华电国际电力股份有限公司2008年第一季度报告 目录 目录 1 §1 重要提示 2 §2 公司基本情况 2 §3 重要事项 3 §4 附录 4 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第一季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人曹培玺、主管会计工作负责人祝方新及会计机构负责人(会计主管人员)陈存来声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产(千元) 69,162,960.00 65,753,194.00 5.19 所有者权益(或股东权益)(千元) 14,357,418.00 14,335,634.00 0.15 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.39 2.38 0.15 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(千元) 53,460.00 -96.39 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.009 -96.39 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润(千元) 21,783.00 21,783.00 -92.07 基本每股收益(元) 0.004 0.004 -92.07 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.003 0.003 -93.77 稀释每股收益(元) 0.004 0.004 -92.07 全面摊薄净资产收益率(%) 0.15 0.15 减少1.85个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 0.12 0.12 减少1.90个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(千元) 其他营业外收支净额 6,420 所得税影响 1,603 归属于母公司的税后非经常性损益 4,498 归属于少数股东的税后非经常性损益 319 合计 4,817 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 报告期末股东总数(户) 247,268 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通 种类 股的数量 香港中央结算(代理人)有限公司 1,426,061,900 境外上市外资股 山东省国际信托有限公司 252,582,811 人民币普通股 山东省鲁能发展集团有限公司 81,344,668 人民币普通股 中国华电集团公司 60,088,467 人民币普通股 枣庄市基本建设投资公司 18,800,018 人民币普通股 中国工商银行-诺安股票证券投资基金 8,129,634 人民币普通股 中国银行-嘉实沪深300指数证券投资基金 5,861,830 人民币普通股 中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 4,479,873 人民币普通股 中国建设银行-博时裕富证券投资基金 3,199,986 人民币普通股 全国社保基金一零六组合 2,000,000 人民币普通股 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 2008年第一季度,公司所属发电机组均保持安全稳定运行。 1、公司一季度营业收入为64.77亿元,同比增长54.65%,主要原因是公司一季度发电量增长; 2、公司一季度营业成本为57.62亿元,同比增长69.08%,主要原因是公司一季度发电量增长和煤价大幅上涨; 3、公司一季度营业利润为0.015亿元,同比下降99.58%;归属于母公司所有者的净利润完成0.22亿元,同比下降92.07%;每股收益为0.004元。公司营业利润、净利润下降的主要原因是公司一季度煤价大幅上涨。 4、公司一季度财务费用5.18亿元,同比增长83.76%,主要原因是新投产机组贷款利息损益化; 5、公司一季度末应收账款为22.74亿元,较期初增长34.43%,主要原因是应收电费增加; 6、公司一季度末预付款项为5.19亿元,较期初增长98.88%,主要原因是向煤炭供应商预付购煤款; 7、公司一季度末存货为11.14亿元,较期初增长71.37%,主要原因是燃煤库存增加及煤炭价格大幅上涨; 8、公司一季度末工程及工程物资预付款为30.75亿元,较期初增长87.55%,主要原因是公司基建项目投资增加预付款; 9、公司一季度末应付票据为14.23亿元,较期初下降39.34%,主要原因是减少开具票据并归还了到期票据; 10、公司一季度末应交税费为2.07亿元,较期初下降38.62%,主要原因是利润减少影响税费减少。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 河南漯河热电项目核准申请报告上报国家发改委;灵武公司二期工程、安徽六安扩建项目、重庆奉节火电项目已列入所在区域2008年评优规划并上报国家发改委;进一步加大莱州项目一期工程、淄博公司及十里泉电厂扩建等项目前期工作力度,积极落实有关核准条件。泸定水电项目核准申请报告已上报国家发改委。 内蒙古义和塔拉一期 4.95 万千瓦风电项目获得内蒙古自治区发改委核准;在内蒙古通辽北清河30万千瓦风电特许权项目招标中中标,已将项目核准申请上报国家发改委;河北沽源 10 万千瓦风电项目已具备核准条件,正在上报核准申请报告。 上年同期数按照财政部于2007年11月16日发布的《企业会计准则解释第一号》的要求做了追溯调整。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (1)、中国华电持有的公司非流通股股份自获得上市流通权之日起,在36个月内不上市交易。另外,中国华电持有的1.96亿股配售A股及其在本次股权分置改革中获得支付的5,880万股股票也将遵守同样的承诺。报告期内,中国华电切实履行了上述承诺。(2)、在公司股权分置改革方案实施完成后的两个月内,中国华电将择机增持公司流通A股,投入资金不超过人民币3亿元,增持规模不超过1.2亿股;在增持计划实施期间,以及在增持公司社会公众股份计划完成后的六个月内不出售增持的股份,并履行相关的信息披露义务。报告期内,中国华电切实履行了上述承诺。(3)、当国家关于上市公司管理层激励的相关法规正式颁布并实施后,中国华电将积极促成公司管理层激励计划。目前正在积极研究中。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 证券投资情况 □适用 √不适用 华电国际电力股份有限公司 法定代表人:曹培玺 2008年4月28日 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2008年3月31日 编制单位:华电国际电力股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 1,459,879 1,393,239 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 211,491 271,011 应收账款 2,273,687 1,691,300 预付款项 519,029 260,973 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 79,537 21,947 买入返售金融资产 存货 1,113,522 649,780 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 5,657,145 4,288,250 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,151,863 2,064,588 投资性房地产 固定资产 51,664,699 52,433,054 在建工程 4,654,168 3,779,818 工程物资 546,398 612,641 工程及工程物资预付款 3,074,853 1,639,463 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 774,559 772,226 开发支出 商誉 37,511 37,511 长期待摊费用 递延所得税资产 198,201 125,643 其他非流动资产 403,563 非流动资产合计 63,505,815 61,464,944 资产总计 69,162,960 65,753,194 流动负债: 短期借款 10,292,988 9,524,192 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 1,423,151 2,345,934 应付账款 4,312,893 4,140,712 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 37,794 95,652 应交税费 207,216 337,613 应付利息 应付股利 其他应付款 1,960,579 1,969,669 应付短期融资券 3,494,928 3,985,759 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 1,442,455 1,719,972 其他流动负债 流动负债合计 23,172,004 24,119,503 非流动负债: 长期借款 26,831,259 22,551,500 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 788,944 759,728 其他非流动负债 136,631 112,708 非流动负债合计 27,756,834 23,423,936 负债合计 50,928,838 47,543,439 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 6,021,084 6,021,084 资本公积 2,061,906 2,061,906 减:库存股 盈余公积 1,472,609 1,472,609 一般风险准备 未分配利润 4,801,819 4,780,035 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 14,357,418 14,335,634 少数股东权益 3,876,704 3,874,121 所有者权益合计 18,234,122 18,209,755 负债和所有者总计 69,162,960 65,753,194 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 公司法定代表人:曹培玺主管会计工作负责人:祝方新会计机构负责人:陈存来 母公司资产负债表 2008年3月31日 编制单位:华电国际电力股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 563,324 1,077,873 交易性金融资产 应收票据 2,425 5,021 应收账款 527,541 57,385 预付款项 364,985 222,035 应收利息 应收股利 其他应收款 539,686 41,751 存货 278,097 195,283 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,276,058 1,599,348 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9,688,094 9,446,318 投资性房地产 固定资产 9,723,691 9,928,732 在建工程 546,813 473,285 工程物资 0 工程及工程物资预付款 893,694 508,471 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 165,100 169,053 开发支出 商誉 12,111 12,111 长期待摊费用 递延所得税资产 14,203 21,226 其他非流动资产 403,047 非流动资产合计 21,446,753 20,559,196 资产总计 23,722,811 22,158,544 流动负债: 短期借款 3,534,368 1,906,972 交易性金融负债 应付票据 830,000 822,494 应付账款 91,274 198,881 预收款项 应付职工薪酬 7,832 34,949 应交税费 179,368 209,436 应付利息 21,980 应付股利 其他应付款 176,980 516,811 应付短期融资券 3,494,928 3,985,759 一年内到期的非流动负债 351,609 217,559 其他流动负债 流动负债合计 8,688,340 7,892,861 非流动负债: 长期借款 1,989,842 1,368,692 应付债券 长期应付款 专项应付款 3,170 预计负债 递延所得税负债 62,280 62,280 其他非流动负债 非流动负债合计 2,055,292 1,430,972 负债合计 10,743,632 9,323,833 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 6,021,084 6,021,084 资本公积 1,948,002 1,948,002 减:库存股 盈余公积 1,472,609 1,472,609 未分配利润 3,537,484 3,393,016 所有者权益(或股东权益)合计 12,979,179 12,834,711 负债和所有者(或股东权益)合计 23,722,811 22,158,544 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 公司法定代表人:曹培玺主管会计工作负责人:祝方新会计机构负责人:陈存来 4.2 合并利润表 2008年1-3月 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6,477,379 4,188,357 其中:营业收入 6,477,379 4,188,357 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,522,303 3,868,499 其中:营业成本 5,762,467 3,408,191 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 60,700 50,012 销售费用 管理费用 180,692 128,169 财务费用 518,444 282,127 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 46,399 34,232 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 27,670 34,232 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,475 354,090 加:营业外收入 6,585 1,129 减:营业外支出 165 280 其中:非流动资产处置净损失 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 7,895 354,939 减:所得税费用 -21,052 -16,980 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 28,947 371,919 归属于母公司所有者的净利润 21,783 274,593 少数股东损益 7,164 97,326 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.000004 0.000046 (二)稀释每股收益 0.000004 0.000046 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元。 公司法定代表人:曹培玺主管会计工作负责人:祝方新会计机构负责人:陈存来 母公司利润表 2008年1-3月 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,052,457 1,856,304 减:营业成本 1,795,511 1,532,029 营业税金及附加 21,709 25,733 销售费用 管理费用 71,956 69,655 财务费用 64,249 99,651 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 70,255 34,232 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 27,670 34,232 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 169,287 163,468 加:营业外收入 5 1 减:营业外支出 64 280 其中:非流动资产处置净损失 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 169,228 163,189 减:所得税费用 24,763 48,816 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 144,465 114,373 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 公司法定代表人:曹培玺主管会计工作负责人:祝方新会计机构负责人:陈存来 4.3 合并现金流量表 2008年1-3月 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 6,847,789 4,739,122 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 39,547 21,682 经营活动现金流入小计 6,887,336 4,760,804 购买商品、接受劳务支付的现金 5,535,696 2,298,064 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 313,467 262,268 支付的各项税费 821,351 614,058 支付其他与经营活动有关的现金 163,362 107,153 经营活动现金流出小计 6,833,876 3,281,543 经营活动产生的现金流量净额 53,460 1,479,261 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 429 37,931 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 9,204 105,210 投资活动现金流入小计 9,633 143,141 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,875,495 2,940,281 投资支付的现金 59,605 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 402,209 10,160 支付其他与投资活动有关的现金 12,247 2,424 投资活动现金流出小计 3,349,556 2,952,865 投资活动产生的现金流量净额 -3,339,923 -2,809,724 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 5,000 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,000 取得借款收到的现金 15,946,340 6,024,130 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 42,812 27,000 筹资活动现金流入小计 15,989,152 6,056,130 偿还债务支付的现金 11,623,748 4,627,507 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 611,423 455,836 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 10,080 546 支付其他与筹资活动有关的现金 400,878 12,810 筹资活动现金流出小计 12,636,049 5,096,153 筹资活动产生的现金流量净额 3,353,103 959,977 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 66,640 -370,486 加:期初现金及现金等价物余额 1,393,239 1,333,272 六、期末现金及现金等价物余额 1,459,879 962,786 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 公司法定代表人:曹培玺主管会计工作负责人:祝方新会计机构负责人:陈存来 母公司现金流量表 2008年1-3月 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,919,505 1,985,939 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 21,495 2,210 经营活动现金流入小计 1,941,000 1,988,149 购买商品、接受劳务支付的现金 1,918,470 890,177 支付给职工以及为职工支付的现金 113,131 141,802 支付的各项税费 285,422 315,508 支付其他与经营活动有关的现金 749,252 250,090 经营活动现金流出小计 3,066,275 1,597,577 经营活动产生的现金流量净额 -1,125,275 390,572 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 12,320 37,931 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,261 954 投资活动现金流入小计 16,581 38,885 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 584,543 390,533 投资支付的现金 214,105 365,000 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 402,209 10,160 支付其他与投资活动有关的现金 8,997 1,420 投资活动现金流出小计 1,209,854 767,113 投资活动产生的现金流量净额 -1,193,273 -728,228 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,488,340 1,562,710 收到其他与筹资活动有关的现金 325,000 筹资活动现金流入小计 10,488,340 1,887,710 偿还债务支付的现金 8,552,334 1,798,280 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 101,620 127,756 支付其他与筹资活动有关的现金 30,388 7,297 筹资活动现金流出小计 8,684,342 1,933,333 筹资活动产生的现金流量净额 1,803,998 -45,623 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -514,550 -383,279 加:期初现金及现金等价物余额 1,077,874 576,989 六、期末现金及现金等价物余额 563,324 193,710 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 公司法定代表人:曹培玺主管会计工作负责人:祝方新会计机构负责人:陈存来