履行法定职责。
四、股东参加股东大会,依法享有发言权、表决权等各项权利,
并须认真履行法定义务,不得侵犯其他股东的合法权益,不得扰乱大
会的正常秩序。
五、对于所有已列入本次大会议程的提案,股东大会不得以任何
理由搁置或不予表决。
六、本次大会审议相关议案后,应做出决议。根据《公司章程》,
本次股东大会的议案应获得由出席本次股东大会的股东(包括股东代
理人)所持表决权半数以上通过,未有任何股东需对任何议案回避表
决。
七、公司聘请君合律师事务所上海分所出席本次股东大会,并出
具法律意见书。
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中远海能 2017 年第一次
临时股东大会材料一
中远海运能源运输股份有限公司
2017 年第一次临时股东大会
关于对长期租赁合同预计亏损计提预计负债的议案
各位股东:
本公司拟在 2016 年年末对 3 艘 VLCC 油轮“新宜洋”轮、“新
澄洋”轮和“香港勇士”轮的租赁合同及 2 艘散货船“艾维亚”轮和
“帕维亚”轮的租赁合同计提预计负债。现将有关情况汇报如下:
一、租约情况说明
1、本公司下属中海发展(香港)维特公司于 2008 年 5 月 28 日
和德国公司 Dr.Peters 签订了期租“新澄洋”轮和“新宜洋”轮两条
VLCC 的合同。租金为 53,475 美元/天,租期为 16 年。两条船舶分别
于 2011 年一季度和三季度交船。
2、大连中远海运油品运输有限公司(以下简称“大连油运”)
和 HIGH-Q INVESTMENTS LIMITED 签订了期租“香港勇士”轮
VLCC 的合同,该船舶于 2013 年 6 月 1 日交船,租金为 37,500 美元
/天,租期为 5 年±30 天。
上述 3 条 VLCC 油轮主要投入到中东—远东特别是中东—中国
的进口原油运输中,预计将用于自营。其中“新澄洋”轮目前处于期
租租出状态,预计在 2017 年 1 月下旬期租到期,期租租金为 4.1 万
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美元/天,该轮期租合同到期后,将投入自营。
3、大连油运和 ELVIA SCHIFFAHRTSGESELLSCHAFT MBH
&CO.KG 签订了期租“艾维亚”轮散货船合同,该船舶于 2011 年 8
月 30 日交船,租金为 25,500 美元/天,租期为“4+1+1+1”年±60
天。该艘船投入 POOL 经营,从事欧洲区域的煤矿运输业务中。
4、大连油运和 PIAVIA SCHIFFAHRTSGESELLSCHAFT MBH
&CO.KG 签订了期租“帕维亚”轮散货船合同,该船舶于 2011 年 8
月 30 日交船,租金为 25,500 美元/天,租期为“4+1+1+1”年±60
天。该艘船投入 POOL 经营,从事澳洲到中日韩的煤矿运输业务中。
二、长期租赁合同预计亏损计提预计负债的依据及方法
《企业会计准则第 13 号-或有事项》的规定:“待执行合同变成
亏损合同的,该亏损合同产生的义务同时满足下列条件的,应当确认
为预计负债:(一)该义务是企业承担的现时义务;(二)履行该义
务很可能导致经济利益流出企业;(三)该义务的金额能够可靠地计
量。”
自 2013 年开始,本公司按照企业会计准则关于确认预计负债的
相关规定,并经本公司 2014 年第二次董事会会议审议通过,本公司
需对长期租赁合同在每个资产负债表日进行测试,确认是否需要计提
预计负债。
针对油轮自营船舶,公司根据目前航运市场上对未来运费租金最
具指导意义、国际权威机构提供且被广泛运用的价格指数——远期运
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费协议(FFA)报价,测算每个会计年度末租赁合同未来的预计亏损
情况,并计提预计负债。
针对油轮出租经营的现状,每个会计年度末本公司根据已签署的
租出合同及同类型船舶的 FFA 报价预计未来的出租价格,将租入和
租出的差价计提了预计负债。
对于散货船舶,本公司采用挪威 Torvald Klaveness 的预测数据
测算预计亏损情况,并计提预计负债。
三、2016 年底计提的预计负债
公司租入的三艘 VLCC 按照 2016 年 12 月 FFA2017 年 TD3 报价
8.312 美元/吨和 2018 年 8.83 美元/吨预估未来运输收入,2016 年末应
计提预计负债约 2,958 万美元。
两 艘散货船 舶,根 据挪威 Torvald Klaveness 的 预测数 据,
2017-2018 年的日租金约为 5,200 美元/天,按此预估未来运输收入,
2016 年末应计提预计负债约 77 万美元。
上述两项共需计提预计负债 3,035 万美元,将减少 2016 年利润
总额约 2.3 亿元。本公司将在下一个资产负债表日根据市场变化继续
进行测试。
根据《上海证券交易所股票上市规则》11.12.5、9.2 及 9.3 条规
定“计提大额资产减值准备占上市公司最近一个会计年度经审计净利
润的 50%以上,且绝对金额超过 500 万元应当提交股东大会审议”。
本公司最近一个会计年度经审计净利润(归属于母公司)为 3.90 亿
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元,本次计提预计负债引起的利润总额减少约 2.3 亿元,超过了 50%。
现将本议案提交本次股东大会,请各位股东审议。
中远海运能源运输股份有限公司
董事会
二〇一七年一月二十五日
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