中远海运能源运输股份有限公司
         董事会审计委员会 2016 年度的履职情况汇总报告
    　
    根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市
公司董事会审计委员会运作指引》等有关法律、法规以及《中远海运
能源运输股份有限公司章程 》、《中远海运能源运输股份有限公司董事
会审计委员会实施细则》等制度的相关规定，报告期内，中远海运能
源运输股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简
称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现将审计委
员会 2016 年度履职情况汇报如下：


一、审计委员会的基本情况
    2012 年 2 月，公司二○一二年第二次董事会议审议通过了《关于
调整公司董事会专门委员会委员的议案》，选举独立董事王武生先生
为公司审计委员会成员。
    2014 年 4 月，公司二○一四年第四次董事会议审议通过了《关于
增补阮永平先生为公司董事会审计委员会、薪酬与考核委员会、提名
委员会成员的议案》及《关于聘任阮永平先生为公司董事会审计委员
会主任委员的议案》，选举独立董事阮永平先生为审计委员会委员及
审计委员会主任委员。
    2015 年 6 月，公司二○一五年第七次董事会议审议通过了《关于
选举公司新一届董事会专门委员会委员的议案》，选举独立董事芮萌
先生为审计委员会成员。




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二、审计委员会会议召开情况
    审计委员会根据《中远海运能源运输股份有限公司董事会审计委
员会实施细则》等制度的有关规定，组织召集会议，审议相关事项并
进行决策。报告期内，审计委员会共召开四次会议，讨论、审议的事
项包括：

                                                                 表决   出席委
 会议名称      时间                     议案
                                                                 结果     员
                        1、2015 年度审计委员会的履职情况汇总
                        报告
                        2、关于续聘境内外审计机构的议案
                        3、关于公司计提长期股权投资减值准备的
                        议案                                           阮永平
第一次审计    2016 年                                            全 体
                        4、公司船舶固定资产残值调整会计估计变          芮萌
委员会会议    3月7日                                             赞成
                        更的议案                                       王武生
                        5、关于公司 2015 年度利润分配的议案
                        6、关于公司 2015 年度内部控制自我评价
                        报告的议案
                        7、关于修订审计委员会实施细则的议案
                        １、天职国际、天职香港报告 2016 年上半
                        年度境内、境外审阅情况；
                                                                 全 体 阮永平
第二次审计    2016 年 ２、监察审计部汇报 2016 年上半年内部审
                                                                 赞成 芮萌
委员会会议   8 月 10 日 计工作情况；
                                                                       王武生
                        ３、法务与风险管理部汇报 2016 年上半年
                        内部控制工作情况。
                                                                     阮永平
第三次审计    2016 年                                          全 体
                         关于会计估计变更及会计政策变更的议案        芮萌
委员会会议   12 月 9 日                                        赞成
                                                                     王武生
                         1、天职国际会计师汇报 2016 年预审情况
                                                                     阮永平
第四次审计    2016 年 及内部控制审计情况                       全体
                                                                     芮萌
委员会会议   12 月 28 日 2、法务与风险管理部汇报内部控制建设情 赞成
                                                                     王武生
                         况及风险管理工作情况

    其中对于须公司董事会审议的事项均及时提交公司董事会审议。




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三、审计委员会履行职责情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
    审计委员会根据股东大会、董事会相关决议聘请天职国际会计师
事务所（特殊普通合伙）、Baker Tilly Hong Kong C.P.A.实施本公司
2015 年度财务报告审计、2016 年半年度财务报告审阅及 2016 年度
内部控制审计工作，并对其工作情况进行监督评估。审计委员会就审
计范围、计划、方法等事项及在审计中发现的关注事项与事务所进行
了充分的沟通，认真督促年审注册会计师尽职尽责地进行审计，并确
保如期出具审计报告。审计委员会认为上述两家会计师事务所在公司
2015 年度年报审计、2016 年半年度财务报告审阅、2016 年度内部
控制审计过程中，认真履行职责，独立、客观、公正的完成了审计工
作。


（二）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划，
指导监察审计部完成了公司修船项目工程审计、办公室装修改造工程
审计、供应商管理审计、离任经济责任审计、经纪人使用情况审计等
工作，范围涉及经纪业务、修船业务、装修工程、财务管理、供应商
管理、船舶油污水管理、租船业务、经济责任等。上述审计项目所出
具的审计报告，针对现场审计中发现的问题均提出了整改意见，并对
后续的整改情况进行了跟踪落实，及时修正了管理和内部控制缺陷。


（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会在外部审计机构注册会计师进场前审阅了
公司编制的未经审计的财务会计报表，并在注册会计师出具初步审计
意见后，对公司财务报告进行了再次审阅。审计委员会认为公司财务
报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映
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了公司 2015 年度及 2016 年半年度财务状况、经营成果和现金流量，
公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为
及重大错报的情况。审计委员会对审计机构注册会计师出具的公司
2015 年度、2016 年半年度财务报告的审计意见无异议，同意将其提
交公司董事会审议。
    审计机构对公司 2015 年度、2016 年半年度财务报告审计均出
具了标准无保留意见结论的审计或审阅报告。


（四）评估内部控制及风险管理的有效性
    报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，根据《企业
内部控制基本规范》及其应用指引、《企业内部控制评价指引》等法
律法规的要求，评估公司内部控制制度设计的适当性，积极推动公司
内部控制制度建设；督促指导公司完成内部控制评价工作，审阅内部
控制评价报告和外部审计机构出具的内部控制审计报告，及时沟通发
现的问题与改进方法；根据内部控制评价和内部控制审计的认定结果，
督促内部控制一般缺陷的整改与落实。报告期内，审计委员听取了
2016 年风险管理计划以及 2016 年风险管理工作报告，审视了风险管
理体系，并就有关的风险管理工作积极与管理层进行了讨论，并督促
公司进一步改进了风险管理工作。
    审计机构对公司 2015 年度内部控制审计出具了标准无保留意见
结论的审计报告。


（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，审计委员会通过召开会议等方式积极协调公司管理层
就重大审计事项与外部审计机构的沟通；同时在年度财务报告审计及
内部控制审计实施过程中，充分听取和了解各方的意见，积极协调内
部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通，配合外部审计机构，
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保障年度各项审计工作的顺利进行。


   特此报告。
                                 中远海运能源运输股份有限公司
                                            董事会审计委员会
                                             2017 年 3 月 16 日




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   （本页无正文，为中远海运能源运输股份有限公司董事会审计委

员会的履职情况汇总报告签字页）



   出席会议人员签字：



   阮永平：




   王武生：




   芮萌：
                                                              　
                                                              　
                                                              　
                                                              　
                                                              　




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