中远海能:中远海能审计委员会2021年度履职情况报告2022-03-31
中远海运能源运输股份有限公司
审计委员会 2021 年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规以及《中
远海运能源运输股份有限公司章程》、《中远海运能源运输股份有限
公司董事会审计委员会实施细则》等制度的相关规定,报告期内,中
远海运能源运输股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会
(以下简称“审计委员会”)本着勤勉尽责的原则,认真履行职责,现
将审计委员会2021年度履职情况汇报如下:
一、审计委员会的基本情况
2015 年 6 月,公司二〇一五年第七次董事会会议审议通过了
《关于选举公司新一届董事会专门委员会委员的议案》,选举独立董
事芮萌先生为审计委员会成员,芮萌先生于2021年6月30日不再担任
公司独立非执行董事职务及其他相应职务。
2018 年 2 月,公司二〇一八年第二次董事会会议审议通过了
《关于调整董事会专门委员会构成的议案》,选举独立董事张松声先
生为审计委员会成员。
2020年6月,公司二〇二〇年第八次董事会会议审议通过了《关
于调整董事会专门委员会构成的议案》,选举独立董事黄伟德先生为
审计委员会成员及审计委员会主任委员。
2021年6月,公司二〇二一年第六次董事会会议审议通过了《关
于选举公司新一届董事会专门委员会委员的议案》,选举独立董事王
祖温先生为审计委员会委员。
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二、审计委员会会议召开情况
审计委员会根据公司《中远海运能源运输股份有限公司董事会审
计委员会实施细则》等制度的有关规定,组织召集会议,审议相关事
项并进行决策。报告期内,审计委员会共召开七次会议,讨论、审议
的事项包括:
表决结 出席委
会议名称 时间 议案
果 员
第一次审 黄伟德
2021 年 1 月 《关于对部分老龄外贸船舶计提资产减 全体赞
计委员会 芮萌
20 日 值准备的议案》 成
会议 张松声
审议并通过《关于 2020 年度审计委员会
的履职情况的报告》
审议并通过《关于聘任 2021 年度审计机
构的议案》
第二次审 听取公司管理层汇报《2020 年度经营与 黄伟德
2021 年 3 月 全体赞
计委员会 财务基本情况报告》 芮萌
23 日 成
会议 听取信永中和、罗兵咸永道报告《2020 张松声
年度审计情况》
听取监督审计部汇报《关于公司 2020 年
内部审计工作总结和 2021 年工作计划的
报告》
第三次审 黄伟德
2021 年 4 月 《关于公司 2021 年第一季度报告的议
计委员会 全体赞 芮萌
29 日 案》
会议 成 张松声
审议并通过《关于会计估计变更的议案》
听取公司管理层汇报《2021 年上半年经
第四次审 营与财务情况》 黄伟德
2021 年 8 月 全体赞
计委员会 听取信永中和、罗兵咸永道《2021 年中 张松声
23 日 成
会议 期审阅治理层沟通报告》,及《中远海 王祖温
能审核委员会报告:截至 2021 年 6 月 30
日止中期财务资料》
黄伟德
第五次审 2021 年 10 《关于公司 2021 年第三季度报告的议 全体赞
张松声
计委员会 月 29 日 案》 成
王祖温
《关于与中远海运集团签署 2022-2024 黄伟德
第六次审 2021 年 11 全体赞
年持续性关联交易协议并申请协议上限 张松声
计委员会 月8日 成
金额的议案》 王祖温
黄伟德
第七次审 2021 年 12 《关于公司 2021 年度境内外财务报告审 全体赞
张松声
计委员会 月 30 日 计计划的议案》 成
王祖温
其中对于须公司董事会审议的事项均及时提交公司董事会审议。
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三、审计委员会履行职责情况
(一)监督及评估外部审计机构工作
审计委员会根据股东大会、董事会相关决议续聘信永中和会计师
事务所(特殊普通合伙)、罗兵咸永道会计师事务所为本公司提供符
合A股/H股上市公司监管要求的2021年半年度审阅、2020年度审计报
告、内部控制审计报告等审计报告及专项说明的审计和审阅服务。审
计委员会就审计范围、计划、方法等事项及在审计中发现的关注事项
与事务所进行了充分的沟通,认真督促年审注册会计师尽职尽责地进
行审计,并确保如期出具审计报告。审计委员会认为上述会计师事务
所分别在公司 2020年度财务报告审计、内部控制审计工作及公司
2021年半年度财务报告审阅中,认真履行职责,独立、客观、公正的
完成了审计工作。
(二)审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内,审计委员会在外部审计机构注册会计师进场前审阅了
公司编制的未经审计的财务会计报表,并在注册会计师出具初步审计
意见后,对公司财务报告进行了再次审阅。审计委员会认为公司财务
报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允地反映
了公司2020年度及2021年半年度财务状况、经营成果和现金流量,公
司财务报告是真实、完整和准确的,不存在相关的欺诈、舞弊行为及
重大错报的情况。审计委员会对审计机构注册会计师出具的公司2020
年度、2021年半年度财务报告的审阅意见无异议,同意将其提交公司
董事会审议。
审计机构对公司2020年度财务报告审计出具了标准无保留意见
结论的审计报告。
(三)指导内部审计工作
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报告期内,审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划及
审计总结,2021 年公司内部审计部门共完成审计项目 15 个,发现问
题 67 个,提出意见建议 56 条,核减机务三项费用 3,856 万元。同时
在机务审计现场、联网审计、日常审计过程中出具审计意见书 37 份,
发现问题 14 个,提出意见建议 10 条。并开展了/参与了就企业内控、
对外投资、国企改革三年行动方案落实情况的专项审计工作。内部审
计完成的项目有:一是聚焦深化改革、贷款管理、风险管控、关键环
节开展了 9 个专项审计;二是根据疫情变化,通过远程预审、报送审
计、与境外审计分部和股东方联合等方式,开展 4 个经济责任审计;
三是针对修船集中和数量多的实际,派员加入修船管控小组,通过事
前审计、过程监督、费用审核等方式开展 2 个机务专项审计。
上述审计项目均出具了审计报告,针对现场审计中发现的问题均
提出了整改意见,并对后续的整改情况进行了跟踪落实,及时修正了
管理和内部控制缺陷。
(四)监督及评估公司的内部控制
审计委员会认为在报告期内公司风险管理和内部控制体系充足
及有效。
(五)协调管理层、内部审计等部门与外部审计机构的沟通
报告期内,审计委员会通过召开会议等方式积极协调公司管理层就重
大审计事项与外部审计机构的沟通;在年度财务报告审计及内部控制
审计实施过程中,充分听取和了解各方的意见,积极协调内部审计等
部门与外部审计机构的沟通,配合外部审计机构,保障年度各项审计
工作的顺利进行。
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(本页无正文,为《中远海运能源运输股份有限公司审计委员会 2021
年度履职情况报告》签署页)
委员签名:
主任(黄伟德): 委员(王祖温):
委员(张松声):
二〇二二年三月二十二日
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