中海发展股份有限公司
2008 年第三季度报告600026 中海发展股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提
示............................................................................................................ 2
§2 公司基本情
况.................................................................................................... 2
§3 重要事
项............................................................................................................ 3
§4 附录…………………………………………………………………………… 5600026 中海发展股份有限公司2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人李绍德、主管会计工作负责人王康田及会计机构负责人丁兆军声明：保证
本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末
比上年度期末
增减(%)
总资产(元) 29,289,735,381.76 23,607,114,018.34 24.07
所有者权益（不含少数股东权益）(元) 20,735,094,976.23 16,071,515,352.61 29.02
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 6.090 4.832 26.04
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 5,145,191,072.11 25.36
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 1.511 22.47
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期
末（1-9 月）
本报告期比上
年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 1,541,405,112.06 4,726,293,883.07 27.52
基本每股收益(元) 0.453 1.398 24.54
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 1.310 -
稀释每股收益(元) 0.453 1.398 25.93
全面摊薄净资产收益率(%) 7.43 22.79 减少0.61 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%) 7.29 21.37 减少0.14 个
百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（千元）
扣除方式：分项扣除
非流动资产处置损益 274,421
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外 18,750
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,590
合计 295,761600026 中海发展股份有限公司2008 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数：82,456 户（其中A 股82,201 户，H 股255 户）
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件
流通股的数量
种类
HKSCC NOMINEES LIMITED 1,291,302,897 境外上市外资股
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金21,249,072 人民币普通股
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金14,043,342 人民币普通股
中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 12,999,900 人民币普通股
招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型
证券投资基金 12,527,514 人民币普通股
中国工商银行－诺安股票证券投资基金 11,789,902 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L
－FH002 沪 10,833,160 人民币普通股
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 10,300,000 人民币普通股
中国银行－大成财富管理2020 生命周期证券投资基金9,499,910 人民币普通股
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 9,020,580 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、年初至报告期期末营业收入为1,431,941 万元，比去年同期增长58.9%，主要原因是本
集团2008 年度国内沿海散货运输合同平均运价比2007 年度提高40%；
2、年初至报告期期末营业成本为841,910 万元，比去年同期增长67.8%，其原因是燃油
成本、船舶租费及其他运输成本与去年同期相比有较大幅度增长；
3、年初至报告期期末公允价值变动收益为-16,561 万元，主要为投资招商轮船（601872）
的公允价值变动损失，去年同期为11,200 万元；
4、年初至报告期期末投资收益为44,509 万元，比去年同期增长267.2%，主要是所属合
营公司运力规模及经营业绩大幅上升；
5、年初至报告期期末营业外收支净额为39,435 万元，比去年同期增长30.3%，主要是处
置16 艘老旧船舶的净收益；
6、年初至报告期期末所得税费用为132,448 万元，比去年同期增长 133.5％，主要是本公
司2008 年前三季度中国企业所得税率暂按25%计算。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用600026 中海发展股份有限公司2008 年第三季度报告
4
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
控股股东--中国海运（集团）总公司在股权分置改革中的承诺及履行情况：
1、在本次股权分置改革方案实施后所持有的中海发展的股份自获得上市流通权之日起，
在十二个月内不上市交易或者转让。
2、在本次股权分置改革方案实施后所持有的中海发展的股份自获得上市流通权之日起，
在三十六个月内不通过上市交易方式出售。
3、在第2 项承诺期期满后二十四个月内，在本次股权分置改革方案实施后所持有的中海
发展的股份如果通过上市交易方式出售，则出售价格不低于股权分置改革方案公告前一个
交易日流通A 股收盘价的150%，即不低于9.38 元。如果自股权分置改革方案实施之日起
至该等期间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项导致股价除权、除息的情况发生，
则该承诺价格相应除权、除息。
4、本次股权分置改革所发生的各种费用，全部由中国海运（集团）总公司承担。
在报告期内，中国海运（集团）总公司按约履行、没有违反。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：千元
序号 证券代码 简称 期末持有数量
（股）
初始投资
金额
期末
账面值
期初
账面值
会计核算科目
1 601872 招商轮船 20,000,000 74,200 100,400 257,400 交易性金融资产
合计 － 74,200 100,400 257,400 －
中海发展股份有限公司
法定代表人:李绍德
2008 年10 月21 日600026 中海发展股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 中海发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计
2008.9.30 2007.12.31
资 产
母公司数 合并数 母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 1,840,773,270.43 2,472,813,717.00 549,402,489.52 1,079,767,951.45
交易性金融资产 100,400,000.00 100,400,000.00 257,400,000.00 257,400,000.00
应收票据 4,160,000.00 4,160,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
应收账款 762,970,004.05 932,512,614.59 504,289,574.86 557,936,636.83
预付款项 398,755,973.60 296,299,987.57 205,308,666.75 157,672,874.47
应收利息 - - - -
应收股利 - - - -
其他应收款 2,538,497,569.08 199,506,139.38 2,818,990,331.67 80,207,130.15
存货 390,101,953.65 460,175,054.58 263,930,502.60 285,606,486.76
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 6,035,658,770.81 4,465,867,513.12 4,600,821,565.40 2,420,091,079.66
非流动资产：
可供出售金融资产 - 19,796,113.65 - 17,609,963.55
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 1,570,915,371.48 1,544,151,871.48 1,194,034,312.02 1,167,270,812.02
投资性房地产
固定资产 11,678,914,966.05 13,582,257,981.47 11,840,988,956.32 14,225,718,442.46
在建工程 4,284,811,946.82 9,645,669,464.34 2,147,725,073.85 5,744,416,174.55
工程物资 - - - -
固定资产清理 - - - -
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
无形资产 4,354,446.04 4,354,446.04 5,070,373.04 5,070,373.04
开发支出 - - - -
商誉 - - - -
长期待摊费用 17,212,573.12 27,637,991.66 13,853,657.11 26,937,173.06
递延所得税资产 - - - -
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 17,556,209,303.51 24,823,867,868.64 15,201,672,372.34 21,187,022,938.68
资产总计 23,591,868,074.32 29,289,735,381.76 19,802,493,937.74 23,607,114,018.34
公司法定代表人:李绍德 主管会计工作负责人: 王康田 会计机构负责人: 丁兆军600026 中海发展股份有限公司2008 年第三季度报告
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资产负债表（续）
2008 年9 月30 日
编制单位: 中海发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计
2008.9.30 2007.12.31
负债和股东权益
母公司数 合并数 母公司数 合并数
流动负债：
短期借款 477,281,000.00 1,491,776,720.39 - 511,320,283.60
交易性金融负债 - 6,372,130.62 - -
应付票据 - - - -
应付账款 635,750,458.88 738,969,659.71 391,137,568.34 462,145,622.34
预收款项 86,045,931.76 148,654,228.67 54,830,608.75 129,212,207.87
应付职工薪酬 41,206,683.13 39,743,106.10 108,353,744.35 108,353,744.35
应交税费 681,017,936.72 681,017,936.72 104,375,567.86 104,375,567.86
应付利息 8,734,284.04 21,672,075.41 3,913,574.94 3,913,574.94
应付股利 - - - -
其他应付款 21,713,086.02 33,107,458.97 38,497,926.58 182,391,830.08
一年内到期的非流动负债 - 142,184,282.85 83,600,000.00 210,504,824.87
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 1,951,749,380.55 3,303,497,599.44 784,708,990.82 1,712,217,655.91
非流动负债：
长期借款 2,407,690,000.00 4,662,752,295.33 1,997,340,000.00 3,554,841,062.22
应付债券 - - 1,871,438,206.03 1,871,438,206.03
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
预计负债 89,000,000.00 89,000,000.00 54,000,000.00 54,000,000.00
递延所得税负债 6,550,000.00 337,768,364.45 45,800,000.00 245,101,741.57
其他非流动负债 - - - -
非流动负债合计 2,503,240,000.00 5,089,520,659.78 3,968,578,206.03 5,725,381,009.82
负债合计 4,454,989,380.55 8,393,018,259.22 4,753,287,196.85 7,437,598,665.73
股东权益：
股本 3,404,552,270.00 3,404,552,270.00 3,326,000,000.00 3,326,000,000.00
资本公积 4,129,173,050.45 4,144,426,521.69 2,328,745,037.32 2,342,483,403.57
减：库存股 - - - -
盈余公积 2,005,398,588.84 2,005,398,588.84 2,005,398,588.84 2,005,398,588.84
未分配利润 9,597,754,784.48 11,631,940,856.29 7,389,063,114.73 8,607,923,108.22
外币报表折算差额 - -451,223,260.59 - -210,289,748.02
归属于母公司所有者权益
合计
19,136,878,693.77 20,735,094,976.23 15,049,206,740.89 16,071,515,352.61
少数股东权益 - 161,622,146.31 - 98,000,000.00
股东权益合计 19,136,878,693.77 20,896,717,122.54 15,049,206,740.89 16,169,515,352.61
负债和股东权益总计 23,591,868,074.32 29,289,735,381.76 19,802,493,937.74 23,607,114,018.34
公司法定代表人:李绍德 主管会计工作负责人: 王康田 会计机构负责人: 丁兆军600026 中海发展股份有限公司2008 年第三季度报告
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利润表
2008 年1 月-9 月
编制单位: 中海发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计
2008 年1-9 月 2007年1-9 月(重述)
项 目
母公司数 合并数 母公司数 合并数
一、 营业收入 10,859,307,532.36 14,319,407,771.32 7,966,716,468.43 9,013,250,601.17
减：营业成本 5,646,297,776.71 8,419,101,497.15 4,507,079,102.73 5,016,979,732.82
营业税金及附加 270,205,935.22 270,205,935.22 179,812,141.78 179,812,141.78
销售费用 27,719,072.21 29,800,000.32 25,289,935.19 25,289,935.19
管理费用 154,264,607.17 163,044,533.34 123,605,357.00 133,678,255.83
财务费用 181,151,606.46 68,471,247.87 96,456,541.14 204,950,093.91
资产减值损失 -8,161,462.27 -8,161,462.27 3,106,024.90 1,539,076.69
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
-157,000,000.00 -165,608,912.08 112,000,000.00 112,000,000.00
投资收益
（损失以“－”号填列）
445,088,031.62 445,088,031.62 134,818,397.35 121,225,397.35
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
442,736,059.46 442,736,059.46 132,830,261.52 119,237,261.52
二、营业利润
（亏损以“－”号填列）
4,875,918,028.48 5,656,425,139.23 3,278,185,763.04 3,684,226,762.30
加：营业外收入 232,063,921.82 405,131,928.58 244,242,896.17 305,739,577.43
减：营业外支出 4,456,136.91 10,784,308.53 3,121,573.37 3,121,573.37
其中：非流动资产处置损失 85,405.45 6,413,577.07 2,573,781.96 2,573,781.96
三、 利润总额
(亏损总额以"-"号填列)
5,103,525,813.39 6,050,772,759.28 3,519,307,085.84 3,986,844,766.36
减：所得税费用 1,192,558,008.64 1,324,484,457.65 481,984,547.16 567,117,869.65
四、净利润
(净亏损以"-"号填列)
3,910,967,804.75 4,726,288,301.63 3,037,322,538.68 3,419,726,896.71
归属于母公司所有者的损益 3,910,967,804.75 4,726,293,883.07 3,037,322,538.68 3,419,726,896.71
少数股东损益 - -5,581.44 - -
五、 每股收益
（一）基本每股收益 1.1567 1.3978 0.9132 1.0282
（二）稀释每股收益 1.1567 1.3978 0.9101 1.0242
公司法定代表人:李绍德 主管会计工作负责人: 王康田 会计机构负责人: 丁兆军600026 中海发展股份有限公司2008 年第三季度报告
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利润表（续）
2008 年7 月-9 月
编制单位: 中海发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计
2008 年7-9 月 2007年7-9 月(重述)
项 目
母公司数 合并数 母公司数 合并数
一、 营业收入 3,657,529,678.33 5,005,101,962.58 2,734,490,497.50 3,200,553,596.34
减：营业成本 1,959,526,308.60 3,027,702,168.58 1,537,373,849.85 1,809,915,974.53
营业税金及附加 87,503,243.75 87,503,243.75 62,410,043.33 62,397,486.72
销售费用 9,817,443.72 11,898,371.83 8,692,398.63 8,692,398.63
管理费用 54,667,203.01 57,298,724.72 41,537,557.79 45,066,675.67
财务费用 18,941,606.51 -4,095,018.19 34,161,431.66 66,292,235.74
资产减值损失 - - - -
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
-23,000,000.00 -31,608,912.08 51,600,000.00 51,600,000.00
投资收益
（损失以“－”号填列）
141,708,590.34 141,708,590.34 33,871,046.53 33,871,046.53
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
140,288,590.34 140,288,590.34 26,200,595.75 26,200,595.75
二、营业利润
（亏损以“－”号填列）
1,645,782,463.08 1,934,894,150.15 1,135,786,262.77 1,293,659,871.58
加：营业外收入 52,799,975.61 47,426,133.42 105,393,805.14 107,434,414.69
减：营业外支出 1,257,485.17 7,585,656.79 240,323.33 240,323.33
其中：非流动资产处置损失 31,072.31 6,359,243.93 22,403.12 22,403.12
三、 利润总额
(亏损总额以"-"号填列)
1,697,324,953.52 1,974,734,626.78 1,240,939,744.58 1,400,853,962.94
减：所得税费用 388,904,090.80 433,335,096.16 210,614,328.75 192,121,135.56
四、净利润
(净亏损以"-"号填列)
1,308,420,862.72 1,541,399,530.62 1,030,325,415.83 1,208,732,827.38
归属于母公司所有者的损益 1,308,420,862.72 1,541,405,112.06 1,030,325,415.83 1,208,732,827.38
少数股东损益 - -5,581.44 - -
五、 每股收益
（一）基本每股收益 0.3843 0.4526 0.3098 0.3634
（二）稀释每股收益 0.3843 0.4526 0.3067 0.3594
公司法定代表人:李绍德 主管会计工作负责人: 王康田 会计机构负责人: 丁兆军600026 中海发展股份有限公司2008 年第三季度报告
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现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 中海发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
2008 年1-9 月 2007年1-9 月(重述) 项 目
母公司数 合并数 母公司数 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 9,658,807,345.46 14,074,763,891.38 7,020,590,807.25 8,918,838,022.10
收到的税费返还 - - - -
收到的其他与经营活动有关的现金 160,314,039.34 228,022,952.44 213,131,807.99 181,698,051.45
现金流入小计 9,819,121,384.80 14,302,786,843.82 7,233,722,615.24 9,100,536,073.55
购买商品、接受劳务支付的现金 3,031,845,752.73 6,974,490,479.92 2,680,286,365.75 3,600,688,278.69
支付给职工以及为职工支付的现金 725,863,855.94 726,573,940.34 587,458,091.68 587,612,812.70
支付的各项税费 947,951,674.06 947,951,674.06 648,782,889.85 648,782,889.85
支付的其他与经营活动有关的现金 331,343,102.43 508,579,677.39 202,121,465.78 159,244,928.42
现金流出小计 5,037,004,385.16 9,157,595,771.71 4,118,648,813.06 4,996,328,909.66
经营活动产生的现金流量净额 4,782,116,999.64 5,145,191,072.11 3,115,073,802.18 4,104,207,163.89
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - - 806,564.00 806,564.00
取得投资收益所收到的现金 152,206,972.16 152,206,972.16 9,426,638.25 9,426,638.25
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收到的现金净额
155,339,694.50 531,209,836.90 411,129,107.10 640,659,971.68
收到的其他与投资活动有关的现金 - - - -
现金流入小计 307,546,666.66 683,416,809.06 421,362,309.35 650,893,173.93
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金
2,689,734,528.04 4,455,205,733.84 3,226,731,865.49 4,616,070,729.20
权益性投资所支付的现金 84,000,000.00 84,000,000.00 22,923,500.00 300,000.00
债权性投资所支付的现金 - - - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - 738,174.53 - 934,065.00
现金流出小计 2,773,734,528.04 4,539,943,908.37 3,249,655,365.49 4,617,304,794.20
投资活动产生的现金流量净额 -2,466,187,861.38 -3,856,527,099.31 -2,828,293,056.14 -3,966,411,620.27
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - 63,623,952.16 1,965,000,000.00 2,063,000,000.00
借款所收到的现金 1,601,700,590.00 2,848,338,662.28 1,850,000,000.00 2,686,754,813.86
收到的其他与筹资活动有关的现金 - 760,978.52 - -
现金流入小计 1,601,700,590.00 2,912,723,592.96 3,815,000,000.00 4,749,754,813.86
偿还债务所支付的现金 795,802,400.00 883,707,643.10 2,439,674,537.79 2,535,943,147.22
发生筹资费用所支付的现金 - - - -
分配股利或利润和偿付利息所支
付的现金
1,818,344,492.62 1,876,455,496.76 1,114,985,667.52 1,159,133,385.34
支付的其他与筹资活动有关的现金 - 3,985,160.76 8,712,657.55 9,721,566.11
现金流出小计 2,614,146,892.62 2,764,148,300.62 3,563,372,862.86 3,704,798,098.67
筹资活动产生的现金流量净额 -1,012,446,302.62 148,575,292.34 251,627,137.14 1,044,956,715.19
四、汇率变动对现金的影响额 -12,112,054.73 -44,193,499.59 -9,434,382.56 -29,590,460.72
五、现金及现金等价物净增加额 1,291,370,780.91 1,393,045,765.55 528,973,500.62 1,153,161,798.09
加：期初现金及现金等价物余额 549,402,489.52 1,079,767,951.45 370,807,770.92 475,263,106.76
六、期末现金及现金等价物余额 1,840,773,270.43 2,472,813,717.00 899,781,271.54 1,628,424,904.85
公司法定代表人:李绍德 主管会计工作负责人: 王康田 会计机构负责人: 丁兆军
