中远海能:年报信息披露重大差错责任追究制度2019-10-31
中远海运能源运输股份有限公司
年报信息披露重大差错责任追究制度
第一章 总 则
第一条 为提高中远海运能源运输股份有限公司(以下简称"公司")
的规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,
提高年报信息披露的质量和透明度,根据有关法律、法规规定,结合
公司实际情况,制定本制度。
第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员
不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因,对公司造成重大
经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。
第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、子公司负责
人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。
第四条 实行责任追究制度,应遵循以下原则:实事求是、客观公正、
有错必究;过错与责任相适应;责任与权利对等原则。
第五条 公司董事会办公室在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追
究责任有关的资料,按制度规定提出相关处理方案,逐级上报公司董
事会批准。
第二章 年报信息披露重大差错的责任追究
第六条 年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差错、
年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重
大差异等情形。年报披露中有下列情形之一的,应当追究责任人的责
任:
1、违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计
制度》等国家法律法规的规定,使年报信息披露发生重大差错或
造成不良影响的;
1
2、违反《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票
上市规则》以及中国证监会和上海证券交易所发布的有关年报信
息披露指引、准则、通知等,使年报信息披露发生重大差错或造
成不良影响的;
3、违反《公司章程》、公司《信息披露事务管理制度》以及公司
其他内部控制相关制度,使年报信息披露发生重大差错或造成不
良影响的;
4、未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露
重大差错或造成不良影响的;
5、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成
不良影响的;
6、其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。
第七条 有下列情形之一,应当从重或者加重处理。
1、情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因
素所致的;
2、打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的;
3、不执行董事会依法作出的处理决定的;
4、董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。
第八条 有下列情形之一的,应当从轻、减轻或免于处理。
1、有效阻止不良后果发生的;
2、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的;
3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成的;
4、董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。
第九条 在对责任人作出处理前,应当听取责任人的意见,保障其陈
述和申辩的权利。
第三章 追究责任的形式
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第十条 追究责任的形式包括:
1、责令改正并作检讨;
2、通报批评;
3、调离岗位、停职、降职、撤职;
4、解除劳动合同;
5、情节严重涉及犯罪的依法移交司法机关处理。
第十一条 公司董事、监事、高级管理人员、子公司负责人出现责任
追究的范围事件时,公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚,处
罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。
第四章 附则
第十二条 对季度报告、半年度报告的信息披露重大差错的认定和责
任追究应参照本制度执行。
第十三条 本制度未尽事宜,按国家有关法律、法规、公司股票上市
地上市规则和公司章程的规定执行;本制度如与国家日后颁布的法律、
法规、公司股票上市地上市规则或经合法程序修改后的公司章程相抵
触时,按国家有关法律、法规、公司股票上市地上市规则和公司章程
的规定执行,并立即修订,报董事会审议通过。
第十四条 本制度经公司董事会审议批准后生效实施,由公司董事会
负责解释。
中远海运能源运输股份有限公司
二〇一九年十月三十日
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