华电国际电力股份有限公司 600027 2010 年第三季度报告600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示.......................................................................... 2 §2 公司基本情况...................................................................... 2 §3 重要事项.......................................................................... 3 §4 附录.............................................................................. 5600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 本公司全体董事亲自出席董事会会议。 1.3 本公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 本公司负责人云公民先生、主管会计工作负责人陈存来先生及会计机构负责人(会计主管人员) 王会萍女士声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 本公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上 年度期末增减(%) 总资产(千元) 119,546,663.00 100,477,801.00 18.98 所有者权益(或股东权益)(千元) 15,123,970.00 15,701,706.00 -3.68 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 2.23 2.32 -3.68 年初至报告期期末 (1-9 月) 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(千元) 5,438,904.00 -8.45 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.80 -18.59 报告期 (7-9 月) 年初至报告期期 末 (1-9 月) 本报告期比上年 同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(千元) -383,777.00 -348,418.00 -207.06 基本每股收益(元/股) -0.06 -0.05 -195.29 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/ 股) -0.06 -0.06 -198.66 稀释每股收益(元/股) -0.06 -0.05 -195.29 加权平均净资产收益率(%) -2.54 -2.30 减少5.54 个百分 点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率(%) -2.63 -2.76 减少5.63 个百分 点 扣除非经常性损益项目和金额: 单位:千元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 (1-9 月) 非流动资产处置损益 4,732 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外) 76,338 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,362 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,311 所得税影响额 -18,510 少数股东权益影响额(税后) -26,540 合计 69,693600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 211,669 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流 通股的数量 种类 中国华电集团公司 3,046,923,853 人民币普通股 2,961,061,853 境外上市外资股 85,862,000 香港中央结算(代理人)有限公司 1,405,826,900 境外上市外资股 山东省国际信托有限公司 800,766,729 人民币普通股 山东鲁能发展集团有限公司 66,411,468 人民币普通股 枣庄市基本建设投资公司 18,800,018 人民币普通股 中国银行-嘉实沪深300 指数证 券投资基金 6,761,500 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司-华 夏沪深300 指数证券投资基金 5,020,658 人民币普通股 张新明 4,806,938 人民币普通股 山西金瑞投资有限公司 3,296,212 人民币普通股 阿布达比投资局 2,934,810 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 本公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 (1)本公司期末预付账款12.76 亿元,较期初增长164.60%,主要原因是本公司规模扩大,预付燃煤 款增加。 (2)本公司其他应收款期末7.61 亿元,较期初增长214.65%,主要原因是本公司规模扩大,非同一 控制下企业合并新单位增加。 (3)本公司长期股权投资期末81.8 亿元,较期初增长72.58%,主要原因是对外投资增加及合营联营 单位分享收益增加。 (4)本公司无形资产期末47.53 亿元,较期初增长62.42%,主要原因是新收购煤矿采矿权增加。 (5)本公司商誉期末7.48 亿元,较期初增长594.19%,主要原因是非同一控制下企业合并增加。 (6)本公司应付账款期末54.17 亿元,较期初增加45.57%,主要原因是本公司规模扩大,应付燃煤 款、工程完工应付工程和设备尾款增加。。 (7)本公司应付债券期末53.42 亿元,较期初增长79.82%,主要原因是本公司本期发行中期票据。 (8)本公司前三季度营业成本305.98 亿元,较上年同期增长37.21%,主要原因是发电量增加和煤价 上涨。 (9)本公司前三季度投资收益2.34 亿元,较上年同期增长46.27%,主要原因是本公司投资的合营联 营单位盈利能力提高及参股的煤炭企业增加收益。 (10)本公司前三季度营业外收入1.50 亿元,较上年同期增长259.84%,主要是本公司前三季度收到 的政府补贴较多。 (11)本公司前三季度利润总额-4.03 亿元,同比减少128.83%;归属于母公司的净利润-3.48 亿元, 同比减少138.54%,本公司利润总额、净利润降低的主要原因是煤炭价格大幅度上涨,燃煤成本增加。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 本公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 4 本公司于2006 年实施股权分置改革,本公司控股股东中国华电集团公司承诺:当国家关于上市公司管 理层激励的相关法规正式颁布并实施后,中国华电集团公司将积极促成本公司管理层激励计划。 目前,对于此项承诺,中国华电集团公司正在积极研究。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 √适用 □不适用 鉴于煤价大幅上涨及国家对上网电价调整政策的推出具有不确定性,本公司预计年初至下一报告期期 末的累计净利润将下降50%以上。 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 本公司于2010 年6 月8 日召开2009 年年度股东大会,审议通过了2009 年度利润分配方案,即以本公 司2009 年12 月31 日的总股本6,771,084,200 股为基数,向全体股东派发2009 年度现金红利共计人 民币236,987,947 元,每股派发现金红利人民币0.035 元(含税)。截至2010 年9 月30 日止,上述现 金股利已全部支付完毕。 华电国际电力股份有限公司 法定代表人:云公民先生 2010 年10 月26 日600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 5 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位: 华电国际电力股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 1,709,253 1,243,806 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 90,260 324,616 应收账款 2,915,126 3,258,610 预付款项 1,275,794 482,153 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 761,422 241,991 买入返售金融资产 存货 1,814,637 1,346,169 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,092,339 660,747 流动资产合计 9,658,831 7,558,092 非流动资产: 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 48,576 58,288 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8,179,642 4,739,637 投资性房地产 固定资产 72,535,940 63,763,462 在建工程 13,892,428 12,570,492 工程物资 930,003 22,000 工程及工程物资预付款 7,427,814 6,723,503 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,753,176 2,926,488 开发支出 商誉 747,544 107,686 长期待摊费用 递延所得税资产 416,036 285,257 其他非流动资产 956,673 1,722,896 非流动资产合计 109,887,832 92,919,709 资产总计 119,546,663 100,477,801 流动负债:600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 6 短期借款 20,857,392 16,793,380 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 1,885,017 1,357,201 应付账款 5,417,119 3,721,368 预收款项 22,917 82,077 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 208,742 219,284 应交税费 212,295 266,928 应付利息 189,305 225,166 应付股利 33,982 其他应付款 2,732,528 1,983,416 应付短期融资券 3,036,783 3,002,923 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 5,202,569 4,563,896 其他流动负债 流动负债合计 39,798,649 32,215,639 非流动负债: 长期借款 49,870,924 42,439,349 应付债券 5,342,360 2,971,022 长期应付款 1,335,367 426,626 专项应付款 36,330 29,220 预计负债 递延所得税负债 1,896,555 1,145,797 其他非流动负债 579,908 405,048 非流动负债合计 59,061,444 47,417,062 负债合计 98,860,093 79,632,701 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 6,771,084 6,771,084 资本公积 4,265,799 4,258,129 减:库存股 专项储备 盈余公积 1,486,013 1,486,013 一般风险准备 未分配利润 2,601,074 3,186,480 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 15,123,970 15,701,706 少数股东权益 5,562,600 5,143,394 所有者权益合计 20,686,570 20,845,100 负债和所有者权益总计 119,546,663 100,477,801 公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 7 母公司资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位: 华电国际电力股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 209,581 193,186 交易性金融资产 应收票据 1,581 应收账款 565,486 550,287 预付款项 374,531 86,213 应收利息 应收股利 其他应收款 2,080,214 627,402 存货 283,670 288,298 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 41,550 43,265 流动资产合计 3,555,032 1,790,232 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 25,746,424 19,284,079 投资性房地产 固定资产 8,616,689 9,018,696 在建工程 457,571 767,835 工程及工程物资预付款 106,903 808,165 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 147,549 158,710 开发支出 商誉 12,111 12,111 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 579,853 439,043 非流动资产合计 35,667,100 30,488,639 资产总计 39,222,132 32,278,871 流动负债: 短期借款 9,263,804 5,381,093 交易性金融负债 应付票据 1,107,129 884,014 应付账款 161,672 187,991 预收款项 11,162 应付职工薪酬 10,690 36,910 应交税费 41,390 58,347 应付利息 84,733 102,045 应付股利600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 8 其他应付款 1,002,711 585,941 应付短期融资券 3,036,783 3,002,923 一年内到期的非流动负债 1,126,455 817,002 其他流动负债 流动负债合计 15,835,167 11,067,428 非流动负债: 长期借款 3,312,590 3,099,915 应付债券 5,342,360 2,971,022 长期应付款 专项应付款 6,500 6,500 预计负债 递延所得税负债 47,023 40,000 其他非流动负债 19,319 19,998 非流动负债合计 8,727,792 6,137,435 负债合计 24,563,159 17,204,863 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 6,771,084 6,771,084 资本公积 4,231,652 4,208,451 减:库存股 专项储备 盈余公积 1,486,013 1,486,013 一般风险准备 未分配利润 2,170,224 2,608,460 所有者权益(或股东权益)合计 14,658,973 15,074,008 负债和所有者权益(或股东权益)总计39,222,132 32,278,871 公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 9 4.2 合并利润表 编制单位: 华电国际电力股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 (7-9 月) 上期金额 (7-9 月) 年初至报告期 期末金额(1-9 月) 上年年初至报 告期期末金额 (1-9 月) 一、营业总收入 11,353,547 9,546,410 33,222,176 26,834,715 其中:营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中:营业成本 10,678,825 7,970,708 30,598,190 22,299,700 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 34,222 58,856 127,850 210,139 销售费用 管理费用 304,536 317,261 870,678 867,531 财务费用 885,457 738,012 2,416,631 2,246,861 资产减值损失 6,362 加:公允价值变动收益(损 失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-” 号填列) 22,720 32,693 234,203 160,120 其中:对联营企业和 合营企业的投资收益 21,829 31,375 225,565 146,543 汇兑收益(损失以“-” 号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号 填列) -526,773 494,266 -550,608 1,370,604 加:营业外收入 57,501 15,501 149,741 41,613 减:营业外支出 987 9,605 2,439 13,476 其中:非流动资产处置损 失 四、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) -470,259 500,162 -403,306 1,398,741 减:所得税费用 -30,453 -79,301 -12,623 98,724 五、净利润(净亏损以“-”号 填列) -439,806 579,463 -390,683 1,300,017 归属于母公司所有者的净利 润 -383,777 358,475 -348,418 904,061 少数股东损益 -56,029 220,988 -42,265 395,956 六、每股收益:600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 10 (一)基本每股收益 -0.06 0.06 -0.05 0.15 (二)稀释每股收益 -0.06 0.06 -0.05 0.15 七、其他综合收益 3,662 680 -18,498 35,066 八、综合收益总额 -436,144 580,143 -409,181 1,335,083 归属于母公司所有者的综合 收益总额 -380,440 358,893 -366,725 937,887 归属于少数股东的综合收益 总额 -55,704 221,250 -42,456 397,196 公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 11 母公司利润表 编制单位: 华电国际电力股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 (7-9 月) 上期金额 (7-9 月) 年初至报告期 期末金额(1-9 月) 上年年初至报 告期期末金额 (1-9 月) 一、营业收入 2,072,093 2,164,449 6,412,117 5,483,851 减:营业成本 1,983,560 2,007,315 6,032,292 4,904,162 营业税金及附加 6,734 12,756 34,547 43,867 销售费用 管理费用 86,745 131,237 281,201 295,150 财务费用 211,074 162,744 571,815 435,975 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损 失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-” 号填列) 48,373 33,253 307,235 194,990 其中:对联营企业和 合营企业的投资收益 19,032 9,184 172,036 42,801 二、营业利润(亏损以“-”号 填列) -167,647 -116,350 -200,503 -313 加:营业外收入 270 1,813 6,787 1,836 减:营业外支出 128 4,245 509 4,411 其中:非流动资产处置损 失 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) -167,505 -118,782 -194,225 -2,888 减:所得税费用 7,023 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) -167,505 -118,782 -201,248 -2,888 五、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 六、其他综合收益 3,892 3,133 -2,281 14,836.00 七、综合收益总额 -163,613 -115,649 -203,529 11,948.00 公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 12 4.3 合并现金流量表 2010 年1—9 月 编制单位: 华电国际电力股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额 (1-9 月) 上年年初至报告期期末 金额(1-9 月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 39,117,802 29,819,423 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,064 11,683 收到其他与经营活动有关的现金 170,486 206,190 经营活动现金流入小计 39,298,352 30,037,296 购买商品、接受劳务支付的现金 29,812,040 20,212,439 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,399,391 1,222,742 支付的各项税费 1,748,121 2,184,745 支付其他与经营活动有关的现金 899,896 476,165 经营活动现金流出小计 33,859,448 24,096,091 经营活动产生的现金流量净额 5,438,904 5,941,205 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 156,405 126,964 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 22,791 5,391 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 82,592 20,660 投资活动现金流入小计 261,788 153,015 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 8,170,899 8,475,479 投资支付的现金 5,804,316 2,706,220 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 59,728 4,000 投资活动现金流出小计 14,034,943 11,185,699 投资活动产生的现金流量净额 -13,773,155 -11,032,684600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 13 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 173,792 21,760 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金173,792 21,760 取得借款收到的现金 45,549,523 32,518,988 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,142,545 1,432,906 筹资活动现金流入小计 46,865,860 33,973,654 偿还债务支付的现金 33,935,199 25,458,531 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,164,711 2,826,328 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润49,486 20,777 支付其他与筹资活动有关的现金 975,473 693,041 筹资活动现金流出小计 38,075,383 28,977,900 筹资活动产生的现金流量净额 8,790,477 4,995,754 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 456,226 -95,725 加:期初现金及现金等价物余额 1,241,900 1,869,305 六、期末现金及现金等价物余额 1,698,126 1,773,580 公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士600027 华电国际电力股份有限公司2010 年第三季度报告 14 母公司现金流量表 2010 年1—9 月 编制单位: 华电国际电力股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额 (1-9 月) 上年年初至报告期期末 金额(1-9 月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 7,424,144 5,779,154 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 9,954,041 63,952 经营活动现金流入小计 17,378,185 5,843,106 购买商品、接受劳务支付的现金 15,670,321 4,406,289 支付给职工以及为职工支付的现金 394,296 351,660 支付的各项税费 397,526 390,692 支付其他与经营活动有关的现金 391,232 284,709 经营活动现金流出小计 16,853,375 5,433,350 经营活动产生的现金流量净额 524,810 409,756 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 150,000 取得投资收益收到的现金 89,453 100,585 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 20,805 2,483 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 8,301 4,517 投资活动现金流入小计 118,559 257,585 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 482,905 661,434 投资支付的现金 6,027,544 2,944,078 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 641,033 1,799 投资活动现金流出小计 7,151,482 3,607,311 投资活动产生的现金流量净额 -7,032,923 -3,349,726 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 21,071,278 13,457,573 收到其他与筹资活动有关的现金 902 200,232 筹资活动现金流入小计 21,072,180 13,657,805 偿还债务支付的现金 13,704,922 10,572,757 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 801,872 497,336 支付其他与筹资活动有关的现金 40,877 70,144 筹资活动现金流出小计 14,547,671 11,140,237 筹资活动产生的现金流量净额 6,524,509 2,517,568 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 16,396 -422,402 加:期初现金及现金等价物余额 193,186 780,288 六、期末现金及现金等价物余额 209,581 357,886 公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士