中远海运能源运输股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金
投资项目情况报告的鉴证报告
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鉴证报告
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告 1-3
关于中远海运能源运输股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告
XYZH/2020BJA130368
中远海运能源运输股份有限公司：
我们接受委托，对中远海能源运输股份有限公司（以下简称“中远海能”）截至 2020
年 3 月 10 日止，以自筹资金预先投入中远海能于 2017 年 10 月 30 日签署的《中远海运
能源运输股份有限公司非公开发行 A 股股票预案》、2019 年 5 月 29 日签署的《中远海
运能源运输股份有限公司非公开发行 A 股股票预案（二次修订稿）》（以下统称“非公开
发行预案”）所载募集资金投资项目（以下简称“募集资金投资项目”）的情况报告（以
下简称“以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告”）执行了鉴证工作，非公开发
行预案已经中远海能 2017 年第十次董事会会议、2017 年第十二次董事会会议、2018 年
第九次董事会会议、2019 年第六次董事会会议、2019 年第十一次董事会会议审议通过，
并经 2017 年第三次临时股东大会、2017 年第一次 A 股类别股东大会及 2017 年第一次 H
股类别股东大会、2018 年第二次临时股东大会、2018 年第一次 A 股类别股东大会及 2018
年第一次 H 股类别股东大会、2019 年第一次临时股东大会、2019 年第一次 A 股类别股
东大会及 2019 年第一次 H 股类别股东大会、2019 年第二次临时股东大会、2019 年第二
次 A 股类别股东大会及 2019 年第二次 H 股类别股东大会审议批准。
中远海能的责任是按照上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司募集资金管
理办法（2013 年修订）》的有关要求编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报
告。这种责任包括设计、执行和维护必要的内部控制，保证以自筹资金预先投入募集资金
投资项目情况报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入募集资金投资项目情
况报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务
信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册
会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作，以对以自筹资金预先投入募集资金投资项目
情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以
中远海运能源运输股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告
中远海运能源运输股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准中远海运能源运输
股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2312 号）核准，中远海运能源运
输股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）以非公开发行方式向 3 名特定投资者发行了
人民币普通股 730，659,024 股，发行价格为 6.98 元/股，股款以人民币现金缴足，募集资
金总额计人民币 5,099,999,987.52 元，扣除发行费用（包括承销费用、保荐费用以及其他
发 行 费 用 ， 含 税 ） 共 计 人 民 币 23,993,881.71 元 后 ， 募 集 资 金 净 额 共 计 人 民 币
5,076,006,105.81 元。
上述募资资金情况于 2020 年 3 月 10 日业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
验证并出具天职业字[2020]12332 验资报告。
二、公司募资资金投资项目情况
本公司 2017 年 10 月 30 日签署《中远海运能源运输股份有限公司非公开发行 A 股股
票预案》、2019 年 5 月 29 日签署的《中远海运能源运输股份有限公司非公开发行 A 股股
票预案（二次修订稿）》（以下统称“非公开发行预案”），本公司非公开发行股票相关事项
已经获得公司 2017 年第十次董事会会议、2017 年第十二次董事会会议、2018 年第九次董
事会会议、2019 年第六次董事会会议、2019 年第十一次董事会会议审议通过，并经 2017
年第三次临时股东大会、2017 年第一次 A 股类别股东大会及 2017 年第一次 H 股类别股东
大会、2018 年第二次临时股东大会、2018 年第一次 A 股类别股东大会及 2018 年第一次 H
股类别股东大会、2019 年第一次临时股东大会、2019 年第一次 A 股类别股东大会及 2019
年第一次 H 股类别股东大会、2019 年第二次临时股东大会、2019 年第二次 A 股类别股东
大会及 2019 年第二次 H 股类别股东大会审议批准，并由中国证监会《关于核准中远海运
能源运输股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2312 号文）核准。
根据本公司于 2019 年 5 月 29 日签署的《中远海运能源运输股份有限公司非公开发行
A 股股票预案（二次修订稿）》，公司计划将非公开发行募集资金总额为 540,000.00 万元，
扣除发行费用后的募集资金净额将用于以下项目：
单位：人民币万元
1 2017 年 10 月 30 2
序号 项目名称 项目投资金额 拟投入募集资金
日前已投入资金
1 新购 14 艘油轮 581,068 498,747
购付 2 艘巴拿马型油轮
2 68,371 20,873 41,253
（7.2 万吨级）
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中远海运能源运输股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告
1 2017 年 10 月 30 2
序号 项目名称 项目投资金额 拟投入募集资金
日前已投入资金
合计 649,439 20,873 540,000
注 1：上述项目合计投资 97,203 万美元，折合人民币 649,439 万元（新购 14 艘各型
油轮项目的美元兑人民币汇率依据合同约定按 1 美元=6.70 元人民币计算，购付 2 艘巴拿
马型油轮（7.2 万吨级）项目的投资总额按实际支付价款计算）。
注 2：拟投入募集资金金额为募集资金总额，未扣除各项发行费用。
上述船舶建造的实施主体分别为本公司以及子公司大连中远海运油品运输有限公司
（以下简称“大连油运”）。
在本次募集资金到位前，公司将根据需要和募集资金投资项目实施进度的实际情况通
过自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
自筹资金是指本公司自有资金和银行借款，本报告以截至 2020 年 3 月 10 日止自筹资
金已经预先投入募集资金投资项目的实际发生金额为基础编制，发生金额中不包括自筹资
金中带息债务的借款利息。
截至 2020 年 3 月 10 日止，本公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计
人民币 1,531,365,768.90 元，具体情况如下：
单位：人民币元
截至 2020 年 3 月 10 日止
序号 项目名称 项目总投资金额
自筹资金预先投入金额
1 新购 14 艘油轮 5,851,468,800.00 1,056,383,640.00
购付 2 艘巴拿马型
2 683,711,209.11 474,982,128.90
油轮（7.2 万吨级）
合 计 6,535,180,009.11 1,531,365,768.90
注 1：项目总投资金额跟非公开发行预案的总投资额差异原因为：2019 年 12 月 27 日
新购 14 艘油轮之一 T300K-91 签订补充协议，合同价款由 610,879,200.00 元增加至
651,679,200.00 元，增加了 40,800,000.00 元。
注 2：2015 年 6 月签订的购付 2 艘巴拿马型油轮（7.2 万吨级）项目总投资为
104,770,000.00 美元，按照交易发生日的即期汇率以人民币支付。其中合同签订日至签署
非公开发行预案日（2017 年 10 月 30 日）已投入金额为 208,729,080.21 元人民币，签署
非公开发行预案日后投入金额为 474,982,128.90 元。截至 2018 年 3 月全部以自筹资金投
入，并于建造完成当月由在建工程转为固定资产。
四、其他事项
如天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职业字[2020]12332 验资报告的验资事
项说明：三、本次募资资金实收情况所述：
“2、截至 2020 年 3 月 10 日止，本次发行的保荐人（主承销商）国泰君安证券股份
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中远海运能源运输股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告
有限公司将扣减承销、保荐费用（共计人民币 10,799,999.95 元）后的资金净额人民币
5,089,199,987.57 元，已汇入中远海能在中国进出口银行开立的 1360000100001268816
募集资金专用账户人民币 5,089,199,987.57 元。
3、中远海能收到本次发行募资资金累计为人民币 5,089,199,987.57 元，扣减其他发
行费用人民币 13,193,881.76 元，中远海能本次发行募资资金净额为人民币
5,076,006,105.81 元。募集资金净额加上可抵扣的发行费用增值税进项税 867,286.77 元，
共计 5,076,873,392.58 元，其中增加股本人民币 730,659,024.00 元，增加资本公积人民币
4,346,214,368.58 元。”
上述已经在募资资金净额扣减的其他发行费用人民币 13,193,881.76 元（含税），本公
司在 2020 年 3 月 10 日募资资金到账前，已经以公司自有资金支付了人民币 11,748,497.96
元（含税）。
本公司认为，本公司已经按照上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司募集
资金管理办法（2013 年修订）》的有关要求编制本报告，所披露的相关信息真实、准确、
完整地反映了本公司截至 2020 年 3 月 10 日止，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的
情况。
中远海运能源运输股份有限公司
二〇二〇年四月七日
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