中远海运能源运输股份有限公司
               审计委员会 2022 年度履职情况报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和监管规则
以及《中远海运能源运输股份有限公司章程》《中远海运能源运输股
份有限公司董事会审计委员会实施细则》等制度的相关规定，报告期
内，中远海运能源运输股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计
委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，认真履行职
责，现将审计委员会2022年度履职情况汇报如下：


    一、审计委员会的基本情况
    2020年6月，公司二〇二〇年第八次董事会会议审议通过了《关
于调整董事会专门委员会构成的议案》，选举独立董事黄伟德先生为
审计委员会成员及审计委员会主任委员。
    2021年6月，公司二〇二一年第六次董事会会议审议通过了《关
于选举公司新一届董事会专门委员会委员的议案》，选举独立董事王
祖温先生为审计委员会委员。
    2022年8月，公司二〇二二年第十次董事会会议审议通过了《关
于调整公司董事会专门委员会构成的议案》，增补赵劲松先生为审计
委员会委员。


    二、审计委员会会议召开情况
    审计委员会根据公司《中远海运能源运输股份有限公司董事会审
计委员会实施细则》等制度的有关规定，组织召集会议，审议相关事
项并进行决策。报告期内，审计委员会共召开八次会议，讨论、审议
                               1
的事项包括：
                                                                    表决结   出席委
   会议名称   时间           议案
                                                                    果       员
                        1、 《关于调整公司船舶预计净残值的会
   第一次审                                                                  黄伟德
              2022 年 1 月 计估计变更的议案》                       全体赞
   计委员会                                                                  张松声
              14 日     2、 《关于对船舶资产计提减值准备的议        成
   会议                                                                      王祖温
                            案》
                            《关于 2021 年度审计委员会的履职情
                            况的报告》
                            《2021 年度经营与财务基本情况报告》
                            《2021 年度审计情况》
   第二次审                                                                  黄伟德
              2022 年 3 月 《关于公司 2021 年内部审计工作总结       全体赞
   计委员会                                                                  张松声
              22 日         和 2022 年工作计划的报告》              成
   会议                                                                      王祖温
                            《关于公司 2021 年度内控体系报告
                            的议案》
                            《关于公司 2021 年度关联交易情况
                            报告的议案》
   第三次审                                                                  黄伟德
              2022 年 4 月   《关于公司 2022 年第一季度报告的议
   计委员会                                                         全体赞   张松声
              22 日          案》
   会议                                                             成       王祖温
                             《关于放弃中远海运集团财务有限责
                             任公司股权转让所涉优先权利的议案》


   第四次审                                                                  黄伟德
              2022 年 5 月                                          全体赞
   计委员会                                                                  张松声
              13 日          《关于对中远海运集团财务有限责任       成
   会议                                                                      王祖温
                             公司增资的议案》




   第五次审                                                                  黄伟德
              2022 年 5 月                                          全体赞
   计委员会                  《关于聘任 2022 年度审计机构的议案》            张松声
              26 日                                                 成
   会议                                                                      王祖温

   第六次审                  《2022 年上半年经营与财务情况》                 黄伟德
              2022 年 8 月                                          全体赞
   计委员会                                                                  赵劲松
              16 日                                                 成
   会议                      《2022 半年度中期审阅情况》                     王祖温

   第七次审                                                                  黄伟德
              2022 年 10     《关于公司 2022 年第三季度报告的议     全体赞
   计委员会                                                                  赵劲松
              月 28 日       案》                                   成
   会议                                                                      王祖温
                             《关于公司 2022 年度境内外财务报告
   第八次审                  审计计划的议案》                                黄伟德
              2022 年 12                                            全体赞
   计委员会                                                                  赵劲松
              月 28 日       《关于建立境外审计机构“非鉴证服       成
   会议                                                                      王祖温
                             务”预先许可政策的议案》
  其中对于须公司董事会审议的事项均及时提交公司董事会审议。



                                          2
    三、审计委员会履行职责情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    审计委员会根据股东大会、董事会相关决议续聘信永中和会计师
事务所（特殊普通合伙）、罗兵咸永道会计师事务所为本公司提供符
合A股/H股上市公司监管要求的2022年半年度审阅、2021年度审计报
告、内部控制审计报告等审计报告及专项说明的审计和审阅服务。审
计委员会就审计范围、计划、方法等事项及在审计中发现的关注事项
与事务所进行了充分的沟通，认真督促年审注册会计师尽职尽责地进
行审计，并确保如期出具审计报告。审计委员会认为上述会计师事务
所分别在公司2021年度财务报告审计、内部控制审计工作及公司2022
年半年度财务报告审阅中，认真履行职责，独立、客观、公正的完成
了审计工作。
    （二）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会在外部审计机构注册会计师进场前审阅了
公司编制的未经审计的财务会计报表，并在注册会计师出具初步审计
意见后，对公司财务报告进行了再次审阅。审计委员会认为公司财务
报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映
了公司2021年度及2022年半年度财务状况、经营成果和现金流量，公
司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及
重大错报的情况。审计委员会对审计机构注册会计师出具的公司2021
年度、2022年半年度财务报告的审阅意见无异议，同意将其提交公司
董事会审议。
    审计机构对公司2021年度财务报告审计出具了标准无保留意见
结论的审计报告。
    （三）指导内部审计工作

                             3
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划及
审计总结，2022 年公司内部审计部门共完成审计项目 11 个，发现问
题 69 个，提出意见建议 51 条，核减机务三项费用 2,115 万元。同时
在机务审计现场、联网审计、日常审计过程中出具审计意见书 57 份，
发现问题 14 个，提出意见建议 14 条。坚持“三聚焦一落实”，积极
发挥审计监督作用，开展并完成的内部审计项目有：一是聚焦国企改
革三年行动、风险管控、POOL 公司运营及重点业务领域开展了 6 个
专项审计；二是根据克服疫情不利影响，通过现场审计、远程审计及
股东方联合等方式，开展 4 个经济责任审计；三是通过专项审计与日
常审计相结合，监审部、船管中心相关人员协同做好机务审计监督工
作，通过事前审计、过程监督、费用审核等方式开展 1 个机务专项审
计。
    上述审计项目均出具了审计报告，针对现场审计中发现的问题均
提出了整改意见，并对后续的整改情况进行了跟踪落实，及时修正了
管理和内部控制缺陷。
    （四）监督及评估公司的内部控制
    公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规的要求，建立了
较为完善的治理结构及内部控制体系。报告期内，公司严格执行各项
法律法规、公司股票上市地证券交易所的上市规则、《公司章程》以
及内部控制制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切
实保障了公司和股东的合法权益。审计委员会根据《企业内部控制基
本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，并结合公司
内部控制制度等文件的规定，与公司内部审计部门保持良好的沟通，
及时了解公司内部控制评价工作的进展情况，督促指导公司完成内部
控制评价工作，公司内部控制实际运作情况符合有关上市公司治理规

                               4
范的要求。


    （五）协调管理层、内部审计等部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，审计委员会通过召开会议等方式积极协调公司管理层
就重大审计事项与外部审计机构的沟通；在年度财务报告审计及内部
控制审计实施过程中，充分听取和了解各方的意见，积极协调内部审
计等部门与外部审计机构的沟通，配合外部审计机构，保障年度各项
审计工作的顺利进行。




                             5
（本页无正文，为《中远海运能源运输股份有限公司审计委员会 2022
年度履职情况报告》签署页）



委员签名：




主任（黄伟德）：                          委员（赵劲松）：




委员（王祖温）：




                                      二〇二三年三月二十三日




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