华电国际电力股份有限公司
600027
2012 年第三季度报告
600027 华电国际电力股份有限公司 2012 年第三季度报告
目录
§1 重要提示 ....................................................................................................................................................... 2
§2 公司基本情况 ............................................................................................................................................... 2
§3 重要事项 ....................................................................................................................................................... 3
§4 附录 ............................................................................................................................................................... 5
1
600027 华电国际电力股份有限公司 2012 年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 本公司全体董事出席董事会会议。
1.3 本公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人云公民先生、主管会计工作负责人陈存来先生及会计机构负责人（会计主管人员）王会
萍女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年
本报告期末
（重述） 度期末增减(%)
总资产(千元) 160,697,867.00 148,546,351.00 8.18
所有者权益（或股东权益）(千元) 18,404,589.00 16,100,027.00 14.31
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.50 2.38 5.04
年初至报告期期末 比上年同期增减
（1－9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额(千元) 8,163,808.00 82.07
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.11 67.25
年初至报告期
报告期 本报告期比上年同
期末
（7－9 月） 期增减(%)
（1－9 月）
归属于上市公司股东的净利润(千元) 145,465.00 415,405.00 不适用
基本每股收益（元/股） 0.020 0.060 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.015 0.036 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.020 0.060 不适用
加权平均净资产收益率（%） 0.79 2.45 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
0.60 1.50 不适用
率（%）
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：千元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目
（1－9 月）
非流动资产处置损益 36,048
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 177,696
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -66,114
关停小机组收益 50,000
热网配套费收益 51,306
所得税影响额 -35,102
少数股东权益影响额（税后） -52,748
合计 161,086
2
600027 华电国际电力股份有限公司 2012 年第三季度报告
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 159,158
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限
股东名称（全称） 售条件流通股 种类
的数量
人民币普通股 2,961,061,853
中国华电集团公司（“中国华电”） 3,046,923,853
境外上市外资股 85,862,000
香港中央结算（代理人）有限公司 1,409,881,000 境外上市外资股
山东省国际信托有限公司 800,766,729 人民币普通股
青岛国信发展（集团）有限责任公司 80,000,000 人民币普通股
青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 70,000,000 人民币普通股
山东鲁能发展集团有限公司 66,411,468 人民币普通股
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资
57,761,180 人民币普通股
基金
中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 54,589,792 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－诺安灵活配置
52,819,445 人民币普通股
混合型证券投资基金
航天神舟投资管理有限公司 39,931,599 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目：
1.于三季度末，本公司预付账款为人民币 17.57 亿元，较期初增加 81.98%，主要是本公司预付燃料款
增加。
2.于三季度末，本公司存货为人民币 38.87 亿元，较期初增加 39.94%，主要是本公司规模扩大、燃煤
库存增加。
3.于三季度末，本公司应付账款为人民币 73.74 亿元，较期初增加 36.08%，主要是本公司规模扩大，
应付燃料费、工程款、物资款等均有所增加。
4.于三季度末，本公司应付债券为人民币 103.45 亿元，较期初增加 167.75%，主要是本公司本期新发
行私募债券和中期票据增加人民币 65 亿元。
利润表项目：
5.本公司第三季度实现利润总额为人民币 4.09 亿元、归属于母公司所有者的净利润为人民币 1.45 亿元、
扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为人民币 1.10 亿元，分别较去年同期增加人民币
4.99 亿元、人民币 2.36 亿元和人民币 9.19 亿元，主要原因是由于煤价降低及 2011 年上网电价调整翘
尾影响等因素，本公司主营业务的盈利能力大幅度提升。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
3
600027 华电国际电力股份有限公司 2012 年第三季度报告
√适用 □不适用
1.有关股权分置改革的承诺
本公司于 2006 年进行股权分置改革，本公司控股股东中国华电承诺：当国家关于上市公司管理层激励
的相关法规正式颁布并实施后，中国华电将积极促成本公司管理层激励计划。目前，对于此项承诺，
中国华电正在积极研究。
2.有关解决同业竞争的承诺
本公司控股股东中国华电 2012 年陈诺：第一、中国华电确定本公司作为中国华电整合常规能源发电资
产（不包括福建省内的常规能源资产或项目（含煤电和水电业务、资产及项目））的最终整合平台和
发展常规能源发电业务的核心企业；第二、对于中国华电拥有的非上市常规能源发电资产（不包括福
建省内的常规能源资产或项目（含煤电和水电业务、资产及项目）），中国华电承诺用 5 年左右时间，
将该等资产在符合上市条件时注入本公司，并给予本公司常规能源发电项目开发、收购的优先选择权，
以支持本公司持续、稳定发展；第三、中国华电将继续履行之前已作出的支持下属上市公司发展的各
项承诺。目前，对于此项承诺，中国华电正在积极研究。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
2011 年度，本公司归属于上市公司股东的净利润为人民币 79,193 千元，基本每股盈利为人民币 0.012
元。由于本公司发电、供热等主营业务盈利大幅度提升，预计 2012 年度净利润较 2011 年度将发生较
大幅度提升。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，本公司没有进行现金分红。
华电国际电力股份有限公司
法定代表人:云公民先生
2012 年 10 月 30 日
4
600027 华电国际电力股份有限公司 2012 年第三季度报告
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额（重述）
流动资产：
货币资金 4,616,470 2,482,816
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 289,245 315,651
应收账款 4,850,900 4,925,610
预付款项 1,756,877 965,444
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 550
其他应收款 1,237,965 777,665
买入返售金融资产
存货 3,886,901 2,777,508
一年内到期的非流动资产 42,094
其他流动资产 842,259 765,862
流动资产合计 17,523,261 13,010,556
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 39,945 39,506
持有至到期投资
长期应收款 164,525 176,365
长期股权投资 11,238,595 10,726,075
投资性房地产
固定资产 92,349,366 89,252,428
在建工程 16,153,240 14,164,759
工程物资 255,066 160,856
工程及工程物资预付款 6,438,416 5,126,817
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,217,759 13,287,396
开发支出
商誉 879,343 790,157
长期待摊费用
递延所得税资产 501,866 444,484
其他非流动资产 1,936,485 1,366,952
非流动资产合计 143,174,606 135,535,795
资产总计 160,697,867 148,546,351
5
600027 华电国际电力股份有限公司 2012 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 20,908,855 26,719,139
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,047,785 1,265,832
应付账款 7,373,517 5,418,714
预收款项 333,019 791,135
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 133,027 116,262
应交税费 357,502 446,633
应付利息 474,691 421,332
应付股利 14,319 11,744
其他应付款 3,769,956 5,069,988
应付短期融资券 11,642,857 3,551,384
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 8,902,882 10,362,977
其他流动负债
流动负债合计 54,958,410 54,175,140
非流动负债：
长期借款 63,751,922 61,734,471
应付债券 10,344,731 3,863,579
长期应付款 884,816 1,224,301
专项应付款 6,500
预计负债
递延所得税负债 2,531,619 2,376,916
其他非流动负债 1,709,000 1,523,562
非流动负债合计 79,222,088 70,729,329
负债合计 134,180,498 124,904,469
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7,371,084 6,771,084
资本公积 5,850,772 4,603,133
减：库存股
专项储备 44,786 3,268
盈余公积 1,547,510 1,547,510
一般风险准备
未分配利润 3,590,437 3,175,032
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 18,404,589 16,100,027
少数股东权益 8,112,780 7,541,855
所有者权益合计 26,517,369 23,641,882
负债和所有者权益总计 160,697,867 148,546,351
本公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
6
600027 华电国际电力股份有限公司 2012 年第三季度报告
母公司资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,578,534 421,704
交易性金融资产
应收票据 100 100
应收账款 783,813 858,753
预付款项 156,172 167,407
应收利息
应收股利 30,211 15,108
其他应收款 5,627,700 3,009,424
存货 504,664 434,782
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 114,661 139,705
流动资产合计 8,795,855 5,046,983
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 494,796 361,018
长期股权投资 36,290,454 32,796,233
投资性房地产
固定资产 7,836,010 8,022,590
在建工程 738,682 684,102
工程物资
工程及工程物资预付款 278,103 123,028
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 122,000 131,512
开发支出
商誉 12,111 12,111
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 289,254 604,253
非流动资产合计 46,061,410 42,734,847
资产总计 54,857,265 47,781,830
流动负债：
短期借款 10,219,051 13,756,302
交易性金融负债
应付票据 320,000
应付账款 191,213 104,873
预收款项 1,491 6,956
应付职工薪酬 27,894 19,898
应交税费 8,971 63,478
应付利息 235,633 173,984
7
600027 华电国际电力股份有限公司 2012 年第三季度报告
应付股利
其他应付款 1,092,839 2,377,742
应付短期融资券 11,642,857 3,551,384
一年内到期的非流动负债 1,564,388 2,908,861
其他流动负债
流动负债合计 24,984,337 23,283,478
非流动负债：
长期借款 2,425,903 4,915,216
应付债券 10,344,731 3,863,579
长期应付款
专项应付款 6,500
预计负债
递延所得税负债 46,791 46,791
其他非流动负债 21,621 22,187
非流动负债合计 12,839,046 8,854,273
负债合计 37,823,383 32,137,751
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7,371,084 6,771,084
资本公积 5,644,405 4,400,536
减：库存股
专项储备 33,143
盈余公积 1,547,510 1,547,510
一般风险准备
未分配利润 2,437,740 2,924,949
所有者权益（或股东权益）合计 17,033,882 15,644,079
负债和所有者权益（或股东权益）总计 54,857,265 47,781,830
本公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
4.2
合并利润表
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 报告期期末
（7－9 月） （7－9 月）
月） 金额（1-9 月）
一、营业总收入 13,695,144 13,238,532 43,253,063 39,735,038
其中：营业收入 13,695,144 13,238,532 43,253,063 39,735,038
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 13,426,706 13,768,824 43,173,621 41,218,432
其中：营业成本 11,350,571 12,037,800 36,987,986 36,408,495
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
8
600027 华电国际电力股份有限公司 2012 年第三季度报告
分保费用
营业税金及附加 63,864 59,659 175,368 155,140
销售费用
管理费用 472,258 398,921 1,319,488 1,135,232
财务费用 1,540,013 1,272,444 4,690,779 3,519,565
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
83,131 257,868 487,913 1,176,481
列）
其中：对联营企业和合营
79,615 155,468 480,090 493,174
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
351,569 -272,424 567,355 -306,913
列）
加：营业外收入 146,135 186,615 417,931 353,146
减：营业外支出 89,075 5,016 96,257 11,826
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
408,629 -90,825 889,029 34,407
号填列）
减：所得税费用 118,343 -37,690 217,610 -6,612
五、净利润（净亏损以“－”号填
290,286 -53,135 671,419 41,019
列）
归属于母公司所有者的净利
145,465 -90,126 415,405 28,782
润
少数股东损益 144,821 36,991 256,014 12,237
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.020 -0.013 0.060 0.004
（二）稀释每股收益 0.020 -0.013 0.060 0.004
七、其他综合收益 -1,098 -2,050 -70 -4,394
八、综合收益总额 289,188 -55,185 671,349 36,625
归属于母公司所有者的综合
144,147 -92,217 415,092 24,436
收益总额
归属于少数股东的综合收益
145,041 37,032 256,257 12,189
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为 0 元。
本公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
母公司利润表
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月）
月） （1-9 月）
一、营业收入 2,117,795 2,261,010 6,787,151 6,397,669
减：营业成本 1,817,827 2,082,993 5,954,168 6,077,557
营业税金及附加 14,119 12,662 40,026 31,328
销售费用
管理费用 112,116 102,756 312,888 284,537
9
600027 华电国际电力股份有限公司 2012 年第三季度报告
财务费用 421,701 339,601 1,360,951 930,685
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
51,681 326,105 377,096 1,324,251
列）
其中：对联营企业和合营企
40,180 97,689 352,735 370,241
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
-196,287 49,103 -503,786 397,813
列）
加：营业外收入 8,585 5,506 16,959 6,544
减：营业外支出 162 10 382 1,288
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-187,864 54,599 -487,209 403,069
号填列）
减：所得税费用 4
四、净利润（净亏损以“－”号填
-187,864 54,599 -487,209 403,065
列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益 不适用 不适用 不适用 不适用
（二）稀释每股收益 不适用 不适用 不适用 不适用
六、其他综合收益 -973 1,126 -363 -1,292
七、综合收益总额 -188,837 55,725 -487,572 401,773
本公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
4.3
合并现金流量表
2012 年 1—9 月
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）(重述)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 50,571,271 45,838,627
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,078 10,868
收到其他与经营活动有关的现金 518,126 487,902
经营活动现金流入小计 51,095,475 46,337,397
购买商品、接受劳务支付的现金 36,735,575 37,560,134
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
10
600027 华电国际电力股份有限公司 2012 年第三季度报告
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,866,950 1,563,162
支付的各项税费 2,260,630 1,806,115
支付其他与经营活动有关的现金 2,068,512 924,095
经营活动现金流出小计 42,931,667 41,853,506
经营活动产生的现金流量净额 8,163,808 4,483,891
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 49,746
取得投资收益收到的现金 81,269 188,007
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
228,606 8,754
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 337,949 177,680
投资活动现金流入小计 697,570 374,441
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
10,951,730 9,056,190
的现金
投资支付的现金 1,698,692 1,407,171
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,397 11,624
投资活动现金流出小计 12,652,819 10,474,985
投资活动产生的现金流量净额 -11,955,249 -10,100,544
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,204,910 193,168
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,827,262 193,168
取得借款收到的现金 53,702,794 47,053,967
发行债券收到的现金 6,462,500
收到其他与筹资活动有关的现金 928,108 994,514
筹资活动现金流入小计 63,298,312 48,241,649
偿还债务支付的现金 51,417,788 33,850,913
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,183,613 4,156,042
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 6,845 10,995
支付其他与筹资活动有关的现金 481,686 862,589
筹资活动现金流出小计 57,083,087 38,869,544
筹资活动产生的现金流量净额 6,215,225 9,372,105
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,423,784 3,755,452
加：期初现金及现金等价物余额 2,111,725 1,240,089
六、期末现金及现金等价物余额 4,535,509 4,995,541
本公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
母公司现金流量表
2012 年 1—9 月
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
11
600027 华电国际电力股份有限公司 2012 年第三季度报告
销售商品、提供劳务收到的现金 8,144,984 7,424,644
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 172,039 106,305
经营活动现金流入小计 8,317,023 7,530,949
购买商品、接受劳务支付的现金 5,755,762 6,604,887
支付给职工以及为职工支付的现金 457,012 377,348
支付的各项税费 422,517 305,516
支付其他与经营活动有关的现金 911,324 225,130
经营活动现金流出小计 7,546,615 7,512,881
经营活动产生的现金流量净额 770,408 18,068
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 41,334
取得投资收益收到的现金 42,847 338,924
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
3,953 295
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 38,237 17,347
投资活动现金流入小计 126,371 356,566
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
624,763 400,485
的现金
投资支付的现金 6,724,714 2,753,134
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 94,809
投资活动现金流出小计 7,349,477 3,248,428
投资活动产生的现金流量净额 -7,223,106 -2,891,862
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,835,873
取得借款收到的现金 26,498,572 20,046,935
发行债券收到的现金 6,462,500
收到其他与筹资活动有关的现金 500 30
筹资活动现金流入小计 34,797,445 20,046,965
偿还债务支付的现金 25,916,428 15,032,669
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,250,069 981,488
支付其他与筹资活动有关的现金 21,420 22,915
筹资活动现金流出小计 27,187,917 16,037,072
筹资活动产生的现金流量净额 7,609,528 4,009,893
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,156,830 1,136,099
加：期初现金及现金等价物余额 421,704 156,819
六、期末现金及现金等价物余额 1,578,534 1,292,918
本公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
12