中远海运能源运输股份有限公司
              审计委员会 2021 年度履职情况报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规以及《中
远海运能源运输股份有限公司章程》、《中远海运能源运输股份有限
公司董事会审计委员会实施细则》等制度的相关规定，报告期内，中
远海运能源运输股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会
（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现
将审计委员会2021年度履职情况汇报如下：


    一、审计委员会的基本情况
    2015 年 6 月，公司二〇一五年第七次董事会会议审议通过了
《关于选举公司新一届董事会专门委员会委员的议案》，选举独立董
事芮萌先生为审计委员会成员，芮萌先生于2021年6月30日不再担任
公司独立非执行董事职务及其他相应职务。
    2018 年 2 月，公司二〇一八年第二次董事会会议审议通过了
《关于调整董事会专门委员会构成的议案》，选举独立董事张松声先
生为审计委员会成员。
    2020年6月，公司二〇二〇年第八次董事会会议审议通过了《关
于调整董事会专门委员会构成的议案》，选举独立董事黄伟德先生为
审计委员会成员及审计委员会主任委员。
    2021年6月，公司二〇二一年第六次董事会会议审议通过了《关
于选举公司新一届董事会专门委员会委员的议案》，选举独立董事王
祖温先生为审计委员会委员。


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    二、审计委员会会议召开情况
    审计委员会根据公司《中远海运能源运输股份有限公司董事会审
计委员会实施细则》等制度的有关规定，组织召集会议，审议相关事
项并进行决策。报告期内，审计委员会共召开七次会议，讨论、审议
的事项包括：
                                                                     表决结   出席委
  会议名称   时间           议案
                                                                     果       员
  第一次审                                                                    黄伟德
             2021 年 1 月 《关于对部分老龄外贸船舶计提资产减         全体赞
  计委员会                                                                    芮萌
             20 日        值准备的议案》                             成
  会议                                                                        张松声
                            审议并通过《关于 2020 年度审计委员会
                            的履职情况的报告》
                            审议并通过《关于聘任 2021 年度审计机
                            构的议案》
  第二次审                  听取公司管理层汇报《2020 年度经营与               黄伟德
             2021 年 3 月                                            全体赞
  计委员会                  财务基本情况报告》                                芮萌
             23 日                                                   成
  会议                      听取信永中和、罗兵咸永道报告《2020                张松声
                            年度审计情况》
                            听取监督审计部汇报《关于公司 2020 年
                            内部审计工作总结和 2021 年工作计划的
                            报告》
  第三次审                                                                    黄伟德
             2021 年 4 月   《关于公司 2021 年第一季度报告的议
  计委员会                                                           全体赞   芮萌
             29 日          案》
  会议                                                               成       张松声
                            审议并通过《关于会计估计变更的议案》
                            听取公司管理层汇报《2021 年上半年经
  第四次审                  营与财务情况》                                    黄伟德
             2021 年 8 月                                            全体赞
  计委员会                  听取信永中和、罗兵咸永道《2021 年中               张松声
             23 日                                                   成
  会议                      期审阅治理层沟通报告》，及《中远海                王祖温
                            能审核委员会报告：截至 2021 年 6 月 30
                            日止中期财务资料》
                                                                              黄伟德
  第五次审   2021 年 10     《关于公司 2021 年第三季度报告的议       全体赞
                                                                              张松声
  计委员会   月 29 日       案》                                     成
                                                                              王祖温
                            《关于与中远海运集团签署 2022-2024                黄伟德
  第六次审   2021 年 11                                              全体赞
                            年持续性关联交易协议并申请协议上限                张松声
  计委员会   月8日                                                   成
                            金额的议案》                                      王祖温
                                                                              黄伟德
  第七次审   2021 年 12     《关于公司 2021 年度境内外财务报告审     全体赞
                                                                              张松声
  计委员会   月 30 日       计计划的议案》                           成
                                                                              王祖温
   其中对于须公司董事会审议的事项均及时提交公司董事会审议。




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    三、审计委员会履行职责情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    审计委员会根据股东大会、董事会相关决议续聘信永中和会计师
事务所（特殊普通合伙）、罗兵咸永道会计师事务所为本公司提供符
合A股/H股上市公司监管要求的2021年半年度审阅、2020年度审计报
告、内部控制审计报告等审计报告及专项说明的审计和审阅服务。审
计委员会就审计范围、计划、方法等事项及在审计中发现的关注事项
与事务所进行了充分的沟通，认真督促年审注册会计师尽职尽责地进
行审计，并确保如期出具审计报告。审计委员会认为上述会计师事务
所分别在公司 2020年度财务报告审计、内部控制审计工作及公司
2021年半年度财务报告审阅中，认真履行职责，独立、客观、公正的
完成了审计工作。
    （二）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会在外部审计机构注册会计师进场前审阅了
公司编制的未经审计的财务会计报表，并在注册会计师出具初步审计
意见后，对公司财务报告进行了再次审阅。审计委员会认为公司财务
报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映
了公司2020年度及2021年半年度财务状况、经营成果和现金流量，公
司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及
重大错报的情况。审计委员会对审计机构注册会计师出具的公司2020
年度、2021年半年度财务报告的审阅意见无异议，同意将其提交公司
董事会审议。
    审计机构对公司2020年度财务报告审计出具了标准无保留意见
结论的审计报告。
    （三）指导内部审计工作

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    报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划及
审计总结，2021 年公司内部审计部门共完成审计项目 15 个，发现问
题 67 个，提出意见建议 56 条，核减机务三项费用 3,856 万元。同时
在机务审计现场、联网审计、日常审计过程中出具审计意见书 37 份，
发现问题 14 个，提出意见建议 10 条。并开展了/参与了就企业内控、
对外投资、国企改革三年行动方案落实情况的专项审计工作。内部审
计完成的项目有：一是聚焦深化改革、贷款管理、风险管控、关键环
节开展了 9 个专项审计；二是根据疫情变化，通过远程预审、报送审
计、与境外审计分部和股东方联合等方式，开展 4 个经济责任审计；
三是针对修船集中和数量多的实际，派员加入修船管控小组，通过事
前审计、过程监督、费用审核等方式开展 2 个机务专项审计。
    上述审计项目均出具了审计报告，针对现场审计中发现的问题均
提出了整改意见，并对后续的整改情况进行了跟踪落实，及时修正了
管理和内部控制缺陷。
    （四）监督及评估公司的内部控制
    审计委员会认为在报告期内公司风险管理和内部控制体系充足
及有效。
    （五）协调管理层、内部审计等部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会通过召开会议等方式积极协调公司管理层就重
大审计事项与外部审计机构的沟通；在年度财务报告审计及内部控制
审计实施过程中，充分听取和了解各方的意见，积极协调内部审计等
部门与外部审计机构的沟通，配合外部审计机构，保障年度各项审计
工作的顺利进行。




                               4
（本页无正文，为《中远海运能源运输股份有限公司审计委员会 2021
年度履职情况报告》签署页）



委员签名：




主任（黄伟德）：                          委员（王祖温）：




委员（张松声）：




                                      二〇二二年三月二十二日




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